American Express Bank (México), S.A. Notas a los Estados Financieros al 31 de Marzo de 2015 CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO 2015 (Cifras en millones de pesos) BALANCE GENERAL Diciembre Marzo Variación 2014 2015 Marzo 2015-Diciembre 2014 ACTIVO DISPONIBILIDADES 1,773 1,817 44 DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) 3,000 3,400 400 DERIVADOS - - 0 Con fines de negociación - - 0 Con fines de cobertura - - 0 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE - - 0 Créditos comerciales - - 0 Créditos de consumo 7,952 7,756 -196 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA - - Creditos de consumo 386 354 -32 890 - 872 18 131 216 85 4 3 -1 2,598 2,652 54 - - ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) - INVERSIONES PERMANENTES IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO) OTROS ACTIVOS Otros activos, cargos diferidos e intangibles Otros activos PASIVO Y CAPITAL CAPTACIÓN TRADICIONAL Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo 63 0 53 0 -10 - - 0 - - 0 - - 0 - - 82 110 0 28 1,832 1,989 157 PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS - - 0 De exigibilidad inmediata - - 0 De corto plazo - - 0 De largo plazo 5,137 5,183 46 DERIVADOS - - 0 Con fines de negociación - - 0 Con fines de cobertura - - 0 OTRAS CUENTAS POR PAGAR - - Impuestos a la utilidad por pagar 132 Acreedores por liquidacion de operaciones 76 0 -56 - - 0 1,252 1,220 -32 OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN 502 502 0 CRÉDITOS DIFERIDOS 149 139 -10 Acreedores Diversos y otras cuentas por pagar CAPITAL CONTRIBUIDO - - Capital Social 1,220 1,221 1 CAPITAL GANADO 4,711 4,939 228 Reservas de capital 0 567 568 3,199 4,141 942 Resultado neto con participacion de las subsidiarias 945 230 -715 Participacion no controladora - - Resultado de ejercicios anteriores 1 - CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA INVERSIONES EN VALORES (Cifras en millones de pesos) ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE MARZO DE 2015 (Cifras en millones de pesos) ESTADO DE RESULTADOS Diciembre Marzo 2014 2015 Ingresos por intereses 2,236 534 Gastos por intereses 265 65 0 0 824 225 Comisiones y tarifas cobradas 1,820 478 Comisiones y tarifas pagadas 10 4 Resultado por intermediación 0 0 Otros ingresos (egresos) de la operacion 547 168 Gastos de Administración y Promoción 2,179 554 Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero) Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios * Otros productos 92 37 * Otros gastos -86 -25 ISR Y PTU causados 608 169 Categoría Monto Títulos para negociar - Títulos disponibles para la venta - Total ISR Y PTU diferidos 222 55 * Los rubros de Otros productos y Otros gastos son presentados de manera independiente con la finalidad de hacerlos comparativos. De acuerdo a los criterios vigentes, estos rubros forman parte del Resultado de la Operación. TASAS DE INTERÉS PROMEDIO DE CAPTACIÓN Y PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS IDENTIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO (Cifras en millones de pesos) Moneda Nacional Moneda Nacional Captación Tradicional Monto Tasa Depósitos de exigibilidad inmediata Créditos al consumo 0.00% Vigente Depósitos a plazo: Público en general 7,756 Vencida 3.07% 354 Total Préstamos Interbancarios y de otros Organismos De exigibilidad inmediata 0.00% De largo plazo 3.39% 8,110 RESULTADOS POR INVERSIONES EN VALORES (Cifras en millones de pesos) Enero-15 Ingresos por intereses provenientes de inversiones en valores Resultado por valuación Resultado por compraventa de valores reconocidos $ - Febrero-15 $ - Marzo-15 $ - - - INGRESOS POR COMISIONES DE CARTERA DE CRÉDITOS INCREMENTOS DE CAPITAL (Cifras en millones de pesos) (Cifras en millones de pesos) CAPITAL CONTRIBUIDO Capital Social (Saldo al 31 de Marzo de 2015) CARTERA DE CONSUMO Mar-15 Dic-14 Sep-14 $229 $351 $122 1,221 Más: 0 Capitalización de Utilidades A las fechas mostradas, la Institución no ha tenido ingresos por comisiones derivados de algún otro tipo de créditos. 0 Incremento por emision de Acciones 1,221 Capital Social (Saldo al 31 de Marzo de 2015) IMPACTO EN EL ESTADO DE RESULTADOS DERIVADO DE LA SUSPENSIÓN DE ACUMULACIÓN DE INTERESES DE LA CARTERA VENCIDA (Cifras en millones de pesos) Sep-14 Dic-14 Mar-15 $1 $1 $1 MOVIMIENTOS DE CARTERA VENCIDA (Cifras en millones de pesos) 3er. Trim 2014 4o. Trim 2014 1er. Trim 2015 Saldo al inicio del Trimestre 400 390 386 Entradas a Cartera Vencida 342 340 294 Castigos 217 211 225 Cobranza en Efectivo 135 133 101 Saldo al cierre del Trimestre 390 386 354 Los Castigos representan los créditos vencidos que fueron eliminados del activo. La institución no ha tenido créditos vencidos celebrados con partes relacionadas. La información referente a cartera de créditos se presenta en pesos, la institución a la fecha no ha otorgado créditos en otras divisas. (Cifras en millones de pesos) CARTERA COMERCIAL Sep-14 Dic-14 CARTERA DE CONSUMO Mar-15 Sep-14 Dic-14 Mar-15 Cartera de Crédito Vigente - - - 1,553 2,072 Crédito Vencida - - - - - Total - - - 1,553 2,072 La institución no ha tenido ingresos por intereses derivados de algún otro tipo de crédito diferente a los mostrados en esta cédula. 497 497 COMPOSICION DEL MARGEN FINANCIERO (Cifras en millones de pesos) Sep-14 Dic-14 Mar-15 INGRESOS POR INTERESES Intereses de Cartera de Crédito Vigente 1,553 2,072 Intereses Cobrados de Cartera de Crédito Vencida - - - Intereses y Rendimientos a Favor Provenientes de Inversiones en Valores - - - 497 Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 83 107 23 Intereses de Disponibilidades 44 57 14 Comisiones por el otorgamiento inicial del credito - - - Utilidad por Valorización - - - Incremento por Actualizacion de Ingresos por Intereses - - - 1,680 2,236 - - 534 GASTOS POR INTERESES Intereses por Depósitos de Exigibilidad Inmediata Intereses por Depósitos a Plazo Intereses por prestamos interbancarios y de otros organismos Intereses por Obligaciones Subordinadas 40 56 15 143 189 45 15 Premios a Cargo - Incremento por Actualización de Gastos por Intereses Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero) MARGEN FINANCIERO - 20 5 - - - - 198 265 - - 1,482 1,971 65 - 469 Los ingresos y gastos mostrados corresponden principalmente a operaciones realizadas en moneda nacional. La institución tuvo ingresos en moneda extranjera por concepto de disponibilidades, los cuales, se encuentran valorizados y consolidadosa en el renglón de intereses de disponibilidades mostrado en esta cédula. PRÉSTAMO DE OTROS ORGANISMOS IMPUESTOS DIFERIDOS (Consolidados) A LARGO PLAZO (Cifras en millones de pesos) AL 31 DE MARZO DE 2015 CONCEPTO DIFERENCIA TOTAL TEMPORAL Partidas a cargo Pagos anticipados Partidas a favor Ingresos diferidos sobre cuota anual Provisiones diversas Deducibilidad de Cartera TOTAL 65 DIFERIDO 65 $ $ 5,168 15 *La fecha de inicio mostrada corresponde a la disposición inicial del crédito abierto por un monto de $3,605. Conforme a lo previsto en el contrato de apertura de crédito se han realizado disposiciones adicionales que al 31 de Marzo de 2015 acumulan $1,564 (431) (8,976) (8,910) Préstamo Intereses Tasa fija TIIE PROM + 0.2% Fecha inicio* 4-Jun-08 Fecha vencimiento 3-Jun-18 (139) (8,405) (Cifras en millones de pesos) IMPUESTO (2,652) CAPITAL NETO Y ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO DE RESULTADOS POR VALUACIÓN CRÉDITO Y DE MERCADO (Cifras en millones de pesos) AL 31 DE MARZO DE 2015 Resultado por valuación del período (Cifras en millones de pesos) Monto COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD Costo De Adquisición Total Reportos Monto 3,400 Valuación de Títulos 3 Total en Cuentas de Orden 3,403 Instrumentos Financieros Derivados 0 Capital Básico Capital Complementario 4,515 0 Capital Neto 4,515 Activos Ponderados por Riesgo de Crédito y de Mercado 9,824 *DATO SUJETO A REVISIÓN DE BANCO DE MÉXICO PRINCIPALES PARTIDAS QUE INTEGRAN LOS RUBROS DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN, OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS (Cifras en millones de pesos) Origen MOVIMIENTOS ESTIMACIÓN PREVENTIVA AL 31 DE MARZO DE 2015 (Cifras en millones de pesos) Monto Otros Ingresos (egresos) de la Operación Recuperaciones de adeudos 21 Resultado por Posición Monetaria 0 Utilidad (Pérdida) cambiaria -3 * Cancelación de Excedentes de Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios 18 Otros Productos Saldo Inicial Enero 2015 Castigos por créditos al consumo Cancelación de provisiones por calificación de cartera Otros cargos Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio por calificación Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio adicionales 0 0 (185) (21) (872) Saldo Final Otros Productos y Beneficios (890) 224 169 Otros Gastos Quebrantos 25 AL 31 DE MARZO DE 2015 * Cancelación de excedentes en la estimación preventiva para riesgos crediticios : $17 millones de pesos en la reserva crediticia y $1 millon de pesos por concepto de intereses devengados no cobrados. Activos en Riesgo de Crédito Activos Sujetos a Riesgo de Crédito y Mercado *DATO SUJETO A REVISIÓN DE BANCO DE MÉXICO OBLIGACIONES SUBORDINADAS (Cifras en Miles de Pesos) No. De Obligaciones Valor Nominal Monto Intereses Devengados al 31 Marzo de 2015 Total Obligaciones Subordinadas en Circulacion 5,000,000 $ ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN 0.10 500,000.00 1,543 501,543 Fecha de Emisión el 15 de Octubre de 2008 con un plazo de 3,652 días equivalentes a 121 periodos de intereses. 53.65% 45.95% VAR (Cifras en millones de pesos) TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA Valor de Riesgo de Mercado Promedio Porcentaje sobre el Capital Neto 7,214.00 0.00016% American Express Bank Services,S.A. de C.V. AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA COMERCIAL AL 31 DE MARZO DE 2015 (Cifras en Millones de Pesos) GRADO DE PORCENTAJE RIESGO IMPORTE DE RESERVAS PREVENTIVAS A-1 A-2 B-1 B-2 B-3 C-1 C-2 D E - Total cartera - 0 a 0.5% % 0.5% a .99 % 1.00% a 4.99% 5 a 9.99 % 10 a 19.99 % 20 a 39.99 % 40 a 59.99 % 60 a 89.99 % 100.00% IMPORTE DE RESERVAS - - Con base a lo establecido en el Artículo 112, Fracción II y en la metodología señalada en los Artículos 114 a 123 de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a Instituciones de Crédito se calificó la Cartera Crediticia Comercial. La Reserva preventiva fue determinada de acuerdo a lo establecido en el Artículo 130. No. De acciones 2,049 AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CARTERA CREDITICIA DE CONSUMO AL 31 DE MARZO DE 2015 (Cifras en Millones de Pesos) EXPOSICIÓN AL INCUMPLIMIENTO $11,947.19 SEVERIDAD DE LA PÉRDIDA 75.10% PROBABILIDAD DE INCUMPLIMIENTO 8.34% AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CREDITOS REVOLVENTES AL 31 DE MARZO DE 2015 (Cifras en Miles de Pesos) GRADO DE RIESGO IMPORTE PORCENTAJE DE RESERVAS PREVENTIVAS A-1 A-2 B-1 B-2 B-3 C-1 C-2 D E 2,751,922 2,050,761 962,600 587,438 461,693 380,329 373,642 423,040 105,239 0 a 3% 3.01 a 5% 5.01 a 6.5% 6.51 a 8% 8.01 a 10% 10.01 a 15% 15.01 a 35% 35.01 a 75% Mayor a 75% INT DEV NO COBRADOS Total cartera 11,124* 8,096,664 IMPORTE DE RESERVAS 47,589 81,157.4 157,749 42,476 40,731 46,170 83,080 260,534 100,869 860,356 * Los Intereses devengados no cobrados por $11,124 son constituidos como estimacion adicional AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CREDITOS NO REVOLVENTES AL 31 DE MARZO DE 2015 (Cifras en Miles de Pesos) GRADO DE RIESGO IMPORTE A-1 A-2 B-1 B-2 B-3 C-1 C-2 D E 162 55 1,742 10 46 18 3 41 - Total cartera 2,077 PORCENTAJE DE RESERVAS PREVENTIVAS 0 a 2% 2.01 a 3% 3.01 a 4% 4.01 a 5% 5.01 a 6% 6.01 a 8% 8.01 a 15% 15.01 a 35% 35.01 a 100% IMPORTE DE RESERVAS 2 1.5 55 0 3 2 1 21 - 86 DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES POR SEGMENTOS Operaciones crediticias.- A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden únicamente a créditos colocados a particulares, los cuales son otorgados a personas físicas por tarjetas de crédito (crédito revolvente) y préstamos personales. Operaciones de tesorería y banca de inversión.- A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden a inversiones en valores por compra de títulos en directo y en reporto. a) Inversiones en valores por compra de títulos en directo y en reporto.- Estas operaciones son con el objetivo de inversión o para el otorgamiento de garantías con Banco de México. INFORMACIÓN DERIVADA DE LA OPERACIÓN DE CADA SEGMENTO (Cifras en millones de pesos) Ingresos Segmento Operaciones crediticias: Créditos otorgados a personas físicas por tarjeta de crédito Créditos otorgados a personas físicas por préstamos personales Créditos otorgados a entidades con actividad empresarial o comercial Subtotal Operaciones de tesorería y banca de inversión: Activos Pasivos Intereses Premios Importe Importe Importe Importe 8,108 2 8,110 Gastos Estimación Valuación Valuación preventiva Importe Importe 497 - - - Importe 497 - - Importe 224 - 1 - - 225 272 - Deudores por Reportos Saldo Deudor 273 1 - - Utilidad ó Pérdida 3,400 23 - - 23 - Operaciones con valores y Derivadas - Con fines de negociación - Con fines de cobertura - Subtotal 3,400 - - - 23 - - - 23