J A H R E S R E C H N U N G 2014 Detailbericht Einladung zur Bürgerversammlung Donnerstag, 7. Mai 2015, 20.05 Uhr In der Mehrzweckhalle Ernetschwil 1. Traktanden: Jahresrechnung 2014 Politische Gemeinde und Wasserversorgung 2. Projektierungskredit Neubau Feuerwehrdepot 3. Allgemeine Umfrage 1 Inhaltsverzeichnis Editorial / das Wichtigste in Kürze 3 Pol i t i s ch e G e m e i n d e Informationen Informationen aus der Verwaltung Behörden (GR / SR / GPK) Lehrlingsausbildung Organigramm Adress- und Telefonverzeichnis Verwaltung Informationen aus der Schule Aktuelle Klasseneinteilung 7 8 11 12 14 16 19 Gutachten und Anträge Gutachten und Anträge 20 Jahresrechnung 2014 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Investitionsrechnung Bilanz Steuerabrechnungen Mittelflussrechnung Rückstellungsspiegel / Beteiligungen Eigenkapitalnachweis Abschreibungspläne 23 54 58 61 66 68 69 70 71 Wa ss e r ve r so rg un g Jahresrechnung 2014 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Investitionsrechnung Bilanz Abschreibungsplan 76 77 79 80 81 Ant rä g e, Ge n e h m ig un g e n Anträge 82 An h a n g Inventar der Liegenschaften Finanzkennzahlen Bauabrechnungen Rechnungslegungsgrundsätze 83 87 88 90 2 Das Wichtigste in Kürze O r i e nt i e r u n g s ve r s a m m l u n g Am Donnerstag, 30. April 2015, um 20.00 Uhr laden wir Sie herzlich ein zur Orientierungsversammlung im Kirchgemeinderaum in der Rainhalle Rieden. Der Gemeinderat informiert über die Geschäfte der bevorstehenden Bürgerversammlung, beantwortet Fragen und nimmt Anregungen entgegen. Einweihung M annschaftstransporter Feu erwehr G ommiswa ld Editorial Auch das zweite Jahr der vereinigten politischen Gemeinde Gommiswald zeigt sich höchst erfreulich. Sie halten den Jahresabschluss 2014 in den Händen, der mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 414‘544.21 schliesst. Das entspricht einer Besserstellung gegenüber dem Voranschlag von rund Fr. 1.2 Mio. Bereits der Steuerabschluss liess ein gutes Resultat erahnen, weil dieser auf der Einnahmenseite schon Fr. 604'000 mehr einbrachte. Zum guten Resultat beigetragen haben denn auch insbesondere die Bereiche Bildung, Abschreibungsaufwand und öffentliche Ordnung und Sicherheit. Insgesamt darf festgestellt werden, dass mit dem vorliegenden Abschluss die Finanzplanung der neuen Gemeinde auf Kurs ist und der prognostizierte Steuerfuss, trotz zum Zeitpunkt der Planung unvorhersehbarer Mehrbelastung der Gemeinde durch das Entlastungsprogramm des Kantons von über Fr. 1 Mio pro Jahr, gehalten werden kann. Kurzum: die neue Gemeinde ist gesund. In den ersten beiden Betriebsjahren konnten diverse strukturelle und organisatorische Aufgaben gelöst werden. Nun liegen auch konkrete Resultate zur Liegenschaftenstrategie vor. Feuerwehr, Bauamt und Verwaltung basieren auf über zehn Standorten. Der Gemeinderat will dies vereinfachen, dezentral organisierte Aufgaben zusammenführen und damit Synergien nutzen. In einem ersten Schritt unterbreitet er den Stimmbürgerinnen und Stimmbürgern mit der vorliegenden Jahresrechnung einen Projektierungskreditantrag für einen Depotneubau der Feuerwehr. Die wichtigsten Informationen dazu und zu den übrigen Geschäften der politischen Gemeinde und der Wasserversorgung Gommiswald entnehmen Sie bitte den nachstehenden Berichten und Darstellungen. Ich wünsche Ihnen bei der Lektüre viel Freude! Peter Göldi, Gemeindepräsident Vor der Bürgerversammlung am 7. Mai in Ernetschwil wird um 19 Uhr der neue Mannschaftstransporter der Feuerwehr Gommiswald feierlich eingeweiht und gesegnet. Zu diesem Zweck findet vor der Mehrzweckhalle ein Apéro statt. Ab 19.40 Uhr begrüsst Sie der Musikverein Ernetschwil mit einem Platzkonzert. Benü t zung öf fentlicher Verke hr z u r B ü rg e r ve r s a m m l u n g Die Anzahl Parkplätze beim Versammlungslokal im Dorf Ernetschwil ist beschränkt. Die Stimmbürgerinnen und Stimmbürger können innerhalb des Gemeindegebietes gegen Vorweisen des Stimmausweises gratis mit den fahrplanmässigen öffentlichen Verkehrsmitteln zur Bürgerversammlung und mit einem Extrabus nach der Versammlung an die Bushaltestellen im Gemeindegebiet zurückreisen. G e raf f te B ro s c h ü re Der Gemeinderat verzichtet aus Umwelt- und Kostengründen auf den Druck und Versand einer detaillierten Broschüre und informiert die Bürgerschaft in Form dieser gerafften Broschüre über die wichtigsten Punkte. Die ausführlichen Berichte können Sie bei der Gemeindekanzlei beziehen oder auf der Gemeinde-Webseite herunterladen. Wohn- u nd P f legezentru m Ra mendingen Anlässlich der Bürgerversammlung vom November 2013 hat die Bürgerschaft dem Abschluss eines Baurechtsvertrages mit der KNG Liegenschaften AG (KNG) zugestimmt, welche innerhalb von zweieinhalb Jahren seit Rechtskraft der Baubewilligung ein bezugsbereites Wohn- und Pflegeheim erstellt. Die KNG hat Mitte November 2014 einen Überbauungsplan und ein Baugesuch für den Neubau eines Wohn- und Pflegezentrum mit 60 Pflegeplätzen sowie 20 Wohnungen mit Service eingereicht. Überbauungsplan und Baugesuch wurden bis Ende Dezember öffentlich aufgelegt. 3 Infolge eingegangener Einsprachen wurde das Bauprojekt sowie der Überbauungsplan bezüglich Verkehrserschliessung und Parkplatzorganisation überarbeitet und die Änderungen erneut aufgelegt. Mit diesen Änderungen konnte den meisten Einsprachen Rechnung getragen werden. Die übrigen Einsprachen wurden zwischenzeitlich zurückgezogen. Somit darf mit der Erteilung der Baubewilligung in den nächsten Wochen gerechnet werden. Das Projekt sieht vor, ein Wohn- und Pflegeheim mit 60 Pflegeplätzen und 20 Wohnungen mit Service zu erstellen. Der Gemeinderat hatte zusammen mit dem künftigen Betreiber, der Seniocare AG, für eine optimale Überbauung der Liegenschaft im Ramendingen einen Studienauftrag ausgelöst und das Projekt der Gähler Architekten St. Gallen favorisiert. Die KNG hat die Gähler Architekten beauftragt, das Projekt weiter zu entwickeln. G e m e i n d e l i e g e n s c h af te n Der Gemeinderat hat für die Zentralisierung eines Feuerwehrdepots, des Werkhofes und der Verwaltung Varianten mit Kostenberechnungen ausgearbeitet. Diese zeigen auf, dass eine Zentralisierung in allen Bereichen langfristig wirtschaftlicher ist als eine dezentrale Aufgabenerfüllung. In diesem Zusammenhang gilt jedoch auch zu berücksichtigen, dass bezüglich der heute genutzten Gebäulichkeiten ein nicht unerhebliches Leerstands- respektive Verkaufsrisiko besteht. Der Gemeinderat will daher eine moderate Zentralisierung unter teilweiser Nutzung bestehender Gebäude anstreben. Vor diesem Hintergrund verfolgt er eine Lösung mit einem einzigen zentralen Standort für Verwaltung, Bauamt und Feuerwehr, insbesondere aufgrund der damit verbundenen hohen Investitions- und Amortisationskosten, nicht weiter. Dazu hat auch der Umstand beigetragen, dass im aktuellen politischen Umfeld nicht mit Sicherheit davon ausgegangen werden kann, dass während der Amortisationszeit alle Dienstleistungen und Verwaltungsabteilungen in Gommiswald weitergeführt werden können. Die Geschichte lehrt, dass Veränderungen auch durch gesetzliche Anpassungen wesentlich kurzfristiger erfolgen können. Als Beispiel kann die Vormundschaftsbehörde, das Zivilstandsamt, die Zivilschutzstelle oder das Betreibungsamt herangezogen werden. Ein Neubau eines Feuerwehrdepots erscheint dem Gemeinderat demgegenüber unumgänglich und dringend. Er unterbreitet der Bürgerschaft deshalb einen Projektierungskredit für den Neubau eines Feuerwehrdepots beim Parkplatz Dorf (Treubund). Zur besseren Ausnützung des Bodens und im Sinne der Wirtschaftlichkeit will der Gemeinderat mit dem Bau von Mietwohnungen das an dieser Stelle erlaubte Bauvolumen nutzen. Das durch den Neubau freiwerdende Feuerwehrdepot in Ernetschwil soll im Gegenzug der Zusammenführung des Bauamtes dienen. Mit diesem Schritt kann die Zentralisierung von Feuerwehr (in Gommiswald) und Bauamt (in Ernetschwil) abgeschlossen werden. Die Zentralisierung der Verwaltung bleibt derweil vorerst pendent. Der Gemeinderat prüft die möglichen Varianten vertieft und unter dem Gesichtspunkt einer effizienten Aufgabenerfüllung und der langfristigen Wirtschaftlichkeit. Wir verweisen auf das ausführliche Gutachten mit Antrag zum Projektierungskredit für den Neubau eines Feuerwehrdepots in dieser Broschüre. S c h u l l i e g e n s c h af te n Die Anzahl Schülerinnen und Schüler an den Schulen in Gommiswald sinkt seit Jahren kontinuierlich. In den letzten zehn Jahren reduzierte sich die Anzahl Kinder über alle Schulstandorte um 212 auf zurzeit 561 Schülerinnen und Schüler. Die Schulverantwortlichen haben regelmässig die Anzahl der Klassen und die Klassengrössen dieser Entwicklung angepasst. Die Verteilung der Schülerinnen und Schüler auf vier Primarschulstandorte kann in Zukunft nicht mehr mit einer qualitativ hochstehenden Schule und einem effizienten Schulbetrieb vereinbart werden. Es besteht Handlungsbedarf. Der Gemeinderat hat im Herbst 2014 in enger Zusammenarbeit mit dem Schulrat die Strategie für die Schulstandorte erarbeitet. Es wurden verschiedene mögliche Szenarien vorgeschlagen und beurteilt. Der Gemeinderat unterstützt die vom Schulrat favorisierte Vorgehensvariante. Langfristig rechnet der Gemeinderat mit zwei starken Schulstandorten Ernetschwil (Kindergarten, Primarschule) und Gommiswald (Kindergarten, Primarschule, Oberstufe). Die Dorfschule in Rieden soll solange pädagogisch und qualitativ vertretbar, aufrechterhalten bleiben. Die Schuleinheit Ernetschwil/Gebertingen verfügt aktuell über zwei Standorte. In Gebertingen werden der Kindergarten sowie die 1./2. Klasse und die 5. Klasse beschult. Es gehen aktuell 60 Schüler in Gebertingen zu Schule, wovon 43 Schüler vom Dorfteil Ernetschwil nach Gebertingen gefahren werden. Der Schulstandort Gebertingen verfügt nur bedingt über Räumlichkeiten für Werken und keine für den Turnunterricht. Das textile Werken sowie die musikalische Grundschule finden in Ernetschwil statt. Die Schüler müssen dafür mehrmals wöchentlich nach Ernetschwil transportiert werden. 4 Im kommenden Schuljahr werden 18 neue Kindergartenschülerinnen und –schüler eintreten. Insgesamt werden dann in Ernetschwil/Gebertingen 32 Kindergärtler erwartet. Dazu müssen neu zwei Kindergartenklassen geführt werden. Eine Kindergartenklasse wird nach wie vor in Gebertingen geführt. Die neue Kindergartenabteilung wird in Ernetschwil wiedereröffnet. Grundstücke werden ausgezont Eine Wohnnutzung kann unter den gegebenen Umständen nicht mehr verantwortet beziehungsweise erlaubt werden. Weil eine Hangsanierung mit unverhältnismässig hohen Kosten verbunden wäre, sieht der Gemeinderat als einzige Möglichkeit, die Grundstücke mit den Hausnummern 1, 3 und 5 aus der Bauzone auszuzonen. Vor dem Hintergrund der aktuellen Klassenplanung plant der Schulrat, den Schulstandort Gebertingen voraussichtlich im Sommer 2017 zu schliessen, respektive die ganze Schuleinheit in Ernetschwil zusammen zu führen. Dank der Überführung des Schulstandortes Gebertingen kann der Standort Ernetschwil gestärkt und die Klassen aus betrieblicher wie aus pädagogischer Sicht optimiert werden. Die rund 40-jährigen Häuser müssen aus Sicherheitsgründen zurückgebaut werden, wobei der Handlungsbedarf an der Mülibächlistrasse 5 am dringendsten ist. Nach Ostern wurde das seit längerem leer stehende Gebäude an der Mülibächlistrasse 5 abgebrochen. Die geplante Überführung der Schule Gebertingen nach Ernetschwil stellt Lehrpersonen und Behörden vor pädagogisch-organisatorische, wie auch vor infrastrukturelle Herausforderungen. Es gilt, innerhalb der vorhandenen Rahmenbedingungen optimale Voraussetzungen für den zusammengeführten Schulbetrieb zu gewährleisten. Der Gemeinderat hat deshalb eine Arbeitsgruppe mit der Lösungsfindung beauftragt. Die Stimmbürgerinnen und Stimmbürger werden gegebenenfalls über einen Kredit für bauliche Anpassungen oder Verbesserungen an den Schulliegenschaften in Ernetschwil befinden können. Gegen die Schliessung des Schulstandortes Gebertingen hat die Vereinigung 'Pro Schulhaus Gebertingen' dem Gemeinderat eine Unterschriftensammlung eingereicht. Vertreter des Gemeinde- und Schulrates haben mit Vertretern der Vereinigung das Gespräch gesucht und die Anliegen entgegen genommen. Die Vereinigung 'Pro Schulhaus Gebertingen' wird über die weiteren bevorstehenden Schritte orientiert. Gemeinde ist mit Hausbesitzern in Kontakt Die Grundeigentümer wurden frühzeitig über das Ergebnis der Untersuchungen und die damit verbundenen Konsequenzen informiert. Die Gemeinde Gommiswald steht mit den Hausbesitzern in Kontakt und wirkt bei der Suche nach Lösungen sowie allfälligem Ersatzbauland unterstützend mit. Inwiefern bzw. in welchem Ausmass die betroffenen Landeigentümer seitens der kantonalen Gebäudeversicherungsanstalt (GVA) und von Bund und Kanton finanziell unterstützt werden können, wird im derzeit laufenden Verfahren abgeklärt. Trotz allfälliger Beiträge verbleibt für die Eigentümer der drei Wohnhäuser ein nicht unerheblicher Neufinanzierungsbedarf für entsprechende Neubauprojekte. F i n a n z i e l l e E nt w i c k l u n g Gesamtaufwand / Gesamtertrag 30'000'000.00 25'000'000.00 Hangrutschung Mülibächli Ein Unwetter anfangs Juni 2013 löste an der Mülibächlistrasse in Rieden einen Hangrutsch aus. Mit dem Hang gerieten drei exponierte Wohnhäuser in Bewegung. Die Erdmassen drückten auf das Mauerwerk; es bildeten sich Risse. Aus Sicherheitsgründen mussten zwei der drei Häuser vorübergehend evakuiert werden. 20'000'000.00 BruƩoaufwand 15'000'000.00 BruƩoertrag Eigenkapital 10'000'000.00 5'000'000.00 0.00 R2012 Inzwischen haben umfangreiche geologische und baustatische Untersuchungen stattgefunden. Der mit den Untersuchungen beauftragte Geologe kommt zum Schluss, dass der Hang bei grösseren Niederschlägen in Zukunft weiter abrutschen kann. Die Bedrohung wird als erheblich eingestuft, weshalb die Naturgefahrenkommission das Gebiet in der Naturgefahrenkarte in den Bereich„rot“ einstuft. R2013 R2014 V2015 P2016 P2017 P2018 Der Bruttoaufwand konnte im Vergleich zum Vorjahr um weitere Fr. 680‘600 reduziert werden. Dies unter anderem, weil die Synergien aus der Vereinigung ihre prognositierte Wirkung entfalten. Das Potenzial erscheint noch nicht ganz ausgeschöpft. Der Gemeinderat will weiter konsequent organisatorische und betriebliche Abläufe im Sinne einer wirtschaftlichen Aufgabenerfüllung anpassen. 5 Mit dem Rechnungsabschluss 2014 konnte die Finanzplanung erfreulich entlastet werden. So kann der noch im Herbst 2014 prognostizierte Verzehr des Eigenkapitals mit dem vorliegenden Jahresabschluss bis im Jahr 2018 bereits vollständig aufgefangen werden; dies trotz der Übernahme von neuen Verpflichtungen infolge der Entlastungsmassnahmen des Kantons im Umfang von über einer Million Franken jährlich. Wir dürfen schliesslich feststellen: Der jungen Gemeinde Gommiswald geht es finanziell gut! Die Lohnkosten der Behörden und des Verwaltungspersonals konnten bei der Gemeindevereinigung um rund Fr. 330‘000.00 gesenkt und seither auf gleichbleibendem Niveau gehalten werden. Die Lohnkosten im Bereich Bildung werden insbesondere durch die sinkenden Schülerzahlen beeinflusst. Aufwand finanzielle Sozialhilfe (Brutto) 1'200'000.00 Zusatzbelastungen Kanton seit 2010 1'000'000.00 1200000 800'000.00 1000000 800000 BruƩoaufwand 600'000.00 600000 NeƩoaufwand RückerstaƩungen KKP Bezugsprovisionen Staatsteuern 400000 öīentlicher Verkehr PŇegeĮnanzierung 200000 400'000.00 200'000.00 0.00 0 R2010 R2011 R2012 R2013 R2014 R2012 V2015 R2013 R2014 V2015 -200000 -400000 Die Grafik zeigt die vor der Vereinigung nicht bekannten Mehrbelastungen der Gemeinde infolge Entlastungsmassnahmen des Kantons. Der Bruttoaufwand für Zahlungen an Bedürftige hat 2014 um rund Fr. 300‘000.00 gegenüber Vorjahr stark zugenommen. Dies ist auch auf die Verschärfungen im Sozialversicherungswesen zurückzuführen. Vor diesem Hintergrund muss davon ausgegangen werden, dass im Voranschlag 2015 zu optimistisch budgetiert wurde. Personalaufwand (Brutto) Fina nzen 12'500'000.00 12'000'000.00 BruƩo-Personalaufwand 11'500'000.00 11'000'000.00 10'500'000.00 R2012 R2013 R2014 V2015 Lohnkosten 9'000'000.00 8'000'000.00 7'000'000.00 6'000'000.00 5'000'000.00 Lohnkosten Verwaltung 4'000'000.00 Das langfristige Fremdkapital der politischen Gemeinde Gommiswald beläuft sich per Abschluss unverändert auf Fr. 12.8 Mio. Der jährliche Zinsaufwand für die aktuellen langfristigen Finanzverbindlichkeiten beläuft sich auf Fr. 154‘980. Der durchschnittliche gewichtete jährliche Zinssatz beträgt 1.22%. Kapital % Postfinance 1‘000‘000 1.77 St. Galler KB 1‘500‘000 2.58 SUVA Luzern 800‘000 1.36 Raiffeisenbank 1‘000‘000 2.90 Raiffeisenbank 2‘500‘000 0.56 St. Galler KB 3‘000‘000 0.51 St. Galler KB 3‘000‘000 0.98 Total 12‘800‘000 1.22 Jahreszins 17‘700 38‘700 10‘880 29‘000 14‘000 15‘300 29‘400 154‘980 fällig per 23.03.2015 31.08.2015 05.11.2015 03.03.2016 15.08.2016 31.03.2017 31.03.2020 Lohnkosten Bildung 3'000'000.00 2'000'000.00 1'000'000.00 0.00 R2012 R2013 R2014 V2015 6 Informationen aus der Verwaltung Ste u e ra b re c h n un g Einwohneramt Der Steuerabschluss liegt rund Fr. 680‘000.00 über dem Ergebnis des Vorjahres. Wesentlich zu diesem guten Abschluss beigetragen haben die Einkommens- und Vermögenssteuern. Ebenfalls erfreulich ausgefallen sind die Grundstückgewinnsteuern, welche mit einem Ertrag von Fr. 852‘800.25 rund Fr. 253‘000.00 über dem Voranschlag liegen. Per 31.12.2014 waren 4‘941 Einwohner in der Gemeinde gemeldet. Dies entspricht einer leichten Abnahme um 5 Personen. Die einfache Steuer (100 %) des laufenden Jahres der natürlichen Personen beträgt Fr. 8‘728‘169.00 und fällt somit Fr. 110‘169.00 oder 1.28 % höher aus, als budgetiert. Gegenüber dem Vorjahr hat die einfache Steuer sogar um erfreuliche Fr. 369‘549.00 oder 4.42 % zugenommen. Aufgeteilt nach Steuerarten ergibt sich folgendes Bild: Ausländer 12% Ortsbürger 17% andere Kantone 42% Kantonsbürger 29% 2014 Einkommens- und Vermögenssteuern Quellensteuern Grundsteuern Handänderungssteuern Grundstückgewinnsteuern Steuern juristischer Personen 11'699'497.69 242'864.30 959‘710.20 433'660.45 852‘800.25 267‘025.80 Gemeinderat und Steueramt danken allen Steuerpflichtigen, welche ihre Verpflichtungen termingerecht erfüllt haben. Fe u e r we hr Das Jahr 2014 war für die Feuerwehr Gommiswald wiederum ein intensives. Besonders in der Jahresmitte wurden die Angehörigen der Feuerwehr durch zwei Ernstfallereignisse mit Todesfolge und diversen Unwettereinsätzen stark gefordert. Insgesamt wurde die Feuerwehr Gommiswald siebzehn Mal (2013: 35, 2012: 20, 2011: 34) zu Hilfe- und anderen Dienstleistungen aufgeboten. Folgende Einsätze sind für das Jahr 2014 zu verzeichnen: Brandeinsatz andere, Strasse Benzin- / Ölwehreinsatz Elementareinsatz Wasser Dienstleistung (Verkehrsdienst Anlässe) Total Einsätze 2014 6 3 1 5 2 17 B a u sekret a riat Im Jahr 2014 wurden unter anderem die folgenden Baubewilligungen erteilt: 2014 Neubauten Einfamilienhäuser 8 Mehrfamilienhäuser 5 Wohn- und Gewerbehäuser 4 Landwirtschaftliche Bauten 4 Garagen / Autounterstände 6 Wohnhaus-Erweiterungen 7 Umgebungsgestaltungen 9 G rund bu cha mt Die untenstehende Tabelle zeigt eine Statistik der Anzahl Grundstücke, Gebäude und Werten in den Grundbuchkreisen Gommiswald, Ernetschwil und Rieden. 2014 Grundstücke 3‘300 davon Baurechte 40 davon Miteigentumsanteile 285 davon Stockwerkeigentumsanteile 478 Gebäude 2‘646 Neuwert (in Mio.) 1‘469 Der Gemeinderat dankt den Angehörigen der Feuerwehr für ihren grossen Einsatz, welchen sie zu Gunsten der Öffentlichkeit während ihrer Freizeit leisten. Ein spezieller Dank gebührt dem gesamten Feuerwehrkommando. 7 «Unsere Entscheidungsträger» Ge m e i n d e rat Peter Göldi (CVP), Gemeindepräsident Rietwiesstrasse 2, 8737 Gommiswald [email protected] Werner Bürli (FDP), Vizepräsident Kehr 471, 8737 Gommiswald [email protected] Peter Göldi Brigitte Signer Pfenninger, Schulratspräsidentin Rietwiesstrasse 11, 8737 Gommiswald [email protected] Otmar Arnold Linthblick 20, 8725 Ernetschwil [email protected] Margot Bohli-Bernet (FDP) Mülibächlistrasse 1, 8739 Rieden [email protected] Werner Bürli Brigitte Signer Pfenninger Otmar Arnold Margot Bohli Peter Eicher Michi Schnyder Peter Eicher (CVP) Poststrasse 9, 8725 Ernetschwil [email protected] Michi Schnyder Dorf 20, 8739 Rieden [email protected] Die Schulratspräsidentin ist von Amtes wegen Mitglied des Gemeinderats. 8 Sch u l rat Brigitte Signer Pfenninger, Schulratspräsidentin Rietwiesstrasse 11, 8737 Gommiswald [email protected] Werner Müller (FDP), Vizepräsident Ottenhofenstrasse 104, 8738 Uetliburg [email protected] Brigitte Signer Pfenninger Lukas Dobrowolski (FDP) Weierweg 9, 8725 Ernetschwil [email protected] Carina Fretz (FDP) Lindenstrasse 33, 8738 Uetlibrug [email protected] Anita Grünenfelder (CVP) Vorderschümberg 895, 8726 Ricken [email protected] Werner Müller Lukas Dobrowolski Carina Fretz Anita Grünenfelder Marianna Jud (CVP) Harris 463, 8737 Gommiswald [email protected] Markus Wirth (FDP) Stöckenweidstrasse 25, 8738 Uetliburg [email protected] Marianna Jud Markus Wirth 9 Ge s ch äf t s p r üf un g s ko mm iss io n Ruedi Truniger, Präsident Sulzweidstrasse 17, 8737 Gommiswald [email protected] Regina Zweifel (CVP), Vizepräsidentin Birkenhaldenstrasse 9, 8738 Uetliburg [email protected] Ruedi Truninger Beat Zimmermann Eichwiesstrasse 9, 8738 Uetliburg [email protected] Peter Hüppi (SP) Schaufelbühl 232, 8738 Uetliburg [email protected] Stanislav Mazura (FDP) Rosenweg 10, 8725 Ernetschwil [email protected] Regina Zweifel Beat Zimmermann Peter Hüppi Stanislav Mazura Werner Moser Beat Strassmann Werner Moser (FDP) Sonnenbergstrasse 37, 8725 Gebertingen [email protected] Beat Strassmann (CVP) Fichtenweg 21, 8726 Ricken [email protected] 10 «in Ausbildung» Die Gemeindeverwaltung Gommiswald bildet in der Regel in jedem Jahr eine Lernende oder einen Lernenden aus. Während ihrer dreijährigen Lehrzeit durchlaufen diese sämtliche Abteilungen der Gemeindeverwaltung und werden durch die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter ausgebildet. Die kaufmännischen Aufgaben sind auf ein hohes Mass an Selbständigkeit ausgerichtet. Sie erfordern nebst den fachlichen Fertigkeiten die Fähigkeit, sich in der Standardsprache mündlich und schriftlich einwandfrei auszudrücken. Ferner sind gute Kenntnisse in einer zweiten Landessprache und Englisch erforderlich. Die Lernenden absolvieren ihre Lehre im E-Profil (erweiterte Grundbildung) oder MProfil (kaufmännische Berufsmaturität). Das E-Profil entspricht weitgehend der früheren kaufmännischen Ausbildung, wobei neue Ausbildungsmethoden dazu kommen. So werden mit den Lernenden schriftliche Ausbildungs- und Lernsituationen (ALS) sowie Prozesseinheiten (PE) verfasst. Sie erwerben die Fähigkeiten, Aufgaben und Prozesse zu definieren. Das M-Profil entspricht der höchsten Anforderungsstufe. Dabei durchlaufen die Lernenden die erweiterte Grundbildung in Kombination mit den Anforderungen der kaufmännischen Berufsmaturität. Zurzeit absolvieren folgende Lernende auf unserer Gemeindeverwaltung ihre Ausbildung: Antonija Balaj, Weiherstrasse 5, 8737 Gommiswald (E-Profil, 3. Lehrjahr) Michelle Schneider, Bergstrasse 53, 8739 Rieden (E-Profil, 3. Lehrjahr) Alexandre Gafner, Lindenstrasse 14a, 8738 Uetliburg (E-Profil, 2. Lehrjahr) Jennifer Sutter, Riedenstrasse 17, 8737 Gommiswald (E-Profil, 1. Lehrjahr) Die Lehrstelle mit Beginn im August 2015 wurde vergeben. Aus verschiedenen Bewerbungen wurde Laura Steiner, Ottenhofenstrasse 67, 8738 Uetliburg gewählt. Wir wünschen Laura einen erfolgreichen Abschluss der Schulzeit und danach einen guten Start der Lehre bei der Gemeindeverwaltung. Interessierten Schülerinnen und Schülern aus der Gemeinde Gommiswald bieten wir nach Vereinbarung Schnuppertage an. Auskunft erteilt der Lehrlingsverantwortliche Markus Büsser. Antonija Balaj Alexandre Gafner Michelle Schneider Jennifer Sutter 11 Organigramm Bürgerschaft GPK Gemeinderat GP GR GR Margot Bohli Peter Eicher GR VP Werner Bürli Peter Göldi Otmar Arnold GR SRP Michi Schnyder Brigitte Signer Pfenninger Kommission Gemeindekanzlei Finanzen Grundbuch Unterhalt Rolf Thoma Leiter Finanzen René Hornung Grundbuchverwalter Markus Büsser Leiter Unterhalt Markus Giger Stv / Mitarbeiter Stv / Mitarbeiterin Mitarbeiterin Thomas Wey Manuela Ziegler Nadja Rüegg Mitarbeiterin Sabrina Schnyder Mitarbeiterin Steueramt Mitarbeiterin Front Office Stellenleiterin Nicole Herrmann Stellenleiter Peter Müller Stellenleiter Thomas Bisquolm Brunnenmeister Giuliana Hinder Barbara Fritschi Bauamt Kälin Sven Stv / Mitarbeiterin Michèle Schneck Mitarbeiter Paul Jud Mitarbeiter Ralf Schmidinger Mitarbeiter div. Teilzeitstellen Mitarbeiterin Cécile Eichmann Raumpflege Gemeindehäuser Mitarbeiterin Nadia Kessler Sozialamt Stellenleiter Thomas Wey Mitarbeiterin Sabrina Schnyder HW Oberstufe Othmar Jud Mitarbeiterinnen HW HW PS Gommiswald Xaver Thoma Mitarbeiterinnen HW HW PS Ernetschwil Tony Eberhard Mitarbeiterinnen HW HW PS Rieden Peter Giger Mitarbeiterinnen HW 12 SRP Schulrat SR SR VP Lukas Dobrowolski Carina Fretz Werner Müller Brigitte Signer Pfenninger SR SR SR Anita Grünenfelder Marianna Jud Markus Wirth Schulverwaltung Leiterin Schulverwaltung Karin Metzger Kommissionen Mitarbeiterin Elsbeth Thoma Mitarbeiterin Manuela Duff Oberstufe Primarschulen Musikschule Schulleitung Ruedi Gall Schulleitung Roger Häubi und Irene Egli Claudio Gmür PS ErnetschwilGebertingen 1. Real a / 1Ra Kindergarten 1. Real b / 1Rb 1./2. Klasse Primarschule Rieden Mehrjahrgangsklasse: Kindergarten / 1./2. Klasse Schulleitung Primarschule Gommiswald Kindergarten A Kindergarten B 2. Real c / 2Ra 3./4. Klasse 3./4. Klasse Kindergarten C 2. Real b / 2Rb 5. Klasse 5./6. Klasse 1./2. Klasse A 3. Real / 3R 6. Klasse Musikalische Grundschule Instrumentalunterricht/Gesang Ensembles 1./2. Klasse B 1. Sek a / 1 Sa 1./2. Klasse C 1. Sek b / 1Sb 3./4. Klasse A 2. Sek a / 2 Sa 3./4. Klasse B 2. Sek b / 2Sb 3./4. Klasse C 3. Sek a / 3 Sa 5. Klasse C 3. Sek b / 3Sb 5./6. Klasse D 6. Klasse A 13 Standorte und Öffnungszeiten G e m e i n d eve r wal tun g Standort Gommiswald Gemeindeverwaltung Gommiswald Rietwiesstrasse 2 8737 Gommiswald Standort Ernetschwil Gemeindeverwaltung Gommiswald Poststrasse 12 8725 Ernetschwil Tel. 058 228 70 00 Fax 058 228 70 09 Tel. 058 228 70 30 Fax 058 228 70 39 Öffnungszeiten Montag Dienstag - Freitag 08.00 - 11.30 Uhr | 14.00 - 18.00 Uhr 08.00 - 11.30 Uhr | 14.00 - 17.00 Uhr Abteilungen: Front Office, Sozialamt, Unterhalt, Gemeindekanzlei, Bausekretariat, Gemeindepräsidium, Grundbuchamt Öffnungszeiten Montag Dienstag - Freitag 08.00 - 11.30 Uhr | 14.00 - 18.00 Uhr 08.00 - 11.30 Uhr | 14.00 - 17.00 Uhr Abteilungen: Finanzen, Steuern, Bauamt S ch u l ve r waltun g Schule Gommiswald Schulverwaltung Rietwiesstrasse 11 8737 Gommiswald Tel. 058 228 70 70 Fax 058 228 70 79 Öffnungszeiten Mo, Di, Do Mi, Fr 08.00 - 11.30 Uhr | 14.00 - 17.00 Uhr 08.00 - 11.30 Uhr | geschlossen 14 «Für Sie da» Front Office Nicole Herrmann, Stellenleiterin Nadia Kessler 058 228 70 10 [email protected] [email protected] [email protected] Gemeindekanzlei Rolf Thoma, Gemeindeschreiber Thomas Wey Giuliana Hinder Sabrina Schnyder Barbara Fritschi 058 228 70 20 [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] Gemeindepräsidium Peter Göldi, Gemeindepräsident 058 228 70 20 [email protected] [email protected] Sozialamt Thomas Wey, Stellenleiter Sabrina Schnyder 058 228 70 20 [email protected] [email protected] [email protected] Steueramt Thomas Bisquolm, Steuersekretär Michèle Schneck Ralf Schmidinger Cécile Eichmann 058 228 70 30 [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] Finanzen René Hornung, Leiter Manuela Ziegler 058 228 70 40 [email protected] [email protected] [email protected] Grundbuch Markus Büsser, Grundbuchverwalter Nadja Rüegg 058 228 70 50 [email protected] [email protected] [email protected] Schulverwaltung Karin Metzger, Leiterin Elsbeth Thoma Manuela Duff 058 228 70 70 [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] Schulpräsidium Brigitte Signer Pfenninger, Schulratspräsidentin 058 228 70 70 [email protected] [email protected] Unterhalt Markus Giger, Leiter 058 228 70 90 [email protected] [email protected] Bauamt Peter Müller, Stellenleiter Sven Kälin, Wasserchef Paul Jud Franz Bernet Wisi Fritschi 058 228 70 90 [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] 15 Informationen aus der Schule mit massiv sinkenden Schülerzahlen konfrontiert. Mögliche Ursachen dafür sind der Geburtenrückgang, ein geringerer Ausländeranteil an Familien, welche tendenziell mehrere Kinder haben, die schöne Wohnlage für kinderlose Paare oder Rentner, eher teurer Wohnraum für Einfamilienhäuser, wenig günstiger Wohnraum mit Mehrfamilienhäusern (Wohnungen), der zunehmende Wandel zum zentrumnahen Wohnen mit guter Infrastruktur und Angebot von ÖV, Krippenplätzen usw. Geschätzte Stimmbürgerinnen und Stimmbürger Bereits liegen zwei Jahre seit der Gemeindevereinigung zurück. Wie schon das Jahr 2013 war für uns das vergangene Jahr 2014 wiederum ein spannendes, abwechslungsreiches, aber auch herausforderndes und zeitintensives Jahr. Das Jahr war gespickt mit vielen positiven, aber leider auch belastenden Situationen, was für alle Beteiligten der Schule Gommiswald eine grosse Herausforderung darstellte. Bereits in der Jahresrechnung 2013 haben wir die Entwicklung der Schülerzahlen seit 2002 anhand der angefügten Grafik erläutert. Gerne unterbreiten wir diese mit den aktuell zur Verfügung stehenden Zahlen bis ins Schuljahr 2017/18. Innerhalb des Zeitraums von nur 15 Jahren, von 2002-2017, verzeichnen wir insgesamt einen Rückgang von 279 Schülerinnen und Schülern über das ganze Gemeindegebiet Gommiswald. Bei einer durchschnittlichen Klassengrösse von 20 Schülerinnen und Schülern entspricht dies ca. 14 Klassen. Dies spiegelt die demografische Entwicklung wieder. Um es gleich vorweg zu nehmen: Die Schule spürt den Wandel der Gesellschaft, die demografische Entwicklung sowie die Geschehen weltweit in der täglichen Arbeit mit den Schülerinnen und Schülern sowie mit einzelnen Eltern. Die allgemeine Unruhe, Verunsicherung, Veränderung von Werten und Normen aber auch von Wünschen, Erwartungen oder Forderungen an Lehrpersonen, Schulleitungen oder die Schule als Ganzes haben sichtlich zugenommen. Alle diese Veränderungen tragen dazu bei, dass die Arbeit komplexer und zeitintensiver für die Schulführung und Schulverwaltung wird. Leider sind wir als Schule auch vermehrt gezwungen, externe fachliche Hilfe in Anspruch zu nehmen, dies vor allem im Rechtsbereich. In den vergangenen Jahren, bereits auch schon vor der Gemeindevereinigung, wirkten die Schulführungen diesem Wandel mit Klassenzusammenlegungen, alternativen Schulmodellen, dem Führen von unterdotierten Klassen sowie dem Schliessen von Sonderklassen entgegen. Langfristig gesehen zwingt uns die immer noch anhaltende Entwicklung der sinkenden Schülerzahlen zu weiteren Anpassungen und konkreten Massnahmen. In der Medienmitteilung vom Januar 2015 haben der Gemeinderat und der Schulrat die langfristige Strategie, wohin sich die Schule Gommiswald bewegen wird, vorgestellt. Die Verteilung der Schülerinnen und Schüler auf vier Primarschulstandorte kann in Zukunft nicht mehr mit einer qualitativ hochstehenden Schule und einem effizienten Schulbetrieb vereinbart werden. Gerne gebe ich nachfolgend einen Zusammenzug von Themen, welche die Schulführung im Jahre 2014 unter anderem behandelte: Langfristig zwei starke Schulstandorte Der Gemeinderat hat im Herbst in enger Zusammenarbeit mit dem Schulrat die Strategie für die Schülerinnen und Schüler: Der Kern unserer Arbeit, das heisst unser Hauptziel ist es, den Schülerinnen und Schülern eine möglichst optimale Lernatmosphäre zu bieten. Unter vielfältigsten Themen im Zusammenhang mit den Schülerinnen und Schülern beschäftigten uns an der Oberstufe im vergangenen Jahr auch ein Gewaltvorfall mit Körperverletzung und das Thema „Sexting“. Schulstandorte erarbeitet. Es wurden verschiedene mögliche Szenarien vorgeschlagen und beurteilt. Der Gemeinderat unterstützt die vom Schulrat favorisierte Vorgehensvariante. Dank der Überführung des Aussenstandortes Gebertingen kann der Schulstandort Ernetschwil gestärkt, die Klassen aus betrieblicher wie aus pädagogischer Sicht optimiert werden. Es ist deshalb vorgesehen, den Standort Gebertingen auf Ende Schuljahr 2016/17 zu schliessen. Schul- und Klassenorganisation: Aufgrund der demografischen Entwicklung über das ganze Gemeindegebiet Gommiswald sehen wir uns seit Jahren Die Dorfschule in Rieden soll, solange pädagogisch und qualitativ vertretbar, aufrechterhalten 16 bleiben. Langfristig rechnet der Gemeinderat jedoch mit zwei starken Schulstandorten Ernetschwil (Kindergarten, Primarschule) und Gommiswald (Kindergarten, Primarschule, Oberstufe). Dabei orientieren sich die Schulkreise nicht fest an den ehemaligen Gemeindegrenzen, sondern sollen flexibler gestaltet werden. Lehrpersonen und weitere Angestellte: Unsere Lehrpersonen und Angestellten setzen sich tagtäglich mit viel Herzblut und Engagement zum Wohle der Schülerinnen und Schüler ein. Vieles läuft rund und hervorragend. Da dies nicht immer selbstverständlich ist, möchte ich mich an dieser Stelle bei allen ganz herzlich dafür bedanken. Kommt es zu unterschiedlichen Meinungen oder Problemen, sei es mit Eltern oder mit Lehrpersonen, findet ein Gespräch zwischen den Betroffenen statt und es wird nach Lösungen gesucht. Dies je nach Situation in enger Zusammenarbeit mit der Schulsozialarbeiterin. Die Schule ist zudem auch angewiesen auf die Vernetzung mit verschiedenen externen Stellen: Schulpsychologischer Dienst, Logopädischer Dienst und weitere Partner im schulischen Bereich. Arbeitsgruppe begleitet den Veränderungsprozess Die Überführung der Schule Gebertingen nach Ernetschwil stellt Lehrpersonen und Behörden vor pädagogisch-organisatorische wie auch vor infrastrukturelle Herausforderungen. Es gilt, innerhalb der vorhandenen Rahmenbedingungen optimale Voraussetzungen für den zusammengeführten Schulbetrieb zu gewährleisten. Der Gemeinderat hat deshalb eine Arbeitsgruppe mit der Lösungsfindung beauftragt. Die Stimmbürgerinnen und Stimmbürger werden gegebenenfalls über einen Kredit für allfällige bauliche Anpassungen an den Schulliegenschaften in Ernetschwil befinden können. Im Jahre 2014 wurden die Lehrpersonen nebst ihrer Arbeit mit den Klassen im Bereichen EDV mit der Umsetzung der neuen Lösung und den damit verbundenen Problemen gefordert. Zudem gab es weitere Veränderungen in verschiedenen internen administrativen Abläufen. Auch hier spürt man die Verunsicherung durch die sinkenden Schülerzahlen in allen Schuleinheiten und über alle Stufen, da dies auch personelle Veränderungen aufgrund sinkender Schülerzahlen nach sich ziehen wird. Wir sind uns bewusst, dass solche Veränderungen mit Emotionen verbunden sind und für die betroffenen Personen einen grossen Einschnitt bedeutet. Die Schulführung sowie der Gemeinderat bedauern diese Entwicklung sehr. Eltern: An dieser Stelle ist es mir und der Schulführung ein Anliegen, den Eltern und der Bevölkerung für das entgegengebrachte Vertrauen und die Unterstützung jeglicher Art zu danken. Die Kooperation und Bereitschaft für echte Dialoge schätzen wir sehr. Leider gibt es auch ab und zu Entscheide oder Gegebenheiten, mit welchen betroffene Eltern nicht einverstanden sind. Dies kann sich dann in schwierigen Gesprächen oder auch in rechtlichen Verfahrensschritten, wie z.B. Aufsichtsbeschwerden an den Schul- oder Erziehungsrat, Rekurse usw., äussern. E nt w i c k l u n g d e r S c h ü l e r z a h l e n 400 350 336 333 320 316 317 308 303 305 300 266 244 250 199 200 163 215 212 214 87 214 224 215 218 194 163 153 148 150 100 291 88 86 86 139 93 139 88 141 86 196 127 131 123 88 81 85 199 119 73 230 198 109 69 215 218 184 176 216 165 99 102 96 61 57 54 50 209 Total Kinder PS Go 155 Total Kinder OS 99 Total Kinder ER GE 43 Total Kinder PS RI 0 02/03 03/04 04/05 05/06 06/07 07/08 08/09 09/10 10/11 11/12 12/13 13/14 14/15 15/16 16/17 17/18 Stand: 1. August 2014 17 Nachfolgend eine Zusammenstellung, welche einen Einblick in unsere Geschäfte und unseren Alltag gibt. Die Aufzählung ist nicht abschliessend und beinhaltet nur einen Teil der Themen: Erstellung von Protokollen, Elternbriefen, Lehrerinformationen und diverser Korrespondenz in den verschiedenen Schulbereichen Abklärungen mit diversen internen und externen Stellen Schulleitungen: Die Einführung des neuen Schulleitermodelles auf das Schuljahr 2014/2015 mit personellen Veränderungen sowie neuer Aufgabenverteilung innerhalb der Schulleitungen ist auf gutem Weg. Die Komplexität der Arbeit auf den verschiedenen Ebenen stellt hier eine Herausforderung dar Optimierung der Abläufe im Bereich des Schulzahnarztes, Schularztes und der Einschulung sowie dem Klassenübertritt enge Zusammenarbeit mit dem Schulpräsidium, den Schulleitungen und der Finanzabteilung der Gemeindeverwaltung Sicherstellen der Schulqualität in den Schuleinheiten Führung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der gesamten Schuleinheit Sicherstellen des Unterrichts bei Lehrperson-Ausfall Bindeglied zwischen Lehrpersonen, Hauswarten oder weiteren Angestellten der Schule und der Schulführung sowie den Eltern Zusammenarbeit mit diversen externen Stellen: Rechtsdienst, Beratungsdienst Schule, Schulpsychologischer Dienst, Logopädischer Dienst, Psychomotorik, Transport Öffentlicher Dienste (SBB und Postautobetrieb) und weitere. vorberatende und / oder vorbereitendes Gremium an der Schulleiterkonferenz mit diversen schulinternen Themen: optimierte Abläufe der Reglemente, Konzepte, Regelungen, Weisungen in Form des Führungshandbuches (FHB), Klassenorganisation zuhanden des Schulrates / Gemeinderates enge Zusammenarbeit mit externen Stellen (Schularzt, Schulzahnarzt, Rechtsdienst usw.) Schulrat: enge Zusammenarbeit mit Schulleitungen und Schulverwaltung fällen von strategischen Entscheiden in allen Stufen und Bereichen Überwachung laufender und anstehender Projekte Zusammenarbeit mit dem Gemeinderat im strategischen Bereich: Reglement Schülertransport, Reglement Videoüberwachung, Strategie Schulstandort Koordination und Überwachung Budgetprozess Optimierung Materialeinkauf sowie weiteren Abläufe. Erstellung neuer Führungshandbuch-Dokumente und Konzepte zur Abnahme durch den Schulrat wie z.B. lokales Förderkonzeptes, Leitfaden bezüglich administrativer Kündigung bei sinkenden Schülerzahlen, Dokumente für die Mitarbeitergespräche, Dokumente für die Musikschule, usw. Umsetzung anstehender Projekte, ausgelöst durch das Bildungsdepartement. Aktuell: Neues Förderkonzept ab Schuljahr 2015/2016, neuer Berufsauftrag auf das Schuljahr 2015/2016, Einführung Lehrplan 21 auf das Schuljahr 2016/2017 kontinuierliche Verbesserung interner sowie externer Informationswege. Bezüglich der Gemeindevereinigung und der Sicherstellung der Schulqualität sind wir auf Kurs. Wir werden uns auch im laufenden Jahr nicht ausruhen und den Prozess weiter verfolgen. enge Zusammenarbeit mit dem Schulpräsidium dem Schulrat der Schulverwaltung und der Schulsozialarbeiterin. Es ist uns ein grosses Anliegen, unseren Schülerinnen und Schülern eine optimale Schulzeit zu ermöglichen, mit den Eltern eine gute Zusammenarbeit zu pflegen und unseren Angestellten einen guten Arbeitsplatz zu bieten. Wir geben täglich unser Bestes. Schulverwaltung: Herzlichen Dank Organisation und Koordination sämtlicher Sitzungen, Anlässe, anstehender Projekte (Drehscheibe) Brigitte Signer Pfenninger, Schulratspräsidentin 18 Aktuelle Klasseneinteilung Primarschule Gommiswald Kindergarten 1. Jahr + 2. Jahr A 1. Jahr + 2. Jahr B 1. Jahr + 2. Jahr C Primarschule 1./2. Klasse A 1./2. Klasse B 1./2. Klasse C 3./4. Klasse A 3./4. Klasse B 3./4. Klasse C 5. Klasse C 5./6. Klasse D 6. Klasse A 216 52 17 19 16 164 17 19 20 18 19 19 19 19 14 Oberstufe Realschule 1. Real a / R1a 1. Real b / R1b 2. Real a / R2a 2. Real b / R2b 3. Real a / R3b 185 64 12 12 11 12 17 Sekundarschule 1. Sek. a / S1a 1. Sek. b / S1b 2. Sek. a / S2a 2. Sek. b / S2b 3. Sek. a / S3a 3. Sek. b / S3b 121 24 23 22 22 15 15 561 84 292 64 121 Primarschule Ernetschwil-Gebertingen 99 Total alle Stufen Kindergarten Einheitsgemeinde Kindergarten 1. Jahr + 2. Jahr 21 21 Primarschule Einheitsgemeinde Realschule Sekundarschule Primarschule 1./2. Klasse 3./4. Klasse 5. Klasse 6. Klasse 78 22 24 17 15 Primarschule Rieden 61 Kindergarten Rieden 1. Jahr + 2. Jahr 11 11 Primarschule Rieden 1./2. Klasse 3./4. Klasse 5./6. Klasse 50 11 21 18 Schulkinder an auswärtigen Schulen aus Primarschule Rieden aus Primarschule Ernetschwil aus Primarschule Gommiswald aus Oberstufenschule Talentschulen in Werkjahr an Privatschulen 25 0 2 3 3 5 3 9 19 Projektierungskredit Neubau Feuerwehrdepot Ausgangslage Im Gutachten zur Abstimmung betreffend Gemeindevereinigung stellten die Behörden Synergiegewinne in Aussicht. Diese sollten unter anderem durch die organisatorische und örtliche Zusammenlegung von Gemeindeaufgaben erreicht werden. Dazu bezeichneten sie als künftige Standorte für eine gemeinsame Feuerwehr Gommiswald, für den Werkhof Ernetschwil und für eine zentrale Verwaltung Gommiswald. Beim Start der neuen Gemeinde wurden die Abteilungen der Verwaltung gemäss neuer Struktur und überarbeitetem Organigramm zusammengesetzt und vorerst in den bestehenden Gemeindehäusern Gommiswald und Ernetschwil zusammengezogen. Die Schulverwaltung ist im Oberstufenzentrum untergebracht. Das Grundbuchamt wird wie bisher in einer Wohnung an der Adlerwiesstrasse geführt. Das Gemeindehaus Rieden wird seit der Gemeindevereinigung nicht mehr für die Erfüllung von Gemeindeaufgaben genutzt. Es ist - mit Ausnahme der Büroräumlichkeiten vermietet. Bei den Überlegungen zur Liegenschaftenstrategie ist es dem Gemeinderat wichtig, alle den Entscheid beeinflussenden Faktoren zu berücksichtigen. Dazu gehören auch Feuerwehr und Bauamt, die ihre Aufgaben aktuell von verschiedenen Standorten in Gommiswald und Ernetschwil aus erfüllen. Im Betrieb führt diese Konstellation zu Mehraufwand. Aus Sicht der Feuerwehr ist die Zentralisierung an einem Standort, auch zur Gewährleistung der Auftragserfüllung und Sicherheit, dringlich. Va r i a nte n stud ium Der Gemeinderat hat für die Zentralisierung des Feuerwehrdepots, des Werkhofs und der Verwaltung verschiedene Varianten mit Kostenberechnungen ausgearbeitet. Aus der Variantenübersicht geht hervor, dass eine Zentralisierung von Feuerwehr, Bauamt und Gemeindeverwaltung langfristig wirtschaftlicher ist als die aktuelle dezentrale Aufgabenerfüllung. In diesem Zusammenhang gilt auch zu berücksichtigen, dass bezüglich der heute genutzten Gebäulichkeiten ein nicht unerhebliches Leerstands- respektive Verkaufsrisiko besteht. Der Gemeinderat hat der Bevölkerung an der Bürgerversammlung vom 27. November 2014 das Ergebnis in einem Zwischenbericht vorgestellt. Aufgrund der Rückmeldungen an der Versammlung und im Nachgang dazu hat der Gemeinderat nochmals eine Variante unter Einbezug des Standortes Rieden intensiv geprüft und die finanziellen und betrieblichen Auswirkungen analysiert, obschon dieses Thema bereits vor der Gemeindevereinigung intensiv geprüft und über die Schliessung des Standortes Rieden offen informiert wurde. Dies wurde auch in der Abstimmungsbroschüre im Herbst 2011 klar dargelegt. Vor diesem Hintergrund hat auch die Bevölkerung der ehemaligen Gemeinde Rieden der Gemeindevereinigung im Herbst 2011 bei einer Stimmbeteiligung von 62% mit 74% Ja-Anteil zugestimmt. Dass für einen zentralen Verwaltungsstandort bauliche Massnahmen unumgänglich werden, war bereits damals bekannt. Diese wurden auch beim vereinigungsbedingten Mehraufwand berücksichtigt, respektive dem Kanton zur hälftigen Mitfinanzierung angemeldet. Die vom Gemeinderat geprüften zwölf verschiedenen Varianten präsentieren sich unter Berücksichtigung der jährlichen Kosten wie folgt: Variante 0 Fr. 138'000 Status Quo Variante 1a Fr. 183'000 Neubau FW-Depot Treubund, Gommiswald / Nutzung FW-Depot Ernetschwil als Werkhof / Umbau und Erweiterung Gemeindehaus Gommiswald Variante 1c Fr. 161'000 Neubau FW-Depot Treubund, Gommiswald / Nutzung FW-Depot Ernetschwil als Werkhof / Umbau und Erweiterung Gemeindehaus Ernetschwil Variante 1c+ Fr. 120'000 Neubau FW-Depot Treubund, Gommiswald inkl. 6 Wohnungen / Nutzung FW-Depot Ernetschwil als Werkhof / Umbau und Erweiterung Gemeindehaus Ernetschwil Variante 2a Fr. 195'000 Neubau FW-Depot und Werkhof Treubund, Gommiswald / Umbau und Erweiterung Gemeindehaus Gommiswald Variante 2bK Fr. 214'000 Neubau FW-Depot und Werkhof Treubund, Gommiswald / Kauf Stockwerkeigentum in einem Gewerbehaus Variante 2bM Fr. 304'000 Neubau FW-Depot und Werkhof Treubund, Gommiswald / Einmietung in einem Gewerbehaus Variante 2c Fr. 164'000 Neubau FW-Depot und Werkhof Treubund, Gommiswald / Umbau und Erweiterung Gemeindehaus Ernetschwil 20 Variante 3 Fr. 207'000 Neubau FW-Depot, Werkhof und Gemeindeverwaltung Treubund, Gommiswald Variante 3+ Fr. 180'000 Neubau FW-Depot, Werkhof und Gemeindeverwaltung Treubund, Gommiswald inkl. 4 Wohnungen Variante 4+ Fr. 229'000 Neubau FW-Depot Treubund, Gommiswald inkl. 6 Wohnungen / Nutzung FW-Depot Ernetschwil als Werkhof / Verwaltung in den drei Gemeindehäuser Gommiswald, Ernetschwil und Rieden (Wiederinbetriebnahme des Gemeindehauses Rieden) Variante 5+ Fr. 205'000 Neubau FW-Depot Treubund, Gommiswald inkl. 6 Wohnungen / Nutzung FW-Depot Ernetschwil als Werkhof / Verwaltung in den beiden Gemeindehäuser Gommiswald und Ernetschwil (Status Quo) Der Gemeinderat hat entschieden, die Variante mit einem zentralen Standort für Verwaltung, Bauamt und Feuerwehr nicht weiter zu verfolgen. Dies aufgrund der damit verbundenen hohen Investitionen und langfristigen Amortisationen. Aufgrund der nicht absehbaren politischen Veränderungen kann nicht mit Sicherheit davon ausgegangen werden, dass während der mit dem Neubau verbundenen Amortisationszeit sämtliche Verwaltungsabteilungen auch zukünftig unverändert geführt werden können. Ein Neubau eines Feuerwehrdepots erscheint dem Gemeinderat demgegenüber unumgänglich und dringend. Er unterbreitet der Bürgerschaft deshalb einen Projektierungskredit für den Neubau eines Feuerwehrdepots beim Parkplatz Dorf (Treubund). Zur besseren Ausnützung des Bodens und im Sinne der Wirtschaftlichkeit will der Gemeinderat mit dem Bau von Mietwohnungen das an dieser Stelle erlaubte Bauvolumen nutzen. Das durch den Neubau frei werdende Feuerwehrdepot in Ernetschwil soll im Gegenzug der Zusammenführung des Bauamtes dienen. Mit diesem Schritt kann die Zentralisierung von Feuerwehr (in Gommiswald) und Bauamt (in Ernetschwil) abgeschlossen werden. Die Zentralisierung der Verwaltung bleibt derweil vorerst pendent. Der Gemeinderat prüft die möglichen Varianten vertieft und unter dem Gesichtspunkt einer effizienten Aufgabenerfüllung und der langfristigen Wirtschaftlichkeit. Er wird die Stimmbürgerinnen und Stimmbürger zu gegebener Zeit informieren. Projektieru ngskredit Der Projektierungskredit beinhaltet die Kosten zur Durchführung der Projektphasen Planerauswahlverfahren und Projektierung inkl. aller notwendiger Vorabklärungen, Entschädigungen, Honorare und Gebühren. Nach abgeschlossener Projektierung liegt ein bewilligungsfähiges Projekt mit verbindlichem Kostenvoranschlag +/-10% vor als Grundlage für den Baukreditantrag. In einem ersten Schritt wird bis Ende 2015 ein Planerauswahlverfahren nach öffentlichem Beschaffungsrecht durchgeführt. Die Bedürfnisse von Gemeinde, Nutzer und Betreiber sowie die baulichen und betrieblichen Anforderungen werden erhoben und in einem Projektpflichtenheft festgehalten. Dieses bildet die Grundlage für den Projektvorschlag der bewerbenden Planerteams. Neben dem Projektvorschlag werden auch Honorar und Referenzen bewertet. Die Gesamtbeurteilung über alle Zuschlagskriterien entscheidet über das geeignetste Planerteam. Im zweiten Schritt erfolgt die Projektierung bis im Herbst 2016. Die Planer überprüfen und konkretisieren den Projektvorschlag. Nach der Vorprojektphase ist das Projekt im Grundsatz entwickelt, die haustechnischen Konzepte sind bereits erstellt und die Kosten sind genau geschätzt. In der folgenden Bauprojektphase wird das Projekt zur Bewilligungsreife geführt, Materialisierung und Haustechnik bestimmt und letztlich liegt der Kostenvoranschlag vor. St a n d o r t ü b e r s i c ht G R E G E R Haldrain G E Haldrain Antrag E Verwaltung Salz Aktuell Bauamt Salz Feuerwehr Varianten noch offen G R A SH 21 Proj e kt i e r un g s ko ste n Die Projektierungskosten präsentieren sich wie folgt: Durchführung Planerauswahlverfahren: Fr. 120‘000 Projektierung Fr. 430'000 Total exkl. MwSt Fr. 550'000 MwSt Fr. 44'000 Total inkl. MwSt Fr. 594'000 Die Ausgangslage für die Projektkosten bildet die vorgenommene Machbarkeitsstudie, welche die Investitionskosten für den Depotneubau inkl. Wohnungen auf Fr. 6‘467‘000.00 schätzte. Wü rd i g u n g d urc h Ge m e i n d e rat Der Gemeinderat ist überzeugt, mit dem Bau eines neuen und zentralen Depots für die Feuerwehr der Gemeinde Gommiswald beste Voraussetzungen für die Sicherheit zu schaffen. Die Weiterverwendung des bisherigen Feuerwehrdepots in Ernetschwil als zentrales Bauamtsmagazin ermöglicht eine wirtschaftliche und zweckmässige Nutzung der bestehenden Infrastruktur, minimiert die Investitionskosten und das Leerstandsrisiko. Sowohl Feuerwehr wie auch Bauamt der neuen Gemeinde können so je zusammengeführt und betrieblich optimal geführt werden. Die Kosten für ein neues Feuerwehrdepot sind nicht Steuerfussrelevant. Sie werden über Beiträge der Gebäudeversicherung und die Spezialfinanzierung der Feuerwehrersatzabgaben getragen. Diese müssen für die Investition voraussichtlich angepasst (sprich erhöht) werden. Bei der Gemeindevereinigung wurden die Feuerwehrersatzabgaben in den Gemeinden Ernetschwil und Rieden von maximal Fr. 700.- pro Haushalt und Jahr auf das Niveau der Gemeinde Gommiswald halbiert. Sie betragen in der neuen Gemeinde aktuell maximal Fr. 350.-. Die vorgesehenen Wohnungsbauten auf dem 'Fundament' des Feuerwehrdepots sollen von der politischen Gemeinde investiert und kostendeckend vermietet werden. Die bisherigen Erfahrungen der Gemeinde Gommiswald mit anderen gemeindeeigenen Wohnliegenschaften zeigen, dass langfristig mit einem Ertrag zu Gunsten des Finanzhaushalts gerechnet werden darf. Eine mögliche Zusammenführung der Gemeindeverwaltung wird mit dem vorliegenden Entscheid nicht vorweggenommen. Mit Ausnahme einer 'alles unter einem Dach' Lösung bleiben alle Varianten offen. Der Gemeinderat behält sich damit die Entscheidungsfreiheit in diesem Punkt und optimiert gleichzeitig die räumlichen Voraussetzungen für Feuerwehr und Bauamt. Über das weitere Vorgehen bezüglich der räumlichen Organisation der Verwaltung informiert der Gemeinderat zu gegebener Zeit. Dies schafft Synergiegewinne und schützt gleichzeitig die von den vormaligen Gemeinden getätigten Investitionen. Die bisherigen Bauämter und Feuerwehrmagazine in Rieden und Gommiswald werden für die Aufgabenerfüllung der Gemeinde nicht mehr benötigt. Sie werden fremdvermietet und belasten damit die Gemeindekasse nicht. Proj e kt p h as e n 1 Strategische Planung 1.1 1.2 Bedürfnisformulierung Analyse Lösungsstategien 2 Vorstudien 2.1 2.2 MachbarkeitsPlanerauswahlstudie / verfahren Projektdefinition 2015 3 Projektierung 3.1 Vorprojekt 3.2 Bauprojekt 5 Realisierung 4 Ausschreibung 3.3 Baubewilligung 4.1 Ausschreibung 2016 2017 5.1 5.2 Ausführungsplanung Ausführung 5.3 Inbetriebnahme 2018 Gemeinderat Projektierungskredit Baukredit 22 2014 Detail Jahresrechnung 33 ERFOLGSRECHNUNG 23 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text T Erfolgsrechnung Politische Gemeinde Saldo 0 Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 23'016'400 22'195'000 821'400 23'528'240.52 414'544.21 23'942'784.73 ALLGEMEINE VERWALTUNG Saldo 2'376'700 1'866'600 510'100 2'512'033.35 2'136'177.93 375'855.42 01 Legislative und Exekutive Saldo 670'800 547'900 1'218'700 651'309.35 598'418.00 1'249'727.35 011 Legislative Saldo 83'000 4'000 79'000 87'252.10 2'990.30 84'261.80 0110 Bürgerversammlung, Abstimmungen und Wahlen Saldo 48'600 4'000 44'600 51'606.35 2'990.30 48'616.05 01101 Bürgerversammlung, Abstimmungen und Wahlen Saldo Entschädigung Behörden und Kommissionen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Übriger Personalaufwand Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Dritter Porti, Bank- und Postgebühren Reisekosten und Spesen Rückerstattungen Dritter 48'600 4'000 44'600 51'606.35 2'990.30 48'616.05 0111 Geschäftsprüfungskommission, Revisionsstelle Saldo 34'400 01111 Geschäftsprüfungskommission, Revisionsstelle Saldo Entschädigung Behörden und Kommissionen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Externe Revisionsstelle Reisekosten und Spesen 34'400 30000 30500 30530 30540 30550 30990 31020 31300 31302 31700 42600 30000 30500 30530 30540 30900 30990 31320 31700 7'000 400 25'000 1'000 15'000 200 14'000 200 6'697.50 35.15 8.15 7.75 3.35 23'676.45 1'586.80 19'591.20 4'000 34'400 34'400 100 1'000 1'000 18'000 100 2'990.30 35'645.75 35'645.75 13'233.20 179.35 31.70 39.65 1'100.00 844.25 20'217.60 35'645.75 35'645.75 012 Exekutive Saldo 587'800 7'000 580'800 564'057.25 39'037.05 525'020.20 0120 Gemeinderat, Kommissionen Saldo 361'100 7'000 354'100 389'754.90 38'512.05 351'242.85 01201 Gemeinderat Saldo Entschädigung Behörden und Kommissionen Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Arbeitgeberbeiträge an Behördenversicherung Aus- und Weiterbildung Übriger Personalaufwand Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Dienstleistungen Dritter Telefongebühren Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Reisekosten und Spesen Vereinigung St. Galler Gemeindepräsidenten Gebühren für Amtshandlungen Rückerstattungen Dritter 349'900 7'000 342'900 360'685.05 37'931.55 322'753.50 Kommissionen / Arbeitsgruppen Saldo Entschädigung Behörden und Kommissionen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung 1'000 30000 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30590 30900 30990 31020 31030 31300 31301 31320 31700 36360 42100 42600 01202 30000 30500 30530 280'000 17'000 25'000 500 4'300 1'500 2'000 4'000 1'000 500 2'000 600 1'000 8'000 2'500 1'000 3'000 4'000 1'000 265'717.40 9'000.00 -9'000.00 15'919.25 31'161.00 528.85 3'615.60 1'193.15 979.80 6'888.35 1'633.10 326.40 16'858.75 777.50 5'826.60 6'759.30 2'500.00 4'124.70 3'820.00 241.80 9.40 15'130.00 22'801.55 4'124.70 24 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 30540 Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen 01203 Öffentliche Anlässe (Beziehungspflege/Netzwerk/J... Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Dienstleistungen Dritter Verkäufe 31010 31300 42500 Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand 53.50 10'200 200 10'000 0121 Schulrat, Kommissionen Saldo 226'700 01211 Schulrat Saldo Entschädigung Behörden und Kommissionen Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Übriger Personalaufwand Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Reisekosten und Spesen Rückerstattungen Dritter 220'700 30000 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31020 31030 31300 31320 31700 42600 01212 30000 Schulrätliche Kommissionen / Arbeitsgruppen Saldo Entschädigung Behörden und Kommissionen 170'000 6'000 6'000 Gemeindevereinigung Saldo 1'207'700 0130 Gemeindevereinigung Saldo 1'207'700 01301 Gemeindevereinigung Saldo Kantonsbeiträge 02 Allgemeine Dienste Saldo 021 10'200 1'207'700 24'945.15 24'945.15 226'700 220'700 8'000 10'000 400 2'500 1'000 5'000 7'800 1'000 500 500 10'000 4'000 013 46310 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 580.50 24'364.65 580.50 174'302.35 525.00 173'777.35 169'302.35 525.00 168'777.35 132'945.40 4'150.00 -4'150.00 8'344.15 13'149.85 324.85 2'174.80 518.50 1'612.30 4'453.10 30.40 3'383.40 2'365.60 6'000 1'207'700 1'207'700 1'207'700 1'207'700 5'000.00 5'000.00 1'207'700.00 1'207'700.00 1'207'700.00 525.00 5'000.00 1'207'700.00 1'207'700.00 1'207'700.00 1'207'700.00 1'705'900 647'900 1'058'000 1'860'724.00 886'450.58 974'273.42 Finanz- und Steuerverwaltung Saldo 615'600 268'300 347'300 611'860.58 322'918.85 288'941.73 0210 Finanzverwaltung und Steueramt Saldo 615'600 268'300 347'300 611'860.58 322'918.85 288'941.73 02101 Finanzverwaltung und Steueramt Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Büromobilliar und -geräte Telefongebühren Porti, Bank- und Postgebühren Betreibungs- und Prozesskosten Unterhalt Büromobiliar und -geräte Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen Wertberichtigungen auf Forderungen Verschiedene Beiträge Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 615'600 268'300 347'300 611'860.58 322'918.85 288'941.73 30100 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30910 30990 31020 31030 31100 31301 31302 31309 31500 31620 31700 31800 36360 39000 480'000 30'000 45'000 1'000 7'500 3'000 500 3'000 500 100 3'500 2'000 13'000 15'000 500 6'000 500 500 4'000 459'655.90 4'600.00 -4'600.00 29'359.95 43'295.70 1'674.10 6'500.85 2'839.95 2'795.00 1'097.30 4'552.00 468.65 345.70 1'715.05 3'546.70 18'390.60 16'836.50 5'818.90 672.55 7'798.38 195.00 4'301.80 25 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 42600 42601 46110 46111 46112 46113 46121 Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Personalaufwand Rückerstattungen Kanton Bezugsprovision Direkte Bundessteuer Bezugsprovision Staatssteuer Bezugsprovision Kirchgemeinden Verwaltungskostenbeitrag Wasserversorgung 022 Allgemeine Dienste, übrige Saldo 949'200 303'000 646'200 1'100'679.72 460'634.18 640'045.54 0220 Allgemeine Verwaltung Saldo 424'900 83'000 341'900 420'335.90 135'165.38 285'170.52 02201 Allgemeine Verwaltung Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand Büromaterial Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Büromobilliar und -geräte Dienstleistungen Dritter Telefongebühren Porti, Bank- und Postgebühren Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Sachversicherungsprämien Unterhalt Büromobiliar und -geräte Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen Abschreibungen Forderungen Verschiedene Beiträge Gebühren für Amtshandlungen Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Personalaufwand Verwaltungskostenbeitrag Wasserversorgung Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Interne Verrechnung von Dienstleistungen Interne Verrechnung von Verwaltungs- und Betriebskosten 424'900 83'000 341'900 420'335.90 135'165.38 285'170.52 0221 Bauverwaltung Saldo 322'800 220'000 102'800 443'233.42 322'348.00 120'885.42 02210 Bauverwaltung Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Drucksachen, Publikationen Anschaffung Büromobilliar und -geräte Telefongebühren Porti, Bank- und Postgebühren Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Unterhalt Büromobiliar und -geräte Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen Abschreibungen Forderungen Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Gebühren für Amtshandlungen 322'800 220'000 102'800 443'233.42 322'348.00 120'885.42 30100 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30910 30990 31000 31010 31020 31030 31100 31300 31301 31302 31320 31340 31500 31620 31700 31810 36360 42100 42600 42601 46121 49000 49100 49300 30100 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31020 31100 31301 31302 31320 31500 31620 31700 31810 39000 42100 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 3'500 22'000 200 20'000 164'100 38'500 20'000 280'000 18'000 15'000 1'500 4'200 1'000 5'000 500 4'500 30'000 200 500 1'000 1'000 2'000 10'000 5'000 2'000 16'000 8'000 18'000 500 1'000 20'631.40 26'442.95 2'490.55 29'210.00 167'125.00 57'018.95 20'000.00 287'166.30 1'900.00 -1'900.00 17'011.60 15'801.40 1'039.15 3'569.65 1'699.45 7'732.30 4'767.85 12'714.15 544.15 1'016.60 2'000 3'000 3'974.10 2'671.60 12'344.60 5'291.80 6'730.60 16'393.10 2'698.80 14'077.60 1'341.10 250.00 1'500.00 20'000 16'000 42'000 210'000 16'000 25'000 5'000 3'800 1'500 1'000 500 10'000 1'000 600 30'000 2'000 10'000 2'400 4'000 150'000 207'897.80 4'400.00 -4'400.00 13'077.95 20'146.20 2'077.20 2'891.85 1'254.20 2'940.00 119.70 5'440.00 462.47 5'006.00 167'003.05 4'950.25 5'804.40 2'128.40 600.00 1'433.95 3'975.00 12'937.58 14'201.50 20'000.00 9'368.35 34'182.95 40'500.00 202'120.00 26 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 42600 46121 Rückerstattungen Dritter Verwaltungskostenbeitrag Wasserversorgung 0227 Informatik Saldo 201'500 02271 Informatik allgemein Saldo IT-Verbrauchsmaterial Anschaffung Hardware VRSG-Dienstleistungen Dienstleistungen KOMSG Supportkosten Dienstleistungen Homepage Verschiedene Dienstleistungen Unterhalt Hardware Unterhalt Software Rückerstattungen Dritter 200'500 31010 31130 31331 31332 31333 31334 31339 31530 31580 42600 02272 31330 E-Government Saldo Dienstleistungen E-Governement Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 30'000 40'000 7'000 5'000 150'000 30'000 1'000 4'000 2'000 500 1'000 1'000 1'000 201'500 200'500 80'228.00 40'000.00 237'110.40 3'120.80 233'989.60 236'114.60 3'120.80 232'993.80 1'659.10 4'018.30 169'554.65 45'167.70 5'766.00 8'134.45 1'814.40 1'000 995.80 995.80 3'120.80 995.80 029 Verwaltungsliegenschaften Saldo 141'100 76'600 64'500 148'183.70 102'897.55 45'286.15 0290 Verwaltungsliegenschaften Saldo 141'100 76'600 64'500 148'183.70 102'897.55 45'286.15 02901 Verwaltungsgebäude Gommiswald Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Miete und Pacht Liegenschaften Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Interne Verrechnung von Verwaltungs- und Betriebskosten 61'700 6'000 55'700 61'582.95 6'000.00 55'582.95 Verwaltungsgebäude Ernetschwil Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Rückerstattungen Dritter Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Übrige Erträge Liegenschaften VV 61'800 Mehrzweckgebäude Rieden Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien 17'600 2'800 1'200 1'000 7'000 200 700 30100 30500 30530 30540 30990 31010 31110 31200 31300 31340 31370 31440 31510 31600 39101 49300 02902 30100 30500 30530 30540 30550 30990 31010 31110 31200 31300 31340 31370 31440 31510 39101 42600 44700 44790 02903 30100 31110 31200 31300 31340 12'000 800 200 200 300 1'000 500 10'000 1'500 1'500 600 5'000 500 25'600 2'000 13'000 1'000 200 200 100 6'000 50'200 11'600 1'000 500 24'500 3'300 1'000 10'000 5'000 2'000 11'061.00 700.15 177.50 154.90 124.30 816.55 2'301.10 9'328.70 1'724.45 1'324.75 582.10 7'438.25 265.20 25'584.00 6'000.00 51'884.65 12'053.20 789.60 208.65 174.65 81.05 192.40 1'090.65 32'170.15 19'714.50 24'361.40 1'527.10 3'200.90 589.40 4'346.50 3'269.15 29'100 21'100 20'400 5'916.65 22'300.00 3'953.50 17'407.20 22'685.00 899.45 40'092.20 8'185.95 174.00 523.80 27 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 31370 31440 31510 36360 39101 42600 44700 Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Einlage Erneuerungsfonds Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Rückerstattungen Dritter Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 02904 Gemeindehaus Rieden Saldo Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Rückerstattungen Dritter Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 31200 31300 31340 31370 31440 31510 42600 44700 300 500 500 4'200 2'000 1'147'800 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 240.00 11'197.30 405.20 -4'218.50 1'800 18'600 771'300 376'500 6'168.20 33'924.00 17'308.90 7'326.30 12'691.50 126.00 2'903.70 898.40 344.10 345.20 24'635.20 1'153'038.19 1'034'689.68 118'348.51 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT Saldo 11 Öffentliche Sicherheit Saldo 2'987.40 111 Polizei Saldo 2'987.40 1110 Polizei Saldo 2'987.40 11101 Polizei Saldo Kantonale Notrufzentrale 2'987.40 36110 2'987.40 2'831.20 21'804.00 2'987.40 2'987.40 2'987.40 2'987.40 14 Allgemeines Rechtswesen Saldo 731'800 405'000 326'800 730'205.64 653'500.53 76'705.11 140 Allgemeines Rechtswesen Saldo 731'800 405'000 326'800 730'205.64 653'500.53 76'705.11 1400 Allgemeines Rechtswesen (allgemein) Saldo 205'000 50'000 155'000 212'790.99 110'317.88 102'473.11 14001 Allgemeines Rechtswesen Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Drucksachen, Publikationen Anschaffung Büromobilliar und -geräte Dienstleistungen Dritter Porti, Bank- und Postgebühren Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Unterhalt Büromobiliar und -geräte Reisekosten und Spesen Abschreibungen Forderungen Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Gebühren für Amtshandlungen Rückerstattungen Dritter Interne Verrechnung von Dienstleistungen 205'000 50'000 155'000 212'790.99 110'317.88 102'473.11 1405 Grundbuchamt Saldo 364'300 355'000 9'300 414'203.85 109'862.20 524'066.05 14051 Grundbuchamt Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen 297'300 42'700 200'000 340'000 293'589.80 129'322.80 197'102.80 1'900.00 -1'900.00 422'912.60 30100 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31020 31100 31300 31302 31320 31500 31700 31810 39000 42100 42600 49100 30100 30400 30409 140'000 9'000 15'000 500 2'500 1'000 1'000 1'000 4'000 25'000 40'942.55 5'006.00 1'800.00 1'000 500 500 4'000 135'143.60 8'555.15 15'360.00 332.80 1'892.00 878.65 120.00 303.80 302.40 50'000 421.40 11.94 1'720.70 68'977.33 800.00 40'540.55 28 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31010 31020 31100 31300 31302 31320 31500 31610 31620 31700 39000 39300 42100 42600 46310 Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Anschaffung Büromobilliar und -geräte Dienstleistungen Dritter Porti, Bank- und Postgebühren Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Unterhalt Büromobiliar und -geräte Mieten, Benützungskosten Mobilien Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen Interne Verrechnung von Verwaltungs- und Betriebskoste Gebühren für Amtshandlungen Rückerstattungen Dritter Beiträge Kanton 13'000 18'000 1'000 3'500 1'300 3'000 1'000 500 500 500 1'000 500 14052 Grundbuchvermessung Saldo Drucksachen, Publikationen Dienstleistungen Grundbuchgeometer Unterhalt Vermessungswerk Gebühren für Amtshandlungen Beiträge von Kantonen und Konkordaten 37'000 GIS Saldo GIS-Dienstleistungen Rückerstattungen Dritter 30'000 1406 Regionales Zivilstandsamt Saldo 32'000 14061 Regionales Zivilstandsamt Saldo Regionales Zivilstandsamt 32'000 1407 Regionales Betreibungsamt Saldo 20'000 14071 Regionales Betreibungsamt Saldo Regionales Betreibungsamt Regionales Betreibungsamt 20'000 31020 31300 31580 42100 46310 14053 31580 42600 36120 36120 46020 1'000 1'000 6'000 1'000 4'000 40'500 2'000 30'000 5'000 30'000 32'000 20'000 1408 Regionale Vormundschaftsbehörde (KES) Saldo 110'000 14081 Regionale Vormundschaftsbehörde (KES) Saldo Regionale Vormundschaftsbehörde (KES) 110'000 36120 110'000 1409 Übrige Rechtsaufsicht Saldo 500 14091 Übrige Rechtsaufsicht Saldo Eichwesen 500 31300 500 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 12'399.80 21'739.80 466.10 2'759.95 1'214.60 1'444.25 462.00 181.85 1'312.60 5'036.00 250.00 2'321.70 300'000 40'000 15'000 22'000 5'265.00 721.45 1'911.90 39'000.00 88'724.85 4'942.30 358'983.90 6'444.20 57'484.50 93'667.15 88'724.85 15'000 30'000 32'000 32'000 73'962.55 19'704.60 31'889.20 31'889.20 26'263.15 26'263.15 26'263.15 20'000 19'116.60 20'000 19'116.60 7'486.30 24'402.90 7'486.30 26'263.15 26'263.15 19'116.60 19'116.60 19'116.60 110'000 110'000 500 500 75'957.65 75'957.65 75'957.65 990.00 990.00 990.00 75'957.65 75'957.65 990.00 990.00 15 Feuerwehr Saldo 362'800 362'800 373'044.15 373'044.15 150 Feuerwehr Saldo 362'800 362'800 373'044.15 373'044.15 1500 Feuerwehr Saldo 362'800 271'100 91'700 373'044.15 292'711.69 80'332.46 15001 Feuerwehr Saldo 362'800 271'100 91'700 373'044.15 292'711.69 80'332.46 29 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 30100 30500 30530 30540 30550 30900 30990 31000 31010 31020 31110 31120 31130 31200 31300 31301 31340 31370 31440 31510 31600 31700 31800 31810 36120 36122 36360 39101 40020 42000 42400 42500 42600 42700 46310 Löhne, Sold, Wochenendpikett, Einsatzentschädigungen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Büromaterial Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge Anschaffung Hardware Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Telefongebühren, Alarmierungssystem Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Benützung regionale Übungsanlagen Reisekosten und Spesen Wertberichtigungen auf Forderungen Abschreibungen, Verluste, Erlasse Betriebskosten Hubretter Beitrag Chemiewehrstützpunkt Beiträge an Verbände Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Quellensteueranteil Feuerwehrersatzabgaben Erträge aus Dienst- und Hilfeleistungen Verkäufe Rückerstattungen Dritter Bussen Beiträge GVA 1509 Ausgleich Spezialfinanzierung Saldo 15091 Ausgleich Spezialfinanzierung Saldo Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK 45100 Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand 107'000 2'500 100 100 100 35'000 12'000 3'000 12'000 3'000 31'500 22'000 32'000 3'500 10'000 10'000 7'000 2'000 130'724.25 2'117.60 202.95 468.40 24'480.00 9'474.30 231.00 11'631.35 2'754.50 42'915.15 18'322.70 19'656.10 2'253.90 14'610.20 3'937.10 6'553.45 1'172.20 751.70 42'958.15 4'716.00 1'790.60 -28.75 803.60 2'716.85 2'937.60 2'381.90 22'511.35 29'000 5'000 2'000 6'000 3'000 25'000 224'600 20'000 5'000 2'000 500 19'000 91'700 91'700 53'200 16 Verteidigung Saldo 161 Militärische Verteidigung Saldo 6'900 1611 Truppeneinquartierung Saldo 2'500 16111 Truppeneinquartierung Saldo Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Sachversicherungsprämien Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof 2'500 1612 Schiessanlagen Saldo 4'400 16121 4'400 31110 31200 31301 31340 31370 31440 31510 31600 39101 Schiessanlagen Saldo Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Telefongebühren Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Benützung auswertige Schiessanlagen Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof 162 Zivile Verteidigung 31200 31340 31440 31510 39101 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 600 200 500 200 1'000 200 400 91'700 91'700 91'700 3'500 49'700 6'900 2'500 2'500 20'341.00 80'332.46 80'332.46 46'801.00 2'296.80 173.00 173.00 80'332.46 80'332.46 80'332.46 8'145.00 38'656.00 2'296.80 173.00 173.00 173.00 4'400 4'400 2'123.80 2'123.80 2'123.80 2'123.80 489.50 152.10 277.45 15.00 532.20 400 100 1'000 500 800 1'000 46'300 21'223.70 224'380.04 22'010.00 100.00 4'656.95 350.70 306.85 3'500 44'504.20 8'145.00 30 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Saldo Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 42'800 36'359.20 1620 Zivilschutz (allgemein) Saldo 46'300 3'500 42'800 44'504.20 8'145.00 36'359.20 16201 Zivilschutz (allgemein) Saldo Übriger Personalaufwand Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Telefongebühren Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Betrieb San Hist Kaltbrunn Kostenanteil ZSO Obersee-Ricken übriger Transferaufwand Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Rückerstattungen Dritter Bundesbeiträge 42'600 3'500 39'100 44'504.20 8'145.00 36'359.20 30990 31200 31300 31301 31340 31370 31440 31510 36120 36121 36900 39101 42600 46100 16202 30100 30900 31000 31700 Ziviler Gemeindeführungsstab Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Aus- und Weiterbildung Personal Büromaterial Reisekosten und Spesen 500 1'000 1'618.45 85.80 630.00 1'166.25 666.60 3'632.60 271.40 1'315.65 27'972.05 6'970.00 175.40 500 1'300 200 500 500 1'600 35'000 1'500 3'500 3'700 2'000 1'000 200 500 5'595.00 2'550.00 3'700 2 BILDUNG Saldo 11'753'200 408'900 11'344'300 11'422'171.76 389'997.78 11'032'173.98 21 Obligatorische Schule Saldo 11'738'000 404'700 11'333'300 11'406'217.81 381'034.38 11'025'183.43 211 Eingangsstufe Saldo 655'200 2110 Kindergarten Saldo 655'200 21101 Kindergarten Saldo Löhne der Lehrkräfte Deutsch für Fremdsprachige Treueprämien Leistungsprämien Übrige Löhne und Stellvertretungen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand Fachliteratur, Zeitschriften Lehrmittel Übriger Material- und Warenaufwand Anschaffung Mobiliar Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Dienstleistungen Dritter musikalischer Grundkurs Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen 655'200 30200 30205 30207 30208 30209 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30910 30990 31030 31040 31090 31100 31110 31300 31301 31320 31510 31620 31700 490'000 14'000 655'200 655'200 655'200 1'000 11'200 33'000 42'000 1'500 8'800 3'500 1'100 500 3'700 1'000 11'600 400 4'700 1'800 1'000 19'000 606'224.40 606'224.40 606'224.40 426'777.80 13'636.65 3'601.40 606'224.40 606'224.40 606'224.40 18'337.35 29'364.35 40'054.90 1'174.25 7'654.25 2'940.50 204.00 114.40 368.05 598.85 11'276.15 20'505.75 11'052.45 12'284.40 3'211.90 323.90 2'158.10 585.00 1'000 3'300 1'100 212 Primarstufe Saldo 3'158'800 22'000 3'136'800 3'004'211.12 15'686.15 2'988'524.97 2120 Primarstufe Saldo 3'158'800 22'000 3'136'800 3'004'211.12 15'686.15 2'988'524.97 21201 Primarstufe Saldo 3'158'800 22'000 3'136'800 3'004'211.12 15'686.15 2'988'524.97 31 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 30200 30205 30207 30208 30209 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30910 30990 31000 31030 31040 31041 31043 31090 31100 31110 31300 31301 31320 31500 31510 31620 31700 36360 42600 42601 Löhne der Lehrkräfte Deutsch für Fremdsprachige Treueprämien Leistungsprämien Übrige Löhne und Stellvertretungen Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand Büromaterial Fachliteratur, Zeitschriften Lehrmittel Material Handarbeit / Werken Schülerbibliothek Übriger Material- und Warenaufwand Anschaffung Mobiliar Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Dienstleistungen Dritter musikalischer Grundkurs Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Unterhalt Mobiliar Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen Elternrat Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Personalaufwand 213 Oberstufe Saldo 2'887'700 20'000 2'867'700 2'812'760.70 22'388.15 2'790'372.55 2130 Oberstufe Saldo 2'887'700 20'000 2'867'700 2'812'760.70 22'388.15 2'790'372.55 21301 Oberstufe (inkl. Beiträge 10. Schuljahr) Saldo Löhne der Lehrkräfte Nachhilfeunterricht Treueprämien Leistungsprämien Übrige Löhne und Stellvertretungen Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand Büromaterial Fachliteratur, Zeitschriften Lehrmittel Material Handarbeit / Werken Schülerbibliothek Material Hauswirtschaft Übriger Material- und Warenaufwand Anschaffung Mobiliar Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Unterhalt Mobiliar Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen Verkäufe Elternbeiträge Hauswirtschaft Rückerstattungen Personalaufwand 2'887'700 20'000 2'867'700 2'812'760.70 22'388.15 2'790'372.55 30200 30205 30207 30208 30209 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30910 30990 31000 31030 31040 31041 31043 31044 31090 31100 31110 31300 31320 31500 31510 31620 31700 42500 42501 42601 2'300'000 55'000 4'200 4'700 94'000 2'226'236.50 48'320.85 17'726.85 1'400.00 61'513.75 29'403.80 -29'403.80 149'061.30 203'182.00 5'993.35 38'959.35 14'724.60 8'412.00 242.00 13'657.10 342.90 2'345.20 60'315.64 25'391.93 6'473.00 396.60 11'644.05 35'991.05 160'000 220'000 6'000 43'000 16'000 7'400 500 16'500 5'300 72'500 31'100 7'100 500 10'700 35'100 1'000 20'800 19'500 22'600 3'500 1'800 2'200'000 10'000 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 2'000 20'000 15'322.60 9'912.25 143.60 12'278.65 28'712.65 3'608.15 1'903.20 2'128'142.45 15'982.80 4'340.00 76'750.15 53'654.25 -53'654.25 140'864.10 210'265.00 5'473.95 36'774.05 13'724.30 4'789.00 178.20 6'629.55 142.55 2'403.10 49'869.15 20'004.35 2'426.10 35'532.45 109.30 1'994.20 25'674.15 1'260.00 4'499.30 723.60 3'148.15 18'716.85 2'343.90 4'400 69'000 145'000 220'000 6'000 40'000 14'000 17'000 500 8'000 3'500 55'000 20'000 2'500 20'000 1'500 23'500 1'000 2'000 5'000 18'300 1'500 20'000 2'550.00 13'136.15 720.00 15'156.00 6'512.15 32 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 214 Musikschule Saldo 564'400 215'000 349'400 495'605.20 181'643.35 313'961.85 2140 Musikschule Saldo 564'400 215'000 349'400 495'605.20 181'643.35 313'961.85 21401 Musikschule Saldo Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden u Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Löhne der Lehrkräfte Übrige Löhne und Stellvertretungen Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand Büromaterial Fachliteratur, Zeitschriften Lehrmittel Anschaffung Mobiliar Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Dienstleistungen Dritter Porti, Bank- und Postgebühren Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Miete und Pacht Liegenschaften Reisekosten und Spesen Anlässe und Veranstaltungen Mitgliederbeiträge Interne Verrechnung von Dienstleistungen Elternbeiträge Volksschüler Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Personalaufwand 564'400 215'000 349'400 495'605.20 181'643.35 313'961.85 30000 30100 30200 30209 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30910 30990 31000 31030 31040 31100 31110 31300 31302 31510 31600 31700 31710 36360 39100 42310 42600 42601 2'500 48'000 420'000 30'000 25'000 1'000 7'000 1'800 1'000 1'000 4'000 500 500 1'500 500 2'000 2'000 2'500 1'000 1'600 1'500 1'000 1'500 7'000 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 1'980.00 45'877.80 362'425.15 2'561.60 4'800.00 -4'800.00 25'741.05 27'250.90 1'024.60 6'709.60 1'847.45 890.00 2'540.35 432.90 738.80 160'000 45'000 10'000 930.80 1'012.85 1'550.00 181.90 1'600.00 1'571.20 538.25 1'200.00 7'000.00 146'767.10 30'607.00 4'269.25 217 Schulliegenschaften Saldo 1'353'100 64'500 1'288'600 1'501'310.55 58'730.03 1'442'580.52 2170 Schulliegenschaften Saldo 1'353'100 64'500 1'288'600 1'501'310.55 58'730.03 1'442'580.52 21701 OSZ 1, OSZ 2, Pavillon Gommiswald Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Mobiliar Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Mieten, Benützungskosten Mobilien Reisekosten und Spesen Energieverkäufe Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Personalaufwand Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 440'400 30'600 409'800 477'875.10 25'001.20 452'873.90 Primarschulhaus Gommiswald Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Kinder- und Ausbildungszulagen 367'600 30100 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31010 31100 31110 31200 31300 31340 31370 31440 31510 31610 31700 42501 42600 42601 44700 44720 21702 30100 30400 172'000 10'500 15'000 4'600 3'000 1'000 1'500 1'000 13'200 25'800 39'000 79'000 10'000 3'100 56'700 5'000 1'000 6'000 7'000 15'600 1'000 205'000 10'500 357'100 177'469.10 10'685.80 19'056.40 4'560.90 2'785.20 1'050.40 848.50 395.15 16'102.35 11'974.95 18'740.55 81'535.05 16'284.75 10'396.75 2'398.00 94'446.20 7'164.85 1'587.60 392.60 505'168.65 206'282.20 7'487.25 2'962.60 2'295.00 1'488.60 15'600.00 2'655.00 7'495.75 497'672.90 33 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31010 31100 31110 31200 31300 31340 31370 31440 31510 31610 31700 42600 42601 44720 Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Mobiliar Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Mieten, Benützungskosten Mobilien Reisekosten und Spesen Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Personalaufwand Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 21703 Schulanlage Ernetschwil Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Mobiliar Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Mieten, Benützungskosten Mobilien Reisekosten und Spesen Verkäufe Energieverkäufe Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Personalaufwand Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 384'800 Schulanlage Rieden Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Mobiliar Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Reisekosten und Spesen Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Personalaufwand Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 140'300 30100 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31010 31100 31110 31200 31300 31340 31370 31440 31510 31610 31700 42500 42501 42600 42601 44700 44720 21705 30100 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31010 31100 31110 31200 31300 31340 31370 31440 31510 31700 42600 42601 44700 44720 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag -7'487.25 13'037.50 23'640.30 5'604.45 3'398.00 1'231.10 1'669.10 447.00 13'291.90 12'540.40 7'068.75 42'471.55 8'185.60 9'489.55 1'306.00 154'115.75 1'239.50 13'500 18'000 5'800 3'700 1'500 2'000 1'000 13'000 12'000 11'000 38'500 4'500 11'000 1'400 23'700 1'500 500 150.00 10'000 500 140'000 12'000 16'000 4'300 3'000 1'200 2'500 1'000 11'400 1'500 2'000 59'000 4'000 8'000 1'200 110'000 7'700 15'000 369'800 600 337'019.05 137'977.90 9'037.65 19'402.15 3'968.15 2'355.35 896.75 848.80 267.65 12'057.95 1'304.38 1'390.30 1'102.50 11'550.00 3'300.00 12'000 1'200 72'000 5'000 6'000 2'000 1'300 500 200 500 4'000 4'000 1'000 18'000 100 4'100 1'100 20'000 300 200 18'647.18 318'371.87 5'294.95 50'221.20 10'719.00 7'746.35 1'121.60 61'976.75 12'471.85 500.00 155.00 1'200 5'400 134'900 150.00 7'115.75 230.00 146'500.35 76'282.65 4'828.80 10'853.25 2'188.75 1'258.60 465.35 6'835.90 139'664.45 493.65 2'308.85 3'000 2'400 2'003.10 13'152.75 2'538.00 4'016.05 578.00 23'495.95 1'886.60 150.00 1'477.55 1'200.00 2'558.35 1'600.00 34 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 21709 Liegenschaften übrige Saldo Miete und Pacht Liegenschaften Benützungsentschädigungen Schwimmanlagen Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 20'000 218 Tagesbetreuung Saldo 57'100 8'000 49'100 46'064.40 9'813.50 36'250.90 2180 Tagesbetreuung Saldo 57'100 8'000 49'100 46'064.40 9'813.50 36'250.90 21801 Mittagstisch Saldo Löhne des Betriebs- und Verwaltungspersonals Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Lebensmittel Übriger Material- und Warenaufwand Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Dienstleistungen Dritter Telefongebühren Benützungsgebühren und Dienstleistungen 57'100 8'000 49'100 46'064.40 9'813.50 36'250.90 31600 31690 44700 44720 30100 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31050 31090 31110 31300 31301 42400 219 Obligatorische Schule, übrige Saldo 2190 21901 30100 30208 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30910 30990 31000 31030 31130 31620 31700 21902 30100 30208 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31000 31030 31100 31300 31301 31302 31330 31500 31620 5'000 15'000 3'000 17'000 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 34'747.40 34'747.40 3'000 38'000 2'000 2'200 100 500 200 500 1'500 7'000 200 500 4'000 400 8'000 33'648.60 2'323.45 3'326.25 84.95 534.75 210.80 500.00 2'800.55 221.85 291.60 1'770.00 351.60 750.00 33'997.40 750.00 9'813.50 3'061'700 75'200 2'986'500 2'940'041.44 92'773.20 2'847'268.24 Schulleitung und Schulverwaltung Saldo 603'200 7'000 596'200 571'882.98 8'500.00 563'382.98 Schulleitung Saldo Löhne Schulleitungen Leistungsprämien Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand Büromaterial Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Hardware Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen 375'900 Schulverwaltung Saldo Löhne Schulverwaltung Leistungsprämien Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Büromaterial Fachliteratur, Zeitschriften Anschaffung Büromobilliar und -geräte Dienstleistungen Dritter Telefongebühren Porti, Bank- und Postgebühren Informatik-Nutzungsaufwand Unterhalt Büromobiliar und -geräte Raten für operatives Leasing 227'300 300'000 600 20'000 35'000 1'000 5'000 1'800 1'000 375'900 4'000 4'000 1'500 500 1'500 160'000 300 10'000 12'000 500 2'500 900 3'000 3'000 10'000 200 500 1'000 3'000 1'000 4'800 1'000 10'000 7'000 220'300 372'388.58 295'701.10 470.90 18'361.05 27'602.75 694.35 4'950.00 1'844.05 4'500.00 8'897.40 3'655.00 1'611.00 544.48 149.00 1'229.60 2'177.90 199'494.40 148'522.05 372'388.58 8'500.00 190'994.40 2'400.00 -2'400.00 9'443.60 21'184.05 378.95 2'376.75 969.80 2'120.80 1'909.15 4'402.50 73.00 505.70 3'449.70 320.70 1'863.25 35 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 31700 36360 42600 49100 Reisekosten und Spesen Mitgliederbeiträge Rückerstattungen Dritter Interne Verrechnung von Dienstleistungen 2191 Informatik Schule Saldo 177'900 21911 Informatik Schule Saldo Löhne der Lehrkräfte Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal IT-Verbrauchsmaterial Anschaffung Hardware Anschaffung Software, Lizenzen Dienstleistungen Dritter Informatik-Nutzungsaufwand Supportkosten Sachversicherungsprämien Informatik-Unterhalt (Hardware) Reisekosten und Spesen 177'900 2192 Volksschule sonstiges Saldo 891'200 21921 Schulpsychologischer Dienst Saldo Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Beitrag an Schulpsychologischen Dienst 71'500 Schulsozialarbeit Saldo Anlässe und Veranstaltungen Beitrag an Schulsozialarbeit 95'000 30200 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 31010 31130 31180 31300 31330 31333 31340 31530 31700 31320 36340 21922 31710 36341 21923 30100 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31010 31300 31301 31340 31370 31510 31700 36370 42600 21924 31710 42400 21925 31710 42400 21926 31710 42400 Schülertransport Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Dienstleistungen Dritter Transporte durch Dritte Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Reisekosten und Spesen Beiträge an private Haushalte Rückerstattungen Dritter 1'000 2'600 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 36.40 1'938.00 7'000 25'000 177'900 177'900 1'800 2'200 100 800 300 2'000 8'000 15'000 17'000 31'500 67'500 1'000 700 5'000 5'000 66'500 5'000 90'000 229'600 66'500 Schulreisen Saldo Aufwand Schulreisen, Exkursionen Teilnehmerbeiträge 25'900 Sportanlässe während Schulzeit Saldo Aufwand Sportanlässe Teilnehmerbeiträge 31'500 Klassenlager, Schulverlegungen, Sportwochen Saldo Aufwand Klassenlager Teilnehmerbeiträge 72'700 25'900 31'500 72'700 177'880.35 41'876.05 489.70 -489.70 497.90 891.50 21.15 131.30 47.80 5'828.40 3'832.00 6'647.25 4'140.60 71'901.25 35'278.95 801.90 177'880.35 177'880.35 5'644.10 340.20 44'500 846'700 71'500 95'000 1'500 228'100 3'200 5'000 1'300 1'000 400 3'000 500 9'900 120'500 5'000 2'000 8'500 800 2'000 177'880.35 1'500.00 7'000.00 862'763.06 33'713.90 642.50 33'071.40 88'152.33 5'000.00 83'152.33 225'589.20 58'456.30 1'497.45 -1'497.45 3'716.40 8'181.95 1'368.70 968.70 352.25 2'250.00 59'898.20 802'864.86 33'713.90 88'152.33 1'098.00 224'491.20 6'705.80 50.00 125'969.80 2'263.50 2'676.00 12'125.80 1'500 25'900 6'000 25'500 6'000 16'000 56'700 16'000 504.00 20'594.20 20'594.20 20'013.10 20'013.10 70'644.80 70'644.80 1'098.00 744.00 19'850.20 744.00 3'715.00 16'298.10 3'715.00 20'358.00 50'286.80 20'358.00 36 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 21927 Besondere Veranstaltungen Saldo Aufwand Besondere Veranstaltungen 31710 21928 36123 36125 36126 46122 46123 21929 31301 31320 31340 36360 Schulgelder Saldo Schulgeld für Oberstufenschüler Schulgeld für Sonderschulung und Heime Schulgeld für Talentschulen Schulgelder für Primarschüler Schulgelder für Oberstufenschüler Übriger Schulbetriebsaufwand Saldo Telekommunikation Schulhäuser Dolmetscherdienste Schüler- und Haftplfichtversicherungen Übrige Beiträge 2193 Sonderpädagogische Massnahmen Saldo 21931 Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand 37'600 37'600 305'700 21'000 252'000 32'700 37'600 21'000 284'700 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 25'121.60 25'121.60 357'466.35 38'741.35 267'000.00 51'725.00 21'000 21'700 15'000 1'300 5'000 400 21'700 21'467.58 19'930.18 1'137.40 25'121.60 33'983.20 323'483.15 8'596.60 25'386.60 21'467.58 400.00 1'113'200 23'700 1'089'500 1'033'771.85 24'375.00 1'009'396.85 Kindergarten / Primarstufe Saldo Löhne Psychomotorik und Rhythmik Löhne Schulische Heilpädagogik Löhne für Kleinklassen Leistungsprämien Übrige Löhne und Stellvertretungen Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand Fachliteratur, Zeitschriften Lehrmittel Anschaffung Mobiliar Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Dienstleistungen Dritter Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Raten für operatives Leasing Reisekosten und Spesen Schulgeld logopädischer Dienst Rückerstattungen Personalaufwand Beiträge von Kantonen und Konkordaten 914'800 23'700 891'100 815'673.55 24'375.00 791'298.55 Oberstufe Saldo Löhne Schulische Heilpädagogik Übrige Löhne und Stellvertretungen Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Übriger Personalaufwand Dienstleistungen Dritter Schulgeld logopädischer Dienst Schulgeld für Werkjahrschüler 198'400 2199 Finanzbedarf Saldo 276'200 21990 Finanzbedarf Saldo Finanzbedarf Schulgemeinde Wattwil 276'200 30202 30204 30206 30208 30209 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30910 30990 31030 31040 31100 31110 31300 31510 31620 31700 36126 42601 46310 21933 30204 30209 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30990 31300 36126 36127 36250 30'000 445'000 130'000 1'200 53'000 384'526.40 136'965.50 800.00 33'826.50 9'312.95 -9'312.95 35'299.15 53'690.40 1'412.60 9'200.70 3'498.15 39.00 178.20 1'587.35 416.10 6'638.00 42'000 58'000 1'700 11'500 4'200 2'200 4'400 600 8'000 400 1'000 380.00 26'484.30 200 700 700 120'000 855.05 1'180.10 118'696.05 23'700 70'000 198'400 3'000 3'000 500 1'000 400 500 72'473.50 10'499.25 83.25 -83.25 5'343.55 6'845.35 214.00 1'392.60 471.40 218'098.30 30.00 4'350.00 13'000 107'000 276'200 218'098.30 893.95 23'481.05 116'478.65 276'200 276'200 293'743.20 293'743.20 293'743.20 293'743.20 293'743.20 37 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 29 Übrige Bildungsstätten Saldo 15'200 4'200 11'000 15'953.95 8'963.40 6'990.55 299 Bildung, übrige Saldo 15'200 4'200 11'000 15'953.95 8'963.40 6'990.55 2990 Bildung, übrige Saldo 15'200 4'200 11'000 15'953.95 8'963.40 6'990.55 29901 Eltern- und Erwachsenenbildung Saldo Löhne der Lehrkräfte Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Büromaterial Lehrmittel Reisekosten und Spesen Beiträge Erwachsenenbildung Schul- und Kursgelder Förderbeiträge Kanton 15'200 4'200 11'000 15'953.95 8'963.40 6'990.55 30200 30500 30530 30540 31000 31040 31700 36360 42310 46110 13'000 900 100 200 100 100 800 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE Saldo 31 Kulturerbe Saldo 311 Museen und bildende Kunst Saldo 7'700 3110 Museen und bildende Kunst Saldo 7'700 31101 Museen und bildende Kunst Saldo Betriebsbeitrag Ortsmuseum Kaltbrunn 4'500 Kunstförderung Saldo Anschaffung Kunstgegenstände Beiträge an Kunstförderung 3'200 312 Denkmalpflege Heimatschutz Saldo 36'400 3120 Denkmalpflege Heimatschutz Saldo 36'400 31201 Denkmalpflege Heimatschutz Saldo Beiträge an Kirchgemeinden 36'400 32 Kultur, übrige Saldo 57'700 321 Bibliotheken Saldo 23'700 3210 Bibliotheken Saldo 23'700 32101 Regionalbibliothek Saldo Beitrag Städtlibibliothek Uznach 23'700 322 Konzerte und Theater Saldo 22'000 3220 Konzerte und Theater Saldo 22'000 32201 Anlässe und Veranstaltungen Saldo Vereinsbeiträge Beitrag Weinbergerkonzerte 22'000 36360 31102 31190 36360 36320 36360 36360 36361 251'900 44'100 4'500 3'000 200 36'400 23'700 20'000 1'000 2'500 1'700 251'900 44'100 7'700 7'700 4'500 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 13'530.00 856.45 33.35 189.45 405.00 390.90 548.80 284'257.30 35'352.05 4'599.05 4'599.05 4'599.05 4'599.05 8'170.00 793.40 284'257.30 35'352.05 4'599.05 4'599.05 4'599.05 3'200 36'400 36'400 36'400 57'700 23'700 23'700 23'700 22'000 22'000 22'000 30'753.00 30'753.00 30'753.00 30'753.00 69'010.80 23'700.00 23'700.00 23'700.00 23'700.00 29'080.00 29'080.00 29'080.00 27'580.00 1'000.00 30'753.00 30'753.00 30'753.00 69'010.80 23'700.00 23'700.00 23'700.00 29'080.00 29'080.00 29'080.00 38 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 36362 Beitrag Kulturtreff Rotfarb 329 Kultur, übrige Saldo 12'000 3290 Kultur, übrige Saldo 12'000 32901 Kulturförderung Saldo Drucksachen, Publikationen Anlässe und Veranstaltungen Vereinsbeiträge 10'000 31020 31300 36360 32902 31110 31440 Gemeindesaal Gommiswald Saldo Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Unterhalt Gebäude 1'000 1'000 1'000 34 Sport und Freizeit Saldo 150'100 341 Sport Saldo 104'000 3410 Sport Saldo 104'000 34101 Sportförderung Saldo Beiträge Sportvereine 36360 6'000 6'000 Sportanlagen Saldo Unterhalt Sportanlagen Erlass Abwassergebühren Schwimmbad Betriebsbeitrag Schwimmbad Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof 98'000 342 Freizeit Saldo 46'100 3420 Freizeit Saldo 46'100 34201 Parkanlagen und Wanderwege Saldo Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Baulicher Unterhalt Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Unterhalt übrige mobile Anlagen Beiträge an private Unternehmungen Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof 42'600 34102 31400 31811 36340 39101 31110 31400 31510 31590 36350 39101 34209 36360 Übrige Freizeitgestaltung Saldo Vereinsbeiträge 500.00 12'000 12'000 10'000 5'000 5'000 2'000 3'000 15'000 79'000 1'000 2'000 35'000 1'000 2'000 600 2'000 3'500 3'500 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 16'230.80 16'230.80 16'230.80 8'568.55 5'346.25 2'316.00 16'230.80 16'230.80 16'230.80 2'000 150'100 104'000 104'000 6'000 98'000 46'100 46'100 42'600 179'894.45 114'805.30 114'805.30 8'175.00 8'175.00 106'630.30 9'861.30 9'269.00 87'500.00 65'089.15 65'089.15 62'089.15 179'894.45 114'805.30 114'805.30 8'175.00 106'630.30 65'089.15 65'089.15 62'089.15 50'750.85 1'494.45 550.00 9'293.85 3'500 3'000.00 3'000.00 3'000.00 4 GESUNDHEIT Saldo 539'400 77'800 461'600 801'493.45 88'578.55 712'914.90 41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime Saldo 277'800 77'800 200'000 588'033.20 88'578.55 499'454.65 412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime Saldo 277'800 77'800 200'000 588'033.20 88'578.55 499'454.65 4120 Pflegefinanzierung (stationär) Saldo 200'000 41201 Pflegefinanzierung (stationär) Saldo Kostenanteil Pflegefinanzierung 200'000 36310 4121 Alters- und Pflegeheime Saldo 200'000 77'800 200'000 200'000 77'800 499'454.65 499'454.65 499'454.65 88'578.55 499'454.65 499'454.65 88'578.55 39 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 41211 Alters- und Pflegeheim Haldrain Saldo Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 14'900 57'100 5'000 Alters und Pflegeheim Ramendingen Saldo Steuern und Abgaben Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 12'900 Pflegezentrum Linthgebiet, Uznach Saldo Nachfinanzierungrate Umbau 50'000 31110 31200 31340 31370 31440 31510 44700 41212 31370 33000 41213 36120 41219 45100 Ausgleich Spezialfinanzierung Saldo Entnahmen in Spezialfinanzierungen EK 3'200 700 3'000 3'000 100 12'800 50'000 5'800 42 Ambulante Krankenpflege Saldo 227'600 421 Ambulante Krankenpflege Saldo 227'600 4210 Ambulante Krankenpflege Saldo 20'000 42101 Pflegefinanzierung (ambulant) Saldo Kostenanteil Pflegefinanzierung 20'000 36310 20'000 4211 Ambulante Krankenpflege (weitere Leistungen) Saldo 207'600 42111 Ambulante Krankenpflege (weitere Leistungen) Saldo Hebamme Beitrag Spitex Verein U-G-E-R Beitrag Mütter- und Väterberatung Beitrag Sozialdienst Pro Senectute Verschiedene Beiträge 207'600 30100 36120 36121 36122 36129 500 166'000 23'500 17'000 600 43 Gesundheitsprävention Saldo 431 Alkohol- und Drogenprävention Saldo 300 4310 Alkohol- und Drogenprävention Saldo 300 43101 Alkohol- und Drogenprävention Saldo Dienstleistungen Dritter 300 432 Krankheitsbekämpfung, übrige Saldo 300 4320 Krankheitsbekämpfung, übrige Saldo 300 43201 Krankheitsbekämpfung, übrige Saldo Verschiedene Beiträge 300 31300 36360 433 Schulgesundheitsdienst Saldo 33'000 300 300 31'900 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 72'000 15'770.65 56'229.35 10'766.65 86.40 3'048.85 406.75 1'462.00 72'000 12'900 50'000 5'800 5'800 227'600 227'600 20'000 20'000 207'600 207'600 33'000 72'000.00 72'000.00 14'722.90 1'922.90 12'800.00 58'085.00 58'085.00 16'578.55 181'372.15 181'372.15 9'080.35 9'080.35 9'080.35 172'291.80 172'291.80 1'855.00 111'118.50 23'740.80 35'577.50 29'519.85 14'722.90 58'085.00 16'578.55 16'578.55 181'372.15 181'372.15 9'080.35 9'080.35 172'291.80 172'291.80 29'519.85 300 300 300 300 300 300 31'900 28'690.45 28'690.45 40 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 4330 Schulgesundheitsdienst Saldo 43301 Schularztdienst Saldo Honorare Schulärzte Medizinisches Material Dienstleistungen Dritter Lauskontrollen 30100 31060 31300 31320 43302 30100 30500 30540 31060 31300 36370 Schulzahnpflege Saldo Honorare Schulzahnärzte Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Medizinisches Material Dienstleistungen Dritter Beiträge Zahnbehandlungen Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand 31'900 8'000 6'000 500 1'000 500 23'900 20'200 1'200 Lebensmittelkontrolle Saldo 500 4340 Lebensmittelkontrolle Saldo 500 43401 Lebensmittelkontrolle Saldo Pilzkontrollstelle 500 500 49 Gesundheitswesen, übrige Saldo 1'000 490 Gesundheitswesen, übrige Saldo 1'000 4900 Gesundheitswesen, übrige Saldo 1'000 49001 Gesundheitswesen, übrige Saldo Anschaffung medizinische Geräte und Instrumente Verschiedene Beiträge 1'000 31160 36360 5 Soziale Sicherheit Saldo 51 31'900 8'000 28'690.45 6'069.80 4'411.40 555.90 28'690.45 6'069.80 1'102.50 23'900 1'000 1'000 500 434 31320 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 500 500 500 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 22'620.65 15'440.00 5'458.55 254.75 687.35 780.00 829.40 829.40 829.40 829.40 2'568.25 2'568.25 2'568.25 2'568.25 1'460.15 1'108.10 22'620.65 829.40 829.40 829.40 2'568.25 2'568.25 2'568.25 2'568.25 1'553'800 515'000 1'038'800 2'123'099.05 1'059'265.90 1'063'833.15 Krankheit und Unfall Saldo 203'000 125'000 78'000 221'199.30 200'996.65 20'202.65 511 Krankenversicherung Saldo 203'000 125'000 78'000 221'199.30 200'996.65 20'202.65 5111 Krankenpflege Grundversicherung Saldo 203'000 125'000 78'000 221'199.30 200'996.65 20'202.65 51111 Krankenpflege Grundversicherung Saldo Kantonsanteil an Verlustscheinbewirtschaftung Prämien und Kostenbeteiligungen Rückerstattungen Rückerstattungen Kanton 203'000 125'000 78'000 221'199.30 200'996.65 20'202.65 36310 36370 42600 46310 3'000 200'000 52 Invalidität Saldo 3'800 524 Leistungen an Invalide Saldo 3'800 5240 Leistungen an Invalide Saldo 3'800 52401 3'800 36360 Beiträge an Invalide/Organisationen/Heime Saldo Verschiedene Beiträge 53 Alter + Hinterlassene 3'800 29'900 5'000 120'000 3'800 3'800 3'800 3'800 14'655.65 206'543.65 3'938.00 3'938.00 3'938.00 3'938.00 3'938.00 53'329.75 4'240.65 196'756.00 3'938.00 3'938.00 3'938.00 3'938.00 8'121.65 41 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Saldo 29'900 531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV Saldo 20'400 5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV Saldo 20'400 53101 AHV-Zweigstelle Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Verschiedene Beiträge Interne Verrechnung von Dienstleistungen Rückerstattungen Kanton 20'400 30100 30500 30520 30530 30550 36360 39100 46310 18'200 1'000 1'000 100 100 535 Leistungen an das Alter Saldo 9'500 5350 Leistungen an das Alter Saldo 9'500 53501 Beiträge für das Alter Saldo Kommission 60plus, Seniorenkommission Verschiedene Beiträge 9'500 36360 36369 54 Familie und Jugend Saldo 543 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 7'000 2'500 20'400 20'400 20'400 45'208.10 40'641.55 8'121.65 32'519.90 40'641.55 8'121.65 32'519.90 40'641.55 8'121.65 32'519.90 101.00 40'540.55 9'500 9'500 9'500 12'688.20 12'688.20 12'688.20 9'695.20 2'993.00 8'121.65 12'688.20 12'688.20 12'688.20 149'100 30'000 119'100 169'653.75 8'800.00 160'853.75 Alimentenbevorschussung und -inkasso Saldo 75'000 30'000 45'000 79'314.00 8'800.00 70'514.00 5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso Saldo 75'000 30'000 45'000 79'314.00 8'800.00 70'514.00 54301 Alimentenbevorschussung und -inkasso Saldo Alimentenbevorschussung Rückerstattungen Alimenten 75'000 30'000 45'000 79'314.00 8'800.00 70'514.00 544 Jugendschutz Saldo 59'100 5440 Jugendschutz (allgemein) Saldo 32'600 54401 Jugendfürsorge Saldo Entschädigung Behörden und Kommissionen Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Ferienpass Pro Juventute Beitrag Jugendtreff Beitrag Elternforum Verschiedene Beiträge 32'600 5441 Kinder- und Jugendheime Saldo 26'500 54411 Kinder- und Jugendheime Saldo Chinderhus Rosengarten, Uznach Defizitbeitrag Kinderschutzzentrum St. Gallen 26'500 545 Leistungen an Familien Saldo 15'000 5450 Leistungen an Familien (allgemein) Saldo 15'000 54501 Beratungs- und Schutzmassnahmen Saldo 13'000 36370 42600 30000 31300 31340 36360 36361 36362 36369 36360 36361 75'000 1'000 20'000 100 1'000 6'000 3'000 1'500 20'000 6'500 30'000 59'100 32'600 32'600 79'314.00 48'075.95 21'184.50 21'184.50 8'800.00 48'075.95 21'184.50 21'184.50 20'000.00 43.65 240.85 900.00 26'500 26'500 15'000 15'000 13'000 26'891.45 26'891.45 26'720.30 171.15 42'263.80 42'263.80 37'415.80 26'891.45 26'891.45 42'263.80 42'263.80 37'415.80 42 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 36360 36361 Verschiedene Beiträge Sozialpädagogische Familienbegleitung 6'000 7'000 54502 Mutterschaftsbeiträge Saldo Mutterschaftsbeiträge 2'000 36370 2'000 55 Arbeitslosigkeit Saldo 49'900 559 Arbeitslosigkeit, übrige Saldo 49'900 5590 Arbeitslosigkeit, übrige Saldo 49'900 55901 Arbeitsintegration allgemein Saldo Verschiedene Beiträge an Organisationen 100 Beschäftigungsprogramme Saldo Kostenanteil Beschäftigungsprogramme... Arbeitslosenbeschäftigungsprogramme 49'800 36369 55902 36360 36370 57 Sozialhilfe und Asylwesen Saldo 572 100 4'800 45'000 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 5'125.10 32'290.70 2'000 49'900 49'900 49'900 100 49'800 4'848.00 4'848.00 8'661.30 8'661.30 8'661.30 50.00 50.00 8'611.30 4'946.00 3'665.30 4'848.00 8'661.30 8'661.30 8'661.30 50.00 8'611.30 1'114'100 360'000 754'100 1'664'816.95 841'347.60 823'469.35 Wirtschaftliche Hilfe Saldo 660'000 205'000 455'000 1'073'575.90 569'989.40 503'586.50 5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe Saldo 660'000 205'000 455'000 1'073'575.90 569'989.40 503'586.50 57201 Ortsbürger Saldo Unterstützung in anderen Gemeinden Beiträge an private Haushalte Rückerstattungen Rückerstattungen von Gemeinden 110'000 20'000 90'000 399'933.15 181'825.90 218'107.25 Kantonsbürger Saldo Beiträge an private Haushalte Rückerstattungen Rückerstattungen von Gemeinden 100'000 Bürger anderer Kantone Saldo Beiträge an private Haushalte Rückerstattungen Rückerstattungen von Gemeinden 350'000 Ausländer Saldo Beiträge an private Haushalte Rückerstattungen 100'000 573 Asylwesen Saldo 222'000 155'000 67'000 333'204.90 271'358.20 61'846.70 5732 Asylsuchende Saldo 195'000 150'000 45'000 214'088.40 157'196.90 56'891.50 57321 Asylsuchende Saldo Dienstleistungen Dritter Unterbringung Asylsuchende Unterkünfte Asylbewerber Interne Verrechnung von Dienstleistungen Rückerstattungen Dritter Beiträge vom Bund 195'000 150'000 45'000 214'088.40 157'196.90 56'891.50 36320 36370 42600 46320 57202 36370 42600 46320 57203 36370 42600 46320 57204 36370 42600 31300 36370 36371 39101 42600 46300 80'000 30'000 347'657.35 52'275.80 20'000 100'000 350'000 100'000 5'000 150'000 40'000 35'000 65'000 5'000 30'000 130'000 220'000 30'000 100'000 20'000 80'000 20'000 30'000 120'000 5733 Weggewiesene Asylsuchende Saldo 1'000 57331 Nothilfe 1'000 90'414.50 90'414.50 417'212.75 417'212.75 166'015.50 166'015.50 212.75 148'363.85 42'596.55 22'915.25 76'137.55 105'688.35 22'232.15 68'182.35 22'232.15 307'225.20 109'987.55 263'351.50 43'873.70 58'706.15 107'309.35 58'706.15 4'500.00 152'696.90 1'000 43 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 36370 Saldo Unterbringung weggewiesene Asylsuchende Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand 1'000 5734 Vorläufig Aufgenommene bis 7 Jahre Saldo 1'000 57341 Vorläufig Aufgenommene bis 7 Jahre Saldo Untebringung vorläufig Aufgenommene 1'000 36370 1'000 5737 Flüchtlinge Saldo 20'000 57371 Anerkannte Flüchtlinge (max. 5 Jahre nach Einreise) Saldo Untebringung Anerkannte Flüchtlinge Interne Verrechnung von Dienstleistungen Rückerstattungen Dritter Beiträge vom Bund 20'000 36370 39101 42600 46300 57372 36370 39101 42600 20'000 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 1'000 1'000 1'000 20'000 20'000 104'878.90 83'882.45 20'996.45 99'578.40 83'782.45 15'795.95 88'878.60 10'699.80 5'300.50 vorläufig Aufgenommene (max. 7 Jahre nach Einreise) Saldo Untebringung vorläufig Aufgenommene Interne Verrechnung von Dienstleistungen Rückerstattungen Dritter 4'732.60 567.90 5'882.80 77'899.65 100.00 5'200.50 100.00 5738 Integrationsmassnahmen Flüchtlinge Saldo 5'000 5'000 14'237.60 16'041.25 30'278.85 57381 Integrationsmassnahmen anerkannte Flüchtlinge (ma Saldo Integrationsbeiträge Staatsbeiträge 5'000 5'000 14'237.60 16'041.25 14'237.60 30'278.85 36350 46110 5'000 579 Fürsorge, übrige Saldo 232'100 5790 Fürsorge, übrige Saldo 232'100 57901 Soziale Dienste Saldo Beitrag Zweckverband Soziale Dienste 230'000 36120 230'000 Allgemeine Sozialhilfe Saldo Dienstleistungen Dritter Verschiedene Beiträge an Organisationen Verschiedene Beiträge an Private 2'100 59 Soziale Wohlfahrt, übrige Saldo 4'000 592 Hilfsaktionen im Inland Saldo 2'000 5920 Hilfsaktionen im Inland Saldo 2'000 59201 Beiträge Inland Saldo Beiträge Inland 2'000 593 Hilfsaktionen im Ausland Saldo 2'000 5930 Hilfsaktionen im Ausland Saldo 2'000 59301 Beiträge Ausland Saldo Beiträge Ausland 2'000 57902 31300 36369 36379 36360 36380 6 Verkehr Saldo 1'000 100 1'000 2'000 2'000 1'564'000 5'000 232'100 232'100 230'000 2'100 258'036.15 258'036.15 222'175.75 222'175.75 35'860.40 30'278.85 258'036.15 258'036.15 222'175.75 35'860.40 35'860.40 4'000 1'500.00 1'500.00 2'000 2'000 2'000 2'000 2'000 2'000 451'500 1'112'500 1'500.00 1'500.00 1'500.00 1'500.00 1'494'354.14 1'500.00 1'500.00 1'500.00 510'134.50 984'219.64 44 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 61 Strassenverkehr Saldo 615 Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 1'014'400 416'500 597'900 999'847.50 468'174.50 531'673.00 Gemeindestrassen Saldo 485'100 207'000 278'100 503'790.70 208'121.75 295'668.95 6150 Gemeindestrassen Saldo 485'100 207'000 278'100 503'790.70 208'121.75 295'668.95 61501 Strassen, Brücken und Plätze Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Energie Strassenbeleuchtung Dienstleistungen Dritter Steuern und Abgaben Unterhalt Plätze Unterhalt Strassen / Verkehrswege Schneeräumung Unterhalt Strassenbeleuchtung Miete und Pacht Liegenschaften Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Benützungsgebühren und Dienstleistungen Verkäufe Rückerstattungen Dritter Entschädigungen von Gemeinden Kantonsbeiträge 485'100 207'000 278'100 503'790.70 208'121.75 295'668.95 619 Werkhof Saldo 529'300 209'500 319'800 496'056.80 260'052.75 236'004.05 6190 Werkhof Saldo 529'300 209'500 319'800 496'056.80 260'052.75 236'004.05 61901 Werkhof Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Kinder- und Ausbildungszulagen Rückerstattung Kinder- und Ausbildungszulagen Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Pensionskasse Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Anschaffung Kleider, Wäsche Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Telefongebühren Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Mieten, Benützungskosten Mobilien Reisekosten und Spesen Verkäufe Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Personalaufwand Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof 529'300 209'500 319'800 496'056.80 260'052.75 236'004.05 62 Öffentlicher Verkehr Saldo 549'600 622 Regionalverkehr Saldo 506'000 6220 Regionalverkehr Saldo 506'000 62201 Regionalverkehr Saldo Beiträge an Regionalverkehr 506'000 31010 31110 31201 31300 31370 31400 31410 31411 31412 31600 39101 42400 42500 42600 46120 46310 30100 30400 30409 30500 30520 30530 30540 30550 30900 30910 30990 31010 31110 31120 31200 31300 31301 31340 31370 31440 31510 31610 31700 42500 42600 42601 49101 36310 5'000 5'000 30'000 30'000 100 150'000 200'000 15'000 50'000 40'000 2'000 4'443.00 4'466.50 25'739.10 29'122.00 86.00 2'135.15 171'612.85 147'857.10 29'233.25 15'873.65 73'222.10 165'000 350'000 22'000 25'000 10'000 6'000 2'500 3'000 1'000 5'000 25'000 5'000 2'000 5'000 20'000 1'000 4'000 2'500 5'000 23'000 10'800 1'500 296'074.65 14'400.00 -14'400.00 18'206.45 32'777.30 5'087.35 4'026.60 1'713.95 471.60 1'538.10 31'998.05 16'321.45 2'794.20 9'091.85 14'289.70 2'296.15 3'582.45 2'814.90 1'841.20 38'952.55 10'800.00 1'378.30 70'000 139'500 506'000 35'000 514'600 506'000 506'000 506'000 494'506.64 444'768.00 444'768.00 444'768.00 444'768.00 17'805.55 2'304.10 19'593.40 782.70 167'636.00 16'500.00 105'262.80 7'463.40 130'826.55 41'960.00 452'546.64 444'768.00 444'768.00 444'768.00 45 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 623 Agglomerationsverkehr Saldo 3'600 6230 Agglomerationsverkehr Saldo 3'600 62301 Agglomerationsverkehr Saldo Entschädigungen für Bushaltestellen 3'600 31920 3'600 3'600 3'600 3'600 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 8'440.00 8'440.00 8'440.00 8'440.00 8'440.00 8'440.00 8'440.00 629 öffentlicher Verkehr, übriges Saldo 40'000 35'000 5'000 41'298.64 661.36 41'960.00 6290 öffentlicher Verkehr, übriges Saldo 40'000 35'000 5'000 41'298.64 661.36 41'960.00 62901 öffentlicher Verkehr, übriges Saldo Einkauf SBB Tageskarten Abschreibungen Forderungen Verkauf SBB Tageskarten 40'000 35'000 5'000 41'298.64 661.36 41'138.64 160.00 41'960.00 31090 31810 42500 40'000 35'000 41'960.00 7 Umweltschutz und Raumordnung Saldo 1'677'400 1'407'200 270'200 1'833'067.80 1'537'055.20 296'012.60 72 Abwasserbeseitigung Saldo 1'178'200 1'178'200 1'295'729.25 1'295'729.25 720 Abwasserbeseitigung Saldo 1'178'200 1'178'200 1'295'729.25 1'295'729.25 7201 Abwasserbeseitigung Saldo 742'000 72011 Abwasserbeseitigung Saldo Betriebsbeitrag ARA Obersee Betriebsbeitrag Regenklärbecken St. Gallenkappel Betriebsbeitrag ARA Eschenbach - St. Gallenkappel Betriebsbeitrag AV Ricken 742'000 7202 Kanalisation Saldo 142'000 72021 Kanalisation Saldo Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Unterhalt Kanalisation Kanalreinigungen Unterhalt Pumpen und Geräte Betriebskosten GIS Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Rückerstattungen Dritter 142'000 36320 36321 36322 36323 31200 31300 31320 31430 31431 31510 36320 39101 42600 660'000 1'500 40'500 40'000 1'000 10'000 742'000 142'000 142'000 9'200 72031 Abwasserwerk Haldrain Saldo Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Gebäude Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof 9'200 5'000 100 100 2'000 2'000 643'274.28 575'667.23 643'274.28 643'274.28 118'935.25 1'953.15 116'982.10 118'935.25 1'953.15 116'982.10 645.45 11'508.75 14'372.95 42'119.25 40'904.70 3'465.90 5'918.25 9'000 Abwasserwerk Haldrain Saldo 643'274.28 44'759.35 22'847.70 100'000 20'000 2'000 7203 31200 31340 31370 31440 39101 742'000 9'200 9'200 2'539.75 2'539.75 2'441.55 74.20 24.00 1'953.15 2'539.75 2'539.75 7208 Finanzierungskonto Saldo 285'000 672'500 957'500 230'200.00 1'063'576.10 1'293'776.10 72081 Finanzierungskonto Saldo Planmässige Abschreibungen Sachanlagen Abwassergebühren Rückerstattungen Dritter 285'000 672'500 285'000 957'500 230'200.00 1'063'576.10 230'200.00 1'293'776.10 33020 42400 42600 692'500 15'000 674'761.10 46 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 42900 Anschlussbeiträge 7209 Ausgleich Spezialfinanzierung Saldo 72091 Ausgleich Spezialfinanzierung Saldo Einlagen in Spezialfinanzierungen EK Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK 35100 45100 Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 250'000 220'700 220'700 619'015.00 220'700 300'779.97 220'700 300'779.97 220'700 300'779.97 300'779.97 300'779.97 73 Abfallwirtschaft Saldo 205'000 205'000 206'307.15 206'307.15 730 Abfallwirtschaft Saldo 205'000 205'000 206'307.15 206'307.15 7301 Abfallbeseitigung Saldo 195'900 9'100 205'000 195'481.60 10'825.55 206'307.15 73011 Abfallbeseitigung Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Entsorgungskosten, Sammeldienst Porti, Bank- und Postgebühren Dienstleistungen Dritter Unterhalt Sammelstellen Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Mieten, Benützungskosten Mobilien Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Abfallentsorgungsgebühren Rückerstattungen Dritter 195'900 9'100 500 6'000 7'500 145'000 1'000 2'000 2'500 1'000 400 30'000 205'000 195'481.60 10'825.55 206'307.15 31010 31020 31110 31300 31302 31309 31490 31510 31610 39101 42400 42600 7309 Ausgleich Spezialfinanzierung Saldo 9'100 73091 Ausgleich Spezialfinanzierung Saldo Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 9'100 35100 9'100 74 Verbauungen Saldo 10'000 741 Gewässerverbauungen Saldo 10'000 7410 Gewässerverbauungen Saldo 10'000 74101 Gewässerverbauungen Saldo Baulicher Unterhalt 10'000 75 Arten- und Landschaftsschutz Saldo 18'500 750 Arten- und Landschaftsschutz Saldo 18'500 7500 Arten- und Landschaftsschutz Saldo 18'500 75001 Arten- und Landschaftsschutz Saldo Dienstleistungen Dritter Lebensraumberuhigungsmassnahmen Abgeltung ökologische Leistungen (GAöL) Beiträge an private Organisationen 18'500 31420 31300 31400 36350 36360 10'000 5'000 1'500 11'000 1'000 7'408.05 1'862.60 164'407.40 248.05 7'113.45 190'000 15'000 9'100 9'100 10'000 10'000 10'000 10'000 18'500 18'500 18'500 18'500 64.70 2'760.00 11'617.35 10'825.55 10'825.55 10'825.55 14'192.75 14'192.75 14'192.75 14'192.75 14'192.75 28'668.20 28'668.20 28'668.20 28'668.20 18'158.25 192'930.55 13'376.60 10'825.55 10'825.55 14'192.75 14'192.75 14'192.75 14'192.75 28'668.20 28'668.20 28'668.20 28'668.20 10'509.95 77 Übriger Umweltschutz Saldo 182'700 24'000 158'700 184'818.65 35'018.80 149'799.85 771 Friedhof und Bestattung Saldo 171'500 24'000 147'500 172'670.45 35'018.80 137'651.65 7710 Friedhof und Bestattung 171'500 24'000 172'670.45 35'018.80 47 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Saldo 77101 30100 30500 30530 30540 30550 31010 31110 31200 31300 31301 31309 31340 31370 31400 31401 31440 31510 39101 42400 42600 42900 46120 Friedhof und Bestattung Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Telefongebühren Bestattungskosten, Leichenschau, Urnenwand Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Grabunterhalt Friedhofgärtner Unterhalt Gebäude Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Bestattungs- und Grabplatzkostenbeiträge Rückerstattungen Dritter Grabunterhaltsreserve Rückerstattungen von Gemeinden 147'500 171'500 18'000 1'000 500 200 100 20'000 5'000 2'200 5'000 100 50'000 300 100 20'000 46'500 500 2'000 779 Umweltschutz, übrige Saldo 11'200 7790 Umweltschutz, übrige Saldo 11'200 77901 Umweltschutz, übrige Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Dienstleistungen Dritter Verschiedene Beiträge Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof 11'200 79 Raumordnung Saldo 83'000 790 Raumordnung Saldo 83'000 7900 Raumordnung (allgemein) Saldo 23'000 79001 Raumplanung Saldo Drucksachen, Pläne, Publikationen Dienstleistungen Dritter Ortsplanung 23'000 7906 Regionale Planungsgruppen Saldo 60'000 79061 Regionale Planungsgruppen Saldo Beitrag an Regionalplanung Linthgebiet 60'000 31010 31110 31300 36360 39101 31020 31300 31309 36320 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 3'000 3'000 24'000 147'500 5'000 2'000 15'000 2'000 11'200 11'200 11'200 200 5'000 2'000 11'000 10'000 60'000 163'400 8 Volkswirtschaft Saldo 81 Landwirtschaft Saldo 54'000 813 Produktionsverbesserung Vieh Saldo 52'000 8130 Produktionsverbesserung Vieh Saldo 38'400 83'000 83'000 23'000 23'000 137'651.65 172'670.45 17'325.00 970.75 435.85 214.65 90.00 23'850.65 1'340.00 5'730.35 1'598.05 84.50 51'475.40 228.40 52.60 22'592.40 44'141.30 397.65 126.30 2'016.60 12'148.20 12'148.20 12'148.20 1'954.80 585.25 4'354.35 300.00 4'953.80 103'351.80 103'351.80 16'611.10 16'611.10 35'018.80 137'651.65 1'000.00 9'495.00 14'008.80 10'515.00 12'148.20 12'148.20 12'148.20 103'351.80 103'351.80 16'611.10 16'611.10 1'639.00 14'972.10 60'000 60'000 5'400 158'000 54'000 52'000 38'400 86'740.70 86'740.70 86'740.70 86'740.70 86'740.70 162'952.35 18'916.00 144'036.35 47'279.30 600.00 46'679.30 47'179.30 600.00 46'579.30 38'189.95 600.00 37'589.95 48 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 81301 Beiträge, Viehschauen, Tierseuchenbekämpfung Saldo Dienstleistungen Dritter Dienstleistungen Viehschau Beitrag Kant. Tierseuchenkasse Diverse Beiträge Beiträge Viehschau Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof Rückerstattungen Dritter 38'400 8136 Tierkörperbeseitigung Saldo 13'600 81361 Tierkörperbeseitigung Saldo Kadaverbeseitigung Interne Verrechnung Dienstleistungen Werkhof 13'600 31300 31301 36310 36320 36350 39101 42600 31300 39101 8'000 12'000 1'000 15'400 2'000 11'600 2'000 814 Produktionsverbesserung Pflanzen Saldo 2'000 8140 Produktionsverbesserung Pflanzen Saldo 2'000 81401 Produktionsverbesserung Pflanzen Saldo Diverse Beiträge 2'000 36370 2'000 82 Forstwirtschaft Saldo 34'300 820 Forstwirtschaft Saldo 34'300 8200 Forstwirtschaft Saldo 34'300 82001 Forstwirtschaft Saldo Beförsterungskosten Diverse Beiträge 34'300 36310 36360 38'400 34'000 300 13'600 13'600 2'000 2'000 2'000 34'300 34'300 34'300 34'300 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 38'189.95 900.00 3'249.80 8'102.40 2'166.75 22'960.00 811.00 8'989.35 8'989.35 8'989.35 100.00 100.00 100.00 100.00 35'098.10 35'098.10 35'098.10 35'098.10 34'398.10 700.00 600.00 37'589.95 600.00 8'989.35 8'989.35 100.00 100.00 100.00 35'098.10 35'098.10 35'098.10 35'098.10 83 Jagd und Fischerei Saldo 1'100 4'300 5'400 1'000.00 4'426.00 5'426.00 830 Jagd und Fischerei Saldo 1'100 4'300 5'400 1'000.00 4'426.00 5'426.00 8300 Jagd und Fischerei Saldo 1'100 4'300 5'400 1'000.00 4'426.00 5'426.00 83001 Jagd, Fischerei, Tierschutz Saldo Diverse Beiträge Beiträge Hundeerziehungskurse Jagdpachtzinse 1'100 4'300 1'000 100 5'400 1'000.00 4'426.00 1'000.00 5'426.00 36360 36370 46010 84 Tourismus, kommunale Werbung Saldo 52'500 840 Tourismus, kommunale Werbung Saldo 52'500 8400 Tourismus, kommunale Werbung Saldo 52'500 84001 Tourismus, kommunale Werbung Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Dienstleisungen Dritter Porti, Bank- und Postgebühren Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Verschiedene Beiträge Verkäufe 52'500 31010 31020 31110 31300 31302 31510 36360 42500 5'000 30'000 10'000 3'000 2'000 2'500 5'400 52'500 52'500 52'500 52'500 5'426.00 78'660.45 12'890.00 65'770.45 78'660.45 12'890.00 65'770.45 78'660.45 12'890.00 65'770.45 78'660.45 12'890.00 65'770.45 6'529.30 36'397.50 23'076.70 6'261.10 2'377.25 345.60 3'673.00 390.00 49 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 42600 46320 Rückerstattungen Dritter Beiträge von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 85 Industrie, Gewerbe, Handel Saldo 11'500 850 Industrie, Gewerbe, Handel Saldo 11'500 8500 Industrie, Gewerbe, Handel Saldo 11'500 85001 Industrie, Gewerbe, Handel Saldo Standortförderung Verschiedene Beiträge Kostenanteil Weihnachtsbeleuchtung 11'500 87 Brennstoffe und Energie Saldo 10'000 879 Energie, übrige Saldo 10'000 8790 Energie, übrige Saldo 10'000 87901 Energie, übrige Saldo LED Strassenbeleuchtung 10'000 31309 36360 36361 31401 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 4'500.00 8'000.00 1'000 500 10'000 10'000 11'500 11'500 11'500 11'500 914.50 914.50 914.50 914.50 734.90 50.00 129.60 914.50 914.50 914.50 914.50 10'000 10'000 10'000 10'000 9 Finanzen und Steuern Saldo 1'988'800 14'702'500 16'691'300 1'741'773.13 15'426'196.06 17'167'969.19 91 Steuern Saldo 90'000 13'913'000 14'003'000 91'649.83 14'516'780.53 14'608'430.36 910 Steuern Saldo 90'000 13'913'000 14'003'000 91'649.83 14'516'780.53 14'608'430.36 9100 Allgemeine Steuern Saldo 90'000 11'275'000 11'365'000 91'640.63 11'736'163.73 11'827'804.36 91001 Gemeindesteuern (Steuern natürliche Personen) Saldo Wertberichtigung auf Forderungen Abschreibungen, Verluste, Erlasse Vergütungen für Steuervorauszahlungen Einkommenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr Einkommenssteuern natürliche Personen frühere Jahre Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche Personen Verzugszinsen 90'000 11'275'000 11'365'000 91'640.63 11'736'163.73 -934.48 64'455.57 28'119.54 11'827'804.36 31800 31810 34090 40000 40001 40002 44010 9101 Anteile an Kantonseinnahmen Saldo 91011 Anteile an Kantonseinnahmen Saldo Quellensteuern natürliche Personen Quellensteuern aus Vorsorgeleistungen Gewinnsteuern juristische Personen Rechnungsjahr Nachsteuern Gewinnsteuern juristische Personen Grundstückgewinnsteuern 40020 40021 40100 40102 40220 9102 Sondersteuern Saldo 91021 Sondersteuern Saldo Abschreibungen, Verluste, Erlasse Grundsteuern Grundsteuern reduziert Handänderungssteuern Hundesteuern 31810 40210 40211 40230 40330 93 Finanz- und Lastenausgleich Saldo 70'000 20'000 11'300'000 65'000 1'215'000 1'215'000 1'423'000 1'423'000 1'215'000 1'215'000 300'000 20'000 260'000 35'000 600'000 1'362'690.35 1'362'690.35 1'362'690.35 223'585.50 19'278.80 267'025.80 852'800.25 1'423'000 9.20 1'417'926.45 1'417'935.65 1'423'000 9.20 1'417'926.45 9.20 1'417'935.65 940'000 10'000 450'000 23'000 1'846'300 1'362'690.35 10'753'688.67 945'809.02 79'492.55 48'814.12 1'846'300 1'841'300.00 949'810.65 9'899.55 435'220.45 23'005.00 1'841'300.00 50 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 930 Finanz- und Lastenausgleich Saldo 1'846'300 9301 Finanzausgleich 1. Stufe Saldo 1'846'300 93011 Finanzausgleich 1. Stufe Saldo Ressourcenausgleichsbeiträge Sonderlastenausgleichsbeiträge Schule Sonderlastenausgleichsbeiträge Weite 46211 46212 46213 1'846'300 95 Ertragsanteile, übrige Saldo 185'000 950 Ertragsanteile, übrige Saldo 185'000 9500 Ertragsanteile, übrige Saldo 185'000 95001 Ertragsanteile, übrige Saldo SAK; Abgeltung gesteigerter Gemeingebrauch Bonifikation Kiesabbau 44790 44791 185'000 1'846'300 1'846'300 1'846'300 697'200 1'025'300 123'800 185'000 185'000 185'000 185'000 145'000 40'000 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 1'841'300.00 1'841'300.00 1'841'300.00 149'428.80 149'428.80 149'428.80 149'428.80 1'841'300.00 1'841'300.00 1'841'300.00 691'800.00 1'025'700.00 123'800.00 149'428.80 149'428.80 149'428.80 149'428.80 109'570.00 39'858.80 96 Vermögens- und Schuldenverwaltung Saldo 377'200 277'300 654'500 345'156.35 217'853.48 563'009.83 961 Zinsen Saldo 180'000 146'000 34'000 162'616.60 80'340.68 82'275.92 9610 Zinsen Saldo 180'000 146'000 34'000 162'616.60 80'340.68 82'275.92 96101 Aktiv- und Passivzinsen Saldo Verzinsung laufende Verbindlichkeiten Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten Übrige Passivzinsen Zinsen flüssige Mittel Zinsen Forderungen und Kontokorrente Übrige Zinsen von Finanzvermögen Dividenden Interne Verrechnung von kalk. Zinsen 180'000 146'000 34'000 162'616.60 80'340.68 82'275.92 963 Liegenschaften des Finanzvermögens Saldo 197'200 311'300 508'500 176'404.75 306'064.40 482'469.15 9630 Liegenschaften des Finanzvermögens Saldo 197'200 311'300 508'500 176'404.75 306'064.40 482'469.15 96301 MFH Rickenstrasse 1, Gommiswald Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Betriebs- und Verbrauchsmaterial Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Baulicher Unterhalt Liegenschaften Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Interne Verrechnung von kalk. Zinsen Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV Übriger Liegenschaftenertrag FV 19'900 11'100 1'000 300 6'500 1'100 1'100 1'000 31'000 17'273.85 13'423.15 960.00 30'697.00 Haldrain/Kehr/Harris, Gommiswald Saldo Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Baulicher Unterhalt Liegenschaften nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften Übriger Liegenschaftsaufwand FV Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht 6'200 16'200 500 200 300 500 500 34000 34060 34090 44000 44010 44090 44200 49400 30100 31010 31200 31340 31370 34300 34391 39400 44300 44390 96302 31200 31340 31370 31510 34300 34310 34390 34391 10'000 170'000 10'000 40'000 2'979.85 154'980.00 4'656.75 800 95'200 8'900 31'000 22'400 976.15 1'127.15 853.70 7'319.35 6'037.50 13'172.10 9'229.90 3'924.18 3'697.25 4'656.75 800.00 67'262.50 30'600.00 97.00 22'402.00 171.65 4'563.05 1'853.25 1'708.55 635.50 802.60 51 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 39400 44300 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 96303 Abwartwohnung Feuerwehrdepot, Gommiswald Saldo Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Baulicher Unterhalt Liegenschaften Interne Verrechnung von kalk. Zinsen Rückerstattungen Nebenkosten Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 31110 31200 31510 34300 39400 42602 44300 96304 31010 31110 31200 31300 31340 31370 31510 31600 34300 34310 34391 39300 39400 42600 42602 44300 44390 46300 96305 31370 44100 96306 31200 31340 31370 34300 39400 44300 96307 31010 31200 31340 31370 34300 34390 34391 39400 44300 96309 31010 31200 31370 34300 34390 34391 39400 42600 96310 31010 31200 31300 MFH Adlerwiesstrasse 2, Gommsiwald Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Garagenmiete Baugenossenschaft Adlerwies Baulicher Unterhalt Liegenschaften nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Interne Verrechnung von Verwaltungs- und Betriebskoste Interne Verrechnung von kalk. Zinsen Rückerstattungen Dritter Rückerstattungen Nebenkosten Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV Übriger Liegenschaftenertrag FV Beiträge vom Bund Sonnenbühl, Gommiswald Saldo Steuern und Abgaben Gewinne aus Verkäufen von Finanzanlagen FV Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand 4'200 22'400 6'400 12'800 500 500 500 500 4'400 19'200 112'500 80'100 192'600 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 3'437.50 11'513.65 7'686.35 1'800 17'400 11'450.00 123'787.80 67'742.35 175.20 2'579.20 10'234.80 2'221.35 4'254.55 270.00 12'720.00 19'175.50 7'349.80 18'932.40 7'500.00 38'375.00 7'500 47'600 20'000 140'000 25'600 7'000 200'000 200'000 Altes Feuerdepot, Gebertingen Saldo Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Baulicher Unterhalt Liegenschaften Interne Verrechnung von kalk. Zinsen Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 3'000 5'500 200 200 100 300 2'200 8'500 Garagen Kilianwiese, Rieden Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Baulicher Unterhalt Liegenschaften Übriger Liegenschaftsaufwand FV Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Interne Verrechnung von kalk. Zinsen Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 9'300 1'200 10'500 Vereinsgebäude Raintreff, Rieden Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Steuern und Abgaben Baulicher Unterhalt Liegenschaften Übriger Liegenschaftsaufwand FV Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Interne Verrechnung von kalk. Zinsen Rückerstattungen Dritter 6'700 Gemeindehaus, Rieden Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Wasser, Energie, Heizmaterial, Kehricht Dienstleistungen Dritter 33'200 8'500 1'800 100 200 2'000 100 5'100 1'000 2'000 100 1'000 200 2'400 700 7'000 200 19'200.00 63.65 3'000 15'000 9'200 2'300 4'200 1'000 12'700 5'000 5'000 200'000 22'402.00 10'500 2'000 4'700 1'800.00 17'400.00 191'530.15 6'987.60 22'343.55 136'615.00 25'584.00 459.20 199'540.80 459.20 200'000.00 1'362.50 7'157.50 8'520.00 1'362.50 7'090.10 3'029.90 221.30 203.20 184.05 72.95 1'296.10 5'112.50 1'745.55 200'000.00 8'520.00 10'120.00 10'120.00 1'745.55 23.80 2'000 142.00 92.25 1'487.50 22'300 10'900 52 Politische Gemeinde Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 31340 31370 31510 34300 34390 39400 44300 Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Baulicher Unterhalt Liegenschaften Übriger Liegenschaftsaufwand FV Interne Verrechnung von kalk. Zinsen Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 969 Finanzvermögen, übrige Saldo 6'135.00 200.00 5'935.00 9690 Finanzvermögen, übrige Saldo 6'135.00 200.00 5'935.00 96901 Finanzvermögen, übrige Saldo Dienstleistungen Dritter Übriger Liegenschaftenertrag FV 6'135.00 200.00 5'935.00 31300 44390 2'200 900 200 1'000 600 20'400 Rückverteilung Saldo 2'500 971 Rückverteilung aus CO2-Abgabe Saldo 2'500 9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe Saldo 2'500 97101 Rückverteilung aus CO2-Abgabe Saldo Rückverteilungen 2'500 99 Nicht aufgeteilte Posten Saldo 1'521'600 990 Nicht aufgeteilte Posten Saldo 1'521'600 9900 Nicht aufgeteilte Posten Saldo Planmässige Abschreibungen Sachanlagen Planmässige Abschreibungen Schulanlagen 1'521'600 33000 33001 22'300 6'135.00 97 46990 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 654'400 867'200 2'500 2'500 2'500 2'500 2'500 1'521'600 1'521'600 1'521'600 5'800.20 5'800.20 5'800.20 5'800.20 1'304'966.95 1'304'966.95 1'304'966.95 478'366.95 826'600.00 200.00 5'800.20 5'800.20 5'800.20 5'800.20 5'800.20 1'304'966.95 1'304'966.95 1'304'966.95 53 2014 Detail Jahresrechnung 33 ERFOLGSRECHNUNG ARTENGLIEDERUNG 54 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text Erfolgsrechnung nach Kontoarten 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Gesamttotal 23'016'400.00 3 AUFWAND 23'016'400.00 23'528'240.52 30 Personalaufwand 11'961'000.00 11'354'774.00 300 3000 Behörden, Kommissionen Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden u 481'500.00 481'500.00 429'393.50 429'393.50 301 3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'060'600.00 3'060'600.00 2'957'988.05 2'957'988.05 302 Löhne der Lehrkräfte 6'445'600.00 6'102'721.40 3020 30200 30202 30204 30205 30206 30207 30208 30209 Löhne der Lehrkräfte Löhne der Lehrkräfte Löhne Psychomotorik und Rhythmik Löhne Schulische Heilpädagogik Löhne Nachhilfeunterricht Löhne für Kleinklassen Treueprämien Leistungsprämien Übrige Löhne und Stellvertretungen 6'445'600.00 5'448'000.00 30'000.00 515'000.00 79'000.00 130'000.00 4'200.00 12'200.00 227'200.00 6'102'721.40 5'198'987.95 305 3050 3052 3053 3054 3055 3059 Arbeitgeberbeiträge Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten Arbeitgeberbeiträge an andere Pensionskassen Arbeitgeberbeiträge an Unfallversicherung Arbeitgeberbeiträge an Familienzulagenkassen Arbeitgeberbeiträge an Krankentaggeldversicherungen Übrige Arbeitgeberbeiträge 1'776'800.00 632'600.00 858'400.00 57'500.00 167'400.00 60'900.00 1'712'668.35 591'829.35 868'858.40 46'801.05 148'438.20 55'761.55 979.80 309 3090 3091 3099 Übriger Personalaufwand Aus- und Weiterbildung Personal Personalwerbung Übriger Personalaufwand 196'500.00 102'400.00 4'000.00 90'100.00 152'002.70 75'095.05 10'707.50 66'200.15 31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'935'600.00 4'350'182.50 310 3100 3101 3102 3103 3104 3105 3106 3109 Material- und Warenaufwand Büromaterial Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Fachliteratur, Zeitschriften Lehrmittel Lebensmittel Medizinisches Material Übriger Material- und Warenaufwand 566'300.00 47'800.00 141'900.00 81'500.00 14'700.00 229'300.00 7'000.00 1'500.00 42'600.00 519'392.49 20'282.00 139'212.95 87'847.65 7'083.23 219'056.47 2'800.55 1'243.25 41'866.39 311 3110 3111 3112 3113 3116 3118 3119 Nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung Büromaschinen und -geräte Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, W Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge Anschaffung Hardware Anschaffung Medizinische Geräte und Instrumente Anschaffung Immaterielle Anlagen Verwaltungsvermöge Anschaffung Übrige nicht aktivierbare Anlagen 363'700.00 70'100.00 197'600.00 24'000.00 52'000.00 335'178.80 64'348.50 213'642.00 21'116.90 30'470.65 1'460.15 4'140.60 312 3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 318'200.00 318'200.00 290'044.65 290'044.65 313 3130 3132 3133 3134 3137 Dienstleistungen und Honorare Dienstleistungen Dritter Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten, etc. Informatiknutzungsaufwand Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben 1'188'700.00 746'600.00 69'300.00 261'300.00 88'000.00 23'500.00 1'615'272.10 1'003'696.50 240'919.45 265'699.45 76'775.30 28'181.40 314 3140 3141 3142 3143 3144 3149 Baulicher und betrieblicher Unterhalt Unterhalt an Grundstücken Unterhalt Strassen / Verkehrswege Unterhalt Wasserbau Unterhalt übrige Tiefbauten Unterhalt Hochbauten, Gebäude Unterhalt übrige Sachgüter 852'900.00 116'000.00 365'000.00 10'000.00 120'000.00 239'400.00 2'500.00 941'379.05 129'481.00 348'703.20 14'192.75 83'023.95 365'978.15 17'000.00 3'000.00 22'195'000.00 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 23'528'240.52 23'942'784.73 456'999.90 61'957.50 136'965.50 37'311.05 7'010.90 203'488.60 55 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text Erfolgsrechnung nach Kontoarten 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 315 3150 3151 3153 3158 3159 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen Unterhalt Büromaschinen und -geräte Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Unterhalt Informatik (Hardware) Unterhalt immaterielle Anlagen Unterhalt übrige Anlagen 176'600.00 15'000.00 118'100.00 5'500.00 36'000.00 2'000.00 190'159.10 11'158.65 138'158.30 5'644.10 33'703.60 1'494.45 316 3160 3161 3162 3169 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren Miete und Pacht Liegenschaften Mieten, Benützungskosten Mobilien Raten für operatives Leasing Übrige Miete und Benützungsgebühren 173'800.00 50'700.00 12'700.00 95'400.00 15'000.00 195'740.75 60'844.35 15'647.60 84'501.40 34'747.40 317 3170 3171 Spesenentschädigungen Reisekosten und Spesen Exkursionen, Schulreisen und Lager 206'800.00 33'100.00 173'700.00 172'181.10 30'269.15 141'911.95 318 3180 3181 Werberichtigungen auf Forderungen Wertberichtigungen auf Forderungen Tatsächliche Forderungsverluste 85'000.00 85'000.00 82'394.46 6'835.15 75'559.31 319 3192 Verschiedener Betriebsaufwand Abgeltung von Rechten 3'600.00 3'600.00 8'440.00 8'440.00 33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'819'400.00 1'547'966.95 330 3300 3302 Sachanlagen VV Planmässige Abschreibungen Sachanlagen Planmässige Abschreibungen Schulanlagen 1'819'400.00 1'534'400.00 285'000.00 1'547'966.95 1'317'766.95 230'200.00 34 Finanzaufwand 217'200.00 251'154.14 340 3400 3406 3409 Zinsaufwand Verzinsung laufende Verbindlichkeiten Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten Übrige Passivzinsen 200'000.00 10'000.00 170'000.00 20'000.00 190'736.14 2'979.85 154'980.00 32'776.29 343 3430 3431 3439 Liegenschaftenaufwand Finanzverwögen Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV Übriger Liegenschaftenaufwand FV 17'200.00 11'300.00 5'000.00 900.00 60'418.00 22'066.50 9'058.35 29'293.15 35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 9'100.00 311'605.52 351 3510 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigen Einlagen in Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 9'100.00 9'100.00 311'605.52 311'605.52 36 Transferaufwand 4'768'400.00 5'376'876.51 361 3611 3612 Entschädigungen an Gemeinwesen Entschädigungen an Kantone und Konkordate Entschädigungen an Gemeindeunternehmungen und Gem 1'237'400.00 1'237'400.00 1'183'488.95 2'987.40 1'180'501.55 362 3625 Finanz- und Lastenausgleich Finanzbedarf der Schulgemeinden 276'200.00 276'200.00 293'743.20 293'743.20 363 3631 3632 3634 3635 3636 3637 3638 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte Beiträge an Kantone und Konkordate Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände Beiträge an öffentliche Unternehmungen Beiträge an private Unternehmungen Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbscharakte Beiträge an private Haushalte Beiträge an das Ausland 3'254'800.00 775'000.00 919'400.00 235'500.00 32'000.00 171'300.00 1'119'600.00 2'000.00 3'892'674.36 1'010'459.15 1'114'057.98 203'723.73 48'257.55 209'210.85 1'305'465.10 1'500.00 369 3690 Verschiedener Transferaufwand übriger Transferaufwand 39 Interne Verrechnungen 390 3900 Material- und Warenbezüge Material- und Warenbezüge 391 3910 Dienstleistungen Dienstleistungen 6'970.00 6'970.00 305'700.00 335'680.90 16'000.00 16'000.00 9'368.35 9'368.35 146'500.00 146'500.00 212'550.05 212'550.05 56 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text Erfolgsrechnung nach Kontoarten 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 393 3930 Betriebs- und Verwaltungskosten Betriebs- und Verwaltungskosten 48'000.00 48'000.00 46'500.00 46'500.00 394 3940 kalk. Zinsen und Finanzaufwand kalk. Zinsen und Finanzaufwand 95'200.00 95'200.00 67'262.50 67'262.50 4 ERTRAG 22'195'000.00 23'942'784.73 40 Fiskalertrag 13'938'000.00 14'580'839.94 400 4000 4002 Direkte Steuern natürlicher Personen Einkommenssteuern natürliche Personen Quellensteuern natürliche Personen 11'620'000.00 11'300'000.00 320'000.00 12'043'078.24 11'778'990.24 264'088.00 401 4010 Direkte Steuern juristische Personen Gewinnsteuern juristische Personen 295'000.00 295'000.00 267'025.80 267'025.80 402 4021 4022 4023 Übrige Direkte Steuern Grundsteuern Vermögensgewinnsteuern Vermögensverkehrssteuern 2'000'000.00 950'000.00 600'000.00 450'000.00 2'247'730.90 959'710.20 852'800.25 435'220.45 403 4033 Besitz und Aufwandsteuern Hundesteuern 23'000.00 23'000.00 23'005.00 23'005.00 42 Entgelte 2'704'600.00 3'698'495.08 420 4200 Ersatzabgaben Ersatzabgaben 224'600.00 224'600.00 224'380.04 224'380.04 421 4210 Gebühren für Amtshandlungen Gebühren für Amtshandlungen 520'000.00 520'000.00 723'148.78 723'148.78 423 4231 Schul- und Kursgelder Schul- und Kursgelder 162'500.00 162'500.00 154'937.10 154'937.10 424 4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen Benützungsgebühren und Dienstleistungen 977'500.00 977'500.00 943'137.70 943'137.70 425 4250 Erlöse aus Verkäufen Verkäufe 43'600.00 43'600.00 81'977.58 81'977.58 426 4260 Rückerstattungen Rückerstattungen Dritter 510'900.00 510'900.00 937'890.08 937'890.08 427 4270 Bussen Bussen 429 4290 Übrige Entgelte übrige Entgelte 265'000.00 265'000.00 633'023.80 633'023.80 44 Finanzertrag 925'900.00 855'083.95 440 4400 4401 4409 Zinsertrag Zinsen flüssige Mittel Zinsen und Forderungen auf Kontokorrente Übrige Zinsen von Finanzvermögen 115'000.00 10'000.00 105'000.00 61'092.30 3'924.18 52'511.37 4'656.75 441 4410 Realisierte Gewinne FV Gewinne aus Verkäufen von Finanzanlagen FV 200'000.00 200'000.00 200'000.00 200'000.00 442 4420 Beteiligungsertrag FV Dividenden 800.00 800.00 800.00 800.00 443 4430 4439 Liegenschaftenertrag Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV Diverser Liegenschaftsertrag FV 277'700.00 252'100.00 25'600.00 251'538.00 225'657.00 25'881.00 447 4470 4472 4479 Liegenschaftenertrag VV Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV Übrige Erträge Liegenschaften VV 332'400.00 141'700.00 5'700.00 185'000.00 341'653.65 180'486.35 7'785.00 153'382.30 45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 318'200.00 96'911.01 451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 318'200.00 96'911.01 500.00 500.00 57 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text Erfolgsrechnung nach Kontoarten 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand 4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 46 Transferertrag 460 4601 4602 Ertragsanteile Anteil an Kantonserträgen und Konkordaten Anteil an Gemeindeerträgen und Gemeindezweckverbände 461 4610 4611 4612 Entschädigungen von Gemeinwesen Entschädigungen von Bund und Bundesbetriebe Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindezweckverbänden 462 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 318'200.00 96'911.01 4'002'600.00 4'375'773.85 5'400.00 5'400.00 24'542.60 5'426.00 19'116.60 336'000.00 3'500.00 229'500.00 103'000.00 414'747.65 2'550.00 286'916.75 125'280.90 Finanz- und Lastenausgleich 1'846'300.00 1'841'300.00 4621 46211 46212 46213 Kantone und Konkordate Ressourcenausgleichsbeitrag Sonderlastenausgleichsbeitrag Schule Sonderlastenausgleichsbeitrag Weite 1'846'300.00 697'200.00 1'025'300.00 123'800.00 1'841'300.00 691'800.00 1'025'700.00 123'800.00 463 4630 4631 4632 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten Beiträge vom Bund und von Bundesbetrieben Beiträge von Kantonen und Konkordaten Beiträge von Gemeinden und Gemeindezweckverbände 1'812'400.00 127'000.00 1'535'400.00 150'000.00 2'089'383.40 230'596.55 1'701'224.80 157'562.05 469 4699 Verschiedener Transferertrag Rückverteilung 2'500.00 2'500.00 5'800.20 5'800.20 49 Interne Verrechnungen 305'700.00 335'680.90 490 4900 Material- und Warenbezüge interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 16'000.00 16'000.00 9'368.35 9'368.35 491 4910 Dienstleistungen interne Verrechnung von Dienstleistungen 146'500.00 146'500.00 212'550.05 212'550.05 493 4930 Betriebs- und Verwaltungskosten interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten 48'000.00 48'000.00 46'500.00 46'500.00 494 4940 kalk. Zinsen und Finanzaufwand interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand 95'200.00 95'200.00 67'262.50 67'262.50 58 2014 Detail Jahresrechnung 33 INVESTITIONSRECHNUNG 59 Politische Gemeinde Gommiswald Investitionsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Einnahmen Ausgaben Konto Text T Investitionsrechnung Politische Gemeinde Gommisw Saldo 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT Saldo 115'000 15 Feuerwehr Saldo 115'000 150 Feuerwehr Saldo 115'000 1500 Feuerwehr Saldo 115'000 2'072'400 Feuerwehr Saldo 50600 Mobilien 50600.002 Ersatz Mannschaftstransporter 115'000 2 BILDUNG Saldo 797'000 21 Obligatorische Schule Saldo 797'000 217 Schulliegenschaften Saldo 797'000 2170 Schulliegenschaften Saldo 797'000 15001 115'000 115'000 OSZ 1, OSZ 2, Pavillon Gommiswald Saldo 50410 Schulhochbauten 50410.001 Gesamtsanierung OSZ 50600 Mobilien 50600.001 Interaktive Wandtafeln 110'000 Primarschulhaus Ernetschwil Saldo 50410 Schulhochbauten 50410.001 Ersatz Heizung MZG Ernetschwil 50410.002 Dachsanierung MZG Ernetschwil 50410.003 Photovoltaikanlage MZG Ernetschwil 687'000 21701 21703 60'000 2'012'400 115'000 115'000 115'000 115'000 115'000 797'000 797'000 797'000 797'000 110'000 110'000 110'000 687'000 290'000 200'000 197'000 687'000 Rechnung 2014 Ausgaben Einnahmen 1'301'223.20 86'272.60 86'272.60 86'272.60 86'272.60 86'272.60 86'272.60 86'272.60 75'000.00 1'226'223.20 86'272.60 86'272.60 86'272.60 86'272.60 86'272.60 849'901.20 75'000.00 774'901.20 849'901.20 75'000.00 774'901.20 458'211.90 458'211.90 313'906.80 217'931.20 217'931.20 95'975.60 95'975.60 144'305.10 144'305.10 458'211.90 458'211.90 313'906.80 144'305.10 49'984.60 94'320.50 219 Obligatorische Schule, übrige Saldo 391'689.30 75'000.00 316'689.30 2191 IT in Volksschulen Saldo 391'689.30 75'000.00 316'689.30 Informatik Schule Saldo 50900 übrige Sachanlagen 50900.001 IT-Server-Client Infrastruktur 63000 Investitionsbeiträge auf eigene Rechnung 63000.001 Auflösung Rückstellung 391'689.30 75'000.00 316'689.30 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT Saldo 189'112.85 34 Sport und Freizeit Saldo 189'112.85 341 Sport Saldo 189'112.85 3410 Tiefbauten Sport Saldo 189'112.85 21911 34102 Sportanlagen Saldo 50300 Übrige Tiefbauten allgemein 50300.001 Sportplatz Sonnenbühl 50600 Mobilien 391'689.30 391'689.30 189'112.85 162'382.30 162'382.30 26'730.55 75'000.00 75'000.00 189'112.85 189'112.85 189'112.85 189'112.85 189'112.85 60 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text Investitionsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Einnahmen Ausgaben 50600.001 Einrichtungen Sportplatz 26'730.55 6 VERKEHR Saldo 740'400 61 Strassenverkehr Saldo 740'400 615 Gemeindestrassen Saldo 740'400 6150 Strassen, Brücken und Plätze Saldo 740'400 61501 Rechnung 2014 Ausgaben Einnahmen 740'400 740'400 740'400 740'400 2'009.20 2'009.20 2'009.20 2'009.20 Strassen, Brücken, Plätze Saldo 50300 Tiefbauten 50300.100 Sanierung Rietwiesstrasse 50300.200 Sanierung Dorf - Hofmühle, Hofmühlebachbrücke 50300.201 Wendeplatz Gebertingen 740'400 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG Saldo 420'000 60'000 360'000 173'927.35 72 Abwasserbeseitigung Saldo 420'000 60'000 360'000 173'927.35 720 Abwasserbeseitigung Saldo 420'000 60'000 360'000 173'927.35 7202 Kanalisation Saldo 420'000 60'000 360'000 173'927.35 420'000 60'000 360'000 173'927.35 72021 Kanalisation Saldo 50330 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 50330.100 Leitungsersatz Rietwiesstrasse 50330.301 Erschliessung Kanalisation Bachwegen 63700 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 63700.301 Baubeiträge von Grundeigentümern 740'400 620'000 20'400 100'000 420'000 420'000 740'400 60'000 60'000 2'009.20 2'009.20 2'009.20 173'927.35 2'009.20 2'009.20 2'009.20 2'009.20 2'009.20 173'927.35 173'927.35 173'927.35 173'927.35 173'927.35 173'927.35 61 2014 Detail Jahresrechnung 33 BILANZ 62 Politische Gemeinde Gommiswald Bilanz 2014 Konto Text 1 AKTIVEN 29'274'936.85 2'159'744.63 27'115'192.22 10 Finanzvermögen 10'760'413.04 1'029'488.22 9'730'924.82 100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 3'243'174.32 422'764.64 2'820'409.68 300.60 8'537.90 6'483.95 2'053.95 1000 Kasse 1.100000 Kasse (Rietwiesstrasse 2) 1.100002 Kasse Steueramt (Poststrasse 12) 1001 1.100100 1.100101 1.100102 1.100103 Post Postkonto 85-789182-6 (PG nG) Postkonto 90-3948-5 (PG aG) Postkonto 90-3608-6 (PG E) Postkonto 90-9413-5 (PG R) 1002 1.100200 1.100202 1.100210 1.100214 1.100220 1.100221 Bank Raiffeisenbank Benken, Kto. 2312.61 (PG G) Raiffeisenbank am Ricken, Kto. 22427.39 (PG E) Bank Linth LLB AG, Kto. 132161.2012 (PG G) Bank Linth LLB AG, Kto. 255052.2007 (OS) SGKB, Kto. 26 16 390.027-03 (PG aG) SGKB, Kto. 2616.0000.8704 (OS) 1003 Kurzfristige Geldmarktanlagen 1.100300 E-Depositenkonto Nr. 92-875632-3 (PG E) 101 Forderungen 1010 1.101000 1.101001 1.101090 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenü Debitoren-Sammelkonto (VRSG) Debitoren-Sammelkonto Schule (VRSG) Wertberichtigung auf Forderungen aus Lieferungen und L 1011 Kontokorrente mit Dritten 1.101100 Gemeindewasserversorgung 1.101110 Abwasserverband Ricken 1012 1.101200 1.101201 1.101202 1.101204 1.101290 1.101291 Steuerforderungen Gemeindesteuern Feuerwehrersatzabgaben Grundsteuern Anteile an Quellensteuern Delkredere Gemeindesteuern Delkredere Feuerwehrersatzabgaben 1014 1.101400 1.101410 1.101421 1.101422 Transferforderungen Guthaben von öffentlichen Gemeinwesen Verrechnungssteuern STWE-Anteile Karl Grob Strassenperimeter Gnippenweidstrasse 1016 Verschüsse für vorläufige Verwaltungsaufgaben 1.101600 Vorschüsse Schule (Lager etc.) Bestand 01.01.2014 5'962.65 3'608.10 2'354.55 2'143'079.32 912'390.22 944'195.70 175'688.13 110'805.27 892'800.35 342'140.26 140'220.08 363'532.17 11'245.02 29'780.39 5'882.43 Veränderung 2014 Netto Zugang Abgang 2'575.25 2'875.85 563'592.52 123'730.60 22'412.68 25'580.52 455'071.32 88'384.54 45'717.18 198'427.37 38'405.42 289'037.78 11'245.02 5'882.43 Bestand 31.12.2014 2'117'498.80 1'475'982.74 489'124.38 87'303.59 65'088.09 694'372.98 303'734.84 263'950.68 74'494.39 52'193.07 201'332.00 201'332.00 201'332.00 201'332.00 2'775'124.47 650'620.44 2'124'504.03 411'549.65 405'669.00 27'515.15 -21'634.50 41'488.13 24'795.35 8'894.40 7'798.38 370'061.52 380'873.65 18'620.75 -29'432.88 442'979.79 414'055.89 28'923.90 414'420.14 414'055.89 364.25 28'559.65 1'730'391.06 1'872'197.88 69'163.62 -494.30 12'330.30 -219'348.24 -3'458.20 139'959.92 144'946.74 574.26 415.70 1'590'431.14 1'727'251.14 68'589.36 -910.00 17'343.85 -218'413.76 -3'429.45 5'128.12 5'413.80 53'578.07 51'854.90 1'525.12 177.15 20.90 1'900.00 1'900.00 2'100.00 2'100.00 47'724.13 79'773.65 5'134.25 66'190.00 58'706.19 57'268.70 1'426.59 10.90 5'013.55 934.48 28.75 98.53 177.15 10.00 4'000.00 4'000.00 28'559.65 1019 1.101900 1.101901 1.101910 1.101911 1.101930 1.101931 1.101932 1.101934 Übrige Forderungen Verschiedene Forderungen Forderungen KStA Vorsteuer Abwasserbeseitigung Vorsteuer Abfallbeseitigung Frankiermaschine Gommiswald Frankiermaschine Ernetschwil Frankiermaschine Schule Mietkautionen 127'497.78 104 Aktive Rechnungsabgrenzung 893'454.25 391'341.25 502'113.00 233'711.55 233'711.55 19'524.05 19'524.05 214'187.50 214'187.50 8'719.50 8'719.50 4'135.10 4'135.10 4'584.40 4'584.40 1040 Personalaufwand 1.104000 Personalaufwand 1041 Sach- und übriger Personalaufwand 1.104100 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1043 Transfer der Erfolgsrechnung 1.104300 Transfer der Erfolgsrechnung 77'273.15 41'346.80 5'297.50 125.65 282.89 764.05 2'407.74 226'194.50 226'194.50 5'134.25 1.41 36'116.60 36'116.60 11'083.15 41'346.80 46.20 7.05 85.04 291.55 5'251.30 118.60 197.85 472.50 2'409.15 262'311.10 262'311.10 63 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Bilanz 2014 Text Bestand 01.01.2014 1044 Finanzaufwand / Finanzertrag 1.104400 Finanzaufwand / Finanzertrag Veränderung 2014 Netto Zugang Abgang Bestand 31.12.2014 362'105.15 362'105.15 362'105.15 362'105.15 1045 Übriger betrieblicher Ertrag 1.104500 Übriger betrieblicher Ertrag 52'723.55 52'723.55 41'693.55 41'693.55 1049 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 1.104900 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 10'000.00 10'000.00 106 42'320.00 6'858.64 35'461.36 35'500.00 35'500.00 38.64 38.64 35'461.36 35'461.36 6'820.00 6'820.00 6'820.00 6'820.00 Vorräte und angefangen Arbeiten 1060 Handelswaren, Vorräte 1.106000 Tageskarten SBB 1061 Roh- und Hilfsmaterial, Vorräte 1.106102 Kehrichtgebührenmarken 107 Finanzanlagen 1.00 1070 Aktien- und Anteilscheine 1.107011 Aktien gommisWALDkraft AG 10'000.00 10'000.00 45'000.00 45'001.00 1.00 1.00 1071 Verzinsliche Anlagen 1.107100 Genossenschaft Schwimmbad 11'030.00 11'030.00 1.00 1.00 45'000.00 45'000.00 45'000.00 45'000.00 108 Sachanlagen FV 3'806'339.00 397'096.75 4'203'435.75 1080 1.108000 1.108002 1.108003 Grundstücke FV Sonnenbühl Ramendingen (Alterswohnungen) Breitenaustrasse, Gebertingen (883E) 1'147'881.85 -365'488.15 1'513'370.00 392'440.00 200'000.00 1'540'321.85 -165'488.15 1'513'370.00 192'440.00 1084 1.108400 1.108401 1.108410 Gebäude FV MFH Rickenstrasse 1 MFH Adlerwiesstrasse 2 Garage Kilianstrasse 2'510'624.20 112'000.00 2'303'624.20 95'000.00 1089 Übrige Sachanlagen FV 1.108900 Guthaben von Pensionskasse Behördenversicherung 147'832.95 147'832.95 192'440.00 2'510'624.20 112'000.00 2'303'624.20 95'000.00 4'656.75 4'656.75 152'489.70 152'489.70 14 Verwaltungsvermögen 18'514'523.81 1'130'256.41 17'384'267.40 140 Sachanlagen VV 17'317'279.35 507'554.35 16'809'725.00 1401 Strassen / Verkehrswege 1'602'027.00 297'368.35 1'304'658.65 14010 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 1.140100 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 1'602'027.00 1'602'027.00 297'368.35 297'368.35 1'304'658.65 1'304'658.65 1403 2'312'920.65 80'340.20 2'393'260.85 905'676.10 905'676.10 111'912.85 111'912.85 1'017'588.95 1'017'588.95 Übrige Tiefbauten 14030 Übrige Tiefbauten allgemeiner Haushalt 1.140300 Übrige Tiefbauten 14032 Tiefbauten Gemeindebetriebe und Spezialfinanzierun 1.140320 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 1404 Hochbauten 1'407'244.55 1'407'244.55 31'572.65 31'572.65 1'375'671.90 1'375'671.90 13'294'331.70 769'463.70 12'524'868.00 949'600.00 949'600.00 118'600.00 118'600.00 831'000.00 831'000.00 12'344'731.70 12'344'731.70 650'863.70 650'863.70 11'693'868.00 11'693'868.00 14040 Hochbauten allgemeiner Haushalt 1.140400 Hochbauten allgemeiner Haushalt 14041 Hochbauten Schule 1.140410 Hochbauten Schule 1406 Mobilien VV 14060 Mobilien allgemeiner Haushalt 1.140600 Mobilien allgemeiner Haushalt 1.140600.0Bauamtsfahrzeug 108'000.00 162'248.20 108'000.00 108'000.00 108'000.00 270'248.20 20'000.00 20'000.00 20'000.00 88'000.00 88'000.00 88'000.00 14061 Mobilien Schule 1.140610 Mobilien Schule 95'975.60 95'975.60 95'975.60 95'975.60 14062 Mobilien Gemeindebetriebe und Spezialfinanzierungen 1.140620 Mobilien Gemeindebetriebe und Spezialfinanzierungen 86'272.60 86'272.60 86'272.60 86'272.60 64 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 1409 Übrige Sachanlagen Bilanz 2014 Bestand 01.01.2014 14091 Übrige Sachanlagen Schule 1.140910 Übrige Sachanlagen Schule Veränderung 2014 Netto Zugang Abgang Bestand 31.12.2014 316'689.30 316'689.30 316'689.30 316'689.30 316'689.30 316'689.30 142 Immaterielle Anlagen 761'444.46 587'802.06 173'642.40 1429 Übrige immaterielle Anlagen 761'444.46 587'802.06 173'642.40 14290 Übrige immaterielle Anlagen allgemeiner Haushalt 1.142900 Übrige immaterielle Anlagen allgemeiner Haushalt 550'302.06 550'302.06 550'302.06 550'302.06 14292 Übrige immaterielle Anlagen Gemeindebetriebe und 1.142920 Übrige immaterielle Anlagen Gemeindebetriebe und Spez 211'142.40 211'142.40 37'500.00 37'500.00 173'642.40 173'642.40 146 Investitionsbeiträge 435'800.00 34'900.00 400'900.00 1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezw 61'500.00 7'700.00 53'800.00 14620 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezw 1.146200 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindezweckv 61'500.00 61'500.00 7'700.00 7'700.00 53'800.00 53'800.00 360'000.00 20'000.00 340'000.00 360'000.00 360'000.00 20'000.00 20'000.00 340'000.00 340'000.00 14'300.00 7'200.00 7'100.00 14'300.00 14'300.00 7'200.00 7'200.00 7'100.00 7'100.00 1464 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 14640 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 1.146400 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen allge 1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 14650 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen allg 1.146500 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen allgeme 2 PASSIVEN 29'274'936.85 2'159'744.63 27'115'192.22 20 Fremdkapital 22'074'972.19 1'980'470.69 20'094'501.50 200 Laufende Verbindlichkeiten 4'973'187.16 1'144'520.24 3'828'666.92 2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von Dritte 2'613'640.32 1.200010 Kreditoren-Sammelkonto (VRSG) 2'613'640.32 2002 1.200210 1.200211 1.200212 Steuern Mehrwertsteuer Abwasserbeseitigung Mehrwertsteuer Abfallbeseitigung Mehrwertsteuer Grundbuchamt 79'383.00 76'911.85 2005 1.200504 1.200505 1.200508 1.200515 1.200518 1.200519 1.200520 1.200521 1.200531 1.200533 1.200534 1.200535 Interne Kontokorrente Kreditor Quellensteuer Löhne-Zahlungsausgleichskonto Kreditoren-Sammelkonto (VRSG) Löhne-Zahlungsausgleichskonto, Bildung Kreditoren-Sammelkonto Tutoris Tutoris-Durchgangskonten Gastwirtschafts- und Beherbergungsabgaben Anteile Tombolabewilligungen Auflösung Verein Treffpunkt Spenden Auflösung Ortsschützenverein Rieden Auflösung Verein Jugendtreff 2006 1.200600 1.200601 1.200602 1.200603 1.200604 1.200605 1.200606 Depotgelder und Kautionen Baubewilligungen Grabunterhalte Gommiswald Depot Salen-/Schauenbergstrasse Schlüsseldepot Schule Schlüsseldepot Turnhalle Schlüsseldepot MZH Ernetschwil Grabunterhalte Ernetschwil 190'138.95 48'400.00 72'800.00 47'879.10 1'350.00 330.00 2'283.35 17'096.50 2009 1.200900 1.200902 1.200904 1.200930 Übrige laufende Verpflichtungen allgemeiner Durchgang Rücklagen für Schutzraumbauten Mietzinshinterlegungen Betriebskommission MZH Ernetschwil 926'532.50 2'471.15 3'777'132.71 47'006.30 3'660'346.25 53'572.45 -25'201.80 21'375.15 2'873.95 150.00 13'785.15 3'000.00 888.21 -662.95 911'608.00 14'924.50 3.00 25'201.80 662.95 14'000.00 436.20 2'613'640.32 2'613'640.32 79'395.80 76'911.85 12.80 2'471.15 -12.80 3'836'681.66 -59'548.95 3.00 31'572.35 15'433.95 3'660'346.25 31'900.90 21'671.55 135'886.35 4'204.85 3.75 13'785.15 100.00 888.21 -114'511.20 -1'330.90 146.25 3'422.60 186'716.35 62'400.00 58'791.20 48'315.30 14'008.80 1'350.00 1'800.00 700.00 161'339.50 133'231.00 41'553.00 1'480.00 -12.80 14'924.50 2'900.00 330.00 483.35 16'396.50 1'087'872.00 133'231.00 953'161.00 1'480.00 65 Politische Gemeinde Gommiswald Konto Text 201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Bilanz 2014 Bestand 01.01.2014 2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinwesen und Gemeindezweckverb 1.201100 Gemeindewasserversorgung Veränderung 2014 Netto Zugang Abgang Bestand 31.12.2014 35'764.96 35'764.96 35'764.96 35'764.96 35'764.96 35'764.96 761'098.88 462'880.43 1'223'979.31 2023 Verrechnungssteuern 1.202300 nicht abgerechnete Verrechnungssteuern 761'098.88 761'098.88 462'880.43 462'880.43 1'223'979.31 1'223'979.31 204 296'072.25 1'705.85 297'778.10 202 Steuerbezug Passive Rechnungsabgrenzung 2040 Personalaufwand 1.204000 Personalaufwand 2041 Sach- und übriger Personalaufwand 1.204100 Sach- und übriger Betriebsaufwand 173'776.00 173'776.00 2'534.50 2'534.50 2042 Steuern 1.204200 Steuern 2043 Transfer der Erfolgsrechnung 1.204300 Transfer der Erfolgsrechnung 47'174.60 47'174.60 2044 Finanzaufwand / Finanzertrag 1.204400 Finanzaufwand / Finanzertrag 15'360.80 15'360.80 2045 Übriger betrieblicher Ertrag 1.204500 Übriger betrieblicher Ertrag 2049 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechn 1.204900 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung 205 Rückstellungen 2051 Rückstellungen für andere Ansprüche des Personals 1.205100 Rückstellungen für andere Ansprüche des Personals 2057 Rückstellungen für Finanzaufwand 1.205701 Startbeitrag Kanton 24'363.30 24'363.30 149'412.70 149'412.70 1'326.60 1'326.60 3'861.10 3'861.10 950.00 950.00 950.00 950.00 9'784.55 9'784.55 56'959.15 56'959.15 15'360.80 15'360.80 18'546.00 18'546.00 18'546.00 18'546.00 57'226.35 57'226.35 4'538.00 4'538.00 52'688.35 52'688.35 2'650'920.70 1'418'620.70 1'232'300.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00 2'400'000.00 2'400'000.00 1'207'700.00 1'207'700.00 1'192'300.00 1'192'300.00 247'920.70 92'920.70 155'000.00 207'920.70 92'920.70 155'000.00 40'000.00 2059 1.205901 1.205903 1.205905 1.205906 kurzfristige Rückstellungen Personenunterstände Informatik Jugendarbeit Strassensanierungsprogramm 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 12'947'832.95 2064 1.206401 1.206407 1.206410 1.206413 1.206414 1.206421 1.206440 Darlehen, Schuldscheine Raiffeisenbank Benken, Kto. 2312.72 Raiffeisenbank Benken, Kto. 2312.54 SGKB, FZKR.0000.0002.4286 SGKB, FZKR.0000.0010.1252 SGKB, FZKR.0000.0010.1254 Postfinance, 22.03.10-23.03.15 SUVA 12'800'000.00 1'000'000.00 2'500'000.00 1'500'000.00 3'000'000.00 3'000'000.00 1'000'000.00 800'000.00 20'000.00 20'000.00 4'656.75 20'000.00 20'000.00 12'952'489.70 12'800'000.00 1'000'000.00 2'500'000.00 1'500'000.00 3'000'000.00 3'000'000.00 1'000'000.00 800'000.00 2069 Übrige langfristige Finanzverbindlichkeiten 1.206900 Schuld Arbeitnehmer aus Behördenversicherung 147'832.95 147'832.95 4'656.75 4'656.75 152'489.70 152'489.70 209 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital 445'860.25 77'662.26 523'522.51 2091 1.209100 1.209101 1.209102 1.209104 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital Kulturfonds Fonds für öffentliche und kulturelle Zwecke Fonds Birchquelle Fonds für kulturelle und öffentliche Zwecke (ab 2015) 445'860.25 305'373.00 1'933.15 138'554.10 77'662.26 29 Eigenkapital 7'199'964.66 290 Verpflichtungen bzw. Vorschüsse gegenüber Spezialf 2'726'350.30 214'694.51 2900 1.290000 1.290001 1.290002 1.290003 Spezialfinanzierungen im EK Feuerwehr Abwasserbeseitigung Abfallbeseitigung Alters- und Pflegeheim 2'726'350.30 245'277.82 2'164'190.61 259'735.90 57'145.97 214'694.51 1'676.50 383'291.91 305'373.00 1'933.15 179'273.94 300'779.97 10'825.55 523'522.51 140'230.60 383'291.91 7'020'690.72 2'941'044.81 80'332.46 16'578.55 2'941'044.81 164'945.36 2'464'970.58 270'561.45 40'567.42 66 Politische Gemeinde Gommiswald Bilanz 2014 Konto Text 293 Vorfinanzierungen 317'862.20 317'862.20 2930 1.293001 1.293002 1.293003 1.293004 1.293005 Vorfinanzierungen Umwelt, Raumordnung MFH Adlerwiesstrasse 2 Strassensanierungen Parkplatzbauten Meteorleitung/Retention Salenstrasse 317'862.20 38'496.85 222'933.55 26'927.10 9'000.00 20'504.70 317'862.20 38'496.85 222'933.55 26'927.10 9'000.00 20'504.70 299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag Jahresergebnis 2990 1.299000 Jahresergebnis 2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 1.299900 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre Bestand 01.01.2014 Veränderung 2014 Netto Zugang Abgang Bestand 31.12.2014 4'155'752.16 393'968.45 3'761'783.71 816'025.69 816'025.69 401'481.48 401'481.48 414'544.21 414'544.21 3'339'726.47 3'339'726.47 7'513.03 7'513.03 3'347'239.50 3'347'239.50 67 -155'515.25 -35'623.42 -162'577.32 -34'061.91 246'495.40 17'522.30 231'356.45 714'824.00 Quellensteuern natürliche Personen Quellensteuern aus Vorsorgeleistungen Steuern juristischer Personen Grundstückgewinnsteuern 578'279.17 331'027.63 Delta zur Jahresrechnung 2014 Feuerwehrersatzabgabe 859'114.50 425'272.35 13'915'505.56 0.00 0.00 Grundsteuern Handänderungssteuern Total 3'615.00 50'449.17 44'966.75 57'425.78 267'238.55 19'207.25 361'306.95 549'912.75 -71'610.49 -32'459.57 -98'161.20 10'303'640.42 1'000'396.81 25'321.95 57'259.80 Rechnung 2013 300'000.00 20'000.00 260'000.00 600'000.00 -70'000.00 -20'000.00 0.00 10'600'000.00 700'000.00 35'000.00 65'000.00 Voranschlag 2014 223'585.50 19'278.80 267'025.80 852'800.25 -64'455.57 -28'119.54 934.48 10'753'688.67 945'809.02 79'492.55 48'814.12 Rechnung 2014 307'006.12 -165'417.86 248'549.91 783'236.56 224'600.00 603'784.73 245'603.74 886'520.40 935'337.55 950'000.00 959'710.20 535'987.65 393'157.40 450'000.00 435'220.45 14'659'202.59 13'710'548.17 13'890'000.00 14'493'784.73 254'382.50 18'942.30 264'290.55 926'133.45 11'910'020.24 11'515'167.26 Einkommens- und Vermögensteuern lfd Jahr Einkommens- und Vermögensteuern Vorjahre Nach- und Strafsteuern natürliche Personen Ausgleichs- und Vergütungszinsen Wertberichtigung auf Forderungen (Delkredere) Abschreibungen, Verluste, Erlasse Vergütungen für Steuervorauszahlungen Rechnung 2011 Rechnung 2012 (ohne Steuer(ohne Steuerfussfussbereinigung) bereinigung) 270'000.00 20'000.00 300'000.00 800'000.00 -70'000.00 -30'000.00 0.00 11'000'000.00 900'000.00 50'000.00 60'000.00 Voranschlag 2015 21'003.74 249'000.00 -241'215.27 9'710.20 985'000.00 -14'779.55 450'000.00 603'784.73 14'735'000.00 -76'414.50 -721.20 7'025.80 252'800.25 5'544.43 -8'119.54 934.48 153'688.67 245'809.02 44'492.55 -16'185.88 Abweichung VA/RG Steuerabrechnung 68 Steuerabrechnung - Grundsteuern Einkommens- und Vermögenssteuer Vorjahressteuern Sollbetrag Rückstand Vorjahr Nachzahlung lfd. Steuern 4'407.25 Laufende Steuern 0,8 %o von Fr. 1‘187‘262‘900 0,2 %o von Fr. 49‘497‘500 Total Abgänge Verzugszinsen Steuereingang Vergütungen inkl. Zinsen 4'407.25 Erlasse / Verluste 4‘407.25 Neuer Rückstand 0.00 949‘810.65 948‘190.05 9'899.55 9'899.55 0.00 959‘710.20 958‘089.60 1‘611.40 2‘380.15 2‘521.40 Vorauszahlungen 4‘901.55 4‘901.55 Gesamt Total -494.30 964'117.45 0.00 9.20 964'877.00 9.20 1‘611.40 -910.00 Steuerabrechnung - Feuerwehr Einkommens undVermögensstuer Vorjahressteuern 2013 Total Laufende Steuern 2014 Insgesamt Sollbetrag Ausstand Vorjahr Abgänge 2014 fakturiert inkl. Zinsen Zahlungsverkehr Zinsen, Vergütungen, Erlasse, Abschreibungen neu Ausstand + 69'163.62 71'246.46 + 14'289.11 14'280.59 49'607.53 47'752.16 2'777.94 4'218.44 = 31'067.26 33'556.45 0.00 212'893.34 175'346.77 24.47 37'522.10 69'163.62 227'182.45 224'954.30 2'802.41 68'589.36 69 Mittelflussrechnung Aufgabenbereich + + + + Ergebnis der Erfolgsrechnung Abschreibungen Verwaltungsvermögen Abnahme Forderungen Abnahme Vorräte Abnahme aktive Rechnungsabgrenzung 414‘544.21 1'547'966.95 650'620.44 6'858.64 391'341.25 + + Abnahme laufende Verbindlichkeiten Abnahme Rückstellungen Zunahme passive Rechnungsabgrenzungen Einlagen Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen Einlagen / Entnahmen Verpflichtungen für Vorfinanzierungen + Einlagen Verpflichtungen für Fonds im Fremdkapital -645'874.85 -1'418'620.70 1'705.85 214'694.51 0.00 77'662.26 Cash Flow aus betrieblicher Tätigkeit 1'240'898.56 Investitionsbereich - Ausgaben Investitionsrechnung + Einnahmen Investitionsrechnung Cash Flow aus Investitionstätigkeit Finanzierungsbereich + Zunahme langfristige Finanzverbindlichkeiten - Zunahme Finanz- und Sachanlagen Finanzvermögen -1'301'223.20 75'000.00 -1'226'223.20 4'656.75 -442'096.75 Cashflow aus Finanzierungstätigkeiten -437'440.00 Flüssige Mittel zu Beginn der Rechnungsperiode Flüssige Mittel am Ende der Rechnungsperiode Nettoveränderung der flüssigen Mittel 3'243'174.32 2'820'409.68 -422'764.64 - = Mittelverwendung kein Vorzeichen = Mittelherkunft 70 Rückstellungsspiegel / Beteiligungen Der Rückstellungsspiegel ist eine Aufstellung aller betriebsnotwendigen bestehenden Rückstellungen für Aufwendungen der Gemeinde. Rückstellungen Laufende Rechnung per 31.12.2014 Rückstellungsart Personenunterstände Ansprüche des Personals Informatik Bildungsjahr 2005–2013 2013 2012-2013 Bestand 01.01.2014 31.12.2014 92‘920.70 0.00 3‘000.00 0.00 155‘000.00 0.00 Jugendarbeit 2014 0.00 20‘000.00 StrassensanierungsProgramm Startbeitrag Kanton Total 2014 0.00 20‘000.00 2013 2‘400‘000.00 2‘650‘920.70 1‘192‘300.00 1‘232‘300.00 Zu- / Abnahme - 92‘920.70 Personenunterstände - 3‘000.00 aufgelaufene Prämien - 155‘000.00 Auflösung zG IT-ServerClient Infrastruktur 20‘000.00 Projekt offene Jugendarbeit 20‘000.00 Zusammenführung Strassensanierungsprogramm -1‘207‘700.00 Startbeitrag Kanton -1‘418‘620.70 Delkredere per 31.12.2014 Rückstellungsart Delkredere Debitoren Delkredere Steuern Konto 1.101090 1.101290 Delkredere Feuerwehr 1.101291 Total Bestand 01.01.2014 31.12.2014 21‘634.50 29‘432.88 219‘348.24 218‘413.76 Zu- / Abnahme + 7‘798.38 - 934.48 3‘458.20 3‘429.45 - 28.75 244‘440.94 251‘276.09 + 6‘835.15 Kommentar gem. Bonitätsprüfung gem. Bonitätsprüfung 5% des Ausstandes per 31.12.2014 Beteiligungsspiegel und Darlehen Der Beteiligungsspiegel zeigt alle kapitalmässigen Beteiligungen und diejenigen der Unternehmen auf, welche durch die Gemeinde massgeblich beeinflusst werden (zB. Wasserversorgung). Aktien gommiWALDkraft AG VRSG St. Gallen Anteilscheine Gen. Technologiezentrum Linth Anzahl 60 16 Nennwert pro Stück 1‘000.00 1‘000.00 Nominalwert 60‘000.00 16‘000.00 Buchwert 1.00 0.00 Differenz 59‘999.00 16‘000.00 1 500.00 500.00 0.00 500.00 Gewährleistungsspiegel Im Gewährleistungsspiegel werden jene Tatbestände aufgeführt, aus denen sich in Zukunft eine wesentliche Verpflichtung des Gemeinwesens ergeben kann (sogenannten Eventualverpflichtungen). Per 31.12.2014 besteht ein Aktivdarlehen an die Genossenschaft Schwimmbad von Fr. 45‘000.00 – gemäss Darlehensvertrag ist dieses in Raten innert 5 Jahre zurückzuerstatten. 71 Eigenkapitalnachweis Kontogruppe Neubewertungsreserve FV 296 Übriges EK 298 Bestand per 1.1. Verwendung Ertragsüberschuss 2013 Gewinnzuweisung als Bilanzüberschuss Entnahme für zusätzliche Abschreibungen Entnahme zur Bildung von Vorfinanzierungen Bilanzüberschuss / - fehlbetrag 2990 299 Jahresgewinn 816'025.69 3'339'726.47 -7'513.03 7'513.03 -808‘512.66 Erhöhung durch: Einlage in Neubewertungsreserven Reduktion durch: Entnahme aus Neubewertungsreserven Jahresergebnis 2014 Defizit: negatives Vorzeichen, Überschuss: positives Vorzeichen Bestand per 31.12. 414‘544.21 0.00 0.00 414'544.21 Total Eigenkapital per 31.12.2014 3'347'239.50 3‘761‘783.71 Der Gemeinderat beantragt gestützt auf Art. 112 des Gemeindesgesetztes den Ertragsüberschuss wie folgt zu verwenden: Ertragsüberschuss Zuweisung an kumulierten Bilanzüberschuss Fr. Fr. 414‘544.21 414‘544.21 Kumulierter Bilanzüberschuss nach Gewinnverwendung Fr. 3‘761‘783.71 72 2013-2032 2014-2023 Sanierung Dorf - Hofmühle, Brücke Wendeplatz Gerbertingen Sanierung Dorfplatz Ausbau Bergstrasse Sicherungsmassnahmen Bergstr. Sicherung Bergstr., Bereich Mühlbächli E E R R R R 2013-2032 2011-2020 1992-2021 1994-2019 2014-2018 14030 Übrige Tiefbauten G Sportplatz Sonnenbühl R Erweiterung Urnenwand 14040 Hochbauten allg. Haushalt E Gemeindehaus R Verwaltungsgebäude 14060 Mobilien Bauamtsfahrzeug 2003-2022 1996-2015 2012-2021 2014-2023 2002-2016 2006-2016 2008-2017 2007-2016 2009-2023 2010-2019 2015-2034 2013-2032 Sachanlagen VV 140 Tilgungsperiode 14010 Strassen / Verkehrswege G Trottoir Riedenstrasse G Ottenhofenstrasse West 1. Teil G Ottenhofenstrasse West 2. Teil G Lindenstrasse G Fussgängerschutz Rickenstrasse G Frohsinnweg G Sanierung Rietwiesstrasse G Sanierung Ottenhofenstrasse Verwaltungsvermögen 14 Projekte 108'000.00 108'000.00 949'600.00 420'400.00 529'200.00 905'676.10 764'416.10 141'260.00 79'600.00 23'800.00 147'200.00 129'095.15 212'800.00 1'602'027.00 78'205.70 75'713.05 124'194.35 57'383.20 399'566.10 47'910.60 14'457.75 212'101.10 3'565'303.10 4'551'405.16 0.00 0.00 189'112.85 189'112.85 2'009.20 2'009.20 191'122.05 191'122.05 0.00 0.00 0.00 23'800.00 47'910.60 71'710.60 71'710.60 622'012.66 mutmassliche zusätzliche NettoAbschreiinvesitionen bungen 2013 01.01.2014 2014 Buchwert mutmasslicher Buchwert 31.12.2014 70'800.00 0.00 128'800.00 119'095.15 198'100.00 0.00 20'000.00 20'000.00 118'600.00 52'500.00 66'100.00 88'000.00 88'000.00 831'000.00 367'900.00 463'100.00 77'200.00 1'017'588.95 57'000.00 896'528.95 20'200.00 121'060.00 18'400.00 10'000.00 8'800.00 14'700.00 227'666.95 1'304'658.65 26'300.00 51'905.70 25'000.00 50'713.05 31'000.00 93'194.35 20'000.00 37'383.20 44'000.00 355'566.10 0.00 16'466.95 0.00 13'000.00 199'101.10 443'466.95 3'241'247.60 478'366.95 3'642'147.60 2014 Abschreibungen 20'000.00 20'000.00 118'600.00 52'500.00 66'100.00 77'200.00 57'000.00 20'200.00 18'400.00 13'300.00 8'800.00 14'700.00 10'000.00 0.00 13'000.00 224'500.00 26'300.00 25'000.00 31'000.00 20'000.00 44'000.00 440'300.00 475'100.00 2015 Abschreibungen Abschreibungsplan allgemeiner Haushalt 73 74 Immaterielle Anlagen VV Investitionsbeiträge 2013-2015 2007-2014 14640 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen G/R Sanierung Pflegeheim Linthgebiet 14640 Investitionsbeiträge an öffentl. Unternehmungen G Anteil an Pfarreizentrum 2012-2031 14620 Investitionsbeiträge an Gemeinden E Mehrzweckhalle Ernetschwil 146 14290 Übrige immaterielle Anlagen G Gemeindevereinigung E Revision amtliche Vermessung R Revision Ortsplanung 142 14'300.00 14'300.00 360'000.00 360'000.00 61'500.00 61'500.00 435'800.00 550'302.06 2013-2017 23'300.00 15'400.00 550'302.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 511'602.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23'300.00 15'400.00 550'302.06 550'302.06 7'200.00 7'200.00 20'000.00 20'000.00 7'700.00 7'700.00 34'900.00 0.00 511'602.06 0.00 7'100.00 7'100.00 340'000.00 340'000.00 53'800.00 53'800.00 400'900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7'100.00 7'100.00 20'000.00 20'000.00 7'700.00 7'700.00 34'800.00 0.00 0.00 0.00 1998-2022 2000-2024 2009-2028 2010-2019 2013-2022 2015-2024 Aufstockung Mittelstufenschulhaus Anbau Mittelstufenschulhaus Sanierung Schulhausanlagen Unterteilung Schulräume Anschluss Wärmeverbund IT-Server-Client Infrastruktur Neubau MZH Ernetschwil Rössliwiese 2. Etappe Projektierung Schulanlage E'will Renovation Schulhaus E'will Pavillon Bohl Dachsanierung Schulhaus E'will Dachsanierung MZG E'will Photovoltaikanlage MZG E'will Erweiterung Schulraum Heizungs- und Hüllensanierung PSG PSG PSG PSG PSG PSG PSE PSE PSE PSE PSE PSE PSE PSE PSR PSR 2015-2019 2015-2024 14061 Mobilien Schule OS Interaktive Wandtafeln 14091 Übrige Sachanlagen Schule IT-Server-Client Infrastruktur 2009-2028 2011-2030 1995-2019 1995-2019 1995-2019 2000-2024 2003-2027 2012-2021 2015-2034 2015-2024 2001-2020 2004-2023 2005-2024 2005-2029 2007-2031 2013-2037 Sachanlagen VV 140 Tilgungsperiode 14041 Hochbauten Schule OS Sanierung Schulküche OS Sanierung Werkraum OS Dachsanierung Oberstufenschulhaus OS Sanierung Hauswartwohnung OS Pavillon OS Gesamtsanierung Verwaltungsvermögen 14 Projekte 0.00 0.00 0.00 0.00 160'300.00 596'000.00 269'900.00 74'800.00 111'700.00 375'000.00 528'540.00 122'139.75 404'132.00 1'823'868.00 384'761.35 58'708.90 121'717.55 0.00 12'344'731.70 93'918.50 130'108.05 91'206.35 120'363.70 440'943.35 6'436'624.20 0.00 74'800.00 111'700.00 186'500.00 186'500.00 316'689.30 0.00 316'689.30 95'975.60 95'975.60 49'984.60 94'320.50 316'689.30 217'931.20 678'925.60 12'344'731.70 1'091'590.50 186'500.00 mutmassliche zusätzliche NettoAbschreiinvesitionen bungen 2013 2014 12'344'731.70 1'091'590.50 01.01.2014 Buchwert 31.12.2014 mutmasslicher Buchwert 0.00 0.00 10'700.00 35'100.00 34'000.00 37'700.00 15'300.00 45'000.00 62'000.00 166'000.00 44'500.00 3'700.00 15'000.00 22'000.00 22'000.00 10'700.00 35'100.00 34'000.00 37'700.00 15'300.00 10'000.00 19'700.00 45'000.00 42'800.00 166'000.00 25'000.00 11'000.00 15'000.00 37'800.00 862'700.00 13'200.00 13'200.00 8'200.00 10'000.00 28'000.00 285'000.00 922'500.00 922'500.00 2015 Abschreibungen 316'689.30 37'800.00 316'689.30 37'800.00 95'975.60 95'975.60 149'600.00 560'900.00 342'132.00 1'657'868.00 340'261.35 55'008.90 106'717.55 316'689.30 0.00 224'900.00 0.00 0.00 341'000.00 490'840.00 106'839.75 49'984.60 94'320.50 826'600.00 12'010'557.30 13'200.00 80'718.50 13'200.00 116'908.05 8'200.00 83'006.35 10'000.00 110'363.70 28'000.00 412'943.35 285'000.00 6'369'555.40 826'600.00 12'423'222.20 826'600.00 12'423'222.20 2014 Abschreibungen Abschreibungsplan Schule 75 2008-2027 2010-2029 2015-2034 2012-2017 1993-2017 2003-2017 2003-2017 2012-2031 2012-2031 2003-2022 2006-2015 2008-2027 2008-2017 2011-2020 0.00 1998-2017 2006-2015 2013-2022 2015-2024 Regenklärbecken Steg - Ersatz Ausbauten ARA Obersee Leitungssanierung Kanalisation Kanalisation Bachwegen Erschliessung Kanalis. Bachwegen Erschliessung Kanalisation Birch Kanalisation Dorfplatz Kanalisation Schwendi Kanalisation Schiblen Kanalisation Schauenberg Kanalisation Salenstrasse E R R R R R R R R R R 14292 Immaterielle Anlagen Spezialfinanz. R Genereller Entwässerungsplan R Leitungskataster Altersheim 14292 Übrige immaterielle Anlagen Spezialfinanz. Planung und Projektierungskosten Feuerwehr 14062 Mobilien Spezialfinanzierungen Mannschaftstransporter Verwaltungsvermögen Tilgungsperiode Abwasserbeseitigung 14032 Tiefbauten Spezialfinanzierungen G Abwasserleitung Rickenstrasse G Trennsystem Giegen G Ersatz Abwasserleitung Rietweisstr. 14 Projekte 0.00 0.00 0.00 132'942.40 132'942.40 132'942.40 78'200.00 57'600.00 20'600.00 13'300.00 34'400.00 8'300.00 138'406.50 116'225.90 129'100.00 13'300.00 145'400.00 35'300.00 94'900.00 28'200.00 1'485'444.55 1'407'244.55 477'043.25 173'368.90 1'618'386.95 01.01.2014 Buchwert 86'272.60 86'272.60 86'272.60 0.00 0.00 0.00 173'927.35 173'927.35 173'927.35 260'199.95 mutmassliche Nettoinvesitionen 2014 0.00 0.00 12'800.00 12'800.00 12'800.00 24'700.00 14'400.00 10'300.00 13'300.00 8'600.00 8'300.00 29'100.00 10'300.00 14'400.00 13'300.00 10'400.00 8'800.00 13'600.00 9'500.00 230'200.00 205'500.00 55'000.00 10'900.00 243'000.00 2014 Abschreibungen 86'272.60 86'272.60 86'272.60 120'142.40 120'142.40 120'142.40 53'500.00 43'200.00 10'300.00 0.00 25'800.00 0.00 283'233.85 105'925.90 114'700.00 0.00 135'000.00 26'500.00 81'300.00 18'700.00 1'429'171.90 1'375'671.90 422'043.25 162'468.90 0.00 1'635'586.90 31.12.2014 mutmasslicher Buchwert 11'500.00 11'500.00 11'500.00 15'000.00 15'000.00 15'000.00 24'700.00 14'400.00 10'300.00 10'400.00 26'500.00 13'600.00 29'100.00 10'300.00 14'400.00 25'800.00 18'700.00 260'400.00 235'700.00 55'000.00 10'900.00 21'000.00 286'900.00 2015 Abschreibungen Abschreibungsplan Spezialfinanzierungen 76 77 Wasserversorgung 78 Wasserversorgung Gommiswald Erfolgsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Konto Text 710 Wasserversorgung Saldo 980'300 60'000 7101 Verwaltung Saldo 310'000 71011 Verwaltung Saldo Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Aus- und Weiterbildung des Personals Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Dienstleistungen Dritter Planungen und Projektierungen Dritter Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. Kostenanteil Gemeindefahrzeug Reisekosten und Spesen Wertberichtigungen auf Forderungen Verwaltungskostenbeitrag Politische Gemeinde Betriebskosten GIS Grundwasserschutzzonen-Entschädigung Kostenanteil Gemeindefahrzeug 310'000 30100 30900 31110 31300 31310 31320 31610 31700 31800 36120 36320 36370 39200 70'000 500 1'000 13'000 80'000 50'000 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 1'040'300 310'000 310'000 1'018'348.97 232'203.23 292'353.72 292'353.72 91'154.45 5'431.00 1'250'552.20 292'353.72 292'353.72 11'734.30 47'156.00 32'366.25 8'400.00 311.70 12'334.12 80'000.00 3'465.90 80'000 2'600 4'500 8'400 7102 Wasserfassung- und Speicherung Saldo 93'000 1'000 92'000 103'934.00 3'216.65 100'717.35 71021 Pumpstationen, Quellen, Reservoirs Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Wasseruntersuchungen Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben Unterhalt Wasserbau Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Farhzeuge, Werk Wasserankauf Verkäufe Rückerstattungen Dritter 93'000 1'000 92'000 103'934.00 3'216.65 100'717.35 31010 31110 31200 31300 31310 31340 31370 31420 31510 36120 42500 42600 3'000 10'000 20'000 5'000 500 3'000 1'500 30'000 10'000 10'000 4'432.30 174.80 20'271.20 8'562.15 1'025.90 414.70 4'859.40 38'202.05 3'285.60 22'705.90 1'000 2'832.95 383.70 7103 Verteilanlagen Saldo 182'000 4'000 178'000 230'419.70 35'666.80 194'752.90 71031 Leitungsnetz Saldo Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge... Unterhalt Wasserbau Unterhalt Leitungsnetz Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk Verkäufe Rückerstattungen Dritter GVA Beiträge 182'000 4'000 178'000 230'419.70 35'666.80 194'752.90 31010 31020 31110 31420 31430 31510 42500 42600 46310 7104 Wasserlieferung Saldo 71041 Wasserlieferung Saldo Forderungsverluste Wasserzinsen Wasserlieferungen Wasseranschlussbeiträge 31810 42400 42500 42900 1'000 1'000 7'000 170'000 3'000 1'034'800 1'034'800 2'000 2'000 415.90 14'018.05 8'594.60 206'985.15 406.00 26'529.75 9'137.05 1'034'800 35.90 1'211'632.85 1'211'668.75 1'034'800 35.90 1'211'632.85 35.90 1'211'668.75 919'800 15'000 100'000 7109 Finanzen Saldo 395'300 500 394'800 391'605.65 71091 Finanzen Saldo Erlass Wasserzins Genossenschaft Schwimmbad Planmässige Abschreibungen Sachanlagen Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Zusätzliche Abschreibungen Zinsen von Gemeindehaushalt 395'300 500 394'800 391'605.65 31811 33000 34010 38301 44090 6'000 389'300 500 5'897.80 374'044.20 3'566.65 8'097.00 938'787.45 12'327.90 260'553.40 391'605.65 391'605.65 79 Wasserversorgung Gommiswald Konto Text Erfolgsrechnung nach Kontoarten 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand 1'040'300.00 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Gesamttotal Wasserversorgung 980'300.00 1'018'348.97 3 AUFWAND 980'300.00 1'018'348.97 30 Personalaufwand 70'500.00 96'585.45 301 3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 70'000.00 70'000.00 91'154.45 91'154.45 309 3090 Übriger Personalaufwand Aus- und Weiterbildung Personal 500.00 500.00 5'431.00 5'431.00 31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 415'000.00 429'883.87 310 3101 3102 Material- und Warenaufwand Betriebs- und Verbrauchsmaterial Drucksachen, Publikationen 5'000.00 4'000.00 1'000.00 4'848.20 4'848.20 311 3111 Nicht aktivierbare Anlagen Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, W 18'000.00 18'000.00 14'192.85 14'192.85 312 3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 20'000.00 20'000.00 20'271.20 20'271.20 313 3130 3131 3132 3134 3137 Dienstleistungen und Honorare Dienstleistungen Dritter Planungen und Projektierungen Dritter Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten, etc. Sachversicherungsprämien Steuern und Abgaben 153'000.00 18'000.00 80'500.00 50'000.00 3'000.00 1'500.00 106'118.70 20'296.45 48'181.90 32'366.25 414.70 4'859.40 314 3142 3143 Baulicher und betrieblicher Unterhalt Unterhalt Wasserbau Unterhalt übrige Tiefbauten 200'000.00 30'000.00 170'000.00 253'781.80 46'796.65 206'985.15 315 3151 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werk 13'000.00 13'000.00 3'691.60 3'691.60 316 3161 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren Mieten, Benützungskosten Mobilien 317 3170 Spesenentschädigungen Reisekosten und Spesen 318 3180 3181 Werberichtigungen auf Forderungen Wertberichtigungen auf Forderungen Tatsächliche Forderungsverluste 33 1'250'552.20 8'400.00 8'400.00 311.70 311.70 6'000.00 6'000.00 18'267.82 12'334.12 5'933.70 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 389'300.00 374'044.20 330 3300 Sachanlagen VV Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 389'300.00 389'300.00 374'044.20 374'044.20 34 Finanzaufwand 3'566.65 340 3401 Zinsaufwand Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 3'566.65 3'566.65 36 Transferaufwand 97'100.00 106'171.80 361 3612 Entschädigungen an Gemeinwesen Entschädigungen an Gemeindeunternehmungen und Gem 90'000.00 90'000.00 102'705.90 102'705.90 363 3632 3637 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände Beiträge an private Haushalte 7'100.00 2'600.00 4'500.00 3'465.90 3'465.90 38 Ausserordentlicher Aufwand 8'097.00 383 3830 Zusätzliche Abschreibungen Zusätzliche Abschreibungen Sachanlagen VV 8'097.00 8'097.00 39 Interne Verrechnungen 8'400.00 392 Pacht, Mieten, Benützungsgebühren 8'400.00 80 Wasserversorgung Gommiswald Konto Text Erfolgsrechnung nach Kontoarten 2014 Voranschlag 2014 Ertrag Aufwand Rechnung 2014 Aufwand Ertrag 3920 Pacht, Mieten, Benütztungsgebühren 8'400.00 4 ERTRAG 1'040'300.00 1'250'552.20 42 Entgelte 1'039'800.00 1'241'415.15 424 4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen Benützungsgebühren und Dienstleistungen 919'800.00 919'800.00 938'787.45 938'787.45 425 4250 Erlöse aus Verkäufen Verkäufe 17'000.00 17'000.00 15'160.85 15'160.85 426 4260 Rückerstattungen Rückerstattungen Dritter 3'000.00 3'000.00 26'913.45 26'913.45 429 4290 Übrige Entgelte übrige Entgelte 100'000.00 100'000.00 260'553.40 260'553.40 44 Finanzertrag 500.00 440 4409 Zinsertrag Übrige Zinsen von Finanzvermögen 500.00 500.00 46 Transferertrag 9'137.05 463 4631 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten Beiträge von Kantonen und Konkordaten 9'137.05 9'137.05 81 Wasserversorgung Gommiswald Konto Text Investitionsrechnung 2014 Voranschlag 2014 Einnahmen Ausgaben Rechnung 2014 Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung Wasserversorgung 71 Wasserversorgung Saldo 1'000'000 710 Wasserversorgung Saldo 1'000'000 7101 Verwaltung Saldo 71011 Verwaltung Saldo 52900 Übrige immaterielle Anlagen 52900.100 Generelle Wasserplanung 7102 Wasserfassung- und Speicherung Saldo 60'000 60'000 60'000 60'000 100'000 Pumpstationen, Quellen, Reservoirs Saldo 50200 Wasserbau 50200.101 Signalverbindung Gommiswald - Ernetschwil 100'000 7103 Verteilanlagen Saldo 840'000 71031 Leitungsnetz Saldo Tiefbauten Wasserwerk Leitungsersatz Rietwiesstrasse Verlegung Hauptwasserleitung Schulstrasse Ausbau Bachmannsberg Leitungsbauten Bachmannsberg - Schwendi Hydrantenleitung Bachwegen Ringschluss Häsler-Bachwegen Netzerweiterung Bergstrasse - Häsler Baubeiträge Hydrantenleitung Gnippenweid 840'000 71021 50320 50320.100 50320.201 50320.300 50320.301 50320.302 50320.303 50320.404 63700.303 100'000 100'000 840'000 170'000 200'000 270'000 200'000 1'000'000 1'000'000 60'000 60'000 100'000 100'000 840'000 840'000 277'251.70 54'587.00 222'664.70 277'251.70 54'587.00 222'664.70 30'000.00 30'000.00 30'000.00 30'000.00 25'158.55 25'158.55 25'158.55 25'158.55 30'000.00 30'000.00 25'158.55 25'158.55 222'093.15 54'587.00 167'506.15 222'093.15 54'587.00 167'506.15 222'093.15 78'069.55 32'260.25 111'763.35 54'587.00 82 Wasserversorgung Gommiswald Bilanz 2014 Konto Text Bestand 01.01.2014 1 Aktiven 1'893'925.06 185'937.26 1'707'987.80 10 Finanzvermögen 329'966.90 26'460.76 303'506.14 101 Forderungen 329'109.60 26'291.61 302'817.99 306'305.85 309'062.85 -2'757.00 39'252.82 26'918.70 12'334.12 267'053.03 282'144.15 -15'091.12 1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenü 7.101002 Debitoren-Sammelkonto Wasserverkauf 7.101090 Wertberichtigung auf Forderungen aus Lieferungen und L 1011 Kontokorrente mit Dritten 7.101100 Guthaben bei allgemeinen Haushalt 1019 Übrige Forderungen 7.101910 Vorsteuer Wasserversorgung 104 Aktive Rechnungsabgrenzung 1049 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnu 7.104900 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung Veränderung 2014 Netto Zugang Abgang 35'764.96 35'764.96 Bestand 31.12.2014 35'764.96 35'764.96 22'803.75 22'803.75 22'803.75 22'803.75 857.30 169.15 688.15 857.30 857.30 169.15 169.15 688.15 688.15 14 Verwaltungsvermögen 1'563'958.16 159'476.50 1'404'481.66 140 Sachanlagen VV 1'547'712.61 179'476.50 1'368'236.11 1'547'712.61 1'547'712.61 179'476.50 179'476.50 1'368'236.11 1'368'236.11 1403 Übrige Tiefbauten 7.140300 Übrige Tiefbauten 1429 Übrige immaterielle Anlagen 7.142900 Übrige immaterielle Anlagen 2 Passiven 20 Fremdkapital 200 Laufende Verbindlichkeiten 2002 Steuern 7.200210 Mehrwertsteuer Wasserversorgung 201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 2011 Verbindlichkeiten gegenüber Gemeinwesen und Gem 7.201100 Schuld an allgemeinen Haushalt 204 Passive Rechnungsabgrenzungen 2049 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechn 7.204900 Übrige passive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung 205 16'245.55 16'245.55 20'000.00 20'000.00 36'245.55 36'245.55 1'893'925.06 185'937.26 1'707'987.80 438'309.09 418'140.49 20'168.60 24'085.00 24'085.00 24'085.00 24'085.00 24'085.00 24'085.00 414'055.89 414'055.89 414'055.89 414'055.89 414'055.89 414'055.89 168.20 0.40 168.60 168.20 168.20 0.40 0.40 168.60 168.60 20'000.00 20'000.00 20'000.00 20'000.00 20'000.00 20'000.00 Rückstellungen 2059 kurzfristige Rückstellungen 7.205901 Projektierung Cher - Ächeltswil 29 Eigenkapital 1'455'615.97 232'203.23 1'687'819.20 299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 1'455'615.97 232'203.23 1'687'819.20 120'869.30 120'869.30 111'333.93 111'333.93 232'203.23 232'203.23 1'334'746.67 1'334'746.67 120'869.30 120'869.30 1'455'615.97 1'455'615.97 2990 Jahresergebnis 7.299000 Jahresergebnis 2999 kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 7.299900 kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 83 Übrige Tiefbauten Neue Betriebsleitebene Ersatz Wasserleitung Dorf Erschliessung Sonnenbühl Leitungserneuerung Rickenstr.-Harris Ersatz Wasserleitung Rietwiesstr. Signalverbindung Gommiswald-Ernetschwil Leitungsersatz Häblingen / Hofmühle Verlegung Hauptwasserltg. Schulstr. Reservoir Fuchsegg Notwasserverbindung Rieden Sanierung Reservoir Bitziweid Hydrantenleitung Schauenberg Hydrantenleitung Gnippenweid Hydrantennetzerweiterung Frigaden Ringschluss Häsler-Bachwegen Hydrantenleitung Dorfstrasse Beitrag an Filitrieranlage Hydrantenleitung Bachwegen Sanierung/Umlegung Quellabltg. Mülibächli Netzerweiterung Bergstrasse - Häsler Erneuerung Abgabestation Schafacher Sanierung Quellfassung Marxen Sammelschacht Howaldriet Sanierung Quelle Wisswand Leitungsersatz Abschnitt Mülegg Leitungserneuerung Mühlibächli 1403 G G G G G G E E R R R R R R R R R R R R H H H H H H 1429 Übrige immaterielle Anlagen G Generelle Wasserplanung Verwaltungsvermögen 14 Projekte 2012-2016 2010-2029 2012-2021 2012-2021 2012-2031 2012-2021 1997-2016 2006-2015 2007-2016 2008-2017 2009-2028 2010-2019 2012-2021 2004-2018 2006-2015 2015-2035 2014-2033 2015-2034 2014-2023 2014-2033 2008-2027 2005-2019 2011-2030 2013-2034 2015-2034 2014-2023 Tilgungsperiode 16'245.55 16'245.55 171'112.81 127'315.55 9'813.15 170'936.55 97'170.70 171'296.50 35'700.00 68'200.00 40'200.00 21'100.00 142'173.40 84'300.00 20'919.65 30'500.00 46'650.00 24'116.60 22'013.35 53'095.40 65'561.80 1'547'712.61 66'258.10 48'889.30 8'998.20 3'792.55 6'765.80 10'833.20 1'563'958.16 01.01.2014 Buchwert 30'000.00 30'000.00 32'260.25 111'763.35 -54'587.00 78'069.55 25'158.55 192'664.70 222'664.70 mutmassliche Nettoinvesitionen 2014 10'000.00 10'000.00 14'300.00 10'200.00 9'813.15 9'400.00 12'200.00 12'500.00 35'700.00 34'100.00 40'200.00 21'100.00 9'200.00 14'100.00 14'571.50 30'500.00 23'300.00 10'000.00 10'500.00 10'000.00 10'000.00 372'141.20 4'700.00 8'200.00 8'998.20 3'792.55 6'765.80 8'000.00 382'141.20 2014 Abschreibungen 36'245.55 36'245.55 156'812.81 117'115.55 0.00 161'536.55 84'970.70 158'796.50 0.00 34'100.00 0.00 0.00 78'386.40 70'200.00 118'111.50 0.00 23'350.00 46'376.85 11'513.35 0.00 43'095.40 133'631.35 1'368'236.11 61'558.10 40'689.30 0.00 0.00 0.00 27'991.75 1'404'481.66 31.12.2014 mutmasslicher Buchwert 22'000.00 22'000.00 9'400.00 12'200.00 12'500.00 14'300.00 16'800.00 23'350.00 10'000.00 11'700.00 10'000.00 9'500.00 14'100.00 10'000.00 34'100.00 10'400.00 13'000.00 9'400.00 11'400.00 245'050.00 4'700.00 8'200.00 0.00 267'050.00 2015 Abschreibungen Abschreibungsplan Wasserversorgung 84 Anträge G e m e i n d e rat G eschäftsprü fu ngskommissio n Sehr geehrte Mitbürgerinnen und Mitbürger Geschätzte Mitbürgerinnen und Mitbürger Der Gemeinderat beantragt Ihnen: Im Rahmen der gesetzlichen Bestimmungen haben wir die Buchführung, die Jahresrechnung und die Amtsführung der politischen Gemeinde und der Wasserversorgung Gommiswald für das Rechnungsjahr 2014 geprüft. Tra k t a n d u m 1 1. 2. Die Jahresrechnung 2014 der politischen Gemeinde und der Wasserversorgung Gommiswald sei zu genehmigen. Der Ertragsüberschuss von Fr. 414'544.21 wird dem Eigenkapital zugewiesen. Tra k t a n d u m 2 1. Die Investitionskosten für die Durchführung des Planerauswahlverfahrens und die Projektierung eines neuen Feuerwehrdepots in Gommiswald in der Höhe von Fr. 594'000.00 werden genehmigt. 2. Die Kosten werden während maximal 20 Jahren abgeschrieben. Für die Jahresrechnung und die Amtsführung ist der Gemeinderat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen und zu beurteilen. Wir prüften die Posten und Angaben der Jahresrechnung mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Haushaltsvorschriften, die wesentlichen Bewertungsentscheide sowie die Darstellung der Jahresrechnung als Ganzes. Bei der Prüfung der Amtsführung wird beurteilt, ob die Voraussetzungen für eine gesetzeskonforme Amtsführung gegeben sind. Gemäss unserer Beurteilung entsprechen die Buchführung, die Jahresrechnung und die Amtsführung den gesetzlichen Bestimmungen. A ntra g Aufgrund unserer Prüfungstätigkeit stellen wir folgenden Antrag: 1. Die Jahresrechnung 2014 der politischen Gemeinde und der Wasserversorgung Gommiswald sei zu genehmigen. Wir danken dem Gemeinderat und den Mitarbeitenden der Gemeinde für die Erfüllung ihrer Aufgaben. 85 Inventar der Liegenschaften allgemeiner Haushalt Objekte Parz. Nr. Assek. Fläche Nr. m2 Gesamttotal Liegenschaften Verwaltungsvermögen Liegenschaften Schulen Liegenschaften Finanzvermögen Verwaltungsvermögen Gommiswald Altersheim Hühnerhaus 112G Remise Gemeindehaus 33G Feuerwehrdepot mit Wohnung 8G Zivilschutzanlage Schützenhaus 469G Scheibenstand 122G Werkgebäude Haldrain 468G Friedhofgebäude 72G ZS-Anlage, Gemeindesaal 15G Werkschopf Kilpel 111G Sportplatz Sonnenbühl 1149G Acker, Wiese - Altersheim Ramendingen 1168G Ernetschwil Gemeindehaus mit Wohnung (StWE) Feuerwehrdepot mit Bauamtsmagazin und Giftraum Dorfplatz mit Brunnen Öffentlicher Schutzraum Hof Öffentlicher Schutzraum Huobstrasse 1 Friedhof StWE 869E 869E 24E 145E 378E 791E Rieden Gemeindehaus mit Wohnung 3R Aufbahrungsraum 68.1R Scheibenstand 219R Betriebsgebäude ARA / Schützenstube 207R Salz- und Splittdepot Büsserberg 337R Schützenhaus 343R Feuerwehrdepot mit Bauamtsmagazin S5048R Ladengeschäft S5049R 3 1/2-Zimmerwohnung S5052R Containerplatz 161R 207 154 85'800 209 382 486 622 990 210 453 557 747 248 873 742 1'837 843 615 742 4'704 4'189 868 869 876 17'954'520.90 1'727'528.95 12'010'557.75 4'216'434.20 9'695'100.00 167'428.00 1'727'528.95 1'750'000.00 72'000.00 794'000.00 916'000.00 0.00 32'000.00 66'000.00 2'000.00 158 1'074 58 452 428 3'421 17'400.00 45'000.00 30'000.00 200'000.00 255'000.00 233'000.00 120'000.00 564'000.00 251'000.00 171 2‘663 Buchwert am 31.12.2014 396'715.00 167'428.00 29'550.00 199'737.00 1'197'000.00 257 Ertragswert Mietwert 43'068'980.00 9'695'100.00 27'063'000.00 6'310'880.00 1'831 1'555 863 575 471 416 223 261 258 160 Verkehrswert 896'528.95 22'300.00 367'900.00 882'000.00 1'020'000.00 35'000.00 48'000.00 129'000.00 10'000.00 30'000.00 518'000.00 242'000.00 326'000.00 100.00 21'804.00 463'100.00 8'400.00 12'300.00 13'224.00 86 Objekte Parz. Nr. Assek. Fläche Nr. m2 Finanzvermögen (Sammelkonto 1023) Verkehrswert Ertragswert Mietwert Buchwert am 31.12.2014 6'310'880.00 199'737.00 104'900.00 59'800.00 5'900.00 113'280.00 14'400.00 343 2‘664 483'000.00 96'000.00 30'600.00 112'000.00 20‘750 827 502 23'600.00 3'070'000.00 10'000.00 136'615.00 2'303'624.20 1168G 2'746 1'669'000.00 1'513'370.00 Ernetschwil Rietparzelle Durchschlagen Rietparzelle Durchschlagen Rietparzelle Durchschlagen Parzelle Breitenaustrasse 233E 517E 534E 883E 2'189 897 581 703 500.00 200.00 100.00 140'600.00 192'440.00 Rieden Garagetrakt mit WC-Anlage Gartenanlage Vereinsgebäude 6R 40R 77R 1'799 83 109 409'000.00 6'000.00 119'000.00 Gommiswald Wohnhaus Haldrain Scheune Haldrain Brunnenhaus Haldrain Wiese, Garten im Haldrain und Kehr Mehrfamilienhaus Dorf Parkplatz Treubund und Vereinslokal Jugendtreff Wiese Harris MFH Adlerwiesstrasse 2 Wiese Sonnenbühl Acker, Wiese - Alterswohnungen Ramendingen 112G 71G 765G 765G 952G 1054G 1151G 564 85'800 208 566 422 4'216'434.20 8'002.00 1239 1171 366 167 10'120.00 95'000.00 87 Inventar der Liegenschaften Schule Objekte Parz. Assek. Fläche Nr. Nr. m2 Verkehrswert Ertragswert Mietwert Buchwert am 31.12.2014 Gesamttotal 27'063'000.00 29'550.00 12'010'557.75 Oberstufenschulgemeinde 11'990'000.00 15'600.00 7'173'495.80 11'990'000.00 15'600.00 6'760'552.45 Gommiswald Schulhaus und Mehrzweckanlage Fahrrad- und Mofaunterstand Schulpavillon 15G 838 17‘201 985 1358 Primarschulgemeinde Gommiswald Unterstufenschulhaus mit Turnhalle Altes Primarschulhaus Treffpunkt Mittelstufenschulhaus Ernetschwil Ehem. Gemeindehaus/Mehrzweckhaus Schulhaus Ernetschwil Mehrzweckhalle Wiese Schulhaus Gebertingen Geräteraum Gebertingen Kindergarten Schulhauspavillon Rieden Mehrzweckgebäude Schulhaus Geräteraum 412'943.35 15'073'000.00 8G 20G 3E 4E 4E 152E 378E 541E 809E 67R 76R 621 426 530 540 5575 1'710'000.00 5682 4'820'000.00 484 414 908 566 6‘498 267'000.00 152 879 621 1‘018 363 213 168 2995 2013 13'950.00 4'837'061.95 2'818'677.10 11'550.00 447'839.75 369'205.10 3'250'000.00 134'000.00 1'180'000.00 905 2‘283 327'000.00 495'000.00 3515 1'590'000.00 1‘008 1'300'000.00 490'840.00 2'400.00 710'500.00 88 Inventar der Liegenschaften Wasserversorgung Objekte Parz. Nr. Assek. Fläche Nr. m2 Wasserversorgung Verkehrswert 544'000.00 Gommiswald Stufenpumpwerk Kaltbrunn Reservoir Bergli Reservoir Bösch Reservoir Risisberg 196G 406G 827G 632 553 846 449 436 23'000.00 48'000.00 94'000.00 45'000.00 Ernetschwil Reservoir Vorderschümberg Reservoir Tönnern Betriebsraum zum Reservoir Reservoir Vordere Höh 446E 482E 709E 792E 558 559 891 992 301 200 207 442 45'000.00 41'000.00 44'000.00 41'000.00 Rieden Reservoir Bitziweid 169R Schieberhaus Fuchsegg 225R Druckbrecherschacht Schwändi 390.1R Brunnenst. Unterhowald (Quellenrecht) D2003R Schieberh. Unterhowald (Quellenrecht) D2003R 215 476 356 357 390 282 331 62'000.00 50'000.00 20'000.00 Ertragswert Mietwert 0.00 Buchwert am 31.12.2013 0.00 31'000.00 89 Finanzkennzahlen Gemäss Fachstelle für Finanzstatistik, Kanton St. Gallen Selbstfinanzierungsgrad Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem Ausmass Neuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finanziert werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100% führt zu einer Netto-Neuverschuldung Jahr 2011 2012 Gommiswald (alt) 108.1 29.8 Ernetschwil 784.7 41.1 57.0 46.6 Rieden Gommiswald (neu) Kant. Mittel 2014 437.6 145.1 2014 178.0 111.5 127.5 Investitionsanteil Die Kennzahl Investitionsanteil zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen und den Einfluss auf die Neuverschuldung. Ein Kennzahlwert unter 10 Prozent weist auf eine schwache, ein Wert von 10 bis 20 Prozent auf eine mittlere, ein Wert von 20 bis 30 Prozent auf eine starke und ein Wert von über 30 Prozent auf eine sehr starke Investitionstätigkeit hin. Jahr 2011 2012 Gommiswald (alt) 7.0 26.3 Ernetschwil 3.9 23.1 18.4 23.0 11.5 12.1 13.4 Rieden Bruttoverschuldungsanteil Der Bruttoverschuldungsanteil zeigt an, wie viele Prozente vom Finanzertrag benötigt werden, um die Bruttoschulden abzutragen. Er ist eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. Ein Bruttoverschuldungsanteil von weniger als 100 Prozent kann als gut angesehen werden. Werte von 100 bis 150 Prozent widerspiegeln eine mittlere und Werte von 150 bis 200 Prozent eine ungünstige Verschuldungssituation. Sind die Bruttoschulden mehr als doppelt so gross (> 200%) wie der Finanzertrag, so liegt eine kritische Verschuldungssituation vor. Jahr 2011 2012 Gommiswald (alt) 83.1 151.6 Ernetschwil 57.7 95.7 133.9 124.2 102.4 103.4 109.3 Rieden Gommiswald (neu) Kant. Mittel 2013 92.1 2014 8.9 Gommiswald (neu) Kant. Mittel 2013 2014 6.0 Nettoschuld je Einwohner Diese Kennzahl zeigt die Verschuldung der politischen Gemeinde pro Einwohner. Jahr 2011 2012 Gommiswald (alt) 1‘259 2‘377 988 1‘828 4‘823 5‘947 1‘198 1‘124 1‘225 Ernetschwil Rieden Gommiswald (neu) Kant. Mittel 2013 2‘316 2014 2‘097 71.0 90 Bauabrechnung Sportplatz Sonnenbühl Bewilligter Kredit durch die Bürgerschaft Realisierung Sportplatz inkl. Nachtragskredit Sanierung Laufbahn Einrichtungen / Sportgeräte Total Fr. Fr. Fr. Fr. Kostenart Regiearbeiten Baustelleneinrichtung Stützmauer Beleuchtung Rubtanbelag/Sportplatzbau Kredit Effektive Kosten 24'000.00 104'479.90 16'500.00 21'226.05 32'000.00 27'985.70 49'500.00 75'875.40 526'500.00 559'666.35 Sitzstufen Ausstattung Retentionsanlage Diverses/Unvorhergesehenes Aufwand Total Zahlungen 2012 2013 2014 Total 56'500.00 178'500.00 10'000.00 81'500.00 975'000.00 Ausgaben 59'647.60 734'268.50 189'112.85 983'028.95 0.00 983'028.95 29'500.00 57'000.00 Stand per 31.12.2014 (Kto. 1.140300.002) Sportplatz Sonnenbühl Total 54'878.60 109'621.60 8'655.30 20'640.05 983'028.95 Einnahmen Abschreibungen 2013 2014 Überblick 790‘000.00 95‘000.00 90‘000.00 975‘000.00 896'528.95 Bewilligter Kredit 975'000.00 975'000.00 Nettoaufwand Mehraufwand 983'028.95 983'028.95 8'028.95 8'028.95 91 Bauabrechnung 1. Etappe Gesamtsanierung OSZ Bewilligter Kredit durch die Bürgerschaft Voranschlag 2009, 2010 und 2011 Projektierungskredit Gesamtsanierung Total Fr. Fr. Fr. Kostenart Projektierung Vorbereitungsarbeiten Gebäude Betriebseinrichtungen Umgebung Kredit Effektive Kosten 280'000.00 278'862.25 248'000.00 236'457.80 5'152'000.00 5'098'588.80 0.00 215'658.45 120'000.00 461'202.95 Baunebenkosten Ausstattung provisorischer Schulbetrieb Aufwand Total Zahlungen 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Total 871'000.00 409'000.00 0.00 7'080'000.00 Ausgaben 197'510.35 81'351.90 63'643.00 5'739'671.15 692'427.80 217'931.20 6'992'535.40 52'980.00 52'980.00 6'939'555.40 285'000.00 285'000.00 Stand per 31.12.2014 (Kto. 1.140410.019) Projektierungskredit Gesamtsanierung 1. Etappe Total 296'287.50 263'598.50 88'899.15 6'939'555.40 Einnahmen Abschreibungen 2013 2014 Überblick 280‘000.00 6‘800‘000.00 7‘080‘000.00 6'369'555.40 Bewilligter Kredit 280'000.00 6'800'000.00 7'080'000.00 Nettoaufwand Mehraufwand 278'862.25 6'660'693.15 6'939'555.40 -1'137.75 -139'306.85 -140'444.60 92 Anhang zum Budgetbericht Re c h n u n g s l e g u n g s g r u n d s ät ze Die Grundsätze zur Rechnungslegung richten sich nach Art. 2 der Verordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden (sGS 152.53). Massgebend sind: a) Bruttodarstellung: Aufwendungen und Erträge, Aktiven und Passiven sowie Investitionsausgaben und Investitionseinnahmen werden getrennt voneinander, ohne gegenseitige Verrechnung, in voller Höhe ausgewiesen; A bschreibungsmethode Finanzvermögen Das Finanzvermögen der Gemeinde wird nach allgemein anerkannten Grundsätzen bewertet und verwaltet. Abschreibungen werden demzufolge dann vorgenommen, wenn eine Wertverminderung gegenüber dem Buchwert eintritt. b) Periodenabgrenzung: Aufwendungen und Erträge werden in der Periode erfasst, während welcher sie verursacht werden; Verwaltungsvermögen Das Verwaltungsvermögen wird planmässig abgeschrieben. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode. Die Abschreibungsdauer beträgt höchstens 25 Jahre. c) Fortführung: Für die Rechnungslegung ist die Fortführung der Tätigkeit der Gemeinden wegleitend; Die jährliche Abschreibung erfolgt auf dem Buchwert / Anschaffungswert. d) Wesentlichkeit, Verständlichkeit und Zuverlässigkeit: Die für eine rasche und umfassende Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage notwendigen Information werden klar und nachvollziehbar sowie richtig und glaubwürdig offengelegt; e) Vergleichbarkeit: Rechnungen von Gemeinde und Verwaltungsstellen sind untereinander und auf Dauer vergleichbar; f) Stetigkeit: Die Rechnungslegung bleibt nach Möglichkeit während eines längeren Zeitraums unverändert. 93 Bilanzierung und Bewertung Die Bestandesrechnung wird als Stichtagsrechnung geführt. Der Bilanzstichtag ist der 31. Dezember. Konto Posten der Bestandesrechnung Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Aktiven 10 100 101 Finanzvermögen Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen Forderungen 102 104 107 Kurzfristige Finanzanlagen Aktive Rechnungsabgrenzung Finanzanlagen 108 Sachanlagen Finanzvermögen 14 Verwaltungsvermögen Nominalwert (Nennwert) Sollverbuchung (fakturiert) Bruttomethode Nominalwert unter Berücksichtigung angemessener Wertberichtigungen (Delkredere) Einzelbewertungsmethode Darlehen zum Nominalwert Nominalwert Sparkonten zum Nominalwert Sparkonten in Fremdwährungen sind zum Tageskurs per Bilanzstichtag umgerechnet Wertschriften mit Kurswert zum Durchschnittskurs des Monats vor dem Bilanzstichtag Wertschriften ohne Kurswert zu Anschaffungswerten unter Abzug der notwendigen Wertberichtigungen Liegenschaften zum Anschaffungswert unter Abzug notwendiger Abschreibungen Anlage-/Herstellungskosten unter Abzug planmässiger Abschreibungen Passiven 20 Fremdkapital 200 Laufende Verbindlichkeiten 201 202 204 205 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Steuerbezug Passive Rechnungsabgrenzung Rückstellungen 206 209 Langfristige Finanzverbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital 29 290 Eigenkapital Verpflichtungen bzw. Vorschüsse gegenüber Spezialfinanzierungen Vorfinanzierungen Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 293 299 Sollverbuchung Bruttomethode Nominalwert Nominalwert Nominalwert Nominalwert Nach allgemein anerkannten kaufmännischen Grundsätzen, insbesondere um ungewisse Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften zu decken. Nominalwert Nominalwert Nominalwert Nominalwert Residualwert: Aktiven abzüglich Passiven vor/nach Verwendung des Ertragsüberschusses 94
© Copyright 2024 ExpyDoc
