..... ^ gemeente Roermond VOORSTEL AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN DE GEMEENTE ROERMOND datum indiening: afdeling: Onderwerp: 15 mei 2014 datum/agendapunt B&Wvergadering: 200514/503 Financiën Kademota 2015 Voorstel: 1. Instemmen met kadernota 2015 (in tweede termijn) en deze ter vaststelling door leiden naar de gemeenteraad. Behandeiing in: raadscommissie: gemeenteraad van: overlegorgaan: BM 3 juli 2014 op: 16 juni 2014 Beslissing B&W: opmerkingen verwerken in overleg met portefeuillehouder, dan akkoord advisering onderwerp: Kadernota 2015 pagina: 2 Bijlagen: Bijlage 1 Raadsvoorstel kadernota 2015; Bijlage 2 raadsbesluit kadernota 2015; Bijlage 3 boekwerk kadernota 2015 Toeliciiting op voorstel: In uw vergadering van 13 mei jongstleden heeft u de kadernota 2015 in eerste termijn behandeld. Naar aanleiding van vragen en opmerkingen vanuit uw college en overleg tussen de portefeuillehouder Openbare ruimte, de directeur Ruimte en de afdelingshoofden BOR en FIN, zijn een aantal aanpassingen in vervangingsinvesteringen doorgevoerd. Toegevoegd aan de jaarschijf 2016 zijn de Achilleslaan en de KRWmaatregelen Beekstraat. Daarvoor in de plaats zijn andere infrastructurele werkzaamheden naar achteren geschoven. In bijlage 2 van de kadernota zijn deze wijzigingen geel gearceerd. Deze wijzigingen hebben geen consequenties voor het saldo van de kadernota. In onderliggend voorstel wordt op een aantal onderdelen een nadere en meer gedetailleerde toelichting gegeven op de gehanteerde uitgangspunten en veronderstellingen in de kadernota. Voor het overige wordt verwezen naar het concept raadsvoorstel kadernota 2015. Meerjarig begrotingssaldo In februari van dit jaar is de raad een plan van aanpak voorgelegd waarlangs de meerjarenbegroting weer structureel in evenwicht kan worden gebracht. Het financiële startpunt van deze kadernota is het geactualiseerde meerjarenoverzicht uit voornoemd plan van aanpak. Dit overzicht is aangevuld met: • Effecten herverdeling gemeentefonds (indicatief) • Loonontwikkeling • Prijsindex • Renteontwikkeling • Autonome ontwikkelingen en vervangingsinvesteringen • Herijking reserves Na verwerking hiervan vertoond het meerjarige begrotingsverloop 2015-2018 het volgende beeld: Bedragen x€ 1.000,- 2015 2016 2017 2018 -687 -192 -764 -1.252 -10 -46 227 247 58 -7 -92 Meerjarig begrotingssaldo na begrotingswijzigingen -639 -245 -629 1.005 Herverdeling gemeentefonds (indicatief) -400 -400 -400 -400 Loonontwikkeling 2015 - 2018 -338 -170 -242 -673 Begrotingssaldo cf raadsbesluit 2014/016 Gevolgen begrotingswijzigingen jan-mrt 2014 Kredietrapportage 2013 (raad juni) Prijsindex 2015-2018 107 181 213 17 Renteontwikkeling 400 400 400 400 -455 -558 -402 -516 -56 -55 -55 -848 -1.115 - 2.232 Autonome ontwikkelingen vervangingsinvesteringen (kapitaallasten) Herijking reserves Meerjarig begrotingsverloop 2015 - 2018 98 -1.227 onderwerp: Kadernota 2015 pagina: 3 Op het moment van het afronden van deze Kadernota was de meicircuiaire gemeentefonds nog niet beschiicbaar. Uit bovenstaande tabel blijkt dat wij, zonder aanvullende maatregelen, de komende jaren een negatief begrotingsresultaat kunnen verwachten. In het plan van aanpak voor herstel van het begrotingsevenwicht is een handreiking geschetst, waarlangs begrotingsevenwicht kan worden bereikt. In aanloop naar de begroting 2015 zullen door de organisatie bezuinigingsvoorstellen worden uitgewerkt gericht op het bereiken van een structureel meerjarig begrotingsevenwicht. Algemene kaders van de begroting Loonontwikkeling De huidige cao had een looptijd tot 31 december 2012. Het is de VNG en de vakbonden nog niet gelukt om een nieuwe cao te sluiten. Vanwege de onzekerheid over de uitkomsten van de cao onderhandelingen wordt voor de berekening van het loonkostenniveau uitgegaan van de indicatoren die het Rijk hanteert bij loonontwikkeling van de algemene uitkering gemeentefonds. Deze indicatoren worden ontleent aan de prognoses van het Centraal Planbureau (met name uit het Centraal Economisch Plan). Op het moment van het afronden van deze Kadernota waren de uitkomsten van de meicirculaire gemeentefonds nog niet bekend. De laatst bekende gegevens dateren van de meicirculaire 2013. Hierin wordt rekening gehouden met een met een loonkostenstijging van 2%. In de begroting 2014 is rekening gehouden met een meerjarige loonkostenontwikkeling van 1,5%. Het loonkostenniveau 2015 komt hiermee per saldo 0,5% hoger uit. Voor de periode 2016 - 2018 wordt vooralsnog rekening gehouden met een jaarlijkse stijging van de loonkosten met 1,5%. Prijsindex De prijsindex die wordt gehanteerd bij de algemene uitkering Gemeentefonds is gebaseerd op de index materiële overheidsconsumptie (IMOC) uit de Centraal Economisch Plan (CEP) van het Centraal Planbureau (CPB). Deze prijsindex wordt normaliter ook in de budgetten verwerkt. Vanwege de noodzaak om verder te bezuinigen is in de begroting 2013 en 2014 hiervan afgeweken en is een lagere prijsaanpassing ingeboekt (maximaal 1%). De IMOC bedraagt 1,5% voor 2015. Gezien het huidige begrotingsverloop wordt voorgesteld de lijn van de afgelopen jaar voort te zetten en in de begroting 2015 uit te gaan van een prijsindex van 1 %. Het toepassen van een lagere prijsaanpassing betekent dat er opnieuw een taakstelling op de budgetten komt te liggen. Deze lagere indexering is voor 2015 (vooralsnog) niet doorberekend in de subsidiering van grote instellingen. Deze hebben via het kerntakenboek al een taakstelling te verwerken. Verdere bezuinigingen hierop zou een beleidskeuze zijn. Indexering voor grote gesubsidieerde instellingen is gebaseerd op de IMOC (1,5%). De loon- en prijscompensatie van de grote gesubsidieerde instellingen is een gewogen percentage van de collectieve loonontwikkelingen (80%) en prijsontwikkelingen (20%) zoals hierboven vermeld. Op basis van een loonontwikkeling van 2% en een prijsontwikkeling 1,5% komt de gewogen loon- en prijsontwikkeling voor grote gesubsidieerde instellingen uit op 1,9% in 2015. Autonome ontwikkelingen en vervangingsinvesteringen Onderdeel van de kadernota vormt een inventarisatie van autonome ontwikkelingen en vervangingsinvesteringen die nog niet op de investeringsplanning waren opgenomen. Het kan hierbij gaan om ontwikkelingen die een wijziging inhouden op het bestaande beleid, of nieuwe ontwikkelingen die vanuit wettelijke regelingen, voorschriften of door Rijks- en/of provinciaal beleid op de gemeente afkomen. Areaaluitbreiding kan eveneens als een autonome ontwikkeling worden gezien. onderwerp: Kadernota 2015 pagina: 4 Gezien de onzel<ere financiëie vooruitzichten is door het managementteam een l<ritische afweging gemaakt bij de beoordeling van de ingediende autonome ontwikkelingen. Onderkend wordt wel dat het risico bestaat dat de budgetten onvoldoende toereikend zijn voor het uitvoeren van de onderliggende taken. Daar waar zich knelpunten gaan voordoen zal dit via de gebruikelijke rapportagemomenten aan de orde komen. Door de organisatie zijn een aantal investeringen aangedragen met betrekking tot het wijkgericht onderhoud (van o.a. groot onderhoud Maria Theresialaan - tweede gedeelte incl. Mathias Kroonenbroekstraat - , Spoorlaan Noord en zijstraten, Kastelenbuurt, reconstructie Singelring fase 3 en de Kapellerlaan), baggeren van havens en waterpartijen en maatregelen kaderrichtlijn water. Deze investeringen zijn niet meegenomen in de afweging van de kadernota 2015 maar worden betrokken bij het opstellen van de nieuwe beheerplannen openbare ruimte voor de periode 2018 - 2028. Er zijn tweetal autonome ontwikkelingen ingediend welke zijn aan te merken als prioriteiten. Dit betreft: • Draagvlakmeting BIZ 2015 (voor een incidenteel bedrag van € 100.000,-) • Proceskosten samenwerking Midden Limburg (voor een structureel bedrag van € 85.470,-) Deze ontwikkelingen zijn niet verwerkt in de kadernota omdat daar nog bestuurlijke besluitvorming over moet plaatsvinden. Mocht dit alsnog aan de orde komen dan moeten voornoemde prioriteiten worden meegenomen in de afwegingen rondom de begroting 2015 Herijking reserves Jaarlijks vindt een herijking plaats van de bestemmingreserves. De resultaten van deze herijking dienen als basis voor het opstellen van de financiële kadernota en de begroting. In de herijking worden de reserves getoetst op nut, noodzaak en toereikendheid. Claims die niet meer nodig zijn kunnen vrijvallen. Daarnaast wordt getoetst op heroverweegbaarheid. Dit jaar is een vervolg gegeven aan hetgeen vorig jaar is geïnventariseerd. De eerste toets van nut en noodzaak levert een vrijval op van ruim € 248.000. Onderstaande tabel geeft een specificatie van de bedragen welke vrij kunnen vallen ten gunste van de algemene reserve: Omschrijving reserve bedrag 30113 reserve CUP 2007-2010 29.250 30130 reserve coalitieakkoord 2010-2014 95.449 30131 reserve integrale veiligheid 11.109 30132 DU circulaires 30139 Meeneemregeling participatiebudget 30065 Groen voor Groen Totaal vrijval 106.167 658 5.610 248.243 Heroverweegbaarheid Vanuit de organisatie zijn de volgende reserveclaims als heroverweegbaar aangemerkt aangezien hier nog geen verplichtingen en/of contracten voor zijn aangegaan: Omschrijving reserve Heroverweegbaar bedrag 50284 vrij beschikbaar deel algemene reserve 168.674 50029 vrije ruimte hoogwater* 150.600 50032 inkomsten groenverkopen* 267.552 50318 dassenbeleidsplan* 50312 noordelijke vestingswerken* 79.100 8.000 onderwerp: Kadernota 2015 50215 DU Stim lok klimaatinitiatieven* 50220 DU brede school sport en cultuur* pagina: 5 80.494 149.389 50324 Reserve sociaal verbindend 3.275.000 50325 reserve economisch stimulerend 3.065.000 Totaal heroverweegbaar 7.243.809 In principe zouden deze claims heroverwogen kunnen worden. Deze claims zijn vergeleken met de claims welke vorig jaar door het college reeds zijn heroverwogen bij het vormen van de reserves economisch stimulerend en sociaal verbindend. De claims die geduid zijn met * zijn vorig jaar ondanks de mogelijkheid tot heroverweging niet afgeraamd door het college. Dit zijn claims met een totaalbedrag van € 727.135,Voorgesteld wordt om deze niet opnieuw te heroverwegen. De reserves sociaal verbindend en economisch stimulerend zijn voor de jaren 2015 en 2016 nog niet vastgelegd in projecten en zijn in principe heroverweegbaar. Aangezien pas vanaf 19 december 2013 besluitvorming door de Raad heeft plaatsgevonden over de besteding van deze middelen is het denkbaar dat hier nog nauwelijks verplichtingen en/of contracten liggen. Voorgesteld wordt in de kadernota om het vrij beschikbare deel van de algemene reserve te handhaven in verband met mogelijke tegenvallers. Voor het overige wordt verwezen naar het raadsvoorstel en de bijlagen. Kerntakendiscussie: N.v.t.
© Copyright 2024 ExpyDoc
