平 成 25 年 度 貸 借 対 照 表 福島県福島市飯坂町字中ノ内２４－３ 福島協同施設株式会社 （単位：円） （自）平成25年4月1日 （至）平成26年3月31日現在 資 流 産 科 動 資 当 の 目 産 座 資 金 産 金 預 金 ク 棚 掛 ー 金 ポ 卸 資 商 ン 産 品 料 理 材 料 飲 料 材 料 貯 蔵 品 その他流動資産 立 前 替 払 金 費 用 繰延税金資産 固 未 収 利 息 未 収 収 益 定 資 産 有 形 固 定 資 産 無 形 固 定 資 産 会 員 負 額 券 出 資 金 長 期 貸 付 金 繰 延 税 金 資 産 債 科 動 負 283,706,481 流 現 売 部 261,842,883 4,540,018 231,281,832 14,123,902 11,897,131 8,012,533 894,852 3,660,847 856,608 2,600,226 13,851,065 595,497 350,000 6,998,877 659 5,906,032 買 385,586,185 固 377,171,548 1,360,915 870,000 573,000 122,000 負 5,488,722 定 の 目 債 掛 金 金 払 利 息 未 払 費 用 未払法人税等 未払消費税等 代 理 店勘 定（ 損） 預 り 入 湯 税 り 金 従 業 員 預 り 金 商 前 品 受 券 収 益 賞 与 引 当 金 負 債 長 期 借 入 金 預 り 保 証 金 退職給付引当金 役員退任慰労引当金 債 の 部 合 計 本 余 金 金 修 繕 積 立 金 別 途 積 立 金 繰越利益剰余金 純 資 産 の 部 合 計 資 産 の 部 合 計 669,292,666 18,657,216 50,009 8,960,140 8,911,500 2,009,300 21,488,064 613,350 2,329,834 4,789,000 4,785,200 1,600,000 16,814,252 15,233,588 0 5,000,000 10,031,088 202,500 106,241,453 純 資 産 の 部 資 剰 額 91,007,865 未 預 部 負債及び純資産の部合計 100,000,000 463,051,213 100,000,000 313,500,000 49,551,213 563,051,213 669,292,666 当期純利益 48,426,993 個 別 注 記 表 Ⅰ．重要な会計方針に係る事項に関する注記 １．資産の評価基準及び評価方法 （１）棚卸資産の評価基準及び評価方法 ①商 品 ②料理飲料材料 最終仕入原価法による原価法 最終仕入原価法による原価法 ２．固定資産の減価償却の方法 （１）有形固定資産 ① 平成１９年４月１日以降取得資産 法人税法に定める定率法。ただし、建物（建物付属設備を除く）につい ては、法人税法に定める定額法。 ② 平成１９年３月３１日以前取得資産 法人税法に定める旧定率法。ただし、平成１０年４月１日から平成１９ 年３月３１日までに取得した建物（建物付属設備を除く）については 法人税法に定める旧定額法。 （２）無形固定資産 ① 平成１９年４月１日以降取得資産 法人税法に定める定額法。 ② 平成１９年３月３１日以前取得資産 法人税法に定める旧定額法。なお、自社利用のソフトウェアについては 社内における利用可能期間（５年）に基づいてる。 ３．引当金の計上基準 （１）貸倒引当金 一般債権については貸倒実績率とするが、前 3 年内事業年度貸倒実績がないため計上 しないこととする。 （２）賞与引当金 従業員に支給する賞与に備えるため､将来の支給見込額のうち 1.5 ヶ月分を計上してい る。 （３）退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため､当期末における退職給付債務の見込額に基づき､当期 末において発生していると認められる額を計上している。 （４）役員退職慰労引当金 役員に対する退職慰労金に備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。 ４．その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項 （１）消費税等の会計処理 消費税等については税抜経理方式によっている。 -5- （２）リース取引に関する会計処理 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース 取引については、通常の賃貸借取引に準じた会計処理を行っている。 Ⅱ.株主資本等変動計算書に関する注記 １．普通株式 ９，９００株 －6－ 平 成 24 年 度 貸 借 対 照 表 福島県福島市飯坂町字中ノ内２４－３ 福島協同施設株式会社 （単位：円） （自）平成24年4月1日 （至）平成25年3月31日現在 資 産 科 流 動 当 資 座 の 金 産 244,180,243 流 224,362,519 5,700,333 196,190,620 13,308,520 9,163,046 6,438,649 1,102,492 2,448,885 1,180,355 1,706,917 13,379,075 393,879 350,000 7,037,491 3,251 5,594,454 動 382,589,415 固 373,701,670 1,608,124 870,000 573,000 552,000 負 5,284,621 定 産 現 金 預 金 ク 棚 掛 ー 金 ポ 卸 資 商 ン 産 品 料 理 材 料 飲 料 材 料 貯 蔵 品 その他流動資産 立 前 替 払 金 費 用 繰延税金資産 固 未 収 利 息 未 収 収 益 定 資 産 有 形 固 定 資 産 無 形 固 定 資 産 会 員 負 目 資 売 部 券 出 資 金 長 期 貸 付 金 繰 延 税 金 資 産 額 債 科 目 負 掛 金 未 払 利 息 未 払 費 用 未払法人税等 未払消費税等 代 理 店勘 定（ 損） 預 り 入 湯 税 預 り 金 従 業 員 預 り 金 商 前 品 受 券 収 益 賞 与 引 当 金 負 債 長 期 借 入 金 預 り 保 証 金 退職給付引当金 役員退任慰労引当金 債 の 部 合 計 本 余 金 金 別 途 積 立 金 繰越利益剰余金 純 資 産 の 部 合 計 626,769,658 額 97,375,893 19,153,754 15,914 9,305,948 12,215,900 3,463,200 21,261,495 595,575 2,702,564 4,351,000 7,960,750 1,600,000 14,749,793 14,769,545 0 5,000,000 9,621,045 148,500 112,145,438 純 資 産 の 部 修 繕 積 立 金 資 産 の 部 合 計 部 金 債 買 資 剰 の 負債及び純資産の部合計 100,000,000 414,624,220 100,000,000 228,500,000 86,124,220 514,624,220 626,769,658 当期純利益 85,296,791 個 別 注 記 表 Ⅰ．重要な会計方針に係る事項に関する注記 １．資産の評価基準及び評価方法 （１）棚卸資産の評価基準及び評価方法 ①商 品 ②料理飲料材料 最終仕入原価法による原価法 最終仕入原価法による原価法 ２．固定資産の減価償却の方法 （１）有形固定資産 ① 平成１９年４月１日以降取得資産 法人税法に定める定率法。ただし、建物（建物付属設備を除く）につい ては、法人税法に定める定額法。 ② 平成１９年３月３１日以前取得資産 法人税法に定める旧定率法。ただし、平成１０年４月１日から平成１９ 年３月３１日までに取得した建物（建物付属設備を除く）については 法人税法に定める旧定額法。 （２）無形固定資産 ① 平成１９年４月１日以降取得資産 法人税法に定める定額法。 ② 平成１９年３月３１日以前取得資産 法人税法に定める旧定額法。なお、自社利用のソフトウェアについては 社内における利用可能期間（５年）に基づいてる。 ３．引当金の計上基準 （１）貸倒引当金 一般債権については貸倒実績率とするが、前 3 年内事業年度貸倒実績がないため計上 しないこととする。 （２）賞与引当金 従業員に支給する賞与に備えるため､将来の支給見込額のうち 1.5 ヶ月分を計上してい る。 （３）退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため､当期末における退職給付債務の見込額に基づき､当期 末において発生していると認められる額を計上している。 （４）役員退職慰労引当金 役員に対する退職慰労金に備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。 ４．その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項 （１）消費税等の会計処理 消費税等については税抜経理方式によっている。 -5- （２）リース取引に関する会計処理 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース 取引については、通常の賃貸借取引に準じた会計処理を行っている。 Ⅱ.株主資本等変動計算書に関する注記 １．普通株式 ９，９００株 －6－ 平成２３年度貸借対照表 福島県福島市飯坂町字中ノ内２４－３ 福島協同施設株式会社 （単位：円） （自）平成23年4月1日 （至）平成24年3月31日現在 資 産 科 流 動 当 資 座 の 目 金 産 225,526,996 204,955,320 5,642,861 174,435,675 10,778,217 14,098,567 7,971,327 1,099,874 3,453,844 1,158,337 2,259,272 12,600,349 188,290 863,750 6,729,876 2,309 4,816,124 0 384,989,000 377,091,205 651,883 870,000 573,000 372,000 5,410,912 20,000 資 産 現 金 預 金 売 ク 棚 掛 ー 金 ポ 卸 資 商 ン 産 品 料 理 材 料 飲 料 材 料 貯 蔵 品 その他流動資産 立 前 替 払 金 費 用 繰延税金資産 未 収 利 息 未 収 収 益 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 無 形 固 定 資 産 会 員 部 券 出 資 金 長 期 貸 付 金 繰 延 税 金 資 産 差 入 保 証 金 負 額 債 科 流 動 負 買 の 目 金 債 165,807,269 18,998,655 32,911 10,935,206 71,034,000 9,956,056 21,192,778 627,525 3,274,358 6,506,000 7,737,100 1,600,000 13,912,680 掛 金 未 払 利 息 未 払 費 用 未払法人税等 未払消費税等 代 理 店勘 定（ 損） 預 り 入 湯 税 預 り 金 従 業 員 預 り 金 商 前 品 受 券 収 益 賞 与 引 当 金 固 定 負 債 長 期 借 入 金 預 り 保 証 金 退職給付引当金 役員退任慰労引当金 負 債 の 部 合 計 資 本 余 金 金 修 繕 積 立 金 別 途 積 立 金 繰越利益剰余金 純 資 産 の 部 合 計 610,515,996 額 15,381,298 0 5,000,000 8,078,798 2,302,500 181,188,567 純 資 産 の 部 剰 資 産 の 部 合 計 部 負債及び純資産の部合計 100,000,000 329,327,429 31,500,000 200,000,000 97,827,429 429,327,429 610,515,996 当期純利益 97,058,976 個 別 注 記 表 Ⅰ．重要な会計方針に係る事項に関する注記 １．資産の評価基準及び評価方法 （１）棚卸資産の評価基準及び評価方法 ①商 品 ②料理飲料材料 最終仕入原価法による原価法 最終仕入原価法による原価法 ２．固定資産の減価償却の方法 （１）有形固定資産 ① 平成１９年４月１日以降取得資産 法人税法に定める定率法。ただし、建物（建物付属設備を除く）につい ては、法人税法に定める定額法。 ② 平成１９年３月３１日以前取得資産 法人税法に定める旧定率法。ただし、平成１０年４月１日から平成１９ 年３月３１日までに取得した建物（建物付属設備を除く）については 法人税法に定める旧定額法。 （２）無形固定資産 ① 平成１９年４月１日以降取得資産 法人税法に定める定額法。 ② 平成１９年３月３１日以前取得資産 法人税法に定める旧定額法。なお、自社利用のソフトウェアについては 社内における利用可能期間（５年）に基づいてる。 ３．引当金の計上基準 （１）貸倒引当金 一般債権については貸倒実績率とするが、前 3 年内事業年度貸倒実績がないため計上 しないこととする。 （２）賞与引当金 従業員に支給する賞与に備えるため､将来の支給見込額のうち 1.5 ヶ月分を計上してい る。 （３）退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため､当期末における退職給付債務の見込額に基づき､当期 末において発生していると認められる額を計上している。 （４）役員退職慰労引当金 役員に対する退職慰労金に備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。 ４．その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項 （１）消費税等の会計処理 消費税等については税抜経理方式によっている。 -5- （２）リース取引に関する会計処理 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース 取引については、通常の賃貸借取引に準じた会計処理を行っている。 Ⅱ.株主資本等変動計算書に関する注記 １．普通株式 ９，９００株 －6－ 平成２２年度貸借対照表 福島県福島市飯坂町字中ノ内２４－３ 福島協同施設株式会社 （単位：円） （自）平成22年4月1日 （至）平成23年3月31日現在 資 産 科 流 動 当 資 座 の 目 金 産 161,929,527 141,822,162 2,002,146 123,924,965 11,081,398 4,813,653 6,518,040 1,210,422 2,636,070 845,349 1,826,199 13,589,325 39,890 404,180 8,718,509 32,194 4,533,684 -139,132 393,676,216 379,670,116 695,693 870,000 573,000 2,760,000 9,087,407 20,000 資 産 現 金 預 金 売 ク 棚 掛 ー 金 ポ 卸 資 商 ン 産 品 料 理 材 料 飲 料 材 料 貯 蔵 品 その他流動資産 立 前 替 払 金 費 用 繰延税金資産 未 収 利 息 未 収 収 益 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 無 形 固 定 資 産 会 員 部 券 出 資 金 長 期 貸 付 金 繰 延 税 金 資 産 差 入 保 証 金 負 額 債 科 流 動 負 買 の 目 金 債 167,798,339 9,402,059 130,685 94,468,681 3,797,800 2,692,151 21,364,291 364,125 2,601,526 8,366,096 8,462,750 1,600,000 14,548,175 掛 金 未 払 利 息 未 払 費 用 未払法人税等 未払消費税等 代 理 店勘 定（ 損） 預 り 入 湯 税 預 り 金 従 業 員 預 り 金 商 前 品 受 券 収 益 賞 与 引 当 金 固 定 負 債 長 期 借 入 金 預 り 保 証 金 退職給付引当金 役員退任慰労引当金 負 債 の 部 合 計 資 本 余 金 金 修 繕 積 立 金 別 途 積 立 金 繰越利益剰余金 純資 産 の 部 合 計 555,605,743 額 55,538,951 30,000,000 5,000,000 19,118,451 1,420,500 223,337,290 純 資 産 の 部 剰 資 産 の 部 合 計 部 負債及び純資産の部合計 100,000,000 232,268,453 27,000,000 193,500,000 11,768,453 332,268,453 555,605,743 当期純利益 10,849,194 平成２１年度貸借対照表 福島県福島市飯坂町字中ノ内２４－３ 福島協同施設株式会社 （単位：円） （自）平成21年4月1日 （至）平成22年3月31日現在 資 産 科 流 動 資 当 座 の 金 産 117,363,716 流 95,334,468 2,995,851 71,013,032 9,571,923 11,753,662 6,464,675 1,336,118 2,129,703 945,424 2,053,430 15,564,573 70,327 3,350,000 7,608,930 28,802 4,678,136 -171,622 380,118,232 固 367,697,655 445,457 870,000 563,000 2,600,000 7,922,120 負 20,000 産 現 金 預 金 掛 ク ー 棚 金 ポ 卸 資 商 ン 産 品 料 理 材 料 飲 料 材 料 貯 蔵 品 その他流動資産 立 前 替 払 金 費 用 繰延税金資産 未 収 利 息 未 収 法 収 益 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 無 形 固 定 資 産 会 員 券 出 資 金 長 期 貸 付 金 繰 延 税 金 資 産 差 入 保 負 目 資 売 部 証 金 額 債 科 資 動 負 買 の 目 金 債 102,712,672 17,997,757 212,117 8,848,357 11,091,800 3,727,293 20,787,204 614,775 2,470,818 13,304,916 6,336,950 1,600,000 15,720,685 0 掛 金 未 払 利 息 未 払 費 用 未払法人税等 未払消費税等 代理店勘定（損） 預 り 入 湯 税 預 り 金 従 業 員 預 り 金 商 前 品 受 券 収 益 賞 与 引 当 金 短 期 借 入 金 定 負 債 長 期 借 入 金 預 り 保 証 金 退職給付引当金 役員退職慰労引当金 債 の 部 合 計 本 金 修 繕 積 立 金 別 途 積 立 金 繰越利益剰余金 純 資 産 の 部 合 計 497,481,948 額 73,350,017 50,000,000 5,000,000 17,146,817 1,203,200 176,062,689 純 資 産 の 部 利 益 剰 余 金 資 産 の 部 合 計 部 負債及び純資産の部合計 100,000,000 221,419,259 10,000,000 193,500,000 17,919,259 321,419,259 497,481,948 当期純利益 17,155,633
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