貸借対照表株式会社スズラン代表取締役社長渋沢　彰一平成２７年８月３１日現在勘　定　科　目（資産の部）流動資産現金預金受取手形及び売掛金商品貯蔵品未収入金短期貸付金その他繰延税金資産貸倒引当金金額 5,254,126 2,501,247 782,761 1,453,092 21,120 115,013 300,000 25,849 63,531 △ 8,487 勘　定　科　目（負債の部）流動負債支払手形買掛金短期借入金リース債務未払金未払費用商品券預り金ポイント引当金商品券等引換損失引当金固定資産有形固定資産建物建物附属設備構築物機械装置器具及び備品リース資産土地建設仮勘定無形固定資産電話加入権借地権施設利用権ソフトウェア賞与引当金 11,673,371 未払消費税 8,545,314 未払法人税等 2,330,878 785,211 固定負債 13,083 長期リース債務 4,860 退職給付引当金 74,851 役員退職慰労引当金 29,272 預り保証金 5,300,896 資産除去債務 6,264 繰延税金負債負債合計（純資産の部） 203,553 株主資本 5,477 資本金 191,208 570 資本剰余金 6,298 資本準備金利益剰余金利益準備金その他利益剰余金投資その他の資産投資有価証券長期性預金出資金差入敷金・保証金その他 2,924,503 固定資産圧縮積立金 2,798,598 別途積立金 10,000 繰越利益剰余金 1,500 107,318 自己株式 7,087 評価・換算差額等その他有価証券評価差額金純資産合計資産合計 16,927,496 負債・純資産合計（注）記載金額は千円未満を四捨五入して表示しております。－１－（単位：千円）金額 6,128,646 15,443 1,187,329 3,050,888 6,963 448,590 98,883 639,083 52,570 191,350 314,981 23,634 58,034 40,898 1,993,555 24,338 812,843 102,104 57,966 423,190 573,114 8,122,201 7,646,740 2,620,799 506,115 506,115 4,939,979 528,100 4,411,879 70,270 2,982,300 1,359,308 △ 420,153 1,158,555 1,158,555 8,805,295 16,927,496 損益計算書平成２６年９月　１日から平成２７年８月３１日まで（単位：千円）科売上売売金目上上原総額高 20,532,480 価 15,919,376 利 4,613,104 益販売費及び一般管理費 4,648,286 営 △ 35,182 業営損業失（外 △ 収）益受取利息及び配当金 53,220 雑　収　入 261,648 営業外費用 24,885 支　払利　息雑損 814 失経常利益特別損失 15,159 法人税、住民税及び事業税 61,659 法人税等調整額 19,336 純利 15,159 238,828 税引前当期純利益期 25,699 253,986 固　定　資　産　除　却　損当 314,867 80,996 157,832 益（注）記載金額は千円未満を四捨五入して表示しております。－２－注記事項【重要な会計方針に係る事項に関する注記】１．有価証券の評価基準及び評価方法（１）満期保有目的債券 …… 償却原価法（２）その他有価証券時価のあるもの…… 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）時価のないもの…… 移動平均法による原価法２．棚卸資産の評価基準及び評価方法（１）商品売価還元法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）（２）貯蔵品先入先出法による原価法３．重要な減価償却資産の減価償却方法（１）有形固定資産（リース資産を除く）主として定率法によっております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）は定額法を採用しております。なお、耐用年数等については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。（２）無形固定資産（リース資産を除く）定額法（３）リース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。４．重要な引当金の計上基準（１）貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。（２）商品券等引換損失引当金一定期間経過後に収益に計上した未引換の商品券等について、将来の引換時に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく将来の引換見込額を計上しております。（３）ポイント引当金ポイントの利用に備えるため、当期末におけるポイント残高に対する将来の費用負担見積り額を計上しております。（４）賞与引当金従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。（５）退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。－３－（６）役員退職慰労引当金役員退職慰労引当金は、内規に基づく期末要支給額を計上しております。５．消費税等の会計処理方法消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。【貸借対照表に関する注記】１．担保に供している資産 6,499,872千円２．有形固定資産の減価償却累計額 16,371,340千円尚、減損損失累計額については減価償却累計額に含めて表示しております。３．保証債務 642,000千円４．関係会社に対する金銭債権債務関係会社に対する短期金銭債権関係会社に対する短期金銭債務 335,809千円 107,581千円【税効果会計に関する注記】１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（繰延税金資産）商品券等引換損失引当金賞与引当金ポイント引当金退職給付引当金役員退職慰労引当金資産除去債務減損損失その他繰延税金資産小計評価性引当額繰　延　税　金　資　産　合　計（繰延税金負債）土地圧縮積立金その他有価証券評価差額金その他繰　延　税　金　負　債　合　計　繰　延　税　金　負　債　の　純　額 101,109千円 7,752千円 62,227千円 261,207千円 32,776千円 135,844千円 33,643千円 20,711千円 655,268千円 △ 577,634千円 77,634千円 33,221千円 547,712千円 6,285千円 587,217千円 509,583千円（注）繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。流動資産―繰延税金資産 63,531千円固定負債―繰延税金負債 573,114千円－４－【関連当事者との取引に関する注記】１．親会社及び法人主要株主等属性親会社会社等の名称議決権等の所有（被所有）割合（％）関係内容役員の事業上兼任等の関係被所有㈱マリモ兼任1名直接76.48 運転資金の借入債務保証取引の内取引金額期末残高科　目容（千円）（千円）資金の借入（注２）資金の返済（注２）債務保証（注３） 1,691 16,350 450,000 短期借入金 ― 98,763 ― （注）取引条件及び取引条件の決定方針等１．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。２．資金の借入利率につきましては、市場金利を勘案し交渉の上、決定しております。３．事業資金の銀行借入に対し債務保証を行ったものであり、保証料は交渉の上、決定しております。２．役員及び個人主要株主等属性会社等の名称議決権等の所有（被所有）割合（％）関係内容役員の事業上兼任等の関係取引の内取引金額期末残高科　目容（千円）（千円）駐車料の支払特約駐車場役員が議（注２）決権の過被所有駐車場管理業務受託料の兼任2名半数を所㈱エムロード直接3.84 業務の受託受取（注３）有してい資金の貸付る会社運転資金の貸付（注４）債務保証債務保証（注５） 78,425 未払金 8,818 31,949 未収入金 3,468 0 短期貸付金 300,000 192,000 未収入金 65 （注）取引条件及び取引条件の決定方針等１．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。２．駐車料につきましては、市場実勢を勘案し交渉の上、決定しております。３．業務受託料につきましては、業務内容を勘案し交渉の上、決定しております。４．資金の貸付利率につきましては、市場金利を勘案し交渉の上、決定しております。５．事業資金の銀行借入に対し債務保証を行ったものであり、保証料は交渉の上、決定しております。【１株当たり情報に関する注記】１．１株当たり純資産額２．１株当たり当期純利益 1,844円10銭 33円05銭－５－