貸借対照表（平成１５年３月３１日現在）資産科目流固の動資産現金及び預受取手営業未収梱包資前払費繰延税金資その他流動資貸倒引当定資産有形固定資産建構築機械装車両運搬器具備土建設仮勘部負債科目金額金形金材用産産金 11,896,032 8,033,671 811,246 2,584,831 10,162 19,285 145,461 292,472 △ 1,100 物物置具品地定 20,381,107 17,515,226 9,664,802 342,178 118,503 98,807 63,351 6,823,332 404,250 （単位：千円）流動支営短投投子子長長繰差保そ貸資等資有価証会社株会社出資期貸付期前払費延税金資入保証険積立の他投資倒引当権ア権 64,097 28,317 7,879 27,900 券式金金用産金金等金 2,801,782 2,048,284 127,028 10,000 52 40,920 50,141 190,096 310,242 58,610 △ 33,593 部金額負債払手業未払期借入金用等等金形債 4,203,970 26,898 1,166,265 1,150,000 763,700 10,502 137,023 468,082 53,707 243,000 143,010 41,780 定負債長期借入金退職給付引当金預り保証金 747,149 721,600 22,550 2,999 形金金一年以内返済予定の長期借入金未払未払費未払法人税未払消費税賞与引当設備関係支払手その他流動負固負債合資無形固定資産借地ソフトウェ電話加入の資本本計の本剰余金資本準備金利益剰余金利益準備金任意積立金圧縮記帳積立退職慰労準備配当積立別途積立当期未処分利益（うち当期利益）株式等評価差額金己部金資自 4,951,120 株式資本合計資産合計 32,277,139 負債及び資本合計（注）１．重要な会計方針及び注記については損益計算書の次に一括記載しております。２．記載金額は千円未満を切捨てて表示しております。 2,734,294 2,263,807 2,263,807 金金金金 22,327,655 442,207 19,783,499 658,160 284,339 1,031,000 17,810,000 2,101,948 ( 972,307 ) 16,268 △ 16,007 27,326,018 32,277,139 損益計算書（自平成１４年４月１日至平成１５年３月３１日）科目金額（経常損益の部）営業損益の部営業収益保管料 3,510,964 荷役料 2,351,048 運送料 10,499,251 梱包料 1,339,843 通関料 2,885,004 賃貸料 112,331 営業費用営業原価 18,087,046 販売費及び一般管理費 540,934 営業利益営業外損益の部営業外収益受取利息及び受取配当金その他営業外費用支払利息その他経常利益（特別損益の部）特別利益固定資産売却貸倒引当金戻入特別損失固定資産除売却投資有価証券売却投資有価証券評価倒引当金繰入員退職慰労 20,698,443 18,627,981 2,070,462 101,866 47,535 54,330 43,997 39,407 4,589 2,128,331 2,729 益益 167 2,562 404,164 損損損退職給付会計基準変更時差異処理額貸役（単位：千円）額金 6,341 4,250 334,565 38,318 6,450 14,240 税引前当期利益 973,345 法人税、住民税及び事業税 △ 218,756 法人税等調整額当期利益前期繰越利益役員退職慰労準備金取崩額中間配当額当期未処分利益（注）１．重要な会計方針及び注記については損益計算書の次に一括記載しております。２．記載金額は千円未満を切捨てて表示しております。 1,726,895 754,588 972,307 1,238,123 14,240 122,722 2,101,948 注記事項１．重要な会計方針（１）資産の評価基準及び評価方法 ① 有価証券子会社株式及び関連会社株式その他有価証券時価のあるもの移動平均法による原価法期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）時価のないもの ② たな卸資産移動平均法による原価法最終仕入原価法（２）固定資産の減価償却の方法 ① 有形固定資産定率法（建物については租税特別措置法に規定する割増償却を含む）によっております。ただし、建物については、平成10年度の税制改正により耐用年数の短縮が行われております(14年∼50年）が、改正前の耐用年数(15年∼65年）を継続して適用しております。 ② 無形固定資産定額法によっております。ただし、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によっております。（３）引当金の計上基準 ① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。 ② 賞与引当金従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額を計上しております。 ③ 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、発生していると認められる額を計上しております。なお、会計基準変更時差異（ 191,592千円）については、5年による按分額を費用処理しております。数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数（10年）による定額法により発生の翌期から費用処理しております。（４）リース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。（５）消費税等の会計処理方法消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。２．貸借対照表及び損益計算書に係る注記（貸借対照表関係）（１）子会社に対する金銭債権債務子会社に対する短期金銭債権子会社に対する短期金銭債務（２）有形固定資産の減価償却累計額５，２２３千円１６８，３７５千円１４，７８９，５３９千円（３）貸借対照表に計上した固定資産のほか、コンピュータ機器等の事務用機器をリース契約により使用しております。（４）担保に供している資産建物１，３４３，１７６千円地９３６，６９８千円投資有価証券１，１８０千円土（５）１株当たり当期利益４６円２５銭（会計方針の変更）当期から、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」（企業会計基準第２号）及び「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号）を適用して、１株当たり当期利益を算定しております。なお、従来の方法によって算定した場合の１株当たり当期利益は４７円５５銭であります。（６）商法第290条第１項第6号に規定する純資産額１６，２６８千円（７）資本の部の表示商法施行規則（平成１４年３月２９日法務省令第２２号）の施行にともない、当期から資本の部の表示を変更しております。（損益計算書関係）（１）子会社との取引高子会社に対する営業収益５２，０５６千円子会社に対する営業費用１，８４０，０１１千円３０，５９６千円子会社との営業取引以外の取引高（退職給付関係）（１）採用している退職給付制度の概要当社は、適格退職年金制度及び西日本倉庫業厚生年金基金に加入しております。なお、当該厚生年金基金制度は退職給付会計実務指針３３項の例外処理を行う制度であります。同基金の年金資産残高のうち当社の掛金拠出割合に基づく年金資産残高は1,611,111千円であります。（２）退職給付債務及びその内訳 ① 退職給付債務 ② 年金資産 ③ 未積立退職給付債務 ④ 会計基準変更時差異の未処理額 ⑤ 未認識数理計算上の差異 ⑥ 退職給付引当金（税効果会計関係）（１）繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳 ① 流動の部繰延税金資産賞与引当金未払事業税その他繰延税金資産合計 ② 固定の部繰延税金資産投資有価証券減価償却超過額その他繰延税金資産計繰延税金負債圧縮記帳積立金有価証券評価差額金繰延税金負債計繰延税金資産の純額 △ １，４１７，３０６９９５，８６２ △ ４２１，４４４７６，６３６３２２，２５６ △ ２２，５５０千円千円千円千円千円千円８５，３０２４１，４６１１８，６９７１４５，４６１千円千円千円千円３８２，８７６１０９，８６２２２，３１０５１５，０４８千円千円千円千円 △ ４５３，８７９ △ １１，０２７ △ ４６４，９０７５０，１４１千円千円千円千円（２）法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異はありません。（３）地方税法等の一部を改正する法律（平成１５年法律第９号）が平成１５年３月３１日に公布されたことに伴い、当期の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算（ただし、平成１６年４月１日以降解消が見込まれるものに限る。）に使用した法定実効税率は、前期の４１．７％から４０．４％に変更されました。その結果、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）が１，６１３千円減少し、当期に計上された法人税等調整額が１，９６８千円、その他有価証券評価差額金が３５４千円、それぞれ増加しております。