受入れと決済までの流れ 手形・小切手の

特集 クイズでマスター! 手形・小切手の要件と取扱方法
他店券とは、自店以外が支払場所
(支払人)である手形・小切手など
取立依頼
受付、自店との取引有無の確認
・所持人が自店の取引先かどうかを確認します。
〈取引先の場合〉通帳の提示等で取引先であること
を確認する
〈未取引先の場合〉正当な権利者であることの確認
が困難なため、通常は謝絶
➡
受付、自行庫との取引有無の確認
・支払呈示された小切手が持参人払式か・記名式か・
指図式か、また線引小切手かなどを確認します。
・そのうえで、所持人が自行庫と取引があるかを確認
します(線引小切手の場合は自行庫の継続的な取引
先でないと支払いできない)。
➡
受取裏書の記載依頼と番号札の交付
・手形・小切手、入金伝票、通帳(または入金帳)を
取り受けます。
・ 小 切 手 に 受 取 裏 書( 受 取 人 の 住 所 と 氏 名 な ど を 記
載)をもらいます。
決済が確認できれば
資金化
小切手要件等の確認
➡
・手形・小切手の裏面に取立委任裏書が必要です。
➡
資金の取立
印鑑照合と口座残高の確認
➡
・小切手要件や支払呈示期間、先日付小切手ではない
かなどを確認します。
・支払呈示期間経過後の呈示や、先日付小切手などの
場合は必要に応じて振出人に連絡します。
3
手形・小切手の記載事項の確認
・手形・小切手の記載事項を見て、受入れ可能かなど
を確認・判断します。
・券面の金額と入金伝票の金額の一致を確認します。
➡
C銀行
出金処理と担当役席の検印
➡
・振出人の署名欄に押印された印影が届出印と一致し
ているかを確認します。
・振出人の口座残高が十分かどうかを確認します。
4
入金処理と検印
・入金オペレーションでは必ず、他店券コードを入力
します。
・必要に応じて担当役席の検印(承認)を受けます。
➡
手形
手形
番号札の回収と支払い
➡
・出金のオペレーションを行います。
・担当役席の検印(承認)を受けます。
・振出人の預金口座の残高が不足する場合は、極力振
出人に連絡してから処理します。
5
・番号札を回収し、所持人(本人)であることを確か
めます。
・面前で小切手金額と支払現金(または記帳済の通帳
金額)が一致することを確認してもらいます。
・カルトンを使って現金(または通帳)を渡します。
6
通帳等の返却
手形交換所を通じて
銀行間で相互に交換
呈示し、一挙に決済
・入金記帳した通帳(または入金帳)を返却します。
・資金化の日付けをお客様に伝えます。
・手形・小切手には、渡り(二重線)を書き入れ、自
行庫の手形集中センター等へ送付します。
手形交換所
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2015年 4 月15日号
渕上 清二
支払依頼
金融法学会
会員
当店券とは、自店が支払場所(支払
人)である小切手など
執筆・監修 ◎
当店券
小切手の取扱方法と支払いまでの流れ
★ 当店券 の
振出人
・適法性を確認したのち、小切手と通帳(口座入金の
場合)を取り受けます。
・所持人に番号札を渡します。
手形・小切手等の取受け
振出
ここでは手形・小切手の受入れや入金処理といった取扱方
法を見ていきます。当店券・他店券に分けて手続きの流れを
解説しますので、ポイントを把握しておきましょう。
他店券
手形・小切手の取扱方法とその流れ
振出
★ 他店券 の
振出人
手形
手形
手形交換や
店内交換などへ
D銀行
B銀行
A銀行
2015年 4 月15日号
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受取人
(所持人)
1
2
受取人
(所持人)
1
2
3
4
5
●手形交換のイメージ
受入れと決済までの流れ
手形・小切手の
る
か
分
で
目
と
ひ