第30期決算公告平成21年6月26日香川県高松市塩屋町８番地１百十四総合保証株式会社代表取締役社長清友美利貸借対照表（平成21年3月31日現在）（単位科目金科額現金･預金求償債権 1年以内返済長期貸付金流動負債 3,824,793,659 2,524,004,799 未払金 1,732,500 未払費用 5,179,516 713,707,249 1,500,000,000 26,010,990 前払費用 2,116,062 繰延税金資産貸倒引当金固定資産額 4,462,220,533 未収収益仮払金金 (負債の部) (資産の部) 流動資産目円）未払法人税等未払消費税預り金 92,075,700 2,117,500 352,743 16,214,775 前受保証料 3,711,211,078 125,041,792 賞与引当金 12,042,336 △444,875,134 1,600,403,433 その他流動負債固定負債 82,286 970,743,837 有形固定資産 3,284,996 退職給付引当金 7,880,086 器具･備品 3,284,996 役員退職慰労引当金 5,590,000 無形固定資産 7,114,208 保証債務貸倒引当金 957,273,751 ｿﾌﾄｳｪｱ電話加入権投資その他の資産投資有価証券 6,628,367 485,841 1,590,004,229 180,450,360 負債合計 (純資産の部) 敷金保証金 7,215,440 株主資本長期貸付金 1,000,000,000 資本金繰延税金資産 402,338,429 利益剰余金利益準備金その他利益剰余金 30,000,000 1,237,545,360 6,520,000 1,231,025,360 944,200,000 繰越利益剰余金 286,825,360 評価･換算差額等その他有価証券評価差額金 6,062,623,966 1,267,545,360 別途積立金 (当期純利益) 資産合計 4,795,537,496 (106,343,072) -458,890 -458,890 純資産合計 1,267,086,470 負債及び純資産合計 6,062,623,966 個別注記表１．重要な会計方針に係る事項（１）資産の評価基準及び評価方法 ①有価証券の評価基準および評価方法その他有価証券時価のあるもの････期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）時価のないもの････移動平均法による原価法（２）固定資産の減価償却の方法有形固定資産･･････････定率法ソフトウェア（自社使用）････社内における利用期間（5年）に基づく定額法（３）引当金の計上基準 ①賞与引当金･･････････従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に対応する金額を計上している。 ②退職給付引当金･･････従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。 ③貸倒引当金･･････････債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。 ④保証債務貸倒引当金･･保証業務から生ずる債権の貸倒れによる損失に備えるため、主たる債務者の債務不履行の可能性および、その結果としての保証履行に伴う求償債権に対する回収不能見込額を過去の実績率により見積り、計上している。（４）リース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。（５）消費税等の会計処理消費税等の会計処理は、税抜方式によっている。