第1号議案 第5期（平成27年4月1日～平成28年3月31日まで）計算書類及び附属明細書承認の件 1 貸借対照表 2016年（平成28年）3月31日現在 科目 当年度 Ⅰ 1. 2. Ⅱ 1. 2. Ⅲ 1. 2. 資産の部 流動資産 現金預金 未収会費 未収金 前払金 商品 流動資産合計 固定資産 (1) 基本財産 定期預金 基本財産合計 (2) 特定資産 退職給付引当資産 減価償却積立資産 基金積立資産 特定資産合計 (3) その他固定資産 什器備品 電話加入権 その他固定資産合計 固定資産合計 資産合計 負債の部 流動負債 未払金 前受会費 預り金 賞与引当金 未払法人税等 流動負債合計 固定負債 退職給付引当金 固定負債合計 負債合計 正味財産の部 指定正味財産 寄付金 指定正味財産合計 （うち基本財産への充当額） （うち特定資産への充当額） 一般正味財産 （うち基本財産への充当額） （うち特定資産への充当額） 正味財産合計 負債及び正味財産合計 前年度 （単位：円） 増減 7,820,886 0 28,747 92,180 406,197 8,348,010 9,262,403 1,499 19,627 92,180 424,548 9,800,257 △ 1,441,517 △ 1,499 9,120 0 △ 18,351 △ 1,452,247 389,170 389,170 389,170 389,170 0 0 660,379 1,383,431 27,238,342 29,282,152 525,060 1,346,169 27,238,342 29,109,571 135,319 37,262 0 172,581 27,946 74,984 102,930 29,774,252 38,122,262 65,208 74,984 140,192 29,638,933 39,439,190 △ 37,262 0 △ 37,262 135,319 △ 1,316,928 1,682 11,000 44,085 502,000 70,000 628,767 130,901 0 60,451 487,000 70,000 748,352 △ 129,219 11,000 △ 16,366 15,000 0 △ 119,585 660,379 660,379 1,289,146 525,060 525,060 1,273,412 135,319 135,319 15,734 27,627,512 27,627,512 (389,170) (27,238,342) 9,205,604 (0) (1,383,431) 36,833,116 38,122,262 27,627,512 27,627,512 (389,170) (27,238,342) 10,538,266 (0) (1,346,169) 38,165,778 39,439,190 0 0 (0) (0) △ 1,332,662 (0) (37,262) △ 1,332,662 △ 1,316,928 2 Ⅰ 1 Ⅱ Ⅲ 正味財産増減計算書 2015年（平成27年）4月1日から2016年（平成28年）3月31日まで 当年度 前年度 一般正味財産増減の部 経常増減の部 (1) 経常収益 基本財産運用益 97 97 基本財産受取利息 97 97 特定資産運用益 265,412 265,235 特定資産受取利息 265,412 265,235 受取会費 9,668,500 9,850,500 法人会員受取会費 8,772,000 8,976,000 正会員受取会費 896,500 874,500 事業収益 3,321,367 3,065,457 請負事業収益 1,724,900 1,312,325 出版事業収益 883,467 1,277,505 講演等開催事業収益 713,000 475,627 雑収益 167,041 145,463 受取利息 2,179 2,189 雑収益 164,862 143,274 経常収益計 13,422,417 13,326,752 (2) 経常費用 事業費 11,839,544 11,405,057 給料手当 2,903,331 2,872,973 退職給付費用 155,723 131,992 福利厚生費 500,967 440,308 会議費 189,606 223,144 旅費交通費 1,982,232 1,879,699 通信運搬費 96,570 124,778 消耗品費 32,265 24,639 印刷製本費 1,195,433 1,125,134 諸謝金 196,216 232,077 支払負担金 4,587,201 4,350,313 管理費 2,915,535 2,970,528 給料手当 967,469 957,027 退職給付費用 51,596 43,288 福利厚生費 165,890 157,127 会議費 183,248 145,070 旅費交通費 248,930 297,198 通信運搬費 290,248 264,057 減価償却費 37,262 37,262 消耗什器備品費 0 105,257 消耗品費 4,314 15,483 印刷製本費 78,516 51,624 諸謝金 170,035 174,495 租税公課 134,527 166,140 支払負担金 583,500 556,500 経常費用計 14,755,079 14,375,585 当期経常増減額 △ 1,332,662 △ 1,048,833 当期一般正味財産増減額 △ 1,332,662 △ 1,048,833 一般正味財産期首残高 10,538,266 11,587,099 一般正味財産期末残高 9,205,604 10,538,266 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 0 0 指定正味財産期首残高 27,627,512 27,627,512 指定正味財産期末残高 27,627,512 27,627,512 正味財産期末残高 36,833,116 38,165,778 (単位:円） 増減 0 0 177 177 △ 182,000 △ 204,000 22,000 255,910 412,575 △ 394,038 237,373 21,578 △ 10 21,588 95,665 434,487 30,358 23,731 60,659 △ 33,538 102,533 △ 28,208 7,626 70,299 △ 35,861 236,888 △ 54,993 10,442 8,308 8,763 38,178 △ 48,268 26,191 0 △ 105,257 △ 11,169 26,892 △ 4,460 △ 31,613 27,000 379,494 △ 283,829 △ 283,829 △ 1,048,833 △ 1,332,662 0 0 0 △ 1,332,662 （※） 正味財産増減計算書内訳表は、次のとおりである。 Ⅰ 1. Ⅱ Ⅲ 2015年（平成27年）4月1日から2016年（平成28年）3月31日まで 実施事業等会計 科目 CIE本部活動支 調査研究・技術 援協力事業 活動事業 一般正味財産増減の部 経常増減の部 (1) 経常収益 基本財産運用益 0 0 基本財産受取利息 0 0 特定資産運用益 0 0 特定資産受取利息 0 0 受取会費 1,835,471 772,198 法人会員受取会費 1,666,000 701,000 正会員受取会費 169,471 71,198 事業収益 0 0 請負事業収益 0 0 出版事業収益 0 0 講演等開催事業収益 0 0 雑収益 0 0 受取利息 0 0 雑収益 0 0 経常収益計 1,835,471 772,198 (2) 経常費用 事業費 4,357,498 890,572 給料手当 773,762 580,078 退職給付費用 40,877 30,172 福利厚生費 132,478 99,082 会議費 0 0 旅費交通費 200,000 27,240 通信運搬費 0 0 消耗品費 0 0 印刷製本費 0 0 諸謝金 20,046 0 支払負担金 3,190,335 154,000 管理費 0 0 給料手当 0 0 退職給付費用 0 0 福利厚生費 0 0 会議費 0 0 旅費交通費 0 0 通信運搬費 0 0 減価償却費 0 0 消耗品費 0 0 印刷製本費 0 0 諸謝金 0 0 租税公課 0 0 支払負担金 0 0 経常費用計 4,357,498 890,572 当期経常増減額 △ 2,522,027 △ 118,374 当期一般正味財産増減額 △ 2,522,027 △ 118,374 一般正味財産期首残高 一般正味財産期末残高 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 0 0 指定正味財産期首残高 指定正味財産期末残高 正味財産期末残高 小計 0 0 0 0 2,607,669 2,367,000 240,669 0 0 0 0 0 0 0 2,607,669 5,248,070 1,353,840 71,049 231,560 0 227,240 0 0 0 20,046 3,344,335 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,248,070 △ 2,640,401 △ 2,640,401 0 0 (単位:円） その他会計 他機関標準化事 国内普及・啓蒙 業 事業 法人会計 小計 内部取引消去 合計 0 0 0 0 1,159,299 1,052,000 107,299 1,724,900 1,724,900 0 0 0 0 0 2,884,199 0 0 0 0 3,484,903 3,160,000 324,903 1,596,467 0 883,467 713,000 0 0 0 5,081,370 0 0 0 0 4,644,202 4,212,000 432,202 3,321,367 1,724,900 883,467 713,000 0 0 0 7,965,569 97 97 265,412 265,412 2,416,629 2,193,000 223,629 0 0 0 0 167,041 2,179 164,862 2,849,179 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 97 97 265,412 265,412 9,668,500 8,772,000 896,500 3,321,367 1,724,900 883,467 713,000 167,041 2,179 164,862 13,422,417 2,515,392 386,391 20,439 65,683 30,047 1,721,225 0 0 14,947 45,660 231,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,515,392 368,807 368,807 4,076,082 1,163,100 64,235 203,724 159,559 33,767 96,570 32,265 1,180,486 130,510 1,011,866 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,076,082 1,005,288 1,005,288 6,591,474 1,549,491 84,674 269,407 189,606 1,754,992 96,570 32,265 1,195,433 176,170 1,242,866 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6,591,474 1,374,095 1,374,095 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,915,535 967,469 51,596 165,890 183,248 248,930 290,248 37,262 4,314 78,516 170,035 134,527 583,500 2,915,535 △ 66,356 △ 66,356 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11,839,544 2,903,331 155,723 500,967 189,606 1,982,232 96,570 32,265 1,195,433 196,216 4,587,201 2,915,535 967,469 51,596 165,890 183,248 248,930 290,248 37,262 4,314 78,516 170,035 134,527 583,500 14,755,079 △ 1,332,662 △ 1,332,662 10,538,266 9,205,604 0 0 0 0 0 0 0 27,627,512 27,627,512 36,833,116 3 計算書類の注記表 1. (1) (2) (3) (4) (5) (6) 2. 重要な会計方針 「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。 有価証券の評価基準及び評価方法 満期保有目的の債券・・償却原価法（定額法）によっている。 棚卸資産の評価基準及び評価方法 最終仕入原価法によっている。 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 什器備品・・定額法によっている。 引当金の計上基準 賞与引当金・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。 退職給付引当金・・退職金規定に基づく期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額から独立行政法人勤労者退職金共済 機構の退職金共済契約に基づく給付金を控除した額を計上している。 リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に 係る方法に準じた会計処理によっている。 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。 前期末残高 科目 基本財産 定期預金 (単位:円） 当期末残高 当期減少額 小計 389,170 389,170 0 0 0 0 389,170 389,170 小計 合計 525,060 1,346,169 27,238,342 27,238,342 29,109,571 29,498,741 135,319 37,262 0 0 172,581 172,581 0 0 0 0 0 0 660,379 1,383,431 27,238,342 27,238,342 29,282,152 29,671,322 特定資産 退職給付引当資産 減価償却積立資産 基金積立資産 国際活動基金 3. 当期増加額 基本財産及び特定資産の財源等の内訳 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。 (単位:円） 科目 当期末残高 基本財産 定期預金 小計 389,170 389,170 小計 合計 660,379 1,383,431 27,238,342 29,282,152 29,671,322 特定資産 退職給付引当資産 減価償却積立資産 基金積立資産 4. 什器備品 合計 - (0) (0) (0) (27,238,342) (27,238,342) (27,627,512) (0) (1,383,431) (0) (1,383,431) (1,383,431) 取得価額 減価償却累計額 1,411,377 1,383,431 1,411,377 1,383,431 (単位:円） 当期末残高 27,946 27,946 (660,379) (660,379) (660,379) 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。 科目 帳簿価額 17,989,945 17,989,945 国債 合計 4 (389,170) (389,170) 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。 科目 5. （うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応 産からの充当額） 産からの充当額） する額） 時価 18,828,250 18,828,250 (単位:円） 評価損益 838,305 838,305 附属明細書 1. 基本財産及び特定資産の明細 基本財産及び特定資産については、計算書類の注記表に記載している。 2. 引当金の明細 (単位:円） 科目 賞与引当金 退職給付引当金 期首残高 487,000 525,060 当期増加額 502,000 135,319 当期減少額 目的使用 その他 487,000 0 期末残高 0 0 502,000 660,379 平成 28 年 5 月 11 日 監査報告 一般社団法人日本照明委員会 監事 是成 健司 ㊞ 監事 中村 芳樹 ㊞ 第 5 期事業年度の事業報告、計算書類、これらの附属明細書、公益目的支出計画実施報 告書その他理事の職務執行の監査について、次のとおり報告いたします。 1 監査の方法及びその内容 監事間の協議により、監査方針を定めた上で、各監事が分担して、必要な調査を行い、 その結果を監事間で協議して、監査を実施しました。 具体的には、理事会その他の重要な会議に出席し、会計帳簿、会計書類、重要な決裁文 書及び報告書を閲覧し、当法人の理事等から、職務の執行状況等について定期的に報告を 受け、また、随時説明を求めました。 2 監査の結果 （1） 事業報告及びその附属明細書は法令及び定款に従い当法人の状況を正しく表示して います。 （2） 理事の職務の遂行に関し、不正の行為又は法令若しくは定款に違反する重大な事実 はありません。 （3） 当法人の業務の適正を確保するために必要な体制の整備等についての理事会の決議 の内容は相当です。 （4） 計算書類とその附属明細書は当法人の財産及び損益の状況を全ての重要な点におい て適正に表示しています。 （5） 公益目的支出計画実施報告書は法令及び定款に従い、当法人の公益目的支出計画の 実施状況を正しく表示しています。 以上
© Copyright 2024 ExpyDoc
