Jahresrechnung 2014 als PDF - Katholische Kirchgemeinde und

Katholische Kirchgemeinde Sursee
Jahresrechnung 2014
Einladung zur Kirchgemeindeversammlung
Mittwoch, 20.Mai 2015
20.00 Uhr im Pfarreiheim
Inhaltsverzeichnis
Traktandenliste
Traktandenliste
3
Bericht und Antrag des Kirchenrates
4
Verwendung des Ertragsüberschusses
4
Bericht der Rechnungskommission
5
Laufende Rechnung/Artengliederung
6
Laufende Rechnung/Zusammenzug
7
Bemerkungen zur Rechnung 2014
8
Laufende Rechnung
9–20
Bestandesrechnung
21–26
1. Genehmigung für das Jahr 2014:
1.1 Laufende Rechnung
1.2 Bestandesrechnung
1.3 Investitionsrechnung
1.4 Anhang
1.5 Kennzahlen
2. Verwendung des Ertragsüberschusses der Laufenden Rechnung
3. Informationen
3.1 Personelles
3.2 Projekt Pfarreizentrum Sursee
4. Umfrage
5. Verschiedenes
Investitionsrechnung
Anhang
Kennzahlen
27
28 –29
30
3
Traktanden 1 und 2: Genehmigung der Rechnung 2014, Verwendung des Ertragsüberschusses
4
Bericht und Antrag des Kirchenrates
Der Kirchenrat freut sich, für das Jahr 2014 einen positiven Rechnungsabschluss vorlegen zu können.
1. Laufende Rechnung
– Aufwand
– Ertrag
Ertragsüberschuss
Rechnung 14
Fr. 4'603'072.86
Fr. 5'343'490.47
Fr. 740'417.61
Budget 14
Fr. 4'655'980.00
Fr. 4'685'500.00
Fr.
29'520.00
1. Genehmigung für das Jahr 2014:
1.1 der Laufenden Rechnung (Seiten 9–20)
1.2 der Bestandesrechnung (Seite 21–26)
1.3 der Investitionsrechnung (Seite 27)
Antrag des Kirchenrates an die Kirchgemeindeversammlung:
2. Der Ertragsüberschuss von Fr. 740'417.61 sei wie folgt zu verwenden:
Fr. 90 417.61 Vortrag auf Eigenkapital
Fr. 600 000.– Vorfinanzierung Bauvorhaben Vierherrenplatz (zweckgebunden)
Fr. 50 000.– gemäss Beschluss Kirchenrat vom 17. 3. 2015:
Fr. 10 000.– Fastenopfer (Förderung Selbstversorgung)
Fr. 10 000.– Flüchtlingsgruppe Sursee
Fr. 5 000.– Caritas (Paten für benachteiligte Kinder)
Fr. 5 000.– Glückskette (Syrienflüchtlinge)
Fr. 5 000.– Medecins sans frontières (Nothilfe Syrien)
Fr. 5 000.– Rumänienprojekt Olten
Fr. 5 000.– Vivamos Mejor (Selbstversorgung Guatemala) Fr. 2 500.– Verein Haus für Mutter und Kind, Hergiswil
Fr. 2 500.– Verein kirchliche Gassenarbeit, Luzern
Sursee, den 17.03.2015
Namens des Kirchenrates
Der Präsident:
Der Kirchgemeindeschreiber:
Anton Kaufmann
Hanspeter Wyss
Bericht der Rechnungskommission
5
Als Rechnungskommission haben wir die Buchführung und die Jahresrechnung (Bestandesrechnung, Laufende Rechnung,
Investitionsrechnung und Anhang, gemäss § 46 Kirchgemeindegesetz) der Kirchgemeinde Sursee für das Jahr 2014 geprüft.
Für die Jahresrechnung ist der Kirchenrat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen.
Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch für Rechnungskommissionen und ControllingKommissionen von römisch-katholischen Kirchgemeinden des Kantons Luzern. Die Prüfung wurde so geplant und durchgeführt,
dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung mit angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten
und Angaben der Jahresrechnung mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die
Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze, die wesentlichen Bewertungsentscheide sowie die Darstellung
der Jahresrechnung als Ganzes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet.
Gemäss unserer Prüfung bestätigen wir die Richtigkeit und Vollständigkeit der Buchführung und der Jahresrechnung.
Der Antrag des Kirchenrates zur Verwendung des Rechnungsergebnisses entspricht den gesetzlichen Bestimmungen.
Antrag an die Kirchgemeindeversammlung:
– Wir beantragen, die vorliegende Rechnung zu genehmigen.
– Der Antrag des Kirchenrates über die Verwendung des Ertragsüberschusses sei zu genehmigen.
Anmerkung:
Der Synodalverwalter der römisch katholischen Landeskirche des Kantons Luzern hat gemäss Bericht vom 12. September 2014
keine Mängel in der Rechnung des Vorjahres festgestellt (§75 Kirchgemeindegesetz).
Sursee, 2. März 2015
Die Rechnungskommission der Katholischen Kirchgemeinde Sursee
Der Präsident
Die Mitglieder
Stefan Felber
Priska Marfurt
Tobias Stocker
Laufende Rechnung – Artengliederung
6
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
3
Aufwand
4'603'072.86
4'655'980.00
4'817'393.06
30
Personalaufwand
2'351'997.15
2'379'350.00
2'556'651.70
31
Sachaufwand
1'002'590.66
996'900.00
914'480.77
32
Passivzinsen
47'255.45
56'000.00
54'856.67
33
Abschreibungen
189'290.60
195'000.00
187'912.25
35
Entschädigungen an Gemeinwesen
212'218.60
194'580.00
210'887.80
36
Eigene Beiträge
787'000.85
820'450.00
745'837.40
38
Einlagen
2'700.00
3'000.00
137'396.47
39
Interne Verrechnungen
10'019.55
10'700.00
9'370.00
4
Ertrag
5'343'490.47
4'685'500.00
4'817'393.06
40
Steuern
4'642'075.85
4'017'000.00
4'141'597.80
42
Vermögenserträge
571'043.17
553'500.00
571'667.81
43
Entgelte
26'465.90
29'300.00
25'721.45
45
Rückerstattungen von Gemeinwesen
91'186.00
72'000.00
66'386.00
47
Durchlaufende Beiträge
2'700.00
3'000.00
2'650.00
49
Interne Verrechnungen
10'019.55
10'700.00
9'370.00
5'343'490.47 4'655'980.00 4'685'500.00
4'817'393.06 4'817'393.06
Total
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
4'603'072.86
Netto Ertrag
740'417.61
Gesamttotal
5'343'490.47
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
29'520.00
5'343'490.47 4'685'500.00 4'685'500.00
4'817'393.06 4'817'393.06
Laufende Rechnung – Zusammenzug
7
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
0
Allgemeine Verwaltung
606'591.43
573'200.00
535'732.80
2
Bildung
519'840.40
3
Seelsorge, Kultur und Kirche
5
9
535'180.00
72'000.00
540'741.68
66'386.00
2'725'141.64
228'167.55 2'763'450.00
211'860.00
2'885'835.13
232'522.50
Soziale Wohlfahrt
190'588.05
208'000.00
187'586.95
Finanzen und Steuern
560'911.34
576'150.00 4'401'640.00
667'496.50 4'518'484.56
5'343'490.47 4'655'980.00 4'685'500.00
4'817'393.06 4'817'393.06
Total
4'603'072.86
Netto Ertrag
740'417.61
Gesamttotal
5'343'490.47
91'186.00
5'024'136.92
29'520.00
5'343'490.47 4'685'500.00 4'685'500.00
4'817'393.06 4'817'393.06
Bemerkungen zur Rechnung 2014
011.310
020.352
Abstimmungen; Stimm-Material, Drucksachen,
Inserate
Kosten für die Vorbereitung, den Druck und den
Versand des Materials für die Neuwahl des
Kirchenrates der katholischen Kirchgemeinde Sursee,
da keine stille Wahl zustande kam.
Kirchgemeindeverwaltung; Entschädigung an
Gemeinwesen
Die Entschädigungen an die Gemeinden für das
Steuerinkasso sind als Folge der erfreulichen Zunahme
der Kirchensteuererträge höher als budgetiert.
8
390.301.01 Pfarrkirche; Besoldung Sakristan und Aushilfen
Zusätzliche Stellvertretungen und Einsätze an
Beerdigungsgottesdiensten.
392.314
Pfarrhaus/Pfrundhäuser; Dienstleistungen
Dritter für baulichen Unterhalt
Mehraufwendungen für den Ersatz der Jalousien und
die Anschaffung einer neuen Telefonzentrale im
Einsiedlerhof.
580.364.09 Allgemeine Fürsorge; Beiträge an Übrige
Stagnation der Eingänge von Beitragsgesuchen
020.365
Kirchgemeindeverwaltung; Beiträge
Beteiligung an den Sanierungskosten für die Erneuerung der Kanalisation «Chäppeliweg» in Mauensee.
590
Hilfsaktionen;
Allgemeine Stagnation der Eingänge von
Beitragsgesuchen.
219.452
Religionsunterricht; Gemeinden und
Gemeindeverbände
Anpassung des Verrechnungsmodus und der Ansätze
für den durch die Kirchgemeinde Sursee erteilten
Religionsunterricht.
900
Kirchensteuern
Erfreuliche Entwicklung der Steuereinnahmen sowohl
im Bereich «Juristische Personen»,
als auch im Bereich «Natürliche Personen».
9420.314
Murihof; Dienstleistungen Dritter
für den baulichen Unterhalt
Sanfte Renovation der Büroräume im Parterre
(Kirchenverwaltung) sowie zusätzliche Sanierung der
Lokalitäten im 1. OG (ex Regierungsstatthalteramt).
370.301
Seelsorge; Besoldungen Seelsorge
370.317.00 Seelsorge; Spesenentschädigungen
Mehrkosten aufgrund Erweiterung der Seelsorgedienste
370.365.01 Seelsorge;
Beiträge an Fremdsprachigenseelsorge
Beitrag aufgrund der Quellensteuer-Abrechnung 2014
der Dienststelle Steuern des Kantons Luzern.
Jahresrechnung 2014
9
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
0
ALLGEMEINE VERWALTUNG
606'591.43
573'200.00
535'732.80
01
LEGISLATIVE/EXEKUTIVE
142'670.88
138'600.00
117'417.93
011
011.300
011.310
011.319
Kirchgemeindeversammlung Abstimmungen
Rechnungskommission/Urnenbüro
Stimmmaterial, Drucksachen, Inserate
Übriger Sachaufwand
22'791.25
7'482.85
14'737.35
571.05
9'900.00
5'200.00
4'000.00
700.00
9'316.55
5'456.95
3'391.60
468.00
012
012.300.01
012.300.02
012.303
012.309
012.317.01
012.317.02
012.319
Kirchenrat
Besoldung Kirchenräte
Entschädigung an Kommissionen
AHV- und ALV-Beiträge
Übriger Personalaufwand
Spesenentschädigungen
Repräsentationskosten
Übriger Sachaufwand
119'879.63
78'999.80
1'274.05
4'566.98
4'814.90
11'500.00
18'034.90
689.00
128'700.00
79'500.00
5'000.00
5'000.00
6'000.00
11'500.00
21'000.00
700.00
108'101.38
69'501.40
4'484.25
3'307.83
4'685.00
11'500.00
13'672.90
950.00
02
KIRCHGEMEINDEVERWALTUNG
463'920.55
434'600.00
418'314.87
020
020.301
020.303
020.304
020.305
020.309
020.310.01
020.310.05
020.311
020.312.02
020.313
020.315
020.317.00
020.318.01
020.318.02
Kirchgemeindeverwaltung
Besoldungen
AHV- und ALV-Beiträge
Pensionskassenbeiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Übriger Personalaufwand
Büromaterial, Drucksachen
Kopierkosten
Anschaffungen Mobilien
Beleuchtung
Verbrauchsmaterialien
Unterhalt Mobilien/EDV
Spesenentschädigungen
Sachversicherungen
Porti, Telefon, PC-Gebühren
435'940.55
165'885.20
12'564.54
16'948.30
2'268.39
678.45
4'117.75
4'723.82
11'158.90
854.80
760.10
12'321.30
2'160.00
1'596.10
2'024.60
405'600.00
162'000.00
13'500.00
17'700.00
2'500.00
1'000.00
4'000.00
4'000.00
10'000.00
1'400.00
800.00
14'000.00
2'400.00
2'000.00
3'000.00
390'304.87
153'575.45
13'681.78
17'710.80
2'335.66
155.60
5'441.80
4'848.93
149.40
1'033.60
591.55
20'387.55
1'560.00
1'596.10
2'175.90
Jahresrechnung 2014
10
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
020.319
020.352
020.365
020.390
Übriger Sachaufwand
Entschädigung an Gemeinwesen
Beiträge
Verrechneter Sachaufwand
220.00
179'061.40
18'570.60
26.30
1'500.00
160'000.00
5'800.00
13.00
163'808.85
1'192.80
46.10
029
029.352
Archivierung
Beitrag an Stadtarchiv
27'980.00
27'980.00
29'000.00
29'000.00
28'010.00
28'010.00
2
BILDUNG
519'840.40
91'186.00
535'180.00
72'000.00
540'741.68
66'386.00
21
RELIGIONSUNTERRICHT
496'764.30
91'186.00
510'680.00
72'000.00
528'011.28
66'386.00
219
219.302
219.303
219.304
219.305
219.308
219.309
219.310
219.311
219.313
219.317.00
219.318
219.352
219.390
219.452
Religionsunterricht
Besoldungen Katechetinnen und Katecheten
AHV- und ALV-Beiträge
Pensionskassenbeiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte
Übriger Personalaufwand
Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen
Anschaffungen Mobilien
Verbrauchsmaterial Versöhnungsweg
Spesenentschädigungen
Dienstleistungen und Honorare
Entschädigung an Gemeinwesen
Verrechneter Sachaufwand
Gemeinden und Gemeindeverbände
496'764.30
372'506.10
34'101.52
46'057.45
6'223.57
91'186.00
510'680.00
373'400.00
35'000.00
46'000.00
8'000.00
4'000.00
9'500.00
17'500.00
2'000.00
2'200.00
1'000.00
1'000.00
5'580.00
5'500.00
72'000.00
528'011.28
382'685.80
34'109.24
45'732.55
7'396.09
66'386.00
29
ÜBRIGES BILDUNGSWESEN
23'076.10
24'500.00
12'730.40
290
290.318
290.365
Übriges Bildungswesen
Dienstleistungen und Honorare
Freiwillige Pfarreiarbeit
23'076.10
3'313.20
19'762.90
24'500.00
2'000.00
22'500.00
12'730.40
4'575.35
8'155.05
7'369.20
17'273.66
481.25
1'654.75
675.00
77.95
5'177.20
5'166.65
91'186.00
72'000.00
8'871.30
18'581.20
2'140.00
2'099.75
1'505.25
840.00
19'068.95
4'981.15
66'386.00
Jahresrechnung 2014
11
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
3
SEELSORGE, KULTUR UND KIRCHE
30
KULTURFÖRDERUNG
300
300.365
Beiträge
Private Institutionen
302
302.310
302.318.03
302.318.09
302.364
302.435
Konzerte und Veranstaltungen
Drucksachen, Inserate
Honorare
Übrige Dienstleistungen
Beiträge
Verkaufserlös
32
INFORMATIONEN, MASSENMEDIEN
163'275.55
321
321.318.02
321.318.11
321.318.12
321.318.13
321.318.14
321.318.15
321.318.16
321.436.06
Pfarrei-Information
Porti
Zentralredaktion
Lokalredaktion
Satz, Filme, Zentralredaktion
Satz, Lokalredaktion
Druck
Homepage/Öffentlichkeitsarbeit
Erträge Pfarreiblatt
163'275.55
24'751.95
6'249.10
25'837.20
36
VERWALTUNG
375'069.60
379'600.00
363'771.05
361
361.361
Landeskirche
Beitrag an Landeskirche
366'378.00
366'378.00
370'000.00
370'000.00
355'146.65
355'146.65
362
362.363
362.390
Pfarreirat
Beitrag
Verrechneter Sachaufwand
8'691.60
8'654.00
37.60
9'600.00
9'500.00
100.00
8'624.40
8'610.00
14.40
2'763'450.00
211'860.00
2'885'835.13
232'522.50
22'321.00
35'200.00
200.00
53'389.85
1'508.90
7'330.00
7'330.00
7'200.00
7'200.00
14'991.00
28'000.00
200.00
1'200.00
10'800.00
15'800.00
200.00
6'976.00
167'000.00
6'000.00
170'391.65
5'230.00
6'976.00
167'000.00
20'000.00
6'000.00
26'000.00
8'000.00
30'000.00
62'000.00
15'000.00
6'000.00
170'391.65
23'310.90
6'190.80
30'317.60
5'230.00
2'725'141.64
228'167.55
864.00
14'127.00
30'700.50
68'219.15
7'517.65
6'976.00
7'940.00
7'940.00
45'449.85
1'508.90
29'428.85
16'021.00
200.00
1'508.90
30'953.40
62'335.15
17'283.80
6'000.00
5'230.00
Jahresrechnung 2014
12
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
37
SEELSORGE, GOTTESDIENST, DIAKONIE
1'367'011.19
10'019.55
1'392'150.00
10'700.00
1'538'782.11
9'370.00
370
370.301
370.303
370.304
370.305
370.309
370.310.01
370.310.02
370.310.05
370.311
370.313
370.315
370.317.00
370.318.02
370.318.10
370.365.01
370.365.09
370.390
370.490.05
Seelsorge
Besoldungen Seelsorge
AHV- und ALV-Beiträge
Pensionskassenbeiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Übriger Personalaufwand
Büromaterial
Bücher, Zeitschriften
Kopierkosten
Anschaffungen Mobilien
Verbrauchsmaterialien
Dienstleistungen Dritter (übriger Unterhalt)
Spesenentschädigungen
Porti, Telefon
Firmung
Beiträge an Fremdsprachigenseelsorge
Beiträge an Vereine und Institutionen
Verrechneter Sachaufwand
Verrechnete Kopierkosten
1'048'245.55
787'491.00
50'921.26
50'250.35
10'942.66
9'269.70
10'821.15
3'356.10
4'612.13
7'260.85
2'969.70
3'927.25
14'570.00
13'989.10
16'142.45
60'918.15
784.90
18.80
10'019.55
1'034'000.00
760'000.00
48'000.00
57'000.00
11'000.00
12'000.00
10'000.00
4'000.00
4'000.00
5'000.00
2'500.00
4'000.00
8'000.00
15'000.00
22'000.00
70'000.00
1'500.00
10'700.00
1'208'630.05
895'779.90
56'083.34
58'750.25
10'220.41
49'275.75
9'937.05
4'542.68
4'421.81
3'671.55
2'213.85
3'072.10
12'060.00
13'307.35
16'300.71
67'198.10
1'771.40
23.80
9'370.00
371
371.301
371.303
371.304
371.305
371.310.03
371.317.00
371.365.02
371.365.03
371.365.06
371.365.09
371.390
Kirchenmusik
Besoldungen Organisten und Chorleiter
AHV und ALV-Beiträge
Pensionskassenbeiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Anschaffung Musikalien
Spesenentschädigungen
Beiträge an Kirchen- und Jugendchor
Beiträge an Chöre (Orchester,Solisten,Musikalien)
Beiträge an Orchester und Solisten
Beiträge an Übrige
Verrechneter Sachaufwand
251'407.69
160'054.65
12'018.38
16'192.40
2'003.66
45.60
2'599.80
6'100.00
28'254.45
17'610.00
5'424.05
1'104.70
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
10'700.00
10'019.55
286'250.00
182'000.00
14'000.00
18'000.00
3'000.00
1'000.00
4'100.00
6'100.00
33'900.00
17'700.00
5'650.00
800.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
270'731.91
184'130.45
16'393.80
17'709.60
3'093.76
2'599.80
6'100.00
21'418.20
12'183.90
6'305.50
796.90
9'370.00
Jahresrechnung 2014
13
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
372
372.301
372.303
372.309
372.310
372.311.02
372.313.05
372.313.06
372.313.07
372.315.02
372.315.03
372.318.10
372.365.03
372.390
Kultusaufwand
Besoldung Kirchenwäsche
AHV- und ALV-Beiträge
Übriger Personalaufwand
Büromaterialien
Kultusgegenstände, Paramenten
Blumenschmuck für Kirche und Kapellen
Hostien, Messwein, Kerzen
Erinnerungsgaben
Unterhalt von Paramenten, Kirchenwäsche
Unterhalt von Kultusgegenständen
Kirchliche Feiern
Beiträge an Ministranten
Verrechneter Sachaufwand
67'357.95
2'031.75
38
KIRCHLICHE VERANSTALTUNGEN
81'924.02
5'000.00
91'600.00
5'000.00
87'447.85
5'000.00
380
380.301
380.303
380.305
380.309
380.313
380.364
380.365.01
380.365.02
380.390
380.436
Jugendarbeit
Besoldungen Jugendbegleiter
AHV- und ALV-Beiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Übriger Personalaufwand
Verbrauchsmaterialien
Offene Jugendarbeit (Projekte)
Beitrag an pfarreigene Vereine
Zusatzbeitrag an Weiterbildung Jugendleiter
Verrechneter Sachaufwand
Rückerstattungen
71'067.07
33'215.40
1'538.49
232.18
5'000.00
78'800.00
30'000.00
1'600.00
400.00
2'000.00
5'000.00
9'500.00
20'000.00
10'000.00
300.00
5'000.00
77'816.75
32'628.95
1'675.27
421.28
5'000.00
381
381.365.01
381.365.02
381.390
Erwachsenenvereine
Beitrag an pfarreieigene Vereine
Beitrag an Seniorenarbeit
Verrechneter Sachaufwand
10'856.95
3'700.00
6'637.65
519.30
5'000.00
12'800.00
5'000.00
6'300.00
1'500.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
59'420.15
2'031.75
150.00
337.40
71'900.00
2'000.00
200.00
1'000.00
1'000.00
3'000.00
14'000.00
21'000.00
5'000.00
2'000.00
2'200.00
15'000.00
3'000.00
2'500.00
300.00
6'648.00
11'907.50
18'081.50
3'490.85
1'607.30
876.90
16'120.40
3'814.35
2'479.40
4'979.40
5'300.00
15'630.00
9'504.80
666.80
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
755.00
13'073.10
18'540.45
1'358.00
336.00
2'859.90
12'724.55
4'767.40
2'486.60
5'000.00
2'288.90
5'545.00
23'931.40
10'946.00
379.95
9'631.10
3'700.00
5'290.00
641.10
5'000.00
Jahresrechnung 2014
14
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
39
390
390.301.01
390.303
390.304
390.305
390.309
390.311.01
390.311.02
390.312.01
390.312.02
390.312.03
390.313
390.314
390.315
390.317.00
390.318.01
390.318.05
390.318.06
391
391.301.01
391.303
391.305
391.309
391.311.01
391.312.01
391.312.02
391.312.03
391.313
391.314
391.315
391.318.01
391.318.05
391.318.06
391.319
391.436
LIEGENSCHAFTEN
Pfarrkirche
Besoldung Sakristan und Aushilfen
AHV- und ALV-Beiträge
Pensionskassenbeiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Übriger Personalaufwand
Anschaffungen (Geräte für Liegenschaftsunterhalt)
Anschaffung sonstige Mobilien
Wasser
Beleuchtung
Heizung
Verbrauchsmaterialien
Dienstleistungen Dritter (baulicher Unterhalt)
Dienstleistungen Dritter (übriger Unterhalt)
Spesenentschädigungen
Sachversicherungen
Gebäudeversicherungsprämien
Abwasser- und Kehrichtgebühren
Kapellen und Wegkapellen
Besoldungen Sakristaninnen und Sakristane
AHV- und ALV-Beiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Übriger Personalaufwand
Anschaffungen Geräte
Wasser
Beleuchtung
Heizung
Verbrauchsmaterialien
Dienstleistungen Dritter (baulicher Unterhalt)
Dienstleistungen Dritter (übriger Unterhalt)
Sachversicherungen
Gebäudeversicherungsprämien
Abwasser- und Kehrichtgebühren
Übriger Sachaufwand
Rückerstattungen
715'540.28
281'212.63
117'065.10
8'339.28
7'846.20
956.70
1'030.00
697'900.00
270'700.00
110'000.00
8'000.00
8'000.00
1'900.00
1'500.00
1'000.00
3'100.00
1'000.00
6'000.00
22'000.00
4'000.00
68'000.00
10'000.00
1'200.00
11'000.00
11'000.00
3'000.00
193'800.00
101'000.00
4'000.00
1'500.00
300.00
2'000.00
1'000.00
2'500.00
15'000.00
2'000.00
37'000.00
15'000.00
5'000.00
5'000.00
2'000.00
500.00
2'809.00
471.90
5'346.05
18'830.70
3'807.65
72'175.20
15'057.90
1'200.00
11'342.90
11'052.10
3'881.95
183'566.06
95'869.00
3'475.90
524.56
170.00
502.85
17.60
1'566.15
8'180.85
1'331.20
41'795.80
17'650.30
5'042.30
5'374.10
2'065.45
206'172.00
5'000.00
5'000.00
189'960.00
5'000.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
672'052.62
262'710.84
118'412.25
9'265.06
7'846.20
1'894.48
2'071.40
1'076.00
4'630.55
467.55
3'303.55
21'495.00
5'156.30
50'256.30
9'560.50
1'200.00
11'241.20
11'052.10
3'782.40
178'977.63
96'543.70
3'785.00
558.43
211'413.60
5'000.00
770.20
17.60
2'602.20
14'684.25
1'430.30
33'504.90
12'336.45
5'299.20
5'373.45
2'071.95
5'000.00
5'000.00
Jahresrechnung 2014
15
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
392
392.301
392.303
392.305
392.311
392.312.01
392.312.02
392.312.03
392.313
392.314
392.315
392.318.01
392.318.05
392.318.06
392.427.01
Pfarrhaus, Pfrundhäuser
Besoldungen
AHV- und ALV-Beiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Anschaffung Mobilien (Maschinen, Werkzeuge)
Wasser
Beleuchtung
Heizung
Verbrauchsmaterialien
Dienstleistungen Dritter (baulicher Unterhalt)
Dienstleistungen Dritter (übriger Unterhalt)
Sachversicherungen
Gebäudeversicherungsprämien
Abwasser- und Kehrichtgebühren
Mietzinserträge von Wohnungen
110'268.83
4'834.25
227.92
34.41
691.20
2'049.45
5'988.60
20'045.70
48.80
49'815.15
12'833.85
2'398.70
7'311.95
3'988.85
132'960.00
393
393.301
393.303
393.304
393.305
393.309
393.311
393.312.01
393.312.02
393.312.03
393.313
393.314
393.315
393.318.01
393.318.02
393.318.05
393.318.06
393.427.01
Pfarreiheim
Besoldungen
AHV- und ALV-Beiträge
Pensionskassenbeiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Übriger Personalaufwand
Anschaffungen (Mobilien, Maschinen, Werkzeuge)
Wasser
Beleuchtung
Heizung
Verbrauchsmaterialien
Dienstleistungen Dritter (baulicher Unterhalt)
Dienstleistungen Dritter (übriger Unterhalt)
Sachversicherungen
Telefon
Gebäudeversicherungsprämien
Abwasser- und Kehrichtgebühren
Mietzinserträge von Wohnungen
140'492.76
74'228.05
6'054.37
7'593.00
913.69
500.00
1'017.25
1'180.00
6'380.90
15'414.00
5'295.80
3'986.15
10'562.80
1'947.00
486.35
2'143.80
2'789.60
68'212.00
132'960.00
9'600.00
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
84'400.00
6'000.00
300.00
100.00
3'000.00
2'500.00
6'000.00
20'000.00
15'000.00
16'000.00
2'500.00
7'000.00
6'000.00
149'000.00
75'000.00
5'500.00
8'000.00
1'500.00
500.00
1'000.00
2'000.00
6'000.00
20'000.00
5'000.00
5'000.00
12'000.00
2'000.00
500.00
2'000.00
3'000.00
135'360.00
135'360.00
49'600.00
9'600.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
79'791.39
9'475.90
1'248.23
36.61
2'139.15
6'227.00
18'048.35
38.70
21'971.75
6'321.05
2'398.70
7'689.65
4'196.30
150'572.76
77'320.90
6'593.02
7'593.00
972.69
500.00
3'774.00
896.00
6'086.00
21'298.90
5'388.25
4'658.50
8'744.95
1'947.00
396.20
2'143.80
2'259.55
135'560.00
135'560.00
70'853.60
9'600.00
Jahresrechnung 2014
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
16
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
393.427.03 Mietzinserträge von Lokalen
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
40'000.00
58'612.00
61'253.60
5
SOZIALE WOHLFAHRT
190'588.05
208'000.00
187'586.95
58
FÜRSORGE
110'220.00
116'000.00
101'335.00
580
580.364.01
580.364.02
580.364.08
580.364.09
Allgemeine Fürsorge
Beitrag an Spitex
Beitrag an Gemeindefürsorge, Sozialdienst
Beitrag an Verein Kinderbetreuung
Beiträge an Übrige
110'220.00
15'000.00
39'220.00
48'000.00
8'000.00
116'000.00
15'000.00
40'000.00
48'000.00
13'000.00
101'335.00
15'000.00
37'685.00
48'000.00
650.00
59
HILFSAKTIONEN
80'368.05
92'000.00
86'251.95
590
590.318
590.362
590.365.20
590.365.21
590.365.22
Hilfsaktionen
Dienstleistungen und Honorare
Beiträge an kirchliche Inlandhilfe
Beiträge an Sozialinstitutionen
Beiträge an Surseer Missionsangehörige
Beiträge an Dritte-Welt-Hilfen
80'368.05
2'088.05
4'000.00
8'280.00
33'000.00
33'000.00
92'000.00
7'000.00
8'000.00
11'000.00
33'000.00
33'000.00
86'251.95
7'971.95
4'000.00
8'280.00
33'000.00
33'000.00
Jahresrechnung 2014
17
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
9
FINANZEN UND STEUERN
560'911.34
5'024'136.92
576'150.00
4'401'640.00
667'496.50
4'518'484.56
90
STEUERN
19'349.20
4'648'218.15
30'000.00
4'027'000.00
24'378.55
4'148'739.70
900
900.329.01
900.330
900.400.10
900.400.11
900.400.12
900.400.13
900.400.14
900.400.20
900.400.21
900.400.22
900.400.23
900.400.24
900.400.30
900.400.40
900.421
Kirchensteuern
Vergütungszinse
Abschreibungen
Steuererträge Iaufendes Jahr, Sursee
Steuererträge Iaufendes Jahr, Schenkon
Steuererträge Iaufendes Jahr, Mauensee
Steuererträge Iaufendes Jahr, Oberkirch
Steuererträge Iaufendes Jahr, Beromünster
Nachträge Vorjahre, Sursee
Nachträge Vorjahre, Schenkon
Nachträge Vorjahre, Mauensee
Nachträge Vorjahre, Oberkirch
Nachträge Vorjahre, Beromünster
Quellensteuern
Nach- und Strafsteuern
Verzugszinsen
19'349.20
15'058.60
4'290.60
4'648'218.15
30'000.00
20'000.00
10'000.00
4'027'000.00
24'378.55
21'466.30
2'912.25
4'148'739.70
2'739'116.05
1'011'513.25
307'017.65
224'582.05
9'141.70
158'191.80
133'890.35
– 8'583.40
25'278.20
2'787.55
38'541.15
599.50
6'142.30
2'500'000.00
850'000.00
250'000.00
215'000.00
10'000.00
50'000.00
60'000.00
30'000.00
5'000.00
2'000.00
40'000.00
5'000.00
10'000.00
2'601'110.10
887'536.00
260'452.15
201'850.50
7'998.20
42'298.25
65'721.80
17'894.55
6'824.60
390.40
37'741.10
11'780.15
7'141.90
Jahresrechnung 2014
18
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
94
VERMÖGENS-, SCHULDENVERWALTUNG
327'284.84
373'118.77
320'150.00
371'540.00
285'981.58
366'936.86
940
940.318.02
940.321
940.322
940.420
940.422
Kapital- und Zinsendienst
Bank- und andere Gebühren
Zinsen für kurzfristige Schulden
Zinsen für mittel- und langfristige Schulden
Bankkontokorrentzinse
Kapitalzinse
32'633.20
436.35
84.18
32'112.67
1'034.22
36'500.00
500.00
1'000.00
35'000.00
1'200.00
33'770.56
380.19
851.22
32'539.15
1'073.66
942
9420
9420.301
9420.303
9420.305
9420.309
9420.311
9420.312.0
9420.312.0
9420.312.0
9420.313
9420.314
9420.315
9420.318.0
9420.318.0
9420.318.0
9420.423
9420.436
9422
9422.423
Liegenschaften des Finanzvermögens
Murihof
Besoldungen
AHV- und ALV-Beiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Übriger Personalaufwand
Anschaffungen Mobilien
Wasser
Beleuchtung
Heizung
Verbrauchsmaterialien
Dienstleistungen Dritter (baulicher Unterhalt)
Dienstleistungen Dritter (übriger Unterhalt)
Sachversicherung
Gebäudeversicherungsprämie
Abwasser- und Kehrrichtgebühren
Mietzinse und Benützungsgebühren
Rückerstattungen
Pfrundland
Pachtzinse
294'651.64
83'498.31
6'929.05
212.69
33.27
500.00
691.20
343.00
1'341.70
19'645.80
75.20
42'165.50
6'400.85
1'040.70
3'065.85
1'053.50
372'084.55
79'439.90
252'211.02
33'981.89
9'351.50
731.51
35.48
500.00
365'863.20
84'974.55
84.22
950.00
70'050.00
9'389.90
3'888.00
3'888.00
283'650.00
52'250.00
8'000.00
300.00
150.00
500.00
1'000.00
600.00
2'000.00
15'000.00
1'000.00
9'500.00
9'000.00
1'000.00
3'000.00
1'200.00
200.00
1'000.00
370'340.00
87'000.00
79'000.00
8'000.00
3'900.00
3'900.00
343.85
1'259.45
7'665.90
413.70
391.85
8'162.35
1'040.70
3'053.15
1'032.45
123.66
950.00
76'150.00
8'824.55
3'888.00
3'888.00
Jahresrechnung 2014
19
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
9424
9424.301
9424.303
9424.304
9424.305
9424.309
9424.310.0
9424.311
9424.312.0
9424.312.0
9424.312.0
9424.313
9424.314
9424.315
9424.318.0
9424.318.0
9424.318.0
9424.318.0
9424.423
9425
9425.312.0
9425.312.0
9425.312.0
9425.314
9425.315
9425.318.0
9425.318.0
9425.318.0
9425.423.0
9425.423.0
9425.436
Kloster
Besoldungen
AHV- und ALV-Beiträge
PK-Beiträge
Unfall- und Krankenversicherung
Übriger Personalaufwand
Büromaterial, Drucksachen
Anschaffung Mobilien, Maschinen
Wasser
Beleuchtung
Heizung
Verbrauchsmaterialien
Dienstleistungen Dritter (baulicher Unterhalt)
Dienstleistungen Dritter (übriger Unterhalt)
Sachversicherungen
Porti, Telefon, PC-Gebühren
Gebäudeversicherungsprämien
Abwasser und Kehrichtgebühren
Mietzinserträge
Pfrundhaus Alter Pfarrhof
Wasser
Beleuchtung
Heizung
Dienstleistungen Dritter (baulicher Unterhalt)
Dienstleistungen Dritter (übriger Unterhalt)
Sachversicherungen
Gebäudeversicherungsprämie
Abwasser- und Kehrrichtgebühren
Mietzins
Mietzins Garage
Rückerstattungen
196'606.63
98'580.95
7'881.20
8'431.20
1'193.18
670.00
25.50
4'265.70
983.85
5'272.75
25'720.40
5'654.85
6'018.50
15'905.90
3'660.60
3'045.65
6'898.30
2'398.10
207'200.00
101'800.00
8'000.00
9'000.00
2'000.00
1'000.00
200.00
5'000.00
2'000.00
8'000.00
25'000.00
5'000.00
7'000.00
19'000.00
3'700.00
2'000.00
6'000.00
2'500.00
14'546.70
379.55
1'890.95
5'356.00
3'026.00
1'961.10
218.90
933.05
781.15
239'316.65
239'316.65
49'440.00
48'000.00
1'440.00
24'200.00
500.00
1'000.00
5'000.00
13'000.00
3'000.00
200.00
1'000.00
500.00
225'000.00
225'000.00
54'440.00
48'000.00
1'440.00
5'000.00
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
204'689.23
100'546.45
8'096.87
8'431.20
1'970.21
500.00
4'988.70
683.85
5'762.05
27'778.40
5'041.60
7'691.85
17'515.80
3'660.60
2'742.30
6'644.50
2'634.85
13'539.90
348.15
1'639.65
5'562.20
3'881.80
237.20
218.90
933.05
718.95
227'560.65
227'560.65
49'440.00
48'000.00
1'440.00
Jahresrechnung 2014
20
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
99
NICHT AUFGETEILTE POSTEN
214'277.30
990
990.330
990.331
Abschreibungen
Finanzvermögen, Abschreibungen
Verwaltungsvermögen ord. Abschreibungen
185'000.00
100'000.00
85'000.00
996
996.319.10
996.319.20
996.319.30
996.384
996.436
996.473
Verwaltete Fonds und Stiftungen
Verpflichtungen Jahrzeitenfonds
Verpflichtungen Caritasfonds
Verpflichtungen Pfarreifonds
Passivierung der Jahrzeitstiftungen
Rückerstattungen
Neustiftungen Jahrzeitenfonds
999
999.389
Abschluss
Ertragsüberschuss
Total
29'277.30
13'880.00
5'127.00
7'570.30
2'700.00
2'800.00
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
226'000.00
357'136.37
3'100.00
185'000.00
100'000.00
85'000.00
2'800.00
100.00
2'700.00
41'000.00
15'000.00
5'000.00
18'000.00
3'000.00
2'808.00
185'000.00
100'000.00
85'000.00
3'100.00
100.00
3'000.00
37'389.90
13'890.00
5'002.85
15'847.05
2'650.00
2'808.00
158.00
2'650.00
134'746.47
134'746.47
4'603'072.86
Netto Ertrag
740'417.61
Gesamttotal
5'343'490.47
5'343'490.47
4'655'980.00
4'685'500.00
4'817'393.06
4'817'393.06
4'685'500.00
4'817'393.06
4'817'393.06
29'520.00
5'343'490.47
4'685'500.00
Bestandesrechnung
Konto
Bestandesrechnung
Bestandesgliederung
1
21
Bestand per 1.1.2014
Veränderungen
Zuwachs
Abgang
Bestand per
31.12.2014
AKTIVEN
5'765'488.88
6'196'233.43
6'046'226.69
5'915'495.62
10
FINANZVERMÖGEN
3'903'174.48
6'146'931.13
5'961'226.69
4'088'878.92
100
Flüssige Mittel
32'296.70
5'046'609.47
4'902'669.66
176'236.51
1000
1000
Kasse
Kasse
3'294.35
3'294.35
79'173.20
79'173.20
80'045.45
80'045.45
2'422.10
2'422.10
1001
1001.01
Postcheck
Postcheck Kirchgemeinde
25'956.90
25'956.90
109'605.50
109'605.50
104'527.70
104'527.70
31'034.70
31'034.70
1002
1002.01
1002.02
Banken
Betriebskonto LKB
Zinskonto Valiant
3'045.45
0.00
3'045.45
4'857'830.77
4'855'427.77
2'403.00
4'718'096.51
4'713'229.86
4'866.65
142'779.71
142'197.91
581.80
101
Guthaben
974'177.78
1'096'521.66
958'577.03
1'112'142.41
1011
1011
Kontokorrente
Noch abzuliefernde Steuern
896'426.80
896'426.80
1'028'585.60
1'028'585.60
896'426.80
896'426.80
1'028'585.60
1'028'585.60
1012
1012.01
1012.03
1012.05
Ausstehende Steuern
ausstehende Kirchensteuern Sursee
ausstehende Kirchensteuern Mauensee
ausstehende Kirchensteuern Beromünster
22'953.60
0.00
22'144.05
809.55
54'401.65
54'348.80
6'546.65
70'808.60
54'348.80
15'597.40
862.40
1015
1015.01
Andere Debitoren
Guthaben Verrechnungssteuer
346.98
346.98
341.31
341.31
346.98
346.98
341.31
341.31
1019
1019
Übrige
Übrige Guthaben
54'450.40
54'450.40
13'193.10
13'193.10
55'236.60
55'236.60
12'406.90
12'406.90
52.85
6'546.65
Bestandesrechnung
Konto
Bestandesrechnung
Bestandesgliederung
102
Anlagen
1020
1020.01
Festverzinsliche Wertpapiere
Festverzinsliche Wertpapiere
1021
1021
Aktien und Anteilscheine
Aktien und Anteilscheine
1023
1023.02
1023.03
1023.04
1023.10
1023.13
1023.14
Liegenschaften
Pfrundacker Zellfeld Nr. 20 (St. Niklaus-Pfrund)
Pfrundacker Zellfeld Nr. 21 (Liebfrauen-Pfrund)
Pfrundacker Zellfeld Nr. 731 (St. Johann-Baptist-Pfrund)
Murihof
Kapuzinerkloster
Pfrundhaus Alter Pfarrhof
103
Transistorische Aktiven
1003
1003
Transistorische Aktiven
Transistorische Aktiven
22
Bestand per 1.1.2014
Veränderungen
Zuwachs
2'896'700.00
Abgang
Bestand per
31.12.2014
100'000.00
2'796'700.00
6'000.00
6'000.00
6'000.00
6'000.00
23'000.00
23'000.00
23'000.00
23'000.00
2'867'700.00
5'100.00
5'900.00
6'700.00
420'000.00
2'410'000.00
20'000.00
00.00
100'000.00
100'000.00
2'767'700.00
5'100.00
5'900.00
6'700.00
420'000.00
2'310'000.00
20'000.00
3'800.00
3'800.00
3'800.00
3'800.00
3'800.00
3'800.00
Bestandesrechnung
Konto
Bestandesrechnung
Bestandesgliederung
11
23
Bestand per 1.1.2014
Veränderungen
Zuwachs
Abgang
Bestand per
31.12.2014
VERWALTUNGSVERMÖGEN
1'862'314.40
49'302.30
85'000.00
1'826'616.70
114
Sachgüter
1'862'314.40
49'302.30
85'000.00
1'826'616.70
1140
1140.01
Grundstücke
Landparzelle Pfarreiheim
1143
1143.01
1143.02
1143.03
1143.04
1143.05
1143.06
1143.09
1143.11
1143.12
1143.30
1143.31
1143.41
1143.52
1143.53
1143.54
1143.55
1143.58
1143.59
1143.60
Hochbauten
Pfarrkirche St. Georg
Beinhauskapelle St. Martin
Kreuzkapelle
Kapelle Mariazell
Dägersteinkapelle
Kapelle Mauensee
Kapelle Tann
Wegkapelle Mariazell
Wegkapelle Chotten
Pfarreiheim
Pfarreizentrum Vierherrenplatz
Einsiedlerhof
Herrenrain 2, Liebfrauen-Pfrund
Herrenrain 4, Niklaus-Pfrund
Herrenrain 6, Katharinen-Pfrund
Herrenrain 8, Johannes-Baptist-Pfrund
Kaplanei Mariazell
Oekonomiegebäude Mariazell
Theaterstrasse 1, Allerheiligen-Pfrund
51'001.00
51'001.00
51'001.00
51'001.00
1'811'313.40
20'000.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
436'299.40
1.00
100'000.00
1'099'000.00
1.00
1.00
1.00
1.00
156'000.00
49'302.30
85'000.00
49'302.30
65'000.00
20'000.00
1'775'615.70
20'000.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
485'601.70
1.00
100'000.00
1'034'000.00
1.00
1.00
1.00
1.00
136'000.00
Bestandesrechnung
Konto
Bestandesrechnung
Bestandesgliederung
2
24
Bestand per 1.1.2014
Veränderungen
Zuwachs
Abgang
Bestand per
31.12.2014
PASSIVEN
5'765'488.88
2'039'408.75
2'629'819.62
5'175'078.01
20
FREMDKAPITAL
5'050'420.02
2'039'408.75
2'629'819.62
4'460'009.15
200
Laufende Verpflichtungen
281'988.95
1'952'565.70
2'064'714.50
169'840.15
2000
2000
Kreditoren
Kreditoren
281'988.95
281'988.95
1'952'565.70
1'952'565.70
2'064'714.50
2'064'714.50
169'840.15
169'840.15
201
Kurzfristige Schulden
184'848.27
15'484.25
169'695.97
30'636.55
2010
2010.01
Banken
Betriebskonto LKB
73'929.37
73'929.37
0.00
2012
2012.01
2012.02
2012.04
Kirchensteuern
vorausbezahlte Kirchensteuern Sursee
vorausbezahlte Kirchensteuern Schenkon
vorausbezahlte Kirchensteuern Oberkirch
202
Langfristige Schulden
2021
2021.04
2021.05
2021.08
2021.09
2021.10
2021.12
Annuitätendarlehen
Festdarlehen LKB
Festdarlehen LKB
Festdarlehen LKB
Festdarlehen Valiant Bank
Festdarlehen LKB
Festdarlehen LKB
73'929.37
73'929.37
95'766.60
15'167.70
80'598.90
30'636.55
0.00
3'844.90
26'791.65
2'600'000.00
300'000.00
2'300'000.00
2'600'000.00
300'000.00
300'000.00
500'000.00
500'000.00
500'000.00
500'000.00
300'000.00
2'300'000.00
300'000.00
0.00
500'000.00
500'000.00
500'000.00
500'000.00
110'918.90
15'167.70
84'443.80
11'307.40
15'484.25
15'484.25
300'000.00
Bestandesrechnung
Konto
Bestandesrechnung
Bestandesgliederung
203
25
Bestand per 1.1.2014
Veränderungen
Zuwachs
Abgang
Bestand per
31.12.2014
Verpflichtungen für Sonderrechnungen
1'880'696.80
2'700.00
20'000.00
1'863'396.80
2033
2033.10
2033.20
2033.30
2033.54
2033.56
2033.57
2033.60
2033.61
2033.62
2033.63
2033.71
2033.72
2033.73
Verwaltete Stiftungen
Jahrzeitenfonds
Caritasfonds
Pfarreifonds
Katharinapfrund
Allerheiligenpfrund
St. Anna Cruzis-Pfrund
Stiftung Kapelle Mauensee
Stiftung Kreuzkapelle
Stiftung Dägersteinkapelle
Stiftung Gottesdienststätten Schenkon
Pfrundland Liebfrauen-Pfrund
Pfrundland St. Niklaus-Pfrund
Pfrundland St. Johann-Baptist-Pfrund
1'761'345.90
908'321.60
200'000.00
389'060.00
1.00
81'200.00
135'000.00
30'059.30
1.00
1.00
2.00
5'900.00
5'100.00
6'700.00
2'700.00
2'700.00
2035
2035
2035.01
Zuwendungen
Zuwendungen zu Fürsorgezwecken
Legat Rogger für Mariazell
204
2040
2040.02
2040.03
2040.04
2040.05
1'764'045.90
911'021.60
200'000.00
389'060.00
1.00
81'200.00
135'000.00
30'059.30
1.00
1.00
2.00
5'900.00
5'100.00
6'700.00
119'350.90
30'000.00
89'350.90
20'000.00
20'000.00
99'350.90
10'000.00
89'350.90
Rückstellungen
56'761.10
100.00
56'661.10
Laufende Rechnung
Rückstellung Kirchenschatz
Rückstellung Opferkerzenkasse Pfarrkirche
Rückstellung Schlüsseldepot Pfarreiheim
Rückstellung Kapellen Schenkon
56'761.10
20'711.10
29'000.00
1'050.00
6'000.00
100.00
56'661.10
20'711.10
29'000.00
950.00
6'000.00
100.00
Bestandesrechnung
Konto
Bestandesrechnung
Bestandesgliederung
205
26
Bestand per 1.1.2014
Veränderungen
Zuwachs
Abgang
Bestand per
31.12.2014
Transitorische Passiven
46'124.90
68'658.80
75'309.15
39'474.55
2050
2050
Transitorische Passiven
Transitorische Passiven
46'124.90
46'124.90
68'658.80
68'658.80
75'309.15
75'309.15
39'474.55
39'474.55
23
KAPITAL
715'068.86
715'068.86
239
Kapital
715'068.86
715'068.86
2390
2390
Eigenkapital
Eigenkapital
715'068.86
715'068.86
715'068.86
715'068.86
Total Aktiven
Total Passiven
Aktivenüberschuss
5'765'488.88
5'765'488.88
6'196'233.43
2'039'408.75
6'046'226.69
2'629'819.62
5'915'495.62
5'175'078.01
740'417.61
Investitionsrechnung 2014
Konto
Laufende Rechnung
Funktinale Gliederung
3
SEELSORGE, KULTUR UND KIRCHE
39
LIEGENSCHAFTEN
393
Pfarreiheim
393.503.02 Pfarreiheim, Planungskredit
27
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2012
Aufwand
Ertrag
49'302.30
296'831.80
139'467.60
49'302.30
296'831.80
139'467.60
49'302.30
49'302.30
296'831.80
296'831.80
139'467.60
139'467.60
9
FINANZEN UND STEUERN
49'302.30
296'831.80
139'467.60
99
NICHT AUFGETEILTE POSTEN
49'302.30
296'831.80
139'467.60
999
999.690
Abschluss
Aktivierung der Ausgaben
49'302.30
49'302.30
296'831.80
296'831.80
139'467.60
139'467.60
Total
49'302.30
49'302.30
296'831.80
296'831.80
139'467.60
139'467.60
Gesamttotal
49'302.30
49'302.30
296'831.80
296'831.80
139'467.60
139'467.60
Anhang der Kirchgemeinderechnung für das Jahr 2014
28
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze richten sich nach dem
Kirchgemeindegesetz (KGG), der Verordnung über den Finanzhaushalt der
Kirchgemeinden (VoFHKG), dem Harmonisierten Rechnungsmodell (HRM) und
dem Handbuch für Luzerner Kirchgemeinden (HBKG).
Bürgschaften, Garantieverpflichtungen zu Gunsten Dritter
Es bestehen keine Bürgschaften und Garantieverpflichtungen zu Gunsten Dritter.
Nicht bilanzierte Leasingverpflichtungen Kopiergeräte
Kirchenverwaltung
Pfarreisekretariat
Katechese
Jahrgang
Vertragsdauer 31.12.2013
2013
5 Jahre
2009
5 Jahre
31.12.2014
Fr. 12 800.– Fr. 10 000.–
Eventualverpflichtungen wie Defizitgarantien
Keine
Verpfändung / Grundbelastung von Aktiven
Keine
Wertschriften
Finanzvermögen
Anzahl
Nominalwert
23
6
23 23 000.– 23 23 000.– 23 23 000.–
6 6 000.– 6 6 000.– 6 6000.–
Stück Total
Anteilscheine
Schuldbriefe
Total
29 000.–
Angaben zu Fonds, Legat
Legat Rogger
Kurswert
31.12.2013
Stück Total
29 000.–
Buchwert
31.12.2014
Stück Total
29000.–
Buchwert per
1.1.2014
Einnahmen
Ausgaben
Buchwert per
31.12.2014
89 351.–
89 351.–
0
0
0
0
89 351.–
89 351.–
Eigenkapitalspiegel
Buchwert per Bildung
per 1.1.14
Eigenkapital 715 069.–
Total
715 069.–
Verwendung Auflösung Rückbuchung
90 418.–
90 418.–
Buchwert
per 31.12.14
805 487.–
805 487.–
Weitere Hinweise und Ergänzungen
Anzahl Mitarbeitende
Per 31.12.2014 sind 72 Mitarbeitende beschäftigt:
5 Vollzeitangestellte und 67 Teilzeitangestellte
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Es sind keine weiteren Ereignisse nach dem Bilanzstichtag bekannt, welche die
Rechnung 2014 positiv oder negativ beeinflussen könnten.
Ausgeschüttete Beiträge an Vereine und andere Institutionen im Jahr 2014
Pfarreieigene Jugend-Vereine
Fr. 36 081.–
Erwachsenenvereine
Fr. 10 857.–
Spitex
Fr. 15 000.–
Kinderbetreuung
Fr. 48 000.–
Dritte-Welt-Hilfen
Fr. 33 000.–
Surseer Missionare
Fr. 33 000.–
Andere Sozialinstitutionen
Fr. 12 300.–
Aufteilung Steuern 2014
Ort
Natürliche
Personen
Sursee
Schenkon
Mauensee
Oberkirch
Beromünster
Total
2 114 503.25
946 221.95
281 033.40
188 234.25
11 914.30
3 541 907.15
Juristische
Personen
690 399.95
175 095.90
7 864.65
60 365.55
14.95
933 741.00
Sondersteuern Total
92 404.65 2 897 307.85
24 085.75 1 145 403.60
9 536.20 298 434.25
1 260.45 249 860.25
11 929.25
127 287.05 4 602 935.20
Anhang der Kirchgemeinderechnung für das Jahr 2014
GB-Nr.
88
88
356
672
553
557
557
557
973
89
1831
1831
1831
1831
310
310
310
93
93
79
86
86
41
42
43
44
210
19
82
Liegenschaften
Pfarrkirche
Beinhauskapelle
Kapelle Heiligkreuz
Kapelle Dägerstein
Wegkapelle Mariazell
Kapelle Mariazell
Kaplanei Mariazell
Ökonomiegebäude Mariazell
Pfarreiheim
Murihof
Klostergebäude Ost
Auto- und Velounterstand
Drittordenssaal
Ökonomiegebäude
Klosterkirche
Klostergebäude West
Klosterbibliothek
Einsiedlerhof
Einsiedlerhof, Ökonomiegebäude
Pfrundhaus Allerheiligen, Theaterstrasse 1
Pfrundhaus alter Pfarrhof, Theaterstrasse 3
Pfrundhaus alter Pfarrhof, Garage
Pfrundhaus Liebfrauen, Herrenrain 2
Pfrundhaus St. Niklaus, Herrenrain 4
Pfrundhaus St. Katharina, Herrenrain 6
Pfrundhaus St. Johann-Baptist, Herrenrain 8
Wegkapelle Kotten
Kapelle Mauensee
Kapelle Schönenbühl
Gebäudeversicherungswert
17'163'000.–
1'401'000.–
1'170'000.–
793'000.–
89'000.–
3'087'000.–
1'025'000.–
136'000.–
3'336'000.–
3'597'000.–
2'470'000.–
28'000.–
242'000.–
112'000.–
3'550'000.–
2'528'000.–
363'000.–
2'631'000.–
85'000.–
1'140'000.–
1'220'000.–
30'000.–
1'766'000.–
892'000.–
606'000.–
826'000.–
82'000.–
816'000.–
516'000.–
29
Finanzkennzahlen Kirchgemeinde Sursee Jahr: 2014
30
Zinsbelastungsanteil II
Die Finanzkennzahl sagt aus, welcher Anteil des Ertrages der Kirchensteuern und des Lastenausgleichsbeitrages
durch die Nettozinsen gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum.
Der Zinsbelastungsanteil sollte gemäss § 21 Abs. 1 der Vo FHKG 6% nicht übersteigen.
– 12.95%
Kapitaldienstanteil
Die Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des gesamten Ertrages für Zinsen und Abschreibungen verwendet wird.
Der Kapitalzinsanteil sollte zwischen 8 bis 10% liegen (tragbare Belastung).
– 9.68%
Verschuldungsgrad
Die Kennzahl zeigt, welcher Anteil der Steuererträge und des Lastenausgleichs notwendig wären, um die Nettoschuld abzuztragen.
Der Verschuldungsgrad sollte gemäss § 21 Abs. 2 Vo FHKG 120% nicht übersteigen.
9.07%
Nettoschuld pro Angehörigem oder Angehöriger der Kirchgemeinde
Die Kennzahl zeigt die lastende Nettoschuld pro Angehörigem oder Angehöriger der Kirchgemeinde.
Die Nettoschuld pro Angehörigem oder Angehöriger sollte gemäss § 21 Abs. 3 der Vo FHKG Fr. 500.– nicht übersteigen.
Cashflow/Cashdrain (–)
Der Cashflow ergibt sich aus dem Ertragsüberschuss zuzüglich Abschreibungen zuzüglich Einlagen in oder
abzüglich Entnahmen aus Vorfinanzierungen und Fonds.
Selbstfinanzierungsgrad
Beim Selbstfinanzierungsgrad wird die Selbstfinanzierung mit den Nettoinvestitionen
verglichen.
43
Berichtsjahr
Vorjahr
925'418.–
322'658.–
1861.35 %
Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt über 5 Jahre
Anzustreben ist ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% im Durchschnitt von 5 Jahren.
199.34%
Steuerertrag pro Kopf (freiwillig)
Fr. 474.–
Notizen:
BESONDERE ORTE IN SURSEE: DER FRIEDHOF DÄGERSTEIN
Friedhöfe sind nicht nur Orte der
Trauer. Sie sind immer auch Kulturstätten, Orte der Ruhe, des Trostes,
der Vergänglichkeit und der Erinnerung. Gedanken an Vorfahren,
Begegnungen, Namen, Ereignisse,
die unser Leben ermöglicht, bereichert und geprägt haben, werden
geweckt. Nicht von ungefähr sind
Friedhöfe beliebte Besuchsorte in
fremden Städten und Kulturen.
Auf Dägerstein gibt es sehenswerte Grabdenkmäler. Ein Rundgang
kann bereichernd und erholsam
sein. Kennen Sie die Kapelle mit
den vierzehn Nothelfern?
Achatius, der Helfer bei Todesangst
Ägidius, der Helfer bei der Beichte
und der stillenden Mütter.
Barbara, die Patronin der Sterbenden, Helferin bei Blitz- und Feuersgefahr,Schutzpatronin der Bergleute, Geologen, Artilleristen, Giesser,
Hüttenleute, Architekten, Glöckner,
Glockengiesser, Schmiede, Maurer,
Steinmetze, Zimmerleute, Dachdecker, Elektriker, Kampfmittelbeseitiger, Pyrotechniker und Feuerwerker,Feuerwehrleute. Sie ist auch
Patronin der Totengräber, Hutmacher, der Jungfrauen und der Gefangenen.
Blasius, der Helfer bei Halsleiden,
Geschwüren, Pest, für eine gute
Beichte, Beschützer des Viehs, und
Patron zahlreicher Handwerksberufe.
Christophorus, der Christusträger,
Helfer gegen unvorbereiteten Tod,
Rettung aus jeder Gefahr, Schutz-
heiliger der Reisenden, gegen Unwetter, Hungersnot, Gewitter und
Hagelstürme, Epilepsie, Pest, Zahnschmerzen, schlechte Träume.
Schutzpatron der Auto- und Seefahrer, Flösser, LKW-, Bus- und Taxifahrer, Buchbinder, Bleicher,
Pförtner, Bogenschützen und der
Obst- und Gemüsehändler.
Cyriacus, der Helfer in der Todesstunde gegen Anfechtungen.
Dionysius, der Patron der Schützen,
Helfer bei Kopfschmerzen, Tollwut,
Gewissensnöten und Seelenleiden.
Erasmus, Helfer bei Krämpfen, Koliken, Unterleibsbeschwerden und
bei Magenkrankheiten; er wird angerufen bei Geburten und auch bei
Krankheiten der Haustiere, Patron
der Drechsler, Weber und Seeleute.
Eustachius, der Patron der Reiter,
Helfer bei schwierigen Lebenslagen
und bei Trauerfällen, Schutzheiliger
der Jäger und Förster.
Georg, der Helfer bei Kriegsgefahren, Fieber, Pest und anderem, für
gutes Wetter, gegen Versuchung
und Beschützer der Haustiere.
Katharina, die Helferin bei Leiden
der Zunge und Sprachschwierigkeiten, Beschützerin der Mädchen,
Jungfrauen und Ehefrauen sowie
Patronin der Gelehrten und zahlreicher Handwerksberufe.
Margareta, die Schutzheilige der
Gebärenden und bei allen Wunden,
Patronin der Bauern.
Pantaleon, der Patron der Ärzte und
Hebammen.
Vitus (Veit), der Helfer bei Geisteskrankheiten, Patron der Apotheker.

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