正味財産増減計算書（単位：円）平成 25年4月1日から平成 26年3月31日まで科　目 Ⅰ　一般正味財産増減の部１．経常増減の部 (1) 経常収益 ① 基本財産運用益基本財産運用益 ② 事業収益事業収益 ③ 受託事業収益市等受託金当年度 [ [ [ ( コミュニケーションコーナー受託金市民文化センター受託金市民ギャラリー受託金国際化推進受託金スポーツ振興事業受託金体育施設管理運営受託金いきいき健康づくり受託金健康増進運動教室受託金ジュニアオーケストラ受託金外国人市民潜在能力活用体制整備事業受託金交流型出前日本語教室事業受託金 ④ 雑収益受取利息雑収益経常収益計 (2) 経常費用 ① 事業費役員報酬報酬給料手当臨時雇賃金賞与引当金繰入額退職給付費用法定福利費旅費交通費通信運搬費減価償却費什器備品減価償却費消耗什器備品費消耗品費修繕費印刷製本費燃料費光熱水料費使用料及び賃借料諸謝金租税公課支払負担金委託料雑費 ② 管理費役員報酬報酬給料手当賞与引当金繰入額退職給付費用法定福利費旅費交通費通信運搬費減価償却費什器備品減価償却費 [ [ ( [ ( 1,800,000 1,800,000 4,937,000 4,937,000 266,644,442 266,644,442 8,357,440 89,644,000 2,949,876 3,206,130 26,401,315 115,402,000 1,464,758 902,840 11,175,298 4,123,738 3,017,047 117,193 25,939 91,254 273,498,635 270,007,820 1,736,928 43,536,933 58,348,897 9,196,638 3,974,752 5,709,000 17,193,638 2,343,905 1,751,859 105,596 105,596 857,798 10,049,788 5,889,730 1,216,176 606,497 45,948,195 5,848,456 13,240,350 7,443,011 8,604,672 24,340,561 2,064,440 3,060,577 610,272 147,200 1,066,701 165,615 31,414 267,619 33,040 21,490 3,266 3,266 前年度 ] ] ] ) ] ] ) ] ) 増　減正味財産増減計算書（単位：円）平成 25年4月1日から平成 26年3月31日まで科　目消耗品費光熱水料費租税公課支払負担金雑費経常費用計当期経常増減額２．経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 (2) 経常外費用 ① 固定資産除却損什器備品除却損 ② 商品除去損失商品除去損失 ③ 過年度減価償却額過年度減価償却額経常外費用計当期経常外増減額当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高 Ⅱ　指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高 Ⅲ　正味財産期末残高当年度 64,584 128,657 82,850 243,643 194,226 273,068,397 430,238 前年度 0 [ [ [ 123,735 ] 123,735 470,608 ] 470,608 504,556 ] 504,556 1,098,899 △ 1,098,899 △ 668,661 5,245,070 4,576,409 0 105,000,000 105,000,000 109,576,409 （注）平成20年度会計基準初年度につき前年度欄及び増減欄については記載していない。増　減外国人市民潜在能力活用体制整備事業受託金交流型出前日本語教室事業受託金雑収益 [ 受取利息雑収益経常収益計 (2) 経常費用事業費 [ 役員報酬報酬給料手当臨時雇賃金賞与引当金繰入額退職給付費用法定福利費旅費交通費通信運搬費減価償却費 ( 什器備品減価償却費消耗什器備品費消耗品費修繕費印刷製本費燃料費光熱水料費使用料及び賃借料諸謝金租税公課支払負担金委託料 Ⅰ　一般正味財産増減の部１．経常増減の部 (1) 経常収益基本財産運用益 [ 基本財産運用益事業収益 [ 事業収益受託事業収益 [ 市等受託金 ( コミュニケーションコーナー受託金市民文化センター受託金市民ギャラリー受託金国際化推進受託金スポーツ振興事業受託金体育施設管理運営受託金いきいき健康づくり受託金健康増進運動教室受託金ジュニアオーケストラ受託金科　目 ] [ ] [ ) ( ] [ ] [ 74,811,364 ] [ 1,643,040 8,259,031 16,000,533 2,995,143 2,484,220 1,945,000 4,014,245 968,558 727,657 99,064 ) ( 99,064 157,238 2,767,314 1,293,342 372,408 41,251 7,719,421 1,208,847 4,537,110 2,048,410 5,191,165 9,689,952 0 0 161,000 161,000 74,733,350 74,733,350 5,099,711 54,700,769 1,800,014 1,956,381 0 0 0 0 6,819,167 2,516,305 1,841,003 117,193 25,939 91,254 75,011,543 文化振興活動支援 148,980,915 ] [ 46,944 30,417,897 32,748,043 4,204,733 0 2,500,000 10,770,832 729,640 551,224 3,266 ) ( 3,266 595,734 5,437,598 3,734,159 595,496 537,746 33,211,153 3,833,695 5,678,500 4,028,994 31,350 8,190,641 ] [ ] [ ) ( ] [ ] [ ] [ ] [ ) ( ] [ ] [ 223,792,279 ] [ 1,689,984 38,676,928 48,748,576 7,199,876 2,484,220 4,445,000 14,785,077 1,698,198 1,278,881 102,330 ) ( 102,330 752,972 8,204,912 5,027,501 967,904 578,997 40,930,574 5,042,542 10,215,610 6,077,404 5,222,515 17,880,593 0 0 4,937,000 4,937,000 218,904,263 218,904,263 5,099,711 54,700,769 1,800,014 1,956,381 26,401,315 115,402,000 1,464,758 902,840 6,819,167 2,516,305 1,841,003 117,193 25,939 91,254 223,958,456 ] [ ] [ ) ( ] [ ] [ 46,215,541 ] [ 46,944 4,860,005 9,600,321 1,996,762 1,490,532 1,264,000 2,408,561 645,707 472,978 3,266 ) ( 3,266 104,826 1,844,876 862,229 248,272 27,500 5,017,621 805,914 3,024,740 1,365,607 3,382,157 6,459,968 0 0 0 0 46,505,517 46,505,517 3,257,729 33,708,569 1,149,862 1,249,749 0 0 0 0 4,356,131 1,607,433 1,176,044 0 0 0 46,505,517 利便性向上 0 0 4,776,000 4,776,000 144,170,913 144,170,913 0 0 0 0 26,401,315 115,402,000 1,464,758 902,840 0 0 0 0 0 0 148,946,913 収益事業等会計体育振興支援小計公益目的事業会計平成 25年4月1日から平成 26年3月31日まで正味財産増減計算書内訳表 ] ] ) ] ] 0] 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,800,000 1,800,000 0 0 1,234,662 1,234,662 0 1,234,662 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,034,662 法人会計内部取引消去 ( [ [ [ ( [ [ ] ] ) ] ] 270,007,820 ] 1,736,928 43,536,933 58,348,897 9,196,638 3,974,752 5,709,000 17,193,638 2,343,905 1,751,859 105,596 ) 105,596 857,798 10,049,788 5,889,730 1,216,176 606,497 45,948,195 5,848,456 13,240,350 7,443,011 8,604,672 24,340,561 1,800,000 1,800,000 4,937,000 4,937,000 266,644,442 266,644,442 8,357,440 89,644,000 2,949,876 3,206,130 26,401,315 115,402,000 1,464,758 902,840 11,175,298 4,123,738 3,017,047 117,193 25,939 91,254 273,498,635 合　計（単位　：　円）雑費管理費役員報酬報酬給料手当賞与引当金繰入額退職給付費用法定福利費旅費交通費通信運搬費減価償却費什器備品減価償却費消耗品費光熱水料費租税公課支払負担金雑費経常費用計当期経常増減額２．経常外増減の部 (1) 経常外収益経常外収益計 (2) 経常外費用固定資産除却損什器備品除却損商品除去損失商品除去損失過年度減価償却額過年度減価償却額経常外費用計当期経常外増減額他会計振替額当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高 Ⅱ　指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高 Ⅲ　正味財産期末残高科　目 [ [ [ ( [ 3,712 ] [ 3,712 0] [ 0 15,137 ] [ 15,137 18,849 △ 18,849 0 △ 52,851 5,931,894 5,879,043 0 0 0 5,879,043 0 105,000,000 105,000,000 104,981,662 0 0 105,000,000 105,000,000 110,860,705 116,311 ] [ 116,311 470,608 ] [ 470,608 474,282 ] [ 474,282 1,061,201 △ 1,061,201 235,935 △ 659,089 6,519,794 5,860,705 0 1,781,685 0] [ 0 0 0 0 0 0 0 0 0) ( 0 0 0 0 0 0 223,792,279 166,177 0 0 0 △ 1,284,296 3,712 ] [ 3,712 0] [ 0 15,137 ] [ 15,137 18,849 △ 18,849 △ 271,127 0 △ 1,284,296 △ 1,284,296 0 282,755 0] [ 0 0 0 0 0 0 0 0 0) ( 0 0 0 0 0 0 46,215,541 289,976 利便性向上 1,133,270 0] [ 0 0 0 0 0 0 0 0 0) ( 0 0 0 0 0 0 148,980,915 △ 34,002 収益事業等会計体育振興支援小計公益目的事業会計 112,599 ] [ 112,599 470,608 ] [ 470,608 459,145 ] [ 459,145 1,042,352 △ 1,042,352 235,935 △ 606,238 587,900 △ 18,338 0 648,415 0] [ 0 0 0 0 0 0 0 0 0) ( 0 0 0 0 0 0 74,811,364 200,179 文化振興活動支援平成 25年4月1日から平成 26年3月31日まで正味財産増減計算書内訳表 0 0 0 0 3,712 ] 3,712 0] 0 15,137 ] 15,137 18,849 △ 18,849 35,192 △ 9,572 9,572 0 0 0 3,060,577 ] 610,272 147,200 1,066,701 165,615 31,414 267,619 33,040 21,490 3,266 ) 3,266 64,584 128,657 82,850 243,643 194,226 3,060,577 △ 25,915 法人会計内部取引消去 [ [ [ ( [ - 0 105,000,000 105,000,000 109,576,409 △ 668,661 5,245,070 4,576,409 123,735 ] 123,735 470,608 ] 470,608 504,556 ] 504,556 1,098,899 △ 1,098,899 0 2,064,440 3,060,577 ] 610,272 147,200 1,066,701 165,615 31,414 267,619 33,040 21,490 3,266 ) 3,266 64,584 128,657 82,850 243,643 194,226 273,068,397 430,238 合　計（単位　：　円）財務諸表に対する注記１　重要な会計方針（１）　有価証券の評価基準及び評価方法購入時の取得価額によっている（償却減価法については、取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいため、適用していない）。（２）　固定資産の減価償却の方法定率法によっている。（３）　引当金の計上基準 ①　賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。 ②　退職給付引当金職員の退職給付の支給に備えるため、期末要支給額に相当する額を計上している。（４）　消費税等の会計処理は税込み方式によっている。２　基本財産及び特定資産の増減額及びその残高基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。科目基本財産投資有価証券定期預金小計特定資産退職給付引当資産小計合計前期末残高当期増加額 (単位：円) 当期末残高当期減少額 100,000,000 5,000,000 105,000,000 0 0 0 0 0 100,000,000 5,000,000 105,000,000 35,958,480 35,958,480 140,958,480 5,740,414 5,740,414 5,740,414 0 0 0 41,698,894 41,698,894 146,698,894 （うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額） 100,000,000 5,000,000 105,000,000 100,000,000 5,000,000 105,000,000 0 0 0 0 0 0 41,698,894 41,698,894 146,698,894 0 0 105,000,000 0 0 0 41,698,894 41,698,894 41,698,894 ３　基本財産及び特定資産の財源等の内訳基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。 (単位：円) 科目基本財産投資有価証券定期預金小計特定資産退職給付引当資産小計合計当期末残高４　担保に供している資産は、無い。５　固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。科目什器備品合計６　保証債務等の偶発債務は無い。７　関連当事者との取引は無い。８　重要な後発事象は無い。減価償却累計額取得価額 3,800,259 2,186,980 3,800,259 2,186,980 当期末残高 1,613,279 1,613,279 附属明細書１　基本財産及び特定資産（単位：円）資産の種類区分基本財産投資有価証券当期増加額当期減少額 0 0 100,000,000 5,000,000 0 0 5,000,000 105,000,000 0 0 105,000,000 9,562,000 3,930,000 3,197,480 0 0 0 0 0 0 9,562,000 3,930,000 3,197,480 山口銀行東広島支店 19,269,000 5,740,414 0 25,009,414 特定資産合計 35,958,480 5,740,414 0 41,698,894 基本財産合計退職給付引当資産もみじ銀行西条支店広島中央農業協同組合本店広島銀行西条支店２　引当金の明細賞与引当金科目賞与引当金期末帳簿価格 100,000,000 基本財産積立預金特定資産期首帳簿価格（単位：円）期首残高当期増加額 0 4,140,367 当期減少額目的使用その他 0 期末残高 0 4,140,367