BUDGET 2015 Soirée d’information publique – 8 décembre 2014 BUDGET 2015 Déroulement de la présentation DÉROULEMENT……….. Orientations, défis et faits saillants du budget Le budget de fonctionnement : Revenus Dépenses Évolution de la dette et des actifs immobilisés Le budget des investissements 2015 Période de questions et d’échange 3 ORIENTATIONS……. Impact de la mise en conformité des documents d’urbanisme au schéma d’aménagement de la MRC de La Côte-de-Beaupré, ajout d’une journée de travail de la secrétaire au service d’urbanisme, Réflexion sur l’implication de la municipalité concernant l’opération du site récréo-touristique Les Sept-Chutes, Poursuivre la réfection de nos infrastructures, Mise en place de la politique de la Famille et des Aînés, Nouvelles modalités de remboursement de la TVQ et ses impacts sur le budget 2015 (Perte de 139 600 $ en 2014 ( 55.01% ) | 2.60% et de 25 740 $ en 2015 suite à la décision du gouvernement de couper la remise de 12.8% (de 62.8% à 50% )….. Politique d’austérité, Embauche d’un permanent saisonnier à la voirie, Programme pour les infrastructures d’aqueduc, d’égout, de voirie locale et d’autres types d’infrastructure, la municipalité recevra 1 142 071 $ pour la période de 2014-2024, Programme du pacte rural renouvelé pour dix (10) ans avec un montant estimatif de 20 000 $ à 25 000 $ par année pour un enveloppe global estimé de 200 000 $ à 250 000 $. 4 DÉFIS ET FAITS SAILLANTS DU BUDGET Augmentation des quotes-parts suivantes : MRC, CMQ (Augmentation de 15 250 $ | 4,28% en 2015, suivant celle de 2014: 27 830 $ | 8,83%), Services policiers de la Sûreté du Québec (Augmentation de 24 520 $ | 4,81%, en 2015, après une augmentation de 36 100 $ en 2014 | 7,62% ), Station d’épuration des eaux usées (Augmentation de 29 940 $ | 17.19% en 2015, après une augmentation de 45 060 $ en 2014 | 34,89%) 5 IMPACT DE LA COMPENSATION TVQ Évolution des montants (budget de fonctionnement 2010-2015) COMPENSATION TVQ Variation ($) 2010 2011 2012 2013 67 600 $ 86 700 $ 162 000 $ 253 700 $ 19 100 $ 75 300 $ 2015 114 100 $ 88 360 $ 91 700 $ (139 600 $) (25 740 $) Hausse de 0,00429 $ /100 $ d'évaluation 6 2014 CONTEXTE - IMPACTS BUDGÉTAIRES SOMMAIRE VARIATION 2015 vs 2014 FAITS SAILLANTS EN CHIFFRES BUDGET 2015 $ REVENUS INTÉRÊT ( PLACEMENT DE 3 000 000 $) 48 750 RÉNUMÉRATIONS & CHARGES SOCIALES 58 920 DÉPENSES TOTAL 7 INVESTISSEMENT - ÉQUIPEMENT 37 000 EMBAUCHE D'UNE RESSOURCE À LA VOIRIE 33 700 STATION D'ÉPURATION DES EAUX USÉES 29 900 IMPACT DE LA TVQ ( 62,8% À 50% ) 25 740 SÛRETÉ DU QUÉBEC 24 520 ÉLECTRICITÉ, HUILE À CHAUFFAGE 15 530 RESSOURCES EN COMMUNICATION 15 000 ENLÈVEMENT DE LA NEIGE 14 670 QUOTES-PARTS - MRC, CMQ & AUTRES 11 360 AJOUT D'UNE JOURNÉE POUR SECRÉTAIRE SERVICE D'URBANISME 10 400 FÊTE DES BÉNÉVOLES 5 000 EXCÉDENT DE FONCTIONNEMENT NON AFFECTÉ 184 200 514 690 CONTEXTE - IMPACTS BUDGÉTAIRES ÉQUILIBRATION DU BUDGET 2015 BUDGET 2015 $ FAITS SAILLANTS EN CHIFFRES REVENUS TAXES AUGMENTATION DU TAUX DE TAXE DE ,02 /100 $ 101 680 TAXE SPÉCIALE SUR LE DÉFICIT DE ,0075 /100 $ 46 690 NOUVELLE CONSTRUCTION, RÉNOVATION, ETC 50 570 TERRAIN VAGUE DESSERVI 49 170 ACTIVITÉS RÉCRÉATIVES 15 000 ENTRETIEN & RÉPARATION - TERRAIN DE JEUX 2 310 SERVICES PROFESSIONNELS - URBANISME ENTRETIEN & RÉPARATION - CAMION INCENDIE 21 530 9 530 INTÉRÊTS SUR LA DETTE À LONG TERME 80 700 TARIFICATION DÉPENSES DÉFICIT/EXCÉDENT DU SURPLUS ACCUMULÉ SURPLUS DE FONCTIONNEMENT AFFECTÉ TOTAL 8 137 510 514 690 RÔLE D’ÉVALUATION CATÉGORIE DE TAXATION RÉSIDENTIELLE & TERRAINS VAGUES NON DESSERVIS CONSTRUCTION NEUVE & RÉNOVATION 6 LOGEMENTS & PLUS NON RÉSIDENTIELLE (COMMERCES & SERVICES ) INDUSTRIELLE AGRICOLE TOTAL - RÔLE IMPOSABLE 9 2015 2014 2013 $ $ $ 556 923 700 548 495 200 476 762 200 8 500 000 AUGMENTATION $ % 8 428 500 1,54% 8 500 000 360 300 360 300 322 200 0 0,00% 28 984 600 29 351 400 27 583 500 502 400 502 400 822 900 0 0,00% 4 014 900 3 990 900 3 874 900 24 000 0,60% 599 285 900 582 700 200 509 365 700 16 585 700 2,85% (366 800) -1,25% VALEUR MOYENNE D’UNE RÉSIDENCE UNIFAMILIALE 2015 $ 2014 $ 2013 $ $ % 241 857 240 471 211 625 1 386 0,58% 10 ÉCART BUDGET 2015 REVENUS REVENUS COMPARATIFS 2014-2015 DESCRIPTION DES REVENUS BUDGET 2015 $ % BUDGET 2014 $ % RÉEL 2013 $ ÉCART % ESTIMÉ 2014 % $ Taxe sur la valeur foncière 3 805 140 67,64% 3 557 020 65,69% 3 364 180 47,48% 248 120 6,98% 3 545 574 Taxes & tarification - Services municipaux 1 339 890 23,82% 1 349 090 24,92% 1 189 360 16,79% (9 200) -0,68% 1 362 523 Total des taxes 5 145 030 91,45% 4 906 110 90,61% 4 553 540 64,27% 238 920 4,87% 4 908 097 14 000 0,25% 14 000 0,26% 16 900 0,24% 0 0,00% 14 325 Services rendus 122 150 2,17% 107 820 1,99% 149 060 2,10% 14 330 13,29% 156 451 Imposition de droits 192 000 3,41% 192 000 3,55% 259 000 3,66% 0 0,00% 261 734 Amendes et pénalités 17 000 0,30% 17 000 0,31% 21 740 0,31% 0 0,00% 7 766 Intérêts 25 500 0,45% 74 250 1,37% 52 660 0,74% (48 750) -65,66% 58 689 0 0,00% 0 0,00% 1 719 540 24,27% 0 0,00% 24 185 110 300 1,96% 103 350 1,91% 312 570 4,41% 6 950 6,72% 37 688 211 450 3,91% 5 468 935 Paiement tenant lieu de taxes Autres revenus Transferts TOTAL 12 5 625 980 100,00% 5 414 530 100,00% 7 085 010 100,00% REVENUS 2015 DESCRIPTION DES REVENUS BUDGET 2015 $ % BUDGET 2014 $ % Taxe sur la valeur foncière 3 805 140 67,64% 3 557 020 65,69% Taxes et tarification - Services municipaux Total des taxes Paiement tenant lieu de taxes Services rendus Imposition de droits Amendes et pénalités Intérêts Autres revenus Transferts TOTAL 1 339 890 5 145 030 14 000 122 150 192 000 17 000 25 500 0 110 300 5 625 980 23,82% 91,45% 0,25% 2,17% 3,41% 0,30% 0,45% 0,00% 1,96% 100,00% 1 349 090 4 906 110 14 000 107 820 192 000 17 000 74 250 0 103 350 5 414 530 24,92% 90,61% 0,26% 1,99% 3,55% 0,31% 1,37% 0,00% 1,91% 100,00% 13 RÉPARTITION DES REVENUS Imposition de droits 192 000 3,41% Tarification 1 339 890 23.82% Services rendus 122 150 2,17% Autres (intérêts, amendes, pénalités) 56 500 1,00% Transferts 110 300 1.96% Taxes foncières 3 805 140 67,64% 14 Budget 2015 - Municipalité Saint-Ferréol-les-Neiges Imprimé le 8 décembre 2014 RÉPARTITION DES REVENUS DE TAXES ET TARIFICATION Tarification sur une autre base 412 540 8,02% Tarification des matières résiduelles 491 250 9,55% Taxe foncière nonrésidentielle 317 930 6.18% Tarification de l'assainissement des eaux Tarification de l'eau 221 370 214 730 4,30% 4,17% Taxe foncière - Terrain vague 49 170 0,96% Taxe foncière agricole 24 190 0,47% 15 Budget 2015 - Municipalité Saint-Ferréol-les-Neiges Taxe foncière résidentielle 3 413 850 66.35% Imprimé le 8 décembre 2014 TAUX DE TAXES CATÉGORIE ÉCARTS BUDGET 2015 $ RÉEL 2014 $ RÉEL 2013 $ $ % TAXE FONCIÈRE - RÉSIDENTIELLE 0,6025 0,5750 0,6390 0,0275 4,78% TAXE FONCIÈRE - NON-RÉSIDENTIEL 1,0782 1,0290 1,0592 0,0492 4,78% TAXE FONCIÈRE - AGRICOLE 0,6025 0,5750 0,6390 0,0275 4,78% TAXE FONCIÈRE - INDUSTRIELLE 1,0782 1,0290 1,0592 0,0492 4,78% TAXE FONCIÈRE - AGRICOLE 0,6025 0,5750 0,6390 0,0275 4,78% TAXE FONCIÈRE - TERRAIN NONAMÉNAGÉ AVEC SERVICE 0,8525 0,5750 0,6390 0,2775 48,26% TAXE FONCIÈRE - TERRAIN NONAMÉNAGÉ SANS SERVICE 0,6025 0,5750 0,6390 0,0275 4,78% 16 TARIFICATION BUDGET 2015 $ RÉEL 2014 $ RÉEL 2013 $ EAU 101 110 105 (9) -8,18% ASSAINISSEMENT DES EAUX 113 98 79 15 15,31% ORDURES MÉNAGÈRES 156 162 116 (6) -3,70% MATIÈRES RECYCLABLES 31 29 31 2 6,90% TOTAL TARIFICATION 401 399 331 2 0,50% TAXE DE SECTEUR - EAU & ÉGOUT 196 183 171 12 6,80% TARIFICATION 17 ÉCARTS $ % EXEMPLE DE COMPTE DE TAXE RÉSIDENCE UNIFAMILIALE MOYENNE BUDGET 2015 RÉEL 2014 RÉEL 2013 ÉCARTS $ $ $ $ ÉVALUATION MUNICIPALE 241 857 240 471 211 625 1 386 FONCIÈRE RÉSIDENTIELLE 1 457 1 383 1 352 74 101 113 156 31 401 110 98 162 29 399 105 79 116 31 331 (9) 15 (6) 2 2 196 183 171 12 2 054 1 965 1 854 89 4,53% 5,99% TARIFICATION EAU ASSAINISSEMENT DES EAUX ORDURES MATIÈRES RECYCLABLES SOUS-TOTAL TARIFICATION TAXE DE SECTEUR - Eau & Égout TOTAL COMPTE DE TAXE 18 4,53% EXEMPLE D’UN COMPTE DE TAXE À DIFFÉRENTES VALEURS D’ÉVALUATION - 2015 RÉSIDENCE UNIFAMILIALE ÉVALUATION ÉVALUATION MUNICIPALE 100 000 $ 150 000 $ 200 000 $ 250 000 $ 300 000 $ 350 000 $ FONCIÈRE RÉSIDENTIELLE 603 904 1 205 1 506 1 808 2 109 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 196 196 196 196 196 196 1 199 1 500 1 802 2 103 2 404 2 705 TARIFICATION EAU ASSAINISSEMENT DES EAUX ORDURES MATIÈRES RECYCLABLES SOUS-TOTAL TARIFICATION TAXE DE SECTEUR - Eau & Égout TOTAL COMPTE DE TAXE 19 EXEMPLE D’UN COMPTE DE TAXE À DIFFÉRENTES VALEURS D’ÉVALUATION - 2015 RÉSIDENCE UNIFAMILIALE ÉVALUATION ÉVALUATION MUNICIPALE 400 000 $ 450 000 $ 500 000 $ 550 000 $ 600 000 $ 650 000 $ FONCIÈRE RÉSIDENTIELLE 2 410 2 711 3 013 3 314 3 615 3 916 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 101 113 156 31 401 196 196 196 196 196 196 3 007 3 308 3 609 3 910 4 212 4 513 TARIFICATION EAU ASSAINISSEMENT DES EAUX ORDURES MATIÈRES RECYCLABLES SOUS-TOTAL TARIFICATION TAXE DE SECTEUR - Eau & Égout TOTAL COMPTE DE TAXE 20 ANALYSE COMPARATIVE AVEC MUNICIPALITÉS DE LA MRC - 2013 Taxe fonçière générale Aqueduc Égout Ordure Recyclage Taxe de secteur (Eau & Égout ) 0,6390 105 79 116 31 171 0,7600 163 96 128 0,9146 52 T.G.T. uniformisé 0,8054 RFU par unité d'évaluation imposable & compensable Taxe selon taux & tarification Taxe selon T.G.T. uniformisé 21 Moyenne (sans SaintFerréol-les-Neiges ) Saint-Tite-des-Caps Saint-Joachim Sainte-Anne-de-Beaupré L'Ange-Gardien Château-Richer Boischatel Beaupré Saint-Ferréol-les-Neiges ANALYSE COMPARATIVE D'UN COMPTE DE TAXE - 2013 153 0,5900 200 302 167 0,7240 235 280 130 0,7800 100 194 99 0,6437 124 400 176 0,5463 208 363 140 0,7084 155 272 142 0,9974 1,0168 0,9018 0,9431 1,1340 1,0922 0,8429 0,9897 161 486 213 090 278 056 158 607 208 657 183 281 137 832 115 722 185 035 1 534 1 301 2 006 2 125 2 748 2 827 1 605 1 430 2 156 1 968 1 823 2 078 1 587 1 505 1 343 975 1 880 1 831 ANALYSE COMPARATIVE AVEC MUNICIPALITÉS DE LA MRC - 2014 Taxe fonçière générale Aqueduc Égout Ordure Recyclage Taxe de secteur (Eau & Égout) 0,5750 110 98 162 29 176 T.G.T. uniformisé 0,7949 0,8991 RFU par unité d'évaluation imposable & compensable 175 040 238 042 Taxe selon taux & tarification % d'augmentation Taxe selon T.G.T. uniformisé 22 1 581 3,10% 1 391 0,9283 79 0 2 140 141 0,6100 200 309 170 0,9806 0,8903 267 393 2 702 -1,67% 2 622 0,7592 235 280 120 Moyenne (sans SaintFerréol-les-Neiges ) St-Tites-des-Caps Saint-Joachim Ste-Anne-de-Beaupré L'Ange-Gardien Château-Richer Boischatel Beaupré Saint-Ferréol-les-Neiges ANALYSE COMPARATIVE D'UN COMPTE DE TAXE - 2014 0,8300 100 143 99 0,5906 120 400 171 1,1091 0,9464 164 510 221 394 189 073 156 887 1 682 4,81% 1 465 2 316 7,43% 0 1 911 4,87% 2 097 1 618 1,91% 1 485 0,7436 147 283 140 0,7777 0,9339 133 164 195 780 0 1 036 2 026 7,77% 1 828 DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT - 2014 BUDGET 2015 $ % BUDGET 2014 $ % ÉCART % DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT Administration générale 831 330 14,78% 789 220 14,58% 42 110 4,13% Sécurité publique 766 720 13,63% 746 810 13,79% 19 910 2,81% 1 297 350 23,06% 1 209 300 22,33% 88 050 7,41% 961 260 17,09% 905 560 16,72% 55 700 7,72% 5 000 0,09% 5 000 0,09% 0 0,00% Aménagement, urbanisme & développement 399 030 7,09% 407 240 7,52% (8 210) -1,99% Loisirs & culture 492 700 8,76% 471 160 8,70% 21 540 5,11% Frais de financement 252 090 4,48% 333 090 6,15% (81 000) -20,07% Transport Hygiène du milieu Santé & bien-être TOTAL - DÉP. DE FONCTIONNEMENT 5 005 480 REMBOURSEMENT DE LA DLT & AFFECTATIONS 88,97% 4 867 380 89,89% 138 100 2,83% Remboursement de la dette à long terme 651 860 11,59% 583 770 10,78% 68 090 7,49% (137 510) -2,44% (156 070) -2,88% 18 560 0,00% 106 150 1,89% 119 450 2,21% (13 300) -11,61% 620 500 11,03% 547 150 10,11% 73 350 9,29% 5 625 980 100,00% 5 414 530 100,00% 211 450 3,73% Surplus accumulé Fonds réservés TOTAL - DLT & AFFECTATIONS TOTAL 23 DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT DETTE À LONG TERME ET AFFECTATIONS Frais de financement 252 000 4,4% Urbanisme et zonage 399 000 6,9% Fonds réservés Santé & bien-être 106 000 5 000 1,8% 0,1% Transports 1 297 000 22,5% Loisirs & culture 493 000 8,6% Hygiène du milieu 961 000 16,7% Remboursement de la dette à long terme et affectations 652 000 11,3% Sécurité publique 767 000 13,3% 24 Budget 2015 - Municipalité Saint-Ferréol-les-Neiges Administration générale 831 000 14,4% Imprimé le 8 décembre 2014 DÉPENSES PAR TYPE BUDGET 2015 $ % BUDGET 2014 $ % ÉCARTS $ % DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT RÉNUMÉRATIONS 1 080 720 19,21% 1 012 050 18,69% 68 670 6,79% 242 490 4,31% 221 070 4,08% 21 420 9,69% 2 686 590 47,75% 2 694 060 49,76% (7 470) -0,28% À L'ENSEMBLE 150 000 2,67% 226 019 4,17% (76 019) -33,63% À L'AUTRE TIERS 100 890 1,79% 107 071 1,98% (6 181) -5,77% 744 790 13,24% 607 110 11,21% 137 680 22,68% 5 005 480 88,97% 4 867 380 89,89% 138 100 2,84% CHARGES SOCIALES BIENS & SERVICES SERVICE DE LA DETTE CONTRIBUTION À DES ORGANISMES TOTAL DLT & AFFECTATIONS REMBOURSEMENT DE LA DETTE À LONG TERME À L'ENSEMBLE 340 210 6,05% 248 960 4,60% 91 250 36,65% À L'AUTRE TIERS SURPLUS ACCUMULÉ 311 650 5,54% 334 810 6,18% (23 160) -6,92% (137 510) -2,44% (156 070) -2,88% 18 560 -11,89% 106 150 1,89% 119 450 2,21% (13 300) -11,13% 620 500 11,03% 547 150 10,11% 73 350 13,41% 5 625 980 100,00% 5 414 530 100,00% 211 450 3,91% FONDS RÉSERVÉS TOTAL TOTAL 25 QUOTES-PARTS À DES ORGANISMES Saint-Ferréol-les-Neiges BUDGET 2015 BUDGET 2014 BUDGET 2013 $ $ $ ÉCART $ % MRC 345 190 333 070 306 650 12 120 3,64% Assainissement des eaux usées 204 140 174 200 129 140 29 940 17,19% Contribution à des organismes 92 820 89 600 190 700 3 220 3,59% Régie Intermunicipale de l'Aréna 52 200 52 760 49 200 (560) -1,06% CMQ 26 010 22 880 8 470 3 130 13,68% PluMobile 19 430 19 200 14 000 230 1,20% O.M.H. 5 000 5 000 5 000 0 0,00% Contribution à des organismes 744 790 696 710 703 160 48 080 6,90% Sureté du Québec 534 350 509 830 473 730 24 520 4,81% Total 1 279 140 1 206 540 1 176 890 72 600 6,02% 26 RÉPARTITION DES QUOTES-PARTS BUDGET 2015 BUDGET 2014 $ $ % ÉCART % % DESCRIPTION DES QUOTES-PARTS Administration générale MRC - Évaluation 80 990 6,33% 78 840 6,53% 2 150 2,73% MRC - Fonctionnement 92 350 7,22% 88 800 7,36% 3 550 4,00% 534 350 41,77% 509 830 42,26% 24 520 4,81% 13 300 1,04% 13 000 1,08% 300 2,31% 19 430 1,52% 19 200 1,59% 230 1,20% Sécurité publique Sûreté du Québec - Police Sécurité incendie MRC - Schéma couverture de risque Transport PluMobile - Transport collectif 27 RÉPARTITION DES QUOTES-PARTS BUDGET 2015 $ % BUDGET 2014 $ % ÉCART 204 140 24 090 26 010 15,96% 1,88% 2,03% 174 200 23 500 22 880 14,44% 1,95% 1,90% 29 940 590 3 130 17,19% 2,51% 13,68% 5 000 0,39% 5 000 0,41% 0 0,00% 34 940 88 460 2,73% 6,92% 35 550 85 430 2,95% 7,08% (610) 3 030 -1,72% 3,55% 11 060 0,86% 7 950 0,66% 3 110 39,12% Régie Intermunicipale de l'Aréna 52 200 4,08% 52 760 4,37% (560) -1,06% Contribution à des organismes TOTAL 92 820 1 279 140 3 220 72 600 3,59% 6,02% % DESCRIPTION DES QUOTES-PARTS Hygiène du milieu Ville de Beaupré - Usine MRC - Gestion PGMR CMQ Santé & Bien-être O.M.H. Aménagement, urbanisme et développement MRC - Administration MRC - Développement économique MRC - SARP Loisirs et culture 28 7,26% 100,00% 89 600 1 206 540 7,43% 100,00% CAPITAL ET INTÉRÊTS PAYÉS ANNUELLEMENT BUDGET 2015 BUDGET 2014 BUDGET 2013 $ $ $ ÉCART % CATÉGORIE DE PAYEUR À l'ENSEMBLE Ensemble 490 210 474 979 887 732 15 231 3,21% Fonds de roulement 106 150 119 450 110 150 (13 300) Total à l'ensemble 596 360 594 429 997 882 1 931 0,32% Autre tiers 412 540 442 377 424 968 (29 837) -6,74% Total à l'autre tiers 412 540 442 377 424 968 (29 837) -6,74% 1 008 900 1 036 806 1 422 850 (27 906) -2,69% -11,13% À l'AUTRE TIERS TOTAL DU SERVICE DE LA DETTE 29 ÉVOLUTION DE LA DETTE 7 566 000 8 138 000 8 000 000 8 787 000 8 701 000 9 459 000 11 186 000 10 622 000 10 000 000 10 883 000 11 096 000 12 000 000 6 000 000 2010 30 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 DETTE À L’ENSEMBLE VERSUS LA RFU RATIO INFÉRIEUR À 2.25% 2,50% 2,25% 2,28% 2,16% 2,20% 2,00% 1,75% 1,49% 1,50% 1,58% 1,25% 1,00% 2011 31 2012 2013 2014 2015 DETTE TOTALE VERSUS LA VALEUR DES ACTIFS NETS NON CONSOLIDÉS RATIO INFÉRIEUR À 60% 75,00% 70,00% 68,67% 65,00% 60,00% 54,51% 55,00% 50,00% 54,09% 48,81% 45,00% 44,07% 40,92% 40,00% 35,00% 2010 32 2011 2012 2013 2014 2015 DETTE À L’ENSEMBLE VERSUS LE BUDGET DE FONCTIONNEMENT RATIO INFÉRIEUR À 150% 190,00% 170,00% 173,15% 157,79% 152,62% 151,67% 150,00% 130,00% 110,00% 109,53% 99,78% 90,00% 70,00% 50,00% 2010 33 2011 2012 2013 2014 Budget -2015 RÉPARTITION DES ACTIFS IMMOBILISÉS (ESTIMÉ DES ÉTATS FINANCIERS 2014 ) Chemins, rues, trottoirs 4 307 740 20,26% Bâtiments, terrains 4 314 330 20,29% Véhicules 610 260 2,87% Autres infrastructures 666 720 3,14% Ameublement & équipement 142 660 0,67% Aqueduc, égout 11 219 830 52.77% 34 Budget 2015 - Municipalité Saint-Ferréol-les-Neiges Imprimé le 8 décembre PROJET D’INVESTISSEMENT TRIENNAL PAR PROJET DÉPENSES ANTÉRIEURES AU PROGRAMME HÔTEL DE VILLE ÉGLISE PRESBYTÈRE GRANGE LOGICIELS & ÉQUIPEMENTS LAC DES TROIS-CASTORS RUE DE LA SAVANE AVENUE ROYALE PONT-BARRAGE FOSSÉ DE LIGNE, RUE DU BLÉ ANALYSEUR DE CIRCULATION ABRI À SABLE EQUIPEMENTS TRAVAUX PUBLICS VÉHICULES - INCENDIE AVENUE ROYALE ( MSA ) DÉBITMÈTRES COMPTEURS D'EAU PARCS DIFFÉRENTS BÂTIMENTS LOISIRS - DIVERS REVITALISATION DU VILLAGE TOTAL 35 PROGRAMME TRIENNAL 2015 2016 5 000 17 500 160 000 340 000 50 000 230 000 2017 50 000 60 000 7 000 34 000 0 0 0 55 000 17 500 160 000 340 000 50 000 230 000 60 000 7 000 0 30 000 40 000 30 000 150 000 249 000 60 000 530 000 135 000 TOTAL 500 000 7 500 0 0 100 000 0 0 1 598 500 1 096 500 90 000 DÉPENSES ULTÉRIEURES AU PROGRAMME 364 000 966 000 255 000 50 000 TOTAL DES PROJETS 364 000 966 000 255 000 55 000 17 500 160 000 340 000 50 000 230 000 60 000 7 000 50 000 104 000 30 000 150 000 249 000 60 000 1 030 000 135 000 7 500 97 000 120 000 201 000 150 000 150 000 249 000 60 000 1 030 000 135 000 7 500 100 000 2 785 000 0 1 852 000 100 000 4 637 000 PROJET D’INVESTISSEMENT TRIENNAL PAR MODE DE FINANCEMENT DÉPENSES ANTÉRIEURES AU PROGRAMME Emprunt à long terme PROGRAMME TRIENNAL 2015 2016 1 410 000 1 059 000 2017 DÉPENSES ULTÉRIEURES AU PROGRAMME TOTAL DES PROJETS 1 852 000 4 321 000 TOTAL 2 469 000 Subvention gouvernementale 0 0 Recette de taxes du FDI 0 0 Fonds d'administration 0 0 192 500 192 500 123 500 123 500 Fonds de roulement 72 500 30 000 Autres fonds 116 000 7 500 90 000 Soldes disponibles des règlements d'emprunt fermés 0 Autres sources 0 TOTAL 36 0 1 598 500 1 096 500 90 000 2 785 000 0 0 1 852 000 4 637 000 RÉSULTATS DÉTAILLÉS – BUDGET 2015 Sans ventilation de l'amortissement Ventilation de l'amortissement Total (%) REVENUS Taxes Compensation tenant lieu de taxe 5 145 030 5 145 030 91,5% 14 000 14 000 0,2% Quotes-parts 0 Transferts 110 300 110 300 2,0% Services rendus 122 150 122 150 2,2% Imposition de droits 192 000 192 000 3,4% Amendes et pénalités 17 000 17 000 0,3% Intérêts 25 500 25 500 0,5% 0 0 Autres revenus TOTAL - REVENUS 37 5 625 980 0 5 625 980 100,0% RÉSULTATS DÉTAILLÉS – BUDGET 2015 suite………… Sans ventilation de l'amortissement Ventilation de l'amortissement Total (%) DÉPENSES Administration générale 831 330 159 840 991 170 16,2% Sécurité publique 766 720 41 970 808 690 13,2% 1 297 350 383 700 1 681 050 27,5% Hygiène du milieu 961 260 457 880 1 419 140 23,2% Santé et bien-être 5 000 5 000 0,1% 462 130 7,6% 492 700 8,1% 0 0,0% 252 090 4,1% 0,0% Transports Aménagement, urbanisme et dév. 399 030 Loisirs et culture 492 700 63 100 Réseau d'électricité Frais de financement Amortissement des immobilisations TOTAL - DÉPENSES EXCÉDENT (DÉFICIT) DE L'EXERCICE 38 252 090 1 106 490 (1 106 490) 0 6 111 970 0 6 111 970 (485 990) 0 (485 990) 100,0% EXCÉDENT (DÉFICIT) DE FONCTIONNEMENT À DES FINS FISCALES - BUDGET 2015 Excédent (déficit) de l'exercice Moins: revenus d'investissement Excédent (déficit) de fonctionnement de l'exercice avant conciliation à des fins fiscales CONCILIATION À DES FINS FISCALES Ajouter (déduire) Immobilisations Amortissement Produit de cession (Gain) perte sur cession Réduction de valeur / Reclassement Total - Immobilisations Propriétés destinées à la revente Coût des propriétés vendues Réduction de valeur / Reclassement Total - Propriétés destinées à la revente 39 (485 990) 0 (485 990) 1 106 490 0 0 0 0 1 106 490 0 0 0 EXCÉDENT (DÉFICIT) DE FONCTIONNEMENT À DES FINS FISCALES - BUDGET 2015 Financement Financement à long terme des activités de fonctionnement Remboursement de la dette à long terme Total - Financement Affectations Activités d'investissement Excédent (déficit) accumulé Excédent (déficit) de fonctionnement non affecté Excédent de fonctionnement affecté Réserves financières et fonds réservés Dépenses constatées à taxer ou à pourvoir Investissement net dans les immobilisations et autres actifs Total - Affectations Excédent (déficit) de fonctionnement de l'exercice à des fins fiscales 40 0 (651 860) (651 860) (37 000) 68 360 0 0 31 360 485 990 0
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