ASUKA REPORT 2012年度半期ディスクロージャー 2012年4月1日～9月30日夢、そして未来へ・・・あなたの明日を応援します。ごあいさつ皆さまには、日頃より格別のご愛顧、お引き立てを賜り、心から御礼申し上げます。さて、このたび平成２４年度の半期ディスクロージャー誌を作成いたしましたので、ご高覧賜り、皆さま方のあすか信用組合へのご理解をより一層深めていただければ幸いに存じます。今後とも、役職員一同一丸となって邁進していく所存でありますので、なお一層のご支援、ご協力を賜りますようお願い申し上げます。金理事長哲預金・貸出金の状況（単位：百万円）平成 23 年 9 月期平成 24 年 3 月期平成 24 年 9 月期前期末対比高１９０，１１６１９３，５７４１９４，０３４４５９貸出金残高１１８，７８０１１５，４６５１１７，０２８１，５６３預金残 ◆ 預金残高の推移預金残高につきましては、優遇金利定期預金「あすか」、「あおば」が好評だったことから、平成 24 年 3 月期に比べ 459 百万円増加した 194,034 百万円となりました。 ≪主な預金商品≫ ❏ 優遇金利定期預金：「あすか」、「 ❏ 懸賞金付定期預金：「Ｗチャンス」 ❏ 満期日自由の定期預金：「いつでも満期」あおば」 ❏ シルバーエイジの強い味方：「シルバー定期」 ❏ 60 歳以上の組合員限定：「プラチナ定期」（単位：百万円） 200,000 190,000 193,574 190,116 194,034 180,000 170,000 160,000 150,000 平成 23 年 9 月期平成 24 年 3 月期 -1- 平成 24 年 9 月期也 ◆ 貸出金残高の推移貸出金残高につきましては、積極的な融資推進活動を実施した結果、平成 24 年 3 月期に比べ 1,563 百万円増加した 117,028 百万円となりました。今後も引き続き、地域社会の発展のために皆様の資金ニーズに積極的にお応えしていきます。（単位：百万円） 130,000 120,000 110,000 118,780 115,465 117,028 平成 23 年 9 月期平成 24 年 3 月期平成 24 年 9 月期 100,000 90,000 80,000 業務粗利益、業務純益の推移（単位：千円）平成 23 年 9 月期平成 24 年 3 月期平成 24 年 9 月期業務粗利益１，９６８，９２３４，０４０，６２０２，０３７，２８６業務純益６７６，１６０１，５０７，６７０７２２，１０２コア業務純益６６３，５２２１，４１２，９３０７０８，５０１ ◆ 業務粗利益とは・・・預貸金等の利息差益である「資金運用収支」や各種手数料等による「役務取引等収支」、国債等債券の売買等による「その他業務収支」を合計した利益です。 ◆ 業務純益とは・・・一般の企業でいう営業利益に相当する概念で、金融機関が本業でどれだけの収益をあげたのかを表す金融機関固有の収益指標です。 ◆ コア業務純益とは・・・業務純益のうち一般貸倒引当金繰入や債券売買損益等を除いたもので、金融機関としての実質的な収益力を表す指標です。 -2- 自己資本比率 ◆ 自己資本の構成に関する事項（単位：千円）項出目平成 23 年 9 月期資平成 24 年 3 月期平成 24 年 9 月期金４，２９６，８４８４，２７９，５００４，３７５，９３６利益準備金９５０，０００１，０００，０００１，０００，０００特別積立金１，８００，０００２，０００，０００２，０００，０００次期繰越金９３，３２９１３３，５６３２７６，０４１）７，１４０，１７７７，４１３，０６３７，６５１，９７７－－－５６３，９６８４８１，８６５４６８，２６４１５０，０００１，５００，０００１，５００，０００－－－）７１３，９６８１，９８１，８６５１，９６８，２６４自己資本総額（Ａ）＋（Ｂ）＝（Ｃ）７，８５４，１４６９，３９４，９２９９，６２０，２４２）－－－自己資本額（Ｃ）－（Ｄ）＝（Ｅ）７，８５４，１４６９，３９４，９２９９，６２０，２４２資産（オン・バランス）項目１２４，５１２，９８７１２０，７９８，７６３１２４，３３７，４７２オフ・バランス取引等項目７６０，０５４７０１，０６７６６１，０５２７，２３０，４０７７，５１０，９４０７，５１０，９４０リスク・アセット等計（Ｆ）１３２，５０３，４４９１２９，０１０，７７１１３２，５０９，４６５自己資本比率（Ｅ）／（Ｆ）５．９２％７．２８％７．２６％基本的項目（Ａ土地の再評価額と再評価の直前の帳簿価額の差額の 45％相当額一般貸倒引当金負債性資本調達手段等（期限付劣後ローン）補完的項目不算入額（△）補控完除的項項目目（（ＢＤオペレーショナル・リスク相当額を８％で除して得た額 ※自己資本比率の算出においては、「その他有価証券の評価差損」を自己資本（基本的項目）から控除しない取扱いとする特例措置（平成 20 年金融庁告示第 79 号、平成 24 年金融庁告示第 56 号）に基づき算出しております。 ◆ 当組合の自己資本比率の主なポイント ◆ 基本的項目（A）は、出資金の増加ならびに利益金の積上げによる内部留保の強化を図り、自己資本の充実に努めております。尚、当組合は自己資本に繰延税金資産は計上しておりません。 ◆ 補完的項目（B）のうち、負債性資本調達手段等（期限付劣後ローン）については、平成 24 年 4 月に償還予定でありましたが、東日本大震災の影響を鑑み、償還期限を 10 年間延長したことから全額計上しております。 ◆ 自己資本比率は、リスク・アセット（資産）の増加によっても低下いたします。当組合においては、平成 24 年 3 月期に比べ預け金・貸出金の運用資産が増加し、リスク・アセットが増加しているため、自己資本比率は若干低下しております。 -3- 自己資本比率 ◆ 自己資本比率とは… リスク資産（貸出金など）に対する自己資本（出資金や内部留保など）の割合で、金融機関の経営の健全性を示す重要な指標の一つです。国内で営業している金融機関には国内基準が適用され、基準に満たない場合は金融当局よりその水準に応じて、下記表のとおり早期是正措置（業務改善や業務停止命令）が発動されます。 8％ 7％あすか信組 7.28％ 7.26％ 6％ 5.92％ 5％７．２６％国内基準 4％国内基準 0％４％平成 23 年 9 月期自己資本比率＝自己資本額（９，６２０百万円） ※リスク資産額（１３２，５０９百万円）平成 24 年 3 月期平成 24 年 9 月期 ×１００＝ 7．26％ ※資産の内容ごとに信用リスクの度合いが考慮されます。当組合の自己資本比率は上記のとおり 7.26％と、国内基準である 4％を上回っており、経営の健全性・安全性を十分に保っております。 ◆早期是正措置の概要自己資本比率是正措置の内容国際基準国内基準（海外業務を行う金融機関）（国内業務のみ行う金融機関）８％以上４％以上４％以上８％未満２％以上４％未満経営改善計画の提出・実施命令２％以上４％未満１％以上２％未満資本増強計画の提出・実施、総資産の圧縮等０％以上２％未満０％以上１％未満自己資本の充実、大幅な業務の縮小等の実施命令０％未満０％未満経営体質が健全であり問題のない金融機関業務の全部又は一部の停止命令 -4- 不良債権の状況 ◆ 金融再生法開示債権の残高推移（単位：百万円） 23 年 9 月末 24 年 3 月末 24 年 9 月末 ① ② ③ 増 ③－② 減 ③－① 破産更生等債権４，８６１２，６４５３，３３３６８８ △１，５２７危権７，３１４７，９０４７，０７１ △８３３ △２４３険債要管理債権９２１８８６８３７ △４９ △８３不良債権計１３，０９６１１，４３６１１，２４２ △１９４ △１，８５４権１０６，６７０１０５，００８１０６，６８６１，６７７１５計１１９，７６７１１６，４４５１１７，９２８１，４８３ △１，８３９不良債権比率１０．９４％９．８２％９．５３％ △０．２９％ △１．４１％ ※実質不良債権比率８．１２％７．６０％６．８９％ △０．７１％ △１．２３％正合常債 ※実質不良債権比率・・・・・総与信合計額（分母）、不良債権額（分子）から個別貸倒引当金を控除し算定しております。平成 24 年 9 月末の計数は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律施行規則」第 4 条に規定するカテゴリーにより分類し、以下の方法により算出しております。上記開示債権算出の前提となる自己査定上の債務者区分については、平成 24 年 3 月末時点における自己査定による債務者区分を基準に、4 月から 9 月末までに倒産、不渡り等の客観的事象並びに業況の悪化等の事象が発生した先について債務者区分を見直しております。（注）１．「破産更生等債権」とは、破産、会社更生、再生手続等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権です。２．「危険債権」とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権です。３．「要管理債権」とは、「3 ヵ月以上延滞債権」（元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から 3 ヵ月以上延滞している貸出金）、「貸出条件緩和債権」（債務者の経営再建等を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金）です。４．「正常債権」とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がない債権で、「破産更生等債権」、「危険債権」、「要管理債権」以外の債権です。総与信額に占める開示額の割合（不良債権比率）は、平成 24 年 3 月末対比 0.29 ポイント改善、平成 23 年 9 月末対比 1.41 ポイント改善した 9.53％となっております。なお、平成 24 年 9 月末における実質的な不良債権比率は 6.89％となっており、資産内容の健全性を着実に向上させるべく引き続き不良債権の処理を促進してまいります。 -5- ◆ 金融再生法開示債権の保全状況（平成 24 年 9 月末）（単位：百万円）債権額保全等カバー額カバー率貸倒引当金担保・保証等破産更生等債権３，３３３３，３３３１，７８４１，５４９１００．００％危権７，０７１５，３０９１，５６０３，７４８７５．０９％要管理債権８３７４９７１２０３７７５９．４３％１１，２４２９，１４０３，４６５５，６７５８１．３１％険合債計（注）１．「貸倒引当金」は、「正常債権」に対する一般貸倒引当金を控除した貸倒引当金です。２．「担保・保証等」は、自己査定に基づいて計算した担保の処分可能見込額及び保証による回収が可能と認められる額の合計額です。金融再生法開示債権と当組合自己資本の比較（単位：百万円） 18,000 計１６，７９２ 16,000 中核自己資本７，６５１ 14,000 12,000 10,000 計１１，２４２８３７未保全部分２，１０１ 8,000 6,000 2,000 0 貸倒引当金３，４６５７，０７１ 4,000 ３，３３３開示債権うち、利益剰余金（３，２７３）保全部分９，１４０保全率８１．３１％担保・保証５，６７５要管理債権危険債権破産更正等債権開示債権に対する保全額と中核自己資本金融再生法上の不良債権は 11,242 百万円でありますが、このうち 5,675 百万円が担保や保証でカバーされており、また 3,465 百万円の貸倒引当金を計上していることから、不良債権に対する保全率は 81.31％となっております。上記の金融再生法上の不良債権における未保全部分は 2,101 百万円でありますが、平成 24 年 9 月末における中核自己資本 7,651 百万円（自己資本比率算出上の基本的項目）の十分な範囲内であり、また、出資金・その他有価証券評価差額金を除いた利益剰余金 3,273 百万円の範囲内となっていることから、経営の健全性は確保されております。 -6- その他の経営情報 ◆貸借対照表＜資産の部＞（単位：千円）平成 23 年 9 月末現金平成 24 年 3 月末平成 24 年 9 月末２，０９６，０５７２，４３０，４４６１，９０１，７３５７５，１８８，５０５７４，１８４，０４２８２，４８９，６１８－－－コールローン５，０００，０００－－有価証券３，１３４，９１４１４，２１８，６１２５，３２６，４２０１１８，７８０，９７４１１５，４６５，５４９１１７，０２８，７２７８５５，４６９１，０１６，８２０９５３，４６６有形固定資産３，０３４，４２４３，０２６，２４８２，９９８，９２８無形固定資産１８，００２１６，９６３１６，７９９繰延税金資産－－－再評価に係る繰延税金資産－－－９００，８４９８０９，３９５７４６，０８８ △４，２３７，７７９ △３，２８１，３１０ △３，８１３，３６７（△３，６７３，８１１）（△２，７９９，４４４）（△３，３４５，１０２）２０４，７７１，４１９２０７，８８６，７６９２０７，６４８，４１６預け金買入金銭債権貸出金その他資産債務保証見返貸倒引当金（うち個別貸倒引当金）資産の部合計＜負債及び純資産の部＞（単位：千円）平成 23 年 9 月末預金積金平成 24 年 3 月末平成 24 年 9 月末１９０，１１６，７８７１９３，５７４，４４６１９４，０３４，０４９借用金４，３１５，０００４，３１５，０００３，７５２，０００その他負債１，９９２，０２９１，４２７，３５２１，１４５，２３９賞与引当金１５７，９０１１４７，４６６１６０，９９１退職給付引当金１４５，９０７１６５，６２２１５５，８０７睡眠預金払戻損失引当金１，８６７４，３５７４，３５７偶発損失引当金５，７３７９４８２繰延税金負債－－－再評価に係る繰延税金負債－－－９００，８４９８０９，３９５７４６，０８８１９７，６３６，０７９２００，４４３，７３６１９９，９９８，６１５７，１３５，３３９７，４４３，０３３７，６４９，８０１２０４，７７１，４１９２０７，８８６，７６９２０７，６４８，４１６債務保証負債の部合計純資産の部合計負債及び純資産の部合計 -7- その他の経営情報 ◆損益計算書（単位：千円）平成 23 年 4 月 1 日から平成 24 年 4 月 1 日から平成 23 年 9 月 30 日迄平成 24 年 9 月 30 日迄２，５３１，１６８２，３９７，３５５ ▲１３３，８１２２，４５８，０１６２，３２１，６８８ ▲１３６，３２７役務取引等収益７０，８４０７３，７３６２，８９５その他業務収益１，３３１１，２２８ ▲１０３その他経常収益９７９７０２ ▲２７７２，５５３，７５４２，２４７，７６９ △３０５，９８４５５３，９１４３５１，３３９ △２０２，５７５役務取引等費用７，３５０８，０２７６７６その他業務費用０－０１，３０５，４００１，３２８，７８４２３，３８４６８７，０８７５５９，６１８ △１２７，４６９ ▲２２，５８５１４９，５８６１７２，１７１特別利益３９５，５２７３６６，９１６ ▲２８，６１１特別損失２，３３０１３，１２８１０，７９８３７０，６１２５０３，３７４１３２，７６２３５３，６４３３６０，８９５７，２５２－－－３５３，６４３３６０，８９５７，２５２当期純利益１６，９６９１４２，４７８１２５，５０９前期繰越金７６，３６０１３３，５６３５７，２０２当期未処分剰余金９３，３２９２７６，０４１１８２，７１２前年同期比経常収益資金運用収益経常費用資金調達費用経費その他経常費用経常利益税引前当期純利益法人税、住民税及び事業税法人税等調整額法人税等合計（注）前年の開示では、償却債権取立益は「特別利益」に含め計上しておりましたが、前期末より「金融商品会計に関する実務指針」（日本公認会計士協会会計制度委員会報告第 14 号）に基づき、「その他経常収益」に計上しております。そのため、前年に開示した損益計算書とは「経常収益」、「その他経常収益」、「経常利益」、「特別利益」の科目が一致いたしません。 -8- 地域貢献について ◆ 預金・融資を通じた地域貢献＜業種別貸出残高の推移＞（単位：先、百万円）平成 23 年 9 月末業種別貸出先数平成 24 年 9 月末金額貸出先数金額製造業１３７９８１４８５７建設業１３１，３８０１４１，３５１運輸業、郵便業 1 ２０ 1 １５卸売業、小売業５４２，３８９５１１，９９３金融業、保険業８２，８５８９２，５４６業２１３５０，００７２０６４５，１０５業２３２１不物動品産賃貸宿泊業７５２１，２５９９１２４，５５６飲食業５４１，４７９６６１，３９５生活関連サービス業、娯楽業９９２７，１０２８６２６，５４０教育、学習支援業１２２－－医祉３１４２１２のサービス５０４，６６９５０４，３２１小計５８６１１２，００６５９２１０８，６９８個人３３９６，７７４３４０８，３２９合計９２５１１８，７８０９３２１１７，０２８療その他、福＜地域別預金・貸出金の状況＞地域（単位：百万円）平成 24 年 9 月末預金残高金額構成比平成 24 年 9 月末貸出金残高金額構成比東京都１２２，９２３６３．３５％９０，８２５７７．６１％埼玉県１８，３０３９．４３％２，８８８２．４７％宮城県８，０２０４．１３％５，０６１４．３２％北海道２１，４７０１１．０７％６，０５６５．１８％青森県７，８２７４．０４％２，８４１２．４３％秋田県３，６３４１．８７％６９１０．５９％岩手県５，１５８２．６６％９４１０．８０％福島県６，６９５３．４５％７，７２３６．６０％１９４，０３４１００．００％１１７，０２８１００．００％合計 -9- 有価証券の時価情報 ◆ その他有価証券項（単位：百万円）目国取得原価貸借対照表価額評価損益債－－－債０００社債－－－株式３２３２－外国証券５，２９６５，２９４ ▲２合５，３２８５，３２６ ▲２地方計（注）平成 24 年 9 月末の時価は、月末日の市場価格等で算出しております。（注）売買目的有価証券、満期保有目的有価証券、子会社・関連会社株式は保有しておりません。当組合では、証券化商品やリスクの高い商品は一切保有しておりません。その他のトピックス法人のお客様に対する経営相談、経営指導及び経営改善に向けた取組みとして、中小企業診断士や公認会計士などの専門家を活用した「経営支援室」を平成 22 年 12 月に開設し、これまで経営改善計画の策定支援や不動産査定などのご利用をいただいております。相談料等については当組合負担となっておりますので、ご利用にあたってはお気軽にお申出ください。当組合のホームページにアクセスいただければ、当組合の経営理念・方針、沿革、各種商品のご案内、経営内容等について、様々な情報がご覧いただけます。 http://www.asuka-c.jp - 10 -