第21期 決算公告 福井県福井市順化二丁目25番５号 株式会社フォーユー （旧 有限会社フォーユー） 貸 借 対 照 表 （平成27年12月31日現在） （単位：千円） 科 目 資 産 の 流動資産 部 金額 科 負 債 の 182,129 流動負債 目 金額 部 158,040 現金及び預金 92,427 買掛金 79,667 売掛金 56,525 一年内返済予定の長期借入金 16,004 商品 27,528 リース債務 前払費用 896 繰延税金資産 未払金 4,420 未収還付法人税等 3 固定資産 43,413 有形固定資産 55,486 未払費用 328 立替金 1,655 2,671 未払法人税等 70 預り金 1,731 賞与引当金 753 29,449 固定負債 55,005 26,583 長期借入金 48,858 構築物 161 リース債務 2,807 工具、器具及び備品 382 退職給付引当金 3,340 建物 リース資産 2,321 無形固定資産 6,154 純 資 リース資産 1,800 株主資本 借地権 4,302 電話加入権 52 投資その他の資産 出資金 保険積立金 合 産 の 部 計 213,046 12,497 資本金 8,000 利益剰余金 4,497 7,808 その他利益剰余金 4,497 30 繰越利益剰余金 4,497 2 敷金及び保証金 2,573 長期前払費用 産 債 5,159 繰延税金資産 資 負 42 合 計 225,543 負 1 純 資 産 合 計 債 純 資 産 合 12,497 計 225,543 １．重要な会計方針に係る事項に関する注記 （１）資産の評価基準及び評価方法 たな卸資産 商品・・・最終仕入原価法 （２）固定資産の減価償却の方法 ①有形固定資産（リース資産を除く） 建物（附属設備を除く）については定額法を採用し、それ以外については定率法採用して いる。 なお、主な耐用年数は以下のとおりである。 建物及び構築物・・・10～39年 工具、器具及び備品・・・3～6年 ②リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用 年数とし、残存価額を零とする定額法を採用している。 （３）引当金の計上基準 ①貸倒引当金・・・債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率に より、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、 回収不能見込額を計上しております。 ②賞与引当金・・・従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき当事業年 度に見合う分を計上しております。 ③退職給付引当金・・・従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務 （簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。 （４）その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税込み方式によっております。 ２．当期純損益金額 当期純損失 14,833千円 2
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