OPLEGNOTITIE Voorstel ter behandeling in de vergadering van de Bestuurscommissie Gezondheid Datum 9 april 2014 Onderwerp Financiële jaarstukken Bijlage ten behoeve van Agendapunt 6 Portefeuillehouder Tjeerd van Bekkum Opsteller Johan Oostinga Telefoon 0651 568 529 E-mail [email protected] Bijlage(n) 1. 2. 3. 4. 5. Concept Jaarrekening en verslag 2013 Accountantsverslag PWC Geïntegreerde begroting 2014 Concept begroting 2015 Tabel bijdragen gemeenten 2014-2018 Beslispunten 1. Jaarrekening en –verslag 2013 1.1 Instemmen met conceptjaarrekening en verslag 2013 VRF 1.2 Het DB voorstellen om het resultaat ad € 94.233 toe te voegen aan de Algemene reserve 1.3 Kennis nemen van het accountantsverslag PWC en het DB voorstellen om de aanbevelingen op te volgen 2. Geïntegreerde begroting 2014 2.1 Instemmen met geïntegreerde begroting 2014 VRF 2.2 Het DB voorstellen om: a. de programma's brandweer, veiligheid en gezondheid in te richten b. het budget brandkranen exclusief overhead terug te storten aan betreffende gemeenten c. de Wabo plus taken naar basis risicobeheersing over te hevelen (€ 172.000) 3. Programmabegroting 2015 3.1 Instemmen met de concept begroting 2015 VRF 3.2 Het DB voorstellen om: a. geen nieuwe beleidsontwikkelingen t.o.v. 2014 te benoemen b. de materiële taakstelling a € 250.000 op te nemen, vooruitlopend op de inhoudelijke takendiscussie c. het AB voor te stellen hoe om te gaan met de budgettaire consequenties als gevolg van (eventuele) salarisverhogingen voortvloeiende uit CAO aanpassingen. Pagina 1 van 3 Inleiding Bijgesloten vindt u diverse financiële jaarstukken. Omdat stukken een sterke relatie met elkaar hebben maar separaat aan u ter besluitvorming worden voorgelegd, vindt u in deze oplegger een integrale toelichting. De jaarrekening en het accountantsverslag verhalen over 2013. Voor 2013 gelden, los van de inhoud, de volgende punten als meest in het oog springend: • Het resultaat is conform eerdere prognose € 94K • De liquiditeit is fors gezakt door vooral contante betalingen • Volledig op route financiële taakstelling van 17% • De jaarrekening is rechtmatig en getrouw • De accountant doet een aantal aanbevelingen, deze worden opgevolgd. Voor 2014 is een geintegreerde begroting opgesteld. Dit om inzicht te geven in de effecten door de diverse (te nemen) besluiten. Deze (te nemen ) besluiten leiden tot een begroting van ruim € 65 miljoen en een totale gemeentelijke bijdrage voor 2014 van € 50.518.521: Item Primitieve begroting 1e Begr. Wijziging SN1B 2e Begr. Wijziging Vastgoed 3e Begr. Wijziging : brandkranen 3e Begr. Wijziging: Wabo Saldo Impact € 24.333.773 € 23.744.033 € 2.817.000 € 548.285€ 172.000 € 50.518.521 Toelichting AB 27-6-13 AB 27-6-13 AB 28-11-13 ex overhead, AB juni '14 van + => basis, AB jun'14 Totale bijdrage Opm: zoals eerder gemeld, leidt de komst van de brandweer tot een verschuiving van overhead van gezondheid naar brandweer. Specifieke aandacht hierbij vraagt de oplossing van de taakstelling van de brandweer a € 1.036.000 zoals eerder door het AB besloten: e • Taakstelling 1 begrotingswijziging SN1B € 350.000 • Taakstelling vastgoed € 450.000 • Taakstelling beheer € 250.000 In de begroting van 2014 en verder is deze taakstelling gevonden in diverse posten. Hiermee heeft de VRF een zeer forse stap gezet in de beoogde efficiency van de regionalisering van de brandweer. Voor de concept begroting 2015 is ten opzichte van 2014 financieel niets veranderd, anders dan dat: • er een inhoudelijk op te lossen taakstelling ligt van € 250.000 indexatie materiele overhead • de impact van het basis takenpakket van de Jeugdgezondheidszorg eerst separaat aan u wordt voorgelegd • de eerste stap gezet wordt in de overgang van historische kosten naar de OOV sleutel voor brandweer in 2015-2018. Als laatste bijlage vindt u een overzicht van de gemeentelijke bijdragen van het basispakket in de periode 2014-2018. Eventuele aanvullende afname van diensten van gemeenten worden separaat gefactureerd. Tijdens de behandeling van dit deel in uw vergadering zal e.e.a. nader worden gepresenteerd. Tot slot, uw eventuele op- en aanmerkingen worden meegenomen in het definitieve document en zal eea ook tekstueel juist en volledig aan het DB verzonden worden. Pagina 2 van 3 Na besluitvorming: Akkoord met voorstel Paraaf secretaris: Akkoord met voorstel met aantekening: [Vul hier de aantekening(en) in] Niet akkoord met voorstel met aantekening: [Vul hier de aantekening(en) in] Origineel in archief Kopie naar ambtelijk aanspreekpunt Pagina 3 van 3