東彼杵町平成27年度東彼杵町一般会計予算概要

平成２７年度
東彼杵町一般会計予算概要
平成２７年3月
東彼杵町
平成２７年度予算編成方針
内閣府による平成27年1月の月例経済報告によれば、景気は個人消費などに弱さがみられるが、緩やかな
回復基調が続いているとしている。また、先行きについては、当面弱さが残るものの雇用・所得環境の改善傾向
が続くなかで、各種政策の効果もあって、緩やかに回復していくことが期待されるものの、消費者マインドの低下
や海外景気の下振れなどの景気を下押しするリスクに留意する必要があるとしている。
このような中、国の平成27年度予算案は、平成26年6月に閣議決定した経済再生と財政健全化の好循環構築
が不可欠として～デフレから好循環拡大へ～に沿って、平成26年度予算に引き続き、民需主導の経済成長と
財政健全化目標の双方の達成を目指し、施策の優先順位を洗い直し、無駄を徹底して排除しつつ、予算の中
身を大胆に重点化するとしており、「経済財政運営と改革の基本方針2014」等を踏まえた地方の創生と人口減
尐の克服に向けた取組を含んだ諸課題について、「新しい日本のための優先課題推進枠」として措置することと
している。しかし、膨張する歳出には大きく切り込まず、企業収益の拡大による法人税の伸びで収支は改善する
が、歳出規模は過去最大に膨らむ一方で、景気次第で今後どうなるか分からない税収増に依存し、歳出面の
改革が先送りされた印象は拭えない。
地方においても、人口の減尐や尐子高齢化などによる社会経済情勢の変化と住民ニーズの多様化などへの
的確な対応が迫られる一方、地方自治体の一般財源総額の確保と地方財政の健全化などが大きな課題となっ
ている。現下の地方財政は、高齢化の進行等により社会保障関係費が増加する一方で、行政改革等により給
与関係経費や投資的経費が減尐していることから、全体としては抑制基調が続いているなかで、アベノミクスを
背景として地方税収の堅調な伸びを理由に、出口ベースの地方交付税は昨年に引き続き対前年比△0.8％と
なり、さらに合併後の市町村の姿に対応した地方交付税の算定に反映され、小規模自治体にとっては、まさに
正念場となることが予想される。
師走の解散・総選挙で政権与党は、安定多数の議席を獲得し、長期政権へのリセットを果たした。
安倍内閣は、今後50年後も人口1億人を維持することを目標とし、更に東京一極集中を是正し、地方への移住
促進や地場産業の振興、雇用対策といった、「人口減尐問題」を克服するための、「まち・ひと・しごと創生本部」
を設置して、諸施策に関連した事業を支援することとし、地方自治体向けの新しい地方創生交付金を創設した。
努力義務として、それぞれの人口ビジョンと地方版総合戦略の策定が前提となっている。
従来、国においては、歴代政権が、一様に地域活性化や地方の景気対策を打ち出し、公共事業に巨費を投
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じてきたものの、その揚げ句が過疎、限界集落であることを認識しなければならない。今後必要となる施策を
様々な角度から検証し、創生のための総合戦略を考えていくことが肝要となる。5年という短期間の中で、その
指標と成果を示す必要があり、特に人口減尐対策という、はっきりとした「命題」は地方間競争が激化する様相
を呈しており、「選択と集中」が掛け声だけでは済まされない時期に到来したと言える。財政力の乏しい小規模
市町村にとって、これまでの経常経費を徹底的に洗い直し、投資的経費は財源の裏付けと、はっきりとした成果
が目に見える形で実践されなければ無意味なものとして捉えられてしまうこととなり、無駄の排除を同時並行しな
ければ達成し得ない課題であることを意味する。
本年は、社会福祉関係では、子ども・子育て支援法の本格的施行、国保会計基盤安定・財政安定化支援事
業繰出金、介護保険事業は新規サービス事業者の参入等による給付費の伸びによる繰出金、生活関連事業と
なる簡易水道事業の統合・基幹改良事業への繰出金、又、消防関係では投資的経費の増額による広域市町
村圏事務委託料などの臨時的経費が嵩み、大幅な伸びを示す一方で、税収は土地の評価額の下落、家屋の
経年減価分の著しい減尐で、固定資産税等一般財源不足が顕著となる等、負のスパイラルが重なり、例年にも
増して困難な編成作業となった。又、今後の厳しい財政状況や人口減尐等の状況を踏まえ、公共施設等の全
体の状況を把握し、長期的な視点をもって、更新・統廃合・長寿命化などを計画的に行うことにより、財政負担
の軽減・平準化や公共施設等の最適な配置の実現を目指すため、公共施設等の将来的な維持更新費用の推
計や経営（マネジメント）の手法を取り入れた合理的かつ計画的な取組を行うべく公共施設等の総合管理計画
の策定も必要となって来る。
人口が8,500人を割り込む中、今後の減尐を抑える施策の充実が急務であり、町の自然と農業の魅力を活かし
て自然農法によるアレルギー体質の人を受け入れる養生施設を誘致し、定住促進を促す。これからのキーワー
ドとなる観光面では、施設を拡充した「道の駅」を核に、美しい夕日で人気の千綿駅舎、交流拠点として活用す
るレトロな旧米倉庫、龍頭泉を巡るルートづくり等、これまでの地域振興策を根元から見直し、知恵を結集して、
未来図を描く必要がある。
新年度当初予算案は、統一地方選挙が執行されるにあたり、骨格予算を編成することとなったが、継続事業・
学校統廃合等の関連予算は所管事務の連続性或いは早期発注の必要性を考慮した形となった。
東彼杵町長
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渡邉
悟
一般会計当初予算概要
１．総括
平成27年度当初予算総額は、4,672,000千円で前年比2.4％（108,000千円）増となっている。
歳入について、一般財源の内容についてみると、町税は、町民税（個人）において、依然厳しい雇用
状況を反映し前年比減、町民税（法人）は、税制改正による税率引き下げが行われる一方で景気が回復
傾向にあることから、前年比増で見積もった。固定資産税については、土地評価額の下落、家屋の経年
減価分の著しい減少により、土地及び家屋とも減となっている。
普通交付税については、地方財政計画に計上されることとなる、「まち・ひと・しごと創生事業費」に対
応し、既存の「地域の元気創造事業費」に加えて、新たな費目「人口減少等特別対策事業費」が増設さ
れる。また地方消費税交付金の増収分についても前年同様基準財政収入額に全額算入されることとな
っている。公債費、事業費補正及び基準財政収入額等の増減を勘案した上で、留保財源を残し、前年
比△10,000千円減の1,910,000千円を計上。特別交付税については、前年比5,000千円増の 80,000千
円を計上している。また、普通交付税の振替措置である臨時財政対策債については前年比 △12.0％
（△20,000千円）の146,000千円を計上した。その結果、財源不足が生じた分は財政調整基金繰金
94,000千円（前年比12,000千円増）及び減債基金繰入金 10,000千円（前年比5,000千円増）を計上した。
一般財源は町税の減により前年比△0.3％（△10,623千円）減の3,165,865千円、特定財源について
は、国庫支出金及び繰入金の増により前年比 7.8％（118,137千円）増の1,506,135千円となった。
歳出については、性質別にみると増となっている主なものは、扶助費（67,693千円、10.3％増）、繰出金
（48,805千円、7.7％増）などで、主な減少費目は、維持補修費（△11,420千円、△14.2％）などである。
扶助費は、保育所運営費の増、繰出金は国保及び介護への事務費繰出の増、簡水への建設費繰出の
増によるもの。維持補修費は、文化ホール舞台機構電動吊物修繕工事や河川浚渫工事の減が影響し
ている。
２．歳入
（１）町税
ア）町民税
個人均等割については、「地方税の臨時特例に関する法律」に基づき、平成２６年度から１０年間に限
り、個人住民税均等割額に５００円加算することとされたことに伴い増となっている。個人所得割について
は、ほとんどを占める給与所得者において、長崎県内経済情勢報告（平成 27年 1月・「財務省福岡財務
支局長崎財務事務所」）における県内雇用情勢は持ち直しつつあるものの、町内への波及は限定的で
依然厳しい状況が続くと捉え、賃上げ率を引き続きマイナスで見込み、さらに、営業所得は周辺市町へ
の消費流出に解消の目途が立たずマイナスで見込み、また、年金所得者は26年度決算見込みからほぼ
横ばいと見込んでいる。これらに住宅ローン減税分を考慮した個人町民税全体では前年比 △1.8％
（△3,921千円）の218,621千円となった。
法人町民税については、長崎県内経済情勢報告における県内生産活動は緩やかに持ち直しつつある
としている。業種別でみると、企業収益も景況感も、製造業については「減益」及び「下降」と見込んでい
るものの、非製造業では、「増益」及び「上昇」を見込んであり、特に中小企業は増益が見込まれるとして
いる。以上を考慮した結果、法人税割において前年比2,670千円増と見込んでおり、法人町民税全体で
前年比7.8％（2,917千円）の40,083千円で見込んだ。
イ）固定資産税
土地については、基準年度（平成２７年度）の評価替えに伴い、土地評価の下落（前評価年度比
△14.6％）により前年比減、家屋についても、経年減価分の著しい減少により減と見込み、固定資産税
全体で、前年比△8.8％（△31,087千円）の322,297千円で計上した。
ウ）その他
軽自動車税は、平成26年度税制改正に伴い、平成27年度から軽自動車税の税率が変更される影響に
より増となり、前年比3.8％（1,003千円）増で計上。町たばこ税は、前年度決算見込額を基に、前年比
△17.5％（△10,695千円）減で見込んでいる。
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（２）地方譲与税
平成21年度から道路特定財源が廃止され、一般財源化された地方揮発油譲与税と自動車重量税の
1/3を地方へ配分する自動車重量譲与税については、地方財政計画及び実績を基に計上している。そ
れぞれ16,500千円、36,100千円で計上し、併せて前年比△1,800千円となった。
（３）利子割・配当割・株式等譲渡所得割交付金
県民税において、所得割とは別に区分された利子割収入額のうち、本来、町民税分に相当する額
（３／５相当）については県から市町村へ交付されるものである。配当割交付金は県民税における特定配
当等に対する課税額の、株式等譲渡所得割交付金は県民税における特定株式等の譲渡所得割に対
する課税額を、本来、市町村分とされる割合（68／100）から県の徴税経費を控除した額が市町村ごとの
個人県民税の額に按分して交付される。地方財政計画における伸び率等を参考に、併せて前年比
1,300千円増で計上した。
（４）地方消費税交付金
県税である地方消費税の収入額のうち、本来、市町村分と考えられる１／２に相当する額を、本町の国
勢調査人口、事業所統計従事者が県全体に占める割合を基に按分して交付される。地方財政計画に
おける伸び率等を参考に、前年比48.9％（44,000千円）増で計上した。
（５）ゴルフ場利用税交付金
県が収納したゴルフ場利用税の７／10に相当する額をゴルフ場所在市町村に交付されるものである。
大村湾カントリークラブの前年の実績を基に、前年比600千円で計上した。
（６）自動車取得税交付金
県の自動車取得税収入額のうち、本来市町村分と考えられる額から県の徴税経費を差し引いた額が
道路の延長及び面積に按分され交付されるものである。消費税率の引き上げに伴い段階的に廃止され
る見込みであり、地方財政計画を基に前年と同額で計上した。
（７）国有提供施設等所在市町村助成交付金
大野原演習場において自衛隊の用に供する固定資産（土地・建物及び使用工作物）の価格及び市町
村の財政状況等を考慮して交付されるが、実績を基に前年比△100千円で計上した。
（８）地方特例交付金
個人住民税における住宅借入金等特別控除の実施に伴う財源補てん分としての減収補てん特例交
付金は借入残高の減少を見込んで前年比△100千円の1,300千円を計上した。
（９）地方交付税
地方交付税は、税財源格差が激しい中、各地方公共団体が処理する義務的事務の執行に要する経
費の財源不足を制度的に保証するもので、国税五税（所得税、酒税、法人税、消費税、たばこ税）の法
定繰入分等によって賄われ交付されるものである。平成 2７年度は、地方財政計画における地方交付税
総額は前年比△0.8％となっており、公債費・事業費補正を除く基準財政需要額は、市町村分が前年比
△0.5％となっている。本町の試算については、基準財政需要額において、公債費、地域経済・雇用対
策費及び事業費補正で減、個別算定経費、包括算定経費は増と見積もったうえで、人口減少等特別対
策事業費を加味し、基準財政収入額においては、地方消費税交付金の増の影響で増と見積もったうえ
で、交付基準額は減と見込んだ。予算計上については、留保財源を確保したうえで、普通交付税を前年
比△10,000千円増で計上し、特別交付税については前年比5,000千円増で計上した。
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（10）交通安全対策特別交付金
道路交通法第 128条第1項の規定により納付される反則金を財源として、交通事故件数等を配分基準
とし、安全施設整備事業の財源措置として交付されるものであるが、実績を基に前年比 △200千円で計
上した。
（11）分担金及び負担金
分担金及び負担金は35,516千円で、前年比43.9％（10,842千円）増となった。保育料10,516千円増に
よるものである。
（12）使用料及び手数料
使用料については、総額60,362千円で、前年比 △4.3％（△2,745千円）の減となった。バス使用料が△
500千円減、住宅使用料が△1,910千円減となったことなどが影響している。また、手数料は総額 17,327
千円で前年比△135千円減となった。
（13）国・県支出金
国庫支出金は、総額531,109千円で、前年比24.1％（103,253千円）の大幅増、県支出金は、総額
414,746千円で前年比5.5％（21,791千円）増である。
【性質別充当額一覧表】
区
分
※（）書は、前年度当初予算
国庫支出金
（単位：千円）
県支出金
計
人
件
費
（4,282）
3,341
（16,924）
24,419
（21,206）
27,760
物
件
費
（13,062）
14,977
（19,013）
26,978
（32,075）
41,955
扶
助
費
（290,773）
328,584
（140250）
150,148
（431,023）
478,732
補助費等
（37,084）
10,747
（101,776）
88,243
（138,860）
98,990
維持補修費
（0）
0
（250）
350
（250）
350
普通建設事業費
（79,605）
164,848
（62,742）
70,934
（142,347）
235,782
災害復旧事業費
（0）
0
（0）
0
（0）
0
（3,050）
8,612
（48,133）
53,356
（51,183）
61,968
（427,856）
531,109
（389,088）
414,428
（816,944）
945,537
そ
の
計
他
国庫支出金の主な増減内容としては、中尾本線改良事業交付金 △13,000千円（皆減）、臨時福祉給
付金給付費補助金 △6,370千円があるが、平似田太ノ浦線改良事業補助金 96,384千円増、子どものた
めの教育・保育給付費負担金 21,751千円増、へき地児童生徒援助費補助金 10,530千円皆増、社会保
障・税番号制度システム整備補助金 10,082千円増などの影響により国庫支出金全体としては増となった。
次に県支出金については、減となったものが、県鳥獣被害防止緊急捕獲等対策事業費補助金
△7,500千円皆減、農業生産新技術普及支援事業補助金 △6,204千円減、構造改善加速化支援事業
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補助金 △6,200千円減などがあるが、長崎県多面的機能支払交付金 28,768千円皆増、子どものための
教育・保育給付費負担金 10,875千円増、地域おこし協力隊設置補助金 6,000千円増、国民健康保険
基盤安定制度負担金 4,742千円増、国勢調査費委託金 3,828千円皆増、長崎県議会議員選挙費委託
金3,165千円増などにより、県支出金全体では増となっている。
（14）財産収入
財産収入は、総額 16,987千円で前年比 11.1％（1,692千円）の増である。町有建物貸付料の1,242千
円増及び町有地貸付料 355千円増によるものである。
（15）繰入金
繰入金は、総額245,393千円で前年比△5.1％（△13,187千円）の減となった。主な増減内容としては、
ふるさと創生事業基金繰入金 △27,746千円減、教育文化施設整備基金繰入金 △7,192千円減、財政
調整基金繰入金 12,000千円増、減債基金繰入金 5,000千円増、下水道事業基金3,944千円増などとな
っている。
（16）諸収入
総額49,881千円で、前年比12.4％（5,507千円）である。主な増減内容は、芸術文化振興基金助成金
1,190千円皆増、県市町村振興協会地域活性化支援事業助成金 1,039千円増、農地中間管理事業業
務委託金 872千円皆増、多面的機能支払推進交付金 800千円皆増、自動車メーカー４社充電器設置
支援補助金431千円皆増などとなっている。
（17）町債
総額は、385,300千円で前年比 △5.5％（△22,300千円）となっている。町道平似田太ノ浦線改良事業
が39,200千円増、スクールバス購入事業 6,600千円皆増があるものの、道の駅活性化事業債 △41,400千
円皆減、中尾本線道路改良事業が△6,300千円皆減の影響である。
なお、普通交付税の振替分である臨時財政対策債については、地方債計画において、地方債残高
抑制の面から発行可能額の減が図られることとなり、市町村分については、前年比 △11.6％であることか
ら、前年比△20,000千円の146,000千円で、26年度発行可能額と比較すれば△12.0％で計上している。
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３．歳出
性質別予算額については「別表１」（13頁）、科目別予算額については「別表２」（14頁）のとおりであるが、
主な内容及び前年比増減は次のとおりである。なお、性質区分は原則として地方財政状況調査の要領
に基づき区分している。
（１）人件費
人件費の総額は、687,167千円で、前年比△0.8％（△5,406千円）となり、歳出総額に占める割合は
14.7％である。これに普通建設事業費等の支弁人件費 28,146千円を含めたところでは715,313千円で
前年比△1.0％（△6,903千円）となり、さらに公営事業特別会計への人件費繰出分 35,352千円を加える
と、750,665千円となる。（歳出総額比 16.1％）
増減の主な内容は、予算書の「給与費明細書」のとおりである。給与費明細書における一般職員につ
いては、普通昇給による増があるが、退職による減及び給与改定に伴う減が影響し、給料・各種手当・共
済費が全体で△11,698千円となっている。
給与費明細書における特別職については、町長、副町長は併せて7,078千円増、議員は△7,292千円
減、その他の特別職分は地域おこし協力隊報酬 5,697千円増、各種統計調査員報酬 1,224千円増、選
挙執行にかかる報酬1,213千円増などにより8,277千円増となった。なお、議員報酬は平成１６年４月の改
定額で、その他の特別職の報酬は、平成１７年４月の改定額で、特別職給与については平成 27年5月支
給分までは減額措置を踏まえた額で計上し、平成27年6月支給分からは、本則の額を計上した。
一般職員の職員手当等については、次のとおり所要額を計上した。
①期末手当～（職員の給与等に関する条例第 20条の額）
6月 1.225月分・12月 1.375月分
②勤勉手当～（職員の給与等に関する条例第 21条の額）
6月 0.75月分・12月 0.75月分
③扶養手当～配偶者 13,000円。配偶者以外の扶養親族について１人につき6,500円。また配偶者がい
ない職員にあっては、その内１人について、11,000円。満 16歳の年度始めから満 22歳の
年度末までの子について1人月額5,000円の加算
④管理職手当～課長、議会事務局長及び教育次長について給料月額の100分の10
⑤住居手当～月額23,000円以下の家賃を支払っている職員で月額 12,000円を控除した額。
月額 23,000円を超える職員については、月額から23,000円を控除した額の2分の1（限度
額
16,000円）に11,000円を加算
⑥通勤手当～交通機関等利用者については通勤に要する運賃等の月額が55,000円までは全額とし、
交通用具（自動車等）使用者については、次のとおりである。
区
分
2ｋｍ以上5ｋｍ未満
10ｋｍ以上15ｋｍ未満
20ｋｍ以上25ｋｍ未満
30ｋｍ以上35ｋｍ未満
40ｋｍ以上45ｋｍ未満
50ｋｍ以上55ｋｍ未満
60ｋｍ以上
月
額
2,000円
7,100円
12,900円
18,700円
24,400円
28,000円
31,600円
区分
5ｋｍ以上10ｋｍ未満
15ｋｍ以上20ｋｍ未満
25ｋｍ以上30ｋｍ未満
35ｋｍ以上40ｋｍ未満
45ｋｍ以上50ｋｍ未満
55ｋｍ以上60ｋｍ未満
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月
額
4,200円
10,000円
15,800円
21,600円
26,200円
29,800円
⑦特殊勤務手当
区
分
支
給
額
税務手当
400円／1日
犬猫等処理手当
600円／1回
死亡人1,400円／1体
行旅病人600円／1回
行旅病人・死亡人取扱手当
⑧時間外勤務手当
～事業費支弁等職員を含み、過去の実績等を踏まえその所要額を増減し計上している。
⑨退職手当組合負担金～三役給料年額×280／1000
職員給料年額×130／1000
⑩共済組合負担金
区
分
負担率等
三役
・給料年額及び期末手当等の50.56/1000
職員
・給料年額の63.2/1000 ・期末手当等の50.56/1000
三役
・65歳到達により負担なし
職員
・給料年額の7.4/1000 ・期末手当等の5.92/1000
三役
・給料年額及び期末手当等の0.20/1000
職員
・給料年額の0.25/1000 ・期末手当等の0.20/1000
三役
・給料年額及び期末手当等の0.29/1000
職員
・給料年額の0.3625/1000 ・期末手当等の0.29/1000
三役
・給料年額の84.883～86.653/1000
職員
・給料年額の106.1038～108.3163/1000・期末手当等の84.883/1000
三役
・給料年額及び期末手当等の40.2/1000
職員
・給料年額の50.25/1000 ・期末手当等の40.2/1000
三役
・給料年額及び期末手当等の1.5/1000
職員
・給料年額の1.875/1000 ・期末手当等の1.5/1000
短期負担金
介護負担金
財調負担金
短期公的負担金
・期末手当等の84.883/1000
長期負担金
長期公的負担金
福祉負担金
事務費
追加費用
恩給条例負担金
・1人年額 10,890円
・4月期本俸×12月×36.3/1000
・標準給与額×0.0003669503672403070
（注）平成27年10月1日からの被用者年金制度の一元化に伴う負担金については、別途定め
られる。
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科目別人件費の内訳は、次のとおりである。
（単位：千円）
区分
議会費
総務費
民生費
報酬
給料
職員手当
共済
計
前年度計
35,906
8,458
5,261
19,896
69,521
77,416
27,954
112,756
<4,270>
31,361
<13,435>
75,266
<2,999>
22,000
<8,648>
38,974
<1,467>
10,683
<4,533>
254,950
<8,736>
64,212
<26,616>
240,689
<8,356>
62,341
<24,562>
168
伸び率％
△10.2
5.9
<4.5>
3.0
<8.4>
衛生費
373
26,780
17,997
9,026
54,176
59,017
△8.2
農林水
産業費
4,617
34,768
25,006
（340）
11,446
75,837
（340）
80,261
（339）
△5.5
（0.3）
商工費
0
4,436
2,670
1,521
8,627
8,526
土木費
98
10,753
（13,322）
7,296
（9,539）
3,658
（4,683）
21,805
（27,544）
25,181
（29,002）
消防費
14,994
0
30
0
15,024
14,994
0.2
教育費
12,394
58,462
32,718
19,441
123,015
124,148
△0.9
（262）
（302）
(△13.2)
災害費
（262）
△13.4
(△5.0）
96,504
287,774
<17,705>
（13,322）
188,244
<11,647>
（10,141）
114,645
<6,000>
(4,683）
687,167
<35,352>
（28,146）
692,573
<32,918>
（29,643）
△0.8
<7.4>
（△5.1）
96,504
318,801
210,032
125,328
750,665
755,134
△0.6
計
実質的人
件費合計
1.2
注：下段＜＞書は公営事業会計人件費繰出分、（
）書は、事業費支弁職員分で外数である。
（２）物件費
総額 552,182千円で、前年比 1.6％（8,761千円）増となった。主な内容は、委託料が162,282千円、需
用費が134,869千円、使用料及び賃借料が89,856千円、役務費が85,133千円などであるが、目的別内
訳は次表のとおりとなっている。
区分
金額（千円）
区分
金額（千円）
区分
金額（千円）
議会費
4,094 総務費
193,338 民生費
20,667
衛生費
54,789 労働費
10 農林水産業費
26,895
商工費
18,543 土木費
18,279 消防費
26,524
教育費
189,043
計
- 9 -
552,182
増となった要因は、消防団活動服購入等 6,984千円増、法改正等対応業務委託料 3,932千円増、通
知カード・個人番号カード関連事務委託料 2,992千円皆増、龍頭泉支障木作業委託料 2,981千円皆増、
移動系防災行政無線機器保守料2,979千円増などによるものである。
（３）維持補修費
総額68,937千円で、前年比△14.2％（△11,420千円）の減となっている。内訳については、道路橋梁に
かかるものが24,054千円、庁舎にかかるものが200千円、小中学校にかかるものが8,678千円、その他が
36,005千円（うち、社会教育施設分 20,149千円、広域農道分 6,829千円、住宅分 3,600千円など）である。
文化ホール舞台機構電動吊物修繕工事△8,968千円の減、河川浚渫工事△5,000千円減などが影響し
ている。
（４）扶助費
（単位：千円）
財
区
分
源
内
予算額
訳
社会保障財源
国支出金
県支出金
その他
化分の地方消
一般財源
費税交付金
老人福祉事業
障害者福祉事業
医療扶助費
日常生活用具・
補装具給付費
保育所運営費
児童手当
（職員分含）
38,061
110,911
55,455
360
55,456
36,616
2,710
16,653
75
17,178
5,023
2,511
1,255
257,202
105,361
52,680
134,515
89,684
20,100
24,731
3,750
1,250
5,000
教育扶助費
6,386
286
3,141
3,141
13,980
13,980
給付事業
臨時福祉給付金給付
事業費
その他
722,361
1,257
27,516
26,000
45,645
6,100
255
255
計
30,413
222,182
災害弔慰金
子育て世帯臨時特例
7,648
328,584
150,148
35,599
26,000
182,030
総額 722,361千円で前年比 10.3％（67,693千円）の増となった。その要因としては、制度改正による保
育所運営費の52,192千円増、児童手当費の2,355千円増となった影響によるものである。
- 10 -
（５）補助費等
総額 570,112千円で、前年比△1.2％（△6,771千円）減となっている。広域市町村圏消防事務委託料
40,933千円増があるものの、農業生産新技術普及支援事業補助金 △8,232千円減、保育対策等促進
事業補助金 △7,423千円減、幼稚園就園奨励費補助金 △5,805千円皆減、東彼地区保健福祉組合
（火葬場施設）分担金 △5,145千円減、東彼地区保健福祉組合（し尿処理施設）分担金△4,415千円減、
保育士等処遇改善臨時特例事業補助金△4,141千円皆減、中山間地域等直接支払交付金△3,425千
円減、農地・水保全管理支払拠出金 △3,181千円皆減などの影響によるものである。なお、主要な補助
費等は次頁の表のとおりである。
内
容
広域市町村圏消防事務委託料
東彼地区保健福祉組合（ごみ処理施設）分担金
中山間地域等直接支払交付金
東彼地区保健福祉組合（し尿処理施設）分担金
児童健全育成事業委託料
社会福祉協議会運営費補助金
青年就農給付金
浄化槽維持管理費補助金
東彼地区保健福祉組合分担金（地域生活支援事業費）
地域子育て支援拠点事業委託料
消防団員退職報償金分担金
商工振興事業補助金（経営改善普及事業）
商工振興事業補助金（地域総合振興事業）
イノシシ緊急特別対策事業補助金
一時預かり事業補助金
金
額（千円）
１６９，４１７
６５，３０５
６５，２１０
４２，０７２
１１，９２３
１１，１７５
１０，５００
１０，１５２
９，１２０
７，６５８
７，３９１
６，８４０
５，３４６
５，０００
４，８０１
（６）普通建設事業費
普通建設事業費は、総額６３１，５７６千円、前年比 4.1％（２４，９８７千円）となった。内訳は補助事業が
２７２，７２８千円で前年比76.3％（１１８，０１６千円）増、単独事業は３２８，８５３千円で前年比△21.9％
（△９２，２８２千円）、県営事業負担金は２９，９９５千円で前年比△2.4％（△747千円）減となっている。
道の駅食堂棟新築工事やまちづくり支援交付金などの減があるが、平似田太ノ浦線道路改良事業費
や多面的機能支払交付金の皆増が影響し、増となった。
① 補助事業では、中尾本線改良事業 △20,000千円減、大野原高原線道路改良事業 △8,000千円減、
道路ストック総点検業務委託料 △ 7,200 千円（皆減）、漁港機能診断・保全計画作成業務委託料 △
4,000千円（皆減）などがあるが、町道平似田太ノ浦線改良事業 137,692千円増、スクールバス購入費
21,060千円皆増、彼杵小学校校舎大規模改造実施設計業務委託 6,300千円皆増、彼杵小学校屋内
運動場大規模改造実施設計業務委託 2,900千円皆増、浄化槽設置整備事業補助金 1,284千円増など
の影響により増となった。
② 単独事業については、多面的機能支払交付金 38,514 千円皆増、浄化槽設置整備事業補助金
4,670千円増などがあるが、道の駅食堂棟新築工事△46,000千円皆減、まちづくり支援交付金△17,000
千円皆減、いこいの広場遊具設置工事 △10,697千円皆減、構造改善加速化支援事業補助金 △7,840
千円減、千綿中学校屋内消火栓改修工事 △7,000千円皆減、農地・水保全管理支払交付金 △6,748
千円皆減、千綿駅浄化槽設置等工事 △5,500千円皆減、防火水槽新設工事 △6,999千円減などの影
響により減となった。
③ 県営事業負担金は、県道大村嬉野線改良事業負担金が△450千円減、坂本地区緊急地すべり等
保全事業負担金 △297千円減となっている。彼杵港社会資本整備総合交付金事業負担金は、26,500
千円と同額となった。
- 11 -
（７）災害復旧事業費
総額3,195千円で前年比微減である。このうち農林水産施設災害復旧費が2,218千円、公共土木施設
災害復旧費が977千円となっており、主に事務費や調査費を計上している。
（８）公債費
総額 715,864千円で前年比 △1.5％（△10,738千円）となった。元金 653,566千円と利子 62,298千円を
計上している。臨時財政対策債償還金が9,618千円増となっているが、減税補てん債 △9,460千円、公
共事業等債△9,142千円、一般単独事業債△2,598千円の影響により減となっている。
（９）その他
積立金については、総額 17,359千円で前年比△28.3％（△6,856千円）の減となった。主な内容は、ふ
るさと創生事業基金積立金 8,868千円、地域福祉基金積立金 4,000千円などである。
貸付金については、総額 10,507千円で前年比0.9％（93千円）である。県林業公社林業開発促進資金
貸付金93千円増によるものである。貸付金の内容は、年度内回収分については、町中小企業振興預託
金 10,000千円が前年と同額、年度を超えて貸し付ける県林業公社への資金貸付金は前年比 93千円増
の506千円となっている。
繰出金については、総額683,292千円で前年比7.7％（48,805千円）増となっている。特別会計への繰
出金の内訳は次表のとおりである。
【繰出金のうち特別会計への繰出金一覧表】
（単位：千円）
特別会計名
前年比増減
特別会計名
90,178
16,029
簡易水道事業
73,756
26,651
介護保険事業
141,184
7,586
農業集落排水事業
33,015
1,430
後期高齢者医療事業
171,702
△2,060
漁業集落排水事業
5,783
△210
公共下水道事業
167,671
△621
計
683,289
48,805
国民健康保険事業
繰出額
繰出額
前年比増減
公営企業関係については、公共下水道事業が事業費の増があるが、受益者負担金の増及び使用
料・手数料の増により前年比△621千円減である。簡易水道事業については、千綿第２配水池保温工事
分△8,750千円皆減があるが、公共下水道事業分繰入金 7,374千円増、統合簡易水道事業及び事務費
分の20,992千円増や公営企業法例規整備業務委託分繰入金 3,456千円皆増などにより、全体では前
年比26,651千円増となった。農業集落排水事業は西部クリーンセンターにかかるポンプ等の修繕費増が
影響し前年比1,430千円、漁集は前年比△210千円増となった。
その他の公営事業については、国民健康保険事業が国保基盤安定負担金分繰出 7,586千円増、財
政安定化支援事業 4,359千円増の影響で増、介護保険事業については、介護給付費繰入金 3,648千
円増及び低所得者保険料軽減繰入金 1,600千円の増が影響して増、後期高齢者医療事業については、
療養給付費負担金△3,403千円減の影響で減となっている。
- 12 -
別表１　性質別歳出予算額調
（単位：千円）
平成2７年度
区　分
平成25年度平成26年度
金　額
構成比
前年度比（％）
増減額
１．人　件　費
693,816
692,573
687,167
14.7%
△ 0.8
△ 5,406
２．物　件　費
478,492
543,401
552,182
11.8%
1.6
8,781
69,672
80,357
68,937
1.5%
△ 14.2
△ 11,420
568,455
654,668
722,361
15.5%
10.3
67,693
538,451
576,883
570,112
12.2%
△ 1.2
△ 6,771
731,828
726,602
715,864
15.3%
△ 1.5
△ 10,738
3,080,714
3,274,484
3,316,623
71.0%
1.3
42,139
24,162
24,215
17,359
0.4%
△ 28.3
△ 6,856
621,499
634,487
683,292
14.6%
7.7
48,805
17,383
10,414
10,507
0.2%
0.9
93
10,403
10,555
9,448
0.2%
△ 10.5
△ 1,107
673,447
679,671
720,606
15.4%
6.0
40,935
680,628
606,589
631,576
13.5%
4.1
24,987
151,976
154,712
272,728
5.8%
76.3
118,016
528,652
451,877
358,848
7.7%
△ 20.6
△ 93,029
3,211
3,256
3,195
0.1%
△ 1.9
△ 61
0
0
0
0.0%
-
0
3,211
3,256
3,195
0.1%
△ 1.9
△ 61
683,839
609,845
634,771
13.6%
4.1
24,926
4,438,000
4,564,000
4,672,000
100.0%
2.4
108,000
消３．維持補修費
費
的４．扶　助　費
経
費５．補助費等
６．公　債　費
小　計
１．積　立　金
そ
２．繰　出　金
の
他３．出資金等
の
経４．予　備　費
費
小　計
１．普通建設事業費
内
訳
補　助
投
単　独
資
的２．災害復旧事業費
経
補　助
費
内
訳
単　独
小　計
合　計
- 13 -
別表２　科目別予算額調
（単位：千円）
歳　入
科　目
26年度
歳　出
27年度
構成比伸率（％）
科　目
26年度
27年度
構成比伸率（％）
704,645
662,977
14.2%
△ 5.9 １．議　会　費
84,471
74,805
54,400
52,600
1.1%
△ 3.3 ２．総　務　費
530,772
525,033
11.2%
△ 1.1
３．利子割交付金
1,300
1,000
0.0% △ 23.1 ３．民　生　費
1,226,632 1,273,167
27.3%
3.8
４．配当割交付金
1,700
1,600
0.0%
△ 5.9 ４．衛　生　費
346,632
372,482
8.0%
7.5
５．
株式等譲渡所
得割交付金
300
2,000
0.0%
566.7 ５．労　働　費
10
10
0.0%
-
６．
地方消費税交
付金
90,000
134,000
2.9%
48.9 ６．農林水産業費
370,511
341,172
7.3%
△ 7.9
７．
ゴルフ場利用
税交付金
3,900
4,500
0.1%
15.4 ７．商　工　費
106,140
52,410
８．
自動車取得税
交付金
4,800
4,800
0.1%
0.0 ８．土　木　費
592,517
670,816
14.4%
13.2
1,900
1,800
0.0%
△ 5.3 ９．消　防　費
182,941
232,435
5.0%
27.1
1,400
1,300
0.0%
△ 7.1 １０．教　育　費
382,960
401,161
8.6%
4.8
1,995,000 1,990,000
42.6%
3,256
3,195
0.1%
△ 1.9
726,602
715,865
15.3%
△ 1.5
1
1
0.0%
-
10,555
9,448
１．町　税
２．地方譲与税
国有提供施設等所
９．在市町村助成交付
金
１０．
地方特例交付
金
１１．地方交付税
△ 0.3 １１．災害復旧費
１２．
交通安全対策
特別交付金
1,500
1,300
0.0%
１３．
分担金及び負
担金
24,674
35,516
0.8%
43.9 １３．諸支出金
１４．
使用料及び手
数料
80,569
77,689
1.7%
△ 3.6 １４．予　備　費
１５．国庫支出金
427,856
531,109
11.4%
24.1
１６．県支出金
392,955
414,746
8.9%
5.5
１７．財産収入
15,295
16,987
0.4%
11.1
１８．寄附金
1,252
7,502
0.2%
499.2
１９．繰入金
258,580
245,393
5.3%
△ 5.1
２０．繰越金
50,000
50,000
1.1%
-
２１．諸収入
44,374
49,881
1.1%
12.4
２２．町　債
407,600
385,300
8.2%
△ 5.5
4,564,000 4,672,000
100.0%
2.4
合　計
- １２．公　債　費
- 14 -
合　計
4,564,000 4,672,000
1.6% △ 11.4
1.1% △ 50.6
0.2% △ 10.5
100.0%
2.4
別表３　科目別財源内訳
（単位：千円）
歳　入
科　目
歳　出
特定財源
一般財源
科　目
特定財源
一般財源
1.
町　税
-
662,977
１．人　件　費
45,096
642,071
2.
地方譲与税
-
52,600
２．物　件　費
120,081
432,101
3.
利子割交付金
-
1,000
３．維持補修費
17,575
51,362
4.
配当割交付金
-
1,600
４．扶　助　費
514,331
208,030
5.
株式等譲渡所得
割交付金
-
2,000
５．補助費等
118,415
451,697
６．普通建設事業費
535,716
95,860
6.
地方消費税
交付金
-
134,000
0
3,195
８．公　債　費
29,383
686,481
７．
ゴルフ場利用税
交付金
-
4,500
９．積　立　金
10,142
7,217
１０．繰　出　金
105,395
577,897
８．
自動車取得税交
付金
-
4,800
１１．出資金等
10,001
506
９．在市町村交付金
-
1,800
１０．地方特例交付金
-
1,300
１１．地方交付税
- 1,990,000
国有提供施設等所
１２．
交通安全対策
特別交付金
１３．
分担金及び
負担金
35,513
3
１４．
使用料及び
手数料
73,801
3,888
１５．国庫支出金
531,109
１６．県支出金
414,428
318
１７．財産収入
16,983
4
１８．寄附金
7,451
51
１９．繰入金
141,393
104,000
２０．繰越金
-
-
9,448
50,000
3,724
２２．町　債
239,300
146,000
1,506,135
3,165,865
32.2%
-
-
46,157
比　率
１２．予　備　費
1,300
２１．諸収入
合　計
７．災害復旧費
67.8%
- 15 -
合　計
比　率
1,506,135
32.2%
3,165,865
67.8%

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