　（２）　予算と事業収支状況 ○収益的収支水をお届けするため、機械を動かしたり、施設の管理や修繕に使う予算です。予算額（千円）収入給そ水収の他収益益長期前受金戻入額 (当期予定分) 合計人件費支動力費（電気料）県水等受水費減価償却費（当期予定分）支払利息出その他合計 448,125 12,587 40,106 500,818 30,434 21,328 199,670 166,951 22,747 73,486 514,616 消費税込額予算前年度同期前年度同期増実績 (a) 執行率実績 (b) からの増減減 (a)-(b) （千円）（％） (千円) （千円）率 (b) (%) 190,321 311 20,053 210,685 14,698 8,899 84,357 83,476 11,390 15,230 218,050 42.47 2.47 50.00 42.07 48.29 41.72 42.25 50.00 50.07 20.73 42.37 182,499 3,443 0 185,942 19,786 8,359 82,607 81,218 11,389 15,904 219,263 7,822 △ 3,132 0 24,743 △ 5,088 540 1,750 2,258 1 △ 674 △ 1,213 4.29 △ 90.97 皆　増 13.31 △ 25.72 6.46 2.12 2.78 0.01 △ 4.24 △ 0.55 用語の解説「長期前受金戻入額」地方公営企業法の改正により平成２６年度から設けられた項目です。資本的収支で国庫補助金や工事負担金、加入金を財源に水道施設を取得（浄水場施設や配水管の新設・更新工事等）した後、減価償却の割合と同率で財源分も収益的収入に計上します。 ※ 現実の現金収入は固定資産購入年度に資本的収入に入っており、この項目に計上した額は非現金収入（本年度に現金は入っていない）となります。「減価償却費」水道施設の長期使用による資産的価値の減少について、耐用年数に応じて各年度の支出費用とするものです。 ※ 外部への支払いではないので、この分は内部の蓄えとなり、資本的収支予算（施設を新しくする予算）での収入不足を補てんする財源になります。収益的収入平成２６年度上半期と前年度同期比較収益的支出平成２６年度上半期と前年度同期比較長期前受金戻入額その他支出支払利息その他収益減価償却費給水収益受水費動力費人件費前年度上半期実績当年度上半期実績 185,942 （単位：千円） 210,685 前年度上半期実績当年度上半期実績 219,263 （単位：千円） 218,050