Relazione Illustrativa
sul Bilancio Preventivo Esercizio Finanziario 2014
del Conservatorio di Musica
Niccolò Paganini
di Genova
1
INDICE
PREMESSA
……………. pag. 3
RISULTANZE GENERALI
……………. pag. 10
PARTE I – ENTRATA
……………. pag. 11
­
Titolo I U.P.B. 2° Livello - Entrate Correnti
……………. pag. 11
­
Titolo II U.P.B. 2° Livello - Entrate in Conto Capitale
……………. pag. 16
­
Titolo III U.P.B. 2° Livello -Partite di Giro
……………. pag. 17
­
Avanzo di Amministrazione Utilizzato
……………. pag. 18
PARTE II – USCITA
……………. pag. 23
­
Titolo I U.P.B. 2° Livello - Uscite Correnti
……………. pag. 23
­
Titolo II U.P.B. 2° Livello - Uscite in Conto Capitale
……………. pag. 46
­
Titolo III U.P.B. 2° Livello - Partite di Giro
……………. pag. 49
RESIDUI ATTIVI E PASSIVI
……………. pag. 50
MODALITÀ DI INVIO
……………. pag. 52
2
PREMESSA
Il Bilancio di Previsione Esercizio Finanziario 2014 del Conservatorio “Niccolò Paganini” di
Genova è stato impostato secondo quanto previsto dalla nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 7892
del 25.09.2013.
È emersa la necessità di disporre di un ulteriore lasso temporale, oltre il termine del 15.11.2013
previsto dall’art. 5 del Regolamento di Amministrazione Finanza e Contabilità, approvato con
Decreto Dirigenziale M.I.U.R. A.F.A.M. n. 484 del 29.11.2005 ai sensi dell’art. 14 del D.P.R.
28.02.2003 n. 132. Quanto sopra anzitutto a causa dell’intensificazione delle attività
amministrative e didattiche di inizio a.a. 2013/2014. Ciò ha determinato uno slittamento dei
tempi decisionali.
Prendendo atto della sempre più difficile condizione economica del Paese e nello specifico del
Comparto A.F.A.M., si è cercato di adottare ogni misura possibile di contenimento, riducendo
gli stanziamenti per spese diverse da quelle obbligatorie ed inderogabili, tenuto conto delle
ridotte risorse a disposizione - con riferimento specifico all’esiguo contributo indistinto
ministeriale - nonché, più in generale, delle numerose e rigide disposizioni tendenti al
contenimento della spesa pubblica. Si fa riferimento, anzitutto, alle seguenti norme: D.L. n.
78/2010 convertito in Legge n. 122/2010, D.L. n. 98/2011 convertito in Legge n. 111/2011,
D.L. 138/2011 convertito in Legge n. 148/2011 (Legge di Stabilità 2012), D.L. n. 95 convertito
in Legge n. 135/2012 (cd. Spending Review), Legge 24.12.2012 n. 228 (Legge di Stabilità
2013), Circolare M.E.F. n. 2 del 05.02.2013.
Tale politica previsionale improntata al rigore finanziario deve tuttavia essere compatibile con i
compiti istituzionali perseguiti dal nostro prestigioso Istituto, che difficilmente consentono di
programmare una riduzione sostanziale degli oneri di funzionamento amministrativo e
didattico, in quanto funzionali alla realizzazione delle molteplici attività didattiche e delle
impegnative correlate attività di ricerca e di produzione, connesse all’attuazione della Riforma
dei Conservatori.
Pertanto, unitamente ad una corretta allocazione delle risorse disponibili si continueranno, nella
concreta gestione delle spese, ad adottare procedure comparative sempre improntate a criteri di
evidenza pubblica, ivi incluse quelle relative agli strumenti di acquisto messi a disposizione
dalla Consip s.p.a., come previsto dalla suddetta normativa.
Per quanto concerne la definizione della piattaforma necessaria alla predisposizione del
preventivo secondo lo scadenzario di adempimenti previsto dall’art. 5 del Regolamento di
Amministrazione, Finanza e Contabilità, la programmazione dell’offerta formativa, dell’attività
di ricerca e produzione artistica e degli acquisti di attrezzature didattiche e di ogni altra
iniziativa o progetto idoneo al conseguimento dei fini istituzionali, è stata oggetto di apposita
Relazione Direttoriale, formalizzata con prot. n. 6211/IIIQ del 22.11.2013.
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Tale Relazione - sentito il Collegio dei Professori nella seduta del 9 ottobre 2013, viste le
decisioni assunte dal Consiglio Accademico nelle sedute del 20.06.2013, 15.07.2013,
07.09.2013, 11.10.2013 e 11.11.2013 relativamente al piano di indirizzo, alla programmazione
e alle linee di sviluppo delle attività didattiche, scientifiche, artistiche, della ricerca e della
produzione, vista la necessità di disporre le assegnazioni di Docenze Interne per l’a.a.
2013/2014, come da Regolamento Interno adottato dal C.d.A. con Delibera Consiliare n.
53/2011 del 10.11.2011, preso atto del Contratto Decentrato d’Istituto a.a. 2013/2014 in corso
di definizione, visto l’esito della nuove ammissioni degli Studenti per l’a.a. 2013/2014 e
verificate le esigenze relative alle dotazioni dell’Istituto - riporta le principali esigenze per un
corretto svolgimento delle attività suddette. La Relazione è stata successivamente approvata dal
Consiglio di Amministrazione con Delibera Consiliare n. 49/2013 del 25.11.2013 che ha
delineato gli indirizzi generali per la predisposizione del Bilancio di Previsione, pur con alcune
modifiche rese necessarie dalle ridotte risorse a disposizione.
Si è attuato, anche nella programmazione dell’a.a. 2013/2014, ogni misura possibile per operare
il massimo risparmio di spesa, relativamente sia alle attività di produzione sia alle attività
didattiche aggiuntive, come descritto nei Capitoli afferenti alla U.P.B. 1.2.1 Uscita. L’esito
degli sforzi di razionalizzazione è percepibile nel prospetto consuntivo di seguito esposto, che
dà atto della costante riduzione, rispetto all’a.a. 2007/2008, delle voci di spesa per attività
didattica con Docenti Interni ed Esterni. Tale processo risulta parzialmente invertito nell’ultimo
anno, a causa del progressivo aumento degli Studenti dei Corsi Accademici, nei quali gli
insegnamenti da attivare sono assai più numerosi che negli altri Corsi.
Attività Didattica
Docenti Interni
Attività Didattica
Docenti Esterni
TOTALI
a.a. 2007/2008
a.a. 2008/2009
a.a. 2009/2010
a.a. 2010/2011
a.a. 2011/2012
a.a. 2012/2013
€ 143.750,00
€ 97.950,00
€ 73.250,00
€ 38.250,00
€ 31.700,00
€ 40.850,00
€ 61.000,00
€ 40.500,00
€ 31.250,00
€ 44.700,00
€ 42.506,00
€ 38.112,00
€ 204.750,00
€ 138.450,00
€ 104.500,00
€ 82.950,00
€ 74.206,00
€ 78.962,00
Occorre sottolineare come, a chiusura delle iscrizioni per l’a.a. 2013/2014, la composizione
della popolazione studentesca del Conservatorio risulti aumentata, come esposto nel seguente
prospetto di confronto degli ultimi tre anni accademici, dal quale si evince anche il fenomeno
positivo per cui la progressiva e fisiologica diminuzione degli Studenti dei corsi a esaurimento
(Vecchio Ordinamento e Triennio Sperimentale), viene compensata in modo adeguato e
significativo dalle nuove iscrizioni ai Trienni Ordinamentali.
a.a. 2011/2012
a.a. 2012/2013
a.a. 2013/2014
Vecchio
Ordinamento
266
185
146
Pre
Accademico
131
186
215
Triennio
Sperimentale
17
11
3
Triennio
Ordinamentale
59
81
113
Biennio
Sperimentale
57
64
54
Biennio
Didattico
12
24
Totale
530
539
555
Sulla base di queste premesse e applicando criteri di massima prudenza previsionale, per l’a.a.
2013/2014 si prevedono complessivamente i seguenti oneri:
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Oneri Didattica a.a. 2013/2014
TIPOLOGIA
Docenti Interni Corsi Preaccademici e Accademici di 1° e 2° Livello
Docenti Interni Biennio Formazione Docenti
Ore
1147
600
Docenti Esterni Corsi Accademici di 1° e di 2° Livello
Lingua Inglese Corsi Accademici di 1° e di 2° Livello
Lingua Inglese per Biennio Formazione Docenti
883
-
TOTALE COMPLESSIVO
Costo Orario
€ 50,00
€ 50,00
totale parziale
€ 50,00
totale parziale
Totale
€ 57.350,00
€ 30.000,00
€ 87.350,00
€ 44.150,00
€ 3.671,81
€ 1.300,00
€ 49.121,81
€ 136.471,81
Sul piano della imputazione delle diverse spese, si rinvia a quanto meglio evidenziato in sede di
commento ai singoli Capitoli di Uscita, con riferimento alle seguenti diverse tipologie di offerta
didattica approvate dal Consiglio Accademico:
- Docenza Interna Aggiuntiva, in particolare per Corsi Preaccademici e Corsi Accademici di
1° e 2° Livello: Cap. 255. Oltre a quanto sopra esposto, si evidenzia che, come per il
precedente anno accademico, si è reso necessario incrementare alcune ore di didattica
aggiuntiva, anche per l’impossibilità di nominare supplenti sulla cattedra del Direttore, che
ha confermato anche per l’a.a. 2013/2014 l’opzione per la rinuncia all’insegnamento.
- Docenza Interna Aggiuntiva, per i Corsi Abilitanti per la Formazione dei Docenti: Cap.
260. Si fa riferimento ai Corsi per la Formazione dei Docenti (A77), di cui ai DD.MM.
M.I.U.R. nn. 29.11.2012 n. 192, 249 del 10.09.2010 e 914 del 07.11.2013. In particolare
nell’a.a. 2013/2014 è previsto il completamento del primo ciclo (seconda annualità per 10
studenti) e l’avvio del secondo ciclo, per il quale sono rideterminati in 14 i posti assegnati al
Conservatorio di Genova, tenuto conto dei posti non utilizzati nell’anno precedente.
- Docenza Esterna, per i Corsi Sperimentali di 1° e 2° Livello: Cap. 256. Si segnala il
permanere dell’esigenza del ricorso ad esperti esterni, attraverso bandi pubblici e relative
graduatorie, per attività di docenza a cui non è possibile ricorrere a mezzo di competenze
interne, con riferimento ai Corsi Sperimentali di 1° e 2° Livello. Per esigenze di continuità
didattica, le graduatorie suddette rimangono in vigore per tre anni; per le graduatorie
scadute, sono state indette nuove procedure selettive pubbliche.
- Docenza Esterna, per i Corsi Abilitanti per la Formazione dei Docenti: Cap. 261. In tal
caso le esigenze sono limitate ad un breve modulo per l’insegnamento della lingua inglese.
Per quanto concerne le assegnazioni di Docenze Interne, occorre tener conto delle regole poste
nel C.C.N.I. A.F.A.M. del 12.07.2011, che all’art. 5, stabilisce che a decorrere dall’anno
accademico 2011/2012, le ore di didattica aggiuntiva comunque svolte per il funzionamento dei
corsi istituzionali previsti dai regolamenti didattici, non possono essere a carico del Fondo di
Istituto, dovendo essere finanziate esclusivamente con fondi di bilancio appositamente stanziati
dai Consigli di Amministrazione. Durante l’a.a. 2011/2012 il Consiglio di Amministrazione ha
deliberato un apposito Regolamento Interno (Delibera Consiliare n. 53/2011 del 10.11.2011)
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sulle modalità e le procedure per l'attribuzione di ore di didattica aggiuntiva e per l’affidamento
di corsi o moduli orari aggiuntivi, nonché per la determinazione dei relativi compensi. Con
successiva Delibera Consiliare, il C.d.A. procederà all’affidamento degli incarichi,
assicurandone contestualmente la contestuale copertura finanziaria.
La Didattica sarà poi integrata da svariati e rilevanti Master, Seminari, Stages e Cicli di
Incontri con esperti esterni, come descritto nel commento al Cap. 257 Uscita.
Prosegue la necessità di stipulare contratti di collaborazione con esperti esterni dotati di
specifiche professionalità - verificate all’esito di bandi pubblici - al fine di migliorare i servizi a
supporto della Didattica e della Biblioteca, come descritto nel commento al Cap. 265 Uscita.
Rilevanti, pur nell’ambito delle ridotte risorse a disposizione, saranno le attività artistiche,
scientifiche, di ricerca e produzione previste per il 2014, di carattere non strettamente didattico
ma comunque connesse a tale esigenza, così come i viaggi didattici, le partecipazioni a
manifestazioni nazionali ed internazionali ed i progetti internazionali, di particolare rilievo già
nel corso dell’E.F. 2013. Si sottolinea che la maggior parte delle attività si svolge in realtà
senza costi, grazie alle collaborazioni e agli scambi con altre Istituzioni o con singoli artisti o
con la copertura totale da parte di Enti e/o Associazioni (accordi, convenzioni didattiche
stipulate con Istituzioni formative per lo scambio di crediti formativi, protocolli d’intesa, etc.).
In forte aumento le borse di studio da attribuire a Studenti che risulteranno meritevoli all’esito
di appositi concorsi. Tali borse sono assegnate da Enti vari e Privati, come descritto nel
commento al Cap. 258 Uscita.
Per quanto concerne le preziose Collaborazioni degli Studenti - rese ai sensi dell’art. art. 11 del
D. Lgs. 29.03.2012 n. 68, Revisione della normativa di principio in materia di diritto allo
studio - è già stato pubblicato il Bando per l’a.a. 2013/2014, programmando un numero di ore
di impegno leggermente più alto e diversamente distribuito rispetto all’a.a. 2012/2013, come
meglio chiarito in sede di commento al Cap. 259 Uscita.
Compatibilmente con le esigue risorse a disposizione, si cercherà di porre attenzione
all’acquisto di nuovo materiale bibliografico, per proseguire il lungo percorso di valorizzazione
del patrimonio della Biblioteca, per la funzionalità (con notevole vantaggio per Studenti e
Docenti) e per il materiale custodito (collezioni e fondi di prego), fra le più importanti
biblioteche musicali italiane. Da tener presente, in tal senso, la disponibilità del Conservatorio a
custodire materiale librario particolarmente prezioso, fatto oggetto di donazioni da parte di
privati, stimolati in tal senso proprio dalla autorevolezza dell’Istituto.
Sempre nei limiti dei fondi disponibili, si segnala, proseguendo negli ottimi esiti degli Esercizi
dal 2010 al 2013, l’intenzione di dare giusta rilevanza all’acquisto di nuovi strumenti ed
attrezzature, nonché alla manutenzione ordinaria e straordinaria degli strumenti stessi, come
descritto nei Capitoli afferenti alla U.P.B. 2.1.2 Uscita. Per questo settore, tuttavia, si renderà
evidentemente necessario perseguire il reperimento di finanziamenti finalizzati.
Dal punto di vista della copertura finanziaria, le principali fonti saranno rappresentate dalle
seguenti voci:
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Reimpiego pressoché integrale delle economie realizzate nel corso dell’Esercizio 2013 nei
rispettivi Capitoli di Uscita: € 240.454,41;
2. Contributi versati dagli Studenti, secondo la seguente previsione:
- Iscrizioni ai Corsi del Vecchio Ordinamento, ai Corsi Preaccademici, ai Corsi
Sperimentali ed Ordinamentali di 1° Livello, ai Corsi Sperimentali di 2° Livello ed ai
Corsi Abilitanti per la Formazione dei Docenti. Si tiene conto anche delle seguenti
ulteriori categorie: Candidati Privatisti, sia con la formula delle certificazioni di livello
(relativi agli studi di fascia pre-accademica) che relativamente agli esami finali di
diploma vecchio ordinamento, Corsi Singoli e Uditori: circa € 230.000,00;
- Contributi di Studenti Esterni partecipanti a Corsi, Master e Seminari organizzati dal
Conservatorio, non quantificabili.
Si sottolinea che per l’a.a. 2013/2014 il C.d.A., con Delibera Consiliare n. 12/2013 del
26.03.2013, ha già disposto l’aumento di ogni categoria di iscrizione, in quanto i
precedenti contributi erano oggettivamente bassi e comunque non in linea con quanto
praticato dagli altri Istituti del Comparto.
3. Contributo ministeriale indistinto: € 59.819,85;
4. Contributi straordinari ministeriali finalizzati a specifici progetti di produzione o ricerca ed
all’acquisto di nuovi strumenti musicali: importi non preventivabili;
5. Possibili contributi di Enti Pubblici e Privati finalizzati a specifici progetti: importi non
preventivabili;
6. Altre erogazioni di Enti Pubblici e Privati destinabili al funzionamento: importi non
preventivabili, fatta eccezione per i seguenti contributi:
· contributo annuo dell’Istituto Cassiere Banca Popolare di Sondrio, € 4.000,00, a fronte
del servizio di cassa;
· interessi periodici dalla stessa Banca erogati in relazione al conto corrente intestato al
Conservatorio, prudentemente preventivati in € 2.000,00;
· contributo annuo della società aggiudicataria del servizio distributori automatici, per il
triennio 2012/2015, per € 6.000,00.
Si premette, in merito al punto 1, che il reimpiego pressoché integrale delle economie realizzate
nel corso dell’Esercizio 2013 nei rispettivi Capitoli di Uscita, frutto di una oculata politica di
spesa, costituisce una primaria voce di autofinanziamento; fatto salvo quanto specificato nei
commenti al Capitolo 1201 Entrata e ai singoli Capitoli di Uscita, si è quasi sempre
provveduto, pur in assenza di specifici vincoli di destinazione, a reimputare le economie al
31.12.2013 negli stessi Capitoli di Uscita ove tale economia è stata realizzata.
Per quanto concerne il punto 3, il contributo ministeriale ordinario indistinto a valere sui
Capitoli 1673/3 (attività didattiche innovative ecc.) e 1673/5 (funzionamento amministrativo
didattico ecc.), è quantificato, come previsto dalla suddetta nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n.
7892, nella stessa misura inizialmente prevista in sede di previsione 2013. La cifra risultante - €
59.819,85 - è teoricamente destinata a soddisfare tutte le esigenze del funzionamento didattico
1.
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del Conservatorio, ivi compresa la valorizzazione della produzione artistica, l’eventuale
partecipazione a manifestazioni nazionali e internazionali ed al conto capitale. Inoltre, come
chiarito nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 2979 del 30.05.2011 (in tema di Cedolino Unico), in
detta cifra è inclusa la previsione relativa a Compensi e Missioni per Esami, stornato dal Cap.
Ministeriale 1608/4 al 1673/5, relativo al funzionamento amministrativo-didattico. Restano
invece escluse dalla determinazione del contributo predetto le previsioni di entrata per
sostenere le spese del Personale (Supplenze, Contratti di Collaborazione, Aggiornamento) per
le quali verranno disposte, da parte del M.I.U.R., specifiche erogazioni secondo le esigenze
dell’Istituto. Per quanto concerne il Fondo Miglioramento Offerta Formativa, non si iscrivono
fondi in quanto le risorse sono solo assegnate dal M.I.U.R., come meglio chiarito nel
commento al Cap. 103 Entrata, secondo il nuovo sistema del cedolino unico.
Stante l’oggettiva esiguità del complessivo stanziamento ministeriale, in gran parte dedicato
alla copertura delle spese degli Organi Statutari del Conservatorio, è di tutta evidenza la
necessità di maggiori assegnazioni alla cui stregua effettuare successive variazioni.
A tal proposito si prende atto delle indicazioni di finanza pubblica fornite, sino al 2013, dalla
Legge 20.07.2010 n. 122 (di conversione del D.L. 31.05.2010 n. 78), per la riduzione ed il
contenimento delle spese nel periodo dal 01.01.2011 al 31.12.2013. In via cautelativa e nelle
more di quanto emergerà a seguito della approvazione della Legge di Stabilità 2014, si
ripropone, con le stesse soluzioni adottate per il 2013, il progetto di accantonamento delle
somme da versare successivamente al Bilancio dello Stato (come stabilito per ciascuna voce
nell’art. 6 del suddetto D.L. n. 78), pur con le note problematiche di impostazione stessa del
Bilancio e con quanto riportato nella nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 542 del 23.01.2012, in
merito alla circostanza che le esclusioni previste dal D.L. n. 78, relativamente alle Università,
debbano estendersi anche alle Istituzioni A.F.A.M.. Per tali aspetti, si rinvia al commento al
Cap. 504 Uscita.
Per far fronte alle seguenti esigenze:
· tutti i possibili servizi di manutenzione dei due immobili sedi di attività didattica e
amministrativa, site in Via Albaro nn. 36 e 38, inclusi gli oneri concernenti gli svariati
impianti (antincendio, riscaldamento, elettrici, idraulici, serramenti, ecc.),
· le utenze per acqua, luce, riscaldamento e telefonia,
si ribadisce che sino al 2007 tali oneri gravavano direttamente sull’amministrazione
provinciale. A partire dall’E.F. 2008 le spese invece gravano direttamente sul Bilancio del
Conservatorio, tenuto conto che la Provincia di Genova ha fatto valere la cessazione del
rapporto di finanziamento ai sensi dell’art. 3 della Legge 11.01.1996 n. 23, in quanto superata
la suddetta forma di contribuzione; il Conservatorio, infatti, così come gli altri Istituti del
Comparto A.F.A.M., non appartiene più il sistema scolastico di competenza provinciale. Per
ovviare a tale circostanza, purtroppo il Conservatorio non può più contare sui fondi assegnati,
per il triennio 2008/2011, dalla Regione Liguria e dalla Provincia di Genova in base ad apposita
convenzione pluriennale, a fronte della partecipazione di un rappresentante di detti Enti al fine
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di realizzare la piena definizione del processo di autonomia secondo quanto previsto dalla
Legge 21.12.1999 n. 508, dall’art. 7 comma 3 del D.P.R. 28.02.2003 n. 132 e dall’art. 8 comma
4 dello Statuto di Autonomia del Conservatorio. Durante il triennio suddetto, in base a detta
partecipazione, è stata assegnata al Conservatorio una quota di contribuzione annua, secondo
quanto previsto dal D.M. M.I.U.R. 15.10.2007 n. 151, pari ad € 70.000,00. Essendo la
convenzione scaduta, già per il 2012 l’Istituto ha dovuto fare a meno di un’entrata molto
importante per il Bilancio. Purtroppo non vi sono molte prospettive per il rinnovo della
convenzione, stante l’indisponibilità, per le ben note difficoltà economiche, della Regione
Liguria e della Provincia di Genova. Pertanto il Conservatorio di fatto provvede da sé, in
economia, alla copertura di esigenze altrimenti non attuabili, con specifico riferimento alla
manutenzione programmata degli impianti (antincendio, elettrici, idraulici, serramenti, ecc.).
L’ammontare del Fondo Avanzo di Amministrazione presunto al 31.12.2013 è comprensivo dei
finanziamenti (vincolati) per l’edilizia, erogati dal M.I.U.R. A.F.A.M. ed in gran parte già
utilizzati per la ristrutturazione dei due edifici sedi del Conservatorio, Via Albaro nn. 36 e 38.
Per tale aspetto si rinvia al commento ai Capitoli da 1201, 1202 a 1203 Entrata.
Nell’utilizzo dei nuovi modelli e dei nuovi metodi di redazione del Bilancio, con articolazione
dello stesso in Unità Previsionali di Base, sono previsti nuovi Capitoli che rispecchiano meglio
le specifiche esigenze del Conservatorio, sia dal punto di vista delle entrate che delle spese.
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RISULTANZE GENERALI
Il Bilancio di Previsione - Esercizio Finanziario 2014 - presenta le seguenti risultanze generali
TITOLO I - Entrate e Spese Correnti
TITOLO II - Entrate e Spese in Conto Capitale
TITOLO III - Partite di Giro
Prelevamento dall’Avanzo di Amministrazione
Totali
ENTRATE
€ 318.522,81
€ 0,00
€ 52.500,00
€ 240.643,78
€ 611.666,59
USCITE
€ 517.892,26
€ 41.274,33
€ 52.500,00
€ 611.666,59
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PARTE I - ENTRATA
TITOLO I
U.P.B. 2° LIVELLO - ENTRATE CORRENTI
U.P.B. 3° LIVELLO 1.1 - FUNZIONAMENTO
U.P.B. 4° LIVELLO 1.1.1: CONTRIBUTI DEGLI STUDENTI
o Cap. 1: Contributi degli Studenti - Funzionamento Amministrativo-Didattico € 230.000,00
Si iscrive una cifra più alta rispetto alla previsione iniziale dell’esercizio precedente, tenuto
conto della chiusura 2013 e di quanto segue:
⋅ adeguamento delle quote di iscrizione degli Studenti e dei correlati diritti di segreteria,
come specificato in premessa;
⋅ aumento degli introiti a seguito del permanere dei Corsi Abilitanti per la Formazione dei
Docenti (visti i DD.MM. M.I.U.R. nn. 249 del 10.09.2010 e 914 del 07.11.2013);
⋅ permanere dei contributi di iscrizione agli esami dell’anno 2014 da parte dei Candidati
Privatisti, sia con la formula delle certificazioni di livello per gli studi di fascia preaccademica, che relativamente al vecchio ordinamento, come previsto dal D.M.
M.I.U.R. del 04.07.2012.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.1. 2: CONTRIBUTI DI ENTI E PRIVATI PER PARTICOLARI
PROGETTI
o Cap. 51: Contributi di Enti e Privati per Particolari Progetti
€ 0,00
Il Capitolo non è attivato in quanto si è scelto di far riferimento, per le suddette esigenze,
alle successive U.P.B. di 4° Livello, con specifico riferimento ai Capitoli 152, 202, 252,
302 e 352 onde meglio individuare i soggetti che erogano i contributi finalizzati a
particolari progetti.
U.P.B. 3° LIVELLO 1.2 - INTERVENTI DIVERSI
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2.1: TRASFERIMENTI DALLO STATO
o Cap. 101: Funzionamento
€ 56.821,94
La cifra iscritta, utilizzata per le esigenze di funzionamento dell’Istituto, è parte consistente
del contributo ordinario indistinto ministeriale fissato secondo le indicazioni contenute
nella nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 7892 del 25.09.2013 di cui alla premessa.
o Cap. 102: Compensi Personale Supplente a Tempo Determinato
€ 13.541,00
Si iscrive, in via prudenziale, una previsione iniziale del tutto indicativa, corrispondente ad
un importo lordo di € 10.000,00 (al quale vanno aggiunti i seguenti contributi: Inps 1,61%,
TFR 9,60% e Inpdap 24,20%), tenuto conto delle probabili esigenze di sostituzione breve
tuttora note. Le reali esigenze che emergeranno nel corso dell’Esercizio 2014 saranno
11
o
o
o
o
o
o
comunque comunicate semestralmente al M.I.U.R. A.F.A.M., al fine di ottenere
l’assegnazione di eventuali ulteriori contributi.
Cap. 103: Compensi Accessori Contrattuali - Miglioramento Offerta Formativa
€ 0,00
Non si prevede nulla, tenuto conto che le somme a titolo di Miglioramento Offerta
Formativa e Una Tantum sono assegnate, sin dall’E.F. 2012, con il nuovo sistema del
Cedolino Unico, secondo le tempistiche e le istruzioni fornite dal Superiore Ministero con
nota prot. n. 2979 del 30.05.2011. Quanto sopra - come previsto dall’art. 2 co. 197 della
Finanziaria per il 2010 (Legge n. 191 del 23.12.2009) - allo scopo di semplificare,
razionalizzare e omogeneizzare i pagamenti delle retribuzioni fisse e accessorie dei
pubblici dipendenti, nonché di favorire il monitoraggio della spesa del personale e di
assicurare il versamento unificato delle ritenute previdenziali e fiscali.
Cap. 104: Irap Retribuzioni Personale Dipendente
€ 850,00
La somma iscritta prende come riferimento, in via prudenziale, le sole esigenze del
Personale Supplente, prevedendosi una cifra proporzionale (8,5%) al corrispettivo lordo
imputato nel precedente Cap. 102. Pertanto non si iscrive nulla relativamente al
Miglioramento dell’Offerta Formativa, come specificato nel commento al precedente Cap.
103. La somma totale sarà rimpinguata in Uscita dalle economie verificatesi sul
corrispondente Capitolo 53 nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013.
Cap. 105: Missioni Personale Direttivo, Docente e T.A.
€ 1.260,79
La cifra costituisce parte ridotta del contributo ordinario indistinto ministeriale, fissato
secondo le indicazioni contenute nella nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 7892 del 25.09.2013
di cui alla premessa. Si rinvia al commento del corrispondente Cap. 54 Uscita.
Cap. 106: Formazione e Aggiornamento Personale Direttivo, Docente e T.A. € 0,00
Non si iscrive nulla prevedendo di utilizzare le cospicue economie realizzate nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013 sul corrispondente Capitolo 55 Uscita, in attesa di
eventuali spontanee assegnazioni ministeriali in corso di Esercizio. Le esigenze di
formazione ed aggiornamento del Personale Docente e T.A., connesse in primo luogo alle
novità derivanti dall’attuazione della riforma dei Conservatori ed alla evoluzione
normativa della pubblica amministrazione in genere, saranno soddisfatte tenuto conto della
Contrattazione Integrativa per l’a.a. 2013/2014, ai sensi dell’art. 6 del C.C.N.L. del
16.02.2005.
Cap. 107: Compensi e Missioni per Esami
€ 1.737,12
La cifra è parte del contributo ordinario indistinto ministeriale, fissato secondo le
indicazioni contenute nella nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 7892 del 25.09.2013 di cui alla
premessa, tenuto conto delle indicazioni fornite con nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 2979
del 30.05.2011 (in tema di Cedolino Unico).
Cap. 108: Contratti di Collaborazione (ex art. 273 D. Lgs. 297/94)
€ 2.311,96
12
Si iscrive, in via prudenziale, il solo compenso (oneri inclusi) spettante al collaboratore
esterno ex art. 273 del D. Lgs. n. 297/1994, che attualmente sostituisce il Professore
titolare della Classe di Corno, assente per malattia. Eventuali esigenze che potrebbero
emergere nel corso dell’Esercizio, saranno comunicate al M.I.U.R. A.F.A.M. per
l’assegnazione dei necessari contributi, unitamente all’importo iscritto.
o Cap. 109: Beneficio del 5 per Mille
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, tenuto anche conto del forte ritardo nella erogazione
dei fondi, sino al corrente Esercizio Finanziario limitati alla assegnazione dell’importo
relativo al 2011.
o Cap. 110: Contributi Progetto Europeo LLP/Erasmus
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, avendo il Conservatorio già ricevuto le assegnazioni
per l’a.a. 2013/2014, sia relative al progetto Erasmus che al progetto Erasmus IP GEO.2,
come descritto nel corrispondente Cap. 262 Uscita.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2. 2: TRASFERIMENTI DALLE REGIONI
o Cap. 151: Funzionamento Amministrativo-Didattico
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive alcun importo.
o Cap. 152: Contributi Finalizzati a Particolari Progetti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, auspicando contributi finalizzati a particolari
progetti che si attiveranno nell’ambito dell’Offerta Formativa a.a. 2013/2014 deliberata dal
Consiglio Accademico.
o Cap. 153: Borse di Studio, Premi di Studio, Sussidi e Assistenza Studenti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, auspicando tuttavia di introitare nel corso
dell’Esercizio somme da destinare alle borse di studio ed alle forme di collaborazione degli
Studenti ex art. 11 del D. Lgs. 29.03.2012 n. 68.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2. 3: TRASFERIMENTI DALLE PROVINCE
o Cap. 201: Funzionamento Amministrativo-Didattico
€ 0,00
Non si iscrive alcun importo, come già evidenziato nel commento al precedente Cap. 151
Entrata.
o Cap. 202: Contributi Finalizzati a Particolari Progetti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, auspicando contributi finalizzati a particolari
progetti che si attiveranno nell’ambito dell’Offerta Formativa a.a. 2013/2014 deliberata dal
Consiglio Accademico.
o Cap. 203: Borse di Studio, Premi di Studio, Sussidi e Assistenza Studenti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, auspicando tuttavia di introitare nel corso
dell’Esercizio somme da destinare alle borse di studio ed alle forme di collaborazione degli
Studenti ex art. 11 del D. Lgs. 29.03.2012 n. 68.
o Cap. 204: Assegnazioni ex art. 3 Legge n. 23/1996
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive alcun importo.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2. 4: TRASFERIMENTI DAI COMUNI
13
Cap. 251: Funzionamento Amministrativo-Didattico
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi.
o Cap. 252: Contributi Finalizzati a Particolari Progetti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi finalizzati a
particolari progetti che si attiveranno nell’ambito dell’Offerta Formativa a.a. 2012/2013
deliberata dal Consiglio Accademico.
o Cap. 253: Borse di Studio, Premi di Studio, Sussidi e Assistenza Studenti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, auspicando tuttavia di introitare nel corso
dell’Esercizio somme da destinare all’incremento delle borse di studio e delle forme di
Collaborazione degli Studenti ex art. 11 del D. Lgs. 29.03.2012 n. 68.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2. 5: TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI PUBBLICI
o Cap. 301: Funzionamento Amministrativo-Didattico
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi.
o Cap. 302: Contributi Finalizzati a Particolari Progetti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi finalizzati a
particolari progetti che si attiveranno nell’ambito dell’Offerta Formativa a.a. 2013/2014
deliberata dal Consiglio Accademico.
o Cap. 303: Borse di Studio, Premi di Studio, Sussidi e Assistenza Studenti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, auspicando tuttavia di introitare nel corso
dell’Esercizio somme da destinare all’incremento delle borse di studio e delle forme di
Collaborazione degli Studenti ex art. 11 del D. Lgs. 29.03.2012 n. 68, come accaduto nel
corso dell’Esercizio Finanziario 2013.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2.6: TRASFERIMENTI DA PRIVATI
o Cap. 351: Funzionamento Amministrativo-Didattico
€ 10.000,00
Si iscrivono, in via prudenziale ed in attesa di eventuali maggiori finanziamenti, i soli
seguenti contributi:
· contributo annuale erogato a partire dall’Esercizio 2012 a sostegno delle attività
istituzionali del Conservatorio, da parte della Banca Popolare di Sondrio, Istituto che
gestisce il servizio di cassa per il triennio 2012/2014 (termine 31.12.2014). L’importo è
previsto dalla convenzione stipulata a seguito di apposita ricerca di mercato: € 4.000,00;
· contributo annuale della società (A.D.S. s.r.l. di Genova) aggiudicataria, per il triennio
2012/2015, del servizio relativo alla installazione e gestione dei distributori automatici
di bevande e alimenti, a seguito di apposita gara informale, espletata ai sensi dell’art. 30
D. Lgs n. 163/2006 e s.m.i.: € 6.000,00.
o Cap. 352: Contributi Finalizzati a Particolari Progetti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi finalizzati a
particolari progetti che si attiveranno nell’ambito dell’Offerta Formativa a.a. 2013/2014
deliberata dal Consiglio Accademico.
o Cap. 353: Borse di Studio, Premi di Studio, Sussidi e Assistenza Studenti
€ 0,00
o
14
o
o
In via prudenziale non si iscrive nulla, auspicando tuttavia di introitare nel corso
dell’Esercizio somme da destinare all’incremento delle borse di studio e delle forme di
Collaborazione degli Studenti ex art. 11 del D. Lgs. 29.03.2012 n. 68, come accaduto nel
corso dell’Esercizio Finanziario 2013 (si rinvia al commento al Cap. 258 Uscita).
Cap. 354: Contributo per Concessione in Uso di Locali
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi per la concessione in
uso del Salone Concerti del Conservatorio, con applicazione delle tariffe fissate dal C.d.A..
Cap. 355: Contributo per Concessione in Uso di Strumenti e Attrezzature € 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi.
U.P.B. 3° LIVELLO 1.3 - ALTRE ENTRATE
U.P.B. 4° LIVELLO 1.3.1: ENTRATE DERIVANTI DALLA VENDITA DI BENI E
DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI
o Cap. 401: Ricavi dalla Vendita di Pubblicazioni o/e Opere dell'Ingegno
€ 0,00
o Cap. 402: Proventi Derivanti dalle Prestazioni di Servizi
€ 0,00
o Cap. 403: Affitto di Locali
€ 0,00
o Cap. 404:Affitto di Strumenti e Attrezzature
€ 0,00
In via prudenziale nei Capitoli suddetti non si iscrive nulla.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.3.2: REDDITI E PROVENTI PATRIMONALI
o Cap. 451: Interessi Attivi su Mutui, Depositi e Conti Correnti
€ 2.000,00
Si iscrive una cifra del tutto indicativa e prudenziale che deriverà presumibilmente, in
proporzione a quanto verificatosi nel corso dell’Esercizio 2013, dalla applicazione delle
condizioni pattuite con apposita convenzione con l’Istituto che gestisce il servizio di cassa
per il triennio 2012/2014 (Banca Popolare di Sondrio), relativamente al conto corrente
intestato al Conservatorio. Si tratta di mera previsione in quanto il tasso creditore annuo è
comunque variabile secondo l’andamento del mercato finanziario e del capitale di
riferimento.
o Cap. 452:Rendite di Lasciti e Donazioni
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla. Nel corso del 2014 in tale Capitolo si introiteranno
gli interessi relativi al 2013/2014 maturati sull’investimento in B.O.T. dell’importo del
legato ricevuto dalla Sig.ra Gradi Iris per la borsa di studio Giuseppe Ponta, giusta
Delibera Consiliare n. 43/2012 del 12.09.2012. In particolare si è provveduto al
reinvestimento della cifra disponibile all’esito dell’edizione 2013 del concorso, per un
valore nominale di € 92.000,00, mediante acquisto di titoli annuali garantiti dallo Stato,
con maturazione degli interessi da imputare, con vincolo di destinazione, al Cap. 258
Uscita, previa facoltà di stornare annualmente, in occasione delle procedure concorsuali
previste nel periodo giugno/luglio, le somme da imputare alle esigenze del Capitolo
suddetto, sul quale gravano le spese per l’organizzazione dell’evento.
o Cap. 453:Altre Rendite
€ 0,00
In via prudenziale nei Capitoli suddetti non si iscrive nulla.
15
U.P.B.
4° LIVELLO 1.3.3: POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI USCITE
CORRENTI
o Cap. 501: Recuperi e Rimborsi Diversi
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.3.4: ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI
o Cap. 551: Altre Entrate Eventuali
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla.
TITOLO II
U.P.B. 2° LIVELLO - ENTRATE IN CONTO CAPITALE
U.P.B. 3° LIVELLO 2.1 - INVESTIMENTI
U.P.B. 4° LIVELLO 2.1.1: ALIENAZIONE DI IMMOBILI E DIRITTI REALI
o Cap. 601: Vendita di Immobili
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
U.P.B. 4° LIVELLO 2.1. 2: ALIENAZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE
o Cap. 651: Vendita di Immobilizzazioni
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
U.P.B. 4° LIVELLO 2.1. 3: REALIZZO DI VALORI MOBILIARI
o Cap. 701: Cessioni Partecipazioni
€ 0,00
o Cap. 702: Realizzo di Titoli Emessi o Garantiti dallo Stato
€ 0,00
o Cap. 703: Riscossioni di Buoni Postali
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra nei Capitoli suddetti.
U.P.B. 3° LIVELLO 2.2 - ONERI COMUNI
U.P.B. 4° LIVELLO 2.2.1: TRASFERIMENTI DALLO STATO
o Cap. 751: Assegnazioni del M.I.U.R.
€ 0,00
Non si iscrive alcuna cifra, tenuto conto della oggettiva esiguità del complessivo budget
ministeriale assegnato a titolo di contributo indistinto ministeriale con la nota M.I.U.R.
A.F.A.M. prot. n. 7892 del 25.09.2013. Occorrerà richiedere al M.I.U.R. finanziamenti
specifici per soddisfare le esigenze descritte in premessa e nel commento ai Capp. 601 e
602 Uscita.
o Cap. 752: Assegnazioni di Altri Ministeri
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla.
U.P.B. 4° LIVELLO 2.2. 2: TRASFERIMENTI DALLE REGIONI
o Cap. 801: Assegnazioni da Enti Territoriali
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi.
U.P.B. 4° LIVELLO 2.2. 3: TRASFERIMENTI DALLE PROVINCE
o Cap. 851: Assegnazioni da Enti Territoriali
€ 0,00
16
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi.
4° LIVELLO 2.2. 4: TRASFERIMENTI DAI COMUNI
o Cap. 901: Assegnazioni da Enti Locali
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi.
U.P.B. 4° LIVELLO 2.2. 5: TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI PUBBLICI
o Cap. 951: Assegnazioni da Enti Pubblici
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi.
U.P.B. 4° LIVELLO 2.2. 6: TRASFERIMENTI DA PRIVATI
o Cap. 1001: Assegnazioni da Privati
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla, in attesa di eventuali contributi.
U.P.B.
U.P.B. 3° LIVELLO 2.3 – ACCANTONAMENTO PER SPESE FUTURE
U.P.B. 4° LIVELLO 2.3.1: ASSUNZIONE DI MUTUI
o Cap. 1051: Assunzione di Mutui
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla.
U.P.B. 4° LIVELLO 2.3. 2: ASSUNZIONE DI ALTRI DEBITI FINANZIARI
o Cap. 1101: Assunzione di Scoperti
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla.
TITOLO III
U.P.B. 2° LIVELLO - PARTITE DI GIRO
U.P.B. 3° LIVELLO 3.1 – ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
U.P.B. 4° LIVELLO 3.1.1: ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
o Cap. 1151: Ritenute Erariali
€ 50.000,00
o Cap. 1152: Ritenute Previdenziali e Assistenziali
€ 1.000,00
Per i Capitoli suddetti si è provveduto a indicare l’introito e il conseguente versamento da
imputare ai corrispondenti Capitoli di Uscita delle ritenute Irpef e previdenziali, in via del
tutto prudenziale ricavate dalla chiusura dell’Esercizio Finanziario 2013.
o Cap. 1153: Ritenute Diverse
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla.
o Cap. 1154: Trattenute per Conto di Terzi
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla.
o Cap. 1155: Reintegro Fondo Minute Spese
€ 1.500,00
La cifra iscritta è quella stabilita con Delibera Consiliare n. 227/2005 del 23.12.2005,
secondo quanto previsto dall’art. 31 del Regolamento di Amministrazione, Finanza e
Contabilità del Conservatorio di Genova (fondo minute spese e relativa gestione),
approvato con Decreto Dirigenziale M.I.U.R. A.F.A.M. n. 484 del 29.11.2005 ai sensi
dell’art. 14 del D.P.R. 28.02.2003 n. 132. La gestione del fondo minute spese è affidata al
17
o
Direttore dell’Ufficio di Ragioneria all’inizio di ciascun anno finanziario, ed il fondo è da
reintegrare durante l’esercizio previa presentazione al Direttore Amministrativo del
rendiconto delle somme già spese. Ciascuna spesa non può superare l’importo di € 300,00.
Cap. 1156: Rimborso di Somme Pagate per Conto di Terzi
€ 0,00
In via prudenziale non si iscrive nulla.
U.P.B. 2° LIVELLO - AVANZO DI AMMINISTRAZIONE UTILIZZATO
U.P.B. 3° LIVELLO 9.1
U.P.B. 4° LIVELLO 9.1.1: AVANZO DI AMMINISTRAZIONE UTILIZZATO
o Cap. 1201: Avanzo di Amministrazione Vincolato
€ 123.779,60
Detta somma è costituita dalle economie verificatesi al 31.12.2013 sui Capitoli di Uscita di
seguito descritti, reimputate in competenza contestualmente al Bilancio di Previsione 2014
con vincolo di utilizzo. Detto vincolo discende anzitutto dalla natura ministeriale dei fondi
finalizzati a sostenere le spese del Personale (U.P.B. 1.1.2, Capp. da 51 a 56 e U.P.B. 1.1.3,
Cap. 124). Si intendono inoltre finalizzati alla gestione della sicurezza e della salute, i
fondi iscritti nel Cap. 125 Uscita, al cui commento si rinvia. Per quanto concerne le
prestazioni istituzionali (U.P.B. 1.2.1), il vincolo deriva in particolare da quanto stabilito,
in merito ai fondi iscritti nei Capp. da 251 a 265, dalla Delibera Consiliare 49/2013 di
approvazione della Relazione Direttoriale prot. n. 6211/IIIQ di cui alla premessa, nonché
dalla stessa Delibera Consiliare di approvazione del Bilancio Preventivo Esercizio
Finanziario 2014, n. 63/2013 e dalla Delibera Consiliare n. 64/2013 di Prelevamento da
Fondo Avanzo Amministrazione Presunto al 31.12.2013 contestuale al Bilancio Preventivo
E.F. 2014. Infine, si evidenziano i fondi dedicati ai Progetti Erasmus, di cui al Cap. 262
Uscita, sia per la Mobilità che per i Programmi Intensivi (IP).
Quanto sopra, nel presupposto di quanto previsto dall’art. 3 comma 4 del C.C.N.I.
A.F.A.M. del 12.07.2011, in merito alla circostanza che, al termine dell’anno finanziario le
economie realizzate sugli eventuali ulteriori stanziamenti deliberati dal Consiglio di
Amministrazione - di integrazione del Fondo di Istituto - non possono considerarsi quali
economie vincolate e confluiscono pertanto in maniera indistinta nel fondo avanzo di
amministrazione; si fa riferimento alle somme di cui ai Capp. 255 e 260.
Capitoli Uscita
51
53
54
55
56
124
125
Importo
€ 7.584,96
€ 2.118,40
€ 58,69
€ 7.681,32
€ 1.262,88
€ 2.746,35
€ 10.248,81
18
251
252
254
256
257
258
259
262
265
602
Totale
o
€ 17.339,40
€ 95,82
€ 864,46
€ 6.042,60
€ 3.645,60
€ 3.132,28
€ 1.616,00
€ 55.988,39
€ 1.481,66
€ 1.871,98
€ 123.779,60
Cap. 1202: Amministrazione Vincolato agli Interventi di Edilizia
€ 32.065,59
Detta somma è costituita dalle economie verificatesi sul Capitolo 552 di Uscita al
31.12.2012, non utilizzate nel corso del 2013, reimputate in competenza contestualmente al
Bilancio di Previsione 2014, per essere destinate a spese per il completamento delle opere
di restauro conservativo e di manutenzione ordinaria della sede di Via Albaro nn. 36 e 38 a
Genova, terminate nel corso del 2011. Si riporta di seguito la composizione della cifra
originariamente prevista per l’Esercizio 2009 e la situazione al 31.12.2013:
. note M.U.R. A.F.A.M. prott. nn. 7386 del 23.11.2006 e 7791 del 07.12.2006 ed il D.D.
14.11.2006 n. 644, Cap. 7312 E.F. 2006, per € 460.000,00. Di tale contributo una parte, €
47.616,10 è già stata utilizzata per l’esecuzione di lavori di complemento alla
ristrutturazione di Via Albaro n. 38 eseguita nel corso del 2006/2007. Ulteriore spese
effettuate nel corso dell’E.F. 2008, relativamente alla seconda fase dei lavori delle sedi di
Via Albaro nn. 36 e 38, pari ad € 350.609,72, hanno ridotto il suddetto contributo ad €
61.774,18;
. nota M.U.R. A.F.A.M. prot. n. 5873 del 30.07.2007 e D.D.G. n. 184 del 26 luglio 2007 di
assegnazione al Conservatorio di Genova della somma di € 540.000,00 per interventi
edilizi E.F. 2007;
. nota M.U.R. A.F.A.M. prot. n. 7493 del 15.10.2007 e D.D.G. n. 225 del 12 ottobre 2007
di assegnazione al Conservatorio di Genova dell’ulteriore somma di € 650.000,00 per
interventi edilizi E.F. 2007.
Fondi E.F. 2006 - 552
Fondi E.F. 2007 - 552
Fondi E.F. 2007 - 552
Totale Previsione Iniziale E.F. 2009
Variazione in Aumento E.F. 2009
Totale Previsione Definitiva E.F. 2009
Somme Spese nel Corso dell’E.F. 2009
Totale Previsione Iniziale E.F. 2010
€ 61.774,18
€ 540.000,00
€ 650.000,00
€ 1.251.774,18
€ 1.292,46
€ 1.253.066,64
€ 832.596,79
€ 420.469,85
19
Variazione in Aumento E.F. 2010
Totale Previsione Definitiva E.F. 2010
Somme Spese nel Corso dell’E.F. 2010
Totale Previsione Iniziale E.F. 2011
Variazione in Aumento E.F. 2011
Totale Previsione Definitiva E.F. 2011
Somme Spese nel Corso dell’E.F. 2011
Totale Previsione Iniziale E.F. 2012
Variazione in Aumento E.F. 2012
Totale Previsione Definitiva E.F. 2012
Somme Spese nel Corso dell’E.F. 2012
Totale Previsione Iniziale E.F. 2013
Variazione in Aumento E.F. 2013
Totale Previsione Definitiva E.F. 2013
Somme Spese nel Corso dell’E.F. 2013
Economie al 31.12.2013
o
€ 2.400,00
422.869,85
€ 337.723,28
€ 85.146,57
€ 0,00
€ 85.146,57
€ 53.080,98
€ 32.065,59
€ 0,00
€ 32.065,59
€ 0,00
€ 32.065,59
€ 0,00
€ 32.065,59
€ 0,00
€ 32.065,59
Cap. 1203: Avanzo di Amministrazione Non Vincolato
€ 84.798,59
Detta somma è costituita dalle economie verificatesi sui Capitoli di Uscita di seguito
descritti al 31.12.2013, reimputate in competenza contestualmente al Bilancio di
Previsione 2014, senza vincolo di utilizzo.
Capitoli Uscita
2
3
4
101
102
103
104
106
107
108
110
113
114
116
120
121
Importo
€ 803,33
€ 772,40
€ 1.078,58
€ 829,22
€ 2.892,25
€ 2.015,62
€ 804,18
€ 153,16
€ 1.908,27
€ 500,00
€ 1.200,00
€ 3.136,97
€ 500,00
€ 77,79
€ 185,00
€ 4.077,00
€ 565,00
€ 2.962,14
€ 232,75
20
122
123
251
255
256
260
263
352
502
503
601
603
Totale
€ 879,84
€ 950,00
€ 8.000,00
€ 9.098,28
€ 7.826,50
€ 16.639,90
€ 7.756,41
€ 154,00
€ 2.000,00
€ 1.300,00
€ 2.000,00
€ 3.500,00
€ 84.798,59
RIEPILOGO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE UTILIZZATO - € 240.643,78
Capitoli Uscita
2
3
4
51
53
54
55
56
101
102
103
104
106
107
108
110
113
114
116
Importo
€ 803,33
€ 772,40
€ 1.078,58
€ 7.584,96
€ 2.118,40
€ 58,69
€ 7.681,32
€ 1.262,88
€ 829,22
€ 2.892,25
€ 2.015,62
€ 804,18
€ 153,16
€ 1.908,27
€ 500,00
€ 1.200,00
€ 3.136,97
€ 500,00
€ 77,79
€ 185,00
€ 4.077,00
€ 565,00
21
120
121
122
123
124
125
251
252
254
255
256
257
258
259
260
263
262
265
352
502
503
552
601
602
603
Totale
€ 2.962,14
€ 232,75
€ 879,84
€ 950,00
€ 2.746,35
€ 10.248,81
€ 17.339,40
€ 8.000,00
€ 95,82
€ 864,46
€ 9.098,28
€ 6.042,60
€ 7.826,50
€ 3.645,60
€ 3.132,28
€ 1.616,00
€ 16.639,90
€ 7.756,41
€ 55.988,39
€ 1.481,66
€ 154,00
€ 2.000,00
€ 1.300,00
€ 32.065,59
€ 2.000,00
€ 1.871,98
€ 3.500,00
€ 240.643,78
Si precisa, come più dettagliatamente chiarito nel Prospetto C e nell’Allegato n. 4, che
l’ulteriore Avanzo di Amministrazione effettivamente disponibile al 31.12.2013, pari ad €
5.243,51, sarà in via prudenziale tenuto a disposizione, nel corso dell’Esercizio Finanziario
2014, per le eventuali sopravvenute esigenze di funzionamento del Conservatorio.
22
PARTE II - USCITA
TITOLO I
U.P.B. 2° LIVELLO - USCITE CORRENTI
U.P.B. 3° LIVELLO 1.1 - FUNZIONAMENTO
U.P.B. 4° LIVELLO 1.1.1: USCITE PER GLI ORGANI DELL’ENTE
o Cap. 1: Indennità di Presidenza e di Direzione
€ 18.631,08
La cifra iscritta è destinata esclusivamente alla liquidazione dell’indennità di Direzione
relativa all’a.a. 2013/2014, come fissata con Delibera Consiliare n. 59/2007 del
02.07.2007, ai sensi dell’art. 4 del D.P.R. 28.02.2003 n. 132 e del D.I. M.U.R./M.E.F. prot.
n. 6169 del 16.03.2007. Anche per l’a.a. 2013/2014 si registra la rinuncia del Presidente
alla propria alla indennità, il cui ammontare è destinato dallo Stesso alle esigenze di
funzionamento didattico e amministrativo del Conservatorio. Nella previsione si tiene già
conto della riduzione del 10% dell’indennità, come meglio chiarito nel commento al
successivo Cap. 504 Uscita. In assenza di economie al 31.12.2013, lo stanziamento
proviene unicamente dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale. Si prevede,
oltre a lordo, Irpef ed oneri sociali a carico dipendente, il contributo Inpdap del 24,20% e
l’Irap.
o Cap. 2: Compensi, Indennità di Missione e Rimborsi ai Componenti di Organi di Governo
e di Gestione
€ 13.600,00
La cifra iscritta tiene conto della determinazione dei limiti dei compensi dovuti ai
componenti degli Organi Statutari, secondo quanto previsto dall’art. 4 del D.P.R.
28.02.2003 n. 132, dal D.I. M.U.R./M.E.F. prot. n. 6169 del 16.03.2007 e dalla Delibera
Consiliare n. 59/2007 del 02.07.2007. Il Capitolo, avuto riguardo alla chiusura
dell’Esercizio Finanziario 2013, è così costituito in via prudenziale:
· reimpiego delle economie realizzatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 803,33;
· ulteriori € 12.796,67 provenienti dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale.
Per quanto concerne le riduzioni di cui all’art. 6 del D.L. 31.05.2010 n. 78, vedasi il
commento di cui al successivo Cap. 504 Uscita.
o Cap. 3: Compensi, Indennità di Missione e Rimborsi ai Componenti il Collegio dei
Revisori
€ 4.500,00
La previsione tiene conto della nuova composizione dell’Organo di controllo (in
precedenza Collegio costituito da tre Membri), ai sensi dell’art. 4 comma 71 della Legge
12.11.2011 n. 183 (Legge di Stabilità 2012). In attesa della ufficiale rideterminazione
ministeriale dei compensi dovuti ai due Revisori dei Conti (a rettifica di quanto previsto
dall’art. 4 del D.P.R. 28.02.2003 n. 132, dal D.I. M.U.R./M.E.F. prot. n. 6169 del
23
16.03.2007 e dalla Delibera Consiliare n. 59/2007 del 02.07.2007) e tenuto conto della
chiusura dello scorso Esercizio, lo stanziamento rispecchia la chiusura del 2013. La somma
è così composta:
· reimpiego delle economie realizzatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 772,40;
· ulteriori € 3.727,60 provenienti dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale.
Per quanto concerne le riduzioni di cui all’art. 6 del D.L. 31.05.2010 n. 78, vedasi il
commento di cui al successivo Cap. 504 Uscita.
o Cap. 4: Fondo Consulta Studenti
€ 1.100,00
Il Capitolo, tenuto conto della chiusura dello scorso Esercizio ed in attesa di più rilevanti
esigenze da parte della Consulta in carica per il triennio accademico 2011/2014, è
costituito come segue:
· reimpiego delle economie realizzatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 1.078,58,
· ulteriori € 21,42 provenienti dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale.
Vedasi anche il commento di cui al successivo Cap. 504 Uscita.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.1.2: ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO
o Cap. 51: Compensi Personale Supplente a Tempo Determinato
€ 21.125,96
Tale cifra è costituita come segue:
· reimpiego delle economie realizzate sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo stesso utilizzo
nel corso dell’Esercizio 2014), per € 7.584,96,
· ulteriore somma di € 13.541,00 prevista sul corrispondente Cap. 102 Entrata.
o Cap. 52: Compensi Accessori Contrattuali - Miglioramento Offerta Formativa € 0,00
Come per l’Esercizio 2013, non si prevede nulla, tenuto conto che le somme a titolo di
Miglioramento Offerta Formativa e Una Tantum sono ormai assegnate dal M.I.U.R.
A.F.A.M. con il nuovo sistema del Cedolino Unico (incluse le indennità fisse per il
Direttore Amministrativo e per il Direttore dell’Ufficio di Ragioneria), come già
evidenziato nel commento al corrispondente Cap. 103 Entrata. In ogni caso sono in corso
di definizione gli Accordi Integrativi di Istituto per l’a.a. 2013/2014. Per quanto concerne
in particolare il Personale Docente, il fondo potrà essere utilizzato solo per le funzioni di
coordinamento delle attività didattiche, di progetti di ricerca e di produzione artistica, per
le attività di rilevanza esterna comunque connesse con il funzionamento dell’istituzione,
descritte in particolare nel commento ai successivi Capp. 251, 252, 253, 254, 257 e 262.
Per quanto riguarda invece le ore di didattica aggiuntiva, a partire dall’a.a. 2011/2012 le
stesse non possono essere a carico del Fondo di Istituto, essendo finanziate esclusivamente
con fondi di Bilancio appositamente stanziati dal Consiglio di Amministrazione, tenuto
conto delle nuove regole poste nell’art. 5 del C.C.N.I. A.F.A.M. del 12.07.2011, come già
descritto nella premessa.
24
Cap. 53: Irap Retribuzioni Personale Dipendente
€ 2.968,40
Tale cifra è costituita come segue:
· reimpiego delle economie realizzate sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo stesso utilizzo
nel corso dell’Esercizio 2014), per € 2.118,40,
· ulteriore somma di € 850,00 prevista sul corrispondente Cap. 104 Entrata.
o Cap. 54: Missioni Personale Direttivo, Docente e T.A.
€ 1.319,48
La cifra iscritta deriva dalle seguenti voci:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 58,69 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo
stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2013),
· Cap. 105 Entrata, per € 1.260,79, quota del contributo indistinto ministeriale.
Si tiene conto, in via cautelativa, di quanto previsto dall’art. 6 comma 12 del D.L.
31.05.2010 n. 78 convertito nella Legge 20.07.2010 n. 122, in materia di riduzione dei
costi degli apparati amministrativi, con specifico riferimento alle spese per missioni. In tal
senso si rinvia a quanto esposto in premessa e nel commento al successivo Cap. 504
Uscita.
o Cap. 55: Formazione e Aggiornamento Personale Direttivo, Docente e T.A. € 7.681,32
La somma iscritta - destinata e finanziare i futuri progetti di formazione ed aggiornamento
del Personale Docente e T.A. tenuto conto della Contrattazione Integrativa per l’a.a.
2013/2014 ai sensi dell’art. 6 del C.C.N.L. del 16.02.2005 - è costituita unicamente dal
reimpiego delle consistenti economie realizzate sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo
stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014), senza alcuna ulteriore previsione sul Cap.
106 Entrata, in attesa di eventuali contributi ministeriali spontaneamente assegnati.
o Cap. 56: Compensi, Indennità di Missione e Rimborsi per Esami
€ 3.000,00
Detta somma è così costituita:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 1.262,88 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo
stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014),
· Cap. 107 Entrata, per € 1.737,12,00, quota del contributo indistinto ministeriale.
o Cap. 57: Contratti di Collaborazione (ex art. 273 D.L. 297/94)
€ 2.311,96
Si rinvia a quanto esposto nel commento al Capitolo 108 Entrata.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.1.3: USCITE PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E DI
SERVIZI
o Cap. 101: Modesti Rinnovi di Materiale per Didattico e per Ufficio
€ 6.000,00
La cifra iscritta - destinata al rinnovo di piccole attrezzature didattiche e di ufficio (incluse
le esigenze della Biblioteca) per una migliore efficienza e qualità dei servizi offerti dal
Conservatorio - è così costituita, avuto riguardo alla chiusura del 2013:
o
25
· reimputazione
o
delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 829,22,
· previsione di € 1.170,78 proveniente dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto
ministeriale,
· ulteriore previsione di € 4.000,00 proveniente dal Cap. 351 Entrata.
Per quanto concerne, in particolare, le esigenze didattiche, si evidenzia la necessità di
acquistare i seguenti beni:
- materiali di consumo (corde, ance, etc.) e apparecchiature varie (audio/video), in base alle
specifiche richieste dei Docenti come verificate dall’apposita Commissione Statutaria di
cui all’art. 18 Statuto di Autonomia, Comitato per la Gestione degli Strumenti Musicali;
- modesti rinnovi da acquisire - con utilizzo della carta prepagata rilasciata dalla Banca
Cassiera Popolare di Sondrio, ai sensi del Regolamento Interno approvato con Delibera
Consiliare n. 15/2007 del 08.03.2007 - direttamente online, con notevole risparmio per il
Conservatorio;
- altri acquisti di ridotta entità, anche con ricorso al Fondo Minute Spese.
Ulteriore fonte di finanziamento potrà essere rappresentata, in corso di Esercizio, da
possibili integrazioni del contributo indistinto ministeriale di cui al Capitolo 101 Entrata e
da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 102: Acquisto di Libri, Giornali ed Altre Pubblicazioni Musicali ed Amministrative
€ 5.500,00
Il Capitolo soddisfa le esigenze segnalate dal Comitato Statutario per la gestione dei beni
archivistici e documentari, del quale fa parte di diritto il Bibliotecario che lo presiede e ne
cura l’attuazione degli indirizzi. Anche per l’E.F. 2014, infatti, permane l’esigenza di
implementazione del patrimonio conservato nella Biblioteca del Conservatorio (repertori,
ulteriori abbonamenti a riviste specializzate, materiale occorrente alle diverse classi, ecc.).
La previsione è più elevata rispetto al precedente esercizio, in quanto occorre anche coprire
le spese conseguenti all’abbonamento dei volumi delle riviste, presso la Licosa Libreria
Commissionaria Sansone s.p.a. di Firenze, relativo alle annate 2013 (non ancora fatturata)
e 2014, recentemente rinnovata. La cifra iscritta, tenuto conto delle complessive esigenze
sopra menzionate, è costituita dalle seguenti voci:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 2.892,25,
· reimputazione delle economie verificatesi sul successivo Cap. 604 nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013, per € 2.015,62,
· previsione di € 592,13 proveniente dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto
ministeriale,
Ulteriore fonte di finanziamento potrà essere rappresentata, in corso di Esercizio, da
maggiori contributi versati dagli Studenti di cui al Capitolo 1 Entrata e da erogazioni di
Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
26
o
o
o
o
Cap. 103: Acquisto di Cancelleria, Registri, Stampati ed Altro Materiale di Consumo
€ 4.800,00
Lo stanziamento, avuto riguardo alle spese sostenute nel 2013, è destinato alle crescenti
esigenze della Segreteria Amministrativa e Didattica dell’Istituto, nonché alle rilevanti
attività correlate di produzione. La cifra è, pertanto, così costituita:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 804,18,
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale,
per € 3.995,82.
Ulteriore fonte di finanziamento potrà essere rappresentata, in corso di Esercizio, da
possibili integrazioni del contributo indistinto ministeriale di cui al Capitolo 101 Entrata e
da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 104: Acquisto Materiale Igienico e di Pulizia
€ 2.500,00
Detta cifra, che rispecchia le spese sostenute nel corso dell’E.F. 2013, è costituita come
segue:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 153,16,
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale,
per € 2.346,84.
Ulteriore fonte di finanziamento potrà essere rappresentata, in corso di Esercizio, da
possibili integrazioni del contributo indistinto ministeriale di cui al Capitolo 101 Entrata e
da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 105: Acquisto Vestiario e Divise
€ 0,00
In via prudenziale non si prevede alcuna cifra, in quanto le ridotte economie verificatesi sul
Capitolo nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013, sono reimputate nel successivo Cap.
106, che presenta esigenze di maggior rilievo, come di seguito specificato. Quanto sopra
tenuto conto che si è già provveduto all’acquisto di gran parte del materiale nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2007.
Cap. 106: Manutenzione Ordinaria Strumenti Musicali
€ 8.000,00
Detta cifra è composta come segue:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 1.908,27,
· reimputazione delle economie verificatesi nel precedente Cap. 105 nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013, per € 500,00,
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 1 Entrata, per € 5.591,73.
Lo stanziamento è destinato a far fronte alla manutenzione ordinaria di strumenti musicali.
In particolare, sono in atto i contratti annuali per le seguenti manutenzioni: clavicembali e
degli strumenti affini, pianoforti, organo del Salone Concerti e timpani sinfonici.
Occorrerà, inoltre, provvedere a manutenzioni varie di altri strumenti.
27
o
o
o
Ulteriore fonte di finanziamento sarà rappresentata, in corso di Esercizio, da maggiori
contributi versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e
Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 107: Manutenzione Ordinaria e Riparazione Macchine d’Ufficio
€ 1.200,00
Detta cifra è costituita unicamente dalla reimputazione delle economie verificatesi sullo
stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013. Lo stanziamento è destinato alla
manutenzione delle sole macchine d’ufficio, con esclusione di quanto previsto nei
successivi Capp. 109 (a proposito di computer e rete) e 110 (a proposito di macchine
fotocopiatrici). Ulteriore fonte di finanziamento potrà eventualmente essere rappresentata,
in corso di Esercizio, da possibili integrazioni del contributo indistinto ministeriale di cui al
Capitolo 101 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da
1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 108: Manutenzione Ordinaria, Riparazione, Adattamento di Locali ed Impianti
€ 8.000,00
Le esigenze del Capitolo concerneranno principalmente le seguenti manutenzioni
ordinarie: ascensore (incluse le verifiche periodiche biennali ai sensi del D.P.R. n. 162/99),
impianto elettrico, impianti di condizionamento, dispositivi antincendio, centrale termica e
altre esigenze ordinarie (impianti idraulici, serramenti, ecc.). La somma iscritta è composta
come segue:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 3.136,97;
· reimputazione delle economie verificatesi sul successivo Cap. 112 nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013, per € 500,00;
· previsione proveniente dal Cap. 1 Entrata, per € 2.771,20;
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale,
per € 1.591,83.
Il Capitolo dovrebbe essere dedicato a coprire le generiche esigenze di manutenzioni
ordinarie dei due edifici sedi del Conservatorio, in attesa della individuazione di un
fornitore unico di detti servizi, possibilmente nell’ambito delle convenzione attivate dalla
Consip s.p.a.. In assenza di ulteriori risorse da poter dedicare alle suddette esigenze, si
auspica che il Capitolo possa essere incrementato, in corso di Esercizio, da ulteriori
contributi versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata, da possibili integrazioni del
contributo indistinto ministeriale di cui al Capitolo 101 Entrata e da erogazioni di Enti
Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 109: Servizi Informatici (Assistenza Computer, Rete Informatica, Software di
Segreteria, Sito Internet ecc.)
€ 6.000,00
Detta cifra, in assenza di economie al 31.12.2013, proviene dal Cap. 1 Entrata. Lo
stanziamento è destinato anzitutto a far fronte ai contratti aventi per oggetto il noleggio di
software per la Segreteria Didattica ed Amministrativa, nonché per l’assistenza ai
28
o
o
o
o
o
computer, alla rete informatica ed ai servizi inerenti il sito web del Conservatorio
www.conservatoriopaganini.org, con specifico riferimento al servizio web residence e mail
ed alla connessa manutenzione ed aggiornamento. Ulteriore fonte di finanziamento potrà
essere rappresentata, in corso di Esercizio, da maggiori contributi versati dagli Studenti di
cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da
1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 110: Noleggio Macchine d’Ufficio
€ 3.400,00
La somma iscritta è così costituita come segue:
· totale reimputazione delle economie realizzate sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013, per € 77,79,
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale,
per € 3.322,21.
Il Capitolo è dedicato al pagamento dei canoni per il noleggio di due fotocopiatrici
noleggiate nel corso del 2012 - per le esigenze di ufficio e per la stampa a colori, in
economia, di materiale divulgativo delle iniziative didattiche, saggistiche e di produzione
del Conservatorio - con ricorso alle convenzioni attive presso Consip s.p.a..
Cap. 111: Fitto Locali
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
Cap. 112: Pulizia Locali
€ 0,00
In via prudenziale non si prevede alcuna cifra, in quanto le economie verificatesi sul
Capitolo nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013, sono reimputate nel precedente Cap.
108, che presenta esigenze di maggior rilievo, come specificato nel relativo commento.
Cap. 113: Trasporti e Facchinaggi per Esigenze Didattiche e Amministrative € 2.000,00
Detta cifra è costituita come segue:
· totale reimputazione delle economie verificatesi nel corso dell’Esercizio Finanziario
2013 sullo stesso Capitolo, per € 185,00;
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale,
per € 1.815,00.
Lo stanziamento è destinato alle sole esigenze didattico-amministrative. Per quanto
concerne, invece, i trasporti di strumenti ed attrezzature da utilizzare nell’ambito dei
concerti ed in genere delle manifestazioni organizzate dal Conservatorio, si utilizzeranno i
fondi iscritti nei successivi Capitoli 251 e segg., a seconda della natura della iniziativa.
Ulteriore fonte di finanziamento potrà essere rappresentata, in corso di Esercizio, da
maggiori contributi versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti
Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 114: Premi di Assicurazione
€ 7.500,00
Il Capitolo sarà destinato alle seguenti esigenze:
· copertura assicurativa degli Studenti iscritti al Conservatorio, per il 2013/2014 (non
ancora fatturato dalla Compagnia Assicurativa selezionata) e per il 2014/2015;
29
· polizza
o
o
o
o
o
assicurativa, con formula All-Risk, per gli strumenti di pregio custoditi nella teca
espositiva installata nel Salone Concerti del Conservatorio;
· polizza assicurativa di un Controfagotto Mollenhauer, concesso in comodato d’uso
dall’ente proprietario, Fondazione Teatro Carlo Felice di Genova, la cui attuale
copertura scade il 30.06.2014.
La previsione è costituita dalle seguenti voci:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 4.077,00,
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 1 Entrata, per € 3.423,00.
Ulteriore fonte di finanziamento potrà essere rappresentata da maggiori contributi versati
dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti
dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 115: Spese di Pubblicità
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
Cap. 116: Spese di Rappresentanza
€ 565,00
Lo stanziamento è costituito esclusivamente dalla reimputazione delle ridotte economie
verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013. Si tiene conto,
in via cautelativa, di quanto previsto dall’art. 6 comma 8 del D.L. 31.05.2010 n. 78
convertito nella Legge 20.07.2010 n. 122, in materia di riduzione dei costi degli apparati
amministrativi, con specifico riferimento alle spese per rappresentanza. In tal senso si
rinvia a quanto esposto in premessa e nel commento al successivo Cap. 504 Uscita. Lo
stanziamento sarà utilizzato secondo quanto previsto dal Regolamento concernente
l’effettuazione delle spese di rappresentanza, approvato ai sensi dell’art. 28 del
Regolamento di Amministrazione, Finanza e Contabilità con Delibera Consiliare n.
129/2006 del 17.11.2006 (fondi iscritti non superiori all’1% delle spese di funzionamento).
Cap. 117: Spese per Studi, Indagini, rilevazioni e Speciali Incarichi (Incluso R.S.P.P. ex
D. Lgs. 626/94)
€ 0,00
Non si prevede alcuna cifra, confidando di provvedere alla nomina del Responsabile dei
Servizi di Prevenzione e Protezione per l’a.a. 2013/2014, nell’ambito della convenzione
sulla gestione della sicurezza, di cui al successivo Cap. 125 Uscita, al cui commento si
rinvia.
Cap. 118: Canoni d’Acqua
€ 3.500,00
Detta cifra, in assenza di economie al 31.12.213, proviene unicamente dal Cap. 351
Entrata. Occorre, inoltre, prevedere gli oneri che scaturiranno a seguito dell’acquisto della
palazzina di Via Albaro n. 36. Il Capitolo, in tal caso, dovrà essere rimpinguato, in corso
d’Esercizio, da maggiori contributi versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da
erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 119: Energia Elettrica
€ 12.000,00
Detta cifra, in assenza di economie al 31.12.2013, è costituita come segue:
30
· previsione
proveniente dal Cap. 1 Entrata, per € 10.000,00,
previsione proveniente dal Cap. 351 Entrata, per € 2.000,00.
La previsione rispecchia, in via cautelativa, i consumi sostenuti nel corso del 2013. Si
evidenzia che il Conservatorio, a partire dal 01.12.2012, aderisce alla convenzione Consip
s.p.a. Energia Elettrica 9, ottemperando a quanto prescritto dall’art. 1 del D.L. n. 95
convertito in Legge n. 135/2012 (cd. Spending Review). Occorre, inoltre, prevedere gli
oneri che scaturiranno a seguito dell’acquisto della palazzina di Via Albaro n. 36. In tal
caso il Capitolo dovrà essere rimpinguato, in corso d’Esercizio, da maggiori contributi
versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati,
provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 120: Combustibili per il Riscaldamento e Spese per la Conduzione degli Impianti
Tecnici
€ 12.000,00
Detta cifra, che rispecchia la chiusura 2013, è così costituita:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 2.962,14;
· previsione proveniente dal Cap. 451 Entrata, per € 2.000,00;
· previsione proveniente dal Cap. 101 Entrata, contributo indistinto ministeriale, per €
997,74;
· ulteriore previsione dal Cap. 1 Entrata, per € 6.040,12.
La previsione rispecchia, in via cautelativa, i consumi sostenuti nel corso del 2013. Lo
stanziamento sarà utilizzato per l’acquisto, in luogo di combustibile tradizionale (gasolio),
di gas metano, a seguito dei lavori di trasformazione della centrale a servizio della sede di
Via Albaro n. 38 eseguiti per ottenere una gestione meno onerosa del servizio. Si evidenzia
che il Conservatorio, a partire dal 05.04.2013, aderisce alla convenzione Consip s.p.a. Gas
Naturale 5, ottemperando a quanto prescritto dall’art. 1 del D.L. n. 95 convertito in Legge
n. 135/2012 (cd. Spending Review). In caso di necessità il Capitolo potrà essere
rimpinguato, in corso d’Esercizio, da maggiori contributi versati dagli Studenti di cui al
Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a
1.2.6 Entrata.
Cap. 121: Telefonia, Internet
€ 8.500,00
Detta cifra è così costituita:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 232,75,
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 1 Entrata, per € 8.267,25.
La previsione rispecchia, in via cautelativa, i consumi sostenuti nel corso del 2013. Avuto
riguardo alla necessità di contenimento della spesa e, contestualmente, di potenziamento
della connettività per migliorare le funzionalità della segreteria e delle esigenze didattiche,
a partire dal 2012 si è provveduto a modificare il tipo di abbonamento, cambiando altresì il
gestore telefonico, dalla Telecom Italia alla Fastweb, con utilizzo della convenzione
· ulteriore
o
o
31
o
o
o
Consip s.p.a. - Telefonia Fissa e Connettività IP 4 - ottemperandosi a quanto prescritto
dall’art. 1 del D.L. n. 95 convertito in Legge n. 135/2012 (cd. Spending Review). In caso di
necessità il Capitolo potrà essere rimpinguato, in corso d’Esercizio, da maggiori contributi
versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati,
provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 122: Spese Postali
€ 1.350,00
Detta cifra, che rispecchia la chiusura 2013, è composta come segue:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 879,84;
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 1 Entrata, per € 470,16.
Si tiene conto delle nuove possibilità di invio della posta, con stesso valore legale delle
raccomandate, tramite i due indirizzi di PEC del Conservatorio attivi, nonché dell’uso della
email tradizionale, con particolare riferimento alle comunicazioni con il M.I.U.R..
Ulteriore fonte di finanziamento potrà eventualmente essere rappresentata, in corso
d’Esercizio, da maggiori contributi versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da
erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 123: Iscrizione ad Enti ed Associazioni Nazionali ed Internazionali
€ 1.200,00
Detta cifra che rispecchia la chiusura 2013, è composta come segue:
· reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 950,00;
· ulteriore previsione proveniente dal Cap. 1 Entrata, per € 250,00.
Si tiene conto - oltre che della usuali adesioni alla A.I.B. (Associazione Italiana
Biblioteche) ed alla A.E.C. (Association Européenne des Conservatoires) - anche della
affiliazione nel corso del 2012 al Consorzio Interuniversitario AlmaLaurea, segnalato come
necessario dal Nucleo di Valutazione del Conservatorio. Ulteriore fonte di finanziamento
potrà eventualmente essere rappresentata da maggiori contributi versati dagli Studenti di
cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da
1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 124: Visite Fiscali
€ 2.746,35
Il Capitolo è dedicato alle spese che il Conservatorio dovrà sostenere per disporre le visite
fiscali in caso di assenza per malattia di propri dipendenti, come stabilito dalla Sentenza
della Corte Costituzionale n. 207 del 10.06.2010, sulla questione di legittimità per
violazione degli artt. 117 e 119 della Cost., dell’art. 17 comma 23, lettera e) del D.L.
01.07.2009, convertito con modificazioni, dalla Legge 03.08.2009 n. 102, nella parte in cui
dispone che le visite fiscali sul personale dipendente delle pubbliche amministrazioni
rientrano tra i compiti istituzionali del servizio sanitario nazionale e che i relativi oneri
sono a carico delle aziende sanitarie. Detta cifra è costituita dalla reimputazione delle
economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013,
provenienti da specifiche assegnazioni ministeriali (fondi vincolati dal Consiglio di
32
o
Amministrazione allo stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014). L’importo è
particolarmente elevato, in quanto il M.I.U.R., a fine esercizio 2013, ha disposto una
assegnazione di fondi specificamente destinati alla suddetta esigenza. Ulteriore fonte di
finanziamento potrà eventualmente essere rappresentata, in corso di Esercizio, da possibili
integrazioni del contributo indistinto ministeriale di cui al Capitolo 101 Entrata.
Cap. 125: Gestione della Salute e Sicurezza sul Lavoro
€ 10.248,81
Il Capitolo è stato istituito nel corso del 2013, per far fronte agli elevati oneri previsti per la
sicurezza, anche in vista della possibile adesione alla Convenzione Consip s.p.a. sulla
sicurezza Servizi relativi alla Gestione Integrata della Salute e Sicurezza sui luoghi di
lavoro negli immobili in uso a qualsiasi titolo alle Pubbliche Amministrazioni triennale.
Detta cifra è costituita dalla reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo
nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di
Amministrazione allo stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014). Ulteriore fonte di
finanziamento potrà eventualmente essere rappresentata da maggiori contributi versati
dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti
dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
U.P.B. 3° LIVELLO 1.2 - INTERVENTI DIVERSI
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2.1: USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI
o Cap. 251: Attività di Produzione e di Ricerca
€ 32.000,00
La somma è stanziata per i progetti di produzione e ricerca programmati nell’ambito
dell’Offerta Formativa a.a. 2013/2014 deliberata dal Consiglio Accademico, con
particolare riferimento ai seguenti eventi:
1. Produzioni, Concerti, Eventi
- Concerto per il Giorno della Memoria 2014, in collaborazione con la Fondazione
Devoto e Teatro Stabile di Genova - gennaio 2014;
- Tra i vivi non posso più stare (da L’Istruttoria di Peter Weiss), Teatro Cargo - gennaio
2014;
- Open Days e Inaugurazione a.a. 2013/2014, cerimonia inaugurale e concerto - febbraio
2014;
- Concerto di Percussioni a Strambino Canavese - febbraio 2014;
- Concerto e premiazione Borsa di Studio Lebole - marzo 2014;
- 2 eventi in collaborazione con la Fondazione Devoto e la Scuola di Teatro del Teatro
Stabile di Genova: musica e poesia - marzo 2014;
- Stabat Mater Semper: concerto con vari organici del Conservatorio e successive repliche
- aprile 2014;
- Ballet Mecanique: concerto in collaborazione con il Festival Nuovo Cinema Europa aprile 2014;
- Concerto Finale del Coro degli Studenti del Conservatorio - maggio 2014;
- Concerto Finale Orchestra del Conservatorio, varie sedi - maggio 2014;
33
- Festa della Musica - Notte Bianca - giugno 2014;
- Trasferta del gruppo del progetto GEO 1 a Venezia, nell’ambito della Biennale Musica -
ottobre 2014;
- Attività Autunnali dell’Orchestra.
2. Collaborazioni con Istituzioni Esterne
Comune di Genova (in corso di definizione);
Fondazione Palazzo Ducale (La storia in piazza, evento autunnale, ecc.);
Fondazione Teatro Carlo Felice (in corso di definizione);
Giovine Orchestra Genovese (in corso di definizione);
Museo di Villa Croce (in corso di definizione);
Galleria Nazionale di Palazzo Spinola (in corso di definizione).
3. Varie
­ Summer School Luglio 2013;
­ Produzioni Cd e opuscolo di presentazione;
­ Altre eventuali attività.
Si evidenzia, peraltro, che le attività di produzione e di ricerca organizzate dal
Conservatorio sono comunque sempre strettamente connesse alla sfera didattica,
prevedendo, nella maggior parte dei casi, il coinvolgimento attivo degli Studenti. Inoltre,
molta parte delle attività si svolge senza costi grazie alle collaborazioni e agli scambi con
altre Istituzioni, alla disponibilità di singoli artisti, alla copertura totale o parziale da parte
di Enti e/o Associazioni collaboranti.
La cifra iscritta è costituita dalle seguenti imputazioni:
. € 17.339,40, reimpiego delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo
stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014),
. € 8.000,00, reimpiego di parte delle economie verificatesi sul successivo Capitolo 601
nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013;
. previsione proveniente dal Cap. 1 Entrata, per € 6.660,60.
Ulteriore fonte di finanziamento potrà essere rappresentata, in corso di Esercizio, da
possibili integrazioni del contributo indistinto ministeriale di cui al Capitolo 101 Entrata,
da maggiori contributi versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e dalle erogazioni di
Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
o Cap. 252: Esercitazioni Orchestrali, Saggi
€ 1.000,00
La somma prevista è destinata a sostenere le spese per le seguenti attività nell’ambito
dell’Offerta Formativa a.a. 2012/2013 deliberata dal Consiglio Accademico:
­ Saggi e Concerti di fine anno 2013/2014 - primavera 2014;
­ Altre eventuali iniziative.
La cifra è così costituita:
-
34
· totale
°
o
°
reimpiego delle ridotte economie realizzatesi sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013, per € 95,82 (fondi vincolati dal Consiglio di
Amministrazione allo stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014),
· ulteriore previsione di € 904,18 proveniente dal Capitolo 1 Entrata.
Ulteriore fonte di finanziamento potrà essere rappresentata da maggiori contributi versati
dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti
dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 253: Progetti Internazionali
€ 3.300,00
Il Capitolo è destinato a coprire le spese per progetti internazionali di particolare rilievo.
Escludendo le spese di cui al successivo Cap. 262, specificamente dedicate al progetto
Erasmus, si prevede allo stato attuale di organizzare le attività legate al Progetto di
Mobilità Transnazionale Working With Music (WWM) III e IV, fatti salvi altri eventuali
progetti. Tenuto conto della chiusura dell’anno precedente ed in assenza di economie al
31.12.2013, la cifra iscritta proviene dal Cap. 1 Entrata.
Cap. 254: Viaggi Didattici, Scambi Culturali, Partecipazione a Manifestazioni Nazionali
ed Internazionali
€ 6.000,00
La somma prevista - destinata a sostenere le spese per la partecipazione di Studenti e
Docenti alle manifestazioni nazionali ed internazionali che si organizzeranno nell’ambito
dell’Offerta Formativa a.a. 2013/2014 deliberata dal Consiglio Accademico - è così
costituita:
· totale reimpiego delle economie realizzatesi sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziaria 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo
stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014) per € 864,46,
· € 5.135,54, provenienti dal Cap. 1 Entrata.
Le principali esigenze saranno le seguenti:
- Premio delle Arti Edizione 2013/2014: partecipazione di Studenti alle sezioni organizzate
presso altri Conservatori;
- Orchestra Nazionale dei Conservatori Italiani, nuove audizioni, prove e concerti degli
studenti selezionati;
- Partecipazione alle rassegne Suona Francese e Suona Italiano, in collaborazione, con
l’Ambasciata di Francia in Italia e con il M.I.U.R.;
- Scambio Conservatorio di S. Pietroburgo;
- Altre eventuali attività di rilievo in ambito regionale, nazionale e internazionale, da
verificare.
Altre fonti di finanziamento saranno rappresentatati da maggiori contributi versati dagli
Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da
1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 255: Corsi di 1° e 2° Livello Accademico - Docenti Interni
€ 77.000,00
35
o
La somma prevista - fissata dalla Delibera Consiliare n. 49/2013 del 25.11.2013 di cui alla
premessa, che ha delineato gli indirizzi generali per la predisposizione del Bilancio di
Previsione - è destinata a sostenere le spese concernenti le attività didattiche aggiuntive
deliberate dal Consiglio Accademico. In particolare, nella Relazione Direttoriale prot. n.
6211/IIIQ del 22.11.2013 di cui alla premessa, si evidenzia che la massima parte degli
insegnamenti relativi ai Corsi Accademici di 1° e 2° Livello, di Vecchio Ordinamento e
Preaccademici viene svolta dai Docenti nell’ambito del proprio monte orario. Tuttavia per i motivi esposti nella stessa Relazione e per la necessità di incrementare alcune ore di
didattica aggiuntiva, stante l’impossibilità di nominare supplenti sulla cattedra del
Direttore, congelata anche per l’a.a. 2013/2014 dal Consiglio Accademico, a seguito di
quanto previsto nell’art. 3 comma della Legge 12.11.2011, n. 183 (Legge di Stabilità 2012)
- per l’a.a. 2013/2014 risulta necessario lo svolgimento di attività didattica aggiuntiva dei
Docenti Interni per i seguenti settori:
- massimo 220 ore: preparazione Prove Finali;
- massimo 927 ore: insegnamenti diversi;
per un totale massimo di n. 1147 ore di insegnamento con un importo orario lordo di €
50,00 per un totale di € 57.350,00, esclusi oneri a carico dell’Amministrazione. Non si
possono, viceversa, coprire gli ulteriori oneri relativi alle 60 ore a disposizione prospettate
dal Direttore per eventuali emergenze, stante la carenza dei fondi. Le spese sopra
evidenziate non ricadono sul fondo ministeriale per il Miglioramento dell’Offerta
Formativa, come stabilito dall’art. 5 del nuovo C.C.N.I. A.F.A.M. del 12.07.2011, in
materia di didattica aggiuntiva, a decorrere dall’a.a. 2011/2012.
La cifra iscritta è costituita come segue:
· reimpiego delle economie realizzatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziaria 2013, per € 9.098,28,
· € 67.901,72, provenienti dal Cap. 1 Entrata.
Cap. 256: Corsi di 1° e 2° Livello Accademico - Docenti Esterni
€ 54.000,00
I fondi saranno destinati a finanziare le attività di docenza svolte da Esperti Esterni al
Conservatorio, deliberate dal Consiglio Accademico nell’ambito dei Corsi Sperimentali di
1° e 2° Livello. Si prevede di attivare percorsi didattici per un totale di n. 883 ore di
insegnamento con un importo orario lordo di € 50,00 (totale € 44.150,00), esclusi oneri a
carico dell’Amministrazione. Le esigenze segnalate nella Relazione Direttoriale prot. n.
6211/IIIQ del 22.11.2013 di cui alla premessa sono le seguenti:
n. ore
30
139
62
92
138
Settore Disciplinare
COMJ/07 – Tromba Jazz
COMJ/02 – Chitarra Jazz
COMJ/11 – Batteria e Percussioni Jazz
COMJ/01 – Basso Elettrico
COMJ/12 – Canto Jazz
Campo Disciplinare
Prassi esecutive e repertori
Prassi esecutive e repertori
Prassi esecutive e repertori
Prassi esecutive e repertori
Prassi esecutive e repertori
36
62
120
30
30
30
30
60
60
COMJ/06 – Saxofono Jazz
Prassi esecutive e repertori
COMI/06 – Musiche d’Insieme Jazz
Prassi esecutive e repertori jazz
COME/01 – Esecuzione e Interpretazione della Ambienti
esecutivi
multimodali
Musica Elettroacustica
interattivi
COME/03 – Acustica Musicale
Acustica musicale
COME/03 – Acustica Musicale
Psicoacustica musicale
Sistemi, tecnologie, applicazioni e
linguaggi di programmazione per la
COME/06 – Multimedialità
multimedialità
CODI/08 – Basso Tuba
Prassi esecutive e repertori
CODL/02 – Lingua Straniera Comunitaria
Lingua francese
e
Non si possono, viceversa, coprire gli ulteriori oneri relativi alle 60 ore a disposizione
prospettate dal Direttore per eventuali emergenze, stante la carenza dei fondi.
Per l’insegnamento della lingua straniera comunitaria inglese, inoltre, si è già attivata
apposita convenzione con l’Associazione Italo Britannica di Genova, per un costo
complessivo di € 3.671,81.
Gli insegnamenti di cui al presente Capitolo presuppongono, anche per l’a.a. 2013/2014, il
ricorso a professionalità esterne, verificata preliminarmente l’impossibilità di ricorrere alle
competenze interne. I Docenti Esterni sono individuati attraverso bandi pubblici e
conseguenti graduatorie, nel rispetto della trasparenza, secondo quanto indicato nella
Circolare M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 5515 del 05.09.2005, nell’art. 7 comma 6 del D. Lgs.
n. 165 del 2001 e nelle disposizioni di cui all’art. 1 commi 11 e 42 della Legge 30.12.2004
n. 311 (Legge Finanziaria 2005) e s.m.i.. Si tiene conto che i suddetti contratti possono
essere considerati estranei a quanto previsto dall’art. 17 comma 30 del D.L. 01.07.2009 n.
78 convertito con modificazioni con Legge 03.08.2009 n. 102, che sottopone al controllo
preventivo di legittimità della Corte dei Conti gli atti e i contratti di cui all’art. 7 comma 6
del D. Lgs. 30.03.2001 n. 165, nonché quelli per studi e consulenze di cui all’art. 1 comma
9 della Legge 23.12.2005 n. 266. Con Deliberazione n. 20/2009/P adottata dalla Corte dei
Conti Sezione Centrale di Controllo di legittimità su atti del Governo e delle
Amministrazioni dello Stato nell’adunanza del 12.11.2009, si prevedono alcune fattispecie
considerate estranee alla suddetta previsione normativa, con particolare riferimento alle
seguenti ipotesi contrattuali:
a. le esternalizzazioni di servizi, necessarie per raggiungere gli scopi istituzionali
dell’amministrazione, sempreché non vi sia duplicazione con strutture interne e non
vengano posti in essere rapporti di collaborazione coordinata e continuativa ovvero
incarichi di consulenza, studio e ricerca;
b. le prestazioni professionali consistenti nella resa di servizi o adempimenti obbligatori
per legge, e sempreché manchi qualsiasi facoltà discrezionale dell’amministrazione;
c. gli incarichi di docenza.
Di tale avviso è anche il M.I.U.R. A.F.A.M. che, con nota prot. n. 394/Segret.AFAM del
37
o
02.12.2009, conferma quanto riportato in detta Delibera. A seguito di apposita richiesta di
parere, la Corte dei Conti Sezione Centrale di Controllo di Legittimità di Roma ha ribadito
la non assoggettabilità dei provvedimenti inerenti i suddetti contratti, aventi ad oggetto
prestazioni di supporto alle attività istituzionali del Conservatorio.
La cifra iscritta - anche in tal caso fissata dalla Delibera Consiliare n. 64/2012 del
23.11.2012 - è così costituita:
· totale reimpiego delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo
stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014), per € 6.042,60;
· reimpiego di parte delle economie verificatesi sul successivo Capitolo 602 nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013, per € 7.826,50;
· ulteriore previsione di € 40.130,90, proveniente dal Cap. 1 Entrata.
Ulteriore eventuale fonte di finanziamento potrà essere rappresentata da maggiori
contributi versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e
Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 257: Master, Seminari e Stages - Esperti Esterni
€ 15.000,00
La somma prevista è destinata a sostenere le spese per i progetti didattici relativi a Master,
Seminari e Stages, attivati nel corso dell’a.a. 2013/2014. Si tratta di percorsi di breve
durata e di supporto alla didattica, la cui docenza è affidata a personalità di spicco del
panorama culturale italiano ed internazionale. In particolare, compatibilmente con le
risorse a disposizione, si potranno attivare i seguenti progetti:
- Seminario su Accordature e temperamenti con Flavio Dellepiane;
- Masterclass di composizione con Ivan Fedele, in collaborazione con GOG e Casa
Paganini;
- Masterclass e concerto di violino con Bin Huang;
- Seminario Dalla Concertina al Bayan di Lorenzo Munari;
- Masterclass di fagotto con Giorgio Mandolesi;
- Masterclass di clavicembalo e fortepiano con Emilia Fadini;
- Masterclass di musica antica a Fondazione Fieschi con Filippo Maria Bressan;
­ Seminari di Chitarra Moderna;
­ Seminario Ermafrodite armoniche di Andrea Talmelli;
­ Ciclo di Incontri con Ivano Fossati.
La cifra iscritta è così composta:
· totale reimpiego delle economie realizzate sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio
Finanziario 2013, per € 3.645,60 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo
stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014), dei quali in particolare la somma di €
3.000,00, contributo vincolato dall’erogatore Dott.ssa Michela Centanaro di Genova
all’attivazione, per l’a.a. 2013/2014, di un percorso seminariale dedicato alle varie
tipologie strumentali della chitarra;
38
o
o
· previsione di € 11.354,40, proveniente dal Capitolo 1 Entrata.
Altre fonti di finanziamento saranno rappresentate da maggiori contributi versati dagli
Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e dalle erogazioni di Enti Pubblici e Privati, anche per
specifici progetti, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 258: Borse di Studio, Premi di Studio, Sussidi e Assistenza Studenti
€ 3.132,28
In via prudenziale è previsto il solo reimpiego delle economie verificatesi sullo stesso
Capitolo nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di
Amministrazione allo stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014), all’esito delle
procedure concorsuali organizzate per l’assegnazione, a Studenti meritevoli del
Conservatorio, di diverse borse di studio. Tali economie sono costituite come segue:
a. € 2.866,88, residuo dell’organizzazione dell’edizione a.a. 2012/2013 della borsa di
studio Giuseppe Ponta. Si tratta del legato disposto a favore del Conservatorio
nell’ambito del testamento della Sig.ra Gradi Iris Romana di Genova, recante repertorio
n. 18788/16743 del 10.03.2009, con l’onere di istituire una borsa di studio decennale in
pianoforte intitolata a Giuseppe Ponta (figlio della Sig.ra Gradi).
b. € 226,00, residuo dell’organizzazione dell’edizione a.a. 2012/2013 della borsa di studio
Carla Ghisleri Pericu. Si tratta di una donazione disposta a favore del Conservatorio da
parte dell’Avv. Giuseppe Pericu, per l’istituzione di una borsa di studio intitolata alla
memoria della Signora Carla Ghislieri Pericu. La borsa si prefigge di sostenere l’attività
di studio, valorizzare la qualità dei percorsi didattici e riconoscere i risultati elevati
raggiunti da parte degli Studenti del Conservatorio.
c. € 39,40, residuo dell’organizzazione dell’edizione a.a. 2012/2013 della borsa di studio
Romeo Lebole. Si tratta di una donazione disposta a favore del Conservatorio da parte
della Famiglia Lebole, per l’istituzione di borse di studio per il biennio accademico
2012/2013 e 2013/2014, intitolate alla memoria di Romeo Lebole, da destinare a
Studenti delle classi di Strumenti a Fiato del Conservatorio.
Si auspica di introitare nel corso dell’Esercizio ulteriori somme da destinare a borse di
studio e sussidi, con particolare riferimento ai Capitoli 153, 203, 253, 303 e 353 Entrata,
incluse le prosecuzioni delle borse di studio già attivate nel 2013.
Cap. 259: Collaborazioni Studenti ex art. 11 D. Lgs. 68/2012
€ 8.400,00
Tali fondi saranno destinati specificamente alle forme di Collaborazione degli Studenti ai
servizi resi, ai sensi dell’art. 11 del D. Lgs. 29.03.2012 n. 68, Revisione della normativa di
principio in materia di diritto allo studio. Tale norma consente alle Istituzioni per l’Alta
Formazione Artistica, Musicale e Coreutica di regolamentare forme di collaborazione degli
Studenti ad attività connesse ai servizi resi, con esclusione di quelli inerenti alle attività di
docenza, allo svolgimento degli esami ed all’assunzione di responsabilità amministrative.
L’assegnazione delle predette collaborazioni avvenga nei limiti delle risorse disponibili nel
bilancio del Conservatorio, sulla base di graduatorie annuali formulate secondo criteri di
merito e reddito. Come specificato in premessa, è stato già pubblicato il Bando per l’a.a.
39
o
2013/2014 nel quale sono state previste complessive n. 1.050 ore di impegno, con
compenso orario di € 8,00. In particolare sono previste le seguenti collaborazioni:
­ n. 1 borsa per collaborazione per l’organizzazione delle attività orchestrali e corali
(massimo n. 80 ore);
­ n. 1 borsa per servizi resi nella biblioteca (massimo n. 100 ore);
­ n. 7 borse per pianista accompagnatore (1 da n. 150 ore e 6 da 50 ore);
­ n. 1 borsa per pianista accompagnatore Jazz (massimo n. 100 ore);
­ n. 1 borsa per supporto all’Attività di Produzione (massimo n. 60 ore);
­ n. 1 o 2 borse per supporto all’Ufficio Comunicazione (massimo n. 60 ore complessive);
­ n. 1 o 2 borse per registrazioni audio e/o video (massimo n. 200 ore complessive).
Il totale è di n. 1.050 ore, con tariffa oraria lorda di € 8,00.
Si iscrivono su tale Capitolo i fondi sufficienti a far fronte alle suddette esigenze, con una
somma costituita come segue:
­ totale reimpiego delle complessive economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013 per € 1.616,00 (fondi vincolati dal Consiglio di
Amministrazione allo stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014);
­ € 6.784,00 provenienti dal Capitolo 1 Entrata.
Altre fonti di finanziamento saranno eventualmente rappresentate da maggiori contributi
versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e dalle erogazioni di Enti Pubblici e Privati,
anche per specifici progetti, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 260: Corsi di 2° Livello Accademico per la Formazione dei Docenti - Docenti Interni
€ 40.000,00
I Corsi sono disciplinati dai DD.MM. M.I.U.R. nn. 29.11.2012 n. 192, 249 del 10.09.2010
e 914 del 07.11.2013, come esposto in premessa. Nell’a.a. 2013/2014 è previsto il
completamento del primo ciclo (seconda annualità per 10 studenti) e l’avvio del secondo
ciclo, con previsione di 14 posti per il Conservatorio di Genova per il secondo ciclo,
tenendo conto dei posti non utilizzati nell’anno precedente. Pertanto si rende necessario
prevedere per l’a.a. 2013/2014 un’attività didattica aggiuntiva dei docenti interni relativa ai
seguenti settori:
- massimo 480 ore: Prassi Esecutiva I e II (specifici strumenti),
- massimo 120 ore: Metodologia dell’insegnamento strumentale (specifici strumenti),
per un totale di 600 ore di insegnamento con un importo orario lordo di € 50,00, per un
costo complessivo di € 30.000,00 esclusi oneri a carico dell’Amministrazione.
Per soddisfare le suddette esigenze il Capitolo è così composto:
· totale reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013 per € 16.639,90,
· ulteriore previsione di € 23.360,10 proveniente dal Cap. 1 Entrata.
40
o
o
In caso di necessità, altre fonti di finanziamento potranno eventualmente essere
rappresentate da maggiori contributi versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e dalle
erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
Cap. 261: Corsi di 2° Livello Accademico per la Formazione dei Docenti - Docenti
Esterni
€ 1.300,00
Per le esigenze didattiche dei Corsi Abilitanti di cui al precedente Cap. 260, relativi all’a.a.
2013/2014, si prevede, in assenza di adeguate risorse, il ricorso a professionalità esterne
solo per un breve modulo per l’insegnamento della lingua inglese, con integrazione della
convenzione in essere con l’Associazione Italo Britannica di Genova. Tutte le altre
discipline saranno pertanto gestite dai Docenti Interni, con utilizzo proprio dei fondi di cui
al precedente Cap. 260. La cifra iscritta proviene dal Cap. 1 Entrata.
Cap. 262: Progetto Europeo LLP/Erasmus
€ 55.988,39
Il Capitolo sarà impiegato per le spese relative alle attività didattico-artistiche, nell’ambito
del progetto europeo LLP/Erasmus. In particolare le attività saranno le seguenti:
· Mobilità Erasmus, in entrata e in uscita, di Docenti e Studenti del Conservatorio - a.a.
2013/2014;
· Intensive Programme (IP) GEO 2, in qualità di Istituto Capofila e Coordinatore - luglio
2014;
· Altri eventuali progetti.
La cifra è costituita dal totale reimpiego delle economie verificatesi nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo
stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014), così composte:
a. € 2.458,00, complessivi resti della assegnazione disposta dalla Agenzia LLP per le
attività del Programma di Mobilità Erasmus (Accordo n. 2012-1-IT2-ERA02-38292)
relativo all’a.a. 2012/2013. Di tale importo, € 750,00 (OM) sono in attesa di
destinazione ed € 1.708,00 sono da restituire, a seguito dell’approvazione del Rapporto
Finale e previa richiesta ufficiale dell’Agenzia, quale saldo non effettivamente speso da
parte del Conservatorio. In particolare si riportano i seguenti dati riepilogativi:
⋅ il Rapporto Finale della Mobilità Erasmus a.a. 2012/2013 approvato dall’Agenzia
Nazionale LLP/Erasmus, a seguito del quale si evidenzia il contributo finale
spettante al Conservatorio sulla base delle spese effettivamente ammesse, per €
3.260,00,
⋅ l’iniziale assegnazione di € 6.210,00, dei quali € 4.968,00 a titolo di acconto
dell’80% effettivamente liquidati al Conservatorio nell’E.F. 2012, ed € 1.242,00
assegnati a titolo di saldo del 20%,
⋅ la necessità di contabilizzare correttamente, per l’E.F. 2014, i fondi non spesi, per un
totale di € 2.950,00, dei quali: € 1.708,00 da restituire all’Agenzia - € 1.242,00, quale
residuo attivo E.F. 2012 già radiato nel 2013, da non reimputare.
41
b. € 398,51, complessivi resti della assegnazione disposta dalla Agenzia LLP per le attività
o
del Programma Intensivo Erasmus (IP) GEO 1 (Accordo n. 2012-1-IT2-ERA10-38878),
a.a. 2012/2013. Si tratta di una somma che troverà una corretta finalizzazione nel corso
dell’E.F. 2014. Per tale progetto, non si reimputa l’ulteriore economia di € 4.583,17 al
31.12.2013, parte del complessivo residuo attivo accertato nell’E.F. 2012 nei confronti
della Agenzia LLP Erasmus. In particolare si riportano i seguenti dati riepilogativi:
· la nota prot. n. 46834/D9ER-25.10.2013 con la quale l’Agenzia Nazionale
LLP/Erasmus, in sede di valutazione del Rapporto Finale del Programma Intensivo
Erasmus IP GEO a.a. 2012/2013, evidenzia il contributo finale spettante al
Conservatorio sulla base delle spese effettivamente ammesse, per € 30.019,27, a
fronte dell’iniziale assegnazione di € 34.602,44;
· il residuo attivo per la differenza tra i due importi, pari ad € 4.583,17, già radiato nel
2013.
c. € 710,00, economie derivanti dalla assegnazione per l’a.a. 2010/2011 disposta da parte
del M.I.U.R. Ufficio VII a titolo di cofinanziamento nazionale del Progetto Europeo
LLP/Erasmus, cifra non utilizzata entro il 31.12.2013, in attesa di restituzione a seguito
di rendicontazione finale all’Ente erogatore.
d. € 11.940,00, complessiva assegnazione disposta dalla Agenzia LLP per le attività del
Programma di Mobilità Erasmus (Accordo n. 2013-1-IT2-ERA02-53473) relativo
all’a.a. 2013/2014, in corso di svolgimento;
e. € 34.271,88, derivanti dalla complessiva assegnazione disposta dalla Agenzia LLP per le
attività del Programma Intensivo Erasmus (IP) GEO 2 (Accordo n. 2013-1-IT2-ERA1052974), relativo all’a.a. 2013/2014. Il progetto si svolgerà a Barcellona nel luglio 2014,
con la partecipazione delle stesse Istituzioni coinvolte nella prima edizione. Di tale
importo il Conservatorio ha già ricevuto l’acconto dell’80%, pari ad € 27.417,50,
avendosi accertato la restando quota di € 6.854,38, evidenziata nella sezione dedicata ai
residui attivi al 31.12.2013, alla quale si rinvia.
Cap. 263: Supporto alle Prestazioni Istituzionali - Personale T.A.
€ 7.756,41
Il Capitolo, istituito in corso di Esercizio 2009, è dedicato alla incentivazione a favore del
Personale T.A. del Conservatorio impegnato, secondo i criteri e le modalità stabilite dalla
contrattazione integrativa, nel supporto alla gestione delle attività didattiche, con risorse
provenienti unicamente dai diritti di segreteria relativi ad ogni tipologia di ammissione ed
iscrizione degli Studenti. La somma è costituita unicamente dal reimpiego delle somme
introitate per l’a.a. 2013/2014, fondi in tale misura individuati dal Consiglio di
Amministrazione con Delibera Consiliare n. 49/2013 del 25.11.2013, vincolati allo stesso
utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014).
Cap. 264: Progetti Convenzionati - Personale Interno Docente e T.A.
€ 0,00
Il Capitolo, istituito in corso di Esercizio 2009, è dedicato alla incentivazione a favore del
Personale Interno del Conservatorio (Docenti e T.A.) impegnato, secondo i criteri e le
42
modalità stabilite dalla contrattazione integrativa, in attività contrattuali o convenzionate
con soggetti pubblici o privati a valere sulle risorse comunque acquisite a tal fine a carico
del Bilancio. Quanto sopra, fermo restando le attività svolte in base agli accordi stipulati
con l’Agenzia LLP Erasmus, per i progetti di cui al precedente Cap. 262. Non si iscrive
nulla, in attesa della stipula di eventuali apposite nuove convenzioni.
o Cap. 265: Supporto Esperti Esterni Didattica e Biblioteca
€ 20.000,00
Il Capitolo è dedicato alla copertura delle spese relative ad esperti esterni con specifiche
professionalità selezionati, all’esito di bandi pubblici, per la stipula di contratti di tipo
occasionale, al fine di migliorare i servizi nei seguenti ambiti, continuazione dei precedenti
anni:
­ Biblioteca: n. 1 collaboratore per schedatura informatizzata e digitalizzazione, per un
totale di n. 200 ore (€ 2.500,00 lordi, oneri esclusi);
­ Classi di Strumento: n. 3 collaboratori accompagnatori al pianoforte per un totale di n.
600 ore (pari ad € 12.000,00 lordi, oneri esclusi);
­ Classe di Clavicembalo: n. 1 collaboratore strumentista musica antica per un totale di n.
30 ore (pari ad € 1.500,00 lordi, oneri esclusi);
­ Corso di Quartetto-Musica d’insieme per archi: collaborazione di n. 1/2 violisti esterni
(per complessive n. 60 ore) e di n. 1/2 violoncellisti esterni (per complessive n. 60 ore)
per le esigenze del corso (pari a € 1.440,00 lordi, oneri esclusi).
Quanto sopra nel rispetto della trasparenza, secondo quanto indicato nella Circolare
M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 5515 del 05.09.2005, nell’art. 7 comma 6 del D. Lgs. n. 165 del
2001 e nelle disposizioni di cui all’art. 1 commi 11 e 42 della Legge 30.12.2004 n. 311
(Legge Finanziaria 2005) e s.m.i.. Per soddisfare le suddette esigenze il Capitolo è così
composto:
· totale reimputazione delle economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013 per € 1.481,66 (fondi vincolati dal Consiglio di
Amministrazione allo stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014),
· ulteriore previsione di € 18.518,34, proveniente dal Cap. 1 Entrata.
Altre fonti di finanziamento potranno essere rappresentate da maggiori contributi versati
dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e dalle erogazioni di Enti Pubblici e Privati,
provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2.2: USCITE PER ATTIVITÀ ECONOMICHE
o Cap. 301: Manifestazioni Artistiche
€ 0,00
o Cap. 302: Produzione Artistica
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2.3: ONERI FINANZIARI
o Cap. 351: Interessi Passivi
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
o Cap. 352: Uscite e Commissioni Bancarie
€ 154,00
43
La somma iscritta, è composta dalla sola reimputazione delle economie verificatesi sullo
stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2.4: ONERI TRIBUTARI
o Cap. 401: Imposte, Tasse e Tributi Vari
€ 0,00
Non si iscrive nulla, tenuto conto di quanto previsto dall’art. 33-bis del D.L. 31.12.2007 n.
248 (cd. Decreto Milleproroghe) convertito in Legge 28.02.2008 n. 31, in materia di
servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti nei confronti delle Istituzioni Scolastiche. Tale
norma stabilisce che il Ministero della Pubblica Istruzione, con decorrenza dal 2008,
provvede direttamente alla corresponsione nei confronti dei Comuni delle risorse
necessarie allo svolgimento del suddetto servizio.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2.5: POSTE CORRETTIVE E COMPENSAZIONE DI ENTRATE
CORRENTI
o Cap. 451: Restituzioni e Rimborsi Diversi
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
U.P.B. 4° LIVELLO 1.2.6: USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI
o Cap. 501: Varie
€ 3.816,82
La cifra prevista, utilizzata per far fronte a spese non riconducibili a specifiche categorie di
Bilancio, è costituita - avuto riguardo all’assenza di economie al 31.12.2013 - come segue:
­ previsione di € 3.316,82, proveniente dal contributo indistinto ministeriale di cui al
Capitolo 101 Entrata;
­ ulteriore previsione di € 500,00, proveniente dal Cap. 451 Entrata.
Ulteriore fonte di finanziamento potrà essere rappresentata, in corso di Esercizio, da
possibili integrazioni del contributo indistinto ministeriale di cui al Capitolo 101 Entrata,
da maggiori contributi versati dagli Studenti di cui al Cap. 1 Entrata e dalle erogazioni di
Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 1.2.2 a 1.2.6 Entrata.
o Cap. 502: Fondo di Riserva
€ 2.000,00
È stato costituito, come previsto dall’art. 10 del Regolamento di Amministrazione Finanza
e Contabilità del Conservatorio, un fondo di riserva per le spese impreviste nonché per le
maggiori uscite che potranno verificarsi durante l’esercizio, il cui ammontare non è
superiore al 3% del totale delle Uscite Correnti. La previsione è costituita dal solo
reimpiego delle economie complessive realizzate sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013.
o Cap. 503: Spese di Giudizio
€ 1.300,00
Il Capitolo, come richiesto dalla nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 5835 del 01.08.2008, è
destinato al pagamento delle eventuali spese di giudizio concernenti cause innanzi a
Tribunali Civili o T.A.R. conseguenti ad atti disposti direttamente dal Conservatorio. La
previsione è costituita dal solo reimpiego delle economie realizzate sullo stesso Capitolo
nel corso dell’Esercizio Finanziario 2013.
o Cap. 504: Riduzioni D.L. 78/2010
€ 2.496,00
44
Il Capitolo è stato istituito nel corso dell’E.F. 2011 al fine di consentire lo storno ed il
successivo versamento al Bilancio dello Stato, entro il 31 ottobre di ciascun anno - nel
periodo dal 01.01.2011 al 31.12.2013 - delle somme di cui al D.L. 31.05.2010 n. 78
convertito nella Legge 30.07.2010, in materia di riduzione dei costi degli apparati
amministrativi. In particolare si fa riferimento a quanto di seguito previsto dall’art. 6
comma 3 del D.L. suddetto, riguardo alle indennità, ai compensi, ai gettoni, retribuzioni o
altre utilità comunque denominate, da corrispondere ai componenti di organi di indirizzo,
direzione e controllo, consigli di amministrazione e organi collegiali comunque denominati
ed ai titolari di incarichi di qualsiasi tipo, automaticamente ridotte del 10 per cento rispetto
agli importi risultanti alla data del 30.04.2010, sino al 31.12.2013. Si tiene conto, altresì, di
quanto stabilito dalle seguenti norme:
- Circolare M.E.F. Ragioneria Generale dello Stato IGF n. 40 del 23.12.2010,
- nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 1790 del 01.04.2011,
- Delibera Consiliare n. 25/2011 del 11.05.2011, concernente l’individuazione delle voci
di spesa soggette alla riduzione suddetta,
- Circolare M.E.F. Ragioneria Generale dello Stato IGF Ufficio II n. 19 del 16.05.2011,
- Circolare M.E.F. Ragioneria Generale dello Stato IGF Ufficio II n. 33 del 28.12.2011,
- nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 542 del 23.01.2012.
Come già chiarito in premessa, in via cautelativa ed in previsione di una proroga delle
norme suddette - nell’ambito dell’approvazione della Legge di Stabilità 2014 - si ripropone
una previsione sul presente Capitolo, fatto salvo successivo assestamento, nel caso di non
utilizzo dello stesso.
Quanto sopra. ribadendo, per i compensi, le indennità di missione e rimborsi per esami, in
via eccezionale la sussistenza del presupposto della necessità delle relative spese per il
corretto svolgimento delle attività istituzionali di esame, non operandosi riduzioni, visto
anche il parere espresso dal Collegio dei Revisori con Verbale n. 43 del 09.05.2011.
Pertanto si iscrivono le seguenti cifre, provenienti dal contributo indistinto ministeriale di
cui al Capitolo 101 Entrata:
­ € 1.560,00, pari alla riduzione del 10% dell’indennità prevista per il Direttore per l’a.a.
2013/2014, di cui al Cap. 1 Uscita (al cui commento si rinvia, in tema di indennità del
Presidente);
­ € 576,00 pari alla riduzione del 10% del compenso per l’a.a. 2013/2014 previsto per il
Nucleo di Valutazione, di cui al Cap. 2 Uscita;
­ € 360,00 pari alla riduzione del 10% del compenso per l’a.a. 2013/2014 previsto per i
Revisori dei Conti, di cui al Cap. 3 Uscita, in attesa della ufficializzazione delle misure
dei compensi dovuti, facendo seguito all’attuazione di quanto previsto dall’art. 4 comma
71 della Legge 12.11.2011, n. 183 (Legge di Stabilità 2012), in tema di nuovi criteri di
nomina dei Revisori dei Conti nelle Istituzioni dell’A.F.A.M..
Si rinvia ai dati che emergeranno nel corso dell’Esercizio, entro il 31.10.2014, la
45
valutazione sui gettoni di presenza delle sedute dei Membri di Consiglio di
Amministrazione, del Consiglio Accademico e della Consulta degli Studenti (di cui ai
Capp. 2 e 4 Uscita), i cui costi sono variabili a seconda del numero delle sedute e della
concreta partecipazione alle stesse dei Membri di detti Organi.
Non si procede all’accantonamento di tutte le somme da versare successivamente al
Bilancio dello Stato, in quanto ciò renderebbe problematica l’impostazione stessa del
Bilancio; quanto sopra con riferimento specifico alle spese per le Missioni (Cap. 54 ridotte dal 2011 (e sino al 31.12.2014) entro un ammontare non superiore al 50 per cento
della spesa sostenuta nell’anno 2009, cifra corrispondente alla previsione del Capitolo) e di
Rappresentanza (Cap. 116 - ridotte, dal 2011, entro un ammontare non superiore al 20 per
cento della spesa sostenuta nell’anno 2009 per le medesime finalità).
TITOLO II
U.P.B. 2° LIVELLO - USCITE IN CONTO CAPITALE
U.P.B. 3° LIVELLO 2.1 - INVESTIMENTI
U.P.B. 4° LIVELLO 2.1.1: ACQUISIZIONE DI BENI DI USO DUREVOLE ED OPERE
IMMOBILIARI
o Cap. 551: Acquisti di Immobili
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
o Cap. 552: Ristrutturazioni, Ricostruzioni, Ripristini e Trasformazioni Immobili
€ 32.065,59
Lo stanziamento è costituito dalle sole economie verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso
dell’Esercizio Finanziario 2013 (fondi vincolati dal Consiglio di Amministrazione allo
stesso utilizzo nel corso dell’Esercizio 2014), come meglio specificato nella premessa e nel
commento al Cap. 1202 Entrata. La cifra è destinata a piccole opere da eseguire secondo il
sistema dei lavori in economia, a completamento del restauro conservativo, di
manutenzione straordinaria e messa a norma principalmente della sede di Via Albaro n. 38
Genova, realizzato nel periodo 2006/2010.
o Cap. 553: Acquisti di Diritti Reali
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
o Cap. 554: Acquisti Opere dell'Ingegno
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra.
U.P.B. 4° LIVELLO 2.1.2: ACQUISIZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE
o Cap. 601: Acquisti di Impianti, Attrezzature e Strumenti Musicali
€ 2.000,00
La cifra iscritta è costituita dal reimpiego di parte delle complessive economie - per €
10.000,00 - verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio 2013. Le restanti
economie, per € 8.000,00, sono reimputate nel precedente Cap. 251 Uscita, che presenta
esigenze di maggior rilievo, come specificato nel relativo commento. Ridotte, pertanto,
saranno le possibilità di acquisti di nuovi strumenti, che comunque saranno vagliate dalla
46
o
Commissione Statutaria di cui all’art. 18 Statuto di Autonomia, Comitato per la Gestione
degli Strumenti Musicali. L’esigenza prioritaria concerne la dotazione di una Marimba
Bassa (possibile costo tra € 12.000,00 e € 15.000,00), per il cui acquisto sarà necessario
attivarsi per reperire finanziamenti straordinari finalizzati da parte del M.I.U.R. o di
privati, con erogazioni provenienti dalla U.P.B. 2.2.6 Entrata. Altra esigenza riguarda
un’Arpa da Concerto (possibile costo tra € 15.000,00 e € 25.000,00).
Cap. 602: Ripristini, Trasformazioni e Manutenzione Straordinaria Impianti, Attrezzature
e Strumenti Musicali
€ 3.708,74
La cifra iscritta è costituita come segue:
­ € 1.224,40, reimpiego con vincolo di destinazione di parte delle complessive economie per € 9.698,48 - verificatesi sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio 2013. Tale
minor somma è specificamente riferita alla parte restante del contributo straordinario di
€ 50.000,00 assegnato dal M.I.U.R. A.F.A.M. nel corso del 2013 con nota prot. n. 5505
del 19.06.2013, a titolo di contributo straordinario vincolato alla manutenzione dei
Pianoforti a Coda di proprietà del Conservatorio. La somma complessiva di € 48.775,60
è stata già impegnata per l’esecuzione del contratto in essere, stipulato con la società
aggiudicataria dei lavori, a seguito dell’espletamento di apposita gara. Parte delle
restanti economie non vincolate al 31.12.2013, per € 7.826,50, sono reimputate nel
precedente Cap. 256 Uscita, stante le prioritarie esigenze didattiche dell’Istituto;
­ reimpiego del resto delle economie non vincolate, verificatesi sullo stesso Capitolo nel
corso dell’Esercizio 2013, per € 647,58;
­ previsione di € 1.836,76, proveniente dal Cap. 1 Entrata.
Per quanto concerne gli strumenti musicali, lo stanziamento - fermo restando le relazioni
della Commissione Statutaria di cui all’art. 18 Statuto di Autonomia Comitato per la
Gestione degli Strumenti Musicali e sentiti i diversi Dipartimenti - è destinato
prioritariamente alla manutenzione straordinaria di tutti gli strumenti, considerando questa
soluzione preferibile dal punto di vista economico, salvo casi particolari, rispetto
all’acquisto di nuovi strumenti. Fermo restando i rapporti manutentivi ordinari indicati nel
commento al precedente Cap. 106 Uscita, sono da valutare le necessità derivanti dalle
operazioni, attualmente in corso, di ricognizione inventariale degli strumenti di proprietà
del Conservatorio e da eventuali esigenze al momento non note.
Altre esigenze che potranno emergere nel corso dell’Esercizio concernenti le eventuali
manutenzione straordinarie dell’ascensore, degli impianti elettrici, di condizionamento ed
antincendio installati nel corso delle opere di restauro degli edifici sedi del Conservatorio,
Via Albaro nn. 36 e 38, nonché della centrale termica e di altre esigenze di rilievo
(impianti idraulici, serramenti, ecc.), potranno essere coperte da specifiche richieste di
contribuzione da indirizzare al M.I.U.R., da maggiori contributi versati dagli Studenti di
cui al Capitolo 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B.
da 2.2.1 a 2.2.6 Entrata.
47
Cap. 603: Acquisti di Mobili e Macchine d'Ufficio
€ 3.500,00
La cifra iscritta è costituita unicamente dalle economie realizzate sullo stesso Capitolo nel
corso dell’Esercizio Finanziario 2013. Il Capitolo è destinato anzitutto al rinnovo delle
macchine d’ufficio, nonché degli attuali arredi, in parte obsoleti. Ulteriore fonte di
finanziamento potrà essere rappresentata da specifiche richieste di contribuzione da
indirizzare al M.I.U.R., da maggiori contributi versati dagli Studenti di cui al Capitolo 1
Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti dalle U.P.B. da 2.2.1 a 2.2.6
Entrata.
o Cap. 604: Acquisti per Biblioteca
€ 0,00
Non si iscrive nulla, auspicando di poter introitare finanziamenti a seguito di specifiche
richieste di contribuzione da indirizzare al M.I.U.R., da maggiori contributi versati dagli
Studenti di cui al Capitolo 1 Entrata e da erogazioni di Enti Pubblici e Privati, provenienti
dalle U.P.B. da 2.2.1 a 2.2.6 Entrata. Quanto sopra, al fine di poter disporre di uno
stanziamento commisurato alla copertura degli acquisti per la Biblioteca, relativi ad
enciclopedie e collezioni musicali di particolare pregio e rilievo economico, secondo le
relazioni del Bibliotecario e le indicazioni del Comitato Statutario per la Gestione dei Beni
Librari. Le economie realizzate sullo stesso Capitolo nel corso dell’Esercizio Finanziario
2013, per € 2.015,62, sono reimputate nel precedente Cap. 102, al fine di consentire la
piena copertura del rinnovo degli abbonamenti alle riviste specializzate.
U.P.B. 4° LIVELLO 2.1.3: PARTECIPAZIONE E ACQUISTO DI VALORI MOBILIARI
o Cap. 651: Acquisti Titoli Emessi o Garantiti dallo Stato ed Assimilati
€ 0,00
o Cap. 652: Depositi in Buoni Postali
€ 0,00
Non è prevista alcuna cifra nei Capitoli suddetti.
o
U.P.B. 3° LIVELLO 2.2 – ONERI COMUNI
U.P.B. 4° LIVELLO 2.2.1: RIMBORSI DI MUTUI
o Cap. 701: Rimborsi di Mutui
U.P.B. 4° LIVELLO 2.2.2: RIMBORSI DI ANTICIPAZIONI PASSIVE
o Cap. 751: Rimborso Anticipazioni Passive
U.P.B. 4° LIVELLO 2.2.3: ESTINZIONE DEBITI DIVERSI
o Cap. 801: Altre Estinzioni
Non è prevista alcuna cifra nei Capitoli suddetti.
U.P.B. 3° LIVELLO 2.3 – ACCANTONAMENTI PER SPESE FUTURE
U.P.B. 4° LIVELLO 2.3.1: ACCANTONAMENTI PER USCITE FUTURE
o Cap. 851: Accantonamento per Spese Future
Non è prevista alcuna cifra.
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
48
TITOLO III
U.P.B. 2° LIVELLO – PARTITE DI GIRO
U.P.B. 3° LIVELLO 3.1 – USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
U.P.B. 4° LIVELLO 3.1.1: USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO
o Cap. 901: Ritenute Erariali
€ 50.000.00
o Cap. 902: Ritenute Previdenziali e Assistenziali
€ 1.000,00
o Cap. 903: Ritenute Diverse
€ 0,00
o Cap. 904: Trattenute a Favore di Terzi
€ 0,00
o Cap. 905: Anticipazione Fondo Minute Spese
€ 1.500,00
Per i suddetti Capitoli si rinvia a quanto esposto nei corrispondenti Capp. da 1151 a 1156
Entrata.
49
RESIDUI ATTIVI E PASSIVI
Come specificato nel Prospetto C, si riporta di seguito il quadro riepilogativo dei residui attivi e
passivi risultanti alla chiusura dell’Esercizio Finanziario 2013, con l’indicazione della natura e
della tipologia.
I residui attivi e passivi si riferiscono, rispettivamente, a somme effettivamente accertate e non
riscosse ed a somme formalmente impegnate e non pagate.
Residui Attivi dell'Esercizio Finanziario 2013 e degli Esercizi Precedenti Accertati al
31.12.2013
E.F.
Debitore
Motivazione del Debito
Importo €
U.P.B. - Capitolo
2013
Saldo Contributo Ordinario di
M.I.U.R. A.F.A.M.
3.900,00
1.2.1 - 101
Funzionamento E.F. 2013
Cofinanziamento Nazionale
2013
M.I.U.R. Ufficio
programma LLP/Erasmus a.a.
6.210,00
1.2.1 - 110
VII
2012/2013
2013
Agenzia Nazionale
Saldo Contributo Mobilità
2.388,00
1.2.1 - 110
LLP Erasmus
Erasmus (20%) - a.a. 2013/2014
Saldo Contributo Programma
2013
Agenzia Nazionale
Intensivo Erasmus (IP) GEO 2
6.854,38
1.2.1 - 110
LLP Erasmus
(20%) - a.a. 2013/2014
Totale
€ 19.352,38
Residui Passivi dell'Esercizio Finanziario 2013 e degli Esercizi Precedenti Impegnati al
31.12.2013
E.F.
U.P.B. - Capitolo
Creditore
2013
1.1.3 - 101
Ricambio Lampade s.r.l.
di Segni (Roma)
2013
1.1.3 - 106
Dell’Orto & Lanzini
Bottega Organara di
Dormelletto (NO)
M° Giorgio Ganora
Accordatore di Genova
Acquisto, tramite MEPA
Consip, di n. 2 Lampade per
Videoproiettori NEC
Manutenzione Ordinaria
Organo Dell'Orto & Lanzini a.a. 2013/2014
Manutenzione Ordinaria
Pianoforti - a.a. 2013/2014
M° Elice Massimo
Accordatore di Genova
Manutenzione Ordinaria
Clavicembali e Strumenti
Motivazione del Credito
Importo €
314,76
1.000,00
4.806,80
2.956,06
50
Biagio Carlomagno di
Busto Arsizio (VA)
2013
1.1.3 - 108
Ditta Ferro Franco di
Genova
S.I.E. s.r.l. di Genova
Isidata s.r.l. di Roma
Franchi Sistemi s.r.l. di
Genova
2013
1.1.3 - 109
Associazione Musicale
L’Oca del Cairo di
Parma
Argo Software s.r.l di
Ragusa
2013
1.2.1 - 251
2013
2.1.2 - 602
D.D.K.P. s.r.l. di
Genova
De Ferrari & Devega
s.r.l. di Genova
Pianosolo s.n.c. di
Genova
Ditta Mauro Morelli di
Forlì
Totale
Affini - a.a. 2013/2014
Manutenzione Ordinaria 3
Timpani Sinfonici e
Seminario - a.a. 2013/2014
Manutenzione e Conduzione
Impianti Riscaldamento a
Gas Via Albaro n. 36 e Via
Albaro n. 38 – 2013/2014
Lavori Installazione
Apparecchiature
Audio/Video Aula n. 22
Canone Noleggio Software
Segreteria 2014
Assistenza e Manutenzione
Hardware e Software Badge
2014
Applicazione Web per la
Gestione dei Questionari del
Nucleo di Valutazione 2013/2014
Manutenzione, Assistenza e
Rinnovo Licenza 2014
Software Emolumenti Win
per Istituti Superiori
Servizi di Comunicazione
Conservatorio - Biennio
2013/2015
Produzione Cd con
Registrazioni del M°
Bonucelli
Revisione Periodica
Triennale Pianoforti a Coda Rimanenti 11 Interventi
Contrattuali di Revisione
Revisione n. 9 Fagotti
Schreiber
1.435,20
1.830,00
402,60
12.408,84
320,25
732,00
253,76
8.784,00
1.037,00
35.245,80
4.814,00
€ 76.341,07
51
MODALITÀ DI INVIO
Il Bilancio Preventivo relativo all’E.F. 2014 sarà anzitutto inviato al Superiore Ministero,
unitamente alla presente Relazione, con specifico riferimento ai seguenti documenti contabili:
1. Allegati nn. 1 (parte Entrata e Uscita), 2 (parte Entrata e Uscita), 3 e 4;
2. Prospetto “B” Statistico;
3. Prospetto “C”;
4. Preventivo Decisionale E.F. 2015/2016 (parte Entrata e Uscita);
5. Verbale del Collegio dei Revisori n. 65 del 17.12.2013;
6. Delibera Consiliare n. 63/2013 di approvazione del Bilancio Preventivo E.F. 2014;
7. Delibera Consiliare n. 64/2013 di Prelevamento da Fondo Avanzo Amministrazione
Presunto al 31.12.2013, contestuale al Bilancio Preventivo E.F. 2014.
Si prende atto di quanto comunicato con nota M.I.U.R. A.F.A.M. prot. n. 6714 del 26.11.2009,
che prevede che i documenti contabili annuali, incluso il Bilancio Preventivo, dovranno essere
inviati in unica copia, per le opportune verifiche al Ministero che non restituirà più detti
documenti, riservandosi comunque di formulare le proprie osservazioni qualora, dall’esame dei
documenti, emergessero irregolarità o disfunzioni.
Si provvederà, inoltre, all’inoltro di detta documentazione cartacea M.E.F. ed al contestuale
invio tempestivo dei dati con le modalità telematiche del sistema informatico del M.E.F.
bilancioenti, come richiesto con note M.I.U.R. A.F.A.M. prott. nn. 8712 23.11.2007, 8747
03.12.2008 e 3655 del 15.06.2010, nonché con nota M.E.F. prot. n. 149392 del 21.11.2007 e
determina della Ragioneria Generale dello Stato n. 0037547 del 26.04.2010.
Genova, 17 dicembre 2013
IL PRESIDENTE
Ing. Davide Viziano
52

SCHEDA ISCRIZIONE - Unione Italiana Disegno

Comunicazione cambio detentore DICHIARA che il detentore dell

Scheda Iscrizione – Dammi Voce-1-1

Avviso sito Cassa Forense

Modulo di Iscrizione cliccando QUI

272e- cap holding - iis majorana cesano maderno

Visto di bilancio_201501701

Visto di bilancio_201501514

MODULO DI RICHIESTA RIMBORSO ORDINE WEB

Mod.S - Richiesta di Preventivo 2 0 GAS