Beil. 15/2015 - Regionalverband Schwarzwald-Baar

Beilage Nr.15/2015 zu TOP 6 a)
Verbandsversammlung - öffentlich
am 26. Juni 2015
Haushaltsangelegenheiten
a.) Jahresrechnung 2014
- Feststellung
Beschlussvorschlag:
Die Jahresrechnung 2014 mit den aufgeführten Abschlusszahlen wird festgestellt.
a) Die Haushaltsrechnung 2014 schließt in Einnahmen und Ausgaben mit folgenden
Zahlen ab:
- Verwaltungshaushalt:
- Vermögenshaushalt:
- Ergebnis des Gesamthaushalts:
1.057.832,24 €
126.600,54 €
1.184.432,78 €
b) Es werden keine Haushaltsreste/Kassenreste gebildet.
c) Allgemeine Rücklage
- Bestand am 01.01.2014:
270.047,39 €
- Zuführung 2014:
119.663,67 €
- Bestand zum 31.12.2014:
389.711,06 €
d) Stand der Verbandskasse zum 31.12.2014
Kassenbestand insgesamt:
davon auf Geldmarkt- und Festgeldkonten
389.526,32 €
355.193,87 €
e) Beteiligungen zum 31.12.2014
- Wirtschaftsförderungsgesellschaft SBH mbH
2.500,00 €
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Sachverhalt und Begründung:
1. Jahresrechnung mit Rechenschaftsbericht 2014
Die Jahresrechnung mit Rechenschaftsbericht 2014 wurde fristgerecht erstellt (s. Anlage). Sie ist nach § 95 b Gemeindeordnung i. V. m. § 42 Landesplanungsgesetz von
der Verbandsversammlung festzustellen.
2. Haushaltssatzung mit Haushaltsplan 2014
Die Haushaltssatzung mit Haushaltsplan 2014 wurde von der Verbandsversammlung
am 06.12.2013 mit einem Volumen von 1.050.900,00 € im Verwaltungshaushalt und
15.000,00 € im Vermögenshaushalt und damit mit einem Gesamtvolumen von
1.065.900,00 € verabschiedet.
3. Haushaltsrechnung 2014
Zu den Abschlusszahlen der Jahresrechnung für das Jahr 2014 im Einzelnen:
a.) Die Haushaltsrechnung 2014 schließt in Einnahmen und Ausgaben mit folgenden
Zahlen ab:
- Verwaltungshaushalt:
- Vermögenshaushalt:
- Ergebnis des Gesamthaushalts:
1.057.832,24 €
126.600,54 €
1.184.432,78 €
b.) Bestand der allgemeinen Rücklage am 01.01.2014:
270.047,39 €
Zuführung 2014:
119.663,67 €
Rücklagenbestand am 31.12.2014:
389.711,06 €
4. Verwaltungshaushalt
Der Verwaltungshaushalt 2014 schließt in Einnahmen und Ausgaben mit
1.057.832,24 € (Planansatz: 1.050.900,00 €) ab.
Einnahmen
Per Saldo sind im Verwaltungshaushalt 8.560,63 € mehr eingegangen, als veranschlagt. Dem gegenüber stehen Wenigereinnahmen in Höhe 1.628,39 € als im
Haushaltsplan veranschlagt.
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Ausgaben
Insgesamt wurden per Saldo 135.098,99 € mehr ausgegeben, als veranschlagt. Dem
wiederum stehen Wenigerausgaben in Höhe von 128.166,75 € gegenüber. Die von
den Einnahme- und Ausgabeveränderungen betroffenen Haushaltsstellen sind in der
Jahresrechnung 2014 ab den Seiten 4 ff. im Einzelnen erläutert.
Haushaltsreste
Es wurden keine Haushalts-/Kassenreste gebildet.
5. Vermögenshaushalt
Der Vermögenshaushalt 2014 schließt in Einnahmen und Ausgaben mit 126.600,54
€ (geplant 15.000,00 €) ab. Aufgrund der unter Ziff. 4 aufgeführten Einnahmen- und
Ausgabensituation konnten über den Verwaltungshaushalt dem Vermögenshaushalt
126.600,54 € (geplant: 14.500,00 €) zugeführt werden.
Der Saldo der Einnahmen- und Ausgabenseite im Vermögenshaushalt wiederum
führte dazu, dass der allgemeinen Rücklage 119.663,67 € (geplant: keine Zuführung)
zugeführt werden konnten.
6. Vermögen und Kassenbestand
a) Allgemeine Rücklage
Durch die unter Ziff. 5 genannte Zuführung erhöhte sich der Bestand der allgemeinen
Rücklage von 270.047,39 € (Stand 01.01.2014) um 119.663,67 € auf 389.711,06 €
zum 31.12.2014. Der gesetzlich vorzuhaltende Mindestbetrag der Rücklage beträgt
19.667 €.
b) Verbandskasse
Die Verbandskasse war 2014 grundsätzlich liquide. Vorübergehend nicht benötigte
Mittel wurden - soweit möglich - Ertrag bringend als Festgeld/GiroPlus Flex angelegt.
Am 31.12.2014 betrug der Kassenbestand 389.526,32 €, davon als Geldanlagen auf
Geldmarkt- und Festgeldkonten 355.193,87 €.
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c) Beteiligungen
An Beteiligungen bestanden zum 31.12.2014:
- Wirtschaftsförderungsgesellschaft
Schwarzwald-Baar-Heuberg mbH
Villingen-Schwenningen, den 16. Juni 2015
Sarah Hermle
Anlage: Jahresrechnung 2014
Anteil Stammkapital
2.500,00 €
Summe
2.500,00 €

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