第24期 決算公告 新潟県新潟市南区助次右エ門組29番地１ 株 式 会 社 エ シ ッ ク ス 貸 借 対 照 表 （平成28年５月31日現在） （単位：千円） 科 目 資 産 の 流動資産 部 金額 科 負 債 の 536,238 流動負債 現金及び預金 159,871 売掛金 1,617 商品 58,696 目 金額 部 321,370 買掛金 236,652 一年内返済予定の長期借入金 リース債務 26,736 2,783 貯蔵品 2,491 未払金 24,061 前払費用 3,171 未払費用 30,011 繰延税金資産 17,155 未払法人税等 322 短期貸付金 15,708 未払消費税等 766 未収入金 274,546 未収還付法人税等 預り金 36 2,803 固定負債 357,151 立替金 177 長期借入金 352,874 固定資産 703,118 リース債務 3,277 620,715 長期預り保証金 1,000 200,127 負 債 合 産 の 部 有形固定資産 建物 構築物 26,932 純 車両運搬具 678,521 475 株主資本 工具、器具及び備品 土地 23,122 364,537 リース資産 5,520 無形固定資産 1,281 ソフトウェア 1,136 電話加入権 144 投資その他の資産 81,121 出資金 560,835 資本金 10,000 資本剰余金 11,000 その他資本剰余金 11,000 利益剰余金 539,835 利益準備金 500 その他利益剰余金 539,335 繰越利益剰余金 539,335 20 長期貸付金 65,807 長期前払消費税等 5,309 敷金及び保証金 9,976 リサイクル預託金 資 資 計 産 合 9 計 1,239,356 負 純 資 産 合 計 債 純 資 産 合 560,835 計 1,239,356 １．重要な会計方針に係る事項に関する注記 （１）資産の評価基準及び評価方法 たな卸資産 商品・・・総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法） 貯蔵品・・最終仕入原価法 （２）固定資産の減価償却の方法 ①有形固定資産（リース資産を除く） 白根センター薬局、吸収分割及び吸収合併により承継した建物、構築物、左記以外の事業 所の平成10年4月1日以後取得の建物（附属設備を除く）並びに、平成28年４月１日以後に 取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用し、それ以外については定率法 を採用している。 なお、主な耐用年数は以下のとおりである。 建物及び構築物・・・3～40年 車両運搬具・・・4～6年 工具、器具及び備品・・・2～15年 ②無形固定資産 定額法している。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内の利用可能期間(５年) による定額法に基づいている。 ③リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用 年数とし、残存価額を零とする定額法を採用している。 （３）その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、平成27年8月31日以前は、税 込み方式によっております。但し、損益計算書の費用項目（除く、固定資産の取得時に生じ る消費税等相当額に対応する減価償却費）に関する消費税等相当額は、販売費及び一般管理 費の租税公課で表示しております。平成27年9月1日以後は、税抜き方式によっております。 ２．当期純損益金額 当期純利益 53,126千円
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