貸借対照表 2013年12月31日現在科目 Ⅰ　資産の部１．流動資産現金預金未収金流動資産合計２．固定資産 (1) 基本財産基本財産引当預金基本財産合計 (2) 特定資産退職給付引当資産植物学振興預金ＪＰＲ刊行基金図書電話加入権保証金特定資産合計固定資産合計資産合計 Ⅱ　負債の部１．流動負債前受金預り金流動負債合計２．固定負債退職給付引当金固定負債合計負債合計 Ⅲ　正味財産の部 1．一般正味財産一般正味財産一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）正味財産合計負債及び正味財産合計当年度前年度（単位:円）増減 16,731,549 0 16,731,549 15,580,822 500,000 16,080,822 1,150,727 △ 500,000 650,727 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 0 0 168,000 1,417,890 8,567,441 8,000,000 146,984 800,000 19,100,315 39,100,315 55,831,864 67,523 1,817,984 8,567,441 8,000,000 146,984 800,000 19,399,932 39,399,932 55,480,754 100,477 △ 400,094 0 0 0 0 △ 299,617 △ 299,617 351,110 5,886,000 129,144 6,015,144 6,213,260 75,705 6,288,965 △ 327,260 53,439 △ 273,821 168,000 168,000 6,183,144 67,523 67,523 6,356,488 100,477 100,477 △ 173,344 49,648,720 49,648,720 (20,000,000) (18,932,315) 49,648,720 55,831,864 49,124,266 49,124,266 (20,000,000) (19,332,409) 49,124,266 55,480,754 524,454 524,454 (0) (△ 400,094) 524,454 351,110 正味財産増減計算書 2013年 1月 1日から2013年12月31日まで科目 Ⅰ　一般正味財産増減の部１．経常増減の部 (1) 経常収益基本財産運用益基本財産受取利息特定資産運用益特定資産受取利息受取会費正会員受取会費団体会員会費賛助会員会費事業収益受取購読料受取バックナンバー収益受取著作権等受取広告料受取参加料受取懇親会参加料雑収益受取補助金等受取補助金受取寄付金受取寄付金雑収益受取利息雑収益経常収益計 (2) 経常費用事業費役員報酬給料手当退職給付費用福利厚生費会議費旅費交通費通信運搬費消耗品費印刷製本費光熱水料費賃借料支払手数料諸謝金図書整備費支払リース料支払負担金委託費雑費管理費役員報酬給料手当退職給付費用福利厚生費会議費旅費交通費通信運搬費消耗品費印刷製本費光熱水料費賃借料支払手数料諸謝金支払リース料支払負担金雑費経常費用計評価損益等調整前当期経常増減額評価損益等計当期経常増減額２．経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 (2) 経常外費用経常外費用計当期経常外増減額税引前当期一般正味財産増減額法人税、住民税及び事業税当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高 Ⅱ　正味財産期末残高当年度（単位:円）増減前年度 94,074 94,074 1,572 1,572 17,547,059 16,977,059 420,000 150,000 12,427,142 2,964,000 4,000 222,517 2,120,000 4,790,000 1,502,000 824,625 7,500,000 7,500,000 250,832 250,832 3,934 2,154 1,780 37,824,613 64,972 64,972 0 0 1,624,482 1,344,482 180,000 100,000 9,325,055 0 6,000 87,029 3,080,000 3,873,000 2,007,000 272,026 9,300,000 9,300,000 0 0 1,966 1,966 0 20,316,475 29,102 29,102 1,572 1,572 15,922,577 15,632,577 240,000 50,000 3,102,087 2,964,000 △ 2,000 135,488 △ 960,000 917,000 △ 505,000 552,599 △ 1,800,000 △ 1,800,000 250,832 250,832 1,968 188 1,780 17,508,138 30,130,168 120,000 3,530,369 50,238 188,654 6,393,227 653,054 1,437,602 792,034 13,635,635 62,388 294,900 29,885 724,900 100,000 43,092 53,400 1,252,470 768,320 6,775,991 360,000 2,478,846 50,239 402,874 108,160 718,630 561,375 244,283 241,733 145,614 688,100 84,154 436,800 100,548 80,000 74,635 36,906,159 918,454 0 918,454 22,017,671 0 967,281 0 113,994 5,215,275 307,250 839,362 1,227,187 10,168,701 26,800 141,552 1,050 924,498 100,000 29,106 109,500 1,208,550 637,565 3,872,333 0 1,499,418 0 170,994 176,451 513,500 140,928 46,118 414,384 62,534 330,288 19,499 301,650 67,914 0 128,655 25,890,004 △ 5,573,529 0 △ 5,573,529 8,112,497 120,000 2,563,088 50,238 74,660 1,177,952 345,804 598,240 △ 435,153 3,466,934 35,588 153,348 28,835 △ 199,598 0 13,986 △ 56,100 43,920 130,755 2,903,658 360,000 979,428 50,239 231,880 △ 68,291 205,130 420,447 198,165 △ 172,651 83,080 357,812 64,655 135,150 32,634 80,000 △ 54,020 11,016,155 6,491,983 0 6,491,983 0 0 0 0 0 918,454 394,000 524,454 49,124,266 49,648,720 49,648,720 0 0 △ 5,573,529 0 △ 5,573,529 54,697,795 49,124,266 49,124,266 0 0 6,491,983 394,000 6,097,983 △ 5,573,529 524,454 524,454 正味財産増減計算書内訳表 2013年 1月 1日から2013年12月31日まで（単位：円）公益目的事業会計科目 Ⅰ　一般正味財産増減の部１．経常増減の部 (1) 経常収益基本財産運用益基本財産受取利息特定資産運用益特定資産受取利息受取会費正会員受取会費団体会員会費賛助会員会費事業収益受取購読料受取バックナンバー収益受取著作権等受取広告料受取参加料受取懇親会参加料雑収益受取補助金等受取補助金受取寄付金受取寄付金雑収益受取利息雑収益経常収益計 (2) 経常費用事業費役員報酬給料手当退職給付費用福利厚生費会議費旅費交通費通信運搬費消耗品費印刷製本費光熱水料費賃借料支払手数料諸謝金図書整備費支払リース料支払負担金委託費雑費管理費役員報酬給料手当退職給付費用福利厚生費会議費旅費交通費通信運搬費消耗品費印刷製本費光熱水料費賃借料支払手数料諸謝金支払リース料支払負担金雑費経常費用計評価損益等調整前当期経常増減額評価損益等計当期経常増減額２．経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 (2) 経常外費用経常外費用計当期経常外増減額他会計振替額税引前当期一般正味財産増減額法人税、住民税及び事業税当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高 Ⅱ　正味財産期末残高英文学術雑誌及びその他の出版物の刊行大会、講習会、講演会等共通小計 47,037 47,037 1,121 1,121 0 0 0 0 3,838,517 2,964,000 0 222,517 50,000 0 0 602,000 6,300,000 6,300,000 0 0 91 91 0 10,186,766 47,037 47,037 0 0 0 0 0 0 8,588,625 0 4,000 0 2,070,000 4,790,000 1,502,000 222,625 1,200,000 1,200,000 60,000 60,000 37 37 0 9,895,699 0 0 0 0 10,381,325 10,153,325 168,000 60,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 190,832 190,832 0 0 0 10,572,157 94,074 94,074 1,121 1,121 10,381,325 10,153,325 168,000 60,000 12,427,142 2,964,000 4,000 222,517 2,120,000 4,790,000 1,502,000 824,625 7,500,000 7,500,000 250,832 250,832 128 128 0 30,654,622 17,723,311 120,000 2,074,537 25,119 94,327 11,679 211,204 1,289,284 205,346 11,476,500 31,194 147,450 23,955 720,000 100,000 21,546 0 1,171,170 0 12,406,857 0 1,455,832 25,119 94,327 6,381,548 441,850 148,318 586,688 2,159,135 31,194 147,450 5,930 4,900 0 21,546 53,400 81,300 768,320 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,130,168 120,000 3,530,369 50,238 188,654 6,393,227 653,054 1,437,602 792,034 13,635,635 62,388 294,900 29,885 724,900 100,000 43,092 53,400 1,252,470 768,320 17,723,311 △ 7,536,545 0 △ 7,536,545 12,406,857 △ 2,511,158 0 △ 2,511,158 0 10,572,157 0 10,572,157 30,130,168 524,454 0 524,454 0 0 0 0 0 10,336,545 2,800,000 0 2,800,000 19,909,488 22,709,488 22,709,488 0 0 5,311,158 2,800,000 0 2,800,000 11,342,047 14,142,047 14,142,047 0 0 △ 10,572,157 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,075,546 5,600,000 0 5,600,000 31,251,535 36,851,535 36,851,535 法人会計内部取引消去合計 0 0 451 451 7,165,734 6,823,734 252,000 90,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,806 2,026 1,780 7,169,991 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94,074 94,074 1,572 1,572 17,547,059 16,977,059 420,000 150,000 12,427,142 2,964,000 4,000 222,517 2,120,000 4,790,000 1,502,000 824,625 7,500,000 7,500,000 250,832 250,832 3,934 2,154 1,780 37,824,613 6,775,991 360,000 2,478,846 50,239 402,874 108,160 718,630 561,375 244,283 241,733 145,614 688,100 84,154 436,800 100,548 80,000 74,635 6,775,991 394,000 0 394,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,130,168 120,000 3,530,369 50,238 188,654 6,393,227 653,054 1,437,602 792,034 13,635,635 62,388 294,900 29,885 724,900 100,000 43,092 53,400 1,252,470 768,320 6,775,991 360,000 2,478,846 50,239 402,874 108,160 718,630 561,375 244,283 241,733 145,614 688,100 84,154 436,800 100,548 80,000 74,635 36,906,159 918,454 0 918,454 0 0 0 0 0 △ 5,075,546 △ 4,681,546 394,000 △ 5,075,546 17,872,731 12,797,185 12,797,185 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 918,454 394,000 524,454 49,124,266 49,648,720 49,648,720 財務諸表に対する注記１．重要な会計方針 (1) 引当金の計上基準退職給付引当金職員の退職金支給に備えるため、退職金規定に基づく期末自己都合要支給額を計上している。 (2) 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税込方式によっている。２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。科基本財産基本財特定資産退職給植物学ＪＰＲ図電話保目産小前期末残高引計付引振刊預金 20,000,000 20,000,000 0 0 0 0 20,000,000 20,000,000 当資預基産金金書権金 67,523 1,817,984 8,567,441 8,000,000 146,984 800,000 19,399,932 39,399,932 100,497 431 0 0 0 0 100,928 100,928 20 400,525 0 0 0 0 400,545 400,545 168,000 1,417,890 8,567,441 8,000,000 146,984 800,000 19,100,315 39,100,315 入小合 (単位：円) 当期末残高当期減少額当興行加証当期増加額計計３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。科基本財産基本財特定資産退職給植物学ＪＰＲ図電話保目産小引計付引振刊小合 (うち一般正味財産からの充当額) (単位：円) (うち負債に対応する額) 当預金 20,000,000 20,000,000 (0) (0) (20,000,000) (20,000,000) (0) (0) 当資預基産金金書権金 168,000 1,417,890 8,567,441 8,000,000 146,984 800,000 19,100,315 39,100,315 (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (0) (1,417,890) (8,567,441) (8,000,000) (146,984) (800,000) (18,932,315) (38,932,315) (168,000) (0) (0) (0) (0) (0) (168,000) (168,000) 興行加証 (うち指定正味財産からの充当額) 当期末残高入計計４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。補助金等の名称交付者前期末残高当期増加額当期減少額 (単位：円) 貸借対照表上の記載区分当期末残高補助金平成25年度科学研究費助成事業（科学研究費補助金（研究成果公開促進費））学術定期刊行物独立行政法人日本学術振興会 0 6,300,000 6,300,000 0 - 平成25年度科学研究費助成事業（研究成果公開促進費）「研究成果公開発表（Ｂ）」独立行政法人日本学術振興会 0 900,000 900,000 0 - 北海道大会補助金一般社団法人札幌農学振興会 0 300,000 300,000 0 - 0 7,500,000 7,500,000 0 合計財産目録 2013年12月31日現在貸借対照表科目 (流動資産) 現金預金場所・物量等手元保管普通預金みずほ銀行　本郷支店使用目的等運転資金として（単位:円）額運転資金として 65,931 7,248,385 2,357,496 三菱東京UFJ銀行　春日町支店運転資金として 4,120,250 三菱UFJ信託銀行　池袋支店運転資金として 437,950 中央三井信託銀行運転資金として 332,689 郵貯銀行振替口座預金運転資金として 9,417,233 流動資産合計 (固定資産) 基本財産 16,731,549 基本財産引当預金定期預金三井住友信託銀行　上野支店定期預金三菱UFJ信託銀行　池袋支店公益目的保有財産であり、運用益を英文学術雑誌及びその他出版物の刊行及び大会、講習会、講演会等事業で使用している。公益目的保有財産であり、運用益を英文学術雑誌及びその他出版物の刊行及び大会、講習会、講演会等事業で使用している。特定資産退職給付引当資産ゆうちょ銀行通常貯金（本郷四丁目）職員の退職給付の給付に備える単に積立資産として管理されている預金定期預金三菱東京UFJ銀行　本郷支店英文学術雑誌及びその他出版物の刊行及び大会、講習会、講演会等事業の積立資産として管理されている預金英文学術雑誌及びその他出版物の刊行及び大会、講習会、講演会等事業の積立資産として管理されている預金植物学振興預金普通預金三菱東京UFJ銀行　本郷支店ＪＰＲ刊行基金ゆうちょ銀行定期貯金（本郷四丁目）ゆうちょ銀行通常貯金（本郷四丁目）図書電話加入権保証金公益目的保有財産であり、運用益を英文学術雑誌及びその他出版物の刊行事業で使用している。公益目的保有財産であり、運用益を英文学術雑誌及びその他出版物の刊行事業で使用している。公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。公益目的保有財産であり、公益目的事業及び法人会計で使用している電話の加入権である。公益目的保有財産であり、公益目的事業及び法人会計で使用している事務所の保証金である。固定資産合計資産合計 (流動負債) 20,000,000 20,000,000 10,000,000 10,000,000 19,100,315 168,000 168,000 1,417,890 1,257,048 160,842 8,567,441 4,400,000 4,167,441 8,000,000 146,984 800,000 39,100,315 55,831,864 前受金会費の前受金である。預り金源泉所得税社会保険料職員等から徴収した源泉所得税である。職員等から徴収した社会保険料である。流動負債合計 (固定負債) 5,886,000 129,144 46,086 83,058 6,015,144 退職給付引当金固定負債合計負債合計正味財産金退職金の支払いに備えるための引当金である。 168,000 168,000 6,183,144 49,648,720 附属明細１．基本財産及び特定資産の明細基本財産及び特定資産については財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細書での記載を省略している。２．引当金の明細 (単位：円) 科目退職給付期首残高引当金 67,523 当期増加額 100,477 当期減少額目的使用その他 0 期末残高 0 168,000