Einladung zur Kirchengemeinde-Versammlung

KIRCHGEMEINDE GEUENSEE
Rechnung 2014
Einladung zur
Kirchgemeinde-Versammlung
Montag, 11. Mai 2015, 19.30 Uhr
im Begegnungszentrum
St. Nikolaus
INHALTSVERZEICHNIS
Seite
Traktandenliste
3- 4
Bemerkungen zur Rechnung 2014
5- 6
Laufende Rechnung
7 - 14
Laufende Rechnung (Zusammenfassung)
15
Bestandesrechnung
16 - 19
Finanzkennzahlen
20
Bericht der Rechnungskommission
21 - 22
Antrag des Kirchenrates zur Rechnung 2014
23
Rechnung 2014 Schaller-Zemp-Stiftung
24 - 25
Anhang
26 - 28
2
Einladung zur Kirchgemeindeversammlung
Montag, 11. Mai 2015, 19.30 Uhr im Begegnungszentrum St. Nikolaus, Geuensee
Traktanden:
1.
Begrüssung und Bürobestellung
2.
Jahresrechnung 2014
2.1 Präsentation Jahresrechnung
2.2 Bericht und Antrag Rechnungskommission
2.3 Antrag Kirchenrat:
Der Aufwandüberschuss von Fr. 63‘788.75 ist dem Eigenkapital zu belasten.
Der Synodalverwalter der röm. Kath. Landeskirche des Kantons Luzern hat gemäss Bericht vom 4. Sept.
2014 bei den Unterlagen des Vorjahres keine Mängel festgestellt (§75 Kirchgemeindegesetz).
3.
Verschiedenes
Im Anschluss an die Kirchgemeindeversammlung stellt der Pfarreirat einen Fragebogen vor.
Diese Umfrage will dem Pfarrei- und Kirchenrat helfen, langfristig zu planen.
3
Stimmberechtigung
Stimmberechtigt sind alle römisch-katholischen Einwohnerinnen und Einwohner der Kirchgemeinde
Geuensee ab 18. Altersjahr sowie Ausländer mit C-Ausweis. Dabei gilt es zu berücksichtigen, dass der
politische Wohnsitz fünf Tage vor der Kirchgemeindeversammlung geregelt sein muss.
Aktenauflage / Stimmregister
Die Botschaft kann auf der Internetseite www.pfarrei-geuensee.ch heruntergeladen werden. Gedruckte
Exemplare liegen im Schriftenstand der Kirche auf.
Weitere Auskunft über die Rechnung 2014 kann bis vor der Versammlung bei der Kirchmeierin Eveline
Dahinden, Geuensee eingeholt werden. Bitte um telefonische Voranmeldung unter 041 535 55 61.
Der Kirchenrat
4
Bemerkungen zur Rechnung 2014
020.311
Die Buchhaltungssoftware wurde zurückgestellt, da bei der Landeskirche
des Kantons Luzern gemeinsam eine Software eruiert wird.
219.352
Kosten von Religionsunterricht in Sursee, Rickenbach und Sonderschulen.
321.436.06
Sehr erfreulich, die vielen Spenden für das Pfarreiblatt
361.361
Mehr Steuereinnahmen ergeben mehr Steuerabgaben an Landeskirche
370.301.10
Arbeitspensumerhöhung der Pfarreisekretärin ab August 2014
370.309
Pensen- & Arbeitsanalyse für Pfarreileitung und Pfarreisekretärin
370.365.01
Die direkt überwiesene Quellensteuer an die Migrantenseelsorger muss
in diesem Konto verbucht werden. Fehlt bei der Budgetierung.
371.365.03
Mehraufwendungen für Festgottesdienste, Ostern und Pfingsten.
372.309
Beinhaltet div. Apéros, Geschenke und Dankesessen mit Unterhaltung.
5
373.318.09
Jahreskonzert Rückstellungen wurden 2012 versprochen, nicht budgetiert.
380.309
JUBLA Papiersammlung: Lohn für Fahrer, wurde nicht budgetiert.
381.365.04
Geschenke (Honig) für Neuzuzüger sind auch in diesem Konto verbucht.
390.311
Aussen Akustikanlage wurde angeschafft. War nicht budgetiert.
390.315
Orgelstimmen nach Vertrag von Dez. 1986. War nicht budgetiert.
390.318.01
Versicherungsänderung nach Umbau wurde nicht berücksichtigt im Budget.
390.395
Für Sakristanin müssen neu Sozialleistungen abgerechnet werden (AHV, PK).
392.311
Entfeuchter für Archivraum war nicht budgetiert.
392.314
Teppich in der Wohnung des Pfarrhauses war nicht budgetiert.
392.318.01
Versicherungsänderung nach Umbau wurde nicht berücksichtigt im Budget.
990.331
Ord. Abschreibung: Investition 2013 wurde nicht berücksichtigt in Budget.
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Finanzkennzahlen
Kirchgemeinde:
Geuensee
Jahr:
Zinsbelastungsanteil II
2014
2013
-1,62%
-1,59%
18,49%
18,36%
288,50%
296,95%
1 090
1 151
67 627
95 529
19,22%
16,76%
378
388
1650
1620
Die Finanzkennzahl sagt aus, welcher Anteil des Ertrages der Kirchensteuern und des Lastenausgleichsbeitrages durch die
Nettozinsen gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum.
Der Zinsbelastungsanteil sollte gemäss § 21 Abs. 1 der Vo FHKG 6 % nicht überstiegen.
Kapitaldienstanteil
Die Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des gesamten Ertrages für Zinsen und Abschreibungen verwendet wird.
Der Kapitaldienstanteil sollte zwischen 8 - 10 % liegen (tragbare Belastung).
Verschuldungsgrad
Die Kennzahl zeigt, welcher Anteil der Steuererträge und des Lastenausgleichs notwendig wären, um die Nettoschuld
abzuztragen. Der Verschuldungsgrad sollte gemäss § 21 Abs. 2 Vo FHKG 120 % nicht übersteigen.
Nettoschuld pro Angehörigem oder Angehöriger der Kirchgemeinde
Die Kennzahl zeigt die lastende Nettoschuld pro Angehörigem oder Angehöriger der Kirchgemeinde.
Die Nettoschuld pro Angehörigem oder Angehöriger sollte gemäss § 21 Abs. 3 der Vo FHKG CHF 500 nicht übersteigen.
Cashflow/ Cashdrain (-)
Der Cashflow ergibt sich aus dem Ertragsüberschuss zuzüglich Abschreibungen zuzüglich Einlagen in /abzüglich Entnahmen aus
Vorfinanzierungen und Fonds.
Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt über 5 Jahre
Anzustreben ist ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % im Durchschnitt von 5 Jahren.
Steuerertrag pro Kopf
CHF
Angehörige der Kirchgemeinde Geuensee
20
Bericht der Controlling- Kommission / Rechnungskommission
an die Stimmberechtigten der Kirchgemeinde Geuensee
Als Controlling-Kommission / Rechnungskommission haben wir die Buchführung und die Jahresrechnung
(Bestandesrechnung, Laufende Rechnung, Investitionsrechnung und Anhang, gemäss § 46
Kirchgemeindegesetz) der Kirchgemeinde Geuensee für das Jahr 2014 geprüft.
Für die Jahresrechnung ist der Kirchenrat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu
prüfen.
Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch für Rechnungskommissionen
und Controlling-Kommissionen der römisch-katholischen Kirchgemeinden des Kantons Luzern. Die Prüfung
wurde so geplant und durchgeführt, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung mit
angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben der Jahresrechnung mittels
Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der
massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze, die wesentlichen Bewertungsentscheide sowie die
Darstellung der Jahresrechnung als Ganzes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine
ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet.
21
Gemäss unserer Prüfung bestätigen wir die Richtigkeit und Vollständigkeit der Buchführung und der
Jahresrechnung. Der Antrag des Kirchenrates zur Verwendung des Rechnungsergebnisses entspricht den
gesetzlichen Bestimmungen.
Wir beantragen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.
Geuensee, 28. März 2015
Die Controlling-Kommission / Rechnungskommission
Der Präsident:
Die Mitglieder:
Stefan Bucher
Antonia Suter
Anton Bremgartner
22
Antrag des Kirchenrates zur Rechnung 2014 an die
Kirchgemeindeversammlung
Im Einverständnis mit der Rechnungsprüfungskommission ersucht der Kirchenrat Sie,
den folgenden Anträgen zuzustimmen:
1.
a) Genehmigung der laufenden Rechnung 2014
b) Genehmigung der Bestandesrechnung per 31. 12. 2014
2.
Der Aufwandüberschuss von Fr. 63‘788.75 ist dem Eigenkapital zu belasten.
Geuensee, 10. März 2015
Namens des Kirchenrates
Präsident:
Adrian Wismer
Kirchmeierin:
Eveline Dahinden
23
24
25
Anhang der Kirchgemeinderechnung für das Jahr 2014
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze richten sich nach dem Kirchgemeindegesetz (KGG),
Verordnung über den Finanzhaushalt der Kirchgemeinden (Vo FHKG), dem harmonisierten
Rechungsmodell (HRM) und dem Handbuch für Luzerner Kirchgemeinden (HBKG).
Bürgschaften, Garantieverpflichtungen zu Gunsten Dritter
Es bestehen keine Bürgschaften und Garantieverpflichtungen zu Gunsten Dritter:
Nicht bilanzierte Leasingverpflichtungen
Es bestehen keine Leasingverpflichtungen.
Andere Eventualverpflichtungen wie Defizitgarantien
Keine
Verpfändung / Grundbelastung von Aktiven
Keine
26
Liegenschaften:
GB-Nr.
0207
0208
0245
0789
Gebäudeversicherungswert CHF
Bezeichnung
Pfarrkirche St.Nikolaus
Begegnungszentrum mit Pfarrhaus
Kapelle St.Nikolaus
Wegkapelle Dorf
Total Liegenschaften
4'131'000
2'249'000
1'481'000
21'000
7'882'000
Wertschriften:
Anteilsschein RB Geuensee
Anzahl
1
Nominalwert
Stück Total
1
200
Buchwert 31.12.2014
Stück
Total
1
200
200
200
Total
Eigenkapital:
Aufwandüberschuss
Buchwert per 1.1.2014
im 2014
in CHF
in CHF
312'037
63'789
27
Buchwert per
31.12.2014
in CHF
248'248
Weitere Hinweise und Ergänzungen:
- Anzahl Mitarbeitende
Per 31.12.2014 werden 10 Mitarbeitende als Teilzeitangestellte beschäftigt.
- Ergebnisse nach dem Bilanzstichtag
Es sind keine weiteren Ergebnisse nach dem Bilanzstichtag bekannt, welche die Rechnung 2014
positiv oder negativ beeinflussen könnten.
- Ausgeschüttete Beiträge an Vereine und andere Institutionen
jährlicher Betrag in CHF
1'800.3'500.500.1'000.2'000.2'400.3'500.8'000.-
Institution
Pfarreieigene Jugend-Vereine
Pfarreieigene Erwachsenen-Vereine
Kinderbetreuung
Spitex
Schaller-Zemp Stiftung, Geuensee
Seelsorge Seeblick, Sursee
Andere private Sozialinstitutionen
Missionare
Geuensee, 10. März 2015
28
Notizen
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________
29

Download Report