Ⅱ 予算の概要地方公営企業会計の予算は、「収益的収支」と「資本的収支」の２本建てとなっています。１　電気事業 ①収益的収支予算（事業の管理や運営に関する収支）（単位千円）項　目２７当初２６当初増　減説　明営業収益 1,665,166 1,680,915 財務収益 4,270 2,496 23,454 27,778 収益的収入（a） 1,692,890 1,711,189 営業費用 1,490,238 1,432,120 58,118 修繕費等財務費用 34,644 41,632 △ 6,988 支払利息そ 40,102 92,158 △ 52,056 消費税等収益的支出（b） 1,564,984 1,565,910 △ 926 収支差引（a-b） 127,906 145,279 △ 17,373 消費税資本的収支調整額 43,775 17,663 26,112 純利益（Ａ） 84,131 127,616 △ 43,485 そのの他他 △ 15,749 電力料収入等 1,774 受取利息 △ 4,324 △ 18,299 会計基準の見直し移行措置に伴う予算額項　目２７当初２６当初増　減説　明特別利益（Ｂ） 0 24,260 △ 24,260 渇水準備引当金取崩終了特別損失（Ｃ） 0 23,924 △ 23,924 賞与引当金等純利益（合計） 84,131 127,952 （Ａ＋Ｂ－Ｃ） -3- △ 43,821 ②資本的収支予算（施設の建設や改良などに関する収支）（単位千円）項　目２７当初２６当初増　減説　明債 0 0 資本剰余金 17,283 917 そ 14,034 1,620,763 △ 1,606,729 31,317 1,621,680 △ 1,590,363 企業の他資本的収入（a） 0 16,366 国庫補助金一般会計貸付金返済金 (Ｈ26)、共同施設受託金平瀬発電所、建設費 357,000 140,000 217,000 宇部丸山発電所改良費 254,869 127,103 127,766 新阿武川発電所等償還金 181,248 184,334 その他 1,603,101 3,101 2,396,218 454,538 資本的支出（b）収支差引（a-b） △ 2,364,901 収支差引 (一般会計貸付金を除く) △ 764,901 △ 3,086 企業債償還金 1,600,000 一般会計貸付金貸付 1,941,680 1,167,142 △ 3,532,043 △ 432,858 △ 332,043 ※資本的収入額が資本的支出額に対して不足する額は内部留保資金で補てんします。 ■年間総販売発電量平成２７年度は、約１億６千万ｋＷｈ（標準的家庭の約４万５千世帯の年間使用量に相当）を予定しており、発電した電力は電力会社を通じて、県内の家庭や事業所に届けられます。 ■予算の内訳・収益的収入：主な収入は電気料金です。・収益的支出：１１発電所の管理や運転に要する経費です。・資本的収入：補助金等です。・資本的支出：発電施設の建設改良に要する経費や一般会計貸付金等です。 ■地方公営企業会計基準の見直しにより、平成２６年度当初予算から、減損会計の導入や引当金の計上など、新しい基準の適用が義務づけられ、これらに対応した予算となっています。 -4- ２　工業用水道事業 ①収益的収支予算（事業の管理や運営に関する収支）（単位千円）項　目２７当初２６当初増　減営業収益 6,362,427 6,377,609 営業外収益 540,438 542,271 その他 5,159 5 収益的収入（a） 6,908,024 6,919,885 営業費用 5,563,337 5,550,862 営業外費用 545,230 701,772 その他 10,102 10,280 収益的支出（b） 6,118,669 6,262,914 △ 144,245 収支差引（a-b） 789,355 656,971 132,384 消費税資本的収支調整額 221,995 166,226 55,769 純利益（Ａ） 567,360 490,745 76,615 説　明 △ 15,182 工水料金収入等 △ 1,833 受取利息等 5,154 △ 11,861 12,475 分担金等 △ 156,542 支払利息等 △ 178 会計基準の見直し移行措置に伴う予算額項　目２７当初２６当初増　減説　明長期前受金戻入特別利益（Ｂ） 0 17,567,341 △ 17,567,341 （減損分）特別損失（Ｃ） 0 46,021,299 △ 46,021,299 減損損失等純利益（合計）（Ａ＋Ｂ－Ｃ） 567,360 △ 27,963,213 -5- 28,530,573 ②資本的収支予算（施設の建設や改良などに関する収支）（単位千円）項　目２７当初２６当初増　減説　明企業債 1,600,000 1,200,000 資本剰余金 114,781 20,724 94,057 国庫補助金等その他 82,510 71,377 11,133 共同施設受託金等 1,797,291 1,292,101 建設費 426,300 55,300 改良費 2,664,282 2,215,543 償還金 1,726,791 1,886,440 その他 10,001 10,001 0 4,827,374 4,167,284 660,090 収支差引（a-b） △ 3,030,083 △ 2,875,183 △ 154,900 資本的収入（a）資本的支出（b） 400,000 505,190 島田川工業用水道 371,000 建設事業厚東川水路橋改築 448,739 工事等 △ 159,649 企業債償還金 ※資本的収入額が資本的支出額に対して不足する額は内部留保資金で補てんします。 ■年間総給水量平成２７年度は、約５億７千９百万㎥（１日当たり約１５９万㎥）で、県下７９ユーザーに供給する予定です。 ■予算の内訳・収益的収入：主な収入は工水料金です。・収益的支出：１４工業用水道事業の管理や運営に要する経費です。・資本的収入：企業債及び補助金等です。・資本的支出：工業用水道施設の建設改良に要する経費や企業債償還金等です。 ■地方公営企業会計基準の見直しにより、平成２６年度当初予算から、減損会計の導入や引当金の計上など、新しい基準の適用が義務づけられ、これらに対応した予算となっています。 -6-