Tweede
herziene
begroting
2014
Tweede herziene begroting 2014
Productschap Akkerbouw
Louis Braillelaan 80
2719 EK Zoetermeer
Telefoon 079 – 368 70 07
www.productschapakkerbouw.nl
PA
INHOUDSOPGAVE
A.
ALGEMENE INLEIDING EN MANAGEMENTSAMENVATTING
5
B.
GRONDSLAGEN BIJ DE BEGROTING
8
C.
RISICO-INSCHATTING EN PROGNOSE VOOR DE PERIODE 1 OKTOBER TOT EN MET 31 DECEMBER 2014
9
D.
PROGNOSE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
10
E.
TOELICHTING OP DE BALANS
12
F.
BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN
15
G.
BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN NAAR SECTOR
23
H.
OVERZICHT EIGEN VERMOGEN
27
I.
MEERJARENPROGNOSE
31
J.
SUBSIDIES/INGEKOCHTE DIENSTEN TBV DE SECTOR
32
K.
TOELICHTING HEFFINGEN, VERORDENINGEN EN TARIEVEN
34
L.
OVERIGE BIJLAGEN
35
3
PA
4
PA
A.
ALGEMENE INLEIDING EN MANAGEMENTSAMENVATTING
A.1
Inleiding
In deze algemene inleiding wordt in hoofdlijnen een toelichting gegeven op de Tweede herziene begroting 2014.
Overeenkomstig artikel 118 van de Wet op de bedrijfsorganisatie biedt het dagelijks bestuur de begroting aan
het bestuur aan. Het bestuur stelt jaarlijks een begroting en een jaarrekening vast.
A.1.1 Voornemen opheffing en de begroting 2014
In het regeerakkoord is afgesproken dat de product- en bedrijfschappen worden opgeheven. Inmiddels heeft de
Tweede Kamer ingestemd met het Wetsvoorstel opheffing bedrijfslichamen en ligt het wetsontwerp thans voor
bij de Eerste Kamer. In deze begroting wordt ervan uitgegaan dat de opheffing per 1 januari 2015 zijn beslag
krijgt.
Bij afbouw of opheffing van productschappen hebben zowel het bestuur van een schap als de SER een eigen
verantwoordelijkheid. Belangrijke normen zijn de beginselen van:
zorgvuldigheid;
transparantie;
integriteit.
Mede op verzoek van de betrokken ministers heeft de SER de “Leidraad afbouw of opheffing product- en
bedrijfschappen” alsmede de bijbehorende notitie “Belangrijke normen in het kader van de beginselen van
zorgvuldigheid, transparantie en integriteit” opgesteld met als doel alle betrokken partijen inzicht te bieden in de
toepassing van de voor de product- en bedrijfschappen geldende wet- en regelgeving in de situatie van afbouw
of opheffing.
In deze Tweede herziene begroting 2014 zijn een aantal voornemens tot overdracht van activiteiten en
middelen inmiddels nader geconcretiseerd, tevens zijn andere voorziene baten en lasten voor 2014
geactualiseerd.
Met het oog op de komende opheffing van het productschap heeft het Ministerie van Economische Zaken,
mede namens de SER, in een brief van 21 juli 2014 verzocht om een tussenrapportage over het begrotingsjaar
2014 en een geprognotiseerde balans ultimo 2014. De onderdelen van deze tussenrapportage zijn verwerkt in
deze herziene begroting. Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar Hoofdstuk C, Risico-inschatting en
prognose voor de periode 1 oktober tot en met 31 december 2014.
Als bijlage bij de herziene begroting is een geactualiseerde versie gevoegd van hoofdstuk 4 van het
afbouwplan, dat een inzicht geeft in de beleidsmatige keuzen die ten grondslag liggen aan de afbouw van het
productschap en de beëindiging of overdracht van de taken.
A.1.2 Leeswijzer
De begroting is opgedeeld in vijf segmenten. Er worden vijf sectoren onderscheiden: bestuur en organisatie,
teelt, granen en landbouwzaaizaden, bakkerij en overige.
De hoofdstukken A tot en met K gaan op hoofdlijnen in op het voorgenomen beleid en bevatten alle informatie
die nodig is om aan de richtlijnen van de Verordening financiën bedrijfslichamen 2011 van de SER te voldoen.
In hoofdstuk A.2 is een managementsamenvatting opgenomen.
In hoofdstuk L wordt afgesloten met een nadere specificatie van de Tweede herziene begroting 2014 naar
sector / per subfunctie, de specificatie van Gemeenschappelijk Secretariaat en een overzicht van de Interne
overboekingen.
A.2 Managementsamenvatting
De productschappen worden opgeheven. Het bestuur heeft afspraken gemaakt om tot een ordentelijke afbouw
te komen. Hiertoe is een afbouwplan opgesteld. De financiele gevolgen van de gemaakte afspraken zijn
grotendeels verwerkt in de Jaarrekening 2013.
5
PA
Resultaten en reserves in het kader van de opheffing productschappen
De Tweede herziene begroting 2014 voorziet in een negatief resultaat van circa € 8,5 miljoen en een reserve
ultimo 2014 van nihil.
Voor een toelichting op de afwijkingen tussen de Tweede herziene begroting 2014 en Eerste herziene
begroting 2014 verwijzen wij naar hoofdstuk F.2 Toelichting op de begroting van baten en lasten.
Overzicht resultaten:
Tweede
herziene
begroting
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
Teelt
Granen en landbouwzaaizaden
Bakkerij
Overige
(3.950.600)
(786.800)
(3.479.800)
(251.800)
(1.027.200)
(392.600)
(2.392.600)
(160.900)
(680.300)
(346.800)
(83.000)
8.900
(1.479.300)
(1.322.200)
(2.163.800)
(178.300)
totaal resultaat
(8.469.000)
(3.973.300)
(1.101.200)
(5.143.600)
Tweede
herziene
begroting
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
Overzicht reserves:
Teelt
Granen en landbouwzaaizaden
Bakkerij
Overige
-
2.863.100
402.400
1.087.200
143.000
2.500.400
2.807.600
196.400
3.905.300
822.200
3.479.800
261.700
totaal resultaat
-
4.495.700
5.504.400
8.469.000
Een specificatie van de sectoren en onderliggende subfuncties treft u aan in hoofdstuk L.1 Overige bijlagen.
Werkzaamheden publieke taken
Het Ministerie van Economische Zaken heeft het PA verzocht een aantal door de overheid als publiek
aangemerkte activiteiten in 2014 voort te zetten. In de Eerste herziene begroting 2014 was alleen nog rekening
gehouden met de kosten van personele inzet die via de post Gemeenschappelijk secretariaat werden
doorbelast aan het Ministerie van Economische (Medebewind). In de Tweede herziene begroting 2014 is het
totaal aan baten en lasten opgenomen. De baten bestaan uit bijdragen uit de sector in het kader van
plantziektebestrijding (knolcyperus, vruchtwisseling en vroegrooiregeling).
Het uiteindelijke saldo (€ 1,1 miljoen) wordt via de post Diensten aan derden in rekening gebracht aan EZ.
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Sinds 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
(WNT) van kracht. Deze is in plaats gekomen van de Wet Openbaarmaking Uit Publieke middelen
gefinancierde Topinkomens (WOPT). In de WNT zijn regels vastgelegd ten behoeve van de (semi)publieke
sector, deze zijn onder andere dat topfunctionarissen niet meer mogen verdienen dan het wettelijke maximum:
de WNT norm. Jaarlijks wordt dit bedrag vastgesteld in een ministeriële regeling.
De bezoldigingsgegevens van medewerkers van de Akkerbouwproductschappen worden uitsluitend in de
jaarrekening van het HPA verantwoord, aangezien de dienstbetrekking van alle medewerkers met het HPA is
aangegaan.
6
PA
Gemeenschappelijk secretariaat
Ten behoeve van de productschappen Akkerbouw, Diervoeder en Wijn is bij het HPA een gemeenschappelijke
werkorganisatie ingericht. De autonome kosten hiervan worden gefinancierd door deze productschappen. Dit
gebeurt aan de hand van vooraf afgesproken bedragen, die of gebaseerd zijn op bestuurlijke afspraken of
ontleend zijn aan geleverde dienstverlening (uren maal tarief), geborgd door een systeem van
dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s). De doorbelastingen van het HPA worden verwerkt onder
gemeenschappelijk secretariaat.
Landbouwschapstaken
In het kader van de vereffening van het vermogen dat resteerde na de opheffing van het Landbouwschap zijn
door het Landbouwschap gelden overgemaakt (€ 3,9 miljoen) ten behoeve van een aantal
bestemmingsreserves in de sector teelt. Omdat de vereffening nog niet definitief was, zijn deze bedragen t/m de
jaarrekening 2013 niet als baten geboekt, maar als nog te ontvangen bedragen op de balans. Inmiddels heeft
de SER bevestigd dat zij geen beroep meer gaat doen op deze gelden. In deze herziene begroting zijn de
betreffende gelden dan ook definitief als baten meegenomen.
A.3 Inrichting
De indeling van het Productschap Akkerbouw is als volgt opgebouwd:
Sector
Subfunctie
Bestuur & organisatie
- Bestuurskosten Algemeen
- Beleidssecretariaat
Teelt
-
Granen en landbouwzaaizaden
- Granen en landbouwzaaizaden
- Fonds Wetenschappelijk onderzoek en
voorlichting inlandse granen
- Fonds Verbetering bakkwaliteit inlandse tarwe
- Fonds Verwerkende bedrijven sector granen,
zaden en peulvruchten
- Fonds Landbouwkundige en technologische
activiteiten
- Fonds Zaaizaad van granen, peulvruchten en
andere gewassen
- Fonds Grassen en voedergewassen
Bakkerij
- Structuurversterking Bakkerij Algemeen
- Structuurversterking Bakkerij Grootbedrijf
- Structuurversterking Bakkerij Midden- en
Kleinbedrijf
- Bakkerijportaal
- Informatiecentrum Grondstofallergie
Overige
-
Teeltaangelegenheden Algemeen
Fonds Teeltaangelegenheden
Fonds Uien
Fonds Pootaardappelen
Fonds Consumptieaardappelen
Fonds Zetmeelaardappelen
Fonds Teeltbescherming Zetmeelaardappelen
Koffie & Thee
Vlas en Hennep Algemeen
Aardappelen Algemeen
Suiker
Fonds Aardappelverwerking
Vlasfonds
Fonds Sociale Aangelegenheden
7
PA
B.
GRONDSLAGEN BIJ DE BEGROTING
De Tweede herziene begroting 2014 is opgesteld met inachtneming van de aanwijzingen als gegeven in de
Verordening financiën bedrijfslichamen 2011.
De SER heeft op 8 mei 2012 de productschappen erop gewezen dat er, ook in de huidige situatie van afbouw,
een (herziene) begroting moet worden opgesteld aan de hand van de regels die daaromtrent zijn bepaald in
vorenbedoelde verordening. Wij zijn er bij het opstellen van de begroting vanuit gegaan dat de intrekkingswet,
“de Wet opheffing bedrijfslichamen” per 1 januari 2015 in werking zal treden.
Discontinuïteit
Het PA zal naar verwachting per 31 december 2014 haar activiteiten staken en zal per 1 januari 2015 worden
opgeheven. In verband met deze omstandigheden is de continuïteitsveronderstelling
vervallen. De Tweede herziene begroting 2014 is daarom opgesteld uitgaande van opheffing van het geheel der
werkzaamheden van de organisatie.
Vergelijking met voorgaand jaar
De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn gewijzigd ten opzichte van
het voorgaande jaar. De begroting is opgesteld uitgaande van opheffing van het geheel der
werkzaamheden van de rechtspersoon. In verband met de aan de orde zijnde discontinuïteit zijn hiervoor bij het
HPA voorzieningen gevormd. De hiermee gepaard gaande doorbelaste last voor PA is in de Jaarrekening 2013
opgenomen.
De grondslagen van waardering en resultaatbepaling luiden als volgt:
- Activa en passiva worden gewaardeerd op basis van liquidatiewaarde. Bij toepassing van waarderings- en
afschrijvingsmethoden wordt het toerekeningsbeginsel in acht genomen. De methoden volgens welke de
afschrijvingen zijn berekend worden in de toelichting op de balans uiteengezet.
In afwijking van bovenstaande zijn voor vorderingen, liquide middelen, schulden en voorzieningen andere
waarderingsgrondslagen van toepassing:
- Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor
oninbaarheid;
- Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde;
- Schulden worden gewaardeerd op nominale waarde;
- Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op balansdatum
bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de
omvang op betrouwbare wijze is in te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd op nominale
waarde tegen de beste schatting van de bedragen die nodig zijn om de verplichtingen af te wikkelen;
- Belegde gelden worden gewaardeerd op basis van de verkrijgingsprijs of de marktwaarde. De marktwaarde
wordt aangepast indien een eventuele waardevermindering of -vermeerdering naar verwachting duurzaam
is;
- Investeringen in inventaris worden in het jaar van aanschaf volledig afgeschreven, tenzij de financiering
anders geregeld is. De andere financiering houdt hoofdzakelijk verband met afspraken die gemaakt zijn
inzake de uitvoering van medebewindtaken;
- Baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop deze betrekking hebben;
- De lasten inzake Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector die betrekking hebben op meerdere jaren
worden verantwoord in het jaar van toekenning indien de financiering reeds aanwezig is. De lasten worden
naar rato van de looptijd toegerekend indien ook de financiering over deze periode is gespreid.
8
PA
C.
RISICO-INSCHATTING EN PROGNOSE VOOR DE PERIODE 1 OKTOBER TOT EN MET 31 DECEMBER 2014
De Tweede herziene begroting van 2014 is tot stand gekomen op basis van de gerealiseerde baten en lasten
over de periode 1 januari tot en met 30 september 2014 Deze stand is een momentopname en geeft uiteraard
geen volledig beeld van de baten en lasten. Bijvoorbeeld:
Resultaten die normaal een bestemming krijgen zijn per 30 september niet verdeeld.
Bij de inschatting van de baten en lasten over het resterende gedeelte van 2014 is vanzelfsprekend gebruik
gemaakt van zo actueel mogelijke en verifieerbare informatie.
Factoren die een risico kunnen vormen voor het vierde kwartaal en daarmee voor de jaarrekening 2014 zijn (in
willekeurige volgorde):
-
-
-
-
-
-
-
het risico van het niet realiseren van de begrote rentebaten is klein. Op basis van het feitelijke verloop van
de banksaldi, een raming van de uitstroom van middelen en de feitelijke rentevergoedingen kan thans een
beter beeld van de verwachte rentebaten worden gegeven dan bij het opstellen van begroting 2014 en de
eerste herziene begroting 2014 het geval was;
de effectuering van de verkoop van het kantoorgebouw van het productschap te Den Haag. Het
kantoorgebouw is, zoals bekend, onder (uitsluitend) de ontbindende voorwaarde van het niet verkrijgen van
gemeentelijke vergunningen verkocht. Omdat de aan de vergunningverleningsprocedure verbonden
termijnen inmiddels nagenoeg zijn beëindigd zonder dat – voorzover bekend – er bezwaar is gemaakt
tegen het verlenen van de benodigde vergunningen, is het risico op het alsnog annuleren van de
verkoopovereenkomst gering;
in 2013 is een last genomen voor de vorming van een voorziening voor de uitvoering van het Sociaal Plan
voor de medewerkers van het productschap. De kosten voor de uitvoering zijn gecalculeerd op basis van
maximum-veronderstellingen (“worst case benadering”). Hieruit volgt dat bij ongewijzigde sociale
zekerheidswetgeving het risico van een kostenoverschrijding gering is en van een kostenonderschrijding
reëel is;
eventuele wijzigingen in de sociale zekerheidswetgeving. Met name eventuele wijzigingen in de duur en de
hoogte van uitkeringen in het kader van de Werkloosheidswet zijn van invloed op de financiële
verplichtingen in het kader van het Sociaal Plan. Een risico-inschatting kan hierbij moeilijk worden
gegeven;
als uitvloeisel van de opheffing van de productschappen wordt ook het Pensioenfonds Productschappen
opgeheven. De beoogde overbrenging van de pensioenrechten van de deelnemers en van de
pensioenmiddelen van het Pensioenfonds Productschappen naar een overnemend pensioenfonds is nog
afhankelijk van enkele externe factoren, zoals toestemming van de Nederlandse Bank en
marktomstandigheden (de ontwikkeling van dekkingsgraden);
op het moment van het samenstellen van deze tweede herziene begroting zijn er geen bezwaar- of
beroepszaken tegen PA aanhangig. Vanzelfsprekend kan niet worden uitgesloten dat er in het resterende
gedeelte van 2014 bezwaar of beroep wordt ingesteld tegen beslissingen van het productschap. Dit risico
is niet in te schatten;
het productschap heeft een aantal project- of subsidieverplichtingen aangegaan dat nog niet is
afgehandeld. Omdat de aangegane verplichting doorgaans geplafonneerd is, zal de afwikkeling van deze
projectverplichtingen veeleer aanleiding geven tot vrijval van middelen dan tot additionele kosten. Het risico
op laatstgenoemde omstandigheid wordt dan ook als zeer klein beoordeeld.
9
PA
D.
PROGNOSE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
Activa
Prognose
2014
Rekening
2013
Financiële vaste activa
Belegde gelden
0
10.865.200
totaal financiële vaste activa
0
10.865.200
Vorderingen
Overlopende activa
Rekening courant met HPA
Rekening courant met derden
0
0
3.419.900
5.002.800
344.100
830.500
42.900
totaal vlottende activa
3.419.900
6.220.300
Vlottende activa
Liquide middelen
Bankrekeningen
1.590.200
totaal liquide middelen
totaal activa
10
0
1.590.200
3.419.900
18.675.700
PA
Passiva
Prognose
2014
Rekening
2013
Eigen vermogen
Algemene reserves
Herwaarderingsreserve
totaal algemene reserves
(2.440.300)
1.415.900
(1.024.400)
-
Bestemmingsreserves
Herwaarderingsreserve
Bestemmingsfondsen
totaal bestemmingsreserves
0
8.414.300
447.800
631.300
9.493.400
totaal eigen vermogen
0
8.469.000
Nog te betalen bedragen
Vooruit ontvangen bedragen
3.419.900
6.307.500
3.899.200
totaal vlottende passiva
3.419.900
10.206.700
totaal passiva
3.419.900
18.675.700
Vlottende passiva
11
PA
E.
TOELICHTING OP DE BALANS
Prognose
2014
E.1
Rekening
2013
Belegde gelden
Ingelegde middelen Productschap Akkerbouw
Ingelegde middelen Granen/LZZ
Ingelegde middelen Aardappelen/Teelt/Vlas
-
6.942.800
3.922.400
ingelegde middelen per 31 december
-
10.865.200
Marktwaarde per ultimo jaar (Participaties x koers)
-
10.845.700
De belegde gelden zijn in 2014 in twee tranches verkocht. De koerswinst van deze transacties is
verantwoord onder overige baten.
E.2
Vorderingen
Debiteuren
Voorziening dubieuze debiteuren
Nog te factureren bedragen
-
4.170.200
(17.900)
850.500
totaal vorderingen
-
5.002.800
In 2014 zijn geen heffingen opgelegd. Er is vanuit gegaan dat per ultimo 2014 alle debiteurenvorderingen zullen
zijn afgewikkeld.
E.3
Overlopende activa
Vooruitbetaalde facturen (overloop)
Nog te ontvangen rente (banken)
-
326.700
17.400
totaal overlopende activa
-
344.100
Als gevolg van de aanstaande opheffing van het productschap en daarmee gepaard gaande afname van
activiteiten worden er geen transitoria verwacht.
E.4
Rekening courant met HPA
3.419.900
Rekening courant PA met HPA
830.500
Mutatie rekening courant met HPA
Het HPA fungeert als centrale bankier voor de productschappen PDV, PA en PW. De liquide middelen van het
HPA bestaan grotendeels uit reguliere bankrekeningen en deposito’s. Alle ontvangsten en betalingen ten
behoeve van het PA hebben als gevolg dat de onderlinge rekening courant verhouding wijzigt tussen het PA en
het HPA. Maandelijks wordt het rekening courant saldo bepaald, het HPA vergoedt hier rente over. Ultimo 2013
had het PA een vordering op het HPA van € 830.500.
De vordering neemt per balansdatum toe met € 2.589.400. Het saldo is per ultimo 2014 voldoende om de nog
te betalen bedragen uit E.7 te voldoen.
E.5
Rekening courant met derden
-
Hoofdbedrijfschap Aardappelgroothandel
Deze vordering is afgewikkeld in 2014.
12
42.900
PA
Prognose
2014
E.6
Rekening
2013
Liquide middelen
Saldo vrij te besteden
-
892.600
Saldo beklemd door borgstellingen:
Verhoogd risico, lasten reeds opgenomen
Normaal risico
-
66.300
631.300
Rabobank inzake borgstellingen
-
1.590.200
De bankrekening wordt aangehouden ten behoeve van de borgstellingen voor het BakkersFinancieringsFonds.
De overdracht zal eind 2014 plaatsvinden.
E.7
Nog te betalen bedragen
Algemeen:
Crediteuren
Borgstellingen met verhoogd risico (zie D.6)
Nog te betalen facturen (overloop)
-
107.400
66.300
225.200
subtotaal algemeen
-
398.900
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Fonds Teeltaangelegenheden
Fonds Uien
Fonds Pootaardappelen
Fonds Consumptieaardappelen
Fonds Zetmeelaardappelen
Fonds Teeltbescherming Zetmeelaardappelen
Fonds WOVIG
Fonds VBIT
Fonds Verwerkende bedrijven
Fonds Zaaizaad Granen
Structuurversterking Bakkerij Algemeen
Structuurversterking Bakkerij Grootbedrijf
Structuurversterking Bakkerij Midden- en Kleinbedrijf
Bakkerij Specsplaza
Bakkerij Riskplaza
Fonds Aardappelverwerking
Vlasfonds
Fonds Sociale Aangelegenheden
663.300
16.500
100.400
26.700
108.900
2.700
2.430.100
7.000
64.300
-
1.591.200
89.100
217.100
110.700
102.900
294.800
55.200
5.200
9.400
22.900
1.880.300
523.600
982.700
500
3.600
6.400
3.300
9.700
subtotaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
3.419.900
5.908.600
totaal nog te betalen bedragen
3.419.900
6.307.500
Als gevolg van de aanstaande opheffing van het productschap en daarmee gepaard gaande afname van
activiteiten worden er geen transitoria verwacht.
De overdracht van de rechten en verplichtingen met betrekking tot de borgstellingen worden eind 2014
overgedragen.
Het bedrag dat als vordering op het HPA is opgenomen (E.4 Rekening Courant met HPA) is toereikend om aan
de verplichtingen te voldoen.
13
PA
Prognose
2014
E.8
Rekening
2013
Vooruit ontvangen bedragen
Vlasfonds
Fonds Pootaardappelen
Fonds Consumptieaardappelen
Fonds Teeltaangelegenheden
-
39.500
2.289.300
784.600
785.800
totaal vooruit ontvangen bedragen
-
3.899.200
Landbouwschapstaken
In het kader van de opheffing van het Landbouwschap zijn door het Landbouwschap gelden overgemaakt ten
behoeve van de Bestemmingsreserves. De SER heeft aangegeven dat zij in het kader van de afwikkeling van
de (mogelijke) verplichtingen geen beroep zal doen op deze middelen. Daarom zijn deze gelden in 2014 als
incidentele baten opgenomen.
14
PA
F.
BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN
Tweede
herziene
begroting
2014
Realisatie
tot en met
september
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
Baten
Algemene heffingen
Bestemmingsheffingen
Retributies
Diensten aan derden
Gemeenschappelijk secretariaat
Rente
Vergoeding voor opgedragen taken
Niet bestede subsidies
Overige baten
25.400
(6.100)
1.367.400
309.100
206.800
4.123.800
(8.200)
(6.200)
163.800
390.900
122.500
3.958.600
269.200
521.100
114.200
5.000
48.800
386.600
228.300
5.000
2.338.600
7.342.600
21.800
64.900
227.600
325.900
2.848.800
subtotaal baten
6.026.400
4.621.400
909.500
668.700
13.170.200
Interne overboekingen (aan)
1.342.000
743.400
991.400
871.600
2.964.600
totaal baten
7.368.400
5.364.800
1.900.900
1.540.300
16.134.800
Voorzitters- / personeelskosten
Reis-, verblijf- en representatiekosten
Huisvestingskosten
Bureaukosten
Vergaderkosten
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
1.075.000
62.600
36.100
29.100
72.600
13.029.100
15.000
694.700
(518.800)
778.700
41.200
24.400
19.500
50.300
2.955.900
6.600
542.300
19.000
1.033.100
70.800
29.900
32.400
57.400
2.904.800
18.200
723.200
13.000
633.300
55.000
18.500
20.000
40.000
285.300
18.200
687.600
12.000
1.283.600
125.500
53.000
80.400
134.800
8.591.100
19.700
1.453.400
6.572.300
subtotaal lasten
14.495.400
4.437.900
4.882.800
1.769.900
18.313.800
1.342.000
743.400
991.400
871.600
2.964.600
totaal lasten
15.837.400
5.181.300
5.874.200
2.641.500
21.278.400
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
(8.469.000)
(3.973.300)
(1.101.200)
(5.143.600)
5.974.000
1.863.700
631.300
8.469.000
5.974.000
1.863.700
631.300
8.469.000
5.823.900
781.700
6.605.600
12.630.900
981.700
13.612.600
8.021.200
631.300
8.652.500
3.864.400
631.300
4.495.700
4.722.700
781.700
5.504.400
5.974.000
1.863.700
631.300
8.469.000
Lasten
Interne overboekingen (van)
183.500
Stand van de reserve
Reserve 01/01
Herwaarderingsreserve
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
Reserve 31/12
Herwaarderingsreserve
Bestemmingsfonds 31/12
Eigen vermogen 31/12
5.974.000
1.863.700
631.300
8.469.000
-
15
PA
F.1 Verschillentabel begroting van baten en lasten
In onderstaande tabel worden de verschillen tot uitdrukking gebracht van de Tweede herziene
begroting 2014 ten opzichte van de Eerste herziene begroting 2014. Grote afwijkingen en relevante
ontwikkelingen worden hierna nader toegelicht.
Tweede
herziene
begroting
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Verschil
Baten
Algemene heffingen
Bestemmingsheffingen
Diensten aan derden
Gemeenschappelijk secretariaat
Rente
Overige baten
25.400
(6.100)
1.367.400
309.100
206.800
4.123.800
269.200
521.100
114.200
5.000
25.400
(6.100)
1.098.200
(212.000)
92.600
4.118.800
subtotaal baten
6.026.400
909.500
5.116.900
Interne overboekingen (aan)
1.342.000
991.400
350.600
totaal baten
7.368.400
1.900.900
5.467.500
Voorzitters- / personeelskosten
Reis-, verblijf- en representatiekosten
Huisvestingskosten
Bureaukosten
Vergaderkosten
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
1.075.000
62.600
36.100
29.100
72.600
13.029.100
15.000
694.700
(518.800)
1.033.100
70.800
29.900
32.400
57.400
2.904.800
18.200
723.200
13.000
41.900
(8.200)
6.200
(3.300)
15.200
10.124.300
(3.200)
(28.500)
(531.800)
subtotaal lasten
14.495.400
4.882.800
9.612.600
1.342.000
991.400
350.600
totaal lasten
15.837.400
5.874.200
9.963.200
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
(8.469.000)
(3.973.300)
(4.495.700)
Lasten
Interne overboekingen (van)
16
PA
F.2 Toelichting op de begroting van baten en lasten
Baten
Algemene heffingen
In het kader van een juridische procedure van een bedrijf uit de bio-ethanolsector dat betwistte onder de
werkingssfeer van het productschap te vallen, is mede met het oog op de komende opheffing van het
productschap, een schikking getroffen. Als uitvloeisel van deze schikking heeft het productschap in 2014 een
heffingsbedrag verkregen.
Het (dagelijks) bestuur heeft besloten tot een gedeeltelijke restitutie van de algemene heffing aan de sector
granen, met uitzondering van de mout- en brouwsector. Het betreft de resterende saldi van de fondsen
Verwerkende bedrijven sector granen, zaden en peulvruchten en Landbouwkundige en technologische
activiteiten waarvoor geen bestemming is voorzien. Voor de mout- en brouwsector is voorzien in een overdracht
ten behoeve van de activiteiten van NIBEM.
Diensten aan derden / Gemeenschappelijk Secretariaat / Interne overboekingen (aan)
Het Ministerie van Economische Zaken heeft het PA verzocht een aantal door de overheid als publiek
aangemerkte activiteiten in 2014 voort te zetten die het PA, in het licht van de aanstaande opheffing,
per 31 december 2013 heeft gestaakt.
In de Eerste herziene begroting 2014 waren hiervan uitsluitend de kosten van personele inzet
voorzien (€ 210.000). Deze werden doorberekend aan EZ via de post Gemeenschappelijk secretariaat onder de
Medebewindskosten.
In de Tweede herziene begroting 2014 is het totaal aan voorziene baten en lasten begroot (per saldo
€ 1,1 miljoen). Aangezien het hier geen activiteiten betreffen in het kader van Medebewind, dient dit bedrag op
andere wijze in rekening gebracht te worden aan EZ en is nu onder Diensten aan derden verantwoord. De
personele inzet wordt nu via Interne overboekingen doorbelast aan het Fonds Teeltaangelegenheden, waar de
baten en lasten in het kader van deze als publiek aangemerkte activiteiten worden verantwoord. De baten
bestaan uit bijdragen uit de sector in het kader van plantziektebestrijding (knolcyperus, vruchtwisseling en
vroegrooiregeling).
Rente
De beleggingen van het HPA zijn in 2012 omgezet in liquide middelen, zodat dit aandeel in de rente in de vorm
van bankrente wordt toegerekend aan het PA. De beleggingen van het PA zijn in de loop van 2014 verkocht. In
de Eerste herziene begroting 2014 was zeer terughoudend geraamd en was er rekening gehouden met een
meer in het jaar gespreide uitstroom van middelen. Deze is nu voorzien in het vierde kwartaal 2014.
Tweede
herziene
begroting
2014
Realisatie
tot en met
september
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
Rendement eigen beleggingen
Bankrente borgstellingen
Aandeel in bankrente HPA
105.800
12.000
89.000
87.700
34.800
75.000
12.500
26.700
150.000
25.000
53.300
220.800
17.400
87.700
totaal rente
206.800
122.500
114.200
228.300
325.900
17
PA
Overige baten
De specificatie van de overige baten is als volgt:
Tweede
herziene
begroting
2014
Projectbijdragen derden:
Knolcyperus
Kiemkracht
Smartbot
Ontheffingsbijdrage Teelt
Plantziektebestrijding / EZ
Kantdop
Tuchtrecht
Erosie
Promotiebijdrage Vlas
Bijdrage Productschap Zuivel Praktijkonderzoek
Gewasbescherming
Biochar Fonds Teeltaangelegenheden
Agentschap NL inzake MP Mineralenmanagement
DLO bijdrage kwekers CGO onderzoek
Sectorale monitoring
Actieplan Aaltjesbeheersing
Trichodorus
Bijdrage NAO Landelijke opsporing Illegaal Pootgoed
Bijdragen week voor de Akkerbouw
Overige projecten
27.900
19.000
55.600
41.100
17.200
9.600
10.200
180.600
Realisatie
tot en met
september
2014
22.800
18.900
55.600
12.900
(400)
10.200
-
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
-
-
210.100
80.000
(1.700)
25.500
5.100
(5.400)
55.800
62.600
61.500
46.400
37.300
50.000
30.300
36.400
25.000
12.200
120.000
-
-
731.100
totaal projectbijdragen derden
Overige:
Aandeel PA in herwaardering pand Den Haag
Deelnemersbijdragen Specsplaza
Deelnemersbijdragen Riskplaza
Koerwinst beleggingen
Bijdrage onderzoekscoordinator
Vrijval gelden Landbouwschap
Overige
37.300
3.899.200
6.700
(65.600)
3.899.200
5.000
5.000
5.000
1.863.700
80.400
116.900
36.300
20.400
totaal overige
3.943.200
3.838.600
5.000
5.000
2.117.700
totaal overige baten
4.123.800
3.958.600
5.000
5.000
2.848.800
De vrijval gelden Landbouwschap betreft de volgende fondsen:
Vlasfonds
Fonds Pootaardappelen
Fonds Consumptieaardappelen
Fonds Teeltaangelegenheden
39.500
2.289.300
784.600
785.800
totaal Landbouwschapsgelden
3.899.200
18
PA
Lasten
Voorzitters- / personeelskosten
Salarissen
De salarissen zijn gebaseerd op de CAO voor de PBO-sector. Bij het opstellen van de Tweede herziene
begroting 2014 is rekening gehouden met een salarisverhoging van 1,25% met ingang van 1 januari, zoals
vastgelegd in de CAO.
Pensioenpremie
In 2014 is de totale pensioenpremie 28%. De dekkingsgraad van ons pensioenfonds (PFP) is per eind
december 2013 116%. Mocht de dekkingsgraad van PFP dalen tot beneden de 105%, dan heeft de werkgever
zich verplicht een extra premiestorting te doen in het pensioenfonds van 5% van de totale salarissom. Dit is in
de periode tot het opstellen van deze begroting niet van toepassing.
De specificatie van de pensioenpremie is als volgt:
Tweede
herziene
begroting
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
Werkgeversaandeel
Werknemersaandeel
19,6%
8,4%
19,6%
8,4%
17,5%
7,5%
19,6%
8,4%
totaal pensioenpremie
28,0%
28,0%
25,0%
28,0%
Overige personeelskosten
Onder overige personeelskosten zijn kosten begroot zoals belaste en onbelaste vergoedingen,
opleidingskosten, arbo en vitaliteitsbeleid.
De specificatie van de voorzitters- / personeelskosten is als volgt:
Tweede
herziene
begroting
2014
Salarissen
Wettelijke sociale lasten
Pensioenpremie
Overige personeelskosten
totaal voorzitters- / personeelskosten
Gemiddelde formatie over het kalenderjaar
Aantal medewerkers ultimo jaar
Realisatie
tot en met
september
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
759.700
95.800
118.000
101.500
592.700
74.400
91.100
20.500
735.500
92.600
116.200
88.800
455.000
48.300
75.200
54.800
959.800
112.400
152.500
58.900
1.075.000
778.700
1.033.100
633.300
1.283.600
10,0
n.v.t.
9,9
5,5
13,0
9
n.v.t.
9
5
11
Huisvesting
De huur- en servicekosten worden aan de gebruikers van de kantoorruimten doorberekend op basis van de in
gebruik zijnde m². Voor 2014 is een nieuwe huurovereenkomst met de verhuurder afgesloten. In afwijking van
het voorgaande jaar, wordt in 2014 huur van algemene ruimtes doorbelast aan het HPA, die het op haar beurt
weer doorbelast aan de financiers. Dit was bij het opstellen van de begroting 2014 nog niet voorzien.
19
PA
Bureaukosten
De specificatie van de bureaukosten is als volgt:
Tweede
herziene
begroting
2014
Realisatie
tot en met
september
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
Drukwerk / repro
Aanschaf en onderhoud computers / inventaris
Kantoorbehoeften
Abonnementen / tijdschriften
Telefoon / fax / telex
Overige
9.000
(500)
2.700
10.600
8.200
(900)
4.900
(500)
2.100
8.800
5.200
(1.000)
7.500
800
900
10.900
10.900
1.400
7.500
1.100
600
3.300
6.200
1.300
12.900
27.200
4.200
13.500
13.700
8.900
totaal bureaukosten
29.100
19.500
32.400
20.000
80.400
Vergaderkosten
Het bestuur van het productschap heeft een verordening vastgesteld waarin vacatiegelden en overige
vergoedingen zoals reis- en verblijfkosten zijn geregeld; 'Verordening PA vacatiegeld en reis- en verblijfkosten
2011’. De (plaatsvervangende) leden van het (dagelijks) bestuur en van een aantal adviescommissies
ontvangen voor het bijwonen van vergaderingen, per dagdeel waarin is vergaderd, een vacatievergoeding en
een vergoeding voor reis- en verblijfkosten.
Subsidies/ingekochte diensten ten behoeve van de sector
De toename van deze lasten ten opzichte van de Eerste herziene begroting 2014 is met name toe te schrijven
aan het opnemen van de lasten in het kader van de als publiek aangemerkte activiteiten (EZ) bij het Fonds
Teeltaangelegenheden en de overdracht van reserves.
Een specificatie naar sector / subfunctie vindt u in hoofdstuk L.1.A tot en met L.1.E.
20
PA
Ingekochte diensten ten behoeve van het schap
De specificatie van de ingekochte diensten ten behoeve van het schap is als volgt:
Tweede
herziene
begroting
2014
Advieskosten:
Bestuurskosten Algemeen
Accountants controlekosten:
Bestuurskosten Algemeen
Teeltaangelegenheden Algemeen
Diverse onderwerpen:
Granen en landbouwzaaizaden
Fonds Teeltaangelegenheden
totaal ingekochte diensten tbv het schap
Realisatie
tot en met
september
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
-
-
-
-
5.100
8.000
7.000
3.500
3.100
11.600
6.600
11.600
6.600
5.100
4.600
-
-
-
-
3.000
1.900
15.000
6.600
18.200
18.200
19.700
De accountants controlekosten nemen in 2014 in totaal toe, vanwege een interimcontrole over de baten en
lasten tot en met september 2014 en de beoordeling van de Tweede herziene begroting 2014. Dit op verzoek
van het Ministerie van Economische Zaken. De verdeling tussen de schappen van de kosten voor accountants
controle was in de Begroting 2014 en de Eerste herziene begroting 2014 echter onjuist toegepast waardoor de
lasten voor PA in deze begroting afnemen.
Gemeenschappelijk secretariaat
Onder gemeenschappelijk secretariaat worden de lasten verantwoord die doorbelast worden door de
serviceorganisatie HPA op basis van vooraf afgesproken bedragen, die of gebaseerd zijn op bestuurlijke
afspraken of ontleend zijn aan geleverde dienstverlening (uren maal tarief). Hier worden verder ook de kosten
verantwoord met betrekking tot de onderlinge dienstverlening tussen de schappen.
Voorzitter
De voorzitter van het HPA is tevens voorzitter van de productschappen Akkerbouw, Diervoeder en Wijn en de
daaronder ressorterende (artikel 88a) commissies. De totale kosten van de voorzitter worden verantwoord in de
jaarrekening en begroting van het HPA en worden op basis van de Verordening HPA vergoeding Voorzitter
2014 als volgt doorberekend:
Financier
Verdeling
Tweede
herziene
begroting
2014
Realisatie
tot en met
september
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
HPA Bestuur Algemeen *
Productschap Akkerbouw
Productschap Diervoeder
Productschap Wijn
25%
30%
25%
20%
20.700
24.800
20.600
16.500
17.100
20.500
17.100
13.600
22.750
27.300
22.750
18.200
28.550
34.260
28.550
22.840
21.100
71.700
59.800
47.800
totaal verdeling voorzitter
100%
82.600
68.300
91.000
114.200
200.400
* In Rekening 2013 is het resultaat hier in mindering gebracht (toegevoegd aan de reserve)
21
PA
Overige lasten
De specificatie van de overige lasten is als volgt:
Tweede
herziene
begroting
2014
Realisatie
tot en met
september
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
Afbouwlasten Sociaal Plan fase 4
Afbouwlasten vereffening
Afbouwlasten PBOD/PFP
Onderzoekscoordinator
Incassokosten
Incidentele lasten
Overig
(544.100)
4.000
21.300
2.800
16.200
4.000
9.000
3.000
9.000
6.219.500
355.000
258.000
36.300
3.900
(300.000)
(400)
totaal overige lasten
(518.800)
19.000
13.000
12.000
6.572.300
De reeds in 2013 gemaakte reservering ten behoeve van de afbouwlasten Sociaal Plan fase 4, is in de Tweede
herziene begroting 2014 geactualiseerd. Dit leidt tot een vrijval.
Specificatie Afbouwlasten Sociaal Plan fase 4
Jaarrekening
2013
Tweede
herziene
begroting 2014
(actualisatie)
Tweede
herziene
begroting 2014
(correctie)
Teeltaangelegenheden Algemeen
Fonds Teeltaangelegenheden
Fonds Uien
Fonds Pootaardappelen
Fonds Consumptieaardappelen
Fonds Zetmeelaardappelen
Granen en landbouwzaaizaden
Fonds Landbouwkundige en technologische
activiteiten
Fonds Zaaizaad van granen, peulvruchten en
andere gewassen
Fonds Grassen en voedergewassen
Structuurversterking Bakkerij Algemeen
Structuurversterking Bakkerij Midden- en Kleinbedrijf
Informatiecentrum Grondstofallergie
Koffie & Thee
Vlas en Hennep Algemeen
Aardappelen Algemeen
Fonds Sociale Aangelegenheden
1.462.500
287.800
700
11.500
11.500
11.500
2.043.500
1.428.000
270.500
700
9.200
9.200
9.200
1.942.800
(34.500)
(17.300)
(2.300)
(2.300)
(2.300)
(100.700)
17.000
14.000
(3.000)
17.000
17.000
1.234.800
671.100
48.600
6.100
71.900
273.700
33.300
14.000
14.000
1.194.100
330.900
48.600
6.300
63.100
270.200
50.600
(3.000)
(3.000)
(40.700)
(340.200)
200
(8.800)
(3.500)
17.300
totaal
6.219.500
5.675.400
(544.100)
22
PA
G.
BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN NAAR SECTOR
De tweede herziene begroting van baten en lasten van het Productschap Akkerbouw voor het jaar 2014 is als
volgt:
Totaal
generaal
Bestuur
&
organisatie
Granen en
landbouwzaaizaden
Teelt
Bakkerij
Overige
Lasten
Voorzitters- / personeelskosten
Reis-, verblijf- en
representatiekosten
Huisvesting
Bureaukosten
Vergaderingen
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
1.075.000
totaal apparaatskosten
1.466.300
62.600
36.100
29.100
72.600
15.000
694.700
(518.800)
1.744.600
-
-
-
500
18.400
7.000
171.600
(48.200)
5.000
200
14.700
(102.500)
(1.500)
2.500
25.100
(380.800)
4.500
5.200
149.300
(82.600)
(354.700)
9.700
601.200
3.731.600
293.700
1.744.600
8.551.900
518.600
3.376.900
303.400
1.342.000
133.000
676.100
318.200
181.900
32.800
15.837.400
1.877.600
9.228.000
836.800
3.558.800
336.200
13.029.100
subtotaal lasten
14.495.400
totaal lasten
62.600
36.100
25.100
47.000
8.000
483.300
7.500
-
8.402.600
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
Interne overboekingen (van)
1.075.000
-
Financiering
Algemene heffingen
Bestemmingsheffingen
Retributies
Diensten aan derden
Gemeenschappelijk secretariaat
Rente
Overige baten
25.400
(6.100)
1.367.400
309.100
206.800
4.123.800
221.300
309.100
6.300
(1.500)
(1.600)
1.112.000
107.600
4.060.900
22.900
22.700
4.400
(4.500)
71.700
11.800
4.000
34.100
4.800
40.400
subtotaal baten
6.026.400
536.700
5.277.400
50.000
79.000
83.300
Interne overboekingen (aan)
1.342.000
1.340.900
-
-
1.100
totaal financiering
7.368.400
1.877.600
5.277.400
50.000
79.000
84.400
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
-
(8.469.000)
-
(3.950.600)
(786.800)
(3.479.800)
(251.800)
5.974.000
1.863.700
631.300
8.469.000
-
3.157.900
747.400
3.905.300
277.000
545.200
822.200
2.410.000
438.500
631.300
3.479.800
129.100
132.600
261.700
Stand van de reserve
Reserve 01/01
Herwaarderingsreserve
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserves
Eigen vermogen 31/12
-
-
23
(45.300)
45.300
-
35.400
(35.400)
-
-
9.900
(9.900)
-
PA
De realisatie tot en met september 2014 van baten en lasten van het Productschap Akkerbouw is als volgt:
Totaal
generaal
Bestuur
&
organisatie
Teelt
Granen en
landbouwzaaizaden
Bakkerij
Overige
Lasten
Voorzitters- / personeelskosten
Reis-, verblijf- en
representatiekosten
Huisvesting
Bureaukosten
Vergaderingen
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
778.700
778.700
41.200
24.400
19.500
50.300
6.600
542.300
19.000
41.200
24.400
15.600
33.200
3.500
382.900
3.800
totaal apparaatskosten
1.482.000
1.283.300
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
2.955.900
subtotaal lasten
4.437.900
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
-
-
-
400
13.800
3.100
127.300
7.800
5.000
100
13.500
7.200
(1.500)
1.200
18.600
200
2.000
-
152.400
25.800
18.500
2.000
603.300
(12.700)
2.200.900
164.400
1.283.300
755.700
13.100
2.219.400
166.400
743.400
8.700
268.900
278.600
158.900
28.300
5.181.300
1.292.000
1.024.600
291.700
2.378.300
194.700
-
-
Financiering
Algemene heffingen
Bestemmingsheffingen
Retributies
Diensten aan derden
Gemeenschappelijk secretariaat
Rente
Overige baten
(8.200)
(6.200)
163.800
390.900
122.500
3.958.600
136.000
390.900
122.500
(61.000)
(1.500)
(1.600)
3.979.700
4.500
-
(4.600)
400
(11.200)
27.800
39.500
subtotaal baten
4.621.400
588.400
3.976.600
4.500
(4.200)
56.100
743.400
743.400
-
-
-
5.364.800
1.331.800
3.976.600
4.500
(4.200)
56.100
183.500
39.800
2.952.000
(287.200)
(2.382.500)
(138.600)
Interne overboekingen (aan)
totaal financiering
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
-
Stand van de reserve
Reserve 01/01
Herwaarderingsreserve
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
5.974.000
1.863.700
631.300
8.469.000
-
3.157.900
747.400
3.905.300
277.000
545.200
822.200
2.410.000
438.500
631.300
3.479.800
129.100
132.600
261.700
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserves
Eigen vermogen 31/12
8.021.200
631.300
8.652.500
39.800
39.800
6.857.300
6.857.300
535.000
535.000
466.000
631.300
1.097.300
123.100
123.100
24
PA
De eerste herziene begroting van baten en lasten van het Productschap Akkerbouw voor het jaar 2014 is als
volgt:
Totaal
generaal
Bestuur
&
organisatie
Teelt
Granen en
landbouwzaaizaden
Bakkerij
Overige
Lasten
-
-
-
400
12.700
6.600
169.900
5.000
5.000
18.100
5.000
(500)
24.800
-
4.700
-
194.600
28.100
24.300
4.700
537.000
6.500
2.191.300
170.000
1.726.300
731.600
34.600
2.215.600
174.700
991.400
11.600
358.600
371.400
212.000
37.800
5.874.200
1.737.900
1.090.200
406.000
2.427.600
212.500
Algemene heffingen
Bestemmingsheffingen
Retributies
Diensten aan derden
Gemeenschappelijk secretariaat
Rente
Overige baten
269.200
521.100
114.200
5.000
220.400
521.100
5.000
63.000
-
13.400
-
35.000
-
48.800
2.800
-
subtotaal baten
909.500
746.500
63.000
13.400
35.000
51.600
Interne overboekingen (aan)
991.400
991.400
-
-
-
-
1.900.900
1.737.900
63.000
13.400
35.000
51.600
Voorzitters- / personeelskosten
Reis-, verblijf- en
representatiekosten
Huisvesting
Bureaukosten
Vergaderingen
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
1.033.100
1.033.100
70.800
29.900
32.400
57.400
18.200
723.200
13.000
70.800
29.900
27.500
40.000
11.600
510.400
3.000
totaal apparaatskosten
1.978.000
1.726.300
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
2.904.800
subtotaal lasten
4.882.800
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
-
-
Financiering
totaal financiering
(3.973.300)
-
(1.027.200)
(392.600)
(2.392.600)
(160.900)
Reserve 01/01
Herwaarderingsreserve
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
5.974.000
1.863.700
631.300
8.469.000
-
3.157.900
747.400
3.905.300
277.000
545.200
822.200
2.410.000
438.500
631.300
3.479.800
129.100
132.600
261.700
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserves
Eigen vermogen 31/12
3.864.400
631.300
4.495.700
-
2.878.100
(15.000)
2.863.100
429.600
(27.200)
402.400
455.900
631.300
1.087.200
100.800
42.200
143.000
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
Stand van de reserve
25
PA
26
PA
H.
OVERZICHT EIGEN VERMOGEN
Op grond van artikel 30 van de Verordening financiën bedrijfslichamen 2011 van de
Sociaal-Economische Raad (SER) worden de reserves van de Tweede herziene begroting 2014 onderscheiden
naar:
- Algemene reserve
De algemene reserve is de reserve van Bestuur & organisatie;
- Bestemmingsreserves
Bestemmingsreserves zijn de reserves met een bijzondere bestemming, bepaald door het bestuur;
- Bestemmingsfondsen
Bestemmingsfondsen zijn reserves met een bijzondere bestemming, waarbij een bestedingsbeperking is
aangebracht door derden.
Het eigen vermogen bestaat uit de som van de algemene reserve, de bestemmingsreserves en de
bestemmingsfondsen. Op grond van artikel 32 van de Verordening financiën bedrijfslichamen 2011 hanteert de
SER als norm dat de som van de algemene reserve en de bestemmingsreserves maximaal gelijk is aan het
totaal van de lasten over het verslagjaar.
Bestemmingsfondsen
Structuurversterking Bakkerij Midden- en Kleinbedrijf (Borgstellingen)
Tot de structuurmaatregelen voor de ambachtelijke bakkerij behoorde een borgstellingsregeling (het
BakkersFinancieringsFonds). Het aangaan van een nieuwe borgstelling leidt niet tot een last, maar tot het
aanhouden van een overeenkomstig gedeelte van de reserve bij de financiële instelling, die het krediet aan de
bakker heeft verstrekt. Gedurende de looptijd van de financiering geldt er voor het betreffende gedeelte van de
reserve een bestedingsbeperking, die door een derde is aangebracht.
De middelen die betrekking hebben op deze borgstellingen zullen naar verwachting nog dit jaar worden
overgedragen.
27
PA
Het eigen vermogen van het Productschap Akkerbouw is als volgt opgebouwd:
Tweede
herziene
begroting
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
Algemene reserve
Teeltaangelegenheden Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal teeltaangelegenheden algemeen
Granen en landbouwzaaizaden
Herwaarderingsreserve
totaal granen en landbouwzaaizaden
Koffie & Thee Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal koffie & thee algemeen
Vlas en hennep Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal vlas en hennep algemeen
Aardappelen Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal aardappelen algemeen
-
402.400
402.400
33.600
33.600
33.600
33.600
(454.400)
747.400
293.000
(1.828.400)
545.200
(1.283.200)
800
6.100
6.900
(61.900)
2.200
(59.700)
(96.400)
115.000
18.600
totaal algemene reserve
-
436.000
33.600
(1.024.400)
-
(17.500)
392.800
(63.300)
462.500
2.088.600
Bestemmingsreserves
Fonds Teeltaangelegenheden
Fonds Uien
Fonds Pootaardappelen
Fonds Consumptieaardappelen
Fonds Zetmeelaardappelen
Fonds Wetenschappelijk onderzoek en voorlichting
inlandse granen
Fonds Verbetering bakkwaliteit inlandse tarwe
Fonds Verwerkende bedrijven sector granen, zaden en
peulvruchten
Fonds Landbouwkundige en technologische activiteiten
Fonds Zaaizaad van granen, peulvruchten
en andere gewassen
Fonds Grassen en voedergewassen
Structuurversterking Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal structuurversterking algemeen
Structuurversterking Grootbedrijf
Structuurversterking Midden- en Kleinbedrijf
Bakkerijportaal
Fonds Aardappelverwerking
Vlasfonds
Fonds Sociale Aangelegenheden
Herwaarderingsreserve
totaal fonds sociale aangelegenheden
(35.000)
344.900
(118.700)
293.800
2.015.400
686.100
412.300
5.000
445.900
2.063.000
-
-
-
815.800
108.200
-
-
-
779.800
9.800
-
895.700
(439.800)
148.900
(39.500)
-
1.888.800
137.100
162.800
-
370.800
21.000
(883.700)
435.800
(447.900)
2.354.000
896.700
45.700
271.000
5.600
10.000
9.300
19.300
totaal bestemmingsreserves
-
3.428.400
4.689.100
8.862.100
Bestemmingsfondsen
Structuurversterking MKB (borgstellingen)
-
631.300
781.700
631.300
totaal bestemmingsfondsen
-
631.300
781.700
631.300
Totaal eigen vermogen
-
4.495.700
5.504.400
8.469.000
Vermogenstoets
Totaal algemene reserve
Totaal bestemmingsreserves
-
436.000
3.428.400
33.600
4.689.100
(1.024.400)
8.862.100
3.864.400
4.882.800
4.722.700
1.769.900
7.837.700
18.313.800
Totaal eigen vermogen (t.b.v. Vermogenstoets)
Totale jaarlasten
Eigen vermogen ten opzichte van de jaarlasten
14.495.400
0,0%
28
79,1%
266,8%
42,8%
PA
H.1 Overzicht eigen vermogen naar sector
Tweede
herziene
begroting
2014
Prognose
2014
na toevoeging
gelden
Landbouwschap
Eerste
herziene
begroting
2014
Prognose
2014
na toevoeging
gelden
Landbouwschap
Begroting
2014
Rekening
2013
Sector Teelt
Teeltaangelegenheden Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal
Fonds Teeltaangelegenheden
Fonds Uien
Fonds Pootaardappelen
Fonds Consumptieaardappelen
Fonds Zetmeelaardappelen
-
768.300
392.800
2.226.000
1.247.100
2.088.600
(17.500)
392.800
(63.300)
462.500
2.088.600
750.800
344.900
2.170.600
1.078.400
2.015.400
(35.000)
344.900
(118.700)
293.800
2.015.400
(454.400)
747.400
293.000
686.100
412.300
5.000
445.900
2.063.000
totaal sector teelt
-
6.722.800
2.863.100
6.360.100
2.500.400
3.905.300
-
402.400
402.400
402.400
402.400
Sector Granen en landbouwzaaizaden
Granen en landbouwzaaizaden
Herwaarderingsreserve
totaal
Fonds Wetenschappelijk onderzoek en voorlichting
inlandse granen
Fonds Verbetering bakkwaliteit inlandse tarwe
Fonds Verwerkende bedrijven sector granen, zaden en
peulvruchten
Fonds Landbouwkundige en technologische activiteiten
Fonds Zaaizaad van granen, peulvruchten
en andere gewassen
Fonds Grassen en voedergewassen
totaal sector granen en landbouwzaaizaden
-
-
(1.828.400)
545.200
(1.283.200)
-
-
-
-
-
815.800
108.200
-
-
-
-
-
779.800
9.800
-
-
-
-
-
370.800
21.000
-
-
822.200
-
402.400
402.400
29
PA
Tweede
herziene
begroting
2014
Prognose
2014
na toevoeging
gelden
Landbouwschap
Eerste
herziene
begroting
2014
Prognose
2014
na toevoeging
gelden
Landbouwschap
Begroting
2014
Rekening
2013
Sector Bakkerij
Structuurversterking Bakkerij Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal
Structuurversterking Bakkerij Grootbedrijf
Structuurversterking Bakkerij Midden- en Kleinbedrijf
Bakkerijportaal
-
895.700
191.500
-
895.700
191.500
-
1.888.800
918.800
-
1.888.800
918.800
-
(886.400)
438.500
(447.900)
2.354.000
1.528.000
45.700
totaal sector bakkerij
-
1.087.200
1.087.200
2.807.600
2.807.600
3.479.800
Koffie & Thee Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal
Vlas en hennep Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal
Aardappelen Algemeen
Herwaarderingsreserve
totaal
Fonds Aardappelverwerking
Vlasfonds
Fonds Sociale Aangelegenheden
Herwaarderingsreserve
totaal
-
33.600
33.600
148.900
-
33.600
33.600
148.900
(39.500)
-
33.600
33.600
162.800
39.500
-
33.600
33.600
162.800
-
800
6.100
6.900
(61.900)
2.200
(59.700)
(96.400)
115.000
18.600
271.000
5.600
10.000
9.300
19.300
totaal sector overige
-
182.500
143.000
235.900
196.400
261.700
totaal eigen vermogen
-
8.394.900
4.495.700
9.403.600
5.504.400
8.469.000
Sector Overige
30
PA
I.
MEERJARENPROGNOSE
Raming
2016
Raming
2015
Tweede
herziene
begroting
2014
Baten
Algemene heffingen
Bestemmingsheffingen
Retributies
Diensten aan derden
Gemeenschappelijk secretariaat
Rente
Vergoeding voor opgedragen taken
Niet bestede subsidies
Overige baten
-
-
25.400
(6.100)
1.367.400
309.100
206.800
4.123.800
subtotaal baten
-
-
6.026.400
Interne overboekingen (aan)
-
-
1.342.000
totaal baten
-
-
7.368.400
Voorzitters- / personeelskosten
Reis-, verblijf- en representatiekosten
Huisvestingskosten
Bureaukosten
Vergaderkosten
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
-
-
1.075.000
62.600
36.100
29.100
72.600
13.029.100
15.000
694.700
(518.800)
subtotaal lasten
-
-
14.495.400
Interne overboekingen (van)
-
-
1.342.000
totaal lasten
-
-
15.837.400
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
-
-
(8.469.000)
Reserve 01/01
Herwaarderingsreserve
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
-
-
5.974.000
1.863.700
631.300
8.469.000
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Eigen vermogen 31/12
-
-
Lasten
Stand van de reserve
-
Gezien de komende opheffing van het productschap is een meerjarenprognose niet meer aan de orde.
31
PA
J.
SUBSIDIES/INGEKOCHTE DIENSTEN TBV DE SECTOR
J.1 PBO toets
Het verstrekken van subsidies door het productschap dient te passen binnen het takenveld van het
productschap. In artikel 13 lid 1 van de Verordening Financiën Bedrijfslichamen 2011 zijn voorwaarden gesteld
voor het aangaan of voortzetten van verplichtingen door een bedrijfslichaam. Voor het verstrekken van
subsidies door het productschap is vereist dat de te subsidiëren activiteiten passen binnen de wettelijke taak
van het productschap en er sprake is van een sectorbreed en gemeenschappelijk belang. Daarbij dient het
subsidiedoel niet of niet goed te bereiken te zijn door middel van financiering door private organisaties. Duidelijk
moet zijn dat een publiekrechtelijke aanpak de meest aangewezen weg is. Voorts moet het in beginsel gaan om
activiteiten die het productschap niet of niet goed zelf kan uitvoeren, doch dat uitvoering door derden de meest
aangewezen weg is om het beoogde doel te bereiken. Overigens dienen de te subsidiëren activiteiten in
beginsel ten goede te komen aan alle ondernemingen waarvoor het productschap is ingesteld of die behoren tot
een bepaalde sector binnen zijn werkingssfeer. Tenslotte is een vereiste dat voorzien is in een tijdige evaluatie
van de doelmatigheid en de doeltreffendheid van de te verstrekken subsidies. Voor zover hier al niet bij de
subsidieverlening rekening mee kan worden gehouden dan zal hierop zeker bij de definitieve
subsidieverstrekking worden getoetst.
Subsidiebeleid
Bij het verstrekken van subsidies ten behoeve van activiteiten voor de sector heeft het PA subsidiebeleid
opgesteld in de vorm van een kader waarin gesteld is met welk doel subsidies worden verstrekt en welke
criteria voor te verlenen subsidies gelden. Voor het PA is dit vastgelegd in de verordening PA
subsidieverstrekking 2010.
Subsidiepraktijk
Uit werkinstructies en procedures volgt de uitvoering van het subsidiebeleid; het toekennen van subsidies aan
dragende en niet-dragende organisaties. Projectvoorstellen op het gebied van teeltonderzoek worden
geagendeerd voor een werkgroep, waar o.a. LTO en NAV zitting in hebben. Projecten die een positief advies
krijgen, worden geagendeerd voor de Commissie Teeltaangelegenheden waarvan het PA het secretariaat voert.
Voor zover projecten passen binnen de doelstellingen van PA en de begroting worden subsidies toegekend.
Projectvoorstellen kunnen ook door onderzoeksorganisaties worden ingediend, dan wel het PA kan aan de
onderzoeksorganisaties aangeven op welke thema’s ze projectvoorstellen willen ontvangen. De
projectenvoorstellen op het gebied van de structuurversterking bakkerij worden aangestuurd door de
Commissie Brood & Banket. Voor zover de projecten passen binnen het meerjarig programma van de
structuurversterking bakkerij en de begroting worden subsidies toegekend. Projecten die onvoldoende relevant
zijn voor de gehele sector of indien het onderzoeksbudget ontoereikend is, worden afgewezen. Ook kan
geconcludeerd worden dat het project beter door private partijen kan worden opgepakt/gefinancierd of dat het
doel/probleemstelling voor het uitvoeren van het onderzoek niet op draagvlak kan rekenen.
Subsidiebeschikkingen
In de toekenningbeschikking worden de voorwaarden opgenomen voor het tijdstip van indiening van de
aanvraag tot vaststelling van het subsidiebedrag. Na beëindiging van de activiteiten waarvoor de subsidie werd
verleend wordt nagegaan of de uitvoering conform de toekenningbeschikking heeft plaatsgehad. Bij afwijkingen
worden deze opnieuw beoordeeld op verenigbaarheid met de subsidietoekenning. De elementen van de PBOtoets zijn hierbij naar ons oordeel voldoende verankerd.
Evaluatie van de doelmatigheid en doeltreffendheid van een subsidie
De evaluatie van de doelmatigheid en doeltreffendheid vindt per afzonderlijk project plaats en is inhoudelijk
afhankelijk van de aard van het project. Bij de aanvraag tot vaststelling van het subsidiebedrag wordt conform
de subsidietitel van AwB en de subsidievoorwaarden een activiteitenverslag gevoegd waarin verslag wordt
gedaan van de resultaten en de geleverde prestaties. De projecten worden in de commissies besproken en
leiden tot een advies aan het bestuur.
32
PA
J.2 Dragende en niet-dragende organisaties
In het geval dat het productschap subsidies verstrekt of een financiële bijdrage verleent ten behoeve van
bepaalde activiteiten, dient op grond van de Vfb 2011 en het Besluit Beleidsregels van de SER de betreffende
relatie te worden vermeld, waarbij onderscheid wordt gemaakt naar:
benoemingsgerechtigde organisaties en instellingen waarin deze organisaties participeren (dragende
organisaties);
overige organisaties (niet-dragende organisaties).
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector met dragende organisaties:
Naam organisatie:
Omschrijving activiteit / project /
relatie
Nederlands Bakkerij Centrum (NBC)
- Speerpunten 2014 - 2016
- Onderzoek zoutreductie
- Overheveling reserve
Nederlandse brood- en banketbakkers
ondernemersvereniging (NBOV)
Nederlands instituut voor brouwgerst
mout en bier (NIBEM)
BO Akkerbouw
LTO Noord
Vlasenhennep.nl
Vereniging voor de
Aardappelverwerkende Industrie
- Overheveling reserve
- Projectkosten
- Overheveling reserve
- Opstartkosten
- Onderzoeksvoorbereiding
- Overheveling reserves
- Praktijkonderzoek
- Subsidie
- VAVI projecten
totaal dragende organisaties
Tweede
herziene
begroting
2014
Realisatie
tot en met
september
2014
2.330.100
40.700
1.301.700
-
768.800
-
Eerste
herziene
begroting
2014
2.330.100
40.700
-
3.000
55.200
50.000
150.000
7.471.500
165.300
39.500
18.800
-
50.000
150.000
39.500
125.000
60.400
125.000
12.500.800
79.200
2.735.300
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector met niet-dragende organisaties (vanaf € 50.000):
Naam organisatie:
Omschrijving activiteit / project /
relatie
Hochschule Osnabruck
Provincie Groningen
- Praktijkonderzoek
- Innovatieprogramma veenkolonieën
totaal niet-dragende organisaties
33
Tweede
herziene
begroting
2014
Realisatie
tot en met
september
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
56.300
100.000
10.000
-
-
156.300
10.000
-
PA
K.
TOELICHTING HEFFINGEN, VERORDENINGEN EN TARIEVEN
K.1 Heffingen naar soort
Algemene- en bestemmingsheffingen Productschap Akkerbouw:
Tweede
herziene
begroting
2014
Algemene heffingen:
Teeltaangelegenheden Algemeen
Granen en landbouwzaaizaden
Fonds Verwerkende bedrijven
Fonds Landbouwkundige en technologische
activiteiten
Koffie & Thee Algemeen
Vlas en hennep Algemeen
Aardappelen Algemeen
Realisatie
tot en met
september
2014
Eerste
herziene
begroting
2014
Begroting
2014
Rekening
2013
(1.500)
296.200
(267.900)
(1.500)
4.500
-
-
-
1.170.400
958.500
-
(5.400)
4.000
(15.200)
4.000
-
-
32.700
31.400
145.600
25.400
(8.200)
-
-
2.338.600
(1.600)
-
(1.600)
-
-
-
2.885.400
(100)
(300)
294.500
-
-
-
-
2.500
(4.500)
-
(4.600)
-
-
-
74.800
80.300
3.769.300
187.600
48.600
subtotaal bestemmingsheffingen
(6.100)
(6.200)
-
-
7.342.600
totaal heffingen
19.300
(14.400)
-
-
9.681.200
subtotaal financieringsheffingen
Bestemmingsheffingen:
Fonds Teeltaangelegenheden
Fonds Uien
Fonds Pootaardappelen
Fonds Teeltbescherming Zetmeelaardappelen
Fonds Wetenschappelijk onderzoek en voorlichting
inlandse granen
Fonds Zaaizaad van Granen, peulvruchten en
andere gewassen
Fonds Grassen en voedergewassen
Fonds structuurversterking bakkerij
Fonds Aardappelverwerking
Vlasfonds
K.2 Verordeningen en tarieven per sector
Algemeen
Met het oog op de beëindiging van de activiteiten van het productschap zijn voor alle sectoren van het
productschap de heffingstarieven voor 2014 op nihil gesteld.
In het kader van een juridische procedure van een bedrijf uit de bio-ethanolsector dat betwistte onder de
werkingssfeer van het productschap te vallen, is, mede met het oog op de komende opheffing van het
productschap, een schikking getroffen. Als uitvloeisel van deze schikking heeft het productschap in 2014 een
heffingsbedrag verkregen, dat verantwoord is onder de opbrengst van de algemene heffing, sector granen en
landbouwzaaizaden.
Het (dagelijks) bestuur heeft besloten tot een gedeeltelijke restitutie van de algemene heffing aan de sector
granen, met uitzondering van de mout- en brouwsector. Het betreft de resterende saldi van de fondsen
Verwerkende bedrijven sector granen, zaden en peulvruchten en Landbouwkundige en technologische
activiteiten waarvoor geen bestemming is voorzien. Voor de mout- en brouwsector is voorzien in een overdracht
ten behoeve van de activiteiten van NIBEM.
34
PA
L. OVERIGE BIJLAGEN
L.1.A
Sector Bestuur & organisatie
Financieringsoverzicht Sector Bestuur & organisatie
Tweede herziene begroting 2014
Bestuur &
organisatie
totaal
Bestuurskosten
Algemeen
Realisatie tot en met september 2014
Beleidssecretariaat
Bestuur &
organisatie
totaal
Bestuurskosten
Algemeen
Beleidssecretariaat
Eerste herziene begroting 2014
Bestuur &
organisatie
totaal
Bestuurskosten
Algemeen
Beleidssecretariaat
Lasten
Voorzitters- / personeelskosten
Reis-, verblijf- en representatiekosten
Huisvesting
Bureaukosten
Vergaderingen
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
1.075.000
62.600
36.100
25.100
47.000
8.000
483.300
7.500
1.500
47.000
8.000
103.300
7.500
1.075.000
62.600
36.100
23.600
380.000
-
778.700
41.200
24.400
15.600
33.200
3.500
382.900
3.800
33.200
3.500
115.600
3.800
778.700
41.200
24.400
15.600
267.300
-
1.033.100
70.800
29.900
27.500
40.000
11.600
510.400
3.000
5.000
40.000
11.600
154.100
3.000
1.033.100
70.800
29.900
22.500
356.300
-
totaal apparaatskosten
1.744.600
167.300
1.577.300
1.283.300
156.100
1.127.200
1.726.300
213.700
1.512.600
133.000
8.700
8.700
11.600
1.710.300
1.292.000
1.135.900
1.737.900
totaal interne overboekingen (van)
totaal lasten
133.000
1.877.600
167.300
156.100
213.700
11.600
1.524.200
Financiering
Diensten aan derden
Interest
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige baten
221.300
309.100
6.300
-
221.300
309.100
6.300
136.000
122.500
390.900
(61.000)
122.500
(65.600)
136.000
390.900
4.600
220.400
521.100
5.000
-
220.400
521.100
5.000
subtotaal baten
536.700
-
536.700
588.400
56.900
531.500
746.500
-
746.500
Interne overboekingen (aan):
Sector Bestuur & organisatie
Sector Teelt
Sector Granen en landbouwzaaizaden
Sector Bakkerij
Sector Overige
133.000
675.000
318.200
181.900
32.800
50.200
100.400
16.700
133.000
624.800
217.800
181.900
16.100
8.700
268.900
278.600
158.900
28.300
48.100
96.200
16.000
8.700
220.800
182.400
158.900
12.300
11.600
358.600
371.400
212.000
37.800
64.100
128.200
21.400
11.600
294.500
243.200
212.000
16.400
totaal interne overboekingen (aan)
1.340.900
167.300
1.173.600
743.400
160.300
583.100
991.400
213.700
777.700
totaal financiering
1.877.600
167.300
1.710.300
1.331.800
217.200
1.114.600
1.737.900
213.700
1.524.200
39.800
61.100
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
-
-
-
35
(21.300)
-
-
-
PA
36
PA
L.1.B
Sector Teelt
Financieringsoverzicht Sector Teelt
Tweede herziene begroting 2014
Teelt
Totaal
TeeltFonds
aangelegenheden
TeeltAlgemeen
aangelegenheden
Fonds
Uien
Fonds
Pootaardappelen
Fonds
Consumptieaardappelen
Fonds
Zetmeelaardappelen
Fonds
Teeltbescherming
Zetmeelaardappelen
Lasten
Bureaukosten
Vergaderingen
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
500
18.400
7.000
171.600
(48.200)
7.000
171.600
(29.000)
400
7.800
(12.300)
-
9.000
(2.300)
totaal apparaatskosten
149.300
149.600
(4.100)
-
6.700
100
1.600
(2.300)
(2.300)
-
(600)
(2.300)
-
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Smartbot Kiemkracht
(Praktijk)onderzoek (Energiebesparing)
(Praktijk)onderzoek (Lysobacterie)
(Praktijk)onderzoek (Ykakker)
(Praktijk)onderzoek (Aardappelacademie)
Praktijkonderzoek
Voorraadmetingen
Bouw Portaal websites
Agriprins
Akkerbouw PR
Gewasbeschermingsbeleid
Tuchtrecht
Kiemkracht
Actieplan Aaltjesbeheersing
Opstartkosten BO Akkerbouw
Onderzoeksvoorbereiding BO Akkerbouw
Overheveling reserve BO Akkerbouw
Kwaliteitsaspecten voedsel / EZ
Gewasbeschermingsmiddelen / EZ
Plantziektebestrijding / EZ
Bureau Uien Informatie
Bureau Aardappel Informatie
Innovatieprogramma veenkoloniën
Overige
100.000
90.000
10.000
116.700
71.000
85.000
44.000
45.000
7.000
2.400
50.000
3.600
2.500
20.000
25.000
150.000
6.802.000
5.200
17.500
775.800
53.000
68.200
100.000
100
-
100.000
90.000
10.000
116.700
85.000
2.400
50.000
3.600
2.500
20.000
25.000
150.000
946.900
5.200
17.500
775.800
-
14.700
371.400
53.000
-
71.000
2.264.800
100
29.300
45.000
7.000
1.122.400
68.200
-
2.096.500
100.000
-
-
subtotaal Subsidies/ingekochte diensten
tbv de sector
8.644.000
-
2.400.600
439.100
2.335.900
1.271.900
2.196.500
-
37
PA
Financieringsoverzicht Sector Teelt
Tweede herziene begroting 2014
Teelt
Totaal
Afwikkeling voorgaande jaren:
MP Mineralenmanagement
Praktijkonderzoek
Akkerbouw PR
Cultuur en gebruikswaarde
Gewasbeschermingsbeleid
Actieplan Aaltjesbeheersing
Knolcyperusbestrijding
Tuchtrecht
Landbouwbeurzen
Onderzoek
Genomics
Overige
37.300
(165.500)
(10.200)
(36.300)
(20.000)
(48.500)
8.800
(34.600)
32.600
(5.600)
1.200
(600)
totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de
sector
8.402.600
subtotaal lasten
8.551.900
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
TeeltFonds
aangelegenheden
TeeltAlgemeen
aangelegenheden
-
37.300
(64.600)
(10.200)
(36.300)
(20.000)
(11.900)
8.800
(34.600)
(2.400)
Fonds
Uien
(38.100)
16.300
-
Fonds
Pootaardappelen
(14.500)
(1.500)
(5.600)
2.100
Fonds
Consumptieaardappelen
(27.400)
(16.200)
16.300
-
Fonds
Zetmeelaardappelen
(20.900)
(18.900)
1.200
(300)
Fonds
Teeltbescherming
Zetmeelaardappelen
-
2.266.700
417.300
2.316.400
1.244.600
2.157.600
-
149.600
2.262.600
417.300
2.323.100
1.244.000
2.155.300
-
676.100
219.900
456.200
9.228.000
369.500
2.718.800
-
-
-
-
-
417.300
2.323.100
1.244.000
2.155.300
-
Financiering
Algemene heffingen
Schilthuiskorting
Bestemmingsheffingen
Diensten aan derden
Rente
Overige baten
(1.000)
(500)
(1.600)
1.112.000
107.600
4.060.900
(1.000)
(500)
6.900
1.300
(1.600)
1.112.000
12.800
968.900
6.800
1.300
34.200
2.295.800
21.300
788.700
25.600
4.900
-
totaal financiering
5.277.400
6.700
2.092.100
8.100
2.330.000
810.000
30.500
-
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
(3.950.600)
(362.800)
(626.700)
(409.200)
6.900
(434.000)
(2.124.800)
-
3.905.300
3.905.300
293.000
293.000
686.100
686.100
412.300
412.300
5.000
5.000
445.900
445.900
2.063.000
2.063.000
-
(69.800)
69.800
-
59.400
(59.400)
-
11.900
(11.900)
-
11.900
(11.900)
-
Stand van de reserve
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserves
Eigen vermogen 31/12
(45.300)
45.300
-
38
3.100
(3.100)
-
(61.800)
61.800
-
-
PA
Financieringsoverzicht Sector Teelt
Realisatie tot en met september 2014
Teelt
Totaal
TeeltFonds
aangelegenheden
TeeltAlgemeen
aangelegenheden
Fonds
Uien
Fonds
Pootaardappelen
Fonds
Consumptieaardappelen
Fonds
Zetmeelaardappelen
Fonds
Teeltbescherming
Zetmeelaardappelen
Lasten
Bureaukosten
Vergaderingen
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
400
13.800
3.100
127.300
7.800
3.100
127.300
3.700
400
5.700
4.100
-
7.200
-
900
-
-
-
totaal apparaatskosten
152.400
134.100
10.200
-
7.200
900
-
-
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
(Praktijk)onderzoek (Energiebesparing)
(Praktijk)onderzoek (Lysobacterie)
(Praktijk)onderzoek (Ykakker)
Praktijkonderzoek
Akkerbouw PR
Gewasbeschermingsbeleid
Actieplan Aaltjesbeheersing
Tuchtrecht
Kiemkracht
Masterplan Phytophthora
Overige
Knolcyperusbestrijding
Controle valse Meeldauw
Beheersing Aardappelmoeheid
Bureau Uieninformatie
Bureau Aardappelinformatie
Landbouwbeurzen
45.000
10.000
58.300
232.000
2.400
43.200
20.000
39.700
2.300
71.300
14.800
173.800
23.800
22.800
37.700
52.400
32.600
-
45.000
10.000
58.300
185.000
2.400
43.200
20.000
39.700
2.300
71.300
14.800
173.800
23.800
22.800
-
37.700
16.300
47.000
-
52.400
16.300
-
-
subtotaal lasten
882.100
-
712.400
54.000
47.000
68.700
-
-
37.300
(170.500)
(10.200)
(20.000)
(48.500)
8.800
(36.200)
(34.600)
(5.500)
1.200
(300)
(300)
-
37.300
(64.600)
(10.200)
(20.000)
(11.900)
8.800
(36.200)
(34.600)
(2.400)
(43.100)
-
(14.500)
(1.500)
(5.500)
2.100
(27.400)
(16.200)
-
(20.900)
(18.900)
1.200
-
(300)
-
totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de
sector
603.300
-
578.600
10.900
27.600
25.100
(38.600)
(300)
subtotaal lasten
755.700
588.800
10.900
34.800
26.000
(38.600)
(300)
Afwikkeling voorgaande jaren:
MP Mineralenmanagement
Praktijkonderzoek
Akkerbouw PR
Gewasbeschermingsbeleid
Actieplan Aaltjesbeheersing
Knolcyperusbestrijding
Cultuur en gebruikswaarde
Tuchtrecht
Onderzoek
Genomics
TBM Assen
Overige
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
134.100
268.900
204.300
64.600
-
-
-
-
1.024.600
338.400
653.400
10.900
34.800
26.000
(38.600)
39
(300)
PA
Financieringsoverzicht Sector Teelt
Realisatie tot en met september 2014
Teelt
Totaal
TeeltFonds
aangelegenheden
TeeltAlgemeen
aangelegenheden
Fonds
Uien
Fonds
Pootaardappelen
Fonds
Consumptieaardappelen
Fonds
Zetmeelaardappelen
Fonds
Teeltbescherming
Zetmeelaardappelen
Financiering
Algemene heffingen
Schilthuiskorting
Bestemmingsheffingen
Overige baten
3.072.900
(500)
(1.600)
905.800
(1.000)
(500)
-
(1.600)
905.800
-
2.289.300
-
784.600
-
-
-
totaal financiering
3.976.600
(1.500)
904.200
-
2.289.300
784.600
-
-
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
2.952.000
(339.900)
250.800
(10.900)
2.254.500
758.600
38.600
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
3.905.300
3.905.300
293.000
293.000
686.100
686.100
412.300
412.300
5.000
5.000
445.900
445.900
2.063.000
2.063.000
-
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserves
Eigen vermogen 31/12
6.857.300
6.857.300
(46.900)
(46.900)
936.900
936.900
401.400
401.400
2.259.500
2.259.500
1.204.500
1.204.500
2.101.600
2.101.600
300
300
300
Stand van de reserve
40
PA
Financieringsoverzicht Sector Teelt
Eerste herziene begroting 2014
Teelt
Totaal
TeeltFonds
aangelegenheden
TeeltAlgemeen
aangelegenheden
Fonds
Uien
Fonds
Pootaardappelen
Fonds
Consumptieaardappelen
Fonds
Zetmeelaardappelen
Fonds
Teeltbescherming
Zetmeelaardappelen
Lasten
Bureaukosten
Vergaderingen
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
400
12.700
6.600
169.900
5.000
6.600
169.900
5.000
400
5.000
-
200
-
7.500
-
-
-
-
totaal apparaatskosten
194.600
181.500
5.400
200
7.500
-
-
-
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Smartbot Kiemkracht
(Praktijk)onderzoek (Energiebesparing)
(Praktijk)onderzoek (Lysobacterie)
(Praktijk)onderzoek (Ykakker)
Praktijkonderzoek
Gewasbeschermingsbeleid
Opstartkosten BO Akkerbouw
Onderzoeksvoorbereiding BO Akkerbouw
Landbouwbeurzen
125.000
90.000
10.000
116.600
71.000
30.000
25.000
150.000
16.300
-
125.000
90.000
10.000
116.600
30.000
25.000
150.000
-
16.300
71.000
-
-
-
-
subtotaal lasten
633.900
-
546.600
16.300
71.000
-
-
-
Afwikkeling voorgaande jaren:
MP Mineralenmanagement
Praktijkonderzoek
Actieplan Aaltjesbeheersing
Knolcyperusbestrijding
Tuchtrecht
Genomics
Overige
700
(74.800)
(5.000)
16.500
(35.600)
1.200
100
-
700
(40.300)
(1.500)
16.500
(35.600)
100
-
(1.500)
(700)
-
(16.000)
(100)
-
(17.000)
(2.700)
1.200
-
-
totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de
sector
537.000
-
486.500
16.300
68.800
(16.100)
(18.500)
-
subtotaal lasten
731.600
181.500
491.900
16.500
76.300
(16.100)
(18.500)
-
Interne overboekingen (van)
358.600
272.400
86.200
-
-
-
-
-
1.090.200
453.900
578.100
16.500
76.300
(16.100)
(18.500)
-
totaal lasten
41
PA
Eerste herziene begroting 2014
Financieringsoverzicht Sector Teelt
Teelt
Totaal
TeeltFonds
aangelegenheden
TeeltAlgemeen
aangelegenheden
Fonds
Uien
Fonds
Pootaardappelen
Fonds
Consumptieaardappelen
Fonds
Zetmeelaardappelen
Fonds
Teeltbescherming
Zetmeelaardappelen
Financiering
Rente
63.000
4.000
7.500
4.000
20.000
12.500
15.000
-
totaal financiering
63.000
4.000
7.500
4.000
20.000
12.500
15.000
-
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
(1.027.200)
(449.900)
(570.600)
(12.500)
(56.300)
28.600
33.500
-
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
3.905.300
3.905.300
293.000
293.000
686.100
686.100
412.300
412.300
5.000
5.000
445.900
445.900
2.063.000
2.063.000
-
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserves
Eigen vermogen 31/12
2.878.100
(15.000)
2.863.100
(156.900)
156.900
-
115.500
(133.000)
(17.500)
399.800
(7.000)
392.800
(51.300)
(12.000)
(63.300)
474.500
(12.000)
462.500
2.096.500
(7.900)
2.088.600
-
Landbouwschapsgelden *
3.859.700
-
785.800
Prognose Eigen vermogen 31/12 na
toevoeging gelden Landbouwschap *
6.722.800
-
768.300
Stand van de reserve
-
392.800
2.289.300
784.600
2.226.000
1.247.100
-
2.088.600
* In het kader van de opheffing van het landbouwschap zijn door het Landbouwschap gelden overgemaakt ten behoeve van de bestemmingsreserves. Omdat de opheffing van
het Landbouwschap nog niet definitief is, zijn deze gelden (met uitzondering van de rente hierover) vooralsnog niet ten gunste gebracht van de desbetreffende reserves.
42
-
-
PA
L.1.C
Sector Granen en landbouwzaaizaden
Financieringsoverzicht Sector Granen en landbouwzaaizaden
Tweede herziene begroting 2014
Granen en
landbouwzaaizaden
Totaal
Granen en
landbouwzaaizaden
Fonds
Wetenschappelijk
onderzoek en
voorlichting
inlandse granen
Fonds
Verbetering
bakkwaliteit
inlandse tarwe
Fonds
Verwerkende
bedrijven sector
granen, zaden en
peulvruchten
Fonds
Landbouwkundige
en technologische
activiteiten
Fonds
Zaaizaad
van granen,
peulvruchten en
andere gewassen
Fonds
Grassen en
en
voedergewassen
Lasten
Bureaukosten
Vergaderingen
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
totaal apparaatskosten
5.000
200
14.700
(102.500)
(82.600)
14.700
(93.500)
(78.800)
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Opstartkosten BO Akkerbouw
Overheveling reserve BO Akkerbouw
NIBEM
ATV-L boekje
Overige
12.500
545.800
58.200
3.200
1.000
12.500
1.000
subtotaal lasten
620.700
13.500
Afwikkeling voorgaande jaren:
Promotie
Milieu en volksgezondheid
Overige
(5.000)
(10.100)
(4.400)
-
totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
601.200
13.500
subtotaal lasten
518.600
(65.300)
Interne overboekingen (van)
318.200
318.200
totaal lasten
836.800
252.900
-
-
5.000
5.000
(3.000)
(3.000)
334.600
3.000
-
44.800
-
55.200
-
-
157.800
-
8.600
3.200
-
337.600
44.800
55.200
-
157.800
11.800
-
(5.000)
(4.400)
-
(10.100)
-
-
337.600
44.800
45.800
-
147.700
11.800
337.600
44.800
50.800
(3.000)
144.700
9.000
-
-
-
44.800
50.800
(3.000)
-
337.600
43
(3.000)
(3.000)
144.700
200
(3.000)
(2.800)
9.000
PA
Tweede herziene begroting 2014
Financieringsoverzicht Sector Granen en landbouwzaaizaden
Granen en
landbouwzaaizaden
Totaal
Granen en
landbouwzaaizaden
Fonds
Wetenschappelijk
onderzoek en
voorlichting
inlandse granen
Fonds
Verbetering
bakkwaliteit
inlandse tarwe
Fonds
Verwerkende
bedrijven sector
granen, zaden en
peulvruchten
Fonds
Landbouwkundige
en technologische
activiteiten
Fonds
Zaaizaad
van granen,
peulvruchten en
andere gewassen
Fonds
Grassen en
en
voedergewassen
3.400
700
4.100
300
100
400
Financiering
Algemene heffing
Rente
Overige baten
totaal financiering
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
22.900
22.700
4.400
50.000
296.200
296.200
8.500
1.600
10.100
1.500
300
1.800
(267.900)
8.500
1.600
(257.800)
(5.400)
500
100
(4.800)
(786.800)
43.300
(327.500)
(43.000)
(308.600)
(1.800)
(140.600)
(8.600)
Stand van de reserve
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
822.200
822.200
(1.283.200)
(1.283.200)
815.800
815.800
108.200
108.200
779.800
779.800
9.800
9.800
370.800
370.800
21.000
21.000
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserve
Eigen vermogen 31/12
35.400
(35.400)
-
(1.239.900)
1.239.900
-
488.300
(488.300)
-
65.200
(65.200)
-
471.200
(471.200)
-
8.000
(8.000)
-
230.200
(230.200)
-
12.400
(12.400)
-
44
PA
Financieringsoverzicht Sector Granen en landbouwzaaizaden
Realisatie tot en met september 2014
Granen en
landbouwzaaizaden
Totaal
Granen en
landbouwzaaizaden
Fonds
Wetenschappelijk
onderzoek en
voorlichting
inlandse granen
Fonds
Verbetering
bakkwaliteit
inlandse tarwe
Fonds
Verwerkende
bedrijven sector
granen, zaden en
peulvruchten
Fonds
Landbouwkundige
en technologische
activiteiten
Fonds
Zaaizaad
van granen,
peulvruchten en
andere gewassen
Fonds
Grassen en
en
voedergewassen
Lasten
Bureaukosten
Vergaderingen
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
totaal apparaatskosten
5.000
100
13.500
7.200
25.800
13.500
7.200
20.700
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Opstartkosten BO Akkerbouw
ATV-L boekje
NIBEM
Overige
3.100
3.800
subtotaal lasten
6.900
-
-
5.000
5.000
-
-
100
100
600
3.100
-
-
-
-
-
3.200
600
3.100
-
-
-
-
3.200
-
-
(5.000)
(4.400)
-
(10.200)
-
-
Afwikkeling voorgaande jaren:
Milieu en volksgezondheid
Promotie
Overige
(10.200)
(5.000)
(4.400)
-
totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
(12.700)
600
3.100
-
(9.400)
-
(10.200)
3.200
13.100
21.300
3.100
-
(4.400)
-
(10.200)
3.300
Interne overboekingen (van)
278.600
278.600
-
-
-
-
-
-
totaal lasten
291.700
299.900
3.100
-
(4.400)
-
(10.200)
3.300
subtotaal lasten
45
PA
Financieringsoverzicht Sector Granen en landbouwzaaizaden
Realisatie tot en met september 2014
Granen en
landbouwzaaizaden
Totaal
Financiering
Algemene heffing Granen
Algemene heffing Landbouwzaaizaden
Algemene heffing Vlas en hennep
Bestemmingsheffing
Rente
totaal financiering
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
4.500
4.500
(287.200)
Granen en
landbouwzaaizaden
Fonds
Wetenschappelijk
onderzoek en
voorlichting
inlandse granen
4.500
4.500
(295.400)
Fonds
Verbetering
bakkwaliteit
inlandse tarwe
Fonds
Verwerkende
bedrijven sector
granen, zaden en
peulvruchten
Fonds
Landbouwkundige
en technologische
activiteiten
Fonds
Zaaizaad
van granen,
peulvruchten en
andere gewassen
Fonds
Grassen en
en
voedergewassen
-
-
-
-
-
-
(3.100)
-
4.400
-
10.200
(3.300)
Stand van de reserve
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
822.200
822.200
(1.283.200)
(1.283.200)
815.800
815.800
108.200
108.200
779.800
779.800
9.800
9.800
370.800
370.800
21.000
21.000
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserve
Eigen vermogen 31/12
535.000
535.000
(1.578.600)
(1.578.600)
812.700
812.700
108.200
108.200
784.200
784.200
9.800
9.800
381.000
381.000
17.700
17.700
46
PA
Financieringsoverzicht Sector Granen en landbouwzaaizaden
Eerste herziene begroting 2014
Granen en
landbouwzaaizaden
Totaal
Granen en
landbouwzaaizaden
Fonds
Wetenschappelijk
onderzoek en
voorlichting
inlandse granen
Fonds
Verbetering
bakkwaliteit
inlandse tarwe
Fonds
Verwerkende
bedrijven sector
granen, zaden en
peulvruchten
Fonds
Landbouwkundige
en technologische
activiteiten
Fonds
Zaaizaad
van granen,
peulvruchten en
andere gewassen
Fonds
Grassen en
en
voedergewassen
Lasten
Bureaukosten
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
totaal apparaatskosten
5.000
18.100
5.000
28.100
18.100
5.000
23.100
-
-
5.000
5.000
-
-
-
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Opstartkosten BO Akkerbouw
ATV-L boekje
Overige
12.500
3.200
1.000
12.500
1.000
-
-
-
-
-
3.200
-
subtotaal lasten
16.700
13.500
-
-
-
-
-
3.200
(10.200)
-
-
-
-
-
(10.200)
-
6.500
13.500
-
-
-
-
(10.200)
3.200
34.600
36.600
-
-
5.000
-
(10.200)
3.200
Interne overboekingen (van)
371.400
371.400
-
-
-
-
-
-
totaal lasten
406.000
408.000
-
-
5.000
-
(10.200)
3.200
Afwikkeling voorgaande jaren:
Milieu en volksgezondheid
totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
subtotaal lasten
47
PA
Financieringsoverzicht Sector Granen en landbouwzaaizaden
Eerste herziene begroting 2014
Granen en
landbouwzaaizaden
Totaal
Financiering
Rente
totaal financiering
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
13.400
13.400
(392.600)
Granen en
landbouwzaaizaden
Fonds
Wetenschappelijk
onderzoek en
voorlichting
inlandse granen
Fonds
Verbetering
bakkwaliteit
inlandse tarwe
Fonds
Verwerkende
bedrijven sector
granen, zaden en
peulvruchten
Fonds
Landbouwkundige
en technologische
activiteiten
Fonds
Zaaizaad
van granen,
peulvruchten en
andere gewassen
Fonds
Grassen en
en
voedergewassen
5.000
5.000
900
900
5.000
5.000
300
300
2.000
2.000
200
200
(408.000)
5.000
900
-
300
12.200
(3.000)
-
Stand van de reserve
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
822.200
822.200
(1.283.200)
(1.283.200)
815.800
815.800
108.200
108.200
779.800
779.800
9.800
9.800
370.800
370.800
21.000
21.000
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserve
Eigen vermogen 31/12
429.600
(27.200)
402.400
(1.691.200)
2.093.600
402.400
820.800
(820.800)
-
109.100
(109.100)
-
779.800
(779.800)
-
10.100
(10.100)
-
383.000
(383.000)
-
18.000
(18.000)
-
48
PA
L.1.D
Sector Bakkerij
Financieringsoverzicht Sector Bakkerij
Tweede herziene begroting 2014
Bakkerij
totaal
Fonds structuurversterking bakkerij
Algemeen
Grootbedrijf
totaal
Bakkerijportaal
Midden- en
Kleinbedrijf
Informatiecentrum
Grondstofallergie
Lasten
Bureaukosten
Vergaderingen
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
(1.500)
2.500
25.100
(380.800)
(500)
2.500
25.100
(380.800)
(500)
2.500
25.100
(40.600)
-
(340.200)
(1.000)
-
-
totaal apparaatskosten
(354.700)
(353.700)
(13.500)
-
(340.200)
(1.000)
-
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Speerpunten 2014-2016
Overheveling reserve NBC
Overheveling reserve NBOV
Zoutvervangers
Servicedesk
Vertaalwerk
Overige
2.330.100
1.301.700
768.800
49.300
800
100
300
2.330.100
1.301.700
768.800
49.300
-
2.330.100
-
1.301.700
49.300
-
768.800
-
800
100
300
-
subtotaal lasten
4.451.100
4.449.900
2.330.100
1.351.000
768.800
1.200
-
(18.000)
3.300
(3.500)
-
-
Afwikkeling voorgaande jaren:
Verankering arbeid
Marktinformatie / imagobevordering
Structuurmaatregelen 2011 t/m 2013
Sociale paragraaf 1995-1999
Overige
Begeleiding startende ondernemers
(44.300)
(135.800)
(357.900)
(181.300)
(3.500)
3.300
(44.300)
(135.800)
(357.900)
(181.300)
3.300
(44.300)
(357.900)
-
(135.800)
(163.300)
-
totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
3.731.600
3.733.900
1.927.900
1.051.900
754.100
(2.300)
-
subtotaal lasten
3.376.900
3.380.200
1.914.400
1.051.900
413.900
(3.300)
-
181.900
181.900
115.600
66.300
-
-
3.558.800
3.562.100
2.030.000
480.200
(3.300)
-
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
49
1.051.900
PA
Tweede herziene begroting 2014
Financieringsoverzicht Sector Bakkerij
Bakkerij
totaal
Fonds structuurversterking bakkerij
Algemeen
Grootbedrijf
totaal
Bakkerijportaal
Midden- en
Kleinbedrijf
Informatiecentrum
Grondstofallergie
Financiering
Bestemmingsheffingen
Rente
Overige baten
(4.500)
71.700
11.800
(4.500)
71.700
11.400
(4.500)
8.500
1.600
25.600
4.900
37.600
4.900
400
-
subtotaal baten
79.000
78.600
5.600
30.500
42.500
400
-
totaal financiering
79.000
78.600
5.600
30.500
42.500
400
-
3.700
-
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
(3.479.800)
(3.483.500)
2.848.500
631.300
3.479.800
2.802.800
631.300
3.434.100
(2.024.400)
(1.021.400)
(437.700)
Stand van de reserve
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserve
Eigen vermogen 31/12
-
(49.400)
49.400
-
50
(447.900)
(447.900)
(2.472.300)
2.472.300
-
2.354.000
2.354.000
896.700
631.300
1.528.000
45.700
45.700
-
1.332.600
(1.332.600)
-
1.090.300
(1.090.300)
-
49.400
(49.400)
-
-
-
-
PA
Financieringsoverzicht Sector Bakkerij
Realisatie tot en met september 2014
Bakkerij
totaal
Fonds structuurversterking bakkerij
Algemeen
Grootbedrijf
totaal
Bakkerijportaal
Midden- en
Kleinbedrijf
Informatiecentrum
Grondstofallergie
Lasten
Bureaukosten
Vergaderingen
Ingekochte diensten tbv het schap
Gemeenschappelijk secretariaat
Overige lasten
(1.500)
1.200
18.600
200
(500)
1.200
18.600
200
(500)
1.200
18.600
200
-
-
(1.000)
-
-
totaal apparaatskosten
18.500
19.500
19.500
-
-
(1.000)
-
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Speerpunten 2014-2016
Begeleiding startende ondernemers
Zoutvervangers
Servicedesk
Vertaalwerk
Overige
2.330.100
3.300
49.300
700
200
900
2.330.100
3.300
49.300
600
2.330.100
600
49.300
-
3.300
-
700
200
300
-
subtotaal lasten
2.384.500
2.383.300
2.330.700
49.300
3.300
1.200
-
(135.800)
-
-
(3.500)
-
Afwikkeling voorgaande jaren:
Verankering arbeid
Marktinformatie / imagobevordering
Overige
(44.300)
(135.800)
(3.500)
(44.300)
(135.800)
-
(44.300)
-
totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
2.200.900
2.203.200
2.286.400
(86.500)
3.300
(2.300)
-
subtotaal lasten
2.219.400
2.222.700
2.305.900
(86.500)
3.300
(3.300)
-
158.900
158.900
107.800
-
51.100
-
-
2.378.300
2.381.600
2.413.700
(86.500)
54.400
(3.300)
-
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
51
PA
Financieringsoverzicht Sector Bakkerij
Realisatie tot en met september 2014
Bakkerij
totaal
Fonds structuurversterking bakkerij
Algemeen
Grootbedrijf
totaal
Bakkerijportaal
Midden- en
Kleinbedrijf
Informatiecentrum
Grondstofallergie
Financiering
Bestemmingsheffingen
Overige baten
(4.600)
400
(4.600)
-
(4.600)
-
-
-
400
-
subtotaal baten
(4.200)
(4.600)
(4.600)
-
-
400
-
totaal financiering
(4.200)
(4.600)
(4.600)
-
-
400
-
(2.382.500)
(2.386.200)
(2.418.300)
86.500
(54.400)
3.700
-
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
2.848.500
631.300
3.479.800
2.802.800
631.300
3.434.100
(447.900)
(447.900)
2.354.000
2.354.000
896.700
631.300
1.528.000
45.700
45.700
-
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserve
Eigen vermogen 31/12
1.097.300
1.097.300
1.047.900
1.047.900
(2.866.200)
(2.866.200)
2.440.500
2.440.500
1.473.600
1.473.600
49.400
49.400
-
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
Stand van de reserve
52
PA
Financieringsoverzicht Sector Bakkerij
Eerste herziene begroting 2014
Bakkerij
totaal
Fonds structuurversterking bakkerij
Algemeen
Grootbedrijf
totaal
Bakkerijportaal
Midden- en
Kleinbedrijf
Informatiecentrum
Grondstofallergie
Lasten
Bureaukosten
Gemeenschappelijk secretariaat
(500)
24.800
(500)
24.800
(500)
24.800
-
-
-
-
totaal apparaatskosten
24.300
24.300
24.300
-
-
-
-
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Speerpunten 2014-2016
Zoutvervangers
Overige
2.330.100
40.700
600
2.330.100
40.700
600
2.330.100
600
40.700
-
-
-
-
subtotaal lasten
2.371.400
2.371.400
2.330.700
40.700
-
-
-
(135.800)
-
-
-
Afwikkeling voorgaande jaren:
Verankering arbeid
Marktinformatie / imagobevordering
(44.300)
(135.800)
(44.300)
(135.800)
(44.300)
-
totaal subsidies/ingekochte diensten tbv de sector
2.191.300
2.191.300
2.286.400
(95.100)
-
-
-
subtotaal lasten
2.215.600
2.215.600
2.310.700
(95.100)
-
-
-
212.000
212.000
143.800
-
68.200
-
-
2.427.600
2.427.600
2.454.500
(95.100)
68.200
-
-
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
53
PA
Financieringsoverzicht Sector Bakkerij
Eerste herziene begroting 2014
Bakkerij
totaal
Fonds structuurversterking bakkerij
Algemeen
Grootbedrijf
totaal
Bakkerijportaal
Midden- en
Kleinbedrijf
Informatiecentrum
Grondstofallergie
Financiering
Rente
35.000
35.000
5.000
15.000
15.000
-
-
subtotaal baten
35.000
35.000
5.000
15.000
15.000
-
-
totaal financiering
35.000
35.000
5.000
15.000
15.000
-
-
(2.449.500)
110.100
(53.200)
-
-
2.354.000
2.354.000
896.700
631.300
1.528.000
45.700
45.700
-
2.464.100
(1.568.400)
895.700
843.500
631.300
(1.283.300)
191.500
45.700
(45.700)
-
-
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
(2.392.600)
(2.392.600)
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
2.848.500
631.300
3.479.800
2.802.800
631.300
3.434.100
(447.900)
(447.900)
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserve
Eigen vermogen 31/12
455.900
631.300
1.087.200
410.200
631.300
45.700
1.087.200
(2.897.400)
2.897.400
-
Stand van de reserve
54
PA
L.1.E
Sector Overige
Financieringsoverzicht Sector Overige
Tweede herziene begroting 2014
Overige
Totaal
Koffie &
Thee
Algemeen
Aardappelen
Algemeen
Vlas en
Hennep
Algemeen
Fonds
Aardappelverwerking
Suiker
Vlasfonds
Fonds
Sociale
Aangelegenheden
Lasten
Vergaderingen
Overige lasten
4.500
5.200
200
(8.800)
(3.500)
-
4.500
-
-
17.300
totaal apparaatskosten
9.700
200
(8.800)
(3.500)
-
4.500
-
17.300
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Opstartkosten BO Akkerbouw
Overheveling reserve BO Akkerbouw
VAVI projecten
Subsidie Vlasenhennep.nl
12.500
123.700
125.000
39.500
-
-
12.500
-
-
123.700
125.000
-
39.500
-
totaal lasten
300.700
-
-
12.500
-
248.700
39.500
-
-
-
-
-
-
12.500
-
(8.800)
9.000
-
-
32.800
-
(8.800)
41.800
-
Afwikkeling voorgaande jaren:
Milieu- en gezondheidseffecten
Arbocatalogus
Overige
(1.400)
(600)
(5.000)
totaal subsidies/ingekochte diensten
tbv de sector
293.700
-
subtotaal lasten
303.400
200
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
32.800
336.200
200
55
-
(600)
-
242.300
39.500
(600)
246.800
39.500
16.700
-
-
39.500
16.700
(1.400)
(5.000)
246.800
PA
Financieringsoverzicht Sector Overige
Tweede herziene begroting 2014
Overige
Totaal
Koffie &
Thee
Algemeen
Vlas en
Hennep
Algemeen
Aardappelen
Algemeen
Suiker
Fonds
Aardappelverwerking
Vlasfonds
Fonds
Sociale
Aangelegenheden
Financiering
Algemene heffingen
Rente
Diensten aan derden
Overige baten
4.000
4.800
34.100
40.400
-
-
4.000
2.600
35.200
500
(1.100)
-
1.700
300
500
39.600
-
subtotaal baten
83.300
-
-
42.300
(1.100)
2.000
40.100
-
1.100
-
-
-
1.100
-
-
-
84.400
-
-
42.300
-
2.000
40.100
-
500
-
(244.800)
Interne overboekingen (aan)
totaal financiering
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
(251.800)
(200)
8.800
600
(16.700)
Stand van de reserve
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserves
Eigen vermogen 31/12
261.700
261.700
9.900
(9.900)
-
6.900
6.900
(59.700)
(59.700)
18.600
18.600
-
271.000
271.000
5.600
5.600
19.300
19.300
6.700
(6.700)
-
(50.900)
50.900
-
19.100
(19.100)
-
-
26.200
(26.200)
-
6.200
(6.200)
-
2.600
(2.600)
-
56
PA
Financieringsoverzicht Sector Overige
Realisatie tot en met september 2014
Overige
Totaal
Koffie &
Thee
Algemeen
Aardappelen
Algemeen
Vlas en
Hennep
Algemeen
Fonds
Aardappelverwerking
Suiker
Fonds
Sociale
Aangelegenheden
Vlasfonds
Lasten
Vergaderingen
2.000
-
-
-
-
2.000
-
-
totaal apparaatskosten
2.000
-
-
-
-
2.000
-
-
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Opstartkosten BO Akkerbouw
Milieu- en gezondheidseffecten
VAVI projecten
Subsidie Vlasenhennep.nl
Overige
44.000
125.000
2.400
-
-
-
-
44.000
125.000
2.400
-
-
totaal lasten
171.400
-
-
-
-
171.400
-
-
-
-
-
-
Afwikkeling voorgaande jaren:
Milieu- en gezondheidseffecten
Arbocatalogus
Netwerk
Overige
(1.400)
(600)
(5.000)
(1.400)
(5.000)
-
(600)
-
totaal subsidies/ingekochte diensten
tbv de sector
164.400
-
-
-
-
165.000
-
(600)
subtotaal lasten
166.400
-
-
-
-
167.000
-
(600)
28.300
-
-
28.300
-
194.700
-
-
28.300
-
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
57
167.000
-
(600)
PA
Financieringsoverzicht Sector Overige
Realisatie tot en met september 2014
Overige
Totaal
Koffie &
Thee
Algemeen
Vlas en
Hennep
Algemeen
Aardappelen
Algemeen
Suiker
Fonds
Aardappelverwerking
Vlasfonds
Fonds
Sociale
Aangelegenheden
Financiering
Algemene heffingen
Rente
Diensten aan derden
Overige baten
(11.200)
67.300
-
(15.200)
-
-
4.000
28.900
-
(1.100)
-
-
39.500
-
-
subtotaal baten
56.100
(15.200)
-
32.900
(1.100)
-
39.500
-
totaal financiering
56.100
(15.200)
-
32.900
(1.100)
-
39.500
-
(138.600)
(15.200)
-
4.600
(1.100)
(167.000)
39.500
600
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
261.700
261.700
6.900
6.900
(59.700)
(59.700)
18.600
18.600
-
271.000
271.000
5.600
5.600
19.300
19.300
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserves
Eigen vermogen 31/12
123.100
123.100
(8.300)
(8.300)
(59.700)
(59.700)
23.200
23.200
(1.100)
(1.100)
104.000
104.000
45.100
45.100
19.900
19.900
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
Stand van de reserve
58
PA
Financieringsoverzicht Sector Overige
Eerste herziene begroting 2014
Overige
Totaal
Koffie &
Thee
Algemeen
Vlas en
Hennep
Algemeen
Aardappelen
Algemeen
Suiker
Fonds
Aardappelverwerking
Vlasfonds
Fonds
Sociale
Aangelegenheden
Lasten
Vergaderingen
4.700
-
-
-
-
4.500
200
-
totaal apparaatskosten
4.700
-
-
-
-
4.500
200
-
Subsidies/ingekochte diensten tbv de sector:
Opstartkosten BO Akkerbouw
VAVI projecten
Subsidie Vlasenhennep.nl
12.500
125.000
39.500
-
-
12.500
-
-
125.000
-
39.500
-
totaal lasten
177.000
-
-
12.500
-
125.000
39.500
-
-
-
-
-
Afwikkeling voorgaande jaren:
Milieu- en gezondheidseffecten
Arbocatalogus
Netwerk
(1.400)
(600)
(5.000)
(1.400)
(5.000)
-
(600)
-
totaal subsidies/ingekochte diensten
tbv de sector
170.000
-
-
12.500
-
118.600
39.500
(600)
subtotaal lasten
174.700
-
-
12.500
-
123.100
39.700
(600)
37.800
-
-
37.800
-
212.500
-
-
50.300
-
Interne overboekingen (van)
totaal lasten
59
123.100
39.700
(600)
PA
Financieringsoverzicht Sector Overige
Eerste herziene begroting 2014
Overige
Totaal
Koffie &
Thee
Algemeen
Vlas en
Hennep
Algemeen
Aardappelen
Algemeen
Suiker
Fonds
Aardappelverwerking
Vlasfonds
Fonds
Sociale
Aangelegenheden
Financiering
Algemene heffingen
Rente
Diensten aan derden
Overige baten
2.800
48.800
-
-
-
1.500
48.800
-
-
1.000
-
300
-
-
subtotaal baten
51.600
-
-
50.300
-
1.000
300
-
totaal financiering
51.600
-
-
50.300
-
1.000
300
-
(160.900)
-
-
-
-
(122.100)
(39.400)
Reserve 01/01
Bestemmingsfonds 01/01
Eigen vermogen 01/01
261.700
261.700
6.900
6.900
(59.700)
(59.700)
18.600
18.600
-
271.000
271.000
5.600
5.600
19.300
19.300
Reserve 31/12
Bestemmingsfonds 31/12
Overheveling reserves
Eigen vermogen 31/12
100.800
42.200
143.000
6.900
(6.900)
-
(59.700)
59.700
-
18.600
15.000
33.600
-
148.900
148.900
(33.800)
(5.700)
(39.500)
19.900
(19.900)
-
Landbouwschapsgelden *
39.500
-
-
-
-
39.500
-
182.500
-
-
33.600
-
-
-
Exploitatiesaldo (baten -/- lasten)
600
Stand van de reserve
Prognose Eigen vermogen 31/12 na
toevoeging gelden Landbouwschap *
-
148.900
* In het kader van de opheffing van het landbouwschap zijn door het Landbouwschap gelden overgemaakt ten behoeve van de bestemmingsreserves. Omdat de opheffing van het
Landbouwschap nog niet definitief is, zijn deze gelden (met uitzondering van de rente hierover) vooralsnog niet ten gunste gebracht van de desbetreffende reserves.
60
PA
L.2 Specificatie Gemeenschappelijk secretariaat
Tweede herziene begroting 2014
Sector
Totaal
Bestuurskosten
Algemeen
Subfunctie
Teelt
Bestuur &
Organisatie
Beleidssecretariaat
Teeltaangelegenheden
Algemeen
Realisatie tot en met september 2014
Granen en
Landbouwzaaizaden
Granen en
Landbouwzaaizaden
Bakkerij
Totaal
Structuurversterking
Algemeen
Teelt
Bestuur &
Organisatie
Bestuurskosten
Algemeen
Beleidssecretariaat
Teeltaangelegenheden
Algemeen
Granen en
Landbouwzaaizaden
Granen en
Landbouwzaaizaden
Bakkerij
Structuurversterking
Algemeen
Gemeenschappelijk secretariaat
doorbelast van:
Bestuur Afdelingen:
Communicatie
Personeel en Organisatie
Interne Auditdienst
Juridische- en Bestuursaangelegenheden
Financiën, Planning en Control
Informatie- en Communicatietechnologie
Facilitaire Dienst
8.700
93.800
117.100
169.200
113.200
121.000
8.700
51.200
-
93.800
9.200
64.700
59.300
121.000
95.600
32.900
43.100
-
3.100
4.500
10.800
-
9.200
15.900
-
5.900
64.400
87.600
127.900
80.300
81.700
5.900
37.900
-
64.400
6.900
50.800
40.800
81.700
71.500
24.200
31.600
-
2.300
3.300
7.900
-
6.900
11.700
-
totaal doorbelast van HPA Afdelingen
623.000
59.900
348.000
171.600
18.400
25.100
447.800
43.800
244.600
127.300
13.500
18.600
24.800
21.300
(2.700)
32.000
-
(3.700)
-
-
20.500
46.000
22.700
5.300
20.500
46.000
5.300
22.700
-
-
-
14.700
25.100
542.300
115.600
267.300
13.500
18.600
Overige:
Bestuur Voorzitter
Bestuur Algemeen
Gemeenschappelijk Secretariaat
Afdelin Voedsel en voeding
Afdeling Arbeid
totaal doorbelast van
24.800
21.300
32.000
(3.700)
(2.700)
694.700
103.300
380.000
171.600
127.300
Gemeenschappelijk secretariaat
doorbelast aan:
PDV
HPA Bestuur Algemeen
HPA Medebewind
112.100
64.600
132.400
-
112.100
64.600
132.400
-
-
-
84.700
49.400
256.800
-
84.700
49.400
256.800
-
-
-
totaal doorbelast aan
309.100
-
309.100
-
-
-
390.900
-
390.900
-
-
-
61
PA
Eerste herziene begroting 2014
Sector
Totaal
Subfunctie
Bestuur &
Organisatie
Bestuurskosten
Algemeen
Teelt
Beleidssecretariaat
Teeltaangelegenheden
Algemeen
Granen en
Landbouwzaaizaden
Granen en
Landbouwzaaizaden
Bakkerij
Structuurversterking
Algemeen
Gemeenschappelijk secretariaat
doorbelast van:
Bestuur Afdelingen:
Communicatie
Personeel en Organisatie
Interne Auditdienst
Juridische- en Bestuursaangelegenheden
Financiën, Planning en Control
Informatie- en Communicatietechnologie
Facilitaire Dienst
7.900
85.900
116.900
170.600
107.100
108.900
7.900
50.500
-
85.900
9.200
67.700
54.400
108.900
95.400
32.300
42.200
-
3.100
4.500
10.500
-
9.200
15.600
-
totaal doorbelast van HPA Afdelingen
597.300
58.400
326.100
169.900
18.100
24.800
27.300
61.300
30.200
7.100
27.300
61.300
7.100
30.200
-
-
-
723.200
154.100
356.300
18.100
24.800
Overige:
Bestuur Voorzitter
Bestuur Algemeen
Gemeenschappelijk Secretariaat
Afdeling Arbeid regulier
totaal doorbelast van
169.900
Gemeenschappelijk secretariaat
doorbelast aan:
PDV
HPA Bestuur Algemeen
HPA Medebewind
112.900
65.800
342.400
-
112.900
65.800
342.400
-
-
-
totaal doorbelast aan
521.100
-
521.100
-
-
-
62
PA
L.3 Overzicht Interne overboekingen per sector
Onderstaande subfuncties worden intern doorbelast
Onderstaande subfuncties belasten intern door
Tweede herziene begroting 2014
Totaal
Bestuurskosten
Algemeen
Beleidssecretariaat
Realisatie tot en met september 2014
Totaal
Bestuurskosten
Algemeen
Beleidssecretariaat
Eerste herziene begroting 2014
Totaal
Bestuurskosten
Algemeen
Beleidssecretariaat
Sector Bestuur & organisatie:
Beleidssecretariaat
133.000
-
133.000
8.700
-
8.700
11.600
-
11.600
totaal sector Bestuur & organisatie
133.000
-
133.000
8.700
-
8.700
11.600
-
11.600
Sector Teelt:
Teeltaangelegenheden Algemeen
Fonds Teeltaangelegenheden
218.800
456.200
50.200
-
168.600
456.200
204.300
64.600
48.100
-
156.200
64.600
272.400
86.200
64.100
-
208.300
86.200
totaal sector Teelt
675.000
50.200
624.800
268.900
48.100
220.800
358.600
64.100
294.500
Sector Granen en landbouwzaaizaden:
Granen en landbouwzaaizaden
318.200
100.400
217.800
278.600
96.200
182.400
371.400
128.200
243.200
totaal sector Granen en landbouwzaaizaden
318.200
100.400
217.800
278.600
96.200
182.400
371.400
128.200
243.200
Sector Bakkerij:
Structuurversterking Bakkerij Algemeen
Structuurversterking Bakkerij Midden- en Kleinbedrijf
115.600
66.300
-
115.600
66.300
107.800
51.100
-
107.800
51.100
143.800
68.200
-
143.800
68.200
totaal sector Bakkerij
181.900
-
181.900
158.900
-
158.900
212.000
-
212.000
Sector Overige:
Aardappelen Algemeen
32.800
16.700
16.100
28.300
16.000
12.300
37.800
21.400
16.400
totaal sector Overige
32.800
16.700
16.100
28.300
16.000
12.300
37.800
21.400
16.400
1.340.900
167.300
1.173.600
743.400
160.300
583.100
991.400
213.700
777.700
totaal interne overboekingen per sector
63
PA
64
PA
65
Productschap Akkerbouw
Bezoekadres
Louis Braillelaan 80
2719 EK Zoetermeer
Postadres
Postbus 908
2700 AX Zoetermeer
T 079 - 368 7007
F 079 - 368 7010
E [email protected]
I www.productschapakkerbouw.nl

2e Kwartaal 2014 - Cuban Aid Foundation

ANBI Stichting Het Fonds van Teet Luitgens te Oegstgeest

muziekprogramma

Jaarrekening 2013 - School Project Barodia

Toelichting - Bewondervereniging Binnenstad Zwolle

Adviesformulier o o

Activiteitenfonds Internationaal

Meerjaren begroting - Schoolleidersregister PO

Ruud Bochardt Betreft: Begroting 2015 Datum: 14-11

PL Stable Return Share A - Enzu