Bestuursdienst / advies aan Burgemeester en Wethouders Reg.nr: BW14-0316 Casenr.: Cbb140293 Sector/afd.:Stadsbeheer / Wijkbeheer Steller/tel/e-mail: E.T. van Vulpen / 5547 / [email protected] Portefeuillehouder: G. Oude Kotte Agenda: Openbaar B&W d.d. 17-06-2014 Embargo tot: Nee Advies van commissie: Ter inzage voor cie: CieMI Raadsbehandeling d.d. Begrotingswijziging: Nee Onderwerp: Afvalinzameling: Algemene vergadering van aandeelhouders (AvA) HVC d.d. 3 juli 2014 (jaarrekening 2013) Probleemstelling: Op 3 juli a.s. vindt de algemene vergadering van aandeelhouders (AvA) van de HVC plaats. De belangen van de gemeente Heerhugowaard worden vertegenwoordigd via de gemeenschappelijke regeling Vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar en omstreken (VVI). Voorafgaand aan de vergadering van aandeelhouders heeft de HVC de agenda en bijbehorende stukken toegestuurd. In bijgaand advies wordt ingegaan op de agendapunten. Concept besluit (max. 10 regels) Het college besluit: 1. kennis te nemen van de beslispunten voor de AvA van de HVC van 3 juli a.s. 2. standpunt in te nemen aangaande de gevraagde beslissing over de agendapunten; 3. de VVI aangaande het standpunt van het college van de gemeente Heerhugowaard te informeren; 4. dit advies voor advies ter inzage te leggen voor de leden van de commissie Middelen (1-9-2014). Definitief besluit B&W 16 juni 2014 CONFORM Bijlagenr. (Corsanr.) Titel/Onderwerp Naar B&W, Commissie, Raad? (invullen welke) Publiceren op website: ja/nee/besloten Bij14-349 Bij1402915 Agenda en vergaderstukken HVC jaarverslag 2013 (incl. jaarrekening) B&W / Cie MISB B&W / Cie MISB Besloten Ja BW14-0316 Afvalinzameling: Algemene vergadering van aandeelhouders (AvA) HVC d.d. 3 juli 2014 (jaarrekening 2013) BESTUURSDIENST / ADVIES AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS Onderwerp: Afvalinzameling: Algemene vergadering van aandeelhouders (AvA) HVC d.d. 3 juli 2014 (jaarrekening 2013) Bevat het advies alle elementen? (Raadpleeg hiervoor de checklist voor B&W-adviezen op Hugo, bestuurlijke besluitvorming Toelichting: Op 3 juli a.s. vindt de algemene vergadering van aandeelhouders (AvA) van de HVC plaats. De belangen van de gemeente Heerhugowaard worden vertegenwoordigd via de gemeenschappelijke regeling Vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar en omstreken (VVI). Voorafgaand aan de vergadering van aandeelhouders heeft de HVC de agenda en bijbehorende stukken toegestuurd (Bij14-349). In bijgaand advies wordt ingegaan op de inhoudelijke agendapunten. Agendapunt 2: Agenda Voorstel: ter vaststelling Geen opmerkingen en/ of aanvullingen Agendapunt 3: Besluitenlijst van de Algemene Vergadering d.d. 4 december 2013 Voorstel: ter vaststelling Geen opmerkingen en/ of aanvullingen Agendapunt 4: Algemene ontwikkelingen en update contextanalyse Voorstel: ter bespreking De HVC heeft het afgelopen jaar in het teken gestaan van taakstellende bezuinigingen en ombuigingen. De organisatie loopt daarmee op schema. Bij de contextanalyse wordt ingegaan op ontwikkelingen welke zich voordoen op het gebied van grondstoffenmanagement (verpakkingen/ statiegeld, inzamelen, afvalwaterketen), duurzame energie uit reststromen (overcapaciteit afvalenergiecentrales (AEC’s), import van afval, prijsontwikkeling en resultaten) en duurzame energie uit andere bronnen. Gevolgen geschetste ontwikkelingen voor HVC: De focus op een toenemend percentage hergebruik betekent voor de komende jaren een verdere daling van de hoeveelheid brandbaar restafval, zowel van onze aandeelhouders als door bedrijven aangeleverd. De markt voor de import van brandbaar restafval uit Engeland blijft naar verwachting de komende jaren gunstig, zodat volop ingezet moet worden om het tekort aan afval in te vullen met geïmporteerd afval uit Engeland. De verwerkingstarieven voor brandbaar restafval blijven onder druk. De wijze waarop de ‘afvalstoffenbelasting’ wordt ingevoerd is een onzekere factor, waar rondom de zomer meer duidelijkheid over is. Omdat het uitgangspunt van deze belasting is dat het een ‘vergroenend’ effect moet hebben, zou deze belasting kunnen leiden tot een snellere afname van de hoeveelheid verbrandbaar restafval. Daarnaast kan de invoer leiden tot meer administratieve lasten voor HVC als HVC deze belasting moet innen en afdragen. Ten slotte zou de belasting, afhankelijk van de wijze waarop deze wordt vorm gegeven een negatief effect kunnen hebben op de import. De dalende tendens voor de ontwikkeling van de energieopbrengsten lijkt structureel door de blijvende overcapaciteit. De huidige prijs apx-opbrengsten liggen met ca. EUR 40/MWh ca. 20 % lager dan waar in eerdere meerjarenramingen vanuit werd gegaan. In meerjarenperspectief/begroting zal HVC deze gevolgen moeten verwerken. Agendapunt 5 Directieverslag en jaarrekening 2013 Voorstel: ter besluitvorming De raad van commissarissen stelt de algemene vergadering van aandeelhouders voor: a. Het resultaat te onttrekken aan de overige reserves, waardoor het eigen vermogen afneemt tot € 63,2 miljoen; b. De jaarrekening 2013 vast te stellen; c. Het bestuur decharge te verlenen voor het gevoerde beheer; d. De raad van commissarissen decharge te verlenen voor het gehouden toezicht. 2 Belangrijkste feiten uit de jaarrekening 2013 (uit “Memo bij Jaarverslag HVC 2013”) De jaarstukken van de HVC bestaat uit jaarverslag 2013 (waarin opgenomen het verslag van de directie) en de jaarrekening. In het jaarverslag is een uitgebreide terugblik opgenomen op ontwikkelingen en activiteiten die zich in 2013 bij HVC hebben voorgedaan. HVC heeft het afgelopen jaar grote stappen gezet op weg naar zwarte cijfers in 2014. Mede dankzij een structurele ombuiging van 19 miljoen euro, die voor 2016 moet zijn gerealiseerd, verbeterde het nettoresultaat in 2013 met 14 miljoen; van € -19 miljoen naar € -4,9 miljoen. HVC verwacht in 2014 weer zwarte cijfers te kunnen schrijven, mede afhankelijk van de ontwikkelingen in de elektriciteitsmarkt (zie contextanalyse). Kengetallen Omzet *1 EBITDA Bedrijfsresultaat Netto resultaat (winst / verliesrek.) Vrije kasstroom *2 Genormaliseerd netto resultaat Reductie netto schuld 2013 € 299 € 111 € 37 € -4,9 € 76 € 7,8 € -33 2012 € 291 € 95 € 17 € -19 € 67 € -2 € -28 *1 EBITDA= is een maatstaf voor de brutowinst voor aftrek van overheadkosten van een bedrijf, die een onderneming haalt met haar operationele activiteiten zonder dat hier kosten en opbrengsten van de financiering in verwerkt zitten. *2 Genormaliseerd = zonder kosten en opbrengsten die geen deel uitmaken van de feitelijke bedrijfsvoering en met correctie van buitengewone baten en/of lasten De vrije kasstroom is over 2013 fors toegenomen naar € 76 miljoen, evenals het genormaliseerd netto resultaat dat is gestegen naar € 8 miljoen. Het eigen vermogen per 31 december 2013 bedraagt € 63 miljoen. Hierin is het nadelig resultaat over 2013 al opgenomen. De overall sterk verbeterde financiële prestaties zijn het resultaat van de reorganisatie en een verbeterde bezetting van de afvalverbrandingscapaciteit. Mede dankzij geïmporteerd afval uit Engeland draaiden de afvalenergiecentrales in Alkmaar en Dordrecht een recordjaar. Tegenslag was er ook. Door een brand in de turbinegenerator is sinds juni vorig jaar de bio-energiecentrale uitgevallen. Deze installatie gaat naar verwachting in oktober 2014 weer in bedrijf. Aan de financiering van de HVC worden zwaardere eisen gesteld. Hierbij speelt een rol dat de HVC vanaf haar oprichting op basis van garantstelling is gefinancierd door de aandeelhouders en als gevolg daarvan een gering eigen vermogen heeft opgebouwd. In 2012 is hierover met de banken overleg gevoerd. In de AvA van december 2012 (zie ook BW12-0674) is hierover een besluit genomen. In de vergadering van 25 april 2013 is de te volgen strategische koers opnieuw vastgesteld (zie ook BW13-0239). Gegarandeerde leningen In overeenstemming met de Ballotageovereenkomst staan de aandeelhouders garant voor de betaling van de rente en aflossing van gegarandeerde leningen. Het totaal bedrag aan gegarandeerde leningen ultimo 2013 bedraagt € 642 miljoen. Aan de aandeelhouders wordt een garantstellingsprovisie uitbetaald. Nuttige toelichtingen Toelichting door directie op financieel resultaat 2013 (pagina 31-36). Toelichting geconsolideerde balans en winst- en verliesrekening (pagina 73-98). Toelichting vennootschappelijke balans en winst- en verliesrekening (pagina 101-108). Accountantsverklaring Bij de jaarrekening 2013 van de HVC is een goedkeurende controleverklaring opgenomen. Statutaire bepaling inzake de bestemming van het resultaat Artikel 19 van de statuten van de vennootschap luidt: Onder winst ter verdeling wordt verstaan het saldo van de door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders vastgestelde winst en verliesrekening met inachtneming van de door de wet voorgeschreven dan wel door de vergadering nodig geoordeelde reserveringen. De winst ter verdeling staat geheel ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders Het voorstel van de HVC is om het rekeningresultaat 2013, -4,9 miljoen, te onttrekken aan het eigen vermogen. Advies: in te stemmen met het voorstel van de HVC (punten a t/m d) betreffende de jaarrekening 2013.