03. Brief stadsdelen inzake financiële issues

Gemeente
Amsterdam
Zuidoost
DB-FLAP
Datum DB vergadering: 26 augustus 2014
Directie
: Bedrijfsvoering
Portefeuillehouder
Beliandelend ambtenaar
; M.H. de Ruytervan
Portefeuille
: E.Jaensch (vervangt M. Dalgliesh op pf)
Financiën
Steveninck
Telefoon
: 020 25 25827
Zaaknummer
Behandeld in staf
18 augustus 2014
Agendapunt
6
A of B-proc
A
DB nummer
DB260814 Fin/ 277
Onderwerp:
Brief stadsdelen inzake financiële issues in het begrotingsproces 2015
Bevoegdheid:
Het budgetrecht is niet langer een bevoegdheid van de bestuurscommissie maar van de gemeenteraad.
Bedoeling is om kennis te nemen van de brief zodat de inhoud bekend is voordat het bestuurlijk overleg op 4/5
september inzake de begroting 2015 plaatsvindt.
Meegezonden stukken:
- Brief stadsdelen inzake financiële issues in het begrotingsproces 2015
- Aanbiedingsbrief Algemeen bestuur
Ter inzage gelegde stukken:
nvt
Maatschappelijk resultaat:
In control zijn
Financiële toelichting:
De brief beschrijft financiële issues die opgelost moeten worden om een goede begroting 2015 t o t stand te laten
komen. Dat hoeft niet per direct, maar idealiter zijn deze issues opgelost op het moment dat (begin december)
de budgetbrieven 2015 worden verspreid. Er hangen geen directe financiële consequenties met deze brief
samen, maar indirect staat er natuurlijk een hoop op het spel.
Communicatie:
De inhoud van deze brief is op globale hoofdlijnen al eerder bekend in verband met AB vergadering. Tussen
stadsdelen is afgesproken op hoofdlijnen hieroverte communiceren.
Externe overleggen:
nvt
Inspraak:
nvt
Vervolg proces:
Naar het AB ter kennisname.
Gevraagd besluit(en):
Illlllll
Pagina i v a n 2
Gemeente
DB-FLAP
Amsterdam
Zuidoost
DB vergadering: 19 augustus 2014
Onderwerp: Brief stadsdelen inzake financiële issues in het begrotingsproces 2015
1.
kennis nemen van de "Brief stadsdelen inzake financiële issues in het begrotingsproces 2015"
2.
de brief (inclusief aanbiedingsbrief) ter kennisname aan hetAB aan te bieden
Korte samenvatting (beleidsmatige context):
De Controllers en de hoofden Financiën van de Stadsdelen hebben een aantal financiële issues geïnventariseerd
die een rol spelen in het begrotingsproces 2015 en volgende jaren. De oplossing hiervan vergt nadere afspraken.
In het bestuurlijk overleg van de Portefeuillehouders Financiën van de Bestuurscommissies is door de PH-ers
onderstreept dat er een dringende behoefte is aan eenduidigheid en ordening in de strategische informatie om
zichtte krijgen op de eigen kwetsbaarheid.
Over deze financiële issues is vanaf 12 juni jl. tweewekelijks ambtelijk overleg gevoerd m e t d e directie DMC.
Daarin is afgesproken om de issues limitatief te benoemen, om de financiële omvang per bestuurscommissie in
beeld te brengen en om gezamenlijk oplossingsrichtingen te bespreken die ter besluitvorming kunnen worden
voorgelegd aan het GMT en/of het college. Deze zijn gezamenlijk uitgewerkt doorfinancials van stadsdelen en
van DMC.
Handtekening Directeur
/
Paraaf
Financiën
Advies/Toelichting
U
Juridisch
.^7
ParaafSDS
MD
UV
EJ
Opmerkingen DB:
Akkoord DB
Voorstel tot A
Pagina 2 van 2
Directie Bedrijfsvoering
Financiën & Inkoop
Notitie
Aan
Bestuurscommissie Zuidoost
Van
Dagelijks Bestuur
0202525827
[email protected]
Doorkiesnummer
E-mail
Kopie aan
Behandeling
Datum
Onderwerp
26 augustus 2014
Procesbrief stadsdelen inzake financiële issues in het begrotingsproces 2015
Bijgaand ontvangt u ter kennisname de brief van de stadsdelen inzake financiële issues in
het begrotingsproces 2015.
Mede op uw aangeven is er ambtelijk afgestemd met alle stadsdelen over het
begrotingsproces 2015. Deze afstemming heeft geresulteerd in een brief namens de
controllers en de hoofden financiën richting de Dienst Middelen en Control.
Het betreft een gezamenlijke brief, waarbij de stadsdelen met elkaar hebben afgesproken
om hun DB & AB over deze gezamenlijke brief te informeren.
Deze brief zal verder ambtelijke geagendeerd worden richting GMT (gemeentelijk
management team) en naar alle waarschijnlijkheid ook aan de orde komen in het bestuurlijk
overleg van de Portefeuillehouders Financiën met de Wethouder Financiën.
Aangezien u heeft verzocht geïnformeerd te worden over de stappen die gezet worden in
het begrotingsproces sturen wij u deze brief ter kennisname.
Na het bestuurlijk overleg zullen wij u uiteraard verder informeren
Financiële issues 2015 Bestuurscommissies.
Een inventarisatie met kwantificering en voorstellen vooroplossingsriciitingen.
Inleiding
De Controllers en de hoofden Financiën van de Stadsdelen hebben een aantal financiële issues
geïnventariseerd die een rol spelen in het begrotingsproces 2015 en volgende jaren. De oplossing hiervan
vergt nadere afspraken. In het bestuurlijk overleg van de Portefeuillehouders Financiën van de
Bestuurscommissies is door de PH-ers onderstreept dat er een dringende behoefte is aan eenduidigheid
en ordening in de strategische informatie om zicht te krijgen op de eigen kwetsbaarheid.
Over deze financiële issues is vanaf 12 juni j l . tweewekelijks ambtelijk overleg gevoerd met de directie
DMC. Daarin is afgesproken om de issues limitatief te benoemen, om de financiële omvang per
bestuurscommissie in beeld te brengen en om gezamenlijk oplossingsrichtingen te bespreken die ter
besluitvorming kunnen worden voorgelegd aan het GMT en/of het college. Deze zijn gezamenlijk
uitgewerkt doorfinancials van stadsdelen en van DMC.
In het begrotingsproces is er in voorzien dat de stadsdelen uiterlijk op 1 augustus hun knelpunten,
structurele activiteiten die incidenteel gefinancierd zijn en hun ambities/prioriteiten kunnen indienen bij
het college van B&W. Verder is in het proces door de wethouder Financiën voorzien in een bestuurlijke
afstemming met db-leden over de (prioriteiten en knelpunten voor de) begroting 2015 op 4 of 5
septembera.s. Hieroverzijn de dagelijkse besturen geïnformeerd per brief van 3 juli j l .
Deze notitie geldt als voorbereiding voor dat gesprek. De inzet is om via de voorstellen te zorgen dat
financiële issues in het gesprek bestuurlijk kunnen worden afgehamerd.
In het vervolg van deze notitie zijn de issues nader toegelicht en financieel onderbouwd. Ook zijn de
oplossingsrichtingen per issue uitgewerkt. Voorafgaand zijn in de volgende paragraaf eerst relevante
algemene randvoorwaarden en uitgangspunten voor de oplossing van de issues benoemd.
Algemene randvoorwaarden en uitgangspunten
We constateren dat de wijziging van het bestuurlijk stelsel forse gevolgen heeft voor het
begrotingsproces van de Bestuurscommissies en de consolidatie van de gemeentebegroting. Daarbij
spelen de volgende randvoorwaarden en dilemma's een rol:
a.
b.
Er is nog maar één begroting en nog maar één beleidsbepalend orgaan met budgetrecht, nl. de
gemeenteraad. De Bestuurscommissies (verlengd bestuur) maken op grond van de Verordening op
de Bestuurscommissies, een ontwerpbegroting. Hierbij hebben de Bestuurscommissies ruimte voor
een eigen bestuurlijk proces in de totstandkoming van de begrotingsopgaven, zolang dit lokaal
proces past in de gemeentelijke planning & control kalender. Dit is ook nader uitgewerkt in de
beleidsnota Ramen en Bekostigen dat de gemeenteraad op 22januarijl heeft vastgesteld.
Zoals hierboven aangegeven heeft de wethouder Financiën het college voorstellen gedaan hoe het
gemeentelijk begrotingsproces hiertoe moet worden ingericht en hoe de inrichting van het
bestuurlijk overleg met de db-leden van de bestuurscommissies zal gaan plaatsvinden.
Met de invoering van verlengd bestuur en de navenante wijziging van het financieel stelsel hebben
stadsdelen geen zelfstandige begroting meer. Bestuurscommissies zijn niet verantwoordelijk voor
het opstellen van een begroting die in evenwicht is. Bestuurscommissies leveren een onderdeel van
de begroting van de gemeente Amsterdam en zijn verantwoordelijk voor het opstellen van een
begroting die past binnen het financieel kader dat door het college en de gemeenteraad is bepaald.
Na vaststelling van de gemeentebegroting door de raad kent het college de budgetten toe, ook aan
bestuurscommissies. Zij krijgen op 1 december a.s. een budgetbrief waarmee zij per programma
worden geautoriseerd t o t het doen van uitgaven. De dekking van deze budgetten van de
Begrotingsissues 2015
Pagina 1
c.
bestuurscommissies is de verantwoordelij[<heid van de gemeenteraad. Dit is ool< aangegeven in de
beleidsnota Ramen en Bekostigen.
Dilemma is dat stadsdelen en DMC de meerjarenraming in de begrotingen verschillend hanteren.
Voor DMC zijn de jaarschijven naast het betreffende begrotingsjaar een indicatie. Stadsdelen
hechten meer waarde aan die jaarschijven en anticipeerden op toekomstige toename of krimp van
beschikbare begrotingsruimte, omdat zij altijd werkten met meerjarig sluitende begrotingen.
d.
De wijziging van het bestuurlijk stelsel en de herziening van het financiële stelsel leidt nu en in de
nabije toekomst t o t verschillen met de oude situatie. De nieuwe stadsdeelorganisaties zijn kleiner en
hebben een kleinere financiële omvang dan de stadsdelen oude stijl. De Bestuurscommissies zijn
voor de taakuitoefening maar gedeeltelijk de opvolger van de oude stadsdelen. Daarmee ligt het niet
voor de hand dat de negatieve effecten van de stelselherzieningen door de Bestuurscommissies in de
budgetten voor hun nieuwe taakuitvoering worden verwerkt. Zolang niet duidelijk is hoe de
verschillen moeten worden opgevangen, geldt de door de wethouder Bestuurlijk Stelsel per brief van
10 januari 2014 toegezegde "hardheidsclausule".
e.
Daarnaast is afgesproken dat het nieuwe bestuur niet belast mag worden met zaken uit het verleden
(Schoon door de poort).
f.
Over de uitnames van budgetten bij de stadsdelen heeft de afgelopen maanden veelvuldig overleg
met clusters plaats gehad. Een aantal van die overleggen hebben niet geleid t o t overeenstemming
overde u i t t e nemen bedragen.
Het gesprek met DMC is aangegrepen om ook naar de mening van DMC de te grove uitnames te
kunnen corrigeren.
g.
Om overzicht te krijgen op de consequenties van het bovenstaande in het begrotingsproces, is het nodig
om uniforme uitgangspunten te hanteren. Van belang is dat er geen financiële knelpunten mogen
ontstaan; met andere woorden, er moet sprake zijn van budgettair neutrale oplossingen
gemeentebreed.
Uitgangspunten bij het oplossen van het dekkingsvraagstuk zijn:
a. Bestuurlijke besluitvorming tot nu toe is leidend;
b.
Het dekkingsvraagstuk wordt stedelijk opgelost (= gezamenlijke problematiek lossen we ook samen
op);
c.
d.
e.
f.
Verrekening vindt gemeentebreed plaats. Verrekening vindt dus niet plaats tussen specifieke
organisatie-onderdelen onderling.
De wijziging in de taken en bevoegdhedenverdeling op 19 maart en zoals financieel vertaald in de
vaststelling van de budgetten door de raad op 13 februari jl is leidend;
We nemen de verschillen zoals ze zich nu voordoen en lossen ze op; we kijken naarde minnen én de
plussen. We kijken vooruit en gaan niet de discussies of bestuurlijke besluitvorming uit het verleden
overdoen;
Herverdelingen in structurele zin zullen plaats vinden met de implementatie van het nieuwe
ramingmodel; dat gebeurt gefaseerd vanaf 2015.
Begrotingsissues 2015
Pagina 2
Categorie indeling
Om ordening aan te brengen in de aard van de issues is door de portefeuillehouders de volgende
categorie indeling afgesproken:
I
Stelselwijzigingen;
II
III
IV
Knelpunten bestaand beleid;
Nieuwe ambities/prioriteiten;
Ontwikkelingen bij RVE's.
Categorie I en II kunnen leiden tot een dekkingsvraag als hiervoor onder de randvoorwaarden bedoeld,
en is bijvoorbeeld het geval als blijkt dat er incidentele dekking is weggevallen. Er zal hierbij onderscheid
worden gemaakt in stadsdeel-specifieke en stedelijke problematiek.
Categorie lll en IV komen mede voort uit de eerste inzichten uit de gebiedscyclus. Categorie lll is feitelijk
een beroep van de Bestuurscommissies op financiële ruimte in het programakkoord. Waar mogelijk is
getracht om daarbij aan te geven op welke onderdeel van het programakkoord dit betrekking heeft.
Bij categorie IV zijn de stadsdelen de ogen en oren van de stad en worden de opgaven voor de clusters/
RVE's vermeld.
Proces
Het is de intentie om voor de financiële begrotings issues oplossingen te vinden, waarover ambtelijk
overeenstemming kan worden bereikt. Zodra dat niet mogelijk is, zullen issues bestuurlijk worden
gemaakt.
Het proces om de financiële issues op te lossen ziet er als volgt uit:
Op 4 augustus is voor de laatste maal een gezamenlijk overleg gevoerd tussen een afvaardiging van
de stadsdelen en DMC met intentie om overeenstemming te bereiken over de financiële issues en de
oplossingsrichtingen
DMC zal vervolgens de financiële issues via het CCO voor de begrotingsbespreking in het GMT
agenderen (eventueel dilemmaboard).
Indien er financiële issues zijn waar ambtelijk geen oplossingen voor zijn te vinden en/of geen
overeenstemming is tussen DMC en de stadsdelen wordt dat issue bestuurlijk gemaakt en
besproken in het portefeuillehoudersoverleg financiën.
Begrotingsissues 2015
Pagina 3
Financiële issues en voorstellen voor oplossing
De financiële issues in categorie I "Stelselwijzigingen" zijn onderverdeeld in de vier volgende
componenten:
1.
iSiO
2.
Stadsdeelfonds
3.
Herallocatie van budgetten
4.
Budgetverschuiving naar BC's
1.
i S i O - Hoe gaan BC's om met de verwerking van i S i O 2015? Moet dit plaatsvinden op basis van
eerdere besluiten? In 2015 hebben Bestuurscommissies immers nog maar de helft van de personele
capaciteit en is het budget met 45% gekrompen? Hoe kunnen we dan i S i O verwerken?
Issue
Financiële omvang 2015 (structureel)
Mi+4 - Sociaal Beleidsuitgaven & Benchmark
€0,58 min
M2 - Subsidie Bureau
€0,13 min
M5+6-RES
€1,26 min
Inkoop
€0,55 niln
Bestuursondersteuning
€1,17 min
Mio Parkeren
€0,16 min
Restant i S i O
€1,49 min
Totaal restanttaakstellingen i s i o
€5,27 min
Situatie.
De restant taakstellingen i S i O is netto € 5,27 miljoen. Reeds 3,2 miljoen (38%) van de nieuwe
taakstellingen 2015 is in de rompbegrotingen van de stadsdelen verwerkt. De meeste
Bestuurscommissies hebben de taakstellingen niet formatief kunnen verwerken en voeren ze op als
stelpost. Dit komt omdat de taakstellingen vaak onderdeel zijn van taakoverdrachten. Bezuinigingen
kunnen gevonden zijn in het ontdubbelen en centraliseren van de taakuitvoering. Als dat het geval is dan
ligt de implementatie daarvan bij een toekomstige RVE. De Bestuurscommissies kunnen echter
uitsluitend worden aangesproken op een taakstelling die past binnen de nieuwe taken en bevoegdheden
van de Bestuurscommissies.
Uitgangspunt.
De bezuinigingen worden gerealiseerd en er wordt niet opnieuw discussie gevoerd over de haalbaarheid
van de voorstellen. College en Bestuurscommissies zijn verantwoordelijk voor het realiseren van de
taakstellingen conform de nieuwe taken- en bevoegdhedenverdeling.
Voorstel:
Per regelnummer i S i O wordt bepaald wat het aandeel van de nieuwe Bestuurscommissie daarin is en in
welk programma dat moet worden verwerkt. In hybride gevallen zal een verdeling naar rato moeten
worden vastgesteld.
Tot hier helderheid over is verkregen worden de taakstellingen als een te volgen post in de budgetten
van de bestuurscommissies opgenomen conform bestaande besluitvorming.
Definitieve verdeling van de taakstellingen vindt plaats in de budgetbrieven van 2015 die verschijnen op
of rond 1 december a.s.
Om het onbedoelde neveneffect van tekorten op de uitvoering 23 taken van de stadsdelen te voorkomen
zal een te volgen post in de stadsdeelbegrotingen worden opgenomen. Totdat er een gezamenlijke
oplossing voorhanden is, wordt realisatie van de verschillen verantwoord in de 4- en 8 maandsrapportage
en dejaarrekening.
Begrotingsissues 2015
Pagina 4
2.
In het kader van het oude stadsdeelfonds zijn er drie issues te bespreken. Te weten:
a. hoe om te gaan met de ingehouden compensatie nominale ontwikkeling 2013/2014 (kadernota 2013)?
b. voeren we de herverdeling van 17.5 miljoen fusie stadsdelen nog uit?
c. een aantal Bestuurscommissies heeft het negatieve accres opgenomen in de decemberbrief niet
voorzien en andere hebben dit negatieve accres in hun begroting overschat; hoe hiermee om te gaan?
Issue
Financiële omvang
Stadsdeelfonds - nominale ontwikkelingen
€2,48 min
Stadsdeelfonds - fusie stadsdelen
Stadsdeelfonds - negatief accres gemeentefonds
€7,42 min
Ada:
Situatie.
In de kadernota 2013 is de volgende tekst opgenomen.
"De nullijn levert structurele besparingen op, terwijl frictiekosten in hun aard incidenteel zijn. De
verwachting is dat in de loop van 2015 de benodigde hoeveelheid frictiekosten afneemt en een deel van
de ingehouden middelen weer vrij beschikbaar komen. Bij het uitwerken van de besparingsvoorstellen
zal meer duidelijk worden over de termijn waarop dit gebeurt. Vooralsnog gaan we uit van € 11 miljoen
vrijkomende middelen in 2015 en € 17 miljoen in 2016".
De stadsdelen hebben deze afspraak uit de kadernota in de meerjarenbegrotingen verwerkt.
Uitgangspunt:
Inmiddels is duidelijk dat voor 2015 er in de stedelijke begroting vooralsnog ruimte is gereserveerd voor
nominale aanpassing van loonkosten (1,5%), materiele budgetten (1,5%) en subsidiebudgetten
(1%). Hierover wordt door het nieuwe college een besluit genomen. Deze reservering van ruimte voor
een eventuele indexatie is in eerste instantie centraal verwerkt.
Voorstel:
De stadsdelen gaan ervan uit dat het besluit van het nieuwe college over indexatie ook voor hen van
toepassing zal zijn.
Adb:
Situatie.
Op 1 mei 2014 is de herverdelingsregeling, verband houdend met de fusies van de stadsdelen uit 2010,
beëindigd. In totaal wordt € 17,5 miljoen van de stadsdeelfondsmiddelen herverdeeld onder de
stadsdelen; inmiddels is € 11,7 min hen/erdeeld en is € 5,8 miljoen aan 4 stadsdelen uitgekeerd.
De stadsdelen gaan uit van de in 2010 gemaakte bestuurlijke afspraken over de herverdeling van de
stadsdeelfondsmiddelen.
Het bedrag van € 5,8 min van de stadsdeelfondsmiddelen dat aan 4 stadsdelen is uitgekeerd wenst DMC
vooralsnog achter de hand te houden voor het oplossen van knelpunten. De stadsdelen zijn van mening
dat er niets achter de hand is te houden omdat de middelen al bij de stadsdelen zit.
Uitgangspunt.
Bestuurlijke besluitvorming is t o t nu toe leidend.
Herverdeling van middelen vraagt niet om extra middelen
Voorstel:
De stadsdelen hebben in hun meerjarenramingen geanticipeerd op het herstel van deze middelen. Het
bedrag waarmee conform bestuurlijke afspraken rekening is gehouden, is als knelpunt opgenomen.
Begrotingsissues 2015
Pagina 5
Ade:
Situatie.
Het stadsdeelfonds is opgeheven. De ontwikkeling daarvan was echter een cyclisch geheel. Aangezien
de stadsdelen oude stijl hier een eigen budgetverantwoordelijkheid in hadden en een sluitende begroting
moesten opstellen, zijn er verschillende werkwijzen ontstaan. Om een uniform uitgangspunt te creëren
voor de begroting 2015 zal eerst een nulpunt in moet worden gecreëerd. Op welk niveau stopt het
stadsdeelfonds en gaat het dekkingsvraagstuk over naar de gemeenteraad? Welke ontwikkelingen,
toezeggingen en afspraken worden hier in meegenomen?
Voorstel:
De lijn die DMC heeft ingezet van 2014 wordt doorgetrokken naar 2015: voordelen zijn voor de
stadsdelen evenals nadelen. Dat betekent dat de decemberbrief 2013, uitmondend in het besluit van
het college van 12/13 februari 2014, waarin de uitname van het SDF is opgenomen, leidend is.
Dit bedrag is uitgenomen, en daar houden we ons aan.
Uitvoering van voorstel kan er toe leiden dat er individuele problematieken ontstaan binnen stadsdelen
met financiële consequenties. Stadsdelen kunnen deze problematiek aankaarten in de 1 augustus brief
dan wel door middel met een bestuurlijk gesprek met het college.
3.
Budget-herallocatie op taakmutaties zijn budgettair neutraal voor de stad als geheel als dit
plaatsvindt op basis van historische kosten/ramingen, echter niet als wordt uitgegaan van
genormeerde kosten en ramingen.
Situatie.
Voor een aantal taakmutaties geldt dat deze niet op basis van historische kosten worden gemuteerd
maar op basis van normen of op basis van businesscases.. Dit leidt t o t een per saldo structureel negatief
effect in de budgetten 2015 voorde bestuurscommissies. Volgens bestuurscommissies is er teveel
uitgenomen voor een bedrag van €16,45 min totaal uit de rompbegrotingen van de stadsdelen . De
stadsdelen hebben voor € 2,1 miljoen inmiddels zelf opgelost. Onderstaand is een overzicht van de netto
bedragen per onderwerp .
Onderwerp
Waarvan
teveel
Reden
Dienstverlening
€7,05 min
Uitname obv Business case ipv obv budget bij
stadsdelen.
Uitnames van personeel en materieel budget hebben
grof plaatsgevonden.
Een validatie is gestart maar nog niet afgerond.
Onderwijs
€0,22 min
Genormeerde uitname ipv o.b.v. budget bij stadsdelen
De uitname is gebaseerd op de begroting 2013 inclusief
incidentele budgetten. Met andere woorden, de
incidentele budgetten zijn ook structureel
uitgenomen.
Subsidiebureau
€0,97 niln
Uitname obv Business case ipv obv budget bij
stadsdelen
Onderzoeksbudget Ruimtelijke
Ordening
€0,31 min
Te grof berekend.
Begrotingsissues 2015
Pagina 6
Onderhoudskosten hoofdnet auto,
€1,49 mlf^
Bestuursondersteuning /
Te grof berekend door hanteren norm ipv obv budget
bij stadsdelen
busstations en kademuren
€1,70 min
vermindering aantal db leden
Jeugd/OKC
€0,14 min
Marktwezen
€0,13 min
Milieu
€0,52 min
Diversen (erfpacht, kinderopvang,
€1,81 min
Te grof berekend
subsidie, beleid)
Totaal herallocatie €14,56 min
Uitgangspunt.
De uitnames op stedelijk niveau blijven budgettair neutraal; het is immers een herverdelingsvraagstuk.
Voorstel:
a.
Het voorstel van DMC is de bestreden uitnames door bestuurscommissies en betrokken
diensten/rve's te laten oplossen. De bestuurscommissies stellen een validatie voor van bestreden
budgetuitnames uit te voeren door of onder regie van een onafhankelijke deskundige(n). Uitkomsten
W/orden ter besluitvorming en verwerking voorgelegd. Gestreefd wordt dit afgerond te hebben op tijd om
in de budgetbrieven van december a.s. mee te kunnen nemen.
6.
Ook voor de toekomstige uitnames spreken we af dat we gezamenlijk valideren voordat de
daadwerkelijke uitname plaatsvindt, zoals beschreven onder punt a. Onder voorbehoud van een
adequate uitsplitsing van alle indirecte kosten, is het uitgangspunt dat hier geen nieuwe taakstellingen
voor de Bestuurscommissies uit voort komen.
4.
Budgetverschuiving naar BC's
De nu voorliggende notitie richt zich met name op budgetuitnames en taakstellingen. Met betrekking t o t
verschuiving van budgetten naar BC's zullen nog aparte afspraken gemaakt moeten worden. Het gaat
hierbij om de bedragen die stadsdelen over krijgen uit de clusters (opdrachtgeverschap, financieel
adviseur, bestuursondersteuning e t c ) .
Herziening rentestelsel
Bij eerdere besprekingen is ook steeds de herziening van het rentestelsel als issue opgevoerd. Er is
momenteel nog geen bestuurlijke besluitvorming geweest over een herziening van het rentestelsel. Dat
betekent dat bij de begroting 2015 het huidige rentestelsel nog uitgangspunt is in de rompbegrotingen,
totdat hier expliciet bestuurlijke besluitvorming over heeft plaatsgevonden.
In de rompbegrotingen van de stadsdelen zijn de rentebaten in totaal € 18,02 min, een structureel
dekkingsmiddel. Uitgangspunt is dat de stelselherziening balans/rente budgettair neutraal verloopt en
dat de hier bedoelde rente een 'te volgen post' is.
Begrotingsissues 2015
Pagina 7
Overige punten en
aantel(eningen
a)
Bestuurlijk is, door het vorige college, aangegeven dat de afspraken over het Parkeerfonds t o t en
met 2016 ongewijzigd blijven. De bestuurscommissies gaan uit van deze afspraken en als er een
voornemen is om hierover andere afspraken te maken dat zij vroegtijdig geïnformeerd zullen
worden.
b)
De stadsdelen geven in de 1 augustus brief aan het college van B&W aan welke knelpunten zij
onderkennen, alsmede welke nieuwe ambities/prioriteiten zij indienen.
Begrotingsissues 2015
Pagina 8

Download Report