Bestuursrapportage 2014-2

PUNT NR. 5-A VAN DE AGENDA VAN DE VERGADERING VAN HET ALGEMEEN
BESTUUR D.D. 20 november 2014.
Zwolle, 30 oktober 2014
Nr. Bestuur-4802
Aan het algemeen bestuur
Onderwerp:
Bestuursrapportage 2014-2
portefeuillehouder:
H.H.G. Dijk
Voorstel:
Kennis nemen van bestuursrapportage 2014-2.
Toelichting
Bijgaand wordt u de bestuursrapportage 2014-2 aangeboden. Deze rapportage is qua
vorm de eerste in zijn soort. Via deze gewijzigde rapportage willen wij u voorzien van een
bondig en transparant document, waarin de focus ligt op zowel de beleidsmatige als de
financiële ontwikkelingen.
De voorliggende rapportage meldt afwijkingen bij de uitvoering van de begroting 2014 en
geeft een prognose van het te verwachten exploitatieresultaat over het boekjaar 2014.
Maatregelen of projecten die conform de begroting worden uitgevoerd, worden niet nader
toegelicht.
Gezien de uitkomst van deze rapportage leggen wij u geen voorstellen tot bijstelling van
beleid of uitvoering voor.
Aanleiding
In uw vergadering van 18 september heeft u besloten tot het doorvoeren van enkele
wijzigingen (‘quick wins’) in de planning en control cyclus. Onderdeel daarvan is een
rapportage over de voortgang van de actuele begroting in het najaar van 2014. Deze
rapportage dient te worden aangeleverd parallel aan de begroting voor het navolgende
boekjaar.
Conform de ‘verordening financieel beleid” leggen wij op deze wijze verantwoording af
aan het algemeen bestuur. Dit gebeurt op basis van een feitenrelaas dat ter kennisneming
aan u wordt voorgelegd. Daar waar nodig doen wij voorstellen tot het bijstellen van het
beleid, uitvoering en/of begroting. Deze zullen u expliciet ter besluitvorming worden
aangeboden.
2
Achtergrond
De bestuursrapportage toont zowel de inhoudelijke voortgang van de focuspunten van het
door u vastgestelde beleid, als een richtinggevende prognose met betrekking tot het
verwachte financieel resultaat eind 2014. In de financiële prognose zijn (realisatie)cijfers
betrokken tot en met het tweede kwartaal 2014. Deze gegevens zijn aangevuld met
financiële ontwikkelingen die zich in de periode tot 1 oktober hebben voorgedaan, indien
deze de voorspellende waarde van de prognose in sterke mate beïnvloeden. De
voortgang van de maatregelen is in beeld gebracht voor de periode tot 1 oktober.
Informatief
Beleidsmatige voortgang
Programma watersysteembeheer
Voor het programma watersysteembeheer ligt driekwart van de begrote maatregelen op
schema. Opvallende afwijkingen treden op bij de uitrol van de B&O-visie, omdat deze
wordt geëvalueerd op financiële effecten en draagvlak in het gebied. Verder hebben de
enkele maatregelen lichte vertraging opgelopen. Dit betreft o.a. de laatste fase van het
afkoppelingsproject Streukelerzijl en de overname van stedelijk water van de laatste twee
gemeenten (Zwolle en Zwartewaterland).
Programma waterkeringsbeheer
Ten aanzien van het programma waterkeringsbeheer verlopen bijna alle maatregelen
volgens schema. Afwijkingen zijn zichtbaar bij muskusrattenbestrijding en Ruimte voor de
Rivier. Hoewel vangstresultaten sterk verbeteren, blijft de muskusrattenbestrijding in het
noordelijk gebied een weerbarstige opgave. Het zal naar verwachting nog enige jaren
vragen om de resultaten op het afgesproken, landelijke niveau te krijgen. Het Ruimte voor
de Rivierproject Deventer ligt op schema. Over de ontwikkelingen rond Ruimte voor de
Rivier Zwolle bent u eerder geïnformeerd. Er wordt voor beide projectdelen een
kredietuitbreiding in verband met toename van risico`s en een scope-uitbreiding voorzien.
Programma Zuiveringsbeheer
Binnen het programma Zuiveringsbeheer wordt voortvarend gewerkt aan het afronden
van het Integraal Zuiveringsplan dat eind 2014 aan het Algemeen Bestuur wordt
voorgelegd. In 2014 heeft het treffen van de noodzakelijke maatregelen op het gebied
gasveiligheid op de RWZI’s Zwolle, Deventer en Kampen een hoge prioriteit gekregen.
Aan onze energie- en grondstoffendoelstellingen wordt invulling gegeven middels het
lopende onderzoek voor de RWZI Zwolle. Er wordt onderzocht middels welke
maatregelen meer fosfaat en energie uit het afvalwater kan worden gehaald en
tegelijkertijd de hoeveelheid ontwaterd slib kan worden verminderd.
De RWZI Kampen blijft kwetsbaar. De kwaliteit van het influent wordt nauwlettend gevolgd
zodat we proactiever kunnen reageren op afwijkingen. Een voorstel voor een structurele
maatregel op deze RWZI zal worden overwogen in het IZP.
Programma Maatschappij en Organisatie
Het programma Maatschappij en Organisatie richt zich vooral op organisatieontwikkeling
en op de samenwerking met andere waterschappen. Na de reorganisatie is het
organisatie-ontwikkeltraject ‘Samen naar Beter’ begonnen. Er zijn primaire processen
beschreven en medewerkers leveren in gemengde werkteams hun bijdrage aan primaire
3
en ondersteunende werkprocessen. Voor een doelmatig beheer van de installaties en
andere objecten zijn 4 pilots assetmanagement gestart. Daarbij wordt ervaring opgedaan
voor een optimale werkwijze van het beheer en onderhoud in samenhang met het
risicobeheer. Besluitvorming omtrent mogelijke fusie zal bepalen op welke wijze er verder
gewerkt zal worden aan deze belangrijke onderdelen van de organisatieontwikkeling.
De samenwerking shared services met omringende waterschappen (Waterkracht) is
gestart. Aan de hand van gezamenlijke jaarplannen 2014 op het gebied van ICT, HRM,
Inkoop en Zuiveren wordt op een nieuwe en uitdagende manier samengewerkt. De
werkprocessen, de aansturing en voortgangsrapportages worden afgestemd en
gaandeweg vormgegeven.
Financiële voortgang
De financiële analyse toont een verwacht voordeel ten opzichte van de door uw bestuur
vastgestelde begroting van ca. 2,8 mln. euro. Dit voordeel bestaat voor ca. 1,9 mln. euro
uit achterblijvende bestedingen t.a.v. kapitaallasten. Deze trend is reeds waargenomen in
de jaarrekening 2013, waarin een vergelijkbare ontwikkeling zichtbaar werd. Gezien de
volgordelijkheid waarin de begroting 2014 en jaarrekening 2013 worden vastgesteld, was
er geen gelegenheid om de raming voor de geconstateerde verschillen bij te stellen. Het
resultaat van 1,9 mln. komt op hoofdlijnen tot stand door: niet meer afschrijven op activa
na explosie RWZI Raalte (0,5 mln. euro; activa gedesinvesteerd in 2013), vertraagde
verbouwing hoofdkantoor (0,3 mln. euro), geen kosten initiatiefase HWBP (0,2 mln. euro)
en een combinatie van lagere netto-kosten en later realiseren van voorgenomen
investeringen (0,9 mln. euro). Wij hebben geconstateerd, dat de ramingen beter hadden
gekund. Derhalve hebben wij de investeringsramingen inmiddels voor de begroting 2015
en de meerjarenbegroting verscherpt geactualiseerd.
Daarnaast toont de financiële analyse een voordeel van ca. 0,7 mln. euro ten aanzien van
de verwachte inkomsten (1,1%). De oorzaken daarvan zijn gelegen in de ontwikkeling in
de heffingsgrondslagen (inwoners, WOZ-waarde c.a.).
Het restant van de financiële verschillen bedraagt ca. 0,3 mln. euro. Dit bedrag vormt een
zeer beperkt percentage van de actuele begroting (0,5%).
In de verordening financieel beleid en beheer is bepaald dat bij een exploitatieresultaat
dat € 1 mln. ongunstiger is dan begroot een begrotingswijziging aan het AB moet worden
voorgelegd.
Verder is het DB bevoegd de netto kosten van een programma met een percentage van
5% te overschrijden zonder toestemming van het AB. Dit moet echter wel passen binnen
de grens die aan de overschrijding van het totale exploitatieresultaat zijn gesteld.
Wij blijven, met inachtneming van de bestuursrapportage (2014-2), financieel binnen de
door u gestelde kaders.
De door ons geconstateerde financiële afwijkingen van structurele aard zijn in de kaders
van de begroting 2015 verwerkt.
4
Besluitvormend
Op basis van de bovenstaande uiteenzetting leggen wij u geen voorstellen tot bijstelling
van beleid of uitvoering voor.
De bij dit voorstel behorende bijlage is:
- Bestuursrapportage 2014-2.
het dagelijks bestuur van het
Waterschap Groot Salland
de secretaris
de dijkgraaf
ir. E. de Kruijk
ir. H.H.G. Dijk

Download Report