Botschaft 2015 Titelseite

Primarschulgemeinde Rickenbach TG
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Jahresbericht und Rechnung 2014
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Budget 2015
Schulgemeindeversammlung
Montag, 16. März 2015
Versammlungsbeginn: 20.00 Uhr
Ort: Singsaal, Thurlindenschulhaus
PRIMARSCHULGEMEINDE 9532 RICKENBACH / WIL
Einladung zur
Schulgemeindeversammlung 2015
Montag, 16. März 2015 um 20.00 Uhr
im Singsaal des Thurlindenschulhauses Rickenbach
vor der Gemeindeversammlung der Politischen Gemeinde
Wir freuen uns, Sie zur ordentlichen Schulgemeindeversammlung 2015 einladen zu dürfen.
Traktanden
1.
Eröffnung und Bezeichnung der Stimmenzähler
2.
Protokoll der ordentlichen Schulgemeindeversammlung vom 20. März 2014
3.
Abnahme der Jahresrechnung und der Investitionsrechnung 2014
4.
Budget, Investitionen und Steuerfuss 2015
5.
Mitteilungen und allgemeine Umfrage
Primarschulbehörde Rickenbach
Leo Haas
Schulpräsident
Rickenbach, 20. Februar 2015
Cornelia Rotach
Aktuarin
Bitte beachten Sie:
−
−
−
Der beiliegende Stimmrechtsausweis gilt für die Politische Gemeinde und die Primarschulgemeinde
(St. Galler Höfe nur für die Primarschulgemeinde) und ist an die Versammlung mitzubringen.
Die gedruckte Botschaft mit der Rechnung 2014 und dem Budget 2015 wird in einem Exemplar an alle
Haushaltungen verteilt.
Zusätzliche Exemplare können beim Schulsekretariat (Tel.: 071 / 923 07 00) bezogen werden.
1
Inhaltsverzeichnis
Seite
Einladung zur Schulgemeindeversammlung 2015
1
Inhaltsverzeichnis
2
Jahresbericht 2014 der Schulbehörde
3
Personelle Übersicht der Primarschulgemeinde Rickenbach
5
Bericht zur Jahresrechnung 2014
−
Das Rechnungsergebnis im Vergleich zum Budget
−
Die Entwicklung der Schulsteuern der Primarschulgemeinde Rickenbach
−
Darstellung der grösseren Abweichungen zum Budget
−
Erläuterungen zu einzelnen Aufwand- und Ertragspositionen
−
Bauabrechnung Sanierung Schulküche und Nebenraum
−
Übersicht über das Steuerergebnis im Vergleich zum Budget
−
Ertrag aus Grundstückgewinnsteuern
−
Verwaltungsvermögen Liegenschaften
−
Ausweis über das Eigenkapital
6
6
6
6
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7
8
8
8
8
Abnahme der Jahresrechnung und Investitionsrechnung 2014
9
−
Empfehlung der Rechnungsprüfungskommission der Primarschulgemeinde Rickenbach 9
−
Einsichtnahme in die Jahresrechnung 2014 durch die Schulbehörde
Anträge der Schulbehörde zu Traktandum 3
9
Finanzplan 2014 – 2020
10
Bericht zu Budget, Investitionen und Steuerfuss 2015
−
Erläuterungen zu einzelnen Positionen des Budgets
−
Erläuterungen zu den Investitionen 2015
−
Anträge der Schulbehörde zu Traktandum 4
11
11
12
12
Laufende Rechnung (Zusammenzug nach Funktionen)
13
Laufende Rechnung (gegliedert nach Funktionen)
14
Laufende Rechnung (gegliedert nach Arten)
17
Investitionsrechnung (gegliedert nach Funktionen)
19
Bestandesrechnung per 31.12.2014
20
Schulkalender der Schuljahre 2014/2015, 2015/2016 und 2016/2017 (Ferienkalender)
21
Foto-Dokumentation
letzte Seite
2
Jahresbericht 2014 der Schulbehörde
Tätigkeitsübersicht der Schulbehörde
Innerhalb der Schulbehörde gab es keine Mutationen
Die Behörde behandelte die laufenden Geschäfte an zwölf monatlichen Sitzungen. Dazu
kamen für einzelne Behördemitglieder noch
diverse Sitzungen im Rahmen von Projektarbeiten sowie Besprechungen mit Lehrpersonen, Eltern oder Therapeuten. An den Informationsveranstaltungen des Amtes für Volksschule nahm in der Regel jeweils mindestens
ein Behördemitglied teil.
Alle fest angestellten Lehrpersonen und längerfristigen Stellvertretungen werden pro
Schuljahr wenn möglich einmal durch ein Behördemitglied im Unterricht besucht. Dazu
kommen regelmässige Besuche der Schulanlässe (Wintersportlager, Aktivwoche, Sporttag
etc.) und des generellen Schulbetriebes (Elternabende, Informationsveranstaltungen etc.)
durch Mitglieder der Schulbehörde.
Öffentlichkeitsarbeit
Die Schulbehörde informierte bis im Herbst
2014 die Bevölkerung monatlich aktuell via
"Rickenbacher Mitteilungsblatt" über das Geschehen rund um unsere Schule. Auf der
Homepage www.ps-rickenbach.ch sind diese
aktuellen Informationen jeweils sogar als farbiges Dokument auch aufgeschaltet. Leider
wurden die Berichte und Fotos der Schule im
letzten Jahr immer wieder durch einzelne
Empfänger des Mitteilungsblattes bemängelt
(schlechte Qualität der Fotos in SchwarzWeiss, kein Interesse an unredigierten Texten
der Schulkinder etc.). Der Gemeinderat bat
daraufhin die Primarschulbehörde, die Berichterstattung im Mitteilungsblatt anzupassen. Die
Schulbehörde vertrat jedoch die Meinung,
dass am bisherigen Konzept der Informationspolitik festgehalten werden soll. Dies führte
dazu, dass die Schule neu ein eigenes Informationsblatt herausgibt, das „Rickenbacher
Schulblatt“. Das erste Blatt wurde anfangs
2015 verteilt und wird ca. sechsmal pro Jahr
erscheinen. Die Erscheinungsdaten richten
sich an die Informationsbedürfnisse der Schule und sind somit auf den Schulkalender ausgerichtet. Das Rickenbacher Schulblatt erscheint farbig und ist jeweils auch auf der
Homepage der Schule aufgeschaltet. Das
3
neue Schulblatt wird in Eigenregie erstellt und
kostet pro Exemplar inkl. Verteilkosten ca. 60
Rappen.
Im Mitteilungsblatt der Politischen Gemeinde
erscheinen künftig primär nur noch Meldungen
der Primarschulgemeinde, die zwingend im
Amtsblatt publiziert werden müssen.
Da über das ganze Jahr hindurch aktuell informiert wird, wird dieser Jahresbericht wie
üblich kurz gehalten.
Aktivitäten der Schule
Seit Frühjahr 2014 fanden wieder diverse Anlässe unter Leitung der Lehrpersonen statt:
− Schulreisen (Zoo Zürich, Affenberg und
Pfahlbaumuseum Unteruhldingen, LillyWeg Schwägalp etc.)
− Abschlussfeste / spezielle Aufführungen
(Bremer Stadtmusikanten, Musical Balz
etc.)
− Exkursionen (z. Bsp. Besuch der Post,
Besuch einer Druckerei, Besuch des Flughafens Zürich etc.)
− Stufen-Sporttage
− Regelmässiger Schulschwimm-Unterricht
im IGP Sportpark Bergholz ab der 3. Klasse
− Laternen- und Räbeliechtliumzug
− Projektwoche Forscherkiste
− Blockflötenkonzerte der Musikschule
− Teilnahme am Weihnachtsmarkt
− Schwimmkurs für die 1. und 2. Klässler
− Tag der Pausenmilch 2014
− Thurgauer Apfelwoche 2015
− Wintersportlager und Aktivwoche 2015
Schulentwicklung
Der Schulentwicklung wird nach wie vor grosse Bedeutung zugemessen. Die Organisation
mit einem Kernteam als Steuerungsorgan, das
durch die externe Fachberaterin, Lis Stillhard,
begleitet und unterstützt wird, hat sich sehr
bewährt. So können die Schulprojekte strukturiert und effizient abgewickelt werden.
Im Jahr 2014 konnte das Projekt „Elternarbeit“
abgeschlossen werden. Momentan läuft dazu
die Umsetzungsphase. So gibt es im März 2015
versuchsweise offizielle Schulbesuchstage und
im Mai wird evaluiert, ob die Gründung eines Elternforums einem Bedürfnis der Erziehungsberechtigten entspricht. Nur wenn von dieser Seite
ein Interesse besteht, wird mit einem Elternforum
auf Beginn des Schuljahres 2015/16 gestartet.
Ein weiterer Fokus der Arbeit der Schulentwicklung liegt momentan im Bereitstellen von günstigen Voraussetzungen für die Einführung des
Lehrplans 21. Die schulinterne Lehrerweiterbildung widmet sich bereits mindestens einmal jährlich dieser Thematik.
Mittagstisch
Die Sanierung der Schulküche im Sommer 2014
ermöglichte es, mit dem Mittagstisch ab Herbst
neu zu starten. Der Mittagstisch ist neu für alle
Kinder vom Kindergarten bis zur 6. Klasse offen
und findet jeweils während den Schulwochen am
Montag, Dienstag, Donnerstag und Freitag statt.
Die Kinder werden bis zum Beginn der Schule
am Nachmittag durch eine zusätzliche Person
zur Köchin auch betreut. Die Kindergärtler werden beim Kindergarten abgeholt und auch wieder
dorthin zurückgebracht.
Ab Januar 2015 wird die Politische Gemeinde
den Mittagstisch mit Fr. 7.00 pro Mahlzeit unterstützen. So ist es möglich, die Mahlzeiten zu vernünftigen Preisen anbieten zu können und das
schlussendlich für die Schulgemeinde zu tragende Defizit im Rahmen zu halten.
Personelles
Per Ende Schuljahr 2013/14 verliessen vier Lehrpersonen die Primarschule. Angie Schönenberger war seit August 2008 in einem Teilpensum in
der Mittelstufe tätig. Seit August 2010 unterrichteten Sybille Dörig als Klassenlehrperson eine 5./6.
Klasse und Karin Assenheimer in einem Teilpensum eine 1./2. Klasse. Sara Kasper war seit August 2011 in Rickenbach und unterrichtete als
Klassenlehrperson eine 3./4. Klasse.
Alle Lehrpersonen konnten rechtzeitig ersetzt
werden. Die neuen Lehrpersonen sind auf der
personellen Übersichtsliste (Botschaft Seite 5)
aufgeführt.
Markus Kappeler, Mitglied der Schulbehörde und
zuständig für das Ressort Liegenschaften, tritt
per Ende Juli 2015 nach 9 Jahren aus der Behörde zurück. Die Mitglieder der Schulbehörde
bedauern den Rücktrittsentscheid, verstehen
aber die Beweggründe dafür. Da alle jetzigen Mitglieder das Ressort nicht wechseln wollen, wird
4
wieder jemand fürs Ressort Liegenschaften
gesucht. Die Ersatzwahl für die laufende
Amtsdauer wird am 13. / 14. Juni 2015 stattfinden.
Ausblick
Das in den letzten zwei Jahren überarbeitete
Förderkonzept wird mit Beginn des Schuljahres 2015/16 umgesetzt. Das bisherige Pensum von 100% für die Schulische Heilpädagogik (SHP) wird auf ca. 40% reduziert. Im
Gegenzug wird ein neues Teilpensum für
den Stütz- und Förderunterricht (S+F) geschaffen.
Die vielen zu erwartenden Neueintritte im
Kindergarten machen es erforderlich, dass
ab Schuljahr 2015/16 die dritte Kindergartenabteilung (KG Gelb) wieder eröffnet werden muss. Aus diesem Grunde kann die
Kindertagesstätte Wil die Erdgeschoss-Räume an der Kirchstrasse 16 dann nicht mehr
nutzen.
Mit der Sanierung der Fassade des Thurlindenschulhauses und dem Ersatz der Fenster
der Liegenschaft Kirchstrasse 16 kann im
April / Mai 2015 definitiv gestartet werden.
Die Arbeitsvergaben dazu erfolgen anfangs
März.
Dank
Die Schulbehörde dankt allen ausgetretenen
Personen für die Tätigkeit an unserer Schule
und wünscht ihnen für die Zukunft alles Gute.
Ein herzlicher Dank gilt zum Schluss allen
Personen, die mit ihrem Einsatz zum guten
Gelingen des Schulbetriebes beitrugen. Es
sind dies:
− die Schulleiterin und die Mitarbeiterin der
Schulleitung,
− alle Lehrpersonen,
− die Mitarbeiterinnen des Schulsekretariates,
− das Schulhauswart-Personal,
− die Eltern, welche durch ihre Mitarbeit /
Mithilfe ihre Kinder und somit auch die
Lehrpersonen unterstützten,
− die freiwilligen Hilfskräfte, welche einen
Teil ihrer Freizeit zum Wohle der Schuljugend einsetzten,
− die Mitglieder der Rechnungsprüfungskommission und des Wahlbüros.
Personelle Übersicht der Primarschulgemeinde Rickenbach
(gültig ab 1.08.2014)
Schulhauswartpersonal
Gschwend Roman
Braunwalder Anita
Mühlemann Renate
Zogg Gabriela
Vom Volk gewählt
Schulbehörde
(Amtsdauer 2013 – 2017)
Schulpräsidium
Vize-Schulpräsidium /
Ressort Schulbetrieb
Ressort Aktuariat /
Sekretariat
Ressort Finanzen
Haas Leo
Rotach Cornelia
Blum Sabrina
Ressort Liegenschaften
Kappeler Markus
Basler Lucia
Schulleitung
Schildknecht Stephanie (Schulleiterin)
Müller Helen (Mitarbeiterin Schulleitung)
Rechnungsprüfungskommission
Obmann
Mitglieder
Suter Viktor
Leoni Natale
Scherrer Alex
Suppleanten
Manser Villiger
Susan
Seiler Max
Lehrpersonen
Kindergarten
Merkli Renata
Kindergarten
Kindergarten
Della Corte Carmelina
Mara Vitale (ab 1.10.2014)
Wald-Kindergarten
Gugelmann Cornelia /
Basler Lucia
1. / 2. Klasse
Müller Helen /
Rathgeb Elisabeth
1. / 2. Klasse
Scheiwiller Franziska /
Geiger Sabine
3. / 4. Klasse
Fröhlich Rahel
3. / 4. Klasse
Tschamun Rahel
5. / 6. Klasse
Arnold Sandra
5. / 6. Klasse
1. / 2. EK
Gyr Guido /
Hannig Eveline
Widmer Mirjam
Vertretung in der Sekundarschulgemeinde
3. – 6. KK
Tauschke Marcellina
Rotach Cornelia
Textiles Werken
Englisch
Alpiger Franziska
Fröhlich Rahel /
Rathgeb Elisabeth /
Arnold Sandra /
Tschamun Rahel
Praxis Tulpenstrasse AG, Rickenbach
(Dr. med. Ciril Hvalic, Arzt für allg. Medizin)
SHP
Hug Astrid
Logopädie
Frei Ruedi
Schulzahnarzt:
DaZ PS
Rathgeb Elisabeth
Dr. Normand Kiseri, Rickenbach
(Eidg. dipl. Zahnarzt)
DaZ KG
Französisch /
Begabtenförderung
Gugelmann Cornelia
Mitglieder des Wahlbüros
Bommer Corinne
Eicher Guido
Rüegg Marcel
Suppleanten
Gyr Guido
Leoni Jarmila
Mandate
Schularzt
Rutishauser Walter
Anstellungen
Schul. Sozialarbeit Rüttimann Danièle
Schulsekretariat Rickenbach-Wilen
Zahnhygiene
Bommer Corinne
Karin Fisch
Jeannine Gehrig-Zwiker
Mittagstisch
Schönenberger Maria /
Schmid Evely / Zogg
Gabriela / Blum Sven
5
Bericht zur Jahresrechnung 2014
Die Jahresrechnung 2014 schliesst mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 452‘991.87 ab. Budgetiert
war ein solcher von Fr. 74‘091.00. Somit schloss die Rechnung um Fr. 378‘900.87 besser als budgetiert ab.
Das Eigenkapital erhöhte sich per 31.12.2014 auf Fr. 1‘082‘633.55.
Das Rechnungsergebnis im Vergleich zum Budget
Budget 2014
Rechnung 2014
Differenz [in Fr.]
Aufwand
3'017'040.00
2'865'245.85
- 151'794.15
-
5.03 %
Ertrag
3'091'131.00
3'318'237.72
+ 227'106.72
+
7.35 %
+ 74'091.00
+ 452'991.87
+ 378'900.87
+ 511.40 %
Ergebnis
Differenz [in %]
Die Entwicklung der Schulsteuern der Primarschulgemeinde Rickenbach
Jahr
Steuerfuss
2007
2008
2009
2010
2011
2012
50 %
50%
54%
54%
54%
54%
2013
2014
54%
54%
Effektive
Schulsteuern
Grundstückgewinnsteuern
Total Steuerertrag netto
100 % Steuerkraft
Veränderung
der Steuerkraft
in %
2'205'334.99
2'115'644.98
2'333'355.25
2'470'867.97
2'238'413.76
2'311'969.53
49'211.85
20'629.60
17'908.45
15'676.05
11'177.40
183'577.00
2'254'546.84
2'136'274.58
2'351'263.70
2'486'544.02
2'249'591.16
2'495'546.53
4'410'669.98
4'231'289.96
4'321'028.24
4'575'681.43
4'145'210.67
4'281'425.06
+
+
+
+
2'489'234.50
2'699'387.04
30'195.75
65'047.30
2'519'394.25
2'764'434.34
4'609'693.52
4'998'864.89
+ 7.67 %
+ 8.44 %
2.05 %
4.07 %
2.12 %
5.89 %
9.41 %
3.29 %
Darstellung der grösseren Abweichungen (Zahlen gerundet) zum Budget
Aufwandpositionen
Mehraufwand
Legislative
Kindergarten
Primarschule
Schulanlagen
Schulverwaltung
Kultur und Freizeit
Gesundheit
Soziale Wohlfahrt
Schulsteuern
Finanzausgleich vom Kanton
Grundstückgewinnsteuern
Zinsen
Abschreibungen
Minderaufwand
1‘050.00
9‘975.00
121‘500.00
7‘700.00
Ertragspositionen
Mehrertrag
Minderertrag
18‘150.00
9‘975.00
11‘800.00
23‘800.00
2‘650.00
1‘925.00
10‘775.00
24‘450.00
2‘325.00
140‘950.00
5‘150.00
7‘025.00
2‘200.00
6
45‘050.00
4‘050.00
Erläuterungen zu einzelnen Aufwand- und Ertragspositionen
• Kindergarten:
Der Mutterschaftsurlaub von C. Della Corte verursachte einerseits einen Mehraufwand beim
Konto Besoldungen Lehrpersonen, andererseits
resultierte aus der Rückerstattung ein Mehrertrag. Da beim Aufwand für Schulmaterial (Kto.
200.310) und für Mobilien (Kto. 200.311) weniger als budgetiert verbraucht wurde, resultierte
gesamthaft ein kleinerer Aufwand.
Rechnung für den entschädigungspflichtigen
Projektaufwand (Kto. 219.301) des Schulpräsidenten für die letzten zwei Jahre noch ausstehend ist (im Budget 2015 berücksichtigt),
und andererseits bei vielen Konten der Aufwand ebenfalls geringer als budgetiert war.
• Familienergänzende Kinderbetreuung:
Der Mehraufwand von rund Fr. 8‘600.00 resultiert aus den Aufwendungen für den Mittagstisch (neues Konzept).
• Primarschule:
Der Nettoaufwand betrug Fr. 131‘450.60 weniger als budgetiert. Dazu trugen zur Hauptsache
wiederum der Logopäde (Kto. 210.308) mit einem kleineren Honoraraufwand (Ausfall wegen
Krankheit ohne notwendigem Ersatz) sowie der
geringere Aufwand bei den Konten 210.309 „Übriger Personalaufwand“, 210.310 „Büro- und
Schulmaterial, Drucksachen“, 210.311 „Mobilien,
Maschinen, Fahrzeuge“, 210.315 „Dienstleistungen Dritter, übriger Unterhalt“ bei. Diverse Rückerstattungen (Kto. 210.436) von Versicherungen
führten wiederum zu einem Mehrertrag, denn es
werden jeweils nur die J+S-Entschädigungen
budgetiert.
• Schulsteuern / Finanzausgleich vom Kanton / Grundstückgewinnsteuern:
Bei den Schulsteuern resultierte ein Mehrertrag von Fr. 214‘151.11. Zur Hauptsache waren dafür die höheren Steuereinnahmen bei
den juristischen Personen (Kto. 900.401) verantwortlich. Der Kantonsbeitrag (Kto. 921.461)
war um rund Fr. 5‘150.00 tiefer als vorgesehen. Ein Grund dafür ist die wiederum gestiegene Steuerkraft. Erfreulicherweise war auch
der Ertrag aus Grundstückgewinnsteuern
(Kto. 931.403) um Fr. 45‘047.30 höher als
budgetiert.
• Zinsen:
Bei den Bankkrediten (Kto. 940.322) führten
neue Abschlüsse zu besseren Konditionen.
• Schulverwaltung:
Es resultierte ein um Fr. 23‘785.51 tieferer
Aufwand als budgetiert, da einerseits die
Bauabrechnung Sanierung Schulküche und Nebenraum
Baumeisterarbeiten
Elektroarbeiten
Sanitärarbeiten
Malerarbeiten
Bodenbeläge (Holz und Stein)
Schreinerarbeiten (Küche und Decke)
Total (zu aktivierender Investitionsbetrag)
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
Fr.
12‘625.00
23‘842.80
8‘251.95
5‘617.35
13‘384.20
72‘810.65
136‘531.95
Kreditbetrag (Schulgemeindeversammlung 2014)
Sanierungsaufwand total
Fr.
Fr.
150‘000.00
136‘531.95
Abweichung zu Kreditbetrag (- 8.98%)
Fr.
- 13‘468.05
Erfreulicherweise konnte der Kreditbetrag durch eine geschickte Vergabe der Arbeiten und eine gute
und straffe Planung und Kontrolle der Bauabläufe unterschritten werden.
7
Übersicht über das Steuerergebnis im Vergleich zum Budget
Budget 2014
Rechnung 2014
Abweichung
Steuererträge natürliche Personen
Steuererträge juristische Personen
Steuerabschreibungen
2'419'000.00
180'000.00
- 65'000.00
2'409'667.20
330'263.90
- 40'544.06
9'332.80
+ 150'263.90
+ 24'455.94
Steuererträge netto
2'534'000.00
2′699′387.04
+ 165'387.04
Budget 2014
Rechnung 2014
Abweichung
20'000.00
65'047.30
+ 45'047.30
Ertrag aus Grundstückgewinnsteuern
Grundstückgewinnsteuern
Verwaltungsvermögen Liegenschaften
Das Verwaltungsvermögen hat 2014 folgende Veränderungen erfahren:
• Thurlindenschulhaus:
Verminderung um die Abschreibung von Fr.
70‘600.00 auf Fr. 806‘000.00.
• Sanierung Kirchstrasse 16:
Zuwachs (Start Sanierungsprojekt Fenster /
Bäder) um Fr. 1‘513.50 auf Fr. 1‘513.50.
• Fassadensanierung Thurlindenschulhaus:
Zuwachs (Start Sanierungsprojekt) um Fr.
8‘132.45 auf Fr. 8‘132.45.
• Turnhallenschulhaus:
Verminderung um die Abschreibung von
Fr. 11‘300.00 auf Fr. 128’000.00.
• Schulhaus 1911
Verminderung um die Abschreibung von Fr.
7‘300.00 auf Fr. 80’000.00.
• Sanierung Schulküche:
Zuwachs (Abschluss Sanierungsprojekt) um
Fr. 136‘531.95 auf Fr. 136‘531.95
• Kindergartenschulhaus:
Verminderung um die Abschreibung von
Fr. 2‘600.00 auf Fr. 19’000.00.
• Doppelkindergarten Wilenstrasse:
Verminderung um die Abschreibung von
Fr. 31‘000.00 auf Fr. 352’000.00.
• Mobilien und Maschinen:
Verminderung um die Abschreibung von
Fr. 16‘800.00 auf Fr. 66‘000.00.
Ausweis über das Eigenkapital
Eigenkapital am 31.12.2013
Fr.
+
629'641.68
Vorschlag Rechnung 2014
Fr.
+
452‘991.87
Eigenkapital am 31.12.2014
Fr.
+ 1‘082‘633.55
8
Abnahme der Jahres- und der Investitionsrechnung 2014
Empfehlung der Rechnungsprüfungskommission der Primarschulgemeinde Rickenbach
Wir haben am 11. Februar 2015 die Jahresrechnung und die Investitionsrechnung 2014 der Primarschulgemeinde Rickenbach geprüft und für richtig befunden.
Die Durchsicht des umfangreichen Zahlenmaterials wurde uns durch die vorbildliche Buchführung
der Mitarbeiterinnen des Schulsekretariates (Frau Jeannine Gehrig und Frau Karin Fisch) und
durch die Ressortverantwortliche Finanzen, Frau Sabrina Blum-Rebsamen, wesentlich erleichtert.
Aufgrund unserer Prüfungsergebnisse empfehlen wir der Gemeindeversammlung:
1. Die Jahresrechnung und die Investitionsrechnung 2014 der Primarschulgemeinde Rickenbach seien zu genehmigen.
2. Der Ertragsüberschuss von Fr. 452‘991.87 sei gemäss Antrag der Schulbehörde wie
folgt zu verwenden:
• Fr. 350‘000.00 zur Bildung einer Vorfinanzierung für künftige Sanierungen der
Schulliegenschaften
• Fr. 102‘991.87 als Zuweisung zum zweckfreien Eigenkapital
3. Der gesamten Schulbehörde sei für die geleistete grosse Arbeit im Dienste unserer Jugend der verdiente Dank auszusprechen.
Rickenbach, 11. Februar 2015
Die Revisoren: Viktor Suter( Obmann), Natale Leoni, Alex Scherrer
Einsichtnahme in die Jahresrechnung 2014 durch die Schulbehörde
Anlässlich der heutigen Sitzung haben wir in die Jahresrechnung 2014 der Primarschulgemeinde Rickenbach Einsicht genommen. Der vorgegebene Budgetrahmen konnte eingehalten werden.
Der Ressortverantwortlichen Finanzen, Frau Sabrina Blum-Rebsamen, und den Mitarbeiterinnen des Schulsekretariates (Frau Jeannine Gehrig und Frau Karin Fisch) danken wir herzlich für
die gewissenhafte und exakte Buchführung.
Rickenbach, 3. Februar 2015
Leo Haas (Präsident), Lucia Basler, Markus Kappeler, Cornelia Rotach
Anträge der Schulbehörde zu Traktandum 3:
1.
Der Aufwand für die Sanierung der Schulküche inkl. Nebenraum über Fr. 136‘531.95 sei
zu genehmigen.
2.
Die Jahresrechnung 2014 und die Investitionsrechnung 2014 der Primarschulgemeinde
Rickenbach seien zu genehmigen.
3.
Der Ertragsüberschuss von Fr. 452‘991.87 sei wie folgt zu verwenden:
● Fr. 350‘000.00 zur Bildung einer Vorfinanzierung für künftige Sanierungen der Schulliegenschaften
● Fr. 102‘991.87 als Zuweisung zum zweckfreien Eigenkapital
9
Primarschulgemeinde Rickenbach
Laufende Rechnung
(CHF in 1'000)
Rechnung
2014
Budget
2015
FINANZPLAN 2014 ‒ 2020
Prognose
2016
Planjahre
2017
2018
2019
2020
3
AUFWAND
2'865
3'218
3'265
3'297
3'334
3'347
3'362
30
31
32
33
35-39
Personalaufwand
Sachaufwand
Passivzinsen
Abschreibungen
Übriger Aufwand
2'190
394
30
180
71
2'454
489
20
183
72
2'478
494
21
217
70
2'503
499
25
231
70
2'528
504
26
235
70
2'554
509
27
216
70
2'579
514
25
198
70
4
ERTRAG
3'318
3'179
3'050
3'113
3'166
3'254
3'301
Steuerfuss in %
40
42
43
46
54
54
54
54
54
54
54
Steuern
Vermögenserträge
Entgelte
Beiträge für eigene Rechnung
2'805
45
70
397
2'670
39
49
421
2'615
35
45
355
2'617
34
45
417
2'620
32
45
468
2'622
31
45
555
2'625
30
45
601
Überschuss Aufwand / Ertrag
453
- 38
- 231
- 215
- 199
- 123
- 86
1'083
894
814
598
399
277
191
-
-
-
-
-
-
-
146
690
480
400
300
-
-
2'065
2'065
2'478
2'647
2'712
2'496
2'298
Eigenkapital 31.12.
(inkl. Vorfinanzierungen)
Bilanzfehlbetrag 31.12.
Abzuschreibende
Investitionen
Schuldenentwicklung
Bericht zu Budget, Investitionen und Steuerfuss 2015
struktur von Rickenbach mit dem sehr hohen
Anteil an Schülerinnen und Schülern mit einer
nicht deutschen Muttersprache nach wie vor
berücksichtigt. Aber ebenso wird die Steuerkraft berücksichtigt, worin die Hauptursache
für einen tieferen Kantonsbeitrag liegt. Die
geplanten Investitionen des Jahres 2015 werden in der Rechnung 2015 noch nicht abgeschrieben.
Das Budget 2015 sieht einen Aufwandsüberschuss von Fr. 38‘460.00 vor und basiert auf
einem gleich bleibenden Steuerfuss von 54%.
Im Vergleich zur Rechnung 2014 muss bei
den Steuereinnahmen (Schulsteuer und
Grundstücksgewinnsteuer) sowie beim Kantonsbeitrag mit totalen Mindereinnahmen von
rund Fr. 225‘000.00 gerechnet werden. Bei
der Berechnung des Kantonsbeitrages an die
Besoldungskosten wird die spezielle Schüler-
Erläuterungen zu einzelnen Positionen des Budgets
Kindergarten:
Die Eröffnung der dritten Kindergartenabteilung (KG Gelb) ab Schuljahr 2015/16 wurde
budgetiert, da die Beschulung der künftigen
Kindergärtler mit zwei Abteilungen nicht mehr
möglich ist. Mit Eröffnung des Kindergartens
Gelb wird der separate Waldkindergarten
wegfallen. Die Kinder werden neu mit der
eigenen Kindergartenklasse in den Wald gehen. Der gesamte Mehraufwand mit rund Fr.
30‘000.00 ist deshalb etwas weniger hoch.
Schulanlagen:
Der höhere Aufwand (rund Fr. 28‘000.00)
resultiert vor allem aus einer Erhöhung der
Aufwendungen für Kto. 217.311 (Mobilien,
Maschinen, Fahrzeuge) und für Kto. 217.314
(Baulicher Unterhalt durch Dritte).
Schulverwaltung:
Gemäss den Erläuterungen von Seite 7 wurden die Kosten für Kto. 219.301 (Lohnkosten)
angepasst. Unter Kto. 219.319 ist auch der
Aufwand für ein Behördenseminar budgetiert.
Der Mehraufwand zur Rechnung 2014 beträgt
ca. Fr. 46‘500.00 und zum Budget 2014 ca.
Fr. 22‘700.00.
Primarschule:
Der Gesamtaufwand ist um rund Fr.
153‘000.00 höher als der effektive Aufwand
im Jahr 2014 war. Zum Budget 2014 beträgt
der Mehraufwand jedoch nur Fr. 21‘400.00.
Der Aufwand für die Besoldung der Lehrpersonen (Kto. 210.302) stieg vor allem an, weil
der Kanton die Lehrerbesoldungen ab 1. Januar 2015 an die Kantone mit höheren Löhnen für Lehrpersonen angepasst hat. Das
Honorar für den Logopäden (Kto. 210.308)
wird wieder höher sein, da nicht mit einem
nochmaligen krankheitsbedingten Ausfall zu
rechnen ist. In diesem Konto sind auch die
Entschädigungen für die Multiplikatorenausbildung (Lehrplan 21) budgetiert. Unter das
Konto 210.310 fallen die Anschaffungen für
die Ausrüstung der zwei Schulzimmer im
Turnhallenschulhaus für den SHP- und den
S+F-Unterricht. Beim Konto 210.315 fallen
wieder alle EDV-Lizenzgebühren an, da keine
Neuanschaffungen von EDV-Geräten mit
integrierten Lizenzgebühren geplant sind.
Das Konto 210.436 beinhaltet die Vergütung
der Lehrerbesoldung für die zwei Lehrpersonen, welche vom 1.2 bis 31.7.2015 im Bildungssemester sind.
Gesundheit:
Der Aufwand für Arzthonorare und die Zahnhygiene bewegt sich im Rahmen des Vorjahres.
Soziale Wohlfahrt:
Der Mehraufwand von rund Fr. 7‘600.00 beruht vor allem auf dem Defizit, welches der
Betrieb des Mittagtisches (Kto. 541) verursacht.
Schulsteuern:
Der Steuerertrag wird um rund Fr. 96‘400.00
tiefer als im Jahr 2014 sein. Die Ursache liegt
im Steuerertrag der juristischen Personen
(Kto. 900.401).
Finanzausgleich vom Kanton:
Der Kantonsbeitrag an die Lehrerbesoldungen wurde auf der Basis der aktuellen Zahlen errechnet und wird im Jahr 2015 um ca.
Fr. 83‘600.00 tiefer als im Jahr 2014 sein.
11
Erläuterungen zu den Investitionen 2015
Video-Überwachung des Schulareals
Sanierung der Fassade des Thurlindenschulhauses
In letzter Zeit häuften sich die Vandalenakte
rund ums Schulareal. Im Spätsommer wurde
sogar in die Schulliegenschaften eingebrochen. Der Sachschaden an Türen und Fenstern war um einiges grösser als der erbeutete
Geldbetrag.
An der Schulgemeindeversammlung 2013
wurde ein Planungskredit über Fr. 20‘000.00
und an der Versammlung 2014 ein Ausführungskredit über Fr. 320‘000.00 gesprochen.
Da der planende Bauleiter im Jahr 2014 keine Zeit für die Ausführung fand, entschloss
sich die Schulbehörde, mit der Ausführung
der Sanierung ein Architekturbüro zu beauftragen. Der Entscheid fiel auf die Firma direco ag von Rickenbach. Diese Firma stellte
nun selber nochmals Abklärungen an und
beauftragte, im Einverständnis der Schulbehörde, auch noch die KABE Karl Bubenhofer
AG von Gossau zu einer umfassenden Bestandesaufnahme. Dabei stellte sich heraus,
dass der Zustand der jetzigen Fassade viel
schlimmer als erwartet ist. Es wurden zusätzlich noch einige gravierende Bauausführungsmängel entdeckt. Speziell muss auch
der Sockelbereich mit Glasfaserbeton saniert
werden.
Nach der Fassadensanierung des Thurlindenschulhauses möchte man nicht laufend
durch Vandalen beschädigte Fassadenteile
reparieren müssen.
Dies alles bewog die Schulbehörde, zusammen mit der Fassadensanierung, eine permanente Überwachung des Schulareals in die
Wege zu leiten.
Für die Installation einer Video-Überwachung
des Schulareals ist mit Kosten von ca. Fr.
60‘000.00 zu rechnen.
Der gesprochene Kreditbetrag über Fr.
340‘000.00 (Planung und Ausführung) reicht
unter diesen Umständen nicht mehr. Es ist
ein Zusatzkredit über Fr. 150'000.00 notwendig. Der Gesamtaufwand wird sich somit auf
Fr. 490‘000.00 belaufen.
Antrag der Schulbehörde zu Traktandum 4:
1. Der Steuerfuss 2015 sei auf 54% zu belassen.
2. Das Budget für das Jahr 2015 sei zu genehmigen.
3. Für die Sanierung der Fassade des Thurlindenschulhauses sei ein Zusatzkredit von Fr.
150‘000.00 zu genehmigen. Der Gesamtkredit erhöht sich somit auf Fr. 490‘000.00.
4. Für die Installation einer Video-Überwachung des Schulareals sei ein Kredit von Fr.
60‘000.00 zu genehmigen.
12
Laufende Rechnung
(Zusammenzug nach Funktionen)
Voranschlag 2014
Rechnung 2014
Voranschlag 2015
Nummer Einzelkonti nach Funktionen
LAUFENDE RECHNUNG
Nettoergebnis
Aufwand
Ertrag
Aufwand
Ertrag
Aufwand
Ertrag
3'017'040.00
3'091'131.00
2'865'245.85
3'318'237.72
3'217'660.00
3'179'200.00
74'091.00
452'991.87
38'460.00
0
Allgemeine Verwaltung
4'970.00
3'920.90
10'950.00
011
Legislative
4'970.00
3'920.90
10'950.00
2
Bildung
200
Kindergarten
347'350.00
400.00
357'321.85
18'556.75
369'450.00
400.00
210
Primarschule
1'769'200.00
22'400.00
1'647'716.80
32'367.40
1'890'500.00
122'300.00
217
Schulanlagen
300'050.00
45'800.00
307'751.10
57'593.30
329'740.00
51'600.00
219
Schulverwaltung
304'000.00
280'214.49
326'700.00
3
Kultur und Freizeit
4'800.00
2'140.55
4'000.00
300
Bibliotheken
4'800.00
2'140.55
4'000.00
2'720'600.00
68'600.00
2'593'004.24
108'517.45
2'916'390.00
4
Gesundheit
11'770.00
9'775.40
11'520.00
460
Schulgesundheitsdienst
11'770.00
9'775.40
11'520.00
5
Soziale Wohlfahrt
35'400.00
540
Jugendschutz
34'200.00
541
Familienergänzende Kinderbetreuung
9
Finanzen und Steuern
900
Schulsteuern
921
Finanzausgleich vom Kanton
931
Gemeindeanteile an kantonalen Steuern
940
Zinsen
990
Nicht aufgeteilte Abschreibungen
1'200.00
46'188.60
3'522.00
34'075.10
71'700.00
174'300.00
21'400.00
36'100.00
1'200.00
1'200.00
12'113.50
3'522.00
35'600.00
21'400.00
239'500.00
3'021'331.00
210'216.16
3'206'198.27
203'100.00
2'983'500.00
65'000.00
2'599'000.00
40'544.06
2'739'931.10
47'000.00
2'650'000.00
401'581.00
396'424.00
312'800.00
20'000.00
65'047.30
20'000.00
37'100.00
750.00
137'400.00
30'072.10
139'600.00
13
4'795.87
20'400.00
135'700.00
700.00
Laufende Rechnung
(gegliedert nach Funktionen)
Voranschlag 2014
Rechnung 2014
Voranschlag 2015
Nummer Einzelkonti nach Funktionen
LAUFENDE RECHNUNG
Nettoergebnis
0
Allgemeine Verwaltung
Aufwand
Ertrag
Aufwand
Ertrag
Aufwand
Ertrag
3'017'040.00
3'091'131.00
2'865'245.85
3'318'237.72
3'217'660.00
3'179'200.00
74'091.00
452'991.87
4'970.00
3'920.90
Nettoergebnis
011
Legislative
4'970.00
4'970.00
011.310 Büro- und Schulmaterial, Drucksachen
011.318 Dienstleistungen und Honorare
2
Bildung
4'970.00
Kindergarten
10'950.00
3'920.90
10'950.00
720.00
720.00
1'200.00
3'116.00
9'500.00
250.00
84.90
250.00
2'720'600.00
68'600.00
2'593'004.24
2'652'000.00
347'350.00
Nettoergebnis
200.302 Besoldungen Lehrpersonen
10'950.00
4'000.00
Nettoergebnis
200
10'950.00
3'920.90
3'920.90
Nettoergebnis
011.300 Behörden, Kommissionen
38'460.00
400.00
108'517.45
2'916'390.00
2'484'486.79
357'321.85
346'950.00
18'556.75
2'742'090.00
369'450.00
338'765.10
290'838.00
289'450.00
200.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV
22'000.00
23'626.60
23'800.00
200.304 Pensionskassenbeiträge
26'500.00
26'865.90
24'900.00
4'500.00
4'443.65
4'700.00
200.309 übriger Personalaufwand, Weiterbildung
400.00
109.80
800.00
200.310 Büro- und Schulmaterial, Drucksachen
9'600.00
6'573.70
11'200.00
200.311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge
2'700.00
1'470.15
10'000.00
3'500.00
2'749.15
3'500.00
500.00
535.40
700.00
200.315 Dienstleistungen Dritter übr. Unterhalt
200.317 Spesenentschädigungen
200.318 Dienstleistungen und Honorare
650.00
400.00
200.319 übriger Sachaufwand
109.50
200.433 Schulgelder
400.00
564.00
200.436 Rückerstattungen
210
Primarschule
400.00
17'992.75
1'769'200.00
Nettoergebnis
210.302 Besoldungen Lehrpersonen
22'400.00
1'647'716.80
1'746'800.00
32'367.40
1'890'500.00
1'615'349.40
1'121'251.85
1'285'000.00
210.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV
94'200.00
90'304.65
105'800.00
210.304 Pensionskassenbeiträge
114'600.00
119'806.40
126'400.00
24'000.00
19'029.15
21'400.00
210.308 Entschädigung an Dritte
129'000.00
92'900.00
115'000.00
210.309 übriger Personalaufwand, Weiterbildung
18'100.00
9'775.10
16'500.00
210.310 Büro- und Schulmaterial, Drucksachen
50'000.00
38'842.70
55'000.00
210.311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge
56'000.00
48'974.15
27'000.00
210.315 Dienstleistungen Dritter übr. Unterhalt
23'000.00
5'918.10
22'000.00
210.316 Mieten, Pachten und Benützungskosten
18'000.00
13'197.55
18'000.00
14
122'300.00
1'768'200.00
1'154'800.00
210.305 Unfall- + Krankenversicherungsbeiträge
400.00
369'050.00
277'000.00
200.305 Unfall- + Krankenversicherungsbeiträge
174'300.00
Laufende Rechnung
(gegliedert nach Funktionen)
Voranschlag 2014
Rechnung 2014
Voranschlag 2015
Nummer Einzelkonti nach Funktionen
Aufwand
210.317 Spesenentschädigungen
210.318 Dienstleistungen und Honorare
210.319 übriger Sachaufwand
210.352 Entschädigung an andere Gemeinden
Ertrag
Aufwand
Ertrag
Aufwand
66'000.00
66'520.55
74'000.00
5'000.00
1'578.30
4'000.00
500.00
969.80
1'500.00
16'000.00
18'648.50
18'900.00
210.433 Schulgelder
Ertrag
18'000.00
18'361.70
18'000.00
210.435 Verkäufe
1'900.00
1'803.05
1'400.00
210.436 Rückerstattungen
2'500.00
12'202.65
3'000.00
210.461 Beiträge für eigene Rechnung Kantone
94'900.00
210.469 übrige Beiträge
217
Schulanlagen
5'000.00
300'050.00
Nettoergebnis
217.301 Löhne Verwaltungs- + Betriebspersonal
45'800.00
307'751.10
254'250.00
57'593.30
329'740.00
250'157.80
278'140.00
153'650.00
156'690.90
152'200.00
217.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV
12'000.00
10'341.65
12'000.00
217.304 Pensionskassenbeiträge
9'600.00
9'721.80
9'700.00
217.305 Unfall- + Krankenversicherungsbeiträge
2'400.00
2'448.30
2'400.00
217.308 Entschädigung an Dritte
4'000.00
3'713.90
5'000.00
217.309 übriger Personalaufwand, Weiterbildung
1'000.00
217.311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge
3'000.00
5'370.40
16'000.00
217.312 Wasser, Energie und Heizmaterialien
55'000.00
51'922.60
55'000.00
217.313 Verbrauchsmaterialien
12'000.00
8'494.90
10'000.00
217.314 Baulicher Unterhalt durch Dritte
30'000.00
36'803.85
45'000.00
1'000.00
217.315 übriger Unterhalt durch Dritte
3'000.00
6'412.75
5'000.00
217.316 Mieten, Pachten und Benützungskosten
1'400.00
1'440.00
1'440.00
13'000.00
14'390.05
15'000.00
217.318 Dienstleistungen und Honorare
Liegenschaftsertrag des Verwaltungs217.427
vermögen
Andere Benützungsgebühren, Dienst217.434
leistungen
51'600.00
41'500.00
40'651.80
38'000.00
450.00
217.436 Rückerstattungen
3'000.00
15'190.80
13'000.00
217.450 Rückerstattungen von Bund
1'000.00
366.50
300.00
300.00
934.20
300.00
217.460 Beiträge von Bund
219
Schulverwaltung
304'000.00
Nettoergebnis
219.300 Behörden, Kommissionen
219.301 Löhne Verwaltungs- + Betriebspersonal
280'214.49
304'000.00
326'700.00
280'214.49
326'700.00
15'000.00
13'680.00
16'500.00
134'000.00
125'162.90
145'000.00
219.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV
12'300.00
11'303.80
13'300.00
219.304 Pensionskassenbeiträge
10'700.00
10'846.25
11'100.00
219.305 Unfall- + Krankenversicherungsbeiträge
2'500.00
1'790.70
2'500.00
219.309 übriger Personalaufwand, Weiterbildung
1'000.00
175.00
1'000.00
219.310 Büromaterial, Drucksachen
3'600.00
469.75
1'000.00
219.311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge
500.00
97.40
2'500.00
219.315 übriger Unterhalt durch Dritte
700.00
219.317 Spesenentschädigungen
300.00
7'000.00
7'030.50
15
7'000.00
Laufende Rechnung
(gegliedert nach Funktionen)
Voranschlag 2014
Rechnung 2014
Voranschlag 2015
Nummer Einzelkonti nach Funktionen
Aufwand
219.318 Dienstleistungen und Honorare
219.319 übriger Sachaufwand
219.352 Entschädigungen an Gemeinden
219.365 Beiträge an Private Institutionen
3
Kultur und Freizeit
Ertrag
Bibliotheken
4
Gesundheit
55'535.44
59'000.00
1'969.00
15'000.00
48'000.00
51'853.75
52'000.00
500.00
300.00
500.00
4'800.00
2'140.55
4'800.00
4'800.00
2'140.55
Schulgesundheitsdienst
460.303 AHV, IV, EO, FAK, ALV
460.305 Unfall- + Krankenversicherungsbeiträge
4'000.00
2'140.55
4'000.00
11'770.00
9'775.40
11'520.00
11'770.00
9'775.40
9'775.40
11'770.00
460.318 Arzthonorare
5
Soziale Wohlfahrt
11'520.00
Jugendschutz
3'081.60
3'500.00
400.00
98.85
300.00
70.00
8.25
70.00
150.00
500.00
170.25
500.00
7'000.00
6'416.45
7'000.00
35'400.00
540.303
Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, FAK,
ALV
540.304 Arbeitgeberbeiträge Pensionskasse
1'200.00
46'188.60
34'200.00
34'200.00
Nettoergebnis
540.301 Löhne
11'520.00
3'800.00
Nettoergebnis
540
11'520.00
9'775.40
460.309 Übriger Personalaufwand, Weiterbildung
460.313 Verbrauchsmaterial
4'000.00
4'800.00
Nettoergebnis
460.301 Löhne
4'000.00
2'140.55
11'770.00
3'522.00
71'700.00
42'666.60
34'075.10
34'200.00
36'100.00
34'075.10
36'100.00
27'700.00
27'412.10
29'000.00
2'200.00
2'201.70
2'400.00
2'700.00
2'650.20
2'900.00
500.00
434.80
500.00
540.309 Übriger Personalaufwand
600.00
746.80
800.00
541
Familienergänzende Kinderbetreuung
101.10
500.00
528.40
1'200.00
1'200.00
12'113.50
Nettoergebnis
541.301 Löhne
21'400.00
50'300.00
Arbeitgeberbeiträge Kranken- und Un540.305
fallversicherung
540.311 Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte
Dienstleistungen, Honorare,
540.318 Versicherungen, Porti, Telefon
Ertrag
4'000.00
2'140.55
4'800.00
Nettoergebnis
460
Aufwand
9'100.00
Nettoergebnis
300.310 Bücher, Fachliteratur, Büromaterial
Ertrag
59'100.00
Nettoergebnis
300
Aufwand
500.00
3'522.00
35'600.00
8'591.50
200.00
14'200.00
7'480.35
25'000.00
541.303
Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, FAK,
ALV
539.30
2'100.00
541.305
Arbeitgeberbeiträge Kranken- und Unfallversicherung
100.00
500.00
16
21'400.00
Laufende Rechnung
(gegliedert nach Funktionen)
Voranschlag 2014
Rechnung 2014
Voranschlag 2015
Nummer Einzelkonti nach Funktionen
Aufwand
541.313 Verbrauchsmaterial
Ertrag
1'000.00
Finanzen und Steuern
Nettoergebnis
900
Schulsteuern
Nettoergebnis
900.339 Abschreibungen und Erlasse
1'200.00
239'500.00
3'021'331.00
2'781'831.00
65'000.00
Ertrag
3'993.85
541.433 Beiträge (Eltern / Gemeinde)
9
Aufwand
3'522.00
210'216.16
2'534'000.00
40'544.06
3'206'198.27
21'400.00
203'100.00
2'983'500.00
2'780'400.00
2'739'931.10
2'699'387.04
65'000.00
Ertrag
8'000.00
2'995'982.11
2'599'000.00
Aufwand
47'000.00
2'650'000.00
2'603'000.00
40'544.06
47'000.00
900.400 Steuern Natürliche Personen
2'419'000.00
2'409'667.20
2'410'000.00
900.401 Steuern Juristische Personen
180'000.00
330'263.90
240'000.00
921
401'581.00
396'424.00
312'800.00
Finanzausgleich vom Kanton
Nettoergebnis
401'581.00
921.461 Kantonsbeiträge
931
Gemeindeanteile an kantonalen Steuern
Nettoergebnis
Zinsen
20'000.00
65'047.30
20'000.00
65'047.30
37'100.00
750.00
2'000.00
940.321 Passivzinsen auf kurzfr. Schulden
1'000.00
30'072.10
34'100.00
50.00
20'000.00
506.10
500.00
4'289.77
700.00
137'400.00
Nettoergebnis
200.00
139'600.00
137'400.00
137'400.00
135'700.00
139'600.00
139'600.00
Laufende Rechnung
Nummer
700.00
19'700.00
200.00
29'883.45
940.422 Zinserträge auf Kapitalanlagen, Featgeld
990.331 Ordentliche Abschreibungen
20'400.00
200.00
940.421 Verzugszinsen
Nicht aufgeteilte Abschreibungen
4'795.87
20'000.00
25'276.23
188.65
940.420 Zinsen auf Bank- Kontokorrenten, Sparheft
990
20'000.00
65'047.30
36'350.00
940.318 PostFinance- und Bankgebühren
Passivzinsen auf mittel- und langfristigen
940.322
Schulden
312'800.00
20'000.00
Nettoergebnis
312'800.00
396'424.00
20'000.00
931.403 Grundstückgewinnsteuern
940
396'424.00
401'581.00
135'700.00
135'700.00
(gegliedert nach Arten)
Voranschlag 2014
Rechnung 2014
Voranschlag 2015
Einzelkonti nach Arten
LAUFENDE RECHNUNG
Nettoergebnis
Aufwand
Ertrag
Aufwand
Ertrag
Aufwand
Ertrag
3'017'040.00
3'091'131.00
2'865'245.85
3'318'237.72
3'217'660.00
3'179'200.00
74'091.00
452'991.87
38'460.00
3
Aufwand
3'017'040.00
2'865'245.85
3'217'660.00
30
Personalaufwand
2'262'140.00
2'190'300.25
2'453'870.00
17
Laufende Rechnung
(gegliedert nach Arten)
Voranschlag 2014
Rechnung 2014
Voranschlag 2015
Nummer
Einzelkonti nach Arten
300
Behörden, Kommissionen
301
Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal
302
Löhne der Lehrkräfte
303
AHV, IV, EO, FAK, ALV
304
Pensionskassenbeiträge
305
Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge
308
Entschädigung an Temporärfirmen
309
Übriger Personalaufwand
31
Sachaufwand
310
Büro- und Schulmaterial, Drucksachen
72'000.00
51'142.70
80'700.00
311
Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge
62'200.00
56'013.20
55'500.00
312
Wasser, Energie und Heizmaterialien
55'000.00
51'922.60
55'000.00
313
Verbrauchsmatieralien
13'500.00
12'659.00
18'500.00
314
DL Dritter für den baulichen Unterhalt
30'000.00
36'803.85
45'000.00
315
DL Dritter für den übrigen Unterhalt
27'350.00
12'330.85
27'700.00
316
Mieten, Pachten und Benützungskosten
19'400.00
14'637.55
19'440.00
317
Spesenentschädigungen
76'500.00
76'300.20
84'500.00
318
Dienstleistungen und Honorare
87'350.00
79'257.59
86'650.00
319
Übriger Sachaufwand
9'600.00
3'048.30
16'500.00
32
Passivzinsen
35'100.00
29'883.45
20'200.00
321
Kurzfristige Schulden
322
Mittel- und langfristige Schulden
33
Aufwand
Ertrag
Aufwand
Ertrag
Aufwand
15'720.00
14'400.00
17'700.00
319'350.00
319'827.85
354'700.00
1'431'800.00
1'412'089.85
1'574'450.00
143'100.00
138'416.55
159'700.00
164'100.00
169'890.55
175'000.00
33'970.00
28'254.85
32'070.00
133'000.00
96'613.90
120'000.00
21'100.00
10'806.70
20'250.00
452'900.00
394'115.84
489'490.00
1'000.00
Ertrag
200.00
34'100.00
29'883.45
20'000.00
Abschreibungen
202'400.00
180'144.06
182'700.00
331
Verwaltungsvermögen, ord. Abschreibungen
137'400.00
139'600.00
135'700.00
339
Verluste aus Forderungen u. übr. Aktiven
65'000.00
40'544.06
47'000.00
35
Entschädigung an Gemeinwesen
64'000.00
70'502.25
70'900.00
352
Gemeinden
64'000.00
70'502.25
70'900.00
36
Eigene Beiträge
500.00
300.00
500.00
365
Private Institutionen
500.00
300.00
500.00
4
Ertrag
3'091'131.00
3'318'237.72
3'179'200.00
40
Steuern
2'619'000.00
2'804'978.40
2'670'000.00
400
Einkommens- und Vermögenssteuern
2'419'000.00
2'409'667.20
2'410'000.00
401
Ertrags- und Kapitalsteuern
180'000.00
330'263.90
240'000.00
403
Grundstückgewinnsteuern
20'000.00
65'047.30
20'000.00
42
Vermögenserträge
42'250.00
45'447.67
38'700.00
420
Banken
50.00
506.10
500.00
421
Guthaben
422
Anlagen des Finanzvermögens
427
Liegenschaftsertrag des Verwaltungsverm.
4'289.77
700.00
41'500.00
18
200.00
40'651.80
38'000.00
Laufende Rechnung
Nummer
Einzelkonti nach Arten
(gegliedert nach Arten)
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Voranschlag 2015
Aufwand
Ertrag
43
Entgelte
27'000.00
70'086.95
48'800.00
433
Schulgelder
19'600.00
22'447.70
31'400.00
434
Andere Benützungsbebühren, Dienstleist.
435
Verkäufe
1'900.00
1'803.05
1'400.00
436
Rückerstattungen
5'500.00
45'386.20
16'000.00
45
Rückerstattungen von Gemeinwesen
1'000.00
366.50
300.00
450
Bund
1'000.00
366.50
300.00
46
Beiträge für eigene Rechnung
401'881.00
397'358.20
421'400.00
460
Bund
461
Kantone
462
Gemeinden
8'400.00
469
Übrige Beiträge
5'000.00
450.00
300.00
934.20
300.00
401'581.00
396'424.00
407'700.00
Investitionsrechnung
(gegliedert nach Funktionen)
Voranschlag 2014
Nummer
2
Voranschlag 2015
Aufwand
Ertrag
Aufwand
Ertrag
Aufwand
Ertrag
INVESTITIONSRECHNUNG
840'000.00
840'000.00
146'177.90
146'177.90
890'354.05
890'354.05
Bildung
840'000.00
890'354.05
200'000.00
Nettoergebnis
217
Rechnung 2014
Einzelkonti nach Funktionen
Schulanlagen
840'000.00
840'000.00
Nettoergebnis
Sanierung Kirchstrasse 16
217.503.300 (Fenster / Bäder)
Planungskredit Fassadensanierung
217.503.400 Thurlindenschulhaus
146'177.90
146'177.90
146'177.90
840'000.00
690'354.05
890'354.05
146'177.90
350'000.00
1'513.50
348'486.50
20'000.00
8'132.45
11'867.55
Fassadensanierung
217.503.410 Thurlindenschulhaus
320'000.00
Sanierung Schulküche und
217.503.500 Nebenraum
150'000.00
470'000.00
136'531.95
217.503.600 Videoüberwachung
60'000.00
217.650.000 Auflösung von Vorfinanzierungen
9
999
200'000.00
Finanzen und Steuern
Nettoergebnis
840'000.00
840'000.00
Abschluss
Nettoergebnis
999.690.000 Aktivierte Ausgaben
200'000.00
690'354.05
146'177.90
146'177.90
840'000.00
840'000.00
690'354.05
146'177.90
146'177.90
840'000.00
19
690'354.05
690'354.05
690'354.05
146'177.90
690'354.05
Bestandesrechnung per 31.12.2014
Konto-Nr. Einzelkonto (Bezeichnung)
Bestand per
01.01.2014
Zuwachs
Abgang
Bestand per
31.12.2014
2'769'036.68
3'882'644.16
3'428'577.64
3'223'103.20
1'178'435.68
3'736'466.26
3'288'977.64
1'625'924.30
732'071.83
3'279'582.25
2'838'782.39
1'172'871.69
718'244.48
3'256'146.55
2'806'662.79
1'167'728.24
13'390.95
15'936.90
29'327.85
436.40
7'498.80
2'791.75
5'143.45
444'891.55
425'214.46
448'722.95
421'383.06
4'000.00
3'831.40
168.60
416'769.21
444'182.90
416'769.21
1
AKTIVEN
10
Finanzvermögen
100
Flüssige Mittel
1002.10
Raiffeisenbank KK Schulpflege
1002.30
Raiffeisenbank KK Skilager
1002.40
Raiffeisenbank KK Mittagstisch
101
Guthaben
1010.00
Vorschüsse
1012.00
Steuerguthaben
1015.00
Guthaben Verrechnungssteuer
268.35
172.75
268.35
172.75
1019.00
Übrige Guthaben
440.30
4'272.50
440.30
4'272.50
103
Transitorische Aktiven
1'472.30
31'669.55
1'472.30
31'669.55
1039.00
Transitorische Aktiven
1'472.30
31'669.55
1'472.30
31'669.55
11
Verwaltungsvermögen
1'590'601.00
146'177.90
139'600.00
1'597'178.90
114
Sachgüter
1'590'601.00
146'177.90
139'600.00
1'597'178.90
1140.00
Grundstücke (Sportplatz)
1143.10
Thurlindenschulhaus
1143.11
Fassadensanierung Thurlindenschulhaus
1143.20
Schulhaus 1911
87'300.00
1143.30
Kindergartenschulhaus
21'600.00
1143.31
Sanierung Kirchstrasse 16 (Fenster / Baeder)
1143.40
Turnhallenschulhaus
1143.41
Sanierung Schulküche
1143.50
Kindergarten Wilenstrasse
1146.00
Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge
2
PASSIVEN
20
Fremdkapital
200
Laufende Verpflichtungen
2000.00
Kreditoren
2000.01
2000.02
2000.03
Kreditor Kranken- und Unfallversicherung
2000.05
Durchlaufkonto
202
Mittel- und langfristige Schulden
2021.03
2021.04
444'182.90
1.00
1.00
876'600.00
70'600.00
806'000.00
7'300.00
80'000.00
2'600.00
19'000.00
8'132.45
8'132.45
1'513.50
139'300.00
1'513.50
11'300.00
128'000.00
383'000.00
31'000.00
352'000.00
82'800.00
16'800.00
66'000.00
136'531.95
136'531.95
2'769'036.68
3'362'819.25
3'361'744.60
2'770'111.33
2'139'395.00
1'533'042.95
1'531'968.30
2'140'469.65
64'947.75
1'524'946.40
1'522'521.05
67'373.10
64'947.75
919'001.45
916'576.10
67'373.10
Kreditor AHV, IV, EO, FAK, ALV
245'515.40
245'515.40
Kreditor Pensionskasse
281'508.30
281'508.30
70'030.15
70'030.15
8'891.10
8'891.10
2'065'000.00
2'065'000.00
Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen 4069.18
300'000.00
300'000.00
Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen 4069.54
665'000.00
665'000.00
2021.05
Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen 4069.11
300'000.00
300'000.00
2021.06
Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen 4069.46
600'000.00
600'000.00
2021.07
Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen 4069.28
200'000.00
200'000.00
205
Transitorische Passiven
2059.00
TP Übrige
23
9'447.25
8'096.55
9'447.25
8'096.55
9'447.25
8'096.55
9'447.25
8'096.55
Eigenkapital
629'641.68
1'829'776.30
1'829'776.30
629'641.68
230
Kapital
629'641.68
1'829'776.30
1'829'776.30
629'641.68
2390.00
Kapital
2992.00
Durchlaufkonto Lohnbuchhaltung
1'829'776.30
1'829'776.30
629'641.68
20
629'641.68
PRIMARSCHULGEMEINDE 9532 RICKENBACH / WIL
Schulkalender Schuljahr 2014/2015
Frühlingsferien
Pfingstferien
Sommerferien
Freitag,
3. April
Donnerstag, 14. Mai
Samstag,
4. Juli
2015
2015
2015
bis
bis
bis
Schulfreie Tage
Mittwoch,
Freitag,
Freitag,
2015
2015
2015
(Schulinterne Lehrerweiterbildung)
(Kantonaler Feiertag)
um 15.00 Uhr
Schuljahresschluss
22. April
1. Mai
3. Juli
Sonntag, 19. April
Montag, 25. Mai
Sonntag, 9. August
2015
2015
2015
Schulkalender Schuljahr 2015/2016
Schuljahresbeginn
Montag,
10. August
2015
Herbstferien
Weihnachtsferien
Sportferien
Frühlingsferien
Pfingstferien
Sommerferien
Samstag,
Donnerstag,
Samstag,
Freitag,
Donnerstag,
Samstag,
3. Oktober
24. Dezember
30. Januar
25. März
5. Mai
9. Juli
2015
2015
2016
2016
2016
2016
bis
bis
bis
bis
bis
bis
Sonntag,
Sonntag,
Sonntag,
Sonntag,
Montag,
Sonntag,
22. Februar
2016
bis
Samstag, 27. Februar 2016
Wintersportlager (3.-6.Kl.) Montag,
18. Oktober
3. Januar
7. Februar
10. April
16. Mai
14. August
2015
2016
2016
2016
2016
2016
Schulfreie Tage
Mittwoch,
4. November 2015
(Schulinterne Lehrerweiterbildung)
Schuljahresschluss
Freitag,
8. Juli
um 15.00 Uhr
2016
Schulkalender Schuljahr 2016/2017
Schuljahresbeginn
Montag,
15. August
2016
Herbstferien
Weihnachtsferien
Sportferien
Frühlingsferien
Pfingstferien
Sommerferien
Schuljahresschluss
Samstag,
Samstag,
Samstag,
Samstag,
Donnerstag,
Samstag,
Freitag,
8. Oktober
24. Dezember
28. Januar
1. April
25. Mai
8. Juli
7. Juli
2016
2016
2017
2017
2017
2017
2017
bis
Sonntag,
bis
Montag,
bis
Sonntag,
bis
Montag,
bis
Montag,
bis
Sonntag,
um 15.00 Uhr
23. Oktober
2. Januar
5. Februar
17. April
5. Juni
13. August
Die Angaben beziehen sich auf den ersten bzw. auf den letzten schulfreien Tag.
Es werden keine zusätzlichen Ferientage bewilligt.
21
2016
2017
2017
2017
2017
2017
Erster Schultag Schuljahr 2014/15
Musical 3./4. Klasse Fröhlich 2014
Advent 2014 im Thurlindenschulhaus
Wintersportlager 2014, Lenzerheide
Räbeliechtliumzug 2014
Weihnachtsmarkt 2014: Unterstufe

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