Jaarstukken 2013
Inhoudsopgave
1 Voorwoord.............................................................................................................................. 5
2 Jaarverslag 2013................................................................................................................... 10
2.1
2.2
2.3
Programmaverantwoording............................................................................................................. 11
2.1.1 Programma 1 Natuur en Landschap.................................................................... 11
2.1.2 Programma 2 Verkeer en Infrastructuur................................................................15
2.1.3 Programma 3 Wonen en Werken.........................................................................19
2.1.4 Programma 4 Sociale Infrastructuur..................................................................... 23
2.1.5 Programma 5 Bestuur..........................................................................................29
2.1.6 Overzicht Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien......................................... 37
Paragrafen...................................................................................................................................... 39
2.2.1 Lokale heffingen................................................................................................... 39
2.2.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................................... 42
2.2.3 Onderhoud kapitaalgoederen............................................................................... 45
2.2.4 Financiering.......................................................................................................... 49
2.2.5 Bedrijfsvoering...................................................................................................... 54
2.2.6 Verbonden partijen............................................................................................... 58
2.2.7 Grondbeleid en -exploitaties.................................................................................63
Staat van gemeente....................................................................................................................... 65
3 Jaarrekening 2013.................................................................................................................67
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Balans per 31 december ...............................................................................................................68
Overzicht van baten en lasten........................................................................................................ 70
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.........................................................................74
Toelichting op de balans ............................................................................................................... 78
3.4.1 Materiële vaste activa...........................................................................................78
3.4.2 Financiële vaste activa..........................................................................................79
3.4.3 Vlottende activa....................................................................................................80
3.4.4 Liquide middelen.................................................................................................. 82
3.4.5 Overlopende activa...............................................................................................82
3.4.6 Eigen vermogen................................................................................................... 82
3.4.7 Vaste schulden met een rentetypische looptijd > één jaar.................................... 92
3.4.8 Vlottende passiva................................................................................................. 92
3.4.9 Overlopende passiva............................................................................................ 93
3.4.10 Garanties.............................................................................................................. 93
3.4.11 Niet uit de balansblijkende verplichtingen............................................................. 95
Toelichting op de programmarekening............................................................................................ 95
3.5.1 Toelichting financiële afwijkingen per programma................................................. 95
3.5.2 Gerealiseerde dekkingsmiddelen........................................................................ 110
3.5.3 Toelichting financiële afwijkingen reserves...........................................................110
3.5.4 Overzicht incidentele baten en lasten................................................................. 114
3.5.5 Overzicht aanwending onvoorzien...................................................................... 116
3.5.6 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
(WNT)................................................................................................................. 116
SISA-verantwoording.................................................................................................................... 118
3.6.1 SISA-tabel.......................................................................................................... 119
4 Overigen............................................................................................................................... 121
4.1
4.2
Gebeurtenissen na balansdatum.................................................................................................. 122
Raadsbesluit................................................................................................................................. 122
5 Bijlagen.................................................................................................................................123
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
Conversie programma, beleidsterrein, prestatie............................................................................ 124
Samenstelling gemeentebestuur................................................................................................... 126
Overzicht geoormerkte bedragen 2013 ....................................................................................... 127
Overzicht investeringen 2013........................................................................................................127
Kerngegevens............................................................................................................................... 130
1 Voorwoord
Jaarstukken 2013
5
Voor u liggen de jaarstukken 2013, bestaande uit het jaarverslag 2013 en de jaarrekening 2013. De periode
waarop de jaarstukken betrekking hebben bestrijkt nagenoeg de gehele zittingsperiode van ons college,
dat in het voorjaar 2013 is aangetreden. Programmatisch uitgangspunt in de afgelopen vier jaar was het
collegeprogramma 'Toekomstgericht'. Aanvullende hierop is, met het aantreden van het nieuwe college eind
2012, het addendum 'Toekomstperspectief' vastgesteld. Met dit addendum heeft uw raad het college drie
opdrachten meegegeven. Het ging daarbij om de bestuurlijke samenwerking in de regio, de bedrijfsvoering
en de gemeentelijke financiën.
Bestuurlijke samenwerking in de regio
Ten aanzien van de bestuurlijke samenwerking in de regio heeft uw raad de volgende opdracht
geformuleerd:
"(…) komt het college op korte termijn, voor de zomer van 2013, met een plan waarin scenario’s worden
geschetst voor gemeentelijke samenwerking en/of samenvoeging in de regio. In elk van de scenario’s dient
het belang van de gemeenschap in Oegstgeest uitgangspunt te zijn. Dit plan komt tot stand na raadpleging
van de omliggende gemeenten en voorziet in een tijdpad, waarin nadrukkelijk ook ruimte is voor consultatie
van en discussie met de bevolking van Oegstgeest. Dit moet leiden tot een herkenbare voorzet voor een
keuze aan het einde van 2013."
In juni 2013 heeft het college de raad een aantal scenario’s voorgelegd. Vervolgens is in september
2013 door de raad besloten welke scenario’s verder uitgewerkt zouden moeten worden. Conform de
afspraak uit het addendum is deze uitwerking tot stand gekomen in participatie met de bevolking en de
bestuurlijke partners. Het addendum gaf aan dat er eind 2013 een definitieve keuze gemaakt zou worden
voor een bestuurlijk toekomstscenario. In december 2013 heeft uw raad uiteindelijk besloten tot een nader
onderzoek naar verdergaande samenwerking met behoud van bestuurlijke zelfstandigheid.
Bedrijfsvoering en financiën
De opdracht van uw raad over de gemeentelijke financiën en de bedrijfsvoering viel uiteen in twee
deelopdrachten. In de eerste plaats heeft u gevraagd om een verbeterplan voor de financiële sturing. Dit
plan van aanpak 'Verbetering financiële sturing' is in de raad van maart 2013 vastgesteld. Tussentijds bent
u geïnformeerd over de voortgang. Inmiddels is het plan van aanpak 'Financiële sturing 2014' door ons
college vastgesteld en aan uw raad aangeboden.
In de tweede plaats,verzocht u om een financieel plan met de volgende doelstellingen:
■
■
■
het structureel verbeteren van het exploitatieresultaat
het opbouwen van een weerstandsvermogen om risico’s op te vangen
het verlagen van de netto schuldpositie van Oegstgeest
Ten aanzien van deze doelstellingen formuleerde uw raad een achttal criteria. Een van deze criteria is het
maken van onderscheid tussen de 'lopende kosten en de projectexploitatie'. Dit criterium sloot aan bij de
conclusie van de analyse die ons college uitvoerde naar de financiële positie en structuur van Oegstgeest
in voorbereiding op de Perspectiefnota 2014: "Naar oordeel van ons college zal de financiële positie aan
robuustheid winnen indien de communicerende werking (tussen grondexploitatie en projecten) zoveel
mogelijk wordt doorbroken."
Om dit te bereiken – zo constateerden wij – was het noodzakelijk om een buffer op te werpen tussen de
grondexploitaties enerzijds, en de gewone exploitatie anderzijds. Deze buffer kon niet ten laste van de
algemene reserve worden gebracht, maar moest worden gevormd door een complex van maatregelen
dat de naam 'stelselwijziging' kreeg. Via de Perspectiefnota 2014 peilden wij de mening van uw raad en
stelden wij voor om de geschetste mogelijkheden te onderzoeken en eventuele besluitvorming hierover bij
de begrotingsbehandeling 2014-2017 voor te bereiden.
Uiteindelijk heeft uw raad ingestemd met onze voorstellen, waardoor deze nu vrijwel geheel zijn verwerkt
in voorliggende jaarrekening 2013. Meest in het oog springend daarbij is de vorming van de risicoreserve
6
Gemeente Oegstgeest
grondexploitaties. Op grond van eerdere besluitvorming dit jaar bedraagt het saldo van deze reserve
ultimo 2013 circa € 4,2 miljoen. Hiermee wordt in de visie van het college voldaan aan de opdracht van uw
raad ten aanzien van de opbouw van het weerstandsvermogen. Via ons voorstel tot bestemming van het
resultaat 2013 wordt de reserve op het gewenste niveau gebracht.
De 'stelselwijzing' bevatte ook het voorstel om de voorzieningen voor nadelige grondcomplexen te
waarderen op eindwaarde. Ook deze maatregel heeft naar het inzicht van ons college bijgedragen aan het
maken van onderscheid tussen lopende kosten en projectkosten. Immers, door de waardering van deze
voorziening(en) naar eindwaarde te brengen, hoeft er geen jaarlijkse storting in deze voorziening plaats
te vinden. De vrijvallende middelen kunnen worden aangewend voor andere doeleinden waarmee het
exploitatieresultaat structureel is verbeterd.
Het verlagen van de netto schuldpositie vergt een langere adem en is grotendeels gekoppeld aan
de terugverdientijd van onze investeringen in de locatie Nieuw Rhijngeest. Zoals bekend zal deze
grondexploitatie op grond van het huidige inzicht in 2021 worden afgesloten.
Hoewel de voorstellen onderdeel waren van de begrotingsbehandeling 2014-2017, zijn veel van de
voorstellen om verslagleggingtechnische redenen al doorgevoerd in het boekjaar 2013.
Nieuw begin
Ons college kijkt terug op 2013 als een jaar waarin Oegstgeest in velerlei opzichten een nieuw begin heeft
gemaakt. Niet alleen zijn resultaten geboekt waarmee Oegstgeest met hernieuwd vertrouwen onze partners
in de regio tegemoet kan treden. Ook beleidsmatig en organisatorisch zijn vorderingen gemaakt. Een
kanttekening is hier op zijn plaats. Het college heeft moeten constateren dat er veel ruimte bestond tussen
de bestuurlijke ambities zoals vastgelegd in de begroting 2013 en de beschikbare ambtelijke capaciteit. Op
grond daarvan heeft het college moeten herprioriteren. U bent daarvan – via de raadsmededeling van
19 juni 2013 – op de hoogte gesteld. Dit betekent dat in dit jaarverslag wij naar deze herprioritering
verwijzen als zaken niet konden worden uitgevoerd. Dit neemt niet weg dat er veel stappen zijn gezet in de
juiste richting.
■
Sociaal domein
Met de visienota ‘Nieuw sociaal domein in Oegstgeest’ heeft de gemeente in 2013 het kader gesteld hoe
de nieuwe taken die met de decentralisaties van rijks- en provinciale taken naar de gemeenten komen,
in de komende jaren in te vullen. Het gaat om de taken die vanaf 1 januari 2015 onder de gemeentelijke
verantwoordelijkheid vallen: de jeugdhulp, delen van de huidige AWBZ die toegevoegd worden aan
een nieuwe Wet maatschappelijke ondersteuning en de Participatiewet waar meer mensen met een
arbeidsbeperking gebruik van moeten maken. Deze decentralisaties vergen de nodige voorbereiding, die
niet alleen gericht is op het regelen van de nieuwe taken zelf maar ook op cultuurverandering en vormen
van een participatiesamenleving. Aanzetten tot zelfredzaamheid en participeren op eigen kracht wordt de
uitdaging voor de komende jaren. Tegelijkertijd moet er voor burgers, die onvoldoende of tijdelijk niet in staat
zijn om zelf een oplossing voor hun probleem te vinden, ondersteuning worden geboden. De visie ‘Nieuw
sociaal domein’ is in lijn met de Toekomstvisie 2020 Oegstgeest 'Oegstgeest in beweging' die in 2012 is
vastgesteld. Bij het uitwerken van de verschillende onderdelen van de decentralisaties werkt Oegstgeest
samen met de regiogemeenten. Die samenwerking gebeurt daar waar het verplicht is en waar het loont. In
2014 gaan we op volle kracht door met de voorbereidingen van de uitvoering in 2015.
De Toekomstvisie 2020 Oegstgeest stond ook in andere onderdelen van het sociale domein centraal in
2013. Er is invulling gegeven aan de nieuwe rol van de gemeente als 'meewerkkracht'. Voorbeelden hiervan
zijn de samenwerking met het Dorpslab bij het invullen van het burenhulpproject, het faciliteren van partijen
bij de invulling van het multifunctionele gebruik van de nieuwe school Het Dok en het stimuleren van de
samenwerking tussen scholen, sportverenigingen en ander organisaties in de gemeente.
Mijlpaal in 2013 was de start van de bouw van Het Dok, de multifunctionele accommodatie in Nieuw
Rijngeest waar de school Het Dok, de kinderopvang van Stichting Kinderopvang Oegstgeest en een aantal
Jaarstukken 2013
7
andere gebruikers op het terrein van cultuur en sport, gehuisvest gaan worden. Medio 2014 wordt Het Dok
opgeleverd.
De gevolgen van de economische crisis zijn in Oegstgeest ook in 2013 zichtbaar. Het
bijstandscliëntenbestand van Sociale Zaken is in 2013 gestegen van 214 naar 234. En ook de cijfers met
betrekking tot schuldhulpverlening laten zien dat meer mensen dan in voorgaande jaren een beroep doen
op deze dienst. De instroom in 2013 was 107 cliënten. In voorgaande jaren was dit nog 72 (2012) en 66
(2011).
■
Ruimtelijk domein
Het jaar 2013 is voor de grondexploitaties een sleuteljaar geweest, waarin een aantal langlopende dossiers
met goed gevolg zijn afgerond. Speciaal vermeldenswaard zijn de herziening van de afspraken met de
provincie en het hernieuwde contract inzake deelgebied 1. Met het laatstgenoemde is de risicopositie van
de gemeente aanzienlijk teruggelopen. De impasse omtrent de ontsluiting is doorbroken en de gemeente
heeft geen actieve ontwikkelrol meer.
In 2013 is Oegstgeest nummer 1 in de lijst van 'aantrekkelijke woongemeenten in Zuid-Holland'. De
woningmarkt lijkt over het dieptepunt heen te zijn; de verkoop van nieuwbouw in bijvoorbeeld Nieuw
Rhijngeest en De Pointe gaat goed. Op het gebied van werken is de bijdrage van ondernemers, onderwijs
en gemeente aan de Economische Agenda Leidse Regio een belangrijke bouwsteen geworden voor de
Locale economische agenda Oegstgeest.
■
Organisatie
In 2013 is aan de hand van het Kaderstellend ontwerp 'Naar een nieuwe (kern)organisatie voor de
gemeente Oegstgeest' (december 2012) gewerkt aan het vormgeven van de nieuwe organisatie. Het
Detailontwerp – het organisatie- en formatieplan – is in juli 2013 vastgesteld, het nieuwe management
is geselecteerd en een nieuw functieboek gebaseerd op de ontwikkelingsopgaven is in december 2013
opgeleverd. De randvoorwaarden voor het starten van het verandertraject zijn hiermee bijna volledig in
2013 gerealiseerd. Het doel van het verandertraject is om een op samenwerking gerichte (co-creërende),
resultaatgerichte en lerende organisatie te worden. De plaatsing van de medewerkers is in 2014 voortgezet
en de start van de nieuwe organisatie heeft onder het motto 'Samen naar een krachtig Oegstgeest' op
3 maart 2014 plaatsgevonden.
Resultaat 2013
De jaarrekening 2013 sluit met een positief resultaat vóór bestemming van € 1,324 mln. Na verrekening
met reserves bedraagt het resultaat € 2,064 mln positief. Dit resultaat verschilt fors (voordelig) van de
prognose in de decemberwijziging 2013 (€ 335.000 positief). Het verschil wordt enerzijds veroorzaakt door
lagere lasten zoals deze op de diverse programma's zijn verantwoord. Het gaat vooral om de programma's
sociale infrastructuur en natuur en landschap. Anderzijds is sprake van hogere inkomsten, met name bij
de onroerende zaakbelasting en de algemene uitkering. Voor een gedetailleerde analyse van het resultaat
verwijzen wij naar onderdeel 3.5.1. van de jaarrekening.
De actualisatie van de grondexploitaties per 1 januari 2014 laat geen verdere verliezen zien ten opzichte van
de laatste actualisatie. De grondexploitaties zijn dan ook niet van invloed geweest op het resultaat van de
jaarrekening 2013.
Programma
(bedragen x € 1.000)
Rekening
2012
Begroting
2013
Rekening
2013
Lasten
55.819
60.797
48.272
Baten
-52.637
-60.105
-49.596
3.182
692
-1.324
Totaal van saldo van baten en lasten
Mutaties in reserves
8
Gemeente Oegstgeest
Programma
(bedragen x € 1.000)
Rekening
2012
Begroting
2013
Rekening
2013
- toevoegingen
1.738
5.036
5.052
- onttrekkingen
-3.506
-6.150
-5.792
1.414
-422
-2.064
Resultaat
Bestemming resultaat
Voorgesteld wordt om het voordelige resultaat van € 2,064 mln als volgt te bestemmen:
Bestemming resultaat 2013
Resultaat jaarrekening 2013/Stand reserve ultimo 2013
Bestemming
resultaat
2013
2.064.369
Overheveling
Storting reserve zwembad
Storting in risicoreserve grondexploitaties
Storting algemene reserve
Reserve Risicoreserve Algemene
onderhoud grondexploitatie reserve
zwembad
112.538
4.267.398
6.978.371
29.915
141.000
141.000
1.057.602
1.057.602
835.852
Resultaat na bestemming/Saldi na bestemming
0
835.852
253.538
5.325.000
7.814.223
Toelichting op de bestemming
Overheveling
De details van de over te hevelen budgetten zijn te vinden als bijlage in de jaarstukken ('overzicht geoormerkte bedragen').
Storting reserve zwembad
De in de jaarrekening 2012 gevormde voorziening voor het zwembad neemt op verzoek van de accountant de vorm van een reserve aan. De voorziening
heeft een positieve invloed op het resultaat en wordt bij de bestemming ervan gestort in een te vormen reserve die dezelfde bestemming heeft als de
voorziening.
Storting in risicoreserve grondexploitaties
Met de voorgestelde toevoeging komt de risicoreserve grondexploitatie op het afgesproken niveau.
Storting algemene reserve
Met het oog op de recente verkiezingen en de coalitievorming die ten tijde van opstellen van dit stuk nog in gang was, wordt de bestemming van het
restant van het resultaat ter nadere invulling overgelaten aan de raad en vooralsnog gestort in de algemene reserve.
Afsluitend
Wij zijn van mening dat 2013 een belangrijk jaar is geweest. Er zijn essentiële stappen gezet naar het op
orde brengen van de financiële sturing en de financiële positie van onze gemeente. Het positieve resultaat
van de jaarrekening zien wij daarbij als een steuntje in de rug. Na een turbulente periode zijn wij er samen
met uw raad in geslaagd een solide basis te leggen voor de toekomst.
Burgemeester en wethouders van Oegstgeest,
de secretaris,
de burgemeester,
J.W. van Tuijl
drs. J.B. Waaijer
Jaarstukken 2013
9
2 Jaarverslag 2013
10
Gemeente Oegstgeest
2.1 Programmaverantwoording
2.1.1 Programma 1 Natuur en Landschap
Beleidsthema
Portefeuillehouder
Afdeling
Groen en Water
W.E. Tönjann-Levert/ J. Roeffen
BOR/VROM
Ruimtelijke Structuur
W.E. Tönjann-Levert
VROM
Reiniging
W.E. Tönjann-Levert
BOR
Beleidsthema Groen en Water
Begroting (wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
De gemeente wil het basiskwaliteitsniveau van het openbaar groen, waterwegen en speelplaatsen
behouden. Ook wil Oegstgeest de ecologische kwaliteit van het groen versterken en het gebruik van het
groen vergroten.
Het groenbeheer voldoet aan de norm,
planning en formalisering blijft nodig. Op
ecologisch gebied zijn stappen gezet, net als
bij de toegankelijkheid van de parken Vroege
Volgels en Rijnweyde. Het betrekken van
externe partners heeft in 2013 geen prioriteit
gekregen.
Begroting (wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Uitvoeren van het geactualiseerd Beheerplan
Groen 2012 en het Baggerplan.
Niet meer dan 10% van het areaal lager dan het
basiskwaliteitsniveau.
Conform de schouw kwaliteit openbare
ruimte van september 2013 voldoet de
openbare ruimte in Oegstgeest aan de door
de raad vastgestelde kwaliteitsnorm.
Het beheerplan groen zou in
2013 geactualiseerd worden. Het
groenbeheerplan is nog niet
geactualiseerd. Er wordt op dit
moment gewerkt aan het op
orde krijgen van de beheerkaart
(hoeveelheden / arealen). Zonder deze
gegevens kan het beheerplan niet op
betrouwbare wijze worden geactualiseerd.
Uitvoeren van het Uitvoeringsplan Groen.
In 2013 zijn stappen gezet om het aantal
ecologisch beheerde zones uit te breiden.
In 2013 zijn in een aantal zones
inrichtingsmaatregelen getroffen ter
versterking van de ecologische kwaliteit.
Deze zones worden ecologisch beheerd.
Het betreft onder andere: middenberm
Abtspoelweg, natuurvriendelijke
oevers Hofbrouckerpark, Apollolaan en
Haarlemmerstraatweg.
In 2013 wordt de functionaliteit van het Vroege
Vogelspark verder vergroot en wordt landgoed
Rijnweyde als park in gebruik genomen.
Vroege Vogelspark en Rijnweyde voldoen aan de
gestelde voorwaarden.
De functionaliteit van het Vroege Vogelspark
is in 2013 vergroot door aanplant van een
fruitboomgaard en door realisatie van enkele
natuurlijke speelaanleidingen.
Het landgoed Rijnweyde is openbaar
toegankelijk en als park in gebruik genomen.
In 2020 in gesprek gaan met externe partners
oover het zelfbeheer van het openbaar groen
en de adoptie van speelvoorzieningen
Eind 2013 zijn met partners zoals
wijkorganisaties en buurtcomités
afspraken gemaakt over het onderhoud en
de inrichting van het openbaar groen.
Eind 2013 zijn met de inwoners afspraken
gemaakt over het schoonhouden van en
toezichthouden op speelvoorzieningen.
Is verschoven naar 2014 in het kader van
herprioritering.
Jaarstukken 2013
11
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Vervangen grasrol
De grasrol is geleverd
Vervangen aanhanger
De aanhanger is geleverd
Vervangen bus 78-BP-LZ
Personeelsbus is geleverd
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Ombouw bestelwagen tot elektrisch aangedreven voertuig
Het ombouwen van een motorvoertuig tot een elektrisch voertuig blijkt een
ingewikkeld proces, ook door de vele deelnemers. Eerst trad vertraging op
in de ombouw, daarna in de keuring. In 2014 wordt dit traject afgerond.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Geen.
Beleidsthema Ruimtelijke Structuur
12
Begroting (wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Het doel van de ruimtelijke ordening is om een aantrekkelijke gemeente te zijn waarin het plezierig
wonen, werken en recreëren is. Om een goede leefomgevingskwaliteit te verwezenlijken, werkt het
Milieubeleidsplan 2011-2014 door in alle ruimtelijke ontwikkelingen. Het Milieubeleidsplan richt zich
op een gezonde en veilige leefomgeving, een duurzame inrichting en een duurzame wereld. Een
goede milieukwaliteit wordt niet alleen bereikt door de overheid, maar ook door hoe mensen met hun
leefomgeving omgaan en door welke keuzes zij hierin maken. Door middel van natuur- en milieu-educatie
(NME) wordt kennis vergroot en kunnen mensen bewuster keuzes maken. NME-beleid draagt hier aan bij.
Er is veel potentieel aan groen en water aanwezig in Oegstgeest. Met onze partners bedenken we hoe wij
dit beter kunnen benutten, denk bijvoorbeeld aan het beschrijven van wandelroutes.
Bij de heroriëntatie op prioriteiten is gekozen
voor de besluitvorming op ruimtelijke kaders
en projecten. De gemeente is op deze
terreinen nagenoeg actueel, de nodige
besluitvorming heeft plaatsgevonden. Dit is
ten koste gegaan van het toetsen van de
structuurvisie aan de toekomstvisie en het
opstellen van NME-beleid.
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Ruimtelijke kaders zijn actueel.
Medio 2013 zijn alle gebiedsbestemmingsplannen
jonger dan 10 jaar.
Alle bestemmingsplannen zijn eind
2013 geactualiseerd, behalve de
Kamphuizerpolder. Eind 2013 zijn
de voorbereidingen gestart om het
bestemmingsplan voor het gebied
Kamphuizenpolder eind 2014 vastgesteld te
hebben.
Formuleren van stedenbouwkundige
randvoorwaarden of opstellen gebiedsvisies voor
ontwikkelingsgebieden. Per ontwikkeling afwegen
welke randvoorwaarden moeten worden gesteld.
In 2013 is voor in elke geval vier ruimtelijke
projecten de besluitvorming afgerond, dan wel het
ruimtelijk kader daarvoor vastgelegd. Dit betreft:
- Van den Ameele-locatie
- het ontwikkelingsgebied aan de Oudevaartweg
- het bestemmingsplan Overveerpolder
- Ook zal in 2013 het herziene bestemmingsplan
Oranje-Nassau ter vaststelling aan de raad zijn
aangeboden
De omgevingsvergunning Van den Ameelelocatie is verleend.
Het bestemmingsplan Oude Vaartweg is
vastgesteld op 27 juni 2013
Het bestemmingsplan Overveerpolder is
vastgesteld op 28 november 2013.
De 1ste partiële herziening Oranje Nassau is
vastgesteld op 19 december 2013
Alert en slagvaardig inspelen op noodzakelijke
aanpassingen om in Nieuw Rhijngeest en andere
ontwikkellocaties een snelle realisatie te kunnen
waarborgen.
Besluitvorming op alle wijzigingen en plannen
die betrekking hebben op ontwikkellocaties vindt
binnen de gestelde termijn plaats.
Voor Nieuw-Rhijngeest is in het najaar van
2013 gestart met de voorbereidingen om
het gehele gebied ten westen van de A44 in
gebiedsbestemmingsplannen vast te leggen.
Maart 2015 zijn alle plannen vastgesteld.
Voor de extra afrit A44 is in 2013 de
uitgebreide omgevingsprocedure voorbereid
en vastgesteld in februari 2014.
Een kritische toets maken van de vastgestelde
structuurvisie op de doelstellingen uit de
toekomstvisie.
In de voorbereiding op een nieuwe structuurvisie
inventarisatie van actuele ontwikkelingen in 2013.
Door de focus op Nieuw-Rhijngeest en
verschillende uitgebreide procedures moet
de inventarisatie nog worden uitgevoerd.
Dit wordt meegenomen in het project
actualisatie structuurvisie.
Gemeente Oegstgeest
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Uitwerking milieudoelstellingen.
De milieukwaliteit van ruimtelijke inrichting voldoet
aan wettelijke verplichtingen en ambities uit het
Milieubeleidsplan 2011-2014. In 2013 formuleren
we NME-beleid in samenwerking met het MilieuEducatiecentrum (MEC Oegstgeest).
De uitvoering van het milieubeleidsplan loop
op schema.
Het formuleren van NME-beleid heeft geen
prioriteit gekregen.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Automatische waterinlaat Bos van Wijckerslooth
Investering samengevoegd met wateractieplan en overdracht polders
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Geen.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Geen.
Beleidsthema Reiniging
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Het zo efficiënt mogelijk inzamelen en verwerken van het huishoudelijk afval met inachtneming van
milieuaspecten tegen zo laag mogelijke maatschappelijke kosten
Het inzamelen en verwerken van het
huishoudelijk afval is tot op heden binnen
de huidige contractuele verplichtingen
gebeurd. In 2013 heeft tevens in SP71verband met succes een aanbesteding
plaatsgevonden voor het GFT- en restafval.
Het aanbestedingsresultaat is financieel
positief uitgevallen.
Begroting (wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-Indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Tweewekelijks huis aan huis inzamelen restafval,
GFT en plastic verpakkingen. Inzameling papier en
karton, glas en textiel via brengvoorzieningen.
Minimaal 48% gescheiden inzameling van
huishoudelijk afval.
Het percentage gescheiden inzameling van
huishoudelijk afval is in 2013 gerealiseerd
op 51%. Daarmee is de norm ruimschoots
gehaald.
Zes dagen per week drie uur per dag is de
milieustraat geopend. Op maximaal 2000 adressen
per jaar wordt grofvuil aan huis ingezameld.
Minimaal 75% gescheiden inzameling van grof
huishoudelijk afval.
Het percentage gescheiden inzameling
van grof huishoudelijk afval is in 2013
gerealiseerd op 75%. Daarmee is de norm
gehaald.
Voorbereiding tot invoering van
containermanagement per 2014.
Containermanagement is op 1 januari 2014
ingevoerd.
In januari-februari 2014 zijn de laatste
containers gechipt. Per 1 januari
2014 zijn de nieuwe tarieven voor de
afvalstoffenheffing van kracht.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Vervanging bestrating milieustraat (2012)
Werkzaamheden zijn uitgevoerd
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Amendement meer gescheiden plastic inzamelen
7 november 2013
Uitvoering 2014
Jaarstukken 2013
13
Baten en lasten Natuur en Landschap
Wat heeft het gekost?
1 NATUUR EN LANDSCHAP
bedragen x € 1.000,-
Beleidsthema groen en water
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
3.003
3.072
-29
3.043
2.831
212
-9
0
0
0
0
0
2.994
3.072
-29
3.043
2.831
212
1.186
1.089
1
1.090
1.042
48
-7
-24
-5
-28
-168
140
1.179
1.066
-4
1.061
873
188
Lasten
2.249
2.440
120
2.560
2.430
130
Baten
-2.638
-2.756
0
-2.756
-2.835
79
-390
-316
120
-196
-405
209
Lasten
6.437
6.601
92
6.693
6.303
390
Baten
-2.654
-2.780
-5
-2.785
-3.003
219
3.784
3.821
87
3.908
3.299
609
Toevoeging
2
0
0
0
0
0
Onttrekking
-26
0
-120
-120
-66
-54
-23
0
-120
-120
-66
-54
3.760
3.821
-33
3.788
3.233
555
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-26
0
0
0
0
0
-26
0
0
0
0
0
Toevoeging
2
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-120
-120
-66
-54
2
0
-120
-120
-66
-54
Toevoeging
2
0
0
0
0
0
Onttrekking
-26
0
-120
-120
-66
-54
-23
0
-120
-120
-66
-54
Lasten
Baten
Saldo
Beleidsthema ruimtelijke structuur
Lasten
Baten
Saldo
Beleidsthema reiniging
Saldo
Programma 1 NATUUR EN LANDSCHAP
Saldo van baten en lasten
Reserves
Mutaties reserves
Resultaat
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 1
bedragen x € 1.000,Algemene reserve prog 1
Saldo
Egalisatieres. Afvalstoffenheffing
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 1
14
Gemeente Oegstgeest
2.1.2 Programma 2 Verkeer en Infrastructuur
Beleidsthema
Portefeuillehouder
Afdeling
Veilig op pad
W.E. Tönjann-Levert
BOR/VROM
Riolering
W.E. Tönjann-Levert
BOR/VROM
Beleidsthema Veilig op pad
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
De openbare ruimte in alle wijken in Oegstgeest is schoon, heel en veilig.
Gerealiseerd.
In 2020 is de filedruk in de spits met 10% verminderd.
Dit is een niet geoperationaliseerde
doelstelling uit de toekomstvisie.
Operationalisatie dan wel initieel onderzoek
moet nog plaatsvinden.
Er is een duurzaam mobiliteitssysteem in Oegstgeest voor alle vervoerswijzen. Nevendoel daarbij is dat
een goede bereikbaarheid niet ten koste van de verkeersveiligheid gaat. Er is continu aandacht voor
verkeersveiligheid.
Gerealiseerd.
Speerpunt voor 2013 is een goed ontsluiting van Nieuw-Rhijngeest voor het openbaar vervoer.
Arriva is akkoord. De infrastuctuur wordt in
2014 gerealiseerd.
Daarnaast is continu aandacht vereist voor kwetsbare verkeersdeelnemers van nieuwe woon- en
werklocaties in het algemeen en Nieuw-Rhijngeest in het bijzonder.
Om de fietsverbindingen te versterken komt er in 2013 een fietsverbinding tussen Oegstgeest en
Teylingen.
Niet gerealiseerd.Teylingen neemt de
uitvoering ter hand.Het wachten is op een
overeenkomst tussen de perceeleigenaar en
de stichting Zuid-Hollands landschap.
Op een heel ander infrastructureel terrein wordt de inspanning erop gericht om in Oegstgeest de realisatie
van een snel glasvezelnetwerk te faciliteren.
Bij Nieuw-Rhijngeest is een glasvezelnetwerk
in realisatie. Voor bestaande wijken ligt
het initiatief voornamelijk bij de markt. Er
was interesse bij een exploitant, maar deze
heeft zich teruggetrokken vanwege te grote
financiële risico’s.
In 2020 is alle openbare straatverlichting energiezuinig.
Voorbereiding is gestart.
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Uitvoeren van de beheerplannen wegen,
kunstwerken, openbare verlichting,
verkeersregelinstallaties en openbare ruimte.
Niet meer dan 10% van het areaal lager dan het
basiskwaliteitsniveau.
Conform de schouw kwaliteit openbare
ruimte van september 2013 voldoet de
openbare ruimte in Oegstgeest aan de door
de raad vastgestelde kwaliteitsnorm.
Afhankelijk van beschikbare subsidie provincie
Zuid-Holland met behulp van externe partijen (VVN)
Verkeerseducatie uitvoeren.
- Minimaal 1x per jaar op elke school
verkeersexamen afnemen.
- De scholen één verkeerseducatieproject
aanbieden.
- Ouderen (65+) jaarlijks eenmaal informatie geven
over een voor hen relevant verkeersproject.
- Subsidie aanvragen bij de provincie en
doorsluizen naar de uitvoerende partijen.
Gerealiseerd. Uitgevoerd door VVN afd.
Oegstgeest.
Fietskeuring op basisscholen en bezoek
VVN.
Niet gerealiseerd in kader van
herprioriteringerd.
Het verhogen van verkeersveilige situaties door
aantal snelheidsovertredingen te verminderen.
Op drie in 2012 gemeten wegvakken waarop 15%
van het aantal gemeten voertuigen harder reed dan
de maximum toegestane snelheid een educatieve
of fysieke maatregel nemen. En deze maatregelen
op effect toetsen in de verkeerstelling van 2013.
Niet gerealiseerd in kader van herprioritering.
Het veiliger maken van verkeersonveilige locaties.
- Binnen zes weken terugmelding op
verkeersveiligheidsmeldingen.
-Op minimaal één 'Kansrijke locatie om met
infrastructurele maatregelen doelgericht aan te
pakken' (Prios-locatie) een maatregel nemen
waardoor de locatie niet meer op de Prios-lijst
voorkomt.
Gerealiseerd.
Eén afgerond project op het gebied van duurzame
mobiliteit, in samenwerking met de coördinator
duurzaamheid. Dit kan zijn op het gebied van
voorlichting tot maatregelen die bv fietsgebruik
bevordert. Onderdeel hiervan is ook:
Er zijn drie oplaadpalen voor elektrische
voertuigen gerealiseerd.
Bevorderen van duurzame mobiliteit.
Gerealiseerd.
Niet gerealiseerd in kader van herprioritering.
Jaarstukken 2013
15
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
- In overleg met de provincie en vervoerders
concrete stappen zetten voor realisatie en behoud
van goede openbaar vervoerverbindingen.
Is gerealiseerd. Overleg met vervoerder vindt
periodiek plaats. Betrokken bij ontwikkeling
HOV Leiden-Katwijk/Noordwijk.
Route door Nieuw Rhijngeest is in
voorbereiding.
- Bij ontwikkelgebieden continu aandacht
voor veiligheidsplannen, bebording en waar
nodig fysieke maatregelen om de kwetsbare
verkeersdeelnemers te beschermen.
Gerealiseerd.
- Fietsverbinding tussen Poelgeest en Teylingen is
gerealiseerd.
Niet gerealiseerd. Initiatief ligt bij gemeente
Teylingen.
Inzicht verkrijgen in de huidige filedruk.
Nulmeting uitvoeren naar filedruk in de spits op inen uitvalswegen van Oegstgeest.
Onderzoek is voorbereid. In het kader van
de toekomstvisie is een kueze gemaakt uit
een aantal projecten, waarbij voor dit project
geen financiele middelen beschikbaar zijn
gesteld.
Een onderzoek uitvoeren op welke wijze de
openbare verlichting in 2020 energiezuinig kan
worden gemaakt en tegen welke kosten.
Eind 2013 is in het beheerplan openbare
verlichting opgenomen wat de mogelijkheden zijn.
Niet gerealiseerd in kader van herprioritering.
Vooronderzoek naar hoe dit efficiënt en
effectief te realiseren is inmiddels gestart.
Uitvoeren bezuinigingsmaatregel rationeel
wegbeheer.
€ 25.000 op jaarbasis besparen door 50% van de
vervangingsinvesteringen in het wegennet niet uit
te voeren.
Deze bezuiniging is door de raad
ingetrokken.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
herinrichting na sanering riolering 2012
Werkzaamheden afgerond
herinrichting na sanering riolering 2013
Investeringsbedrag samengevoegd met renovatie Buitenlust.
Vervangen lichtmasten 2012
Werkzaamheden afgerond
Renovatie Boerhaaveplein
Het project Boerhaaveplein is afgerond, met uitzondering van de aanleg
van een stroomvoorziening (kosten 7.000), waarvoor nog onderzoek en
overleg nodig is. Om de investering niet nodeloos door te schuiven, wordt
voor een praktische oplossing gekozen: de investering afsluiten en voor de
stroomvoorziening een restkrediet open laten staan ter waarde van € 7.000.
Rationeel Wegbeheer 2012
Werkzaamheden afgerond
Vervanging remmingwerken Leebrug
Werkzaamheden afgerond. Overschrijding door tegenvallende
aanbesteding.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
16
Vervangen voetgangersbruggen 2012
In verband met aanbestedingsvoordelen en in het kader van herprioritering
zijn de investeringen vervangen voetgangersbruggen 2012, 2013 en 2014
samengevoegd en uitgevoerd in 2014.
Vervangen voetgangersbruggen 2013
In verband met aanbestedingsvoordelen en in het kader van herprioritering
zijn de investeringen vervangen voetgangersbruggen 2012, 2013 en 2014
samengevoegd en uitgevoerd in 2014.
Vervangen Duikerbrug Dorpsstraat
Deze investering is doorgeschoven in afwachting van een lopend
onderzoek naar de mogelijkheid van een renovatie in plaats van een
vervanging.
Vervangen lichtmasten 2013
De uitvoering van een deel van de werkzaamheden is doorgeschoven
naar 2014. In verband met de benodigde tijd van voorbereiding tot
aan de realisatie is het onder normale omstandigheden gangbaar
vervangingsinvesteringen in twee jaar te voltooien.
Vervangen armaturen 2013
De uitvoering van een deel van de werkzaamheden is doorgeschoven
naar 2014. In verband met de benodigde tijd van voorbereiding tot
aan de realisatie is het onder normale omstandigheden gangbaar
vervangingsinvesteringen in twee jaar te voltooien.
Rationeel Wegbeheer 2013
De uitvoering van een deel van de werkzaamheden is doorgeschoven
naar 2014. In verband met de benodigde tijd van voorbereiding tot
aan de realisatie is het onder normale omstandigheden gangbaar
vervangingsinvesteringen in twee jaar te voltooien.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Verkeersveiligheidsmaatregelen
november 2013
Extra budget is opgenomen in de begroting.
Gemeente Oegstgeest
Beleidsthema Riolering
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Oegstgeest heeft een optimale afvoer van het rioolwater tegen zo laag mogelijke maatschappelijke kosten.
De werkzaamheden in 2013 zijn conform
het Gemeentelijk Rioleringsplan 2010-2014
en Operationeel Plan 2013 uitgevoerd.
In de raad van 19 december 2013 is een
nieuw verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan
2014-2018 vastgesteld.
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Uitvoeren van de werkzaamheden uit het
Gemeentelijk Rioleringsplan 2010-2014 en het
beheerplan pompgemalen, waarbij het jaarlijkse
investeringsbudget zodanig wordt ingezet dat
bij een aanbestedingsvoordeel meer strekkende
meters riool worden vervangen of andere relevante
rioolwerkzaamheden worden uitgevoerd.
Langdurig niet-functioneren van het gemeentelijk
riool komt niet voor.
- 90% van het aantal rioolstrengen voldoet aan de
normen van de NEN 3398.
- Verhouding tussen gemengd en gescheiden
gerioleerd verhard oppervlak is in 2013 16,8%.
- Het komt maximaal eens in de twee jaar per
locatie voor dat de helft van de rijbaan onder water
staat.
De prestaties zijn conform indicatoren
gerealiseerd.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Vervangen riolering 2011.
Werkzaamheden afgerond.
Vervangen oppervlaktewaterpomp.
Werkzaamheden afgerond.
Aanleg grondwatermeetnet.
Werkzaamheden afgerond.
Bergbezinkleiding Hofbrouckerlaan.
Werkzaamheden afgerond.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Vervangen rioolpomp Poelgeest.
In 2013 bleek de technische kwaliteit van de betreffende rioolpomp
voldoende. Daarom schuift deze investering door naar 2014.
Vervangen riolering 2012.
Conform het GRP worden de werkzaamheden in 2014 afgerond. In
verband met de benodigde tijd van voorbereiding tot aan de realisatie is het
onder normale omstandigheden gangbaar vervangingsinvesteringen van de
riolering in drie jaar te voltooien.
Wateractieplan en overdracht polders.
Werkzaamheden nog niet afgerond, nog in onderhandeling met HHR
Rijnland.
Vervangen riolering 2013.
Naar verwachting worden de werkzaamheden in 2015 afgerond. In verband
met de benodigde tijd van voorbereiding tot aan de realisatie is het onder
normale omstandigheden gangbaar vervangingsinvesteringen van de
riolering in drie jaar te voltooien.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Geen.
Jaarstukken 2013
17
Baten en lasten Verkeer en Infrastructuur
Wat heeft het gekost?
2 VERKEER EN INFRASTRUCTUUR
bedragen x € 1.000,-
Beleidsthema veilig op pad
Lasten
Baten
Gemeente Oegstgeest
1.946
3.471
3.324
147
-23
-16
-4
-20
-29
9
3.451
3.295
156
2.055
1.924
131
Baten
-1.741
-2.483
250
-2.233
-2.147
-86
-214
-440
262
-178
-223
45
Lasten
4.151
3.567
1.958
5.525
5.248
277
Baten
-1.764
-2.499
246
-2.253
-2.176
-77
2.387
1.068
2.204
3.272
3.072
201
Toevoeging
204
200
0
200
200
0
Onttrekking
-1.109
0
-2.179
-2.179
-2.048
-132
-905
200
-2.179
-1.979
-1.848
-132
1.482
1.268
24
1.293
1.224
69
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
4
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-250
-250
-259
9
4
0
-250
-250
-259
9
Toevoeging
200
200
0
200
200
0
Onttrekking
-1.109
0
-1.929
-1.929
-1.789
-141
-909
200
-1.929
-1.729
-1.589
-141
Toevoeging
204
200
0
200
200
0
Onttrekking
-1.109
0
-2.179
-2.179
-2.048
-132
-905
200
-2.179
-1.979
-1.848
-132
Saldo
18
1.525
12
Saldo
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 2
2.624
1.942
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 2
bedragen x € 1.000,-
Totaal
Verschil
2013
2.043
Resultaat
Inv. Openb. Ruimte met Maatsch. Nut
Rekening
2013
1.509
Mutaties reserves
Egalisatieres. Riolering
Begroting
2013
na
wijziging
1.527
Saldo van baten en lasten
Reserves
Wijziging
Begroting
2.601
Saldo
Programma 2 VERKEER EN
INFRASTRUCTUUR
Begroting
2013
Lasten
Saldo
Beleidsthema riolering
Rekening
2012
2.1.3 Programma 3 Wonen en Werken
Beleidsthema
Portefeuillehouder
Afdeling
Wonen
W.E. Tönjann-Levert
VROM/Projectbureau
Werken
J. Haanstra
VROM
Beleidsthema Wonen
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Bijdragen aan het streven de beste woongemeente van Zuid-Holland te zijn en/of te blijven. In de
Woonvisie 2012-2020 zijn voor zeven thema's ambities geformuleerd, die aansluiten bij de Toekomstvisie
'Oegstgeest in beweging'. Op basis van de Woonvisie is een Uitvoeringsprogramma 2012-2020
vastgesteld. Onderdeel daarvan is het Plusplakket; realisatie van een groot deel van dit pakket staat
centraal in 2013.
Oegstgeest behoort nog steeds tot de
drie beste woongemeenten van ZuidHolland. De woonvisie en ambities
hebben geleid tot aanpassingen
aan het woningbouwprogramma.
Regionaal is meegewerkt aan een nieuw
woonruimteverdeelsysteem per april
2014. De actualisatie van een lokale
woningmarktanalyse als basis voor nieuwe
prestatieafspraken en lokaal maatwerk is
opgestart.
2013 staat in het teken van verdere verbetering van de dienstverlening op het terrein van de Wabo
vergunningverlening door het vastleggen van kwaliteitsniveaus en het streven naar verdere digitalisering
van het vergunningproces.
De Uitvoeringsnota 2014-2018, Beleid
op omgevingsvergunningen, toezicht en
handhaving Wabo is eind 2013 vastgesteld
en geeft het uitvoeringskader voor
vergunningaanvragen, houden van toezicht
en handhaving. Daarnaast is de zelfevaluatie
kwaliteitscriteria afgerond, die vereist een
verbeterplan om vanaf 2015 te voldoen aan
de kwaliteitscriteria van de omgevingswet.
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
1a. Nieuwe woningen bouwen
1a. In 2013 bouwen we conform een periodiek
geactualiseerde bouwplanning en voor zover de
markt hiertoe mogelijkheden biedt. De gemaakte
planningen zijn uiteraard onder voorbehoud
omdat naar verwachting ook in 2013 de landelijke
woningmarkt nog verstoord zal zijn.
Van de geplande 202 woningen zijn er 42
woningen gerealiseerd (21%).
1b. Kwaliteitswensen van bewoners voor woningen
onder de aandacht brengen van ontwikkelaars
1b. In onderhandelingen in 2013 zetten
we in de koopsector in op grondgebonden
eengezinswoningen (€ 195.000 - € 300.000 en
boven € 300.000). We bouwen daarmee voor
de doorstroming. Deze doorstroming komt ten
goede aan afname van de druk op het lage
segment van de koopsector (tot € 195.000). In
de huursector zetten we in op grondgebonden
eengezinswoningen.
In 2013 houden we gesprekken met makelaars,
ontwikkelaars en corporaties om het inzicht in de
woonbehoefte van Oegstgeest te actualiseren.
Het woningbouwprogramma Nieuw
Rhijngeest is aangepast qua soort en
prijsklasse om beter aan te sluiten op de
marktvraag.
1c. Woningen bouwen volgens
duurzaamheidscriteria
1c. In 2013 voldoen nieuwbouwwoningen aan
de duurzaamheidseisen van het bouwbesluit.
Bij onderhandelingen over de invulling van
bouwprojecten is DUBO+ of GPR-gebouw
onderdeel van het gesprek.
Nieuwbouw voldoet aan de
duurzaamheidseisen uit het bouwbesluit.
1d. Nieuwe prestatieafspraken maken
1d. In 2013 vernieuwen we de Prestatieafspraken
met Woningstichting Buitenlust. Met
Woningstichting Portaal maken we vergelijkbare
prestatieafspraken. Daarbij maken we ook
afspraken over leefbaarheid van wijken, over
kwaliteitsniveaus en over de rolverdeling
(gemeente, corporaties en bewoners).
Voorbereidende gesprekken zijn gevoerd
met corporaties. Afspraak is eerst de
lokale woningmarktanalyse te actualiseren.
De resultaten zijn bekend in voorjaar
2014 en vormen de basis voor nieuwe
prestatieafspraken in najaar 2014.
1e. Binnen Holland Rijnland werken aan vernieuwing
van het woonruimteverdeelsysteem.
1e. In 2013 zitten we aan tafel bij ambtelijke
en bestuurlijke overleggen over het nieuwe
woonruimteverdeelsysteem voor de sociale sector
(VWHR) en behartigen we daarbij de belangen van
de inwoners van Oegstgeest.
Nieuwe woonruimteverdeelsysteem is
gerealiseerd en start op 1 april 2014.
1. Uitvoering geven aan een deel van het Pluspakket
uit het Uitvoeringsprogramma Woonvisie.
Jaarstukken 2013
19
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
2. Werkzaamheden uitvoeren en organiseren in
overeenstemming met kwaliteitseisen Wet algemene
bepalingen omgevingsrecht (Wabo).
Op het terrein van het omgevingsrecht zijn de
volgende prestaties benoemd:
2a. Het workflowmanagementsysteem SBA
functioneert naar behoren.
2b. In 2013 zijn alle kwaliteitseisen en
uitvoeringsregels voor toetsing, toezicht
en handhaving van de regelgeving in het
omgevingsrecht in een integraal uitvoeringskader
vastgelegd. Dit kader is voor zowel de eigen
organisatie als de verbonden partijen het
kwaliteitshandboek.
2a. SBA is in productie voor het verlenen
van omgevingsvergunningen en functioneert
redelijk. De inrichting van het systeem
met koppelingen naar andere systemen
geeft complicaties, waardoor het nog niet
volledig is geïmplementeerd bij andere
organisatieonderdelen.
2b. In december 2013 is de uitvoeringsnota
2014-2018 vastgesteld.
3. Voorwaarden scheppen voor volledig digitaal
verwerken en afwikkelen van aanvragen voor
omgevingsvergunningen.
3. In 2013 wordt de digitalisering van het
bouwarchief afgerond. Ook wordt een start
gemaakt met de introductie van digitale
vergunningverlening.
De digitalisering van het bouwarchief vergt
meer tijd en wordt in 2014 afgerond.
Omgevingsvergunningen worden voor 90%
digitaal aangevraagd.
4. Kostendekkende omgevingsvergunningen
4a. De leges m.b.t. omgevingsvergunningen
worden met 15% verhoogd.
4b Er wordt een 'egalisatiereserve Wabo-leges'
ingesteld, waardoor overschotten en tekorten in
verschillende jaren met elkaar kunnen worden
verrekend.
4a. De leges zijn verhoogd met 15%.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
4b. De egalisatiereserve Wabo is ingesteld.
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Geen.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Geen.
Beleidsthema Werken
20
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
De gemeente faciliteert initiatieven die de economische ontwikkeling in de gemeente en de regio
stimuleren. En draagt daarmee bij aan bedrijvigheid en werkgelegenheid.
De gemeente en het lokale bedrijfsleven
hebben deelgenomen aan de regionale
economische agenda, die door de
gemeenteraad is vastgesteld. De regionale
economische agenda is de basis voor de
lokale economishe agenda.
Bouw van woningen en nieuwe bedrijfsvestiging zijn belangrijke pijlers voor de economische ontwikkeling
van de gemeente. Tal van Oegstgeestse bedrijven en de middenstand profiteren daarvan. Maar dan
moeten zij wel actief in contact gebracht worden met de kopers. Juist dat is meewerkkracht en het leggen
van verbindingen. Deze keten wordt mede op gang gebracht door daadwerkelijke bedrijfsvestiging.
Hiervoor worden ruimte en gelegenheid geschapen in Nieuw Rhijngeest-Zuid (Bio Science Park) en op
het MEOB-terrein. Voor het MEOB geldt daarbij dat niet alleen voor, maar ook met de ondernemers
wordt ontwikkeld door toepassing van het co-creatieprincipe. De geformuleerde doelstellingen in de
Toekomstvisie zijn hierbij mede leidend. Deze zijn:
- In 2020 is er samen met ondernemers en instellingen een agenda t.b.v. social return en economische
reuring op regionaal en lokaal niveau.
- De diversiteit binnen van bedrijven in Oegstgeest is in 2020 groter dan in 2012.
- Als een bedrijf of instelling zich wenst te vestigen binnen Oegstgeest werkt de gemeente actief mee door
belemmeringen weg te nemen.
Als aanvulling op de detailhandel wordt de mogelijkheid geschapen om door middel van standplaatsen
voorzieningen voor burgers in stand te houden of te versterken. Daarmee wordt tevens bijgedragen aan
de bedrijvigheid in de gemeente+. Ook wordt een project opgestart om de recreatieve functie van het
water te versterken door het creëren van horecafuncties.
Voor het Bio Science Park zijn
brancheringskaders vastgesteld om
te zorgen dat de kwaliteit van het park
gewaarborgd is.
Voor het MEOB is met het Rijks Vastgoeden Ontwikkelings Bedrijf (RVOB) een
concept samenwerkingsovereenkomst
opgesteld, die de mogelijkheden biedt met
eindgebruikers het terrein te ontwikkelen.
Besluiten over de gemeentelijke deelname
zijn voorzien in het derde kwartaal 2014.
Gemeente Oegstgeest
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Realiseren van de doelstellingen uit het
Economisch Beleidsplan en het daarop gebaseerde
uitvoeringsprogramma en daarmee de doelstellingen
uit de Toekomstvisie.
Een gesloten ondernemersakkoord, zoals
beschreven in de toekomstvisie: verbinden van
spelers in het economische veld; versterken van
het ‘merk’ Oegstgeest; continueren en verbeteren
van het bedrijvenloket; ruimte voor bedrijven
faciliteren; bevorderen van de arbeidsmarkt;
hoogwaardig winkelaanbod en voorzieningen
ondersteunen; maatschappelijk verantwoord
ondernemen stimuleren.
De Lokale Economische Agenda is
voorbereid en in februari 2014 vastgesteld.
Ontwikkeling van bedrijventerrein MEOB
daadwerkelijk in uitvoering te nemen.
Afspraken maken met RVOB over het MEOBterrein en met Leiden Universiteit over het Bio
Science Park.
Gesprekken met RVOB hebben geleid tot
een concept-samenwerkingsovereenkomst.
Definitieve besluitvorming over de
gemeentelijke deelname aan de
samenwerking en ontwikkeling van het
MEOB zal zijn in het derde kwartaal 2014.
Ontwikkeling van bedrijventerrein Nieuw RhijngeestZuid verder stimuleren.
Er zijn vastgelegde afspraken met BSP Foundation
voor het daadwerkelijk verkopen van gronden aan
de doelgroepen.
Naast de nu vastgelegde
brancheringsafspraken neemt de gemeente
deel aan stichting Bio Science Park
Foundation.
Een projectplan opstellen waarin onder meer is
vastgelegd:
- welke locaties geschikt zijn om horecavestiging
mogelijk te maken
- welke randvoorwaarden en beperkingen daarbij
eventueel worden gesteld
- wat eventuele financiele consequenties zijn.
Aan het einde van 2013 is vastgelegd waar horeca
aan het water mogelijk is en zijn kandidaten voor
vestiging benaderd.
De mogelijkheden voor horecavestigingen
langs de Oude Rijn in Nieuw-Rhijngeest
zijn onderzocht. Uitwerking en realisatie
van de plannen is voorzien voor de periode
2014-2015.
Een standplaatsenbeleid ontwikkelen dat juridisch
voldragen is, dat toegvoegde waarde heeft voor
burger en bedrijf en dat niet leidt tot ernstige
verdringing of ontwrichting van het bestaande
voorzieningenniveau.
Aan het eind van 2013 is een aantal locaties
vastgelegd waar standplaatsen kunnen worden
ingenomen in verschillende branches.
Standplaatsenbeleid is in voorbereiding en
wordt voor de zomer 2014 vastgesteld.
De gemeente faciliteert de opzet van een
evenementennetwerk dat zowel bijdraagt aan
een versterking van de economie, als aan sociale
cohesie.
Contacten geweest met de initiatoren van het
evenementennetwerk.
Regelmatig overleg met Dorpslab en andere
initiatiefnemers.
De volgende investeringen afgesloten in 2013
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
MEOB.
Voor het MEOB-terrein ligt er een concept-samenwerkingsovereenkomst,
die de risico's beperkt en beheersbaar maakt. Bij positieve bestuurlijke
besluitvorming kan de bestaande investering worden ingezet voor het
uitvoeren van de overeenkomst.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Groene inrichting MEOB-terrein.
november 2009
Afhankelijk planontwikkeling 2013/2014 (wacht
op uitvoering).
Ontwikkeling MEOB-terrein.
november 2010
Afhankelijk rol/deelname gemeente aan
ontwikkeling (uitvoering).
Raadsmededeling Gasunie/Gasterra.
juli 2013
Onderzoek en in samenspraak met de Gasunie/
Terragas hoe de grondexploitatie van deelgebied
Langeakker geoptimaliseerd kan worden (Motie
nr. 7, 7 november 2013).
Plan van aanpak terugdringen illegaal
grondgebruik
november 2013
Uitvoering in 2014.
Onderzoek kiss & ride zone Hofdijk
november 2013
Onderzoek wordt niet uitgevoerd. Dit is toegelicht
in raadsmededeling december 2013
Jaarstukken 2013
21
Baten en lasten Wonen en Werken
Wat heeft het gekost?
3 WONEN EN WERKEN
bedragen x € 1.000,-
Beleidsthema wonen
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Lasten
18.764
24.368
-3.040
21.328
10.611
10.717
Baten
-14.173
-21.766
557
-21.209
-10.315
-10.894
4.591
2.601
-2.483
119
296
-177
Lasten
817
437
69
506
439
67
Baten
-377
-179
3
-176
-303
128
440
258
72
330
136
195
Lasten
19.580
24.805
-2.971
21.834
11.050
10.784
Baten
-14.550
-21.945
561
-21.385
-10.618
-10.766
5.031
2.860
-2.411
449
431
18
51
0
3.701
3.701
3.716
-16
Saldo
Beleidsthema werken
Saldo
Programma 3 WONEN EN WERKEN
Saldo van baten en lasten
Reserves
Toevoeging
Onttrekking
-161
0
-2.229
-2.229
-2.206
-23
-110
0
1.472
1.472
1.510
-38
4.920
2.860
-939
1.921
1.941
-20
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
51
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-200
-200
-200
0
51
0
-200
-200
-200
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-25
-25
-6
-19
0
0
-25
-25
-6
-19
0
0
0
0
0
0
Mutaties reserves
Resultaat
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 3
bedragen x € 1.000,Algemene reserve prog 3
Saldo
Reserve sociale woningbouw
Saldo
Reserve Boerhaveplein
Toevoeging
Onttrekking
-155
0
0
0
0
0
-155
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-6
0
0
0
0
0
-6
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
200
200
200
0
Onttrekking
0
0
-200
-200
-200
0
0
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
3.475
3.475
3.475
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
0
0
3.475
3.475
3.475
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-1.804
-1.804
-1.800
-4
0
0
-1.804
-1.804
-1.800
-4
Toevoeging
0
0
26
26
41
-16
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
Saldo
Egalisatiereserve markt
Saldo
Egalisatiereserve WABO
Saldo
Risicoreserve grondexploitaties
Saldo
Res Inv. Strategie Holland Rijnland
Saldo
Reserve groenvoorziening
22
Gemeente Oegstgeest
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 3
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
0
0
26
26
41
-16
Toevoeging
51
0
3.701
3.701
3.716
-16
Onttrekking
-161
0
-2.229
-2.229
-2.206
-23
-110
0
1.472
1.472
1.510
-38
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 3
2.1.4 Programma 4 Sociale Infrastructuur
Beleidsthema
Sociale infrastructuur
Afdeling
Veiligheid
E.M. Timmers-van Klink
BBO
Sociale Zaken, Welzijn en Zorg
J.J.G.M. Roeffen
WSO
Jeugd en Onderwijs
J.J.G.M. Roeffen
WSO
Kunst en Cultuur en Sport
J.J.G.M. Roeffen
WSO
Beleidsthema Veiligheid
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
De gemeente faciliteert samenwerking met de veiligheidspartners en kiest daarin de positie van regisseur.
Gerealiseerd en doorlopend.
De gemeente stelt zich daarbij op als een stevige gesprekspartner voor ketenpartners en omliggende
gemeenten.
Gerealiseerd en doorlopend.
De zelfredzaamheid van burgers die in staat zijn om voor zichzelf op te komen staat voorop.
Gerealiseerd en doorlopend.
De gemeente sluit zich aan bij districtelijke en regionale initiatieven ter ondersteuning van de doelen.
Gerealiseerd en doorlopend.
Begroting (Wat hebben we daarvoor gedaan?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Oppakken regierol lokaal veiligheidsbeleid.
- Jaarlijks uitvoeringsprogramma op basis van
kaderstellende meerjarennota 2011-2014 wordt
vastgesteld.
- In de herprioritering 2013 is vastgelegd
dat er geen jaarplan Veiligheid voor 2014
gemaakt wordt.
- Participatie in diverse regionale overleggen.
- Gerealiseerd.
- De crisisorganisatie op basis van het Regionale
crisisplan van de VRHM is ingericht.
- Gerealiseerd.
- Jaarlijks vindt een bestuurlijke oefening plaats.
- Er heeft geen bestuurlijke oefening
plaatsgevonden. Wel een TBZ-workshop
(managementteam).
- De samenwerking in het district Leiden e.o. is
geïntensiveerd.
- Naast uitvoerende taken die regionaal zijn
georganiseerd, vindt maandelijks overleg
plaats met onze partners van de Leidse
regio.
- Jaarlijks is één veiligheidsavond georganiseerd
voor bewoners in het teken van inbraakpreventie.
- Gerealiseerd.
- Na advies politie wordt altijd een informatiebrief
toegestuurd aan bewoners in directe omgeving
van woninginbraak.
- Gerealiseerd.
- Medewerkers OOV zijn opgeleid voor het
toepassen van de Wet BIBOB.
- Gerealiseerd.
- De functie BIBOB coördinator is geborgd.
- Gerealiseerd.
- Wet BIBOB is geborgd in relevante
werkprocessen.
- Borging vindt plaats in 2014 na de start
van de nieuwe kernorganisatie.
Nauwere samenwerking in de aanpak van
jeugdoverlast
- Regulier overleg casusgerichte aanpak
gemeente, jongerenwerk, politie en eventuele
andere partners.
- Gerealiseerd.
Risicocommunicatie fysieke veiligheid
- De provinciale risicokaart is geactualiseerd.
- Actualisatie vindt plaats in 2014 n.a.v. de
aanpassing van software.
Voldoen aan wettelijke kaders en regionale
afspraken op het gebied van crisisbeheersing.
Terugdringen van woninginbraken.
Voorkomen dat criminele activeiten worden
gefaciliteerd door de gemeente
Jaarstukken 2013
23
Begroting (Wat hebben we daarvoor gedaan?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
- Jaarlijkse is één veiligheidsavond georganiseerd
voor bewoners in het teken van brandveiligheid.
- Gerealiseerd.
Handhaving Algemene Plaatselijke Verordening
- Jaarlijks wordt een geactualiseerd
uitvoeringsprogramma handhaving APV
vastgesteld voor de GOA’s en politie.
- Gerealiseerd.
Coördinatie van implementatie nieuwe Drank- en
Horecawet
- Gemeente is in staat om op 1 januari 2014 haar
taken in de nieuwe Drank- en Horecawet uit te
voeren.
- Gerealiseerd.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Geen.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Geen.
Beleidsthema Sociale Zaken, Welzijn en Zorg
24
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Ondanks een krimpende economie en een nu oplopende werkloosheid wil de gemeente Oegstgeest, in
samenwerking met werkgevers, maatschappelijke organisaties en samenwerkingspartners, zorgen dat er
arbeidsplaatsen beschikbaar blijven en komen. Daarnaast komen er mogelijkheden voor vrijwilligerswerk
en stageplaatsen. Hoewel de invoering van de Wet Werken naar vermogen niet ingaat per 1-1-2013, gaan
we wel door met het aanpassen van de werkwijze conform de gedachte achter deze wet: voor mensen
met een uitkering staat toeleiding tot de arbeidsmarkt centraal, waarbij we uitgaan van wat mensen nog
wél kunnen.
Door de recessie is het aantal
uitkeringsgerechtigden t.o.v. 2012 met
9,3% gestegen. Zeventig klanten namen
deel aan een re-integratietraject. De pilot
werkgeversservicepunt Kust-, Duin- en
Bollenstreek leverde nog geen uitstroom
op. Dertig uitkeringsgerechtigden zijn
uitgestroomd naar werk. Daarnaast
volgen vier uitkeringsgerechtigden een
traject richting zelfstandige. 89 nieuwe
cliënten ontvingen een schuldhulp
traject (een stijging van 29% t.o.v.
2012). De raad heeft ingestemd met
de financiële ondersteuning van een
sociale buurtsuper. Het tweejaarlijkse
klanttevredenheidsonderzoek liet zien dat
de persoonlijke contacten en telefonische
bereikbaarheid van Sociale Zaken met een
7,7 respectievelijk 7,6 werden gewaardeerd.
De gemeente wil dat voorzieningen voor iedereen bereikbaar zijn. Speciale aandacht is er voor het
wegnemen van fysieke, sociale en/of financiële belemmeringen. Het niveau van de voorzieningen blijft de
komende jaren gelijk en verdere verbetering blijft mogelijk.
De taakstelling op welzijnssubsidies
is gerealiseerd, waarbij het
voorzieningenniveau zoveel mogelijk
gehandhaafd is gebleven. CJG en Lokaal
Loket zijn geïntegreerd, wat bijdraagt
aan een betere toegankelijkheid van
voorzieningen.
In oktober 2012 zijn de (deels nieuwe) speerpunten voor de komende jaren voor het seniorenbeleid, het
vrijwilligersbeleid en het lokale gezondheidsbeleid vastgesteld. Vanzelfsprekend wordt uitvoering gegeven
aan eerder vastgestelde beleidsnota’s.
Nieuw beleid op het terrein van senioren,
vrijwilligers/mantelzorg en gezondheid is in
2013 voor een belangrijk deel uitgevoerd of
gestart.
Bij dit beleidsthema horen doelen en inspanningen die beschreven staan in het domein Sociaal van de
Visie "Oegstgeest in beweging'. Een deel hiervan is al beschreven in recente beleidsnota's. Wat nog niet in
beleid vast ligt wordt apart benoemd.
In december 2013 is de nota 'Nieuw
Sociaal Domein in Oetstgeest' door de
raad vastgesteld. Deze nota schetst de
kaders waarbinnen het beleid van de drie
decentralisaties (Jeugdzorg, AWBZ/WMO en
Particiaptiewet) vorm moeten krijgen.
Wij geven invulling aan de nieuwe rol van de
gemeente als 'meewerkkracht', b.v. door
in overleg met het Dorpslab de invulling
van een burenhulpproject (genoemd in
Seniorennota) aan hen over te laten.
Gemeente Oegstgeest
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Wanneer de economie aantrekt zijn zoveel mogelijk
uitkeringsgerechtigden arbeidsmarktrijp.
Alle te activeren klanten volgen een opleiding, doen
vrijwilligerswerk of lopen stage.
Er is een klanttevredenheidsonderzoek
uitgevoerd. We zijn als pilot gestart met
deelname aan het werkgeversservicepunt
Kust- Duin- en Bollenstreek. Ondanks de
crisis zijn de re-integratie inspanningen
onverminderd voortgezet. Samen met
de regio is een start gemaakt met de
voorbereidingen op de Participatiewet. Ter
voorbereiding op de drie decentralisaties
zijn er voorbereidingen getroffen voor de
start van een sociale buurtsuper in de wijk
Poelgeest.
Subsidies toesnijden op de Toekomstvisie: de
gemeente geeft ruimte aan initiatieven die bijdragen
aan de sociale cohesie.
In het eerste kwartaal van 2013 is het protocol
voor subsidies aangepast.
De taakstelling 2014 op de welzijnssubsidies
is ingevuld. Het protocol incidentele
subsidies is nog niet aangepast omdat
prioriteit is gegeven aan de voorbereiding
van de Drie Decentralisaties (3D).
Aanpassing zal in 2014 plaatsvinden.
In de Seniorenbeleidsnota genoemde speerpunten
uitvoeren gericht op:
- Preventie/aanpak eenzaamheid
- Preventie/aanpak ouderenmishandeling
- Mobiliteit en bewegen
- Intergenerationele ontmoetingen
In 2013 zijn minimaal 15 van de 22 genoemde
actiepunten uitgevoerd.
Eind 2013 zijn 16 van de 22 activiteiten
die genoemd staan in het beleidsplan
uitgevoerd, waarvan drie nieuwe activiteiten
in een voorbereidende fase. Hiermee
is invulling gegeven aan de genoemde
speerpunten.
In de nota Gezondheidsbeleid genoemde
speerpunten uitvoeren gericht op:
- Bevorderen gezonde leefstijl
- Bevorderen preventie in de zorg
- Het geleiden naar adequate zorg
PM
De nota Gezondheidsbeleid is in maart
2013 door de raad vastgesteld. De in de
nota genoemde acties zijn gestart. Er is
bijvoorbeeld voorlichtingsmateriaal gemaakt
waarvan de eerstelijnszorg gebruik maakt
om mensen aan te zetten tot sport en
bewegen.
In de nota Vrijwilligers en Mantelzorgbeleid
genoemde speerpunten uitvoeren gericht op:
- Verbinden van vrijwillige initiatieven
- Ondersteunen en faciliteren van organisaties
- Waarderen, motiveren en promoten van vrijwilligers
en vrijwilligerswerk
In 2013 zijn minimaal 12 van de 19 genoemde
actiepunten uitgevoerd.
Deels gerealiseerd. In 2013 zijn, als gevolg
van onderbezetting in de organisatie, in
totaal 8 actiepunten gerealiseerd.
- Voorlichting geven aan mantelzorgers
- Advies en begeleiding geven aan mantelzorgers
- Waardering laten blijken aan mantelzorgers
- Voorkomen van overbelasting van mantelzorgers
In 2013 zijn minimaal 10 van de 17 genoemde
actiepunten uitgevoerd.
Deels gerealiseerd. In 2013 zijn als gevolg
van onderbezetting in de organisatie in totaal
8 actiepunten gerealiseerd.
Werken aan beter gebruik van gemeentelijke
accommodaties en scholen. Er wordt meer
bekendheid aan de verhuurmogelijkheden gegeven.
De bezetting van de accommodaties is 75%.
Over de gehele linie worden de verhuurbare
accommodaties voor circa 75% bezet. Per
categorie:
- Sportvelden 85%
- Sporthal 69%
- Gymlokalen 64%
- Mozaiekzaal 35% (exclusief schoolgebruik)
Bekendheid gegeven via lokale media,
gemeentelijke website en scholen.
Onze partners faciliteren bij een onderzoek naar de
mogelijkheden van een Centraal Loket.
Partners zijn gefaciliteerd en met elkaar in contact
gebracht.
Per 1 januari 2013 is het lokaal loket
ondergebracht in het CJG. Per mei 2013 zijn
ook de inloopspreekuren van het CJG en het
Lokaal Loket geïntegreerd.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Geen.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Geen.
Jaarstukken 2013
25
Beleidsthema Jeugd en Onderwijs
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Om kinderen gezond en veilig te laten opgroeien, zorgt de gemeente voor uiteenlopende voorzieningen;
van kindergemeenteraad tot skate-baan, van jongerenruimte tot Centrum voor Jeugd en Gezin. In
2014 zijn er ook in Nieuw-Rhijngeest jeugd- en onderwijsvoorzieningen. In 2013 zijn de voorbereidingen
daarvoor in volle gang. De invoering van Passend Onderwijs door het Rijk is uitgesteld van 1 augustus
2013 naar 1 augustus 2014. Dit geeft de scholen en gemeenten meer tijd om op de nieuwe wet te
anticiperen. Onze gemeente is één van de voorlopers in de regio met invoering van schoolgebonden
zorgteams. Verbetering van de kwaliteit en efficiëntie in 2013 levert goede (maatschappelijke) zorg rond
scholen in samenwerking met het CJG. We blijven voldoen aan onze wettelijke verplichtingen als het gaat
om het huisvesten van leerlingen. Met het oog op verwachte financiële ontwikkelingen wordt bestaand
onderwijsbeleid geëvalueerd en worden opnieuw prioriteiten gesteld. Jonge, kwetsbare kinderen een kans
bieden op een goede start (zorg, ondersteuning en vervoer) zal hierbij voorop staan.
Alle prestatie-indicatoren op dit terrein zijn
gerealiseerd.
Voor het VVE aanbod is een erkend
certificaat behaald, de uitbreiding van
het aantal zorgteams op scholen ligt op
schema, de Leo Kannerschool aan de Frans
Halslaan is ingericht.
Brede School Het Dok wordt in 2014
opgeleverd en het leerlingenvervoer is
regionaal aanbesteed.
De gemeente draagt zorg voor een voldoende gespreid aanbod van speelvoorzieningen voor de jeugd.
Het aanbod speelvoorzieningen is op gelijk
niveau gebleven.
De kinderopvang in Oegstgeest blijft van hoge kwaliteit.
Alle locaties zijn volgens de landelijke
normen geinspecteerd en voldoen aan de
eisen.
Bij dit beleidsthema oren doelen en inspanningen die beschreven staan in het domein Sociaal van de Visie
'Oegstgeest in beweging'. Een deel hiervan is al beschreven in recente beleidsnota's.
We geven invulling aan de nieuwe rol van de
gemeente als 'meewerkkracht', b.v. door
het faciliteren van partijen bij de invulling
van multifunctioneel gebruik van de nieuwe
school het Dok.
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Financiële middelen VVE gericht inzetten en
afspraken maken met betrokken partijen.
In het laatste kwartaal van 2013 is voor het vooren vroegschoolse aanbod een erkend certificaat
gehaald.
Gerealiseerd in 2e kwartaal 2013.
Uitbreiden van het aantal schoolgebonden
zorgteams.
Vanaf schooljaar 2014-2015 heeft elke basischool
een schoolgebonden ZAT.
Al in 2013 zijn op alle scholen zorgteams
actief.
In 2013 beslissen over een krediet voor
onderwijsleerpakketten en meubilair eerste inrichting
in verband met groei Leo Kannerschool.
De locatie Leo Kannerschool aan de Frans
Halslaan is in 2014 ingericht.
Het krediet is in 2013 opgenomen in de
begroting 2014. De inrichting wordt in 2014
gerealiseerd.
Uitvoering geven aan de plannen voor Het Dok in
Nieuw Rhijngeest.
De bouw van het bredeschoolcomplex Het Dok in
Nieuw-Rhijngeest (school, gymzaal, kinderopvang
en multifunctionele ruimte) is in 2014 afgerond.
De eerste paal is eind juni 2013 de
grond ingegaan. De school wordt
volgend jaar zomer opgeleverd.
Gezamenlijke aanbesteding in de regio van
leerlingenvervoer en actualisering lokale verordening.
Met ingang van 1 augustus 2013 is een nieuw
meerjarencontract afgesloten met een vervoerder
i.s.m. servicepunt71 en eind 2013 is een nieuwe
verordening leerlingenvervoer van kracht.
Het leerlingvervoer is regionaal aanbesteed
en wordt uitgevoerd door Connexion. De
aanpassing van de lokale verordening kon
vanwege noodzakelijke aansluiting op
invoering passend onderwijs (medio 2014)
nog niet plaatsvinden.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Geen
26
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Onderwijshuisvesting 2012 de Kring inbraakbeveiliging
De werkzaamheden zijn nog niet afgerond. Afronding zal in 2014
plaatsvinden.
Onderwijsvernieuwing
Het overleg met de school over de uitvoering van de werkzaamheden heeft
geleid tot vertraging.
Gymzaal Het Dok
Dit is een deelinvestering in brede school Het Dok. De investering wordt
doorgeschoven omdat de bouw van de school pas in de zomer van 2013
is begonnen. Volgens de planning wordt het gebouw begin juli 2014
opgeleverd.
Basis school NRG (Het Dok)
Deelinvestering in brede school Het Dok. Vertraging vanwege uitgestelde
planning van de bouw van de school.
Kinderdagopvang NRG (Het Dok)
Deelinvestering in brede school Het Dok. Vertraging vanwege uitgestelde
planning van de bouw van de school.
Multifunctionele ruimte NRG (Het Dok)
Deelinvestering in brede school Het Dok. Vertraging vanwege uitgestelde
planning van de bouw van de school.
Terrein de Vogels
De laatste werkzaamheden worden in 2014 uitgevoerd.
Gemeente Oegstgeest
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Motie Stimulering beta-techniek onderwijs
Oegstgeest
november 2011
In uitvoering: in de nieuw te bouwen school
Het Dok in Nieuw Rhijngeest is voorzien in een
technieklokaal. Ook andere scholen kunnen hier
gebruik van gaan maken.
Motie samenwerking CJG en opvangorganisaties/
sc
november 2013
Met het beleidsplan jeugd dat in het eerste
kwartaal 2014 door de raad is vastgesteld is
uitvoering gegeven aan deze motie.
Beleidsthema Kunst, Cultuur en Sport
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
In 2013 start de nieuwe rijksregeling ‘Cultuureducatie met Kwaliteit’. Binnen Holland Rijnland maken
gemeenten gezamenlijk afspraken met cultuurinstellingen voor ondersteuning van het onderwijs bij
cultuureducatie. Met inzet van (bestaande) gemeentelijke middelen voor cultuureducatie en ondertekening
van een intentieverklaring maakt men met ingang van 2013 aanspraak op zgn. ‘matchingsbedragen’,
nodig om stopzetting van provinciale financiering te kunnen opvangen. Zo kunnen we projecten als
Kunstmenu en Museum & School in de huidige of nieuwe vorm voortzetten.
Kunstmenu en Museum en School blijven in
ieder geval de komende vier jaar behouden.
Er is een reserve Kunstaankopen. Dit budget gebruiken we in 2012/2013 voor beeldende kunst in NieuwRhijngeest.
Deze reserve is per 31-12-2013 opgeheven
en het tegoed is gestort in de algemene
reserve.
Conform de sportnota uit 2012 blijven verenigingsondersteuning, sportstimulering en accommodaties
actuele thema’s. Sport en bewegen zijn voor de komende jaren de belangrijke peilers voor de gezondheid
van onze samenleving.
In 2013 is er een groeiende samenwerking
tussen scholen, sportverenigingen en andere
organisaties gerealiseerd.
Door de economische ontwikkelingen en de financiële positie van de gemeente heeft het college besloten
om niet te investeren in een nieuw zwembad. Wel gaan we onderzoeken of er regionale samenwerking
mogelijk is of welke private initiatieven mogelijk zijn om een zwembadvoorziening binnen Oegstgeest in
stand te houden. Het huidige zwembad zal tot en met 2015 open blijven.
De raad heeft opdracht gegeven onderzoek
te doen naar de mogelijkheden tot renovatie
en exploitatie van het zwembad binnen
vastgestelde financiele kaders.
Bij dit beleidsthema horen doelen en inspanningen die beschreven staan in het domein Sociaal van de
Visie 'Oegstgeest in beweging'. Een deel hiervan is al beschreven in recente beleidsnota's. Wat nog niet in
beleid vast ligt wordt apart benoemd.
Wij geven invulling aan de nieuwe rol van
gemeente als 'meewerkkracht', bijvoorbeeld
m.b.t. de groeiende samenwerking tussen
scholen, sportverenigingen en andere
organisaties.
Begroting (Wat willen we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
De gemeente Oegstgeest gaat samen met
vijftien andere gemeenten in de regio subsidie
aanvragen voor cultuureducatie (in het kader van de
rijksregeling “cultuureducatie met kwaliteit”).
Kunstmenu en Museum en School in Oegstgeest
blijven behouden
Subsidie voor cultuureducatie is
aangevraagd en voor vier jaar verkregen. De
uitvoering is gestart.
In samenwerking met de kunstadviescommissie
voorbereidingen treffen voor het plaatsen van een
kunstwerk.
Plaatsing van een kunstwerk Nieuw Rhijngeest
uiterlijk januari 2014.
De reservering voor het kunstwerk is
bezuinigd door de raad.
Lokaal sport- en beweegaanbod breder bekend
maken en in samenwerking met eerstelijnszorg
mensen naar dit aanbod doorverwijzen.
In 2014 is het aantal niet-sporters in Oegstgeest
lager dan 29%
Eind 2013 is samen met de verenigingen
een agenda voor de toekomst opgesteld.
Met groot succes zijn in 2013 de
koningsspelen georganisereerd.
- Jongeren maken een eigen agenda volgens het
'King for a day'-principe.
- Jaarlijks poppodium 'Hutspop'.
- Sport-3-kamp georganiseerd door en met partners
voor jong en oud.
Vier evenementen per jaar.
Er zijn geen initiatieven vanuit de jongeren
ontstaan. Het werd door jongeren dit jaar
niet als urgentie ervaren.
Het poppodium heeft om dezelfde reden
niet plaatsgevonden.
De sport driekamp vond plaats op 26 april
2013
- Sluiten huidige zwembad.
- Beëindigen exploitatiesubsidie aan Sportfondsen
Niet gerealiseerd. De raad heeft voorgesteld
om te onderzoeken of het mogelijk is om
binnen een financieel kader van 400.000
per jaar, het zwembad door een marktpartij
te laten renoveren en exploiteren in de
komende 10 tot 15 jaar.
Gerealiseerd
- Beëindigen subsidie schoolzwemmen en
afbouwen subsidie zwembadsport
Jaarstukken 2013
27
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Voorbereidingskrediet nieuw zwembad.
Dit was een voorbereiding op nieuwbouw. Bij het besluit om niet over te
gaan tot nieuwbouw (begroting 2013) hoort het afsluiten van dit krediet.
Aflsluiten is reeds vastgesteld in de 2e voortgangsrapportage 2013.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Kunstgras Rijnlands.
Het krediet is onvoldoende om de beide kunstgrasvelden te realiseren. Om
die reden moet aangepaste besluitvorming in 2014 nog plaatsvinden.
Renovatie Kleedaccommodatie ASC.
Vanwege de plannen van de vereniging voor verplaatsing van haar
activiteiten naar de Overveerpolder is de investering uitgesteld.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Motie gastgymles en gebruik sportvelden.
november 2013
1 Overleg met onderwijs inzake gebruik velden
en openbare ruimte t.b.v. gymlessen is gestart.
Algemene gebruiksregels zijn in voorbereiding.
2 Diverse verenigingen verzorgen reeds
gastgymlessen op de basisscholen.
Gemeente verbindt partijen bij initiatieven voor
kennismakingslessen vanuit het veld.
Amendement behoud aantal speellocaties
november 2013
Najaar 2014 start onderzoek naar behoefte
en mogelijkheden spreiding (groene)
speelvoorzieningen en de opstelling van
beleidsregels hiervoor.
Transformatie bibliotheek naar Oegstgeester
cultuurfabriek met onderzoek naar mogelijkheid
integreren KCC en grand café
november 2013
Wordt meegenomen in herhuisvesting en
taakstelling welzijn en subsidies.
Baten en lasten Sociale Infrastructuur
Wat heeft het gekost?
4 SOCIALE INFRASTRUCTUUR
bedragen x € 1.000,-
Beleidsthema veiligheid
Lasten
Baten
28
Gemeente Oegstgeest
1.309
1.474
13
1.487
1.443
43
-95
-135
23
-112
-95
-18
36
1.374
1.349
26
866
11.749
11.185
565
Baten
-4.865
-4.406
-890
-5.296
-5.279
-18
6.101
6.478
-24
6.453
5.906
547
Lasten
4.271
4.810
-475
4.335
4.307
28
Baten
-266
-219
3
-215
-250
35
4.005
4.591
-471
4.120
4.057
63
3.028
2.886
94
2.981
2.726
254
Lasten
-606
-415
0
-415
-486
71
2.422
2.471
94
2.565
2.240
325
Lasten
19.574
20.054
498
20.552
19.661
890
Baten
-5.832
-5.175
-864
-6.039
-6.110
71
13.742
14.878
-366
14.513
13.552
961
Toevoeging
224
0
143
143
143
0
Onttrekking
-74
-66
-386
-452
-370
-82
150
-66
-243
-309
-227
-82
Saldo van baten en lasten
Mutaties reserves
Verschil
2013
1.338
Baten
Reserves
Rekening
2013
10.884
Saldo
Programma 4 SOCIALE
INFRASTRUCTUUR
Begroting
2013
na
wijziging
1.214
Saldo
Beleidsthema kunst, cultuur en sport
Wijziging
Begroting
10.965
Saldo
Beleidsthema jeugd en onderwijs
Begroting
2013
Lasten
Saldo
Beleidsthema soc.zaken,welzijn en zorg
Rekening
2012
4 SOCIALE INFRASTRUCTUUR
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
13.892
14.812
-608
14.204
13.325
879
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
56
56
56
0
Onttrekking
0
0
-228
-228
-228
0
0
0
-172
-172
-172
0
Toevoeging
9
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-56
-56
-56
0
Resultaat
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 4
bedragen x € 1.000,Algemene reserve prog 4
Saldo
Reserve kunstaankopen
9
0
-56
-56
-56
0
Toevoeging
0
0
87
87
87
0
Onttrekking
-74
-66
0
-66
-41
-25
-74
-66
87
21
46
-25
Toevoeging
215
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-102
-102
-45
-57
215
0
-102
-102
-45
-57
Saldo
Onderhoud Zwembad
Saldo
Reserve WMO levensloopbestendig bouwen
Saldo
Totaal
Toevoeging
224
0
143
143
143
0
Onttrekking
-74
-66
-386
-452
-370
-82
150
-66
-243
-309
-227
-82
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 4
2.1.5 Programma 5 Bestuur
Beleidsthema
Portefeuillehouder
Afdeling
Bestuur en Bestuursondersteuning
E.M. Timmers-van Klink
CS/BBO
Uitvoering visie Oegstgeest 2020
J.J.G.M. Roeffen
CS/BBO
Duurzaamheid
J.J.G.M. Roeffen
CS/BBO
Communicatie
E.M. Timmers-van Klink
CS/BBO
Juridische dienstverlening
E.M. Timmers-van Klink
CS/BBO
Intergemeentelijke samenwerking
W.E. Tönjann-Levert
CS/BBO
Dienstverlening
E.M. Timmers-van Klink
BOI
Griffie
E.M. Timmers- van Klink
Griffie
Beleidsthema Bestuur en Bestuursondersteuning
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
We willen tijdige en integrale advisering aan portefeuillehouders over bestaande beleidsvelden en
ontwikkelingen, en over nieuwe ontwikkelingen. De bestuurlijke regiefunctie willen we sterker vervullen
door op regionaal niveau bestuurlijk en ambtelijk meer aan tafel te zitten en onze positie nog beter te
benutten door invloed uit te oefenen. Een goed geïnformeerd college kan op haar beurt de raad goed
informeren.
Progressie in 2013. We zijn op regioniveau
beter zichtbaar. Onze (integrale) advisering
moet nog wel verbeteren.
Jaarstukken 2013
29
Begroting (Wat willen we daarvoor doen?)
Prestatie indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Ondersteunen college bij het sturen en beheersen
van het collegeprogramma.
- Het collegeprogramma is elk half jaar geüpdated.
- Update collegeprogramma is verwerkt in P&C
cyclus.
Door het vervallen van de eerste
voortgangsrapportage heeft de update niet
plaatsgevonden en is ook niet verwerkt in
de P&C cyclus. Wel is het addendum op
het collegeprogramma verwerkt in de 2e
voortgangsrapportage.
Strategische advisering portefeuillehouders ten
aanzien van regiozaken en overkoepelende
beleidsthema’s.
Maandelijks overleg van bestuursadviseur met
portefeuillehouder over regiozaken en strategische
onderwerpen.
Gerealiseerd
Op regionaal niveau ambtelijk en bestuurlijk in de
voor ons relevante overleggen aan tafel zitten.
- De diverse regionale overleggen zijn
geïnventariseerd (ook waar we nu nog niet aan
tafel zitten).
- Er is een bestuurlijke en ambtelijke agenda /
planning gemaakt en er is focus aangebracht op
de overleggen waar we zeker aan tafel moeten
zitten.
Gedeeltelijk gerealiseerd. De eerste stappen
zijn gezet om tot een verbeterde integrale
advisering op regionaal niveau te
komen en aanwezig te zijn op de overleggen
die voor Oegstgeest van belang zijn.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Geen.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Financiële lente
juli 2012
Uitgewerkt in de begroting 2013
Beleidsthema Uitvoering Toekomstvisie 'Oegstgeest in beweging'
30
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Het is onze gezamenlijke uitdaging om het hoogwaardige leefklimaat in de gemeente te handhaven en
te versterken, zeker nu bezuinigingen ons dwingen om enerzijds creatief te zijn en anderzijds duidelijke
prioriteiten te stellen. Er wordt kritisch gekeken hoe gemeentelijke taken slimmer, efficienter of in
samenwerking met andere partijen uit te voeren. De gemeente is daarbij een actieve meewerkkracht die
alle partijen motiveert, faciliteert en ondersteunt om het potentieel van ons dorp aan te wenden. Door al
het aanwezige potentieel te gebruiken en verbindingen te leggen, wint de gemeenschap Oegstgeest op
een duurzame manier nog meer aan kracht en komt Oegstgeest nog meer in beweging. Als moderne
overheid streven wij daarom een gelijkwaardige samenwerkingsrelatie met inwoners en partners na. De
gemeente brengt mensen, initiatieven en belangen bij elkaar om zo de gewenste ontwikkelingen tot stand
te brengen.
In 2013 is de stichting Dorpslab opgericht.
Dit is inmiddels de drijvende kracht achter
dorpsmarketing en het mobiliseren van
Oegtgeestenaren. Ook de gemeente is een
partnerschap aangegaan met het Dorpslab
waarin de Toekomstvisie-gedachte wordt
uitgedragen.
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Uitvoeringsprogramma toekomstvisie uitwerken.
- Programmacoördinator geeft jaarlijks een
overzicht van alle benoemde inspanningen uit de
toekomstvisie.
- Activiteiten/projecten uit uitvoeringsprogramma
Toekomstvisie zijn in afdelingsplannen en
planningen verwerkt en uitgevoerd.
- Afdelingshoofden zijn integraal verantwoordelijk
voor het uitvoeren van het uitvoeringsprogramma
en hebben input geleverd over de realisatie van de
inspanningen van hun afdeling.
Uitvoering van het gehele vastgestelde
uitvoeringsprogramma bleek niet haalbaar.
Er is een focus aangebracht en gekozen
voor een partnership in het Dorpslab
om de belangrijkste doelen uit het
uitvoeringsprogramma te realiseren.
Intern en extern draagvlak creëren en behouden
teneinde de toekomstvisie te realiseren. (Geen
woorden maar daden).
- Communicatieplan Toekomstvisie is opgesteld
(zie ook beleidsthema communicatie).
- Ten minste drie keer per jaar heeft interne
communicatie naar ambtelijk apparaat, college en
raad plaatsgevonden.
- Interne en externe kwartiermakers op
enkele grote aandachtsgebieden (zorg, sport,
communicatie, horeca, social media en cultuur) zijn
aangewezen / geworven.
- in samenwerking met partners zijn de
mogelijkheden om te participeren in virtueel
Dorpslab Oegstgeest - waar ook nieuwe
activiteiten in samenwerking ontplooid kunnen
worden - onderzocht.
- Externe partners worden minstens twee
keer per jaar op de hoogte gehouden van de
ontwikkelingen.
Niet volledig gerealiseerd. Wel is concreet
actie ondernomen. Dat geldt bijvoorbeeld
op het gebied van communicatie met de
Oegstgeestse samenleving (zie ook - wat
hebben we bereikt).
Ook is er een samenwerkingsovereenkomst
opgesteld met het Dorpslab voor
Oegstgeest-in-beweging-bijeenkomsten,
dorpsmarketing (oegst.nl), het webportal en
het Burenhulpproject.
Gemeente Oegstgeest
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Nog niet geadopteerde activiteiten koppelen aan
externe partners.
Kwartiermakers zorgen voor ‘zwaan kleef aan’
effect. Er zijn vergeleken met 2013 nieuwe
inspanningen geadopteerd door externe partners.
Zie hierboven.
Ontwikkelplan Toekomstvisie opstellen.
Een belangrijk deel van de ambtelijke organisatie
is in staat als verbindende meewerkkracht te
functioneren. Dit door het implementeren van het
organisatie-ontwikkelplan.
Zie hierboven.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Beleidsthema Duurzaamheid
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Duurzaamheid is een speerpunt in het coalitie-akkoord en het collegeprogramma. Niet voor niets is
duurzaamheid één van de rode draden binnen de Toekomstvisie 2020. In 2012 is duurzaamheidsbeleid
opgesteld. Hiermee wordt gewerkt aan een duurzame(re) werkwijze van de gemeentelijke organisatie,
gemeentelijke taken en een duurzame gemeente Oegstgeest. Het uiteindelijke doel is om op
termijn een duurzame samenleving te realiseren waarin duurzaamheid ‘gewoon’ geworden is. Het
duurzaamheidsbeleid beschrijft op welke manier deze opgave bereikt wordt.
Door de Werkgroep Duurzaamheid is
een aantal zeer zichtbare en succesvolle
projecten uitgevoerd. In de organisatie
is een duurzame benadering steeds
vanzelfsprekender. Social return en
andere duurzaamheidsaspecten zijn
standaard vereisten bij aanbestedingen.
De Tussenevaluatie van het
duurzaamheidsbeleid is door het college
vastgesteld.
Begroting (Wat willen we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Uitvoeren Duurzaamheidsbeleid.
- In 2013 zetten we minimaal twee activiteiten
in gang om een duurzamere bedrijfsvoering te
bereiken.
Ingezet op de realisatie van gemeentelijke
taken en externe initiatieven (zie hieronder).
- In 2013 zetten we minimaal twee activiteiten
in gang om een duurzamere uitvoering van
gemeentelijke taken te bereiken.
Er zijn drie projecten gerealiseerd.
- In 2013 zetten we minimaal twee duurzame
initiatieven van en met externe partners in gang.
Zeven projecten uitgevoerd of in gang gezet.
- In 2013 besteden we aandacht aan één van de
acht Millenniumdoelstellingen.
Er zijn drie artikelen verschenen op
gemeentepagina OC en in ZAAAMspraak op
Unity TV aparte aflevering over verminderen
kindersterfte.
- In 2013 is duurzaamheid, indien relevant,
integraal onderdeel van alle nieuwe beleidsplannen
en besluiten.
Grotendeels gerealiseerd, in veel plannen
is duurzaamheid een uitgangspunt of
aandachtspunt.
Ondersteunen van de Werkgroep Duurzaamheid
bij de uitvoering van projecten.
Gerealiseerd.
Begeleiden werkgroep duurzaamheid.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Geen.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Join the pipe.
november 2013
Start onderzoek in 2014.
Jaarstukken 2013
31
Beleidsthema Communicatie
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Creëren van draagvlak voor en communiceren over in- en externe ontwikkelingen, veranderingen
en (nieuw) beleid. Middels communicatie vergroten van de burgerparticipatie, het uitvoeren van de
toekomstvisie 2020 en het meer op de kaart zetten van Oegstgeest (middels dorpsmarketing). Dit door
het bundelen van communicatiemomenten, een sterkere externe oriëntatie en het pro-actief inspelen op
in- en externe ontwikkelingen, ook in regionaal verband.
Gerealiseerd.
Begroting (Wat willen we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Beleidscommunicatie en pro-actief communiceren
over in- en externe ontwikkelingen (zoals
bezuinigingen, decentralisaties, duurzaamheid,
ontwikkelingen in de regio etc.).
Jaarplan communicatie(strategie): organisatiebreed
communicatieplan per doelgroep, uitgewerkt in
middelen.
Jaarplan opgesteld en uitgevoerd.
Communicatieplan voor specifieke onderwerpen /
ontwikkelingen
Communicatieplannen opgesteld
en uitgevoerd voor projecten als
Kernorganisatie, bestuurlijke toekomst, GRP,
het Dok, Hofwijck, containermanagement.
Communicatieadvies
Advisering op een groot aantal zowel in- als
externe projecten en trajecten.
Inzet middelen zoals: persberichten,
gemeentepagina, website, gemeentegids,
begrotingskrant, mediacontacten
Alle (communicatie- en
participatie-)middelen zijn structureel en
geïntegreerd ingezet. Daarnaast is een
platform voor interactieve burgerparticipatie
succesvol ingezet (Project Bestuurlijke
toekomst).
Dorpspromotie: 'Oegstgeest op de kaart'
- Formuleren missie
- Samen met ondernemers is dorpsmarketing voor
unieke elementen op lokaal en regionaal niveau
(met inbegrip van inzet sociale media) ontwikkeld
- In termen van communicatie is samenhang
tussen evenementen bevorderd
Dit deel is opgepakt via
samenwerking met / partnership in het
Dorpslab.
www.oegst.nlURL:
is door Dorpslab opgezet, evenals
Midzomerweken-label
Ontwikkelen actueel beleid op gebied van
burgerparticipatie.
Nota burgerparticipatie is geactualiseerd
Participatie wordt op verschillende manieren
ingezet (meedenken). Dit jaar voor het eerst
ook inzet van online participatieplatform.
Uitvoeringsplan toekomstvisie 2020 communiceren.
- Communicatieplan toekomstvisie is vastgesteld
- In- en externe communicatiemiddelen worden
ontwikkeld en ingezet
De essentie/kerngedachte van de
toekomstvisie is op verschillende niveaus en
projecten ingebed. Meermalen zijn website,
interviews en gemeentepagina ingezet
om toekomstvisie onder de aandacht te
brengen.
Meer gebruik maken van sociale media.
Nota sociale media is vastgesteld met
gebruikmaking expertise inwoners / externe
partners.
Communicatieplan Social Media is
opgesteld. De basis is op orde gebracht
(pagina’s/profielen opgezet; monitoring).
Social media worden actief (crossmediaal)
ingezet in de middelenmix. Social media
worden dagelijks gemonitored voor
issues en kansen. Vragen burgers worden
beantwoord. Er is dagelijks sprake van
interactie.
Communicatie over ontwikkeling kernorganisatie.
- Communicatieplan kernorganisatie is vastgesteld
- In- en externe communicatiemiddelen worden
ontwikkeld en ingezet
Gerealiseerd en uitgevoerd. Advisering
gedurende gehele project. Inzet van
middelen als nieuwsbrief, intranet,
bijeenkomsten.
Investeringen
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Geen.
Moties en amendementen
Geen.
32
Gemeente Oegstgeest
Datum Raad
Resultaat
Beleidsthema Juridische Dienstverlening
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Onnodige regelgeving en lastige procedures worden voorkomen, geschrapt of gewijzigd. De juridische
kwaliteit van besluitvorming wordt verbeterd. Om transparantie te waarborgen kunnen burgers makkelijker
kennis nemen van regelgeving en besluiten van de gemeente.
In 2013 waren geen uren beschikbaar voor
juridische dienstverlening. In 2014 wordt dit
verder vorm gegeven.
Begroting (Wat willen we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Doorvoeren van een dereguleringstoets voor alle op
te stellen regelgeving, waaronder verordeningen en
beleidsregels.
In 2013 wordt een dereguleringstoets door het
management vastgesteld en geïmplenteerd.
In 2013 waren geen uren beschikbaar voor
juridische dienstverlening. In 2014 wordt dit
verder vorm gegeven.
Implementatie en uitvoering van het plan juridische
kwaliteitszorg (JZK), met onder meer als onderdelen
pre-mediation, verbetering processen, vergroting
kennis en samenwerking met service-eenheid
Juridische Zaken van Servicepunt71.
- In maart 2013 is het plan voor het implementeren
van JKZ gepresenteerd.
- In juli 2013 heeft de inventarisatiefase van acties
plaatsgevonden.
- Op 1 januari 2014 is 25 % van de acties
uitgevoerd.
- JKZ is een continu proces en wordt voortgezet in
2014.
In 2013 waren geen uren beschikbaar voor
juridische dienstverlening. In 2014 wordt dit
verder vorm gegeven.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Geen.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Geen.
Beleidsthema Intergemeentelijke Samenwerking
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Op de juiste schaal partners zoeken om de taken (bestaande en nieuwe ontwikkelingen) gezamenlijk
op te pakken. Multilevelgovernance, waarbij kostenverlaging en efficiency van belang zijn. Zicht op het
samenwerkingspotentieel in de regio en een gedeelde visie en strategie over de bestuurlijke positie in de
regio.
Ook in 2013 hebben wij gewerkt aan
intergemeentelijke samenwerking. Meer
overkoepelend speelt hierbij de discussie
over de bestuurlijke toekomst en de
samenwerkingsbehoefte.
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Huidige samenwerkingsverbanden strak aansturen,
grip op verbonden partijen.
Aanbevelingen uit de nota verbonden partijen zijn
uitgewerkt:
- bestuurlijk en financieel risico per verbonden
partij in kaart gebracht (sessie met college en
raad).
- hierop volgend: per verbonden partij
sturingsinstrumenten bepaald en ingezet.
Contramal-functie ten aanzien van verbonden
partijen versterken.
Gedeeltelijk gerealiseerd.
Nog niet gerealiseerd, dit blijft derhalve een
aandachtspunt.
Contramallen zijn in staat strak te sturen op tijdige
behandeling sturingsstukken (financiële stukken) in
college en raad.
Gedeeltelijk gerealiseerd. De gemeente is
hierin afhankelijk van de aanlevering van
verbonden partijen.
Contramallen zijn in staat naast financieel ook
inhoudelijk te adviseren.
Gedeeltelijk gerealiseerd.
Huidige werkprocessen doorlichten en waar
mogelijk samenwerking zoeken met partners.
Er is uitvoering gegeven aan motie 4: financiële
lente - verkenning realiseren naar regionalisering
sport/cultuur/welzijn voorzieningen.
Niet gerealiseerd, de motie blijft daarmee ter
afhandeling open staan.
Nadenken over een nieuwe samenwerkingsagenda
voor Holland Rijnland, waarbij ook de nieuwe
ontwikkelingen op het gebied van de sociale agenda
(3D) meegenomen worden.
Een regionaal opgestelde analyse met de sterke
punten van de regio, waaruit een toekomstige
samenwerk-agenda gedestilleerd kan worden.
Uitvoering geven aan het plan van aanpak:
positionering en profilering regio Holland Rijnland.
Gedeeltelijk gerealiseerd. Besluitvorming
daarover in Holland Rijnland vindt plaats na
de gemeenteraadsverkiezingen van maart
2014.
Algehele oriëntatie op intergemeentelijke
samenwerking.
Op zowel ambtelijk als bestuurlijk niveau in
regionaal verband aan tafel zitten en zorgen dat we
een partner blijven in de regio.
Gerealiseerd.
Jaarstukken 2013
33
Begroting (Wat gaan we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Strategie bepalen ten aanzien van de bestuurlijke
positie van Oegstgeest in de regio.
Analyse van de sterke punten in de regio en het
samenwerkingspotentieel dat er ligt waaruit een
samenwerkingsagenda en een strategie voor de
positie van Oegstgeest in de regio voortkomt.
Gedeeltelijk gerealiseerd. De discussie over
de bestuurlijke toekomst gaat verder in
2014.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Geen.
Moties en amendementen
Datum Raad
informatie over kostenbeheersingsmaatregelen
SP71.
mei 2012
Resultaat
Beleidsthema Dienstverlening en Publieks-/Burgerzaken
34
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
De verdere verbetering van dienstverlening blijft een aandachtspunt van het college. Het formuleren van
een lange termijn visie op dienstverlening moet eraan bijdragen dat onze dienstverlening continu verbetert
en voldoende inspeelt op de veranderde klantvraag en tijdsgeest. De inwoners en bedrijven staan centraal
en hun leefomgeving is het vertrekpunt. Kortom, we streven naar dienstverlening dichter bij de klant en
meer digitaal. Ook vanuit het kostenoogpunt is dit belangrijk. Via het KCC en Telefonisch Informatie Punt
komt de vraag van de burger centraal binnen en wordt afgehandeld of direct doorgesluisd. Ook dit vraagt
om een professionele instelling van medewerkers waarbij de klant centraal staat.
De visie op dienstverlening is in april 2013
goedgekeurd door de raad. Vervolgens is
gestart met de uitvoering. Zo is overgegaan
tot de aanschaf van een nieuwe website. En
zijn voorbereidende maatregelen getroffen,
zoals voor de aanschaf van een Klant
Contact Systeem. Door de herprioritering is
een groot deel van de gewenste prestaties
in 2013 niet gerealiseerd. In 2014 wordt
de planning en financiering opnieuw vorm
gegeven.
Begroting (Wat willen we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Ontwikkelen van een lange termijn visie op
dienstverlening.
Een lange termijn visie op dienstverlening is
vastgesteld.
- Deze visie wordt gedragen in alle afdelingen.
- Inspanningen om visie te verwezenlijken
implementeren / uitvoeren.
- Verwerken van de visie op dienstverlening in de
plannen van de nieuwe kernorganisatie.
Lange termijn visie vastgesteld.
Niet gerealiseerd als gevolg van
herprioritering.
Deels gerealiseerd.
Inspelen op veranderde klantvraag.
Procesmatig en zaakgericht werken is ingericht
(middels zaaksysteem en Klant Contact Systeem
(KCS).
- Werken op afspraak is ingevoerd en
geïmplementeerd.
Project aankoop en implementatie
van KCS kan pas van start gaan na
implementatie zaakgericht werken. De
implementatie van het KCS is eind 4e
kwartaal gestart.
Diensten meer digitaal verlenen.
Nieuwe digitale dienstverleningskanalen worden
gebruikt.
- Een PIP is ingevoerd.
- Website en social media worden als eerste
ingang gebruikt en
andere kanalen zijn daarop aangesloten.
- Er zijn promotiecampagnes gehouden om op
mogelijkheden van
digitaal loket te wijzen (streven: stijging van 40%
meer gebruik van
dit loket ten opzichte van 2012).
Niet gerealiseerd als gevolg van
herprioritering.
Via 'mijn overheid'gerealiseerd.
Niet gerealiseerd als gevolg van
herprioritering.
Niet gerealiseerd als gevolg van
herprioritering.
Website herinrichten.
Website is gericht op het beantwoorden van
klantvragen.
De nieuwe website is ingericht op basis van
de informatie behoefte van de klant
Het verlenen van een goede dienstverlening aan de
burgers van Oegstgeest.
- Het KCC is doorontwikkeld.
- Het Telefonisch Informatie Punt (TIP) is
geoptimaliseerd.
Niet gerealiseerd als gevolg van
herprioritering.
Niet gerealiseerd als gevolg van
herprioritering.
Gemeente Oegstgeest
Begroting (Wat willen we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Jaarlijks monitoren van onze dienstverlening.
De Evaluatie Dienstverlening is uitgevoerd,
waaronder:
- Prioriteitstelling aanbevelingen.
- Uitvoeren van de prioriteiten.
Niet gerealiseerd als gevolg van
herprioritering.
De volgende investeringen worden afgesloten in 2013
Toelichting
Investering Mid Office.
Wordt deels afgesloten. Van het totale krediet van € 370.000 wordt €
143.120 geactiveerd. In verband met het verstrijken met de economische
levensduur is een bedrag van € 34.500 ten laste van de exploitatie
gebracht.
Vervanging gemeentelijke website.
Fase 1 van de vervanging website is afgerond in oktober 2013. Fase 2 en
3 worden in 2014 uitgevoerd. Budgetten zijn overgeheveld naar een nieuw
kredietnummer.
Investering Omgevingsvergunning.
Voltooid.
Vervanging 54 ramen gemeentehuis.
Deze investering wordt afgesloten (geannuleerd) vanwege de voorgenomen
verkoop van het gemeentehuis.
De volgende investeringen worden doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Investering basis-infrastructuur
(= restant investering Mid Office).
De voormalige 'verzamel-investering' Mid-Office is gesplitst in onderdelen.
De voltooide onderdelen worden afgesloten (zie hierboven). De nog in
uitvoering zijnde onderdelen worden ondergebracht in de investering basisinfrastructuur:
- Klantcontactbeheer (KCS)
- ontsluiten basisgegevens
- digikoppeling
- i-NUP verplichtingen
De realisatie hiervan is gepland in 2014. Het gaat in totaal om een
investeringsbedrag van € 192.380.
GIS ontsluiten.
Wordt gerealiseerd in 2014, tezamen met de activiteit 'ontsluiten
basisgegevens' in de investering basis-infrastructuur.
Basisregistratie topografie.
Wordt gerealiseerd in 2014, tezamen met de activiteit 'ontsluiten
basisgegevens' in de investering basis-infrastructuur.
Applicatie BGT.
In 2015 wordt de keuze voor de BGT applicatie gemaakt, deze is
afhankelijk van de openbare ruimte gerelateerde ruimte bedrijfsprocessen.
WKPB applicatie.
Met het beschikbaar komen van de Basisregistratie Kadaster (BRK) per
november 2013 kan ook invulling worden gegeven aan de implementatie
van een BRK/WKPB applicatie.
Kennisbank Dienstverlening.
Aanschaf en implementatie van KCS heeft als randvoorwaarde dat
zaakgericht werken moet zijn ingevoerd. Dit is 4e kwartaal 2013
gerealiseerd. Daarmee kan KCS in 1e kwartaal 2014 starten.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Geen.
Beleidsthema Griffie
Begroting (Wat willen we bereiken?)
Wat hebben we bereikt?
Goede ondersteuning van de raad door raad en griffie beter in positie te brengen.
Deels gerealiseerd
Begroting (Wat willen we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Opstellen raadsagenda op hoofdlijnen. De raad kan
hierdoor beter sturen op de onderwerpen die aan
de orde moeten komen en ook het moment waarop
deze aan de orde moeten komen.
Door de raad vastgestelde werkagenda.
Niet gerealiseerd.
Normenkader opstellen voor raadsvoorstellen.
Als raadsvoorstellen voldoen aan bepaalde
kwaliteitseisen kan er efficiënter over worden
vergaderd en zijn er minder technische vragen
nodig.
Door de raad vastgestelde kwaliteitseisen
voor raadsstukken t.a.v. de volledigheid,
overzichtelijkheid en leesbaarheid.
Gerealiseerd.
Vergaderopzet verbeteren.
Evaluatie vergaderopzet.
Niet gerealiseerd.
Jaarstukken 2013
35
Begroting (Wat willen we daarvoor doen?)
Prestatie-indicator 2013
Wat hebben we gedaan?
Opleiden commissievoorzitters. De voorzitters
krijgen te maken met een veranderde rol. Het
presidium gaat meer sturend worden en dat
betekent dat ook de voorzitters op deze taak
moeten worden voorbereid en getraind.
Opleiding commissievoorzitters.
Gerealiseerd.
Takenpakket en formatie griffie herzien. Door
een betere positionering van de raad wordt ook
duidelijk wat er van de griffie op het gebied van
ondersteuning wordt verwacht. Dit kan leiden tot
een ander takenpakket en een mogelijke herziening
van de formatie.
Door de raad vastgesteld takenpakket voor de
griffie.
Deels gerealiseerd.
De volgende investeringen zijn afgesloten in 2013
Toelichting
Geen.
De volgende investeringen zijn doorgeschoven naar 2014
Toelichting
Raadsinformatiesysteem
Het nieuwe RIS/BIS is in oktober in gebruik genomen. Momenteel wordt
nog gewerkt aan de koppeling met DMS Decos. De investering zal het
eerste kwartaal van 2014 gereed zijn.
Moties en amendementen
Datum Raad
Resultaat
Geen.
Baten en lasten Bestuur
Wat heeft het gekost?
Saldo voor resultaatbestemming
bedragen x € 1.000,-
Bestuursorganen
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
1.099
687
143
830
877
-46
-45
0
0
0
-17
17
1.054
687
143
830
860
-30
Lasten
5
5
0
5
5
0
Baten
0
0
0
0
0
0
5
5
0
5
5
0
151
0
113
113
46
67
0
0
0
0
0
0
151
0
113
113
46
67
398
768
-265
503
516
-13
0
0
0
0
0
0
398
768
-265
503
516
-13
1.652
1.460
-9
1.451
1.444
7
-45
0
0
0
-17
17
1.607
1.460
-9
1.451
1.427
24
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-204
-401
0
-401
-401
0
-204
-401
0
-401
-401
0
Lasten
Baten
Saldo
Bestuursondersteuning
Saldo
Toekomstvisie
Lasten
Baten
Saldo
Organisatorische ondersteuning
Lasten
Baten
Saldo
Programma Saldo voor
resultaatbestemming
Lasten
Baten
Saldo van baten en lasten
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 5
bedragen x € 1.000,Res Inv. Strategie Holland Rijnland
Saldo
36
Gemeente Oegstgeest
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 5
bedragen x € 1.000,Reserve Regionale Ontwikkeling
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-542
-313
0
-313
-313
0
-542
-313
0
-313
-313
0
Saldo
Reserve Uitvoering Visienota
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-51
-5
0
-5
-5
0
-51
-5
0
-5
-5
0
Toevoeging
600
200
0
200
200
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
600
200
0
200
200
0
Toevoeging
600
200
0
200
200
0
Onttrekking
-797
-719
0
-719
-719
0
-197
-519
0
-519
-519
0
Saldo
Behoedzaamheidsreserve
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 5
2.1.6 Overzicht Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
De uitvoering van de programma’s wordt voor een groot deel gedekt door algemene dekkingsmiddelen. Dit
betreft vooral onroerende zaakbelasting en de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Deze middelen
zijn vrij besteedbaar. De niet vrij besteedbare heffingen zoals afvalstoffenheffing en het rioolrecht en de
specifieke uitkeringen zijn verantwoord op het betreffende programma.
In het onderstaande overzicht worden de algemene dekkingsmiddelen van de gemeente genoemd. Tevens
wordt de post onvoorziene uitgaven toegelicht.
Saldo voor resultaatbestemming
bedragen x € 1.000,-
Lokale heffingen
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
946
481
0
481
435
46
-5.390
-6.110
-502
-6.613
-7.070
457
-4.444
-5.630
-502
-6.132
-6.635
504
0
0
0
0
0
0
-18.125
-17.522
169
-17.353
-17.709
356
-18.125
-17.522
169
-17.353
-17.709
356
27
26
0
26
26
0
-776
-604
0
-604
-490
-114
-750
-578
0
-578
-464
-114
Lasten
27
0
0
0
0
0
Baten
0
-649
0
-649
-872
223
27
-649
0
-649
-872
223
108
127
-21
106
-106
212
Lasten
Baten
Saldo
Algemene uitkering
Lasten
Baten
Saldo
Dividend
Lasten
Baten
Saldo
Saldo financieringsfunctie
Saldo
Overige dekkingsmiddelen
Lasten
Baten
Saldo
Programma Saldo voor
resultaatbestemming
Lasten
Baten
Saldo van baten en lasten
-2.799
-2.253
670
-1.582
-1.026
-557
-2.691
-2.126
650
-1.476
-1.131
-345
1.107
633
-21
613
355
258
-27.090
-27.138
337
-26.801
-27.166
365
-25.982
-26.504
316
-26.188
-26.811
623
Jaarstukken 2013
37
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 6
bedragen x € 1.000,Reserve Uitvoering Visienota
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-463
-335
-113
-448
-381
-67
-463
-335
-113
-448
-381
-67
Toevoeging
21
0
0
0
0
0
Onttrekking
-241
0
0
0
0
0
-220
0
0
0
0
0
Toevoeging
155
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-2
-2
-2
0
155
0
-2
-2
-2
0
Toevoeging
0
0
792
792
792
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
Saldo
Algemene reserve prog. 6
Saldo
Reserve Boerhaveplein
Saldo
Risicoreserve grondexploitaties
0
0
792
792
792
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-100
0
0
0
0
0
-100
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-535
0
0
0
0
0
-535
0
0
0
0
0
480
0
0
0
0
0
Saldo
Reserve sociale woningbouw
Saldo
Reserve WMO levensloopbestendig bouwen
Saldo
Behoedzaamheidsreserve
Toevoeging
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
480
0
0
0
0
0
Toevoeging
656
0
792
792
792
0
Onttrekking
-1.339
-335
-115
-450
-383
-67
-683
-335
677
342
409
-67
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 6
Lokale heffingen
De begrote en gerealiseerde baten uit lokale heffingen komen in de paragraaf Lokale heffingen aan bod.
Ook de uitvoeringskosten komen daarbij aan de orde.
Algemene uitkering
In 2013 is totaal een bedrag van € 17.352.850 begroot voor ontvangsten algemene uitkering en is er totaal
een bedrag van € 17.792.696 aan algemene uitkering uitgekeerd.
Het merendeel van dit bedrag, nl. € 17.659.398 heeft betrekking op 2013. Over de jaren 2011 en 2012
hebben nog de volgende verrekeningen plaatsgevonden: € 36.573 (2011) en € 93.230 (2012). Ook is een
bedrag van € 2.866 aan BCF bijdrage 2013 verantwoord.
In de begroting 2013 is uitgegaan van een algemene uitkering berekend conform de septembercirculaire
2012. In de voorgangsrapportages 2013 hebben bijstellingen plaatsgevonden van totaal € 169.000 (lager
inwoneraantal en wooneenheden, positief effect verwerking septembercirculaire 2012, PPN 2014).
De bijgestelde begroting 2013 (€ 17.352.850) en de totale uitkering in 2013 (€ 17.792.696) laat een positief
verschil zien van bijna € 440.000. Behalve de verrekeningen over de jaren 2011 en 2012 en BCF bijdrage
wordt dit voor 2013 (begroot € 17.352.850 uitkering 2013 € 17.659.398) voornamelijk veroorzaakt door
38
Gemeente Oegstgeest
bijstelling van de uitkeringsfactor met 8 punten in de macrogegevens (totaal ongeveer € 160.500) en
bijstelling van ABW, Bijstandsontvangers, lage inkomens en uitvoeringskosten van totaal ongeveer
€ 146.000).
Dividend
In 2013 heeft de gemeente ontvangen aan dividend (2012):
- BNG: € 68.628
- Alliander: € 270.714
- Nuon Energy € 150.737
Saldo financieringsfunctie
De gemeente Oegstgeest heeft een saldo financieringsfunctie van € 223.000. Dit saldo is opgebouwd door
drie voordelen, te weten: lagere rentelasten op de eigen financieringsmiddelen van €1.326.000, lagere
rentelasten op langlopende geldleningen van € 142.000 voordeel en € 93.000 voordeel op de lagere rente
op de rekening courant en kasgeldleningen. Daarnaast is een nadeel ontstaan van € 1.340.000 door lagere
rentedoorberekening over de activa.
Post onvoorziene uitgaven
In de primitieve begroting was een bedrag van € 34.431 geraamd voor onvoorziene uitgaven. De post is
bestemd voor aanvulling van bestaande en/of nieuwe posten, wanneer daartoe door de raad in de loop
van het begrotingsjaar wordt besloten en deze voldoen aan de criteria onvoorzien, onontkoombaar en
onuitstelbaar. In 2013 is de post onvoorziene uitgaven niet aangewend. Het bedrag is in de begroting
vrijgevallen ten gunste van het begrotingssaldo.
Moties
Moties en amendementen
Datum
raad
Resultaat
OZB waterbodem Haarlemmertrekvaart
november 2013
Nog niet uitgevoerd.
2.2 Paragrafen
2.2.1 Lokale heffingen
In de paragraaf lokale heffingen worden de begrote belastingopbrengsten afgezet tegen de gerealiseerde
opbrengsten. Verder wordt inzichtelijk gemaakt hoe de begrote uitvoeringskosten zich verhouden tot de
gerealiseerde uitvoeringskosten.
bedragen x € 1.000,-)
begroting 2013
jaarrekening 2013
verschil
afwijking
3.314
3.327
13
0,4%
OZB Niet-woningen
(eigendom)
631
818
187
29,6%
OZB Niet-woningen (gebruik)
478
609
131
27,4%
Toeristenbelasting
140
140
0
0,0%
Vermakelijkhedenretributie
100
0
-100
0
Hondenbelasting
85
91
6
7,1%
Precariobelasting
1.582
1.565
-17
-1,1%
Totaal op programma 6,
excl uitvoering
6.330
6.550
220
3,5%
OZB Woningen
Jaarstukken 2013
39
bedragen x € 1.000,-)
begroting 2013
jaarrekening 2013
verschil
afwijking
Uitvoeringskosten BSGR
-424
-421
3
-0,7%
Uitvoeringskosten overig
-31
-15
16
-51,6%
interne verrekeningen
253
282
29
11,5%
Totaal uitvoeringskosten
-202
-154
48
-23,8%
Totaal belastingen op
programma 6,
incl uitvoering
6.128
6.396
268
4,4%
0
237
237
Totaal belastingen op
programma 6
6.128
6.633
505
8,2%
Rioolheffing (programma 1)
2.233
2.147
-86
-3,9%
Afvalstoffenheffing
(programma 4)
2.661
2.683
22
0,8%
11.022
11.463
441
4,0%
Verschil NTO 2012 begroot/
gerealiseerd
Totaal belastingen
programma 1, 4 en 6
Verschillen analyse
OZB eigenaren woningen
De afwijking van € 13.000 (voordelig) ofwel 0,4% is niet significant.
OZB eigenaren niet-woningen
Bij de OZB voor eigenaren van niet-woningen zijn de opbrengsten € 187.000 of 29,6% hoger dan begroot.
De oorzaak hiervan is een toename van het areaal. Er zijn hiervoor twee oorzaken:
1. Een toename van de waarde van het complex 'Rivierduinen' door nieuw- en verbouw.
2. Percelen grond die deel uitmaken van de grondexploitaties (gemeente en VOF). Deze percelen zijn met
ingang van 2011 (met terugwerkende kracht) gewaardeerd als bouwgrond.
OZB gebruikers niet-woningen
Voor de gebruikers-OZB op niet-woningen geldt hetzelfde als voor de eigenaren-OZB, met dien verstande
dat de leegstand in niet-woningen leidt tot een lagere opbrengst, waardoor de totale overschrijding
(€ 131.000 of 27,4%) geringer is dan die bij eigenaren. Hierbij moet worden opgemerkt dat de opbrengsten
uit de gebruikers-OZB tussentijds neerwaarts zijn bijgesteld, waardoor de overschrijding t.o.v. de begrote
opbrengsten relatief hoger uit komt te vallen.
Toeristenbelasting
Voor de toeristenbelasting geldt dat de aanslagoplegging het gevolg is van een aangifte die moet komen
van de belastingplichtige. Ten tijde van de jaarrekening is nog niet bekend wat de opbrengsten zijn van het
afgelopen belastingjaar (2013). Om die reden wordt in de jaarrekening een nog te ontvangen bedrag (NTO)
opgenomen dat gelijk is aan het begrote opbrengstenbedrag.
40
Gemeente Oegstgeest
Vermakelijkhedenretributie
Op 30 januari 2014 is door de raad het besluit genomen om van de heffing van vermakelijkhedenretributie
af te zien. De inkomsten uit vermakelijkhedenretributie van € 100.000 in 2013 worden dan ook niet
gerealiseerd.
Hondenbelasting
Begroot was € 85.000, gerealiseerd is € 91.000. Het verschil is te verklaren uit een verschil in het aantal
geregistreerde honden. Dit is het gevolg van de controle op hondenbezit.
Precariobelasting
Begroot was € 1.582.000, gerealiseerd is € 1.565.000. Het verschil van € 17.000 (nadelig) valt qua omvang
niet buiten de verwachte schommelingen.
Prognose opbrengsten uit 2012
In de jaarrekening 2012 is rekening gehouden met 'nog te ontvangen opbrengsten over 2012'. Uit de
jaarrekening blijkt dat de realisatie van belastingopbrengsten uit 2012 de prognose ruim (237.000) overstijgt.
Het verschil is voor het overgrote deel te verklaren uit opbrengsten OZB die voortvloeien uit de areaalgroei,
die in de loop van 2013 is vastgesteld, maar ook zijn weerslag heeft op het belastingjaar 2012.
Uitvoeringskosten
De totale uitvoeringskosten die in de begroting 2013 zijn opgenomen bestaan uit:
- de bijdrage aan de BSGR
- een aantal belastingspecifieke uitvoeringsbudgetten
- een onderdeel 'interne verrekeningen'
Het laatste onderdeel is van belang voor de berekening van de kostendekkendheid van de rioolheffing en de
afvalstoffenheffing, maar vormt geen werkelijke kostenpost. De bijdrage aan de BSGR is conform begroting,
de specifieke uitvoeringsbudgetten zijn deels niet benut.
Rioolheffing
Begroot was een totale opbrengst van € 2.233.000 (na aftrek van amendement F van 13 november
2012). Gerealiseerd is € 2.147.000. Het verschil van € 86.000 (nadelig) is terug te voeren op het feit dat de
aanslagen meerverbruik nog niet zijn opgelegd. Dit is het gevolg van het uitblijven van de verbruikscijfers die
door waterbedrijf Dunea aangeleverd moeten worden.
De rioolheffing moet 100% kostendekkend zijn. Uit nacalculatie blijkt dat de in 2013 gerealiseerde lasten
(van de aanleg, het beheer en het onderhoud, maar ook van de apparaatskosten/BSGR en de btw)
hoger zijn uitgevallen dan de baten. Het verschil (€ 9.000) wordt conform beleid onttrokken aan de
Egalisatiereserve Riolering. Overigens wordt conform de begroting ook een bedrag van € 250.000 aan deze
reserve onttrokken, waardoor de totale onttrekking komt op € 259.000.
Afvalstoffenheffing
Begroot was € 2.661.000. Gerealiseerd is € 2.683.000. Het verschil van € 22.000 (voordelig) valt qua
omvang niet buiten de verwachte schommelingen.
De afvalstoffenheffing moet 100% kostendekkend zijn. Uit nacalculatie blijkt dat de in 2013 gerealiseerde
lasten (van de inzameling, de verwerking, maar ook de apparaatskosten/BSGR en de btw) hoger zijn
uitgevallen dan de baten. Het verschil (€ 66.000) wordt conform beleid onttrokken aan de Egalisatiereserve
Afvalstoffenheffing.
Jaarstukken 2013
41
2.2.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
1. Inleiding
Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de weerstandscapaciteit (de middelen en mogelijkheden
waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken) en alle risico's
waarover geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de
financiële positie. Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een ratio weerstandsvermogen en afgezet
tegen de algemeen geldende weerstandsnorm. De ratio geeft de mate aan waarin de gemeente in staat is
om tegenvallers op te vangen zonder effecten voor het voorzieningenniveau.
Weerstandscapaciteit
In theorie bestaat de beschikbare weerstandscapaciteit uit een incidenteel en een structureel deel. De
incidentele weerstandscapaciteit bestaat in principe uit de algemene reserve, de bestemmingsreserves,
de langlopende voorzieningen, de begrotingspost onvoorzien en aanwezige stille reserves. De structurele
weerstandscapaciteit wordt bepaald door de omvang van toekomstige bezuinigingsmogelijkheden en het
onbenutte deel van de belastingcapaciteit.
Het is een politieke afweging om te bepalen welke delen van de incidentele en structurele componenten
men tot de weerstandscapaciteit wil rekenen.
Risicomanagement
Een risico is een mogelijke gebeurtenis met een negatief gevolg voor de organisatie. De gemeente
wil risico's die zij loopt zo veel mogelijk beheersen door ze structureel en op systematische wijze te
identificeren, prioriteren, analyseren en beoordelen. Door een goed systeem van risicomanagement worden
bestuurders en managers in staat gesteld voor risico's, die het behalen van de doelstellingen van de
organisatie bedreigen, passende beheersmaatregelen te nemen.
2. Risico's
Implementatie risico-inventarisatiesysteem Naris
Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 is voor het eerst gebruik gemaakt van het risicoinventarsiatiesysteem van het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement (NARIS). Met dit systeem
onstaat een gestructureerd inzicht in risico's, kosten en beheersmaatregelen.
Risico-overzicht
Om de risico's in kaart te brengen is een risicoprofiel opgesteld. In het onderstaande overzicht worden de
tien grootste risico's gepresenteerd. De overige (kleinere) risico's worden niet apart benoemd, maar als
gezamenlijke post aan de inventarisatie toegevoegd. Nadat zo mogelijk beheersmaatregelen zijn getroffen,
aan de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit aangevuld met de getroffen beheersmaatregel.
Onderaan de tabel is het totaalbedrag voor de overige geïnventariseerde risico's opgenomen.
Tabel 1: Belangrijkste financiële risico's (bedragen x € 1.000)
42
Progr
Risico
Gevolgen
Maatregelen
Kans Financieel
gevolg
(maximaal)
Invloed
3
Nieuw-Rhijngeest
(restgrex)
Financieel: door ontwikkelingen op de woningmarkt
kunnen de opbrengsten van verkoop tegenvallen of
vertraagd worden.
Tijdig inspelen op de
ontwikkelingen in de markt.
50% 6.000
38.53%
Gemeente Oegstgeest
Progr
Risico
Gevolgen
Maatregelen
Kans Financieel
gevolg
(maximaal)
Invloed
3
Nieuw-Rhijngeest
(PPS)
Financieel: door ontwikkelingen op de woningmarkt
kunnen de opbrengsten van verkoop tegenvallen of
vertraagd worden. Voor het PPS-gedeelte is een negatief
scenario berekend. De gemeente Oegstgeest hanteert
voor exploitatieprojecten een dekkingsgraad van 50%
van de zich voordoende risico’s, vermenigvuldigd met de
kans van optreden. Het af te dekken risico voor NieuwRhijngeest wordt op basis van dit uitgangspunt geschat
op € 2,2 miljoen, bestaande uit 50% van € 4,4 miljoen in
de PPS-gebieden
Tijdig inspelen op de
ontwikkelingen in de markt.
50% 4.400
28.55%
6
Precariobelasting
op netwerken van
nutsbedrijven
Financieel: Door het ministerie wordt overwogen om
de mogelijkheid om precariobelasting te heffen op
netwerken van nutsbedrijven te schrappen.
Indien het risico inderdaad
werkelijkheid wordt, zou
overwogen kunnen worden
andere belastingen te
verhogen.
50% 1.581
10.24%
5
Verbonden partijen
Financieel: Het risico bestaat dat regio-organen de
voorgenomen ombuigingsmaatregelen niet kunnen
realiseren.
In het verbeterplan van
SP71 wordt door het nemen
van efficiency-maatregelen
en het lean maken van
processen ingezet dat de
kosten van de deelnemende
gemeenten niet stijgen
50% 515
3.35%
6
Algemene uitkering
Financieel: door rijksbeleid een lagere algemene uitkering
dan nu is geraamd
Goed overleg met SP71 op
de door hen te signaleren
ontwikkelingen. Tevens
afspreken dat SP71 op dit
dossier ook kwalitatief de
juiste mensen inzet.
50% 470
3.06%
3
Poelgeest
Financieel: door ontwikkelingen op de woningmarkt
kunnen de opbrengsten van verkoop tegenvallen of
vertraagd worden.
Tijdig inspelen op de
ontwikkelingen in de markt.
75% 250
2.85%
2
Ontbreken
installatieverantwoordelijke
Financieel - Op grond van de Arbowet dient de
gemeente met betrekking tot de bedrijfsvoering
voor elektrische installaties, zowel met betrekking
tot de openbare ruimte (openbare verlichting, vri’s,
pompgemalen) als in gebouwen, te beschikken over
een installatieverantwoordelijke die voldoende onderricht
en deskundig moet zijn op elektrotechnisch gebied.
Bij onbevoegde en onveilige handelingen kan de
gemeente aansprakelijk worden gesteld. In het geval van
letselschade gaat het om hoge bedragen.
De insteek is om deze taak
in 2014 in gezamenlijkheid
met SP71-gemeenten of
geheel extern te beleggen.
25% 1.000
2.73%
3
Garantstelling
Begraafplaats
Financieel: Indien de Begraafplaats in financiële
problemen zou komen, dan kan de gemeente worden
aangesproken.
Met het stichtingsbestuur
is jaarlijks overleg om
mogelijke risico's in
de exploitatie van de
begraafplaats tijdig te
signaleren. Het risico (10%)
op de openstaande lening
minus de waarde van het
onderpand van
€ 900.000, wordt geraamd
op € 61.500.
25% 900
2.31%
6
Hoge schuldenlast
(inclusief renterisico
en treasury)
Financieel: wanneer de rente zou stijgen, zullen de
rentelasten navenant toenemen.
Goed treasurymanagement
in samenwerking met SP71
50% 160
1.21%
4
Garantstelling
Hofwijck
Financieel: Indien de instelling in financiële problemen
zou komen, dan kan de gemeente worden
aangesproken.
De balanspositie van
Marente is het afgelopen
jaar niet verbeterd.
Zodoende wordt het risico
geschat op € 137.000
(25% van € 548.000). Inzet
is om de garantstelling
over te dragen aan het
Waarborgfonds.
25% 446
1.20%
Jaarstukken 2013
43
Totaal aan risico’s
Het totaal van de genoemde tien grootste risico’s bedraag € 15.722.000. De overige risico’s tellen op tot
een bedrag van € 1.917.750. Het totaal van alle geïnventariseerde risico’s bedraagt derhalve € 17.639.750.
Benodigde weerstandscapaciteit
De benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald door alle risico's waarvoor geen of onvoldoende
beheersmaatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële
positie. Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt
uitgevoerd omdat de risico's zich niet allemaal tegelijk zullen voordoen. Bij de simulatie is gerekend met een
zekerheidspercentage* van 90%.
(* Dit percentage geeft aan hoe waarschijnlijk het is dat de werkelijke financiële gevolgen van de opgetreden
risico's lager zijn dan de berekende financiële gevolgen. Bij een zekerheidspercentage van 90% is er
dus een kans van 10% dat de werkelijke financiële gevolgen van de risico's hoger zijn dan de berekende
gevolgen.)
Het resultaat van de simulatie is een benodigde weerstandscapaciteit van € 6.950.652.
3. Beschikbare weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden, waarover de gemeente beschikt
om niet begrote kosten (tegenvallers) te dekken. Daarbij kan een onderscheid worden gemaakt tussen
incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Met het eerste wordt bedoeld het vermogen om
calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op de
hoogte van het voorzieningenniveau.
Met de structurele weerstandscapaciteit worden de middelen bedoeld die structureel ingezet kunnen
worden om tegenvallers (in de lopende exploitatie) op te kunnen vangen, zonder dat dit ten koste gaat
van de uitvoering in de programma’s. De structurele weerstandscapaciteit bestaat uit de onbenutte
belastingcapaciteit en de post onvoorzien. De andere genoemde posten zijn incidenteel (eenmalig) van
aard. De huidige beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt:
Tabel 3: Beschikbare weerstandscapaciteit (in €)
Weerstand
Startcapaciteit
1. Onbenutte belastingcapaciteit
2. Onvoorzien
2.747.392
34.431
3. Risicoreserve grondexploitatie
4.267.398
4. Algemene reserve
6.978.371
5. Bodembedrag van de algemene
reserve
Totale weerstandscapaciteit
- 5.150.000
8.877.592
4. Weerstandsvermogen
Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de
benodigde weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. Deze relatie wordt als volgt
berekend:
Ratio
weerstandsvermogen =
44
Gemeente Oegstgeest
Beschikbare
weerstandscapaciteit
€ 8.877.592
=
Benodigde
weerstandcapaciteit
= 1,28
€ 6.950.652
5. Weerstandsnorm
De omvang van de weerstandscapaciteit dient voldoende te zijn om risico’s die zich voordoen op
te vangen, zonder dat de gemeente haar beleid moet aanpassen. De gemeente Oestgeest streeft
een weerstandsvermogen na dat tenminste voldoende is. De classificatie 'voldoende' verwijst naar
onderstaande normtabel, die ontwikkeldis in samenwerking met de Universiteit Twente.
Tabel 4: Weerstandsnorm
Waarderingscijfer
Ratio
Betekenis
A
> 2.0
uitstekend
B
1.4-2.0
ruim voldoende
C
1.0-1.4
voldoende
D
0.8-1.0
matig
E
0.6-0.8
onvoldoende
F
< 0.6
ruim onvoldoende
De ratio van de gemeente Oegstgeest per 31-12-2013 is berekend op 1,28. Deze ratio valt in klasse C,
ofwel een voldoende weerstandsvermogen.
2.2.3 Onderhoud kapitaalgoederen
Inleiding
Kapitaalgoederen zijn blijvende goederen, dat wil zeggen goederen die bij gebruik niet of zeer langzaam
verslijten en die om die reden een lange leversduur hebben. Het meest bekende kapitaalgoed is grond.
Andere voorbeelden van kapitaalgoederen zijn gebouwen, wegen en trasportmiddelen.
Kapitaalgoederen vervullen een belangrijke rol bij het verwezenlijken van de gemeentelijke programma's.
Bovendien maken de kosten van het in eigendom hebben en onderhouden van kapitaalgoederen
een substantieel deel uit van de gemeentelijke begroting. Volgens het BBV (art 12) moet de paragraaf
betreffende het onderhoud van kapitaalgoederen tenminste de volgende kapitaalgoederen bevatten:
- Wegen
- Riolering
- Water
- Groen
- Gebouwen
Beleid
Nr.
Omschrijving beheer-/onderhoudsplan
Aan
wezig
Frequentie herziening
Eerstvolgende
herziening
Resultaat
1x per 5 jaar
2012
niet gerealiseerd
2013
niet gerealiseerd
Groen (Natuur en Landschap)
1
Groenvoorzieningen
ja
2
Speelplaatsen
ja
3
Beheer (beeldende) kunstwerken
nee
een meerjarenonderhoudsplan is niet
voorhanden.
niet gerealiseerd
Water (Natuur en Landschap)
4
Waterwegen
ja
1x per 8 jaar
2017
nog niet aan de orde
Wegen (Verkeer en Infrastructuur)
5
Rationeel wegbeheer
ja
1x per 2 jaar
2013
gerealiseerd
6
Beheerplan Openbare Ruimte: Straatmeubilair en
Straatreiniging
ja
1x per 5 jaar
2011
niet gerealiseerd
7
Openbare verlichting
ja
1x per 5 jaar
2016
nog niet aan de orde
Jaarstukken 2013
45
Nr.
Omschrijving beheer-/onderhoudsplan
8
Verkeersregelinstallaties
9
(civiele) Kunstwerken (bruggen e.d.)
Aan
wezig
Frequentie herziening
Eerstvolgende
herziening
Resultaat
ja
1x per 5 jaar
2017
nog niet aan de orde
Ja
1x per 5 jaar
2016
nog niet aan de orde
Riolering (Verkeer en Infrastructuur)
10
Riolering
ja
1x per 5 jaar
2014
nog niet aan de orde
11
Pompgemalen
ja
1x per 5 jaar
2016
nog niet aan de orde
gedateerd
niet gerealiseerd
Gebouwen (Wonen en Werken)
12
Gebouwen
ja
Gebouwen (Sociale Infrastructuur)
13
Meerjarenonderhoudsplan schoolgebouwen en
gymnastiek
ja
1x per 2 jaar
2013
niet gerealiseerd
14
Sport accommodatie model
ja
1x per 4 jaar
2014
nog niet aan de orde
15
Multifunctionele accommodaties
ja
in 2013 zal een MOP
ter vaststelling worden
aangeboden
2013
in 2013 is conform de
planning geschouwd. Op
basis hiervan wordt in 2014
de MOP geactualiseerd
16
Beheerplan zwembad
ja
1x per 4 jaar
2013
niet gerealiseerd
ja
jaarlijks/1x per 10 jaar
2017
nog niet aan de orde
in contract is
onderhoud door CBS
Outdoor gedurende
10 jaar vastgelegd
(2006-2015)
actualisatie nog niet aan de
orde
Gebouwen (Bestuur)
17
Huisvesting gemeentehuis
Diverse (Verkeer en Infrastructuur)
18
Openbaar vervoer onderhoud abri’s
nee
Nadere toelichting
Nr. 1 Beheerplan groenvoorziening
In juni 2007 is het geactualiseerde beheerplan 'Groenbeheer nu en in de toekomst' opgesteld. Het
benodigde budget voor de uitvoering van het beheerplan groenvoorzieningen is opgenomen in de
exploitatie onder programma 1 (product groen en water). Het huidge beheerplan groen is van 2007 en aan
vervanging toe.
Per abuis stond in de begroting 2013-2016 dat het beheerplan groen in 2017 aan vervanging toe is. Omdat
de teksten voor de begroting 2013-2016 in de zomer van 2012 zijn geschreven, is er ten onrechte van
uitgegaan dat de oorspronkelijke planning - een nieuw beheerplan in 2012 - zou worden gerealiseerd,
waardoor gerekend is voor de looptijd van 5 jaar voor het beoogde nieuwe beheerplan.
Nr. 2 Beheerplan speelplaatsen
De benodigde budgetten voor de uitvoering van het beheerplan speelplaatsen zijn opgenomen in de
exploitatie onder programma 1 (product groen en water). Voorts is in de exploitatiebegroting (programma
4) een bedrag opgenomen voor de vervanging van speeltoestellen. Het beheerplamn had in 2013
geactualiseerd moeten worden. Door de hoge werkdruk is de afdeling Beheer openbare Ruimte hier in 2013
niet aan toegekomen.
Nr. 3 Beheer (beeldende) kunstwerk
In 2011 is door een extern bureau een offerte uitgebracht voor het wegwerken van achterstallig onderhoud
en reinigen van de gemeentelijke kunstobjecten in de openbare ruimte. Een aantal urgente zaken is
aangepakt.
46
Gemeente Oegstgeest
In het kader van de bezuinigen heeft de raad besloten alle onderhouds- en exploitatiebudgetten/
voorzieningen te schrappen, waardoor verder onderhoud/instandhouding achterwege blijft.
Nr. 4 Beheerplan waterwegen (baggerplan)
De doelstelling van het beheerplan waterwegen (baggerplan) is het inhalen van baggerachterstanden om te
komen tot een efficiënt en juist baggerbeheer. Het draagt hiermee bij aan het bereiken van de doelstellingen
van programma 1 om aan de richtlijnen van de keur te voldoen. Het huidig baggerplan loopt tot en met
2017.
Nr. 5 Beheerplan rationeel wegbeheer
Het beheer van de wegen is een constant proces dat voortdurend gemonitord moet worden. Met
ingang van de rekening 2003 is er een duidelijk onderscheid gemaakt tussen de budgetten die in de
exploitatie worden opgenomen en de budgetten die als investering worden verantwoord. In de exploitatie
van programma 2 worden de budgetten voor dagelijks onderhoud door derden opgenomen. Tevens
worden in de exploitatie van programma 2 de budgetten voortkomend uit het rationeel wegbeheer met
een afschrijvingstermijn van 1 jaar, te weten gedeeltelijk groot onderhoud, scheuren vullen en repareren
randschade, opgenomen. Als investering zijn opgenomen de budgetten met een afschrijvingstermijn van
vijftien jaar te weten verbeteren vlakheid elementen, reconstructie in het kader van sanering riolering, slijtlaag
en versterken asfalt totaal. In 2013 is een nieuw beheerplan opgesteld dat loopt tot en met 2015.
Nr. 6 Beheerplan openbare ruimte
Het beheerplan Openbare Ruimte omschrijft de dagelijkse werkzaamheden voor het schoon, heel en
veilig houden van de openbare ruimten met het daarin aanwezige meubilair. De benodigde budgetten zijn
opgenomen in de exploitatie van programma 1 en 2. Het huidge beheerplan openbare ruimte is verouderd
en dient opnieuw vastgesteld te worden.
Per abuis stond in de begroting 2013-2016 dat het beheerplan openbare ruimte in 2016 aan vervanging
toe is. Omdat de teksten voor de begroting 2013-2016 in de zomer van 2012 zijn geschreven, is er ten
onrechte van uitgegaan dat de oorspronkelijke planning - een nieuw beheerplan in 2012 - zou worden
gerealiseerd, waardoor gerekend is met een looptijd van 4 jaar voor het beoogde nieuwe beheerplan.
Nr. 7 Beheerplan openbare verlichting
In 2011 is het beleidsplan Openbare verlichting door de raad vastgesteld. Dit beheerplan loopt tot en
met 2016. De onderhoudsbudgetten voor de openbare verlichting zijn opgenomen in programma 2.
De vervangingsinvesteringen bestaan uit twee onderdelen: een deel voor vervanging van de masten en
een deel voor vervanging van de armaturen en lichttechniek. Eind 2013 zijn offertes aangevraagd voor
het vroegtijdig actualiseren van het beheerplan openbare verlichting, om zo het bestand aan openbare
verlichting energiezuiniger te maken.
Nr. 8 Beheerplan verkeersregelinstallaties
In 2012 is het beheerplan Verkeersregelinstallaties vastgesteld. Dit beheerplan loopt tot en met 2017. De
budgetten voor het dagelijks onderhoud van de verkeersregelinstallaties (VRI’s) zijn in de exploitatie van
programma 2 opgenomen.
Nr. 9 Beheerplan (civiele) kunstwerken
In 2011 is het beheerplan civiele kunstwerken vastgesteld. Dit beheerplan loopt tot en met 2016. De
budgetten voor het dagelijks onderhoud van de kunstwerken zijn in de exploitatiebegroting in programma 2
opgenomen.
Jaarstukken 2013
47
Nr. 10 Beheerplan riolering/GRP
In de raad van 19 december 2013 is een nieuw verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2014-2018
vastgesteld.
De onderhoudsbudgetten voortvloeiend uit het Gemeentelijk Rioleringsplan fluctueren jaarlijks. De
budgetten voor het dagelijks onderhoud zijn in de exploitatie van programma 2 opgenomen.
Nr. 11 Beheerplan pompgemalen
In 2011 is het beheerplan opnieuw vastgesteld. Dit beheerplan loopt tot en met 2016. De budgetten voor
het dagelijks onderhoud zijn in de exploitatie van programma 2 opgenomen.
Nr. 12 Onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen
Voor de gemeentelijke gebouwen wordt gewerkt met een gedateerd meerjarenonderhoudsplan (MOP)
met als uitgangspunt: sober en doelmatig beheer. Het betreft hier de gemeentewerf, een aantal kleed-/
doucheruimten op sportvelden, de brandweerkazerne, de molen, het Carp-gebouw en een viertal
woningen.
In het kader van de rationalisatie van het gemeentelijk vastgoed zal worden onderzocht of de
brandweerkazerne, in combinatie met een drietal naastgelegen woningen kan worden afgestoten. Dit
geldt ook voor het Carp-gebouw, dat onderdeel uitmaakt van de mogelijke herontwikkeling van het
gemeentehuis (zie ook nr.19). Om deze reden is het niet zinnig om voor deze panden een MOP op te
stellen. Instandhoudingsonderhoud volstaat hier.
Voor de gemeentewerf is een nieuw MOP in voorbereiding.
Nr. 13 Meerjarenonderhoudsplan schoolgebouwen en gymlokalen
Schoolgebouwen zijn in eigendom van de schoolbesturen. Deze worden vanaf 2015 zelf verantwoordelijk
voor alle onderhoud aan de schoolgebouwen. Er wordt naar gestreefd deze in 2014 over te dragen, met
uitzondering van de school aan de Hazeboslaan en de Dr. L. Kannerschool voor deze twee accommodaties
blijft de gemeente eigenaar. De brede school Het Dok wordt in 2014 gerealiseerd en vanaf 2015 zal een
MOP worden opgesteld.
Voor de gymnastieklokalen is een MOP opgesteld, dit wordt om de twee jaar geactualiseerd. De
eerstvolgende actualisatie van het MOP vindt plaats in 2014. In de begroting 2013-2016 staat per abuis dat
MOP's jaarlijks worden geactualiseerd.
Nr. 14 Onderhoudsplan sport accommodatie model (SAM)
Het SAM bestaat onder meer uit een overzicht van gegevens van de Oegstgeestse sportverenigingen,
een overzicht van geplande onderhouds- en renovatiewerkzaamheden en een financieel overzicht. De
gemeenteraad heeft in 2006 een actualisatie van het SAM ontvangen. In 2010 was er geen aanleiding voor
actualisatie. In 2014 wordt de SAM 2014-2018 voorgelegd aan de raad ter vaststelling.
Nr. 15 Onderhoudsplan multifunctionele accommodaties
Sinds 2010 heeft de gemeente weer een multifunctionele accommodatie: de Mozaïekzaal. In 2012 is
hiervoor een MOP opgesteld, actualisatie van het MOP zal naar verwachting in 2014 plaatsvinden.
Nr. 16 Beheerplan zwembad
Op 6 april 2005 heeft de gemeente Oegstgeest van Sport Fondsen Oegstgeest (SFO) een
meerjarenonderhoudsplan (MOP) ontvangen. Deze is toen niet vastgesteld. Vanaf 2006 is de discussie over
de toekomst van het zwembad gestart. Jaarlijks wordt door SFO een onderhoudsjaarplan aan de gemeente
voorgelegd dat door de gemeente wordt beoordeeld. In de begroting 2013 is daar rekening mee gehouden.
48
Gemeente Oegstgeest
In het jaar 2014 zal tot aan de besluitvorming over de toekomst van het zwembad, op dezelfde manier
gekeken worden naar het noodzakelijk onderhoud op basis van heel, veilig en schoon.
Nr. 17 Onderhoudsplan huisvesting gemeentehuis
De afgelopen jaren is het aantal medewerkers binnen het gemeentehuis fors gedaald door het uitplaatsen
van een aantal organisatie-onderdelen naar onder andere het SP71 en de BSGR. Het gemeentehuis is te
groot geworden en het onderhoud is duur. Het gemeentehuis staat dan ook op de nominatie voor verkoop.
Na verkoop dient nieuwe huisvesting te worden gerealiseerd. Inmiddels heeft de gemeenteraad
een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld voor het onderzoek naar beschikbare alternatieven
in Oegstgeest en heeft het college de projectopdracht Herhuisvesting gemeentelijke organisatie
geaccordeerd. Hoewel herhuisvesting pas opportuun is bij verkoop van het pand, worden momenteel al
voorbereidingen getroffen cq. onderzoeken uitgevoerd naar mogelijke alternatieven voor huisvesting.
Nr. 18 Onderhoud abri’s openbaar vervoer
De abri's in de gemeente zijn eigendom van de firma Viacom Outdoor. Het beheer en onderhoud van
de in Oegstgeest aanwezige abri's wordt door en op kosten van Viacom Outdoor uitgevoerd. Hiervoor
loopt een tienjarig contract met Viacom (2006 tot en met 2015). In een aantal abri's is een plattegrond van
Oegstgeest opgenomen. De plattegronden worden aangeleverd door de gemeente Oegstgeest.
2.2.4 Financiering
Inleiding
In de paragraaf Financiering wordt verantwoording afgelegd over het door het college gevoerde
financieringsbeleid over het boekjaar 2013. De kaders van dit beleid worden gevormd door: de Wet fido
(Wet Financiering Decentrale Overheden), het treasurystatuut en de nota Reductie schuldenlast (2012).
In deze paragraaf financiering wordt achtereenvolgens ingegaan op de algemene ontwikkelingen en
ontwikkelingen die betrekking hebben op Oegstgeest. Onder de 'algemene ontwikkelingen' komen
de renteontwikkelingen en ontwikkelingen ten aanzien van de wet- en regelgeving aan de orde. De
'ontwikkelingen gemeente Oegstgeest' richten zich specifiek op de renterisiconorm, de kasgeldlimiet en de
financiering van de gemeente Oegstgeest.
Algemene ontwikkelingen
Renteontwikkelingen
De gemiddelde kapitaalmarktrente voor rentevaste en lineaire leningen met een looptijd van tien
jaar is over 2013 uitgekomen op ca. 2,03% (over 2012 was de gemiddelde rente 2,28%). Uit de
renteontwikkeling gedurende 2013 is geen stijgende of dalende trend zichtbaar. Over het algemeen was het
renteverloop in 2013 stabiel en het rentepercentage was relatief laag (zie grafiek). In de begroting werd een
kapitaalmarktrente verwacht van 3,0%.
De rente op de geldmarkt wordt voornamelijk bepaald door het rentebeleid van de Europese Centrale
Bank (ECB). De rentestand wordt door de ECB gebruikt om te sturen op de inflatie. Het belangrijkste
tarief van de ECB is de herfinancieringsrente, deze is in 2013 twee keer aangepast. In mei 2013 is dit
rentetarief verlaagd van 0.75% naar 0,50%, in november 2013 is het tarief verder verlaagd naar 0,25%.
De depositorente die de ECB hanteert is voor de geldmarkt de ondergrens. De depositorente is in 2013
ongewijzigd gebleven op 0%. Als gekeken wordt naar de rentarieven op kasgeldleningen met de looptijd
van één maand, dan vertoonde deze nagenoeg het gehele jaar een stabiel licht stijgend verloop op een
laag niveau. Een trendbreuk is medio december ontstaan met een stijgende rente (zie grafiek). Na de
jaarwisseling stabiliseerde de kortlopende rente zich tot een iets hoger niveau dan voor de trendbreuk
(0,25). In de begroting 2013 werd een rente op kortlopende financiering verwacht van 1,0%.
Uit oogpunt van financieringsactiviteiten waren de gevolgen van de kredietcrisis beperkt tot een lage
rentestand in 2013. De rentetarieven zijn, als gevolg van een ruim monetair beleid, laag gebleven. De
kredietcrisis gaf vooral een neerwaartse druk op de rentetarieven voor landen als Duitsland en Nederland,
Jaarstukken 2013
49
die door de kapitaalmarkt als 'veilige haven' worden beschouwd. Eind 2013 heeft de kredietbeoordelaar
Standard & Poor's de rating van Nederland verlaagd van de hoogste rating AAA naar AA+. Bij de twee
andere toonaangevende kredietbeoordelaars, Fitch en Moody's, heeft Nederland nog wel steeds de
hoogste kredietwaardigheidsrating. De afwaardering van Standard & Poor's kan invloed (gaan) hebben op
de rente die gemeenten moeten betalen op geldleningen (rentestijging). De afwaardering door Standard &
Poor's is tot op heden niet merkbaar van invloed geweest op de rentetarieven.
Wet- en regelgeving
SEPA (Single European Payment Area) implementatie
De ontwikkelingen in het betalingsverkeer worden in hoofdzaak bepaald door 'Europa'. De migratie naar
de 'Single European Payment Area' (SEPA) is in de afrondende fase. Doel van de migratie is voor het
betalingsverkeer binnen Europa standaarden te ontwikkelen. Alle rekeningnummers worden op Europese
schaal uniek gemaakt door een uitbreiding van het aantal posities. Dat betekent aanpassing van veel
software om de veldlengte voor het banknummer aan te passen. In 2011 is voor betalingen via het
financieel systeem Decade overgegaan op betalingen die SEPA-proof zijn. Voor 1 januari 2012 waren alle
pinautomaten geschikt voor de EMV-chip die als SEPA-standaard is voorgeschreven. De laatste stap,
alle systemen die gebruik maken van een bankrekeningnummer aanpassen, inclusief de aanpassing van
achterliggende formulieren, is gezet in 2013.
De gemeente Oegstgeest voldoet per 1 februari 2014 aan de SEPA standaarden.
Wet hof
De Wet houdbare overheidsfinanciën (Wet hof) is in december 2013 aangenomen in de eerste kamer en
wordt per 1 januari 2014 van kracht. De wet vormt de vertaalslag van de normering zoals die door de EUregeringsleiders in het aangepaste Stabiliteits- en Groeipact zijn afgesproken en beoogt aan de gemeenten
een inspanningsverplichting op te leggen om te voldoen aan de afgesproken normen voor het EMU-saldo
(maximaal tekort van 3% van het BBP). Met de Wet hof gaat per jaar een macroplafond gelden voor het
EMU-tekort van alle gemeenten samen. De hoogte van het macroplafond dat met de Wet hof geldt, wordt
jaarlijks op basis van bestuurlijk overleg vastgesteld. Voor gemeenten bedraagt dit plafond in 2014 0,32%
van het Bruto Binnenlands Product. Het netto-financieringssaldo van alle gemeenten bij elkaar mag in een
jaar niet boven dit plafond uitkomen. Ondanks dat de wet uitgaat van een macronorm, is er per gemeente
echter wel een individuele referentienorm vastgesteld. Momenteel is het nog onduidelijk of en zo ja welk
sanctie- of correctiemeganisme wordt ingevoerd, dat in werking kan gaan treden op het moment dat het
macroplafond wordt overschreden. Daarnaast is het onduidelijk hoe het toezicht zal worden georganiseerd
en waar toezicht op zal worden gehouden. De VNG geeft ten aanzien van individuele referentiewaarde het
volgende advies: "Het is de bedoeling dat een gemeente in eerste instantie niets doet met de individuele
referentiewaarde voor het EMU-tekort. Kortom: let bij het opstellen van de gemeentebegroting niet op de
individuele referentiewaarde voor het EMU-saldo."
Uit een inventarisatie van CBS blijkt dat het EMU-tekort van de sector gemeenten binnen de norm zal
blijven. De Wet hof zal hierdoor op korte- en middellange termijn geen tot weinig invloed hoeven hebben op
beleid van de gemeente Oegstgeest.
50
Gemeente Oegstgeest
Ontwikkelingen gemeente Oegstgeest
Beleidsvoornemen treasury
In de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) worden de kaders gesteld voor een verantwoorde
en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. Binnen de
gemeente Oegstgeest zijn door de raad in de financiële verordening de kaders voor de treasury bepaald. In
het treasurystatuut (2012) zijn de kaders verder uitgewerkt.
In artikel 2 van het gemeentelijk treasurystatuut zijn de volgende doelstellingen geformuleerd:
■
■
■
■
Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities.
Het beschermen van gemeentelijke vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële
risico’s zoals renterisico’s, koersrisico’s, kredietrisico’s en liquiditeitsrisico’s.
Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beherenvan de
geldstromen en financiële posities.
Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet fido respectievelijk de limieten
en richtlijnen van dit statuut.
Het uitvoeren van de treasuryfunctie dient uitsluitend de publieke taak en geschiedt binnen de
wettelijke kaders zoals de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. De ontwikkelingen op de rentemarkt
worden op de voet gevolgd. Bij besluiten over transacties op de geld- en kapitaalmarkt, zoals het
aantrekken van kasgeldleningen en vaste geldleningen, wordt de meest actuele verwachtingen over de
ontwikkeling van de rente betrokken. Tijdelijke liquiditeitstekorten worden gefinancierd met kortlopende
kasgeldleningen tegen zo gunstig mogelijke rentetarieven. Hierdoor worden de financieringskosten zo
veel mogelijk beperkt.
De in het treasurystatuut benoemde risico's worden beperkt door risicobeheer, die onder te verdelen is in
vijf categorieën:
■
■
■
■
■
Renterisico: richtlijnen hiervoor zijn vastgelegd in de Wet fido met de kasgeldlimiet en de
renterisiconorm.
Koersrisico: het kader hiervoor is gesteld in het treasurystatuut, door het gebruik van bepaalde
producten op de geld- en kapitaalmarkt te beperken.
Kredietrisico: de 'Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden' stelt dat tegenpartijen
minimaal een AA-rating van een gezaghebbend ratingagency moeten hebben. Daarnaast is het
uitzetten van overtollige middelen verder beperkt door de recente wijziging in de wet fido betreffende
het verplicht Schatkistbankieren. In het treasurystatuut is het gebruik van derivaten uitgesloten.
Intern liquiditeitsrisico: door het opstellen en tijdig actualiseren van een liquiditeitsplanning wordt het
intern liquiditeitsrisico verkleind.
Valutarisico: het 'Besluit leningsvoorwaarden decentrale overheden' stelt al een kader. In het
treasurystatuut is het gevaar van valutarisico geheel uitgesloten door het verstrekken van leningen en
garanties en het aangaan van leningen alleen in euro’s toe te staan.
In 2012 is de nota Reductie schuldenlast opgesteld met als doel de komende jaren de schuldenlast
van de gemeente Oegstgeest terug te dringen. In de planning- en controlproducten vanaf 2013 is de
gemeente Oegstgeest gestart met het kengetal 'netto schuldquote, exclusief baten grondexploitaties' als
sturingsinstrument voor de hoogte van de schuldenlast.
Kasgeldlimiet
De gemiddelde vlottende schuld, over drie maanden gezien, is voor een gemeente gelimiteerd op 8,5% van
het begrotingstotaal. In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de kasgeldlimiet in 2013 weergegeven:
Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
Gemiddelde netto vlottende
schuld
Kasgeldlimiet
Ruimte (=+) of Overschrijding
eerste kwartaal 2013
12.633
5.226
-7.407
tweede kwartaal 2013
16.906
5.226
-11.680
Jaarstukken 2013
51
Omschrijving
Gemiddelde netto vlottende
schuld
Kasgeldlimiet
Ruimte (=+) of Overschrijding
derde kwartaal 2013
4.697
5.226
529
vierde kwartaal 2013
1.323
5.226
3.903
In het eerste en tweede kwartaal van 2013 is de kasgeldlimiet overschreden. in het derde en vierde kwartaal
is de kasgeldlimiet onderschreden. De Wet fido schrijft voor dat de toezichthouder geïnformeerd dient
te worden indien de kasgeldlimiet drie opeenvolgende kwartalen wordt overschreden. Aangezien in het
vierde kwartaal van 2012 de kasgeldlimiet eveneens was overschreden, is de toezichthouder over de
overschrijding van de kasgeldlimiet geïnformeerd. Medio 2013 is het besluit genomen om de kortlopende
financiering om te zetten in langlopende financiering. Dit besluit heeft geresulteerd in het aantrekken van
drietal leningen met een looptijd langer dan één jaar.
Renterisiconorm
Over de langlopende schuld mogen de jaarlijkse aflossingen en renteherzieningen niet meer bedragen dan
20% van het begrotingstotaal. In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de renterisiconorm in 2013
weergegeven.
Renterisiconorm (bedragen x € 1.000)
Omschrijving
2012
2013
73.249
61.487
20%
20%
Renterisconorm
14.650
12.297
Bedrag waarover renterisico wordt gelopen
(aflossingen)
12.224
22.224
2.426
-9.927
Begrotingstotaal
Wettelijk percentage
Ruimte onder renterisiconorm
Het bedrag aan langlopende leningen waarover, volgens de wet fido, de gemeente Oegstgeest een
renterisico liep, bedroeg in 2012 € 22,2 mln. Dat bedrag overstijgt de wettelijke renterisiconorm. De
gemeente Oegstgeest heeft dit afgestemd met de toezichthouder.
Financiering
De ontwikkeling van de leningenportefeuille is in onderstaande tabel gegeven.
Leningenportefeuille
Ontwikkeling leningenportefeuille
Bedrag
x € 1.000
Stand per 1 januari 2013
93.168
Nieuwe leningen
21.000
Reguliere aflossingen
-22.224
Vervroegde aflossingen
0
Stand per 31 december 2013
91.944
In 2013 zijn drie langlopende geldleningen aangetrokken met stortingsdatum 15-7-2013.
Langlopende leningen
Instelling
52
Bedrag
in €
Periode
Rente
BNG
Lineair 5.000.000
15-07-2013 t/m 15-07-2018
1,05
BNG
Fix 10.000.000
15-07-2013 t/m 15-07-2015
0,65
BNG
Kasgeld 6.000.000
15-07-2013 t/m 15-08-2014
0,45
Gemeente Oegstgeest
In 2013 zijn ter afdekking van tijdelijke liquiditeitstekorten een aantal kasgeldleningen aangetrokken.
Kasgeldleningen
Instelling
Bedrag
in €
Periode
Rente
BNG
9.000.000
14-01-2013 t/m 14-03-2013
0,09
BNG
15.000.000
15-03-2013 t/m 15-05-2013
0,14
NWB
9.000.000
15-05-2013 t/m 15-07-2013
0,09
NWB
10.000.000
01-07-2013 t/m 15-07-2013
0,04
In oktober 2013 is bij het opstellen van de begroting een actualisatie gemaakt van het verloop van de
netto schuldquote op basis van de nieuwe begrotingscijfers. Hieronder is het verwachte verloop nader
uiteengezet.
Verloop netto schuldquote
31-12-2013
31-12-2014
31-12-2015
31-12-2016
31-12-2017
31-12-2018
31-12-2019
31-12-2020
31-12-2021
Scenario
I -45%
uitputting
investering
245%
266%
247%
215%
177%
144%
118%
107%
112%
Scenario
II -100%
uitputting
investering
268%
288%
266%
228%
191%
157%
131%
120%
125%
Prognose
(gemiddeld)
257%
277%
257%
222%
184%
150%
125%
113%
119%
Uit bovenstaande tabellen blijkt dat de 'netto schuldquote' de komende jaren daalt. Vanaf 2020 komt
de streefwaarde van 110% in zicht. De totale schuld komt in 2021 naar verwachting uit op € 39,5 mln.
De schuldpositie in 2021 van de gemeente Oegstgeest ligt dan in de lijn met huidige schuldpositie
van gemeenten in Nederland vergelijkbare omvang. De gemeenten (24) met een grootte tussen de
22.000-24.000 inwoners hadden in 2011 een gemiddelde schuld van € 32 mln (VNG Kengetallen schulden
Nederlandse gemeenten op 31-12-2011).
Schatkistbankieren
De wet fido schrijft voor dat het gemiddelde saldo aan liquide middelen per kwartaal het drempelbedrag niet
mag overstijgen. Aangezien het verplicht schatkistbankieren is ingegaan per 15 december 2013 is er voor
2013 een overgangsregeling vastgesteld. De overgangsregeling geeft aan dat het gemiddelde saldo over
de maand december 2013 het drempelbedrag niet mag overstijgen, waarbij de eerste vijftien dagen van
december 2013 meetellen als 0. Dit levert voor de gemeente Oegstgeest het volgende gemiddelde saldo
op:
Gemiddeld banksaldo december 2013: € -1,0 mln.
Drempelbedrag: € 461.000,De gemeente Oegstgeest heeft hiermee voldaan aan de vereisten die de wet fido stelt aan het verplicht
schatkistbankieren.
Relatiebeheer
Het relatiebeheer omvat het onderhouden van de relaties met financiële instellingen. Beoogd wordt
het realiseren van gunstige, c.q. marktconforme condities voor af te nemen financiële diensten. In het
treasurystatuut is aangegeven dat bankrelaties en hun condities periodiek worden beoordeeld. De NV Bank
Nederlandse Gemeenten (BNG) is de huisbankier.
Jaarstukken 2013
53
2.2.5 Bedrijfsvoering
1. Algemeen
Deze paragraaf geeft inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de
bedrijfsvoering. Bedrijfsvoering omvat alle primaire- en ondersteunende processen die nodig zijn voor het
realiseren van de in de programmabegroting afgesproken doelen.
2. Kernorganisatie
In december 2012 is het Kaderstellend Ontwerp voor de kernorganisatie door het college vastgesteld.
Hiermee heeft de nieuwe organisatie ‘gezicht’ gekregen en is de route naar de toekomst uitgestippeld. In
2013 is nadere invulling gegeven aan de Kernorganisatie door het vaststellen van de Detailstructuur en
gestart met de plaatsing van medewerkers en de selectie van de topstructuur.
In 2014 wordt de ontwikkeling van de organisatie voortgezet, waarbij het doel is om een op samenwerking
gerichte (co-creërende), resultaatgerichte en lerende organisatie te worden. We gaan hierbij uit van de vijf
gedragswaarden die we hebben vastgelegd in het Kaderstellend Ontwerp:
■
■
■
■
■
Oegstgeest breed denken
Gericht op resultaten
Extern gericht
Ontwikkelgericht
Consequent aanspreken
Fasegewijs wordt de organisatie naar een hoger plan gebracht; dit is uiterlijk in 2017 afgerond.
3. Formatie, salaris- en personeelsbudgetten
De ontwikkeling van de kernorganisatie is ook een moment om over te gaan naar een andere vorm van
sturing tussen college en organisatie op formatie en daarmee samenhangende personeelsbudgetten.
Het college wil sturen op de te realiseren producten en diensten en de daarvoor benodigde inzet vanuit
de organisatie (bijv. medewerkers, (ict-)middelen). Het management stuurt vervolgens op de kwantiteit
en kwaliteit van de middelen en de doelmatige en doeltreffende inrichting van de processen. De inzet
van middelen kan plaatsvinden vanuit de eigen organisatie en vanuit Servicepunt71, maar ook vanuit de
regionale samenwerkingsverbanden of private organisaties. De inzet van middelen is vanuit de begroting
gemaximeerd en daarmee taakstellend.
4. Opleiding en Ontwikkeling
Een nieuwe cao-bepaling schrijft voor dat medewerkers de komende jaren een budget beschikbaar
hebben van € 500 per persoon per jaar om invulling te geven aan hun persoonlijke ontwikkeling en
loopbaanperspectief. Het beleidsmatig kader hoe daar invulling aan te geven, is opgesteld, besproken
met de Ondernemingsraad en in de perspectiefnota 2013 is een verhoging van het opleidingsbudget
opgenomen. De cao-bepaling geldt tot en met 2015 maar er wordt rekening gehouden met structurele
invoering. In het licht van de nieuwe organisatie moet geïnvesteerd worden in medewerkers om hen op het
gewenste niveau te krijgen. Medewerkers zullen daarin ook in financiële zin een bijdrage moeten leveren
vanuit het persoonlijke loopbaanbudget.
5. Verzuim en gezondheid
Het landelijk verzuimcijfer gemeenten daalde licht van 5,4 naar 5,3%. Maar in vergelijking met het cijfer van
de BV Nederland (4%) blijft het verzuimcijfer hoog.
54
Gemeente Oegstgeest
Verzuim Oegstgeest
In %
Streefnorm 2017
4,0
Werkelijk 2013
6,8
Raming 2014
5,5
Oegstgeest heeft een relatief hoog ziekteverzuim. In afstemming met de Arbodienst wordt hard gewerkt
om dit verzuimpercentage terug te dringen. Met name frequent verzuim behoeft aandacht omdat dit vaak
later tot langdurig verzuim leidt. Hoewel in 2014 veel belangrijke en tijdvergende ontwikkelingen aan de orde
zijn, is het terugdringen van het verzuim een belangrijk management-speerpunt. De managementinformatie
wordt driemaandelijks geleverd maar er is vraag naar frequenter of on-demand informatie.
6. Servicepunt 71
Met ingang van januari 2012 zijn de service-eenheden Juridische Zaken, ICT, Inkoop, HRM en Financiën
van de bedrijfsvoering ondergebracht bij een shared servicecentrum, Servicepunt71. Servicepunt71 kent
een periode van drie jaar om naar de uiteindelijke gewenste beheersituatie te groeien. In 2012 is een
analyse gemaakt van de te realiseren verbeterpunten. De conclusie is dat Servicepunt 71 en de gemeenten
niet optimaal zijn voorbereid op de overgang. Daarnaast is er geen samenhangend concreet bedrijfsmodel
voor de bedrijfsvoering van de samenwerkende gemeenten en Servicepunt71.
Medio 2013 is gestart met de doorontwikkeling van de shared services terwijl 'de winkel open blijft'.
De verdere ontwikkeling van het shared servicesconcept is een complexe opgave die alleen haalbaar is
als de gemeenten en Servicepunt71 de handen ineen slaan en in samenwerking regie voeren op deze
ontwikkeling. Voor deze regie is een regiegroep ingesteld die sturing geeft aan het gehele programma en
verandertraject. Dit programma ligt op koers. Een flink aantal processen is met behulp van digitaliseren
vereenvoudigd en ook is er een start gemaakt met het op peil brengen van de kwaliteit van dienstverlening.
Zowel gemeenten als Servicepunt71 hebben veel geinvesteerd in het samenwerken aan een betere
serviceorganisatie met als kenmerk: GEWOON GOED! te bereiken in 2015.
7. Juridische zaken
In 2014 wordt gewerkt aan versterking van de juridische kwaliteit van de bedrijfsvoering, door vooraf te
inventariseren welke juridische risico’s aan voorstellen respectievelijk processen verbonden zijn, waardoor
risico’s worden beperkt of beheermaatregelen kunnen worden getroffen
8. Inkoop
Naast het eenmalig in kaart brengen van de contractregistraties is het contractbeheer en -management
een standaarddienst geworden van Inkoop. Tevens is er een start gemaakt met de uitrol van demand
management. Belangrijk onderdeel is de samenwerking tussen het management van Servicepunt 71 en
de gemeente. Dit heeft bij de totstandkoming van de inkoopkalander ervoor gezorgd dat de managers
verantwoordelijk zijn gemaakt voor het aanleveren van een compleet en juist onderbouwde inkoopbehoefte.
9. Informatiemanagement en digitale dienstverlening
2013 heeft in het teken gestaan van het onder architectuur brengen van de gemeentelijke
informatievoorziening.
In de Front Office is gestart met de gemeentelijke website, het RIS/BIS en het intranet.
In de Mid Office is het Zaakgericht werken in de basisstructuur geïmplementeerd. De zaakgerichte
processen moeten nog verder worden ingericht. Voor de ontsluiting basisgegevens en de e-overheid
communicatievoorziening is de architectuur- en softwarekeuze gemaakt. Met deze keuze kunnen we de
implementatie starten van de Ontsluiten Basisgegevens. Hiermee geven wij invulling aan de volgende
investeringen en i-NUP verplichtingen:
Jaarstukken 2013
55
■
■
■
■
■
■
Centraal gegevensmagazijn voor basisgegevens
GIS-ontsluiting
Aansluiting Basisregistratie BRT (kleinschalige Topografie)
Aansluiting Basisregistratie NHR (Nieuw Handelsregister)
Gebruik Digi-koppeling ESB
Het kunnen voldoen aan de wettelijke plicht tot gebruik van basisregistraties.
Met het Gemeentelijk Kadastraal Systeem sluiten wij aan op de Basisregistratie Kadaster en baseren wij de
WKPB registratie op de vernieuwde kadastrale uitwisselingsstructuur.
De implementatie van bovengenoemde applicaties en systemen zal in het eerste kwartaal 2014 worden
afgerond.
De keuze en implementatie van de ESB/communicatievoorziening voeren wij in samenwerking met de regio
(SP71 en gemeenten) in.
In de Back Office is in 2013 niet verder gewerkt aan de BGT, maar zijn onze inspanningen gericht op het
toepasbaar maken van de beheergegevens voor de opbouw van/transitie naar de BGT.
10. Verbetering financiële sturing
In 'Het verslag en advies van de informateurs' van 21 december 2012 concluderen de formateurs, mede op
basis van de rapportages van Public Profit, dat de bedrijfsvoering met kracht dient te worden gestroomlijnd,
waarbij de kwaliteit wordt geoptimaliseerd.
De gemeente Oegstgeest moet optimaal grip krijgen op het financiële proces. Dit moet zo worden
uitgevoerd dat de meerjarige beleidsontwikkeling en uitvoering op transparante wijze vertaling krijgt en
rekening houdt met de financiële mogelijkheden. De raad heeft op 25 april 2013 ingestemd met het door
het college opgestelde verbeterplan. In het plan is aangegeven dat het een groeidocument is. Stapsgewijs
wordt het plan aangepast aan de verbeteringen die zijn doorgevoerd of nog doorgevoerd moeten worden.
Het in april 2013 vastgestelde verbeterplan kent een horizon van drie jaar. In het jaar 2013 zijn de volgende
punten van het verbeterplan uitgevoerd:
■
■
■
■
■
Opstellen van afdelingsplannen waarin vooral aandacht is gegeven aan de prestaties van de begroting
2013 en aan de realisatie van de bezuinigingen en taakstellingen. Hiermee is een verbinding gelegd
tussen de bestuurlijke planning en control (en dan vooral de begroting) en de realisering daarvan door
de ambtelijke organisatie. De afdelingsplannen hebben transparant gemaakt wat het realiteitsgehalte
van de begroting is.
Op basis van de afdelingsplannen bleek dat de resultaten en activiteiten, zoals geformuleerd in de
begroting 2013, niet haalbaar waren. Dit heeft intern geleid tot een zogenaamde herprioritering. In
raadsmededeling 13.04986 zijn de effecten daarvan aangegeven. Daarmee is een eerste verbinding
gelegd tussen bestuurlijke ambities, zoals neergelegd in de begroting, en de uitvoeringspraktijk.
Op basis van de afdelingsplannen 2013 zijn voor het eerst interne verantwoordingsgesprekken
gevoerd tussen de gemeentesecretaris en de afdelingshoofden op basis van de opgestelde
verantwoordingsrapportages.
Opstellen van de de 2e voortgangsrapportage mede op basis van de verantwoordingsrapportages
en de gesprekken daarover.
Eind 2013 is een planning- en controlkalender voor 2014 opgesteld, met daarin ook de verbeteringen
in de planning en control die in 2014 worden doorgevoerd.
In de 2e helft van 2013 heeft een breed samengestelde werkgroep vanuit de gemeenteraad in samenspraak
met de Rekenkamercommissie een initiatief raadsvoorstel opgesteld voor de verdere professionalisering
van de besturing van de gemeente. Hierin is opgenomen wat het vervolg zou moeten zijn op voornoemd
verbeterplan dat de raad op 25 april heeft vastgesteld. Daarbij is tevens gekeken wat vanuit de positie van
de raad, inclusief de eigen bijdrage van de raad aan dit vervolg verbeterd moet worden.
56
Gemeente Oegstgeest
11. Administratieve organisatie en interne controle
De administratieve organisatie en interne controle moet bijdragen aan de kwaliteit van de bedrijfsvoering
en het ‘in control’ zijn van de organisatie. Dit betekent dat werkprocessen zo worden gestuurd en beheerst
dat de taken en doelstellingen van de organisatie op de meest efficiënte, effectieve en betrouwbare wijze
worden gerealiseerd en hierover verantwoording kan worden afgelegd.
Interne controle
Op basis van de verbijzonderde interne controles over het eerste halfjaar 2013 heeft de accountant in het
najaar zijn interim-controle uitgevoerd en heeft de accountant zijn Managementletter 2013 opgeleverd.
Conclusie in deze letter is dat ‘de administratieve organisatie en de daarin opgenomen maatregelen van
interne beheersing voldoet aan de daaraan te stellen minimale eisen voor een goedkeurende verklaring.’ De
managementletter is behandeld in de Auditcommissie. Verder heeft de raad het Normenkader 2013 in het
najaar vastgesteld. Dit kader gebruikt de accountant voor zijn controle op de jaarrekening. Daarnaast zijn de
verbijzonderde interne controles over het tweede halfjaar 2013 gestart.
Over het algemeen is in 2013 een verbeterslag gemaakt met de verbijzonderde interne controles vanuit
SP71 en het aanpakken in de organisatie van tekortkomingen zoals gesignaleerd door de accountant. De
aandacht is er in 2013 vooral op gericht om de basis van procesbeheersing op een 'voldoende' te brengen.
Nog te vaak vindt dit plaats door het leggen van 'noodverbanden' mede omdat ook de procesherinrichting
plaatsvindt vanuit de nieuwe organisatie.
Onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid
In 2013 is besloten toe te treden tot de zogenaamde Auditpool voor het uitvoeren van doelmatigheidsen doeltreffendheidsonderzoeken. De auditpoel is een samenwerkingsverband tussen Leiden,
Leiderdorp, Oegstgeest en Zoeterwoude voor het uitvoeren van art. 2.13a onderzoeken. Het gaat om
een samenwerking met gesloten beurzen. Volgens afspraak gaat de auditpool met ingang van 2015
onderzoeken voor Oegstgeest verrichten.
12. Integriteit
Integriteit is een thema dat in 2013 volop in de belangstelling is komen te staan. Hieronder volgt een aantal
onderwerpen op het gebied van de Integriteit die in 2013 aan de orde is geweest.
■
■
■
■
De raad heeft op 31 oktober de nota 'Oegstgeest: Naar structurele aandacht voor Integriteit'
vastgesteld en de conclusies en aanbevelingen onderschreven.
De raad heeft daarmee de visie op integriteit vastgesteld en de achttien basisnormen voor ambtenaren
en politieke ambtsdragers, geformuleerd door o.a. de VNG, onderschreven.
De nieuwe gedragscode voor politieke ambtsdragers is door de raad op 31 oktober 2013 vastgesteld.
In september is een bijeenkomst georganiseerd voor de raad en het college over het thema Integriteit
en de dilemma's waarmee men te maken krijgt als raadslid of collegelid.
13. Duurzaamheid
Duurzaamheid wordt langzaamaan een steeds vanzelfsprekender onderdeel van de samenleving en het
gemeentelijk beleid. In programma 5 is verantwoord wat het Duurzaamheidsbeleid tot dusverre heeft
opgeleverd. Op het gebied van bedrijfsvoering zijn duurzaamheidsprestaties, zoals verbruik van energie,
water en papier, niet in beeld gebracht. Dit bleek een onevenredig grote inspanning te vragen, doordat
gegevens hierover niet in toegankelijke vorm beschikbaar bleken te zijn.
14. Huisvesting
Als gevolg van het overplaatsen van medewerkers naar de BSGR en SP71 en het 'ontmantelen' van het
Projectbureau wordt een fors deel van de beschikbare ruimte in het gemeentehuis niet optimaal benut. Ook
is het pand duur in exploitatie en er is veel achterstallig onderhoud. In het addendum op het coalitieakkoord
heeft de gemeenteraad het college opdracht gegeven te onderzoeken of vervangende huisvesting voor de
gemeentelijke organisatie mogelijk en zinvol is.
Jaarstukken 2013
57
Inmiddels is een concept-intentieovereenkomst in voorbereiding, waarbij de verkoop van het gemeentehuis
wordt beoogd en de aankopende partij (een consortium van gerenommeerde, voornamelijk regionale
partijen) inzet op de herontwikkeling van het monumentale gemeentehuis en een tweetal naastgelegen
panden. Naar verwachting kan in de eerste helft van 2014 de intentieovereenkomst door partijen worden
ondertekend.
Als gevolg van de voorgenomen verkoop van het gemeentehuis dient de organisatie te worden
geherhuisvest. Inmiddels heeft de gemeenteraad een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld voor het
onderzoek naar de binnen de gemeentegrenzen beschikbare alternatieven en heeft het college onlangs
de projectopdracht Herhuisvesting gemeentelijke organisatie geaccordeerd. Hoewel herhuisvesting pas
opportuun zal zijn als de verkoop van het gemeentehuis een feit is, worden momenteel al voorbereidingen
getroffen cq. onderzoeken uitgevoerd naar mogelijke vervangende huisvesting.
15. Facilitaire dienst
Het project zaakgericht werken is in december nagenoeg afgerond en zit in de nazorg fase. De nieuwe
werkwijze en faciliterende systeem is medio december in productie genomen. Het digitale proces
bestuurlijke besluitvorming is uitgewerkt en ingericht. Deze ligt klaar om op het juiste moment in de
organisatie in productie te nemen.
16. Uitputting inhuurbudgetten
Bij de 2e voortgangsrapportage 2013 is gerapporteerd t.a.v. de drie belangrijkste budgetten voor inhuur van
personeel. Deze budgetten, die voor een deel incidenteel waren en samenhingen met de kernorganisatie
in wording, vormden samen het overgrote deel van het totale budget voor inhuur. Verspreid in de begroting
is verder nog een aantal budgetten opgenomen voor diverse doeleinden. Denk daarbij aan de inhuur van
juridische expertise voor bijvoorbeeld vergunningverlening. Het totale budget inhuur in 2013 was € 978.435.
De totale realisatie over 2013 komt uit op € 1.119.156. Dit betekent een overschreiding van van het budget
van circa € 140.721. Deze overschreiding is afgedekt door gebruik te maken van vacaturegelden waarmee
binnen het kader van de loonsombenadering wordt gebleven. In tabel kan hiervan het volgende overzicht
worden gegeven:
Overzicht uitputting budgetten
inhuur
Budgetten na 2e
voortgangsrapportage
Realisatie 2e
voortgangsrapportage
Totaal inhuurbudgetten 2013
Reguliere bedrijfsvoering
418.935
436.802
436.802
Kernorganisatie
200.000
232.088
232.088
Frictiekosten
250.000
130.398
130.398
overige inhuurbudgetten
Totaal
Realisatie 2013
Verschil
179.147
868.935
799.288
978.435
1.119.156
-140.721
Vacatureruimte (dekking)
242.030
Restant
101.309
2.2.6 Verbonden partijen
1. Inleiding
Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of bestuursrechtelijke organisatie waarin de gemeente zowel
een bestuurlijk als een financieel belang heeft (art 1 onder b BBV). Van een bestuurlijk belang is sprake
wanneer de gemeente een zetel in het bestuur of stemrecht heeft (art 1 onder d BBV). Van een financieel
belang is sprake als een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is bij
een faillissement of als de gemeente aansprakelijk is voor een bedrag bij niet-nakoming van bepaalde
verplichtingen door de verbonden partij (art 1 onder c BBV).
58
Gemeente Oegstgeest
Voor uw raad is informatie over de verbonden partijen om twee reden van belang:
■
■
De partijen voeren taken uit die in het verlengde van de gemeenschappelijke doelstellingen liggen.
Het functioneren van de partijen heeft consequenties voor de gemeentelijke begroting.
De paragraaf verbonden partijen bevat een overzicht van alle verbonden partijen per 31 januari 2013,
aangevuld met een overzicht van voornemens tot het aangaan van nieuwe verbonden partijen en/of
(voornemens tot) beëindiging van bestaande verbonden partijen.
Overzicht bijdragen verbonden partijen
Verbonden partij
Bijdrage Oegstgeest
x € 1.000
werkelijk 2012
begroot 2013
1. Vuilverwerking Leiden en omgeving (Gevulei)
768
831
2. RDOG
618
639
3. Samenwerkingsorgaan Holland Rijnland
319
325
4. ODWH
5. Veiligheidsregio Hollands-Midden
382
409
1.045
1.114
5
21
460
424
2.326
2.343
6. Werkvoorzieningschap Kust-, Duin- en Bollenstreek
7. BSGR
8. Servicepunt 71
Verbonden partijen
Onze jaarrekening stellen we op in een periode dat van de meeste verbonden partijen de cijfers over 2013
nog niet beschikbaar zijn. Daarom treft u in onderstaand overzicht de gegevens over het jaar 2012.
1
Vuilverwerking Leiden en omgeving (Gevulei)
Vestigingsplaats
Leiden
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Doelstelling/publiek belang
Voordeel behalen uit het gezamenlijk laten verwerken van ingezameld huisvuil. Bevorderen van hergebruik goederen
door middel van het kringloopbedrijf en recycling.
Bestuurlijk belang
Vertegenwoordigers bestuur
Financieel belang
Jaarlijkse bedrage op basis van tonnage. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
1-1-2012
555
2.063
31-12-2012
431
2.047
(32)
Resultaat 2012
2
Regionale Dienst Openbare gezondheidszorg (RDOG)
Vestigingsplaats
Leiden
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Doelstelling/publiek belang
De RDOG Hollands Midden bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en het welbevinden van de burgers in
de regio Hollands Midden in zowel reguliere als crisisomstandigheden.
Bestuurlijk belang
Vertegenwoordigers bestuur
Financieel belang
Jaarlijkse bijdrage op basis van aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten.
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
1-1-2012
5.463
29.299
31-12-2012
2.311
28.034
(202)
Resultaat 2012
Jaarstukken 2013
59
3
Samenwerkingsorgaan Holland Rijnland (incl. regionaal investeringsfonds en Regionaal Bureau Leerplicht)
Vestigingsplaats
Leiden
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Doelstelling/publiek belang
Holland Rijnland is een samenwerking van en voor vijftien gemeenten in het hart van de Randstad. Deze gemeenten
werken vanuit een gezamenlijke strategische visie op de verdere ontwikkeling van de regio om de kwaliteit van wonen,
werken, ondernemers en recreëren van burgers, bedrijven en instellingen in het gebied te bevorderen.
Bestuurlijk belang
Vertegenwoordigers bestuur
Financieel belang
Jaarlijkse bijdrage op basis van aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten.
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
Resultaat 2012
Overige informatie
Het jaar 2013 stond vooral in het teken van de herpositionering en herprofilering van Holland Rijnland (#Kracht15).
#Kracht15 staat in het teken van het proces Profilering & Positionering. In dit proces denken veertien gemeenten
na over de toekomst van gemeentelijk samenwerken. In 2013 is besloten om deze bestuursperiode nog geen
definitief besluit te nemen over de toekomstige inrichting van het samenwerkingsverband. Een definitief besluit over de
strategische agenda wordt genomen na de gemeenteraadsverkiezingen van maart 2014.
4
Omgevingsdienst West-Holland (ODWH)
Vestigingsplaats
Leiden
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Doelstelling/publiek belang
Uitvoering van de wettelijke taken zoals de vergunningsverlening en handhaving van de Wet milieubeheer en de Wet
bodembescherming (m.n. bouwstoffenbesluit), en advisering van de deelnemende gemeenten bij de uitvoering van hun
taken, zoals ruimtelijke planvorming en verkeersbeleid.
Bestuurlijk belang
Vertegenwoordigers bestuur, stemverhouding wordt jaarlijks vastgesteld door AB en is afhankelijk van
gemeentebijdrage versus totale begroting.
Financieel belang
Jaarlijkse bijdrage op basis van uren. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten en door
taakstelling veroorzaakte frictiekosten.
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
1-1-2012
482
36.701
31-12-2012
521
41.537
116
1-1-2012
149
7.946
31-12-2012
1.173
5.853
237
Resultaat 2012
Overige informatie
In 2013 is een 'herijking' ingezet van het bestaansrecht en de identiteit van de ODWH. De fusie van de nieuwe
gemeente Alphen leidt tot de vraag of Alphen eigenaar blijft of uittreedt en overstapt naar de Omgevingsdienst MiddenHolland, waar het voormalige Boskoop zijn omgevingstaken inkoopt. Voorlopig neemt Alphen omgevingstaken
af bij beide Omgevingsdiensten. Als gevolg hiervan is een discussie ontstaan over het eventueel fuseren van de
Omgevingsdiensten West- en Midden-Holland en de robuustheid van de ODWH. In 2013 is de Strategienota
afgerond en vertaald naar een bedrijfsplan, uitvoeringsprogramma en een nieuwe nota P&C. Een producten-dienstencatalogus (PDC) staat nog op de planning voor 2014, evenals het structureel werken aan het verbeteren van de
klanttevredenheid. Het huidige besturingsmodel en de Gemeenschappelijke Regeling gaan op de schop; er komt een
DB van vijf personen (i.p.v. dertien). Voorbereidingen hiervoor zijn in 2013 getroffen en worden in 2014 geëffectueerd.
5
Veiligheidsregio Hollands-Midden
Vestigingsplaats
Leiden
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Doelstelling/publiek belang
In de Veiligheidsregio Hollands Midden werken hulpverleningsdiensten en gemeenten samen aan de veiligheid. Ze
bereiden zich voor op rampen en ernstige ongelukken. Daarnaast nemen ze maatregelen om toenemende risico's
beter te beheersen.
Bestuurlijk belang
Vertegenwoordigers bestuur
Financieel belang
Jaarlijkse bijdrage op basis van aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor onstane tekorten.
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
Resultaat 2012
60
Gemeente Oegstgeest
1-1-2012
9.093
3.504
31-12-2012
10.042
20.855
-
5
Veiligheidsregio Hollands-Midden
Overige informatie
Op het gebied van de brandweerzorg is er naast de operationele activiteiten aandacht geweest voor de
doorontwikkeling van de brandweerorganisatie in relatie met de meerjarenopgave welke is afgesproken bij de start
van deze organisatie in 2011 (een efficiënte organisatie en een taakstelling op de bijdrage van de gemeente). In het
kader van de crisisorganisatie is in 2013 ingezet op de invulling van het nieuwe regionale crisisplan. Een aantal taken
is regionaal ingevuld. Verder is in 2013 de voorbereiding gestart van de samenvoeging van de gemeenschappelijke
meldkamers van Hollands Midden en Haaglanden. Dit moet in 2014 zijn beslag krijgen.
6
Werkvoorzieningschap Kust-, Duin- en Bollenstreek
Vestigingsplaats
Voorhout
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Doelstelling/publiek belang
Het openbaar lichaam heeft ten doel het op een bedrijfsmatig verantwoorde wijze doen uitvoeren van taken van
en voor de deelnemende gemeenten op het terrein van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en eventueel
gesubsidieerde arbeid. De bijdrage aan de werkvoorzieningschap Kust-, Duin- en Bollenstreek maakt deel uit van
programma 4 Sociale infrastructuur, product Werkdeel Wet Werk en Bijstand.
Bestuurlijk belang
Vertegenwoordigers college en raad
Financieel belang
Het Rijk subsidieert, per geïndiceerde deelnemer, de Sociale Werkvoorziening. Deze subsidie is ontoereikend.
Gemeenten leveren daarom jaarlijks een aanvullende bijdrage grotendeels gebaseerd op het aantal deelnemers
in verhouding tot het totaal. De deelnemende gemeenten zijn gezamenlijk aansprakelijk voor de tekorten in de
gemeenschappelijke regeling.
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
1-1-2012
2.311
2.322
31-12-2012
2.702
2.111
704
Resultaat 2012
7
Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland (BSGR)
Vestigingsplaats
Leiden
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Doelstelling/publiek belang
De Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland (BSGR) is een samenwerkingsverband op het gebied van belastingen
tussen het hoogheemraadschap van Rijnland en de gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Gouda, Katwijk, Leiden,
Oegstgeest, Voorschoten, Wassenaar en Zoeterwoude. De BSGR voert namens de deelnemers de heffing en
invordering van lokale belastingen uit. Ook bepaalt de BSGR de hoogte van de WOZ-waarde voor alle onroerende
zaken in deze gemeenten.
Bestuurlijk belang
Vertegenwoordigers bestuur
Financieel belang
Jaarlijkse bijdrage volgens in het bedrijfsplan opgenomen verdeelsleutel. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk
voor ontstane tekorten.
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
1-1-2012
2.179
14.240
31-12-2012
704
3.188
704
Resultaat 2012
Overige informatie
De twee nieuwe deelnemers Katwijk en Bodegraven zijn volgens plan toegetreden.
8
Servicepunt71
Vestigingsplaats
Leiden
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Doelstelling/publiek belang
Vanaf 1 januari 2012 verzorgt Servicepunt71 de interne bedrijfsvoering van de gemeenten Leiden, Leiderdorp,
Oegstgeest en Zoeterwoude. Servicepunt71 levert producten en diensten op het gebied van ICT, HRM, financiën,
juridische zaken en inkoop en voor de gemeenten Leiden en Leiderdorp ook de facilitaire zaken.
Bestuurlijk belang
Vertegenwoordigers bestuur
Financieel belang
De deelnemers betalen een jaarlijkse bijdrage op basis van een verdeelpercentage. Het verdeelpercentage is
gebaseerd op het aandeel in het totaal van de overgedragen formatie en de overgedragen materiële budgetten. De
deelnemers in Servicepunt71 zijn gezamenlijk aansprakelijk voor de eventuele ontstane tekorten.
Kerncijfers
Bedragen * € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
Resultaat 2012
1-1-2012
1.329
10.231
31-12-2012
1.852
14.959
96
Jaarstukken 2013
61
8
Servicepunt71
Overige informatie
Het jaar 2013 heeft in het teken gestaan van het uitvoeren van het verbeterprogramma in een intensieve samenwerking
tussen het Servicepunt en de deelnemende gemeenten.
Dit verbeterprogramma ligt op koers en wordt in 2015 afgesloten. In 2013 is een start gemaakt met het digitaliseren
van processen, waardoor mede de beoogde en reeds ingeboekte efficiency van 20% in 2015 moet worden
gerealiseerd. Hiervoor is binnen het Servicepunt in 2013 een reorganisatie gestart.
9
NV Bank Nederlands Gemeenten
Vestigingsplaats
De Haag
Rechtsvorm
Naamloze Vennootschap
Doelstelling/publiek belang
De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk
belang. Met gespecificeerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van
maatschappelijke voorzieningen voor de burger.
Bestuurlijk belang
Aandeelhouder
Financieel belang
Jaarlijks wordt dividend verstrekt over de in het bezit zijnde aandelen. De BNG is een NV. De aandeelhouders zijn niet
aansprakelijk voor eventuele tekorten bij de BNG
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
1-1-2012
1.897.000
134.563.000
31-12-2012
2.752.000
139.476.000
332.000
Resultaat 2012
Overige informatie
www.bng.nl
10
Alliander NV
Vestigingsplaats
Arnhem
Rechtsvorm
Naamloze Vennootschap
Doelstelling/publiek belang
Via energienetwerken zorgt Alliander voor de distributie van gas en elektriciteit in een groot deel van Nederland.
Alliander brengt een open en duurzame energiemarkt dichterbij.
Bestuurlijk belang
Aandeelhouder
Financieel belang
Het aantal aandelen is 497.747 en het relatieve aandeel is 0,36386
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
1-1-2012
3.079.000
4.239.000
31-12-2012
3.203.000
4.211.000
224.000
Resultaat 2012
11
Dunea NV
Vestigingsplaats
Zoetermeer
Rechtsvorm
Naamloze Vennootschap
Doelstelling/publiek belang
Dunea produceert en levert aan circa 1,2 miljoen klanten lekker en betrouwbaar drinkwater in het westelijk deel van
Bestuurlijk belang
Financieel belang
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
1-1-2012
161.121
358.305
Resultaat 2012
Overige informatie
62
12
VOF Oegstgeest aan de Rijn
Vestigingsplaats
Oegstgeest
Rechtsvorm
Vennootschap Onder Firma
Doelstelling/publiek belang
Het ontwikkelen en realiseren van het plangebied Nieuw Rhijngeest, deelplan Oegstgeest aan de Rijn
Bestuurlijk belang
De gemeente is vennoot en heeft een belang van 50%
Gemeente Oegstgeest
31-12-2012
161.876
356.799
755
12
VOF Oegstgeest aan de Rijn
Financieel belang
Gemeente Oegstgeest treedt samen met samenwerkingspartner Bouwfonds op als vennoot in een Vennootschap
onder firma. De gemeente is 50% eigenaar van de VOF. De VOF heeft een sluitende grondexploitatie.
Kerncijfers
Bedragen x € 1.000
Eigen vermogen
Vreemd Vermogen
1-1-2012
31-12-2012
0
16.900.000
0
Resultaat 2012
2.2.7 Grondbeleid en -exploitaties
Algemeen
De uitvoering van de projecten verloopt traag, maar redelijk volgens planning. De verkoop van woningen
trekt aan en loopt naar omstandigheden goed.
In de zomer is een contract tot stand gekomen waardoor de gemeente haar actieve ontwikkelrol verder
heeft beperkt en de afhankelijkheid van de stagnerende markt heeft verkleind. Het financieel resultaat van
de grondexploitatie is hierdoor weliswaar licht negatiever geworden, maar de risicopositie is daardoor
aanzienlijk verbeterd. Ook zijn nieuwe afspraken gemaakt over bijdragen aan de Rijn Gouwe Lijn, die
wordt omgezet naar een HOV-verbinding. Dit is voordelig voor de grondexploitatie. Ten derde beïnvloedt
de stelselwijziging in de gemeentebegroting de grondexploitatie. Het herschikken van kosten tussen de
algemene dienst en de grondexploitatie heeft eveneens een positief effect op de grondexploitatie.
Deze aanzienlijke wijzigingen zijn verwerkt in een tussentijdse wijziging van de grondexploitatie per
september 2013. Het herziene saldo bedraagt op contante waarde € 11,2 mln negatief, ten opzichte van
€ 16,9 mln negatief in de voorgaande grondexploitatie. Omdat vanaf 2014 door de stelselwijziging de
dekking van tekorten op eindwaarde zal plaatsvinden rapporteren wij vanaf nu de eindwaarde. Deze
bedraagt € 14,6 mln negatief per 31-12-2021. De herziening per 1-1-2014 is van administratieve aard en
heeft niet geleid tot wijziging in het saldo. De dekking van het tekort is reeds verwerkt in de begroting 2014.
Financiële positie
De financiële resultaten van de grondexploitaties geven het volgende beeld.
Restgrex Poelgeest
Gemeentelijke Grex (VOF)
Restgrex NRG
Balanswaarde per
31-12-2013
Nog te realiseren
kosten
Nog te realiseren
opbrengsten
Verwacht
exploitatie
resultaat op
eindwaarde(-/- =
voordelig)
Resterende risico's
63.532.185
21.452.106
-70.368.475
14.616.522
10.650.000
Totaal
Schuldreductie t/m einde looptijd investeringen (2021):
Voorziening tekort NRG op eindwaarde :
-48.916.369
14.616.522
Risicoreserve grondexploitaties (50 % van de resterende risico’s); gewenste omvang:
5.325.000
In bovenstaande tabel komen de schuldpositie, resultaat en risico’s in relatie tot de Oegstgeestse
grondexploitaties samen.
De schuldpositie van Oegstgeest per 31-12-2013 bedraagt € 91,9 mln (zie paragraaf financiering). Het
aandeel hierin van de schuldreductie dat voortvloeit uit de investeringen in de grondexploitaties is het saldo
van de 'nog te realiseren kosten' en 'nog te realiseren opbrengsten' (de cashflow) en bedraagt circa
€ 49 mln. Dit betekent dat – op grond van deze cijfers – de cashflow uit de grondexploitaties er voor zorgt
dat de schuldpositie wordt teruggedrongen tot € 43 mln tegen het einde van de ontwikkeling van NRG.
Het verwachte resultaat van de grondexploitaties bedraagt circa € 14,6 mln negatief op eindwaarde. Dit
negatieve resultaat is afgedekt met de voorziening Nieuw Rhijngeest. De hoogte van deze voorziening is
gelijk aan het verwachte exploitatieresultaat op eindwaarde.
Jaarstukken 2013
63
De resterende risico’s zoals die zijn opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen worden geschat
op € 10,65 mln. In de nota 'uitwerking besluitvorming Perspectiefnota 2014' (vastgesteld bij de
begrotingsbehandeling 2014-2017) is vastgelegd dat de hoogte van de reserve maximaal vijftig procent
mag zijn van de resterende risico’s. In totaal gaat het dan om een bedrag € 5,325 mln. Indien uw raad
akkoord gaat met het voorstel om een gedeelte van het resultaat over 2013 te storten in de risicoreserve,
dan bereikt deze reserve hiermee de gewenste omvang.
Stand van zaken per deelexploitatie
Deelgebied 1
Er is een contractwijziging voor deelgebied 1 tot stand gekomen, waarmee de gemeente kan beschikken
over een kavel om een ontsluiting aan te leggen.
Deelgebied 6, 7 en 9 (Oegstgeest aan de Rijn VOF)
De verkoop van woningen in dit gebied verloopt naar omstandigheden goed. Uitvoering van de
grondexploitatie van de VOF verloopt volgens plan. De VOF stelt haar eigen grondexploitatie vast. De
eventuele consequenties van de deelneming wordt opgenomen in de begroting. De per november 2013
herziene grondexploitatie sluit nog steeds budgetneutraal.
Langenakker
Het project Langenakker verloopt als verwacht. Er zijn momenteel geen afwijkingen. Het bestemmingsplan
is opgestart en het Oeverpark is in aanleg. Het perceel grond om de fietsbrug te kunnen aanleggen is
inmiddels verworven.
Nieuw-Rhijngeest-Zuid, Universtiteit Leiden
Het bestemmingsplan is in procedure. Avory Dennissen is druk doende met de bouw van het bedrijf en
de studentenbarakken worden afgebroken. De universiteit dient bijdragen te voldoen vanaf een aantal
gerealiseerde vierkante metersbedrijfsruimte. Het minimum aantal is nog niet bereikt.
Frederiksoord Zuid
Er zijn geen gronden verworven in Frederiksoord Zuid door gemeente Katwijk of Oegstgeest. In 2012
is door de gemeente Katwijk besloten de ontwikkeling van dit gebied te faseren en over te laten aan
zelfrealisatie. Gemeente Oegstgeest heeft voor een deel van de gronden op haar grondgebied de WVG eraf
gehaald.
Restgrex Heemland Terras en Lange Voortse Driehoek (Poelgeest)
De geactualiseerde restgrondexploitatie HT&LVD (Poelgeest) 2014 heeft een saldo per 31 december
2015 van afgerond € 0,-. De restgrex bestaat uit twee resterende nog te verkopen bouwlocaties, te weten
Heemland Terras en Lange Voortse Driehoek, en de resterende inrichting van het wijkpark.
Gronden in voorraad, te vervreemden bezit
ASC/Overveerpolder
In 2013 is het bestemmingsplan Overveerpolder en bijbehorende exploitatieovereenkomst vastgesteld.
Bij het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan kan de ontwikkeling en verhuizing van de
vereniging worden gerealiseerd. De gemeentelijke gronden worden dan overeenkomstig de koop- en
ontwikkelingsovereenkomst d.d. 1 maart 2010 geleverd aan de vereniging.
(Strategische) verwervingen en overige grondzaken
MEOB-terrein
Lopende gesprekken met het Rijksvastgoed en Ontwikkelingsbedrijf (RVOB) hebben geleid tot
een initiatief voor een samenwerkingsoveeenkomst, maar niet tot definitieve besluitvorming. In de
samenwerkingsovereenkomst wordt de gemeente mogelijkheid geboden eerst overeenkomsten met
eindgebruikers aan te gaan voordat zij het MEOB-terrein moet overnemen van het RVOB.
64
Gemeente Oegstgeest
Overig
Verkoop van snippergroen
De gemeente verkoopt kleine percelen openbaar groen als zogenaamd snippergroen conform de Nota
Snippergroenbeleid. Het snippergroenbeleid heeft onder andere tot doel particulieren tegemoet te kunnen
komen in hun wens een perceel openbaar groen bij de tuin van hun woning te kunnen trekken.
2.3 Staat van gemeente
Domein
Rood/
Oranje/Groen
Toelichting
Financiën
De begroting is materieel in evenwicht.
Groen
De begroting 2014-2017 van de gemeente Oegstgeest is materieel in
evenwicht. In de brief 'toezichtregime 2014' n.a.v. de inzending van de
begroting wordt dit door de provincie Zuid Holland bevestigd.
De meerjarenbegroting is materieel in
evenwicht.
Groen
De begroting kent een meerjarig materieel evenwicht.
Is er reden voor extra aandacht?
Ja
Er is geen reden voor extra aandacht.
Ruimtelijke ordening
De provinciale ruimtelijke belangen zijn
opgenomen in de gemeentelijke ruimtelijke
plannen.
Groen
Ieder bestemmingsplan, dat vastgesteld wordt door de raad, bevat een
aparte paragraaf waarin het gemeentelijk beleid wordt afgezet tegen
respectievelijk het Rijks-, provinciaal- en regionaal beleid.
In 2013 zijn vastgesteld de bestemmingsplannen:
- Dorpsstraat/Elsgeesterpolder (juni)
- Oude Vaartweg (september)
- 1ste partiële herziening Oranje Nassau (oktober)
- Overveerpolder (november)
Is er reden voor extra aandacht?
Nee
Omgevingsrecht (Toezicht, handhaving
en vergunningverlening milieu, bouwen
en wonen)
Er is een door de gemeenteraad vastgestelde
zelfevaluatie.
Oranje
Per 1 januari 2013 is een landelijk verbetertraject omgevingsrecht gestart
voor de implementatie van kwaliteitseisen. Het verbetertraject bestaat uit
een zelfevaluatie (nulmeting), verbeterplan en eindmeting.
In samenwerking met o.a. de Omgevingsdienst West-Holland is in het
vierde kwartaal van 2013 een zelfevaluatie uitgevoerd. De verwachting is
dat de zelfevaluatie in het derde kwartaal van 2014 ter vaststelling aan de
raad wordt voorgelegd.
Er is een door de gemeenteraad vastgesteld
verbeterplan.
Oranje
Het verbeterplan zal gelijktijdig met de zelfevaluatie in het derde kwartaal
van 2014 aan de raad worden voorgelegd.
Vanaf 1-1-2015: er is een door de
gemeenteraad vastgestelde eindmeting.
Oranje
Bekend in laatste kwartaal 2014.
Is er reden voor extra aandacht?
Ja
Om te kunnen voldoen aan de nieuwe kwaliteitseisen omgevingsrecht
lijkt samenwerking noodzakelijk. Er is nog weinig regie op een eventuele
samenwerking met andere gemeenten
Externe veiligheid
De gemeente levert actuele en volledige
informatie voor de provinciale risicokaart.
Is er reden voor extra aandacht?
Oranje
Ja
In januari 2014 zijn de gegevens van de risicokaart van Oegstgeest
geactualiseerd.
Er is geen reden voor extra aandacht.
Archief- en informatiebeheer
Het archief- en informatiebeheer zijn op orde.
Oranje
Op 14 mei 2013 is het Aanvullend beleidskader interbestuurlijk
archieftoezicht vastgesteld door Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland.
Dit beleidskader bevat wettelijke criteria, zogeheten kritische prestatie
indicatoren (KPI's), voor toetsing aan de Archiefwet. Er is een KPIverslag op het gebied van archief- en informatiebeheer opgesteld door de
gemeentesecretaris.
Jaarstukken 2013
65
Domein
Is er reden voor extra aandacht?
Rood/
Oranje/Groen
Toelichting
Nee
Uit de rapportage blijkt dat Oegstgeest nog niet op alle punten voldoet.
Verwacht wordt dat in de komende jaren aan alle punten zal gaan worden
voldaan.
Er is volledig voldaan aan de
halfjaartaakstelling en er is geen achterstand.
Oranje
Er is strikt formeel een achterstand van 7 maar er zijn 5 personen in fase
2. En er is 1 persoon aangemeld. De verwachting is dat er voor 1 juli 2014
geen achterstand is.
Er is tijdig voldaan aan de halfjaartaakstelling
en er is geen achterstand.
Groen
Al enige jaren is er een convenant (wordt momenteel vernieuwd n.a.v.
nieuwe regelgeving) met de corporaties in Oegstgeest die plaatsingen
garanderen.
Huisvesting verblijfsgerechtigden
Is er reden voor extra aandacht?
66
Gemeente Oegstgeest
Nee
De nieuwe regels zijn zodanig strikter dat huisvesting binnen tien weken
gerealiseerd moet worden. Soms is dit door late huuropzegging niet
mogelijk maar is het COA coulant.
3 Jaarrekening 2013
Jaarstukken 2013
67
3.1 Balans per 31 december
x € 1.000
ACTIVA
2013
2012
60.857
60.743
Vaste activa
Materiële vaste activa
Investeringen met economisch nut
Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut
59.684
58.593
1.172
2.150
Financiële vaste activa
8.528
8.554
Kapitaalverstrekkingen aan:
- Deelnemingen
591
591
66
64
330
356
7.537
7.537
5
6
Leningen aan:
- Woningbouwcorporaties
Overige langlopende leningen
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd groter en/of gelijk
dan 1 jaar
Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Totaal vaste activa
69.385
69.297
49.391
49.547
Vlottende activa
Voorraden
Grond- en hulpstoffen
Onderhanden werk inclusief bouwgronden in exploitatie
Gereed product en handelsgoederen
49.381
49.537
10
10
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
6.050
Vorderingen op openbare lichamen
3.238
2.244
Overige vorderingen
3.052
3.805
Liquide middelen
Overlopende activa
Totaal vlottende activa
TOTAAL ACTIVA
68
6.290
Gemeente Oegstgeest
51
86
756
7.243
56.488
62.925
125.873
132.222
PASSIVA
2013
2012
20.675
22.830
Vaste passiva
Eigen vermogen
Reserves
- Algemene reserve
- Bestemmingsreserves
6.978
8.765
13.697
14.065
- Saldo van de rekening van baten en lasten
2.064
-1.415
Voorzieningen
1.674
1.899
91.971
93.195
Vaste schulden met een rentetypische looptijd groter en/of gelijk
dan 1 jaar
Onderhandse leningen van:
- Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
Waarborgsommen
91.944
93.168
27
27
Totaal vaste passiva
116.384
116.509
6.819
10.690
Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar
- Banksaldi
4.585
9.392
- Overige schulden
2.235
1.299
Overlopende passiva
2.669
5.023
Totaal vlottende passiva
9.488
15.713
125.873
132.222
7.428
11.249
TOTAAL PASSIVA
Borg-en garantstellingen
Jaarstukken 2013
69
3.2 Overzicht van baten en lasten
Programma
bedragen x € 1.000,-
1 NATUUR EN LANDSCHAP
L/B
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Lasten
6.437
6.601
92
6.693
6.303
390
Baten
-2.654
-2.780
-5
-2.785
-3.003
219
3.784
3.821
87
3.908
3.299
609
Lasten
4.151
3.567
1.958
5.525
5.248
277
Baten
-1.764
-2.499
246
-2.253
-2.176
-77
2.387
1.068
2.204
3.272
3.072
201
Saldo
2 VERKEER EN INFRASTRUCTUUR
Saldo
3 WONEN EN WERKEN
Lasten
19.580
24.805
-2.971
21.834
11.050
10.784
Baten
-14.550
-21.945
561
-21.385
-10.618
-10.766
5.031
2.860
-2.411
449
431
18
Lasten
19.574
20.054
498
20.552
19.661
890
Baten
-5.832
-5.175
-864
-6.039
-6.110
71
13.742
14.878
-366
14.513
13.552
961
Lasten
4.969
5.400
179
5.580
5.655
-76
Baten
-748
-843
0
-843
-522
-320
4.221
4.557
179
4.737
5.133
-396
1.107
633
-21
613
355
258
-27.090
-27.138
337
-26.801
-27.166
365
-25.982
-26.504
316
-26.188
-26.811
623
Saldo
4 SOCIALE INFRASTRUCTUUR
Saldo
5 BESTUUR
Saldo
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
Lasten
Baten
Saldo
Totaal
Lasten
55.819
61.061
-265
60.796
48.272
12.524
Totaal
Baten
-52.637
-60.380
275
-60.105
-49.596
-10.508
3.182
681
11
692
-1.324
2.016
2
0
0
0
0
0
TOTAAL SALDO VAN BATEN EN
LASTEN
RESERVES 1 NATUUR EN LANDSCHAP
Toevoeging
Onttrekking
-26
0
-120
-120
-66
-54
-23
0
-120
-120
-66
-54
Toevoeging
204
200
0
200
200
0
Onttrekking
-1.109
0
-2.179
-2.179
-2.048
-132
-905
200
-2.179
-1.979
-1.848
-132
Toevoeging
51
0
3.701
3.701
3.716
-16
Onttrekking
-161
0
-2.229
-2.229
-2.206
-23
-110
0
1.472
1.472
1.510
-38
Toevoeging
224
0
143
143
143
0
Onttrekking
-74
-66
-386
-452
-370
-82
Saldo
RESERVES 2 VERKEER EN
INFRASTRUCTUUR
Saldo
RESERVES 3 WONEN EN WERKEN
Saldo
RESERVES 4 SOCIALE
INFRASTRUCTUUR
150
-66
-243
-309
-227
-82
Toevoeging
600
200
0
200
200
0
Onttrekking
-797
-719
0
-719
-719
0
-197
-519
0
-519
-519
0
Toevoeging
656
0
792
792
792
0
Onttrekking
-1.339
-335
-115
-450
-383
-67
-683
-335
677
342
409
-67
Saldo
RESERVES 5 BESTUUR
Saldo
RESERVES ALGEMENE
DEKKINGSMIDDELEN
Saldo
70
Gemeente Oegstgeest
Programma
bedragen x € 1.000,-
L/B
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Totaal
Toevoeging
1.738
400
4.636
5.036
5.052
-16
Totaal
Onttrekking
-3.506
-1.120
-5.029
-6.150
-5.792
-358
-1.768
-720
-393
-1.114
-740
-373
Lasten/Toev.
57.557
61.461
4.371
65.832
53.324
12.508
Baten/Onttr.
-56.143
-61.500
-4.754
-66.254
-55.388
-10.866
1.414
-39
-383
-422
-2.064
1.642
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-26
0
0
0
0
0
TOTAAL MUTATIE IN RESERVES
RESULTAAT
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 1
bedragen x € 1.000,Algemene reserve prog 1
-26
0
0
0
0
0
Toevoeging
2
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-120
-120
-66
-54
2
0
-120
-120
-66
-54
Toevoeging
2
0
0
0
0
0
Onttrekking
-26
0
-120
-120
-66
-54
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 1
-23
0
-120
-120
-66
-54
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 2
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
4
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-250
-250
-259
9
4
0
-250
-250
-259
9
Toevoeging
200
200
0
200
200
0
Onttrekking
-1.109
0
-1.929
-1.929
-1.789
-141
-909
200
-1.929
-1.729
-1.589
-141
Toevoeging
204
200
0
200
200
0
Onttrekking
-1.109
0
-2.179
-2.179
-2.048
-132
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 2
-905
200
-2.179
-1.979
-1.848
-132
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 3
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
51
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-200
-200
-200
0
51
0
-200
-200
-200
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-25
-25
-6
-19
0
0
-25
-25
-6
-19
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-155
0
0
0
0
0
Saldo
Egalisatieres. Afvalstoffenheffing
Saldo
Totaal
Egalisatieres. Riolering
Saldo
Inv. Openb. Ruimte met Maatsch. Nut
Saldo
Totaal
Algemene reserve prog 3
Saldo
Reserve sociale woningbouw
Saldo
Reserve Boerhaveplein
Jaarstukken 2013
71
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 3
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
-155
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-6
0
0
0
0
0
Saldo
Egalisatiereserve markt
-6
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
200
200
200
0
Onttrekking
0
0
-200
-200
-200
0
0
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
3.475
3.475
3.475
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
0
0
3.475
3.475
3.475
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-1.804
-1.804
-1.800
-4
0
0
-1.804
-1.804
-1.800
-4
Toevoeging
0
0
26
26
41
-16
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
0
0
26
26
41
-16
Toevoeging
51
0
3.701
3.701
3.716
-16
Onttrekking
-161
0
-2.229
-2.229
-2.206
-23
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 3
-110
0
1.472
1.472
1.510
-38
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 4
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
56
56
56
0
Onttrekking
0
0
-228
-228
-228
0
0
0
-172
-172
-172
0
Toevoeging
9
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-56
-56
-56
0
9
0
-56
-56
-56
0
Toevoeging
0
0
87
87
87
0
Onttrekking
-74
-66
0
-66
-41
-25
-74
-66
87
21
46
-25
Toevoeging
215
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-102
-102
-45
-57
Saldo
Egalisatiereserve WABO
Saldo
Risicoreserve grondexploitaties
Saldo
Res Inv. Strategie Holland Rijnland
Saldo
Reserve groenvoorziening
Saldo
Totaal
Algemene reserve prog 4
Saldo
Reserve kunstaankopen
Saldo
Onderhoud Zwembad
Saldo
Reserve WMO levensloopbestendig bouwen
215
0
-102
-102
-45
-57
Toevoeging
224
0
143
143
143
0
Onttrekking
-74
-66
-386
-452
-370
-82
150
-66
-243
-309
-227
-82
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 4
72
Gemeente Oegstgeest
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 5
bedragen x € 1.000,Res Inv. Strategie Holland Rijnland
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-204
-401
0
-401
-401
0
-204
-401
0
-401
-401
0
Saldo
Reserve Regionale Ontwikkeling
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-542
-313
0
-313
-313
0
-542
-313
0
-313
-313
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-51
-5
0
-5
-5
0
-51
-5
0
-5
-5
0
Toevoeging
600
200
0
200
200
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
Saldo
Reserve Uitvoering Visienota
Saldo
Behoedzaamheidsreserve
600
200
0
200
200
0
Toevoeging
600
200
0
200
200
0
Onttrekking
-797
-719
0
-719
-719
0
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 5
-197
-519
0
-519
-519
0
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 6
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-463
-335
-113
-448
-381
-67
-463
-335
-113
-448
-381
-67
Toevoeging
21
0
0
0
0
0
Onttrekking
-241
0
0
0
0
0
-220
0
0
0
0
0
155
0
0
0
0
0
Saldo
Totaal
Reserve Uitvoering Visienota
Saldo
Algemene reserve prog. 6
Saldo
Reserve Boerhaveplein
Toevoeging
Onttrekking
0
0
-2
-2
-2
0
155
0
-2
-2
-2
0
Toevoeging
0
0
792
792
792
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
0
0
792
792
792
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-100
0
0
0
0
0
-100
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-535
0
0
0
0
0
-535
0
0
0
0
0
Toevoeging
480
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
480
0
0
0
0
0
Toevoeging
656
0
792
792
792
0
Onttrekking
-1.339
-335
-115
-450
-383
-67
Saldo
Risicoreserve grondexploitaties
Saldo
Reserve sociale woningbouw
Saldo
Reserve WMO levensloopbestendig bouwen
Saldo
Behoedzaamheidsreserve
Saldo
Totaal
Jaarstukken 2013
73
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 6
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 6
-683
-335
677
342
409
-67
3.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Inleiding
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en
verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.
Stelselwijziging
In het rapport 'Het Lek Boven En Stoppen' (Public Profit; september 2012) werd de noodzaak benadrukt
om binnen de gemeente Oegstgeest te komen tot een lange termijnplanning. Geconstateerd werd dat:
■
■
Veel van de financiële problemen voortkomen uit in het verleden genomen beslissingen waarbij de
lange termijn effecten onvoldoende zijn doordacht.
De raad haar gevoel van vertrouwen in de financiële sturing van de gemeente veel laat afhangen van
de voorspelbaarheid ervan.
Met deze constatering in het achterhoofd heeft het college de financiële structuur van onze gemeente nader
geanalyseerd. Deze analyse leidde tot de conclusie die in de Perspectiefnota 2014 als volgt is verwoord:
"Uit bovengenoemde cijfers blijkt dat de grondexploitaties en de exploitatie van Oegstgeest sterk
communicerende vaten zijn. In zekere zin is dit natuurlijk altijd zo omdat grondexploitatie feitelijk gewoon
een ‘product’ is binnen de financiële huishouding van de gemeente. In onze analyse is de communicerende
werking extra sterk, omdat de (negatieve) resultaten van de grondexploitaties 1 op 1 door werken in de
exploitatie, daar waar dit effect in andere gemeenten vaak wordt ‘gedempt’ door de aanwezigheid van
een algemene reserve grondexploitaties, of doordat de voorzieningen niet tegen contante waarde worden
gewaardeerd, maar tegen eindwaarde. Naar het oordeel van ons college zal de financiële positie aan
robuustheid winnen indien de communicerende werking zoveel mogelijk wordt doorbroken.
Ontvlechting van de onderlinge verwevenheid is mogelijk door de voorzieningen niet langer op contante
waarde te waarderen, maar op eindwaarde. Uit bovenstaande tabel blijkt dat dit zou betekenen dat er een
eenmalige storting in de voorziening Nieuw Rhijngeest zou moeten plaatsvinden van 5,2 mln.
Ontvlechting kan verder door het instellen van een risicoreserve grondexploitaties. Zo’n risicoreserve kan
worden aangewend om tegenvallers op te vangen die voortvloeien uit toekomstige actualisaties. Voor het
vormen van een dergelijke buffer zijn uiteraard aanvullende middelen noodzakelijk."
(...)
"Ons college heeft vervolgens gekeken naar de verschillende kostencomponenten in beide
grondexploitaties. Doel hiervan was om te onderzoeken welke mogelijkheden er zijn om de
grondexploitaties op te schonen en daarmee het resultaat van beide exploitaties te verbeteren. Verbetering
zou immers inhouden dat een gedeelte van de getroffen voorziening zou kunnen vrijvallen (Poelgeest), en/
of dat de jaarlijkse rentetoevoeging achterwege kan blijven (Nieuw Rhijngeest). Wij hebben daarbij met
name gekeken naar de kosten van riolering en naar kosten waarvan het niet duidelijk is waarom deze ten
laste van de betreffende exploitatie zijn gebracht, of anders geredeneerd: waarvan met grond kan worden
beargumenteerd waarom ze daar nu juist niet thuishoren."
Het hierboven genoemde 'complex van maatregelen' is, samen met de maatregelen t.a.v. het renteresultaat
en de interne rekenrente, in de ambtelijke en bestuurlijke communicatie verder door het leven gegaan
74
Gemeente Oegstgeest
als 'de stelselwijziging'. Via de Perspectiefnota 2014 werd voorgesteld om de mogelijkheid hiertoe te
onderzoeken en hier mogelijk bij de begrotingsbehandeling 2014 voorstellen over te doen.
Bij de begrotingsbehandeling 2014-2017 is vervolgens – separaat aan de begroting – de raad een voorstel
gedaan om via het eerder geschetste 'complex aan maatregelen' de onderlinge verwevenheid tussen
grondexploitatie en 'gewone' exploitatie te verminderen. Ten slotte is er aanvullend via de decemberwijziging
2013 door de raad nog een tweetal correctieve besluiten genomen. Deze besluitvorming was nodig om een
rechtmatige verwerking van de besluitvorming in de jaarrekening 2013 mogelijk te maken.
In het voorgaande is steeds gesproken over een 'complex van maatregelen' en niet van een stelselwijziging
omdat niet alle besluiten zijn aan te merken als een stelselwijziging. In het BBV wordt de volgende definitie
gegeven van een stelselwijziging:
Een stelselwijziging betreft een wijziging van de vrij te kiezen waarderings(activerings)grondslag (bijvoorbeeld
van niet activeren, naar wél activeren met een afschrijving op basis van een verwachte toekomstige
gebruiksduur)
Op grond van bovenstaande definitie kan worden vastgesteld dat binnen het 'complex van maatregelen' de
volgende zaken dienen te worden aangemerkt als een stelselwijziging.
■
■
De wijziging van de waardering van de voorziening Nieuw Rhijngeest van netto contante waarde naar
eindwaarde.
De wijziging van de waardering van die zaken die voorheen als ‘onderhanden werk’ waren
geclassificeerd en nu als ‘materiële vaste activa’ worden aangemerkt. Het gaat in dit geval om de
kosten van eerste aanleg van de riolering op de locatie NRG.
Deze twee maatregelen dragen in de visie van het college bij aan de voorspelbaarheid van de gemeentelijke
financiën en vergroten de transparantie en robuustheid van de financiële positie. De urgentie hiervan voert
terug op de aangehaalde constateringen in het rapport 'Het Lek Boven En Stoppen'.
Effect op de balans
Bij het bepalen van exacte gevolgen voor de balans als gevolg van de uitname van kosten uit de
grondexploitatie NRG is het van belang onderscheid te maken tussen stelselwijziging enerzijds en
schattingswijzigingen anderzijds. Het BBV geeft van een schattingswijziging de volgende definitie:
■
Een schattingswijziging (door nieuwe inzichten) betreft een wijziging van een verwachte toekomstige
gebruiksduur c.q. (rest)gebruikswaarde (bijvoorbeeld via een andere afschrijvingsmethode).
Zoals aangegeven is de waardering van de voorziening op eindwaarde en de classificatie van de riolering als
vaste materiële vaste activa aan te merken als een stelselwijziging
De volgende zaken dienen te worden gezien als een schattingswijziging:
■
■
■
Het aanmerken van de bijdrage aan de HOV als een (toekomstige) financieel vast activum.
Het aanmerken van de bijdragen aan het regionaal investeringsfonds als een exploitatieuitgave.
Het aanmerken van de bijdrage voor de brug Poelgeest als een (toekomstig) financieel vast activum.
Omdat het zowel bij de brug Poelgeest als bij de bijdrage aan de HOV gaat om toekomstige bijdragen, zijn
deze opgenomen als ‘niet uit de balans blijkende verplichtingen’.
Praktische uitwerking
Een van de onderdelen van de stelselwijziging betreft het besluit de voorziening Nieuw Rhijngeest (NRG) te
waarderen op eindwaarde (EW). Tot op heden was deze voorziening gewaardeerd tegen contante waarde
(CW). Het verschil tussen CW en EW per 1-1-2013 bedroeg € 5.172.000.
Jaarstukken 2013
75
Met andere woorden: om de waardering tegen CW om te zetten naar waardering op EW is een extra
storting in de voorziening noodzakelijk van € 5.172.000.
Deze extra storting kan worden voorkomen indien het verlies NRG met hetzelfde bedrag (of meer) omlaag
wordt gebracht. In 2013 zijn er een drietal ontwikkelingen geweest t.a.v. de grondexploitatie NRG die van
invloed waren op het resultaat. Het ging daarbij om de volgende zaken:
■
■
■
Contractherziening deelgebied 1 (€ - 512.000).
Herziening afspraken provincie (€ 1.979.000).
Uitname kosten uit grondexploitatie NRG inclusief rentevoordeel (€ 6.006.000).
Deze ontwikkelingen samen laten een verbetering zien van het resultaat met in totaal € 7.473.000. Dit
voordeel is aangewend voor twee zaken:
■
■
Het waarderen van de voorziening NRG tegen eindwaarde. Hiermee is € 5.172.000 gemoeid.
Een storting in de risicoreserve grondexploitaties van € 2.301.000.
Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Voorzover niet anders vermeld zijn activa gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De
verkrijgingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige
kosten, welke rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. In de vervaardigingsprijs
kan voorts worden opgenomen een redelijk deel van de indirecte kosten. De afschrijving geschiedt
volgens de lineaire afschrijvingsmethode. Afschrijving start op 1 januari van het jaar na ingebruikneming.
Aan de vaste activa is rente toegerekend op basis van het rente-omslagpercentage. De activa met een
aanschaffingsbedrag tot € 5.000 worden in het jaar van aanschaf direct ten laste van de rekening van baten
en lasten gebracht. Voorzover niet anders gemeld zijn passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten
worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun
oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend
betaalbaar gesteld wordt.
Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als
gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks
terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige
personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden
gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende
vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.
Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening
getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen.
Balans
ACTIVA
Afschrijvingstermijnen
Termijnen conform de Nota activabeleid 2011 *
Soort Activa
76
Looptijd
Gebouwen
40 jaar
Riolering
40 jaar
Pompen Riolering
15 jaar
Transportmiddelen
8 jaar
Gemeente Oegstgeest
Soort Activa
Looptijd
Automatisering (Pc’s, printers etc.)
5 jaar
Automatisering (Software en programmatuur)
3 jaar
Inventaris
10 jaar
Technische installaties
15 jaar
* Zie Nota activabeleid 2011 voor aanvullende afschrijvingstermijnen
Materiële vaste activa met economisch nut
Alle investeringen met economisch nut moeten worden geactiveerd; versneld afschrijven is bij dit
soort investeringen niet toegestaan. Een uitzondering is gemaakt voor kunstvoorwerpen met een
cultuurhistorische waarde voor zover ze niet bedoeld zijn voor de verkoop, deze worden niet geactiveerd.
Waardering vindt plaats tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de voor de verschillende activa geldende
afschrijvingen -gebaseerd op de verwachte gebruiksduur- en de ontvangen bijdragen. De kosten van de
aanleg van riolering in nieuwbouwprojecten worden niet geactiveerd.
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
Bij investeringen met maatschappelijk nut verdient het de voorkeur deze niet te activeren, activering is
echter wél toegestaan (investeringen in wegen, water en civiele kunstwerken).
Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening
voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht.
Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in
de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde
van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering
plaatsvinden. Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het
aandelenkapitaal van een NV of BV.
Geactiveerde bijdragen aan eigendom van derden zijn gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte
bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin
het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen
aan de publieke taak.
Vlottende activa
Voorraden
De grondvoorraden van de (niet) in exploitatie genomen gronden zijn opgenomen tegen de werkelijke
productiekosten (aankopen, bouw- en woonrijp maken, rente etc.) minus de opbrengsten uit verkopen.
Verliezen worden genomen op het moment dat deze voorzienbaar zijn. Voor het nemen van winsten wordt
het voorzichtigheidsbeginsel toegepast. Het verschil tussen de negatieve boekwaarde en de geraamde
nog te maken kosten worden als gerealiseerde winst beschouwd. Met de geraamde nog te realiseren
opbrengsten wordt geen rekening gehouden.
Voor de waardering op de balans worden de voor de grondexploitatieprojecten gevormde voorzieningen in
mindering op de boekwaarde gebracht.
Vorderingen
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een
voorziening in mindering gebracht.
Jaarstukken 2013
77
PASSIVA
Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat na bestemming volgens de
programmarekening. Het resultaat wordt afzonderlijk opgenomen als onderdeel van het eigen vermogen.
Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd ter afdekking van:
■
■
■
Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is in
te schatten.
Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen
waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten.
Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn
oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorgaand begrotingsjaar en de voorziening
strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren.
Tot de voorzieningen worden ook gerekend van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten
worden, met uitzondering van de voorschotbedragen.
De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor de voorziening
pensioenverplichtingen wethouders wordt jaarlijks een inschatting gemaakt voor de mogelijke aanspraak tot
pensioenoverdracht. Hierbij wordt gerekend met de kans hoog (=75% van de actuariële berekening), middel
(50%) en laag (25%).
Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
van vergelijkbaar volume. Aan voorzieningen wordt geen rente toegevoegd, met uitzondering van de
voorzieningen voor de grondexploitaties..
Vaste en vlottende schulden
Langlopende schulden en kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Borg- en garantstellingen
Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling van de balans, het totaalbedrag
van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de
balans nadere informatie opgenomen.
3.4 Toelichting op de balans
3.4.1 Materiële vaste activa
De materiële activa worden onderverdeeld in investeringen met een economisch nut en investeringen met
een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut zijn alle investeringen die bijdragen aan
de mogelijkheid middelen te verwerven en/of verhandelbaar zijn. Deze investeringen dienen geactiveerd te
worden. Investeringen met maatschappelijk nut mogen in het bedrijfsleven niet geactiveerd worden. Het
BBV spreekt de voorkeur uit om deze investeringen niet te activeren. Investeringen met maatschappelijk nut
worden door de gemeente Oegstgeest zo veel mogelijk direct in de exploitatie verwerkt. Ten behoeve van
het inzicht is wel een verloopoverzicht opgenomen van de investeringen met maatschappelijk nut.
78
Gemeente Oegstgeest
De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen (x € 1.000):
Boekwaarde
31-12-2013
Boekwaarde
31-12-2012
59.684
58.593
Overige investeringen met een economisch nut
Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut
Totaal
1.172
2.150
60.857
60.743
Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de overige investeringen met economische nut weer (x €
1.000):
Boekwaarde
31-12-2012
Gronden en terreinen
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Bijdragen Afwaardering Boekwaarde
van
wegens
31-12-2013
derden
duurzame
waarde
vermindering
2.010
6
-
-
11
-
2.005
Bedrijfsgebouwen
33.762
2.007
-
1.286
-
-
34.482
Grond - ,weg - en waterbouwkundige werken
18.139
1.140
-
717
6
-
18.556
Vervoermiddelen
368
163
-
65
-
-
465
Machines, apparaten en installaties
482
-
-
95
-
-
388
3.833
307
-
352
-
-
3.788
58.593
3.623
-
2.515
17
-
59.684
Overige materiele vaste activa
Totaal
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het
volgende verloop (x € 1.000):
Boekwaarde
31-12-2012
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Bijdragen Afwaardering Boekwaarde
van
wegens
31-12-2013
derden
duurzame
waarde
vermindering
Grond - ,weg - en waterbouwkundige werken
2.150
-965
-
12
-
Totaal
2.150
-965
-
12
-
-
1.172
1.172
In de kolom investeringen is de inzet van de 'reserve investeringen in de openbare ruimte met
maatschappelijk nut' opgenomen voor een bedrag van € 1.788.824.
3.4.2 Financiële vaste activa
Op 31 december 2013 is de gemeente in het bezit van de volgende aandelen:
Organisatie
Alliander
Aantal aandelen
nominale waarde per aandeel
497.747
5,00
Duinwaterbedrijf Zuid-Holland
72.383
5,00
Bank Nederlandse Gemeenten
46.059
2,50
In 2013 zijn op dit aandelenbezit de navolgende dividenden, inclusief terugontvangen dividendbelasting
ontvangen:
Organisatie
Alliander
Duinwaterbedrijf Zuid-Holland
Ontvangst
270.714
0
Jaarstukken 2013
79
Organisatie
Ontvangst
Bank Nederlandse Gemeenten
68.628
Daarnaast is van Nuon nog een dividenduitkering van € 150.727 ontvangen. In 2009 zijn de aandelen
Nuon verkocht aan Vättenfall AB tegen een bruto verkoopprijs van € 75,37 per aandeel. De levering
van het aandelenpakket vindt plaats in vier tranches. De levering van de eerste tranche, 49% van het
aandelenpakket, heeft plaatsgevonden per 1 juli 2009. De levering van de overige drie tranches is als volgt:
2011: 15% van het aandelenpakket
2012: 15% van het aandelenpakket
2015: 21% van het aandelenpakket
In 2009 heeft de gemeente Oegstgeest een bedrag van € 16 mln ontvangen voor de verkoop van de
eerste tranche. Het te ontvangen bedrag voor de overdracht van de resterende 51% ad € 18,3 mln was als
overige uitzetting opgenomen onder de financiële vaste activa. In 2011 is de tweede tranch ontvangen ten
bedrage van € 5,4 mln. In 2012 is de derde tranche ontvangen, deze tranche bedroeg eveneens
€ 5,4 mln. Over deze tranche is een vergoeding ontvangen voor meeverkocht dividend van € 53.834. De
vordering uit hoofde van verkoop van het aandelenpakket bedroeg per 31 december 2012 € 7,5 mln.
De aandelen Nuon stonden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zoals deze bij de fusie in 1999 was
bepaald. De oorspronkelijke verkrijgingsprijs van deze aandelen (35.270 aandelen à ƒ 10 of wel € 4,54)
bedroeg € 160.048. Het netwerkbedrijf van Nuon N.V. is ondergebracht in Alliander N.V. Hierin houdt de
gemeente Oegstgeest een belang van 497.749 aandelen. Deze worden gewaardeerd op de oorspronkelijke
kostprijs van € 160.048.
Het aandelenbezit van het duinwaterbedrijf Zuid-Holland bedraagt 73.131 aandelen (na herverdeling in
2010). In de balans is de oorspronkelijke verkrijgingsprijs verwerkt op basis van 69.506 aandelen. Ultimo
2013 had de gemeente in totaal drie woningbouwleningen uitstaan. Het verloop van de financiële vaste
activa gedurende het jaar 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven (x € 1.000):
Boekwaarde
31-12-2012
Toename
Aflossingen
Afschrijvingen
Boekwaarde
31-12-2013
Kapitaalverstrekkingen aan:
- deelnemingen
591
-
-
-
591
64
5
3
-
66
356
2
28
-
330
Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar
7.537
-
-
-
7.537
Bijdragen aan activa in eigendom van derden
6
-
-
1
5
8.554
7
31
1
8.528
Leningen aan:
- woningbouwcorporaties
Overige langlopende leningen
Totaal
3.4.3 Vlottende activa
Voorraden
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën (x € 1.000):
Boekwaarde
per 31-12-2013
Boekwaarde
per 31-12-2012
Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar:
- niet in exploitatie genomen bouwgronden
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie
Gereed product en handelsgoederen
Totaal
80
Gemeente Oegstgeest
608
552
48.773
48.985
10
10
49.391
49.547
Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan de volgende weergave gemaakt worden (x € 1.000):
Boekwaarde
Bestedingen Opbrengsten
31-12-2012
Naar
gronden BoekwaardeBoekwaarde
in
31-12-2013
per m2
exploitatie
Overveerpolder/ASC
552
56
-
-
608
27
Totaal
552
56
-
-
608
27
Gronden niet in exploitatie
ASC/Overveerpolder
De boekwaarde van het project ASC/Overveerpolder is gestegen met € 56.000 en bedraagt per
31 december 2013 € 608.000. De boekwaarde Overveerpolder betreft voorbereidingskosten in de
vorm van ambtelijke uren en externe advieskosten. Voor de ontwikkeling van het veldsportcomplex
in de Overveerpolder wordt uitgegaan van realisatie in de periode 2014-2016. Door vernietiging van
het bestemmings- en exploitatieplan Overveerpolder in 2012 moest de planologische procedure
opnieuw doorlopen worden. In 2013 is het bestemmingsplan Overveerpolder en bijbehorende
exploitatieovereenkomst vastgesteld. Bij het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan kan
de ontwikkeling en verhuizing van de vereniging worden gerealiseerd. Op grond van de koop- en
ontwikkelingsovereenkomst (d.d. 1 maart 2010) tussen gemeente en vereniging wordt de boekwaarde bij
realisatie van het veldsportcomplex terugverdiend.
Gronden in exploitatie
De bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2013 het volgende overzicht worden weergegeven
(x € 1.000):
Duurzame
waarde
vermindering
Boekwaarde
31-12-2012
Vermeerdering
2013
Vermindering
2013
Boekwaarde
31-12-2013
Nieuw-Rhijngeest GEMGREX
36.865
2.565
3.675
35.755
Nieuw-Rhijngeest RESTGREX
25.384
1.650
3.200
23.834
-16.918
-
2.300
-14.618
Totaal Nieuw-Rhijngeest
45.331
4.215
4.575
44.971
Poelgeest
22.263
289
18.609
3.943
-18.609
-
18.609
-0
3.654
289
-
3.943
48.985
4.504
4.575
48.914
Gronden in exploitatie
Voorziening Nieuw-Rhijngeest RESTGREX
Voorziening Poelgeest
Totaal Poelgeest
Totaal Gronden in exploitatie
Nieuw-Rhijngeest
In totaal is de boekwaarde van Nieuw-Rhijngeest gedaald met € 2,6 mln. De boekwaarde bedraagt eind
2013 € 59,6 mln (€ 23,8 mln in de restgrex en € 35,8 mln aan grondvoorraad in het VOF-gebied). Door
onderhandelingsresultaten en stelselwijziging is de prognose van de grondexploitatie bijgesteld. In de
geactualiseerde grondexploitatie wordt de eindwaarde in 2021 becijferd op een nadelig saldo van
€ 14,6 miljoen nadelig. Hiervoor is reeds eerder een voorziening Tekort Nieuw-Rhijngeest getroffen.
In de boekwaarde per 31-12-2012 is een bijdrage opgenomen aan het Regionaal Investeringsfonds van
€ 1,8 mln. Als onderdeel van de besluitvorming rond de stelselwijziging is deze bijdrage ten laste van de
exploitatie 2013 gebracht en onttrokken aan de reserve investeringsstrategie Holland Rijnland.
Jaarstukken 2013
81
Poelgeest
De boekwaarde van de restgrex Heemland Terras en Lange Voortse Driehoek is in 2013 gestegen met
€ 0,3 mln naar € 3,9 mln per 31-12-2013. Aan kosten is er € 0,3 mln uitgegeven; er zijn geen opbrengsten
ontvangen. Deze kosten bestaan voor het grootste deel (circa € 161.000) uit rentekosten over de nadelige
boekwaarde. Daarnaast zijn er beperkte kosten gemaakt voor de definitieve inrichting van de resterende
openbare ruimte (€ 26.000), plankosten voor de planbegeleiding en onderhandelingen over de resterende
twee projecten (€ 57.000) en als laatste overige kosten met als belangrijkste post een bijdrage voor de
aanleg/aansluiting van stadsverwarming (€ 46.000).
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar kunnen als volgt
gespecificeerd worden (x € 1.000):
Boekwaarde
31-12-2013
Voorziening
oninbaarheid
Balanswaarde
31-12-2013
Balanswaarde
31-12-2012
Vorderingen op openbare lichamen
3.238
-
3.238
2.244
Overige vorderingen
3.549
-497
3.052
3.805
Totaal
6.787
-497
6.290
6.050
Boekwaarde
per
31-12-2013
Boekwaarde per
31-12-2012
3.4.4 Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten (x € 1.000):
Kassaldi
2
2
Banksaldi
48
83
Totaal
51
86
3.4.5 Overlopende activa
De post overlopende activa kan als volgt worden gespecificeerd (x € 1.000):
Boekwaarde
per
31-12-2013
Voorziening
oninbaarheid
Balanswaarde
31-12-2013
Balanswaarde
31-12-2012
- overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen
die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
825
-69
756
7.243
Totaal
825
-69
756
7.243
Boekwaarde
per
31-12-2013
Boekwaarde per
31-12-2012
6.978
8.764
13.697
14.065
2.064
-1.414
22.739
21.415
3.4.6 Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten (x € 1.000):
Algemene reserve
Bestemmingsreserves
Resultaat na bestemming
Totaal
82
Gemeente Oegstgeest
Het verloop van de reserves in 2013 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven (x € 1.000):
Boekwaarde
31-12-2012
Toevoeging
Onttrekking
Bestemming
resultaat vorig
boekjaar
Boekwaarde
31-12-2013
8.764
56
428
-1.414
6.978
8.764
56
428
-1.414
6.978
2. Egalisatiereserve afvalstoffenheffing
350
-
66
284
3. Egalisatiereserve riolering
556
-
259
297
3.285
200
1.789
1.696
763
-
6
757
6. Reserve Boerhaaveplein
2
-
2
-
7. Reserve Kunstaankopen
56
-
56
-
ALGEMENE RESERVES
1. Algemene reserve
BESTEMMINGSRESERVES
4. Inv. openb ruimte maatschappelijk nut
5. Reserve sociale woningbouw
8. Onderhoud zwembad
66
87
41
113
9. Reserve WMO (3D)/levensloopbest. bouwen
1.211
-
44
1.167
10. Reserve Inv.strategie Holland Rijnland
4.777
-
2.201
2.576
11. Reserve Regionale ontwikkeling (SSC)
667
-
313
354
12. Reserve Uitvoering visienota
1.250
-
386
865
13. Behoedzaamheidsreserve
1.080
200
-
1.280
14. Egalisatiereserve WABO
-
200
200
-
15. Risicoreserve grondexploitaties
-
4.267
-
4.267
16. Reserve groenvoorziening
-
41
-
41
14.065
4.995
5.363
13.697
Subtotaal
22.829
5.051
5.791
Jaarrekeningsaldo
-1.414
-1.414
20.675
2.064
Het verloop van de voorzieningen in 2013 wordt in onderstaand overzicht per voorziening weergegeven
(x € 1.000):
Boekwaarde
31-12-2012
Toevoeging
Aanwending
Vrijgevallen
bedragen
Boekwaarde
31-12-2013
A. Onderhoudvoorziening gemeentegebouwen
205
62
18
165
84
B. Voorziening groot onderhoud gemeentelijke
huisvesting
185
92
19
78
180
C. Onderhoudsvoorziening schoolgebouwen
167
97
69
195
66
41
-
107
475
-
55
420
F. Voorziening onderhoud gymlokalen
-
45
-
45
G. Voorziening exploitatietekort zwembad
-
141
-
141
-
1.099
337
161
384
1.032
EGALISATIEVOORZIENINGEN
D. Voorziening onderhoud sporthal
E. Onderhoud wegen-bruggen Haarl.trekvaart
Jaarstukken 2013
83
VOORZIENINGEN TOEKOMSTIGE
VERPLICHTINGEN
H. Voorziening pensioenverpl. wethouders
414
-
17
397
I. Voorz. wachtgeldverplichting wethouders
386
1
142
245
799
1
159
642
1.899
338
320
1.674
TOTAAL
Toelichting op reserves en voorzieningen
ALGEMENE RESERVES
1. Algemene reserve - stand per eind 2013: € 6.978.371
Doel reserve
De reserve dient als dekkingsmiddel bij het opvangen van financiële tegenvallers en calamiteiten.
De algemene reserve bevat een geblokkeerd deel (totaal € 5.150.000). De bespaarde rente over het
geblokkeerde bedrag dient als dekking voor de exploitatie. Het bodembedrag kan daarom niet tot het
weerstandsvermogen worden gerekend. Het streefbedrag van het weerstandsvermogen (vrije reserves –
risico’s) bedraagt € 4 mln.
Voeding
Batig saldo jaarrekening, incidentele baten, verkoop grond.
Mutaties 2013
Stortingen: € 55.813 (Opheffen reserve kunstaankopen).
Onttrekkingen: € 200.000 (storting egalisatiereserve WABO), € 87.169 (storting reserve onderhoud
zwembad), € 141.000 (storting exploitatietekort zwembad).
Meerjarige mutaties
Geen voorziene mutaties.
BESTEMMINGSRESERVES
2. Egalisatiereserve afvalstoffenheffing - stand per eind 2013: € 284.078
Doel reserve
De reserve heeft als doel het opvangen van ongewenste schommelingen in de tarieven en egaliseren van de
kosten en opbrengsten
van het product reiniging.
Voeding
Ten laste (storting) c.q. ten gunste (onttrekking) van de exploitatie van de reiniging op basis van 100%
kostendekking. Maximale
omvang: € 350.000.
Mutaties 2013
Onttrekking: € 65.922
Meerjarige mutaties
Geen voorziene mutaties
84
Gemeente Oegstgeest
3. Egalisatiereserve riolering - stand per eind 2013: € 297.379
Doel reserve
De reserve heeft als doel het opvangen van ongewenste schommelingen in de tarieven en egaliseren van de
kosten en opbrengsten van het product riolering.
Voeding
Ten laste (storting) c.q. ten gunste (onttrekking) van de exploitatie van de riolering op basis van 100%
kostendekking. Maximale omvang:
€ 556.122.
Mutaties 2013
Onttrekking: € 258.743
Meerjarige mutaties
Onttrekkingen: 2014 € 150.000 en 2015 € 75.000
4. Reserve voor investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut - stand per eind
2013: € 1.696.45
Doel reserve
De reserve heeft als doel het opvangen van vervanging van investeringen in de openbare ruimte met
maatschappelijk nut voor vervanging van lichtmasten, armaturen en VRI’s, alsmede voor investeringen in
infrastructrurele werken in het kader van de bestemming Nuon-gelden.
Voeding
Stortingen vanuit de exploitatie.
Mutaties 2013
Storting: € 200.000
Onttrekkingen: € 1.788.825
Meerjarige mutaties
Geen voorziene mutaties
5. Reserve sociale woningbouw - stand per eind 2013: € 756.716
Doel reserve
Vanuit de reserve worden enerzijds bijdragen in de (grond)kosten verstrekt om de sociale woningbouw te
bevorderen en anderzijds financiering van starterleningen, gemaximaliseerd tot een totaal van € 300.000. De
startersleningen worden op de balans verantwoord.
Voeding
Via exploitatie, opbrengsten anti-speculatiebeding en diverse grondexploitaties.
Mutaties 2013
Onttrekking: € 6.425 (herstructurering Buitenlust)
Meerjarige mutaties
Geen voorziene mutaties
6. Reserve Boehaaveplein - stand per eind 2013: € 0
Doel reserve
Reconstructie van het Boerhaaveplein.
Jaarstukken 2013
85
Voeding
Eenmalig in 2006 een overheveling vanuit de algemene reserve en zie mutaties 2012.
Mutaties 2013
Onttrekking: € 2.158 (afsluiten reserve)
Meerjarige mutaties
N.v.t.
7. Reserve kunstaankopen - stand per eind 2013: € 0
Doel reserve
Doel van het fonds is verfraaiing van de gemeente door middel van het plaatsen van plastieken, objecten
e.d.
Voeding
Via exploitatie.
Mutaties 2013
Onttrekking: € 55.813 (opheffen reserve, saldo naar algemene reserve)
Meerjarige mutaties
N.v.t.
8. Egalisatiereserve onderhoud zwembad - stand per eind 2013: € 112.538
Doel reserve
De reserve heeft als doel het egaliseren van schommelingen in de kosten van het onderhoud zwembad
Voeding
In 2008 € 406.000
Mutaties 2013
Storting: € 87.169
Onttrekking: € 41.000
Meerjarige mutaties
Geen voorziene mutaties
9. Reserve WMO/3D/levensloopbest.bouwen - stand per eind 2013: € 1.166.975
Doel reserve
Het egaliseren van schommelingen in de kosten van de WMO en bekostigen van levensloop bestendig
bouwen. In 2013 is de werking van de reserve verbreed naar de invoering 3D.
Voeding
Via exploitatie, overschotten WMO, resultaat jaarrekening
Mutaties 2013
Onttrekking: € 44.492 (activiteiten seniorenbeleid en activiteiten vrijwilligers- en mantelzorgbeleid)
Meerjarige mutaties
Onttrekkingen: 2014 t/m 2016 ; € 28.000 (Activiteiten seniorenbeleid), € 13.217 (activiteiten vrijwillers- en
mantelzorgbeleid)
86
Gemeente Oegstgeest
10. Reserve investeringsstrategie Holland Rijnland - Stand per eind 2013: € 2.576.111
Doel reserve
De oprichting van het investeringsfonds beoogt gelden te reserveren voor het realiseren van een vijftal
regionale projecten (Rijnlandroute, Rijn-Gouwelijn, noordelijke verbinding tussen N206 en de A44 of
A4, het Offensief van Teylingen voor versterking van de Greenport en de realisatie van het regionale
groenprogramma).
Voeding
Eenmalige storting van € 3,6 mln in het kader van de inzet van de Nuon-gelden en een storting uit de
Algemene Reserve
Mutaties 2013
Onttrekking: € 2.200.880 Deze onttrekking heeft deels te maken met de stelselwijziging. De bijdrage aan
het RIF was voor een bedrag ad 1,8 miljoen ten laste gebracht van de grondexploitatie NRG. Als gevolg
van de besluitvorming rond de stelselwijziging zijn deze bijdragen ten laste van de exploitatie gebracht, en is
eenzelfde bedrag onttrokken aan deze reserve.
Meerjarige mutaties
Stortingen: 2014 t/m 2017 € 114.902
Onttrekkingen: 2014 € 0, 2015 € 32.070, 2016 € 63.539, 2017 € 94.407
11. Reserve regionale ontwikkeling - Stand per eind 2013: € 353.800
Doel reserve
Ter dekking van de transitiekosten Servicepunt71 voor de periode 2010-2016.
Voeding
Storting in 2010 van € 455.000 vanuit de opbrengst van de verkoop van de 1e tranche NUON-aandelen.
Storting ten laste van exploitatie 2011 van € 600.000 en € 53.800 oormerken 2010.
Mutaties 2013
Onttrekking: € 313.000
Meerjarige mutaties
Onttrekkingen: 2014 € 225.000, 2015 € 125.000 en 2016 € 3.800
12. Reserve Uitvoering visienota - stand per eind 2013: € 864.580
Doel reserve
Ter dekking van het beleid dat vastgesteld wordt in de Visienota Oegstgeest 2020.
Voeding
De voorgenomen storting van de escrowopbrengst 2010 € 725.000 en de precariobelasting kabels en
leidingen € 675.000 is vooralsnog toegevoegd via de algemene reserve. Storting via exploitatie 2011 van
€ 364.000. Bij de vaststelling van de Visienota Oegstgeest 2020 heeft overheveling plaatsgevonden.
Mutaties 2013
Onttrekkingen: € 305.000 (kwaliteitsverbetering), € 35.000 (duurzaamheidsmedewerker), € 5.000
(kwaliteitsverbetering), € 45.844 (trajectbegeleiding scenario's regionale samenwerking)
Meerjarige mutaties
Geen voorziene mutaties
Jaarstukken 2013
87
13. Behoedzaamheidsreserve - Stand per eind 2013: € 1.280.000
Doel reserve
Ter dekking van de kosten als gevolg van de verwachte decentralisaties
Voeding
Storting van € 600.000 t.l.v. exploitatie 2012 en storting van € 480.000 t.l.v. reserve WMO in 2012.
Mutaties 2013
Storting: € 200.000
Meerjarige mutaties
Stortingen: 2014 € 600.000 en 2015 € 240.000
Onttrekkingen: 2014 € 985.000, 2015 € 985.000 en 2016 € 150.000
14. Egalisatiereserve Wabo - stand per eind 2013: € 0
Doel reserve
De reserve heeft als doel het opvangen van de jaarlijkse schommelingen in de Wabo-leges.
Voeding
Stortingen vanuit de exploitatie.
Vanuit jaarrekening 2012 is, ten laste van het resultaat na bestemming, een bedrag van € 210.000
toegevoegd aan deze reserve.
Mutaties 2013
Storting: € 200.000
Ontrekkingen: € 170.000 (in verband met hogere kosten) en € 30.000 (in verband met achterblijvende
woningbouwprognoses)
Meerjarige mutaties
N.v.t.
15. Risicoreserve grondexploitaties - stand per eind 2013: € 4.267.398
Doel reserve
De reserve is gevormd als onderdeel van de verzameling maatregelen die de naam 'stelselwijziging' heeft
gekregen. Het doel van de resverve is het opvangen van toekomstige verliezen in de grondexploitaties.
Voeding
De stand per 31-12-2013 is het gevolg van uitsluitend stortingen in 2013. Het gaat om middelen die
vrijvallen door een combinatie van maatregelen. Vanaf 2014 komen incidentele meevallers in de exploitatie
steeds in aanmerking voor storting in de risicoreserve.
Mutaties 2013
- Vrijval voorziening in risicoreserve: € 145.000
- Vrijval storting 2013 in verliesvoorzieing NRG: € 447.398
- Vrijval stelpost 'extra verliesvoorzieing NRG' € 200.000
- Resultaat maatregelen 'stelselwijziging'* € 2.300.000
- uitname en activering nog te betalen bestuursovereenkomst Poelgeest € 1.175.000
Totaal: € 4.267.398
* waardering grexen op eindwaarde, uitname en activering kosten riool, infrafonds en Rijn Gouwelijn,
verlagen interne rekenrente.
Meerjarige mutaties
Stortingen: 2014 € 688.074, 2015 € 277.563, 2016 € 136.723, 2017 € 93.331, 2018 € 32.798.
88
Gemeente Oegstgeest
16. Reserve groenvoorziening - stand per eind 2013: € 41.141
Doel reserve
De reserve is in 2013 ingesteld om de opbrengsten van de verkopen snippergroen in deze reserve te
storten.
Voeding
Stortingen vanuit de exploitatie.
Mutaties 2013
Storting: € 41.141
Meerjarige mutaties
Geen voorziene mutaties
VOORZIENINGEN
A. Onderhoudsvoorziening gemeentegebouwen - stand per eind 2013: € 84.415
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan gemeentegebouwen.
Voeding
Indien blijkt dat de voorziening te laag is dan wordt ten laste van de exploitatie een dotatie gedaan. Het
benodigde niveau van de
voorziening wordt gebaseerd op het beheerplan gemeentelijke gebouwen.
Mutaties 2013
Storting: € 62.384
Onttrekking: € 18.227
Vrijval: € 165.00 (ten gunste van het resultaat)
Meerjarige mutaties
Stortingen: 2014 t/m 2017 € 61.084
Onttrekkingen: 2014 € 36.916, 2015 € 44.611, 2016 € 9.400.
B. Voorziening groot onderhoud gemeentelijke huisvesting - stand per eind 2013: € 180.411
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan het gemeentehuis.
Voeding
Indien blijkt dat de voorziening te laag is, wordt ten laste van de exploitatie een dotatie gedaan.
Mutaties 2013
Storting: € 92.200
Onttrekking: € 19.076
Vrijval: € 78.000 (ten gunste van het resultaat)
Meerjarige mutaties
Stortingen: 2014 t/m 2017 € 91.500
Onttrekkingen: 2014 € 158.000, 2015 € 37.000, 2016 € 259.000.
Jaarstukken 2013
89
C. Onderhoudsvoorziening schoolgebouwen - stand per eind 2013: € 194.617
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan schoolgebouwen. De hoogte van de voorziening is onderbouwd met het
meerjarig onderhoudsplan.
Voeding
Op basis van het meerjarig onderhoudsplan (MOP) is een berekening gemaakt van de jaarlijks benodigde
storting.
Mutaties 2013
Storting: € 96.600
Onttrekking: € 69.228
Meerjarige mutaties
Stortingen: 2014 t/m 2017 € 94.500
Onttrekkingen: 2014 € 169.714, 2015 € 43.246, 2016 t/m 2018 € 3.000.
D. Voorziening onderhoud sporthal - stand per eind 2013: € 107.000
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan de sporthal volgens het meerjarig onderhoudsplan.
Voeding
Op basis van het meerjarig onderhoudsplan (MOP) is een berekening gemaakt van de jaarlijks benodigde
storting.
Mutaties 2013
Storting: € 41.000
Onttrekking: € 0
Meerjarige mutaties
Stortingen: 2014 t/m 2017 € 23.000
Onttrekkingen: 2014 € 0, 2015 € 9.750, 2016 € 0, 2017 € 9.750.
E. Voorziening achterstallig onderhoud wegen/bruggen Haarlemmertrekvaart - stand per eind
2013: € 420.500
Doel voorziening
Het verrichten van achterstallig onderhoud aan de Vissersbrug, Poelgeesterbrug en Kwaakbrug, evenals het
achterstallig onderhoud aan de asfaltverharding van de Haarlemmertrekvaart.
Voeding
Eenmalige bijdrage van gemeente Leiden van € 1.250.000.
Mutaties 2013
Onttrekking: 54.994
Meerjarige mutaties
N.v.t.
F. Voorziening onderhoud gymlokalen - stand per eind 2013: € 45.000
Doel voorziening
Het verrichten van onderhoud aan gymlokalen volgens het meerjarenonderhoudsplan.
Voeding
Indien blijkt dat de voorziening te laag is, wordt ten laste van de exploitatie een dotatie gedaan.
90
Gemeente Oegstgeest
Mutaties 2013
Storting € 45.000
Meerjarige mutaties
Stortingen: 2014 € 45.000, 2015 € 55.000, 2016 t/m 2017 € 65.000
G. Voorziening exploitatietekort zwembad - stand per eind 2013: € 0
Dekking van de kosten (onderhoud, dekking exploitatietekort) van het open houden van het zwembad tot
2016.
Voeding
Ten laste van de algemene reserve is in 2013 een bedrag van € 141.000 in deze voorziening gestort.
Mutaties 2013
Storting: € 141.000
Vrijval: € 141.000
Meerjarige mutaties
N.v.t.
H. Voorziening pensioenverplichtingen wethouders - stand per eind 2013: € 396.836
Doel voorziening
Voorziening voor het geval dat een wethouder zijn pensioen mee wil nemen naar een nieuwe werkgever, op
basis van Algemene
pensioenwet Ambtsdragers 2002.
Voeding
Uit de jaarlijkse herziene actuele berekeniingen volgt bij de jaarrekening een bijstelling van de voorzieniing
ten laste of ten gunste van de exploitatie.
Mutaties 2013
Onttrekking: € 16.714
Meerjarige mutaties
N.v.t.
I. Voorziening wachtgeldverplichting wethouders - stand per eind 2013: € 245.059
Doel voorziening
Voorziening voor het geval een wethouder beroep doet op wachtgeldregeling.
Voeding
Storting vanuit de exploitatie
Mutaties 2013
Storting: € 1.314
Onttrekking: € 141.979
Meerjarige mutaties
Geen voorziene mutaties
Jaarstukken 2013
91
3.4.7 Vaste schulden met een rentetypische looptijd > één jaar
De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar is
als volgt (x € 1.000):
Boekwaarde
per
31-12-2013
Boekwaarde
per 31-12-2012
Rente last 2013
91.944
93.168
2.858.356
91.944
93.168
2.858.356
27
27
91.971
93.195
Onderhandse leningen
- binnenlandse banken en overige financiële instellingen
Waarborgsommen
Totaal
2.858.356
Per 31 december 2013 had de gemeente Oegstgeest in totaal negen langlopende geldleningen
opgenomen. In 2013 zijn twee geldleningen afgelost. Om in de financieringsbehoefte te voorzien zijn drie
langlopende leningen aangetrokken. De nieuw aangetrokken leningen hebben een gezamenlijke hoofdsom
van € 21 mln en zijn nader gespecificeerd in de paragraaf financiering. Het rentepercentage van de leningen
in de leningportefeuille varieert van 0,45% tot 5,485%.
3.4.8 Vlottende passiva
De onderverdeling van de in de balans opgenomen vlottende passiva is als volgt (x € 1.000):
Boekwaarde
per
31-12-2013
Boekwaarde
per 31-12-2012
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
6.819
10.690
Overlopende passiva
2.669
5.023
Totaal
9.488
15.713
Onder de overlopende passiva was per 31-12-2012 een bedrag opgenomen van € 1.175.000 ter
financiering van de brug Poelgeest op basis van een bestuursovereenkomst. Dit bedrag is als gevolg
van de besluitvorming inzake de stelselwijziging vrijgevallen in de eploitatie en gestort in de risicoreserve
grondexploitatie. Op het moment dat de bijdrage daadwerkelijk moet worden betaald, wordt deze
bijdrage aangemerkt als financiële vaste activa (bijdrage aan derden). Vooralsnog wordt deze verplichting
opgenomen onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen.
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen alsvolgt gespecificeerd worden (x € 1.000):
Boekwaarde
per
31-12-2013
Kasgeldleningen
92
Boekwaarde
per 31-12-2012
-
-
Bank- en girosaldi
4.585
9.392
Overige schulden
2.235
1.299
Totaal
6.819
10.690
Gemeente Oegstgeest
3.4.9 Overlopende passiva
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt (x € 1.000):
Boekwaarde
per 31-12-2013
Boekwaarde
per 31-12-2012
- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling
komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar
volume
2.369
3.745
- de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met
een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
300
1.278
-
-
2.669
5.023
- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen
Totaal
De specificatie van de nog niet bestede ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek
bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren is als volgt (x € 1.000):
Uitsplitsing overlopende passiva SISA
Regeling (x € 1.000)
Vrijgevallen
bedragen
Eindsaldo 31-12-2013
90
31
59
Trajecten Inburgering
199
199
Schuldhulpverlening
52
Wet Werk en Bijstand/Participatiebudget vrije deel
voor gemeente
Saldo 1-1-2013
Toevoegingen
0
52
Participatiebudget 2010
411
411
0
Participatiebudget 2011
285
131
154
Participatiebudget 2012
118
118
0
Totaal ministerie SZW
1.155
890
265
Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin
2008-2011
25
Verbetering Binnenklimaat onderwijs
88
Huisvesting primair onderwijs
Onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014
10
Totaal
25
61
27
10
1.278
951
327
3.4.10 Garanties
Gewaarborgde geldleningen
Het bedrag van de gewaarborgde geldleningen is als volgt opgebouwd (x € 1.000):
Omschrijving
Oorspronkelijk
bedrag
Percentage
borgstelling
Boekwaarde
31-12-2012
Boekwaarde
31-12-2013
275
100%
76
48
3.062
100%
953
884
436
100%
244
234
(bedrag x € 1.000)
GARANTSTELLINGEN:
Openbaar bibliotheekwerk
Vormings- en ontwikkelingswerk
Sport
Jaarstukken 2013
93
Omschrijving
Oorspronkelijk
bedrag
Percentage
borgstelling
Boekwaarde
31-12-2012
Boekwaarde
31-12-2013
1.515
100%
1.463
1.411
20
100%
2
1
Bejaardenoorden
4.131
100%
2.101
1.646
Kinderdagopvang
1.547
100%
1.023
960
Woningexploitatie/woningbouw
9.011
100%
5.387
2.245
11.249
7.428
69.599
69.978
69.599
69.978
Uitbreiding begraafplaats
Sociaal-cultureel werk
TOTAAL GEMEENTE
19.997
WAARBORGFONDSEN:
Waarborgfonds Sociale Woningbouw*
79.665
TOTAAL WAARBORGFONDSEN (exl. NHG)
79.665
25%*
De gemeente Oegstgeest heeft diverse gemeentegaranties afgegeven aan instellingen. Aanspraken van
derden op deze garanties zijn derhalve niet uit te sluiten. Jaarlijks worden de jaarrekeningen van de diverse
instellingen beoordeeld om eventuele problemen vroegtijdig te signaleren. Er is een onderscheid in twee
soorten garantiestelling. De 100%-garantiestelling en de achtervang. De gemeente Oegstgeest heeft voor
een totaalbedrag van € 9,0 mln een 100%-garantiestelling aan woningcorporaties afgegeven, hiervan staat
op 31 december 2013 nog een bedrag van € 2,2 mln. open. Hiervoor is de gemeente 100% risicodrager.
Daarnaast heeft het waarborgfonds voor de sociale woningbouw (WSW) voor een bedrag van € 79,7 ml.
een garantstelling afgegeven waarvoor de gemeente een achtervang is aangegaan. Achtervang betekent
dat in eerste instantie het WSW wordt aangesproken, mocht het waarborgfonds over onvoldoende
middelen beschikken dan dient het Rijk en de gemeente Oegstgeest een renteloze lening te verstrekken
aan het WSW. De gemeente is hiervoor dus gedeeltelijk risicodrager. Op 31 december 2013 bedraagt het
restant van deze leningen € 70,0 mln. Naast woningbouwcorporaties wordt ook voor andere instellingen
garant gestaan. Hierbij wordt indien mogelijk ook een achtervangconstructie gebruikt, bijvoorbeeld bij
sportinstellingen.
Naast de 100%-garantiestellingen en de achtervang bij de door het WSW verstrekte garantstellingen, heeft
de gemeente Oegstgeest ook een achtervangfunctie bij het Waarborgfonds Eigen Woning (WEW), beter
bekend als Nationale Hypotheekgarantie.
De achtervangfunctie bij het WEW is gerealiseerd doormiddel van een achtervangovereenkomst tussen
het WEW en het Rijk en (standaard) achtervangovereenkomsten tussen het WEW en alle gemeenten.
Op basis van deze overeenkomsten kan het WEW bij dreigende liquiditeitstekorten een beroep doen
op achtergestelde, renteloze leningen verstrekt door het Rijk (50%) en verstrekt door de gemeenten
(50%). De achtervangfunctie kan door het WEW worden aangesproken indien het fondsvermogen kleiner
is dan anderhalf maal het gemiddeld verliesniveau. Per 1 januari 2011 is de achtervangfunctie van de
gemeenten, voor nieuw af te geven hypotheekgaranties, vervallen. Vanaf deze datum is, voor nieuw
af te geven hypotheekgaranties, sprake van een 100% achtervang door het Rijk. In dit verband zijn
de achtervangovereenkomsten per 1 januari 2011 zodanig aangepast dat de gemeenten niet worden
aangesproken op de risico’s die voortvloeien uit hypotheekgaranties die zijn verstrekt na 31 december
2010.
Jaarlijks verstrekt het WEW een liquiditeitsprognose over de voorliggende vijf jaar Op basis meest recente
liquiditeitsprognose is de verwachting dat voor de periode van 2013 tot en met 2018 geen aanspraken
worden gedaan op de achtervangfunctie van gemeenten en Rijk (bron: Jaarrekening WEW 2012). Jaarlijks
verstrekt het WEW tevens een opgave van de nominale gegarandeerde bedrag per gemeente. Het
nominaal door Oegstgeest gegarandeerde bedrag bedraagt € 103,0 mln (hoofdsom van de verstrekte NHG
hypotheken tot 2011).
In het afgelopen jaar zijn er geen aanspraken gemaakt in het kader van de door de gemeente
gewaarborgde geldleningen die tot uitbetaling hebben geleid. In 2013 is het faillisement uitgesproken van
94
Gemeente Oegstgeest
Kasteel Oud-Poelgeest B.V., waarna de B.V. een doorstart heeft gemaakt. Kasteel Oud-Poelgeest B.V.
huurt het vastgoed van Stichting Beheer en Exploitatie Oud-Poelgeest, die door de gemeente Oegstgeest
gegarandeerde leningen in haar leningenportefeuille heeft. Om de kosten te verlagen heeft de Stichting
Beheer en Exploitatie Oud-Poelgeest één gegarandeerde lening geherfinancierd tegen een lagere rente. De
gemeente Oegstgeest heeft ingestemt met de herfinanciering. Het financiele risico, samenhangend met het
faillisement en doorstart van Kasteel Oud-Poelgeest BV, is meegenomen bij de risico's zoals vermeld in de
paragraaf weerstandsvermogen.
3.4.11 Niet uit de balansblijkende verplichtingen
Omschrijving van de verplichtingen
Laatste jaar van
de verplichting
Verplichting (x € 1.000)
Opgebouwde vakantierechten juni - december 2013
2014
232
Bijdrage Holland Rijnland (RIF)
2024
401
Bijdrage Hoogwaardig Openbaar Vervoer (HOV) (eenmalig)
2017
1.000
Brug Poelgeest (eenmalig)
2015
1.175
Totaal
2.808
In aanvulling op de balans wordt een overzicht van niet uit de balans blijkende belangrijke financiële
verplichtingen opgemaakt om inzicht te verschaffen in de meerjarige verplichtingen waaraan de gemeente
gebonden is. Een gedetailleerd overzicht is hierboven opgenomen. Het totaal van deze verplichtingen
bedraagt € 2,8 mln.
Het betreft financiële toekomstige verplichtingen die niet uit de balans te herleiden zijn, de einddatum
van de verplichting is hieronder weergegeven. De gemeente heeft een meerjarige verplichting die
vergelijkbaar is met de meerjarige last in het geval de gemeente de investering zelf had gedaan. De lasten
die betrekking hebben op het verslagjaar zijn overigens wel in de rekening verwerkt. Anderzijds worden
hier de verplichtingen opgenomen voor de opgebouwde vakantierechten over de periode juni tot en met
december van het boekjaar waarvoor de bedragen zijn ontleend aan de salarisadministratie. De lasten die
op deze vakantierechten rusten worden in het komende boekjaar als loonkosten in de rekening van baten
en lasten verwerkt.
Brug Poelgeest : € 1,175 mln
In de jaarrekening 2012 was op de balans een post 'nog te betalen' opgenomen die voorvloeide uit de
bestuursovereenkomst met de gemeente Leiden. Als gevolg van de maatregelen die zijn genomen rond
de stelselwijziging is besloten de bijdrage aan te merken als financiële vaste activa. De bijdrage is – in
afwachting van de aanvang van de bouw – nog niet verstrekt.
Bijdrage HOV: € 1,0 mln
In de grondexploitatie NRG was een post opgenomen 'Bijdrage HOV'. Als gevolg van de maatregelen die
zijn genomen rond de stelselwijziging is besloten deze bijdrage aan te merken als financiële vaste activa. De
bijdrage zal naar verwachting in 2017 worden verstrekt.
3.5 Toelichting op de programmarekening
3.5.1 Toelichting financiële afwijkingen per programma
Van begroting naar jaarrekening
De begroting is een document dat zich voortdurend ontwikkelt. Tussen het moment van vaststellen van de
primitieve begroting en het afronden van de jaarrekening ligt een periode van zo'n 1,5 jaar. Gedurende deze
periode kent de begroting een aantal belangrijke momenten van ontwikkeling:
Jaarstukken 2013
95
a. Primitieve begroting
In november 2012 is de primitieve begroting 2013 vastgesteld. Deze sloot met een voordelig saldo van
€ 39.000, exclusief verwerking van de tijdens de begrotingsbehandeling ingediende amendementen. Na
verwerking van de begrotingsamendementen, die in totaal een positief effect van € 84.000 op het resultaat
hadden, kwam het begrotingssaldo uit op € 123.000 positief.
b. Eerste voortgangsrapportage 2013
In de voortgangsrapportages wordt verantwoording over het gevoerde beleid 2013 afgelegd. Er wordt
alleen op hoofdlijnen gerapporteerd, waarbij op financieel gebied de afwijkingen worden toegelicht. Een
financieel jaar kent twee voortgangsrapportages.
Het jaar 2013 kende geen separate eerste voortgangsrapportage, maar een verkorte vorm die was
opgenomen in de perspectiefnota 2014. Verwerking van de financiële wijzigingen uit deze eerste verkorte
voortgangsrapportage leidde tot een bijgesteld begrotingssaldo van € 395.000 positief.
c. Tweede voortgangsrapportage 2013
Verwerking van de financiële wijzigingen uit de tweede voortgangsrapportage leidde tot een verder
oplopend positief begrotingssaldo. De tweede voortgangsrapportage kwam uit op een voordelig saldo €
540.000.
d. Begrotingswijzigingen december 2013
Begrotingswijzigingen die worden vastgesteld na 31 december van het financiële jaar zijn niet rechtmatig.
Vandaar dat in december alle financiële gebeurtenissen die (moeten) leiden tot een begrotingswijziging
in een speciaal hiertoe opgesteld raadsbesluit worden vastgesteld. Dit raadsbesluit heeft de naam
'decemberwijzigingen'.
Na verwerking van de decemberwijzigingen 2013 komt het uiteindelijke begrotingssaldo uit op € 422.000.
Analyse van de verschillen tussen begroting en jaarrekening
De begroting na de decemberwijzigingen kent een voordelig saldo van € 422.000. De jaarrekening kent een
voordelig saldo van € 2.064.000 . Het verschil tussen begroting en jaarrekening is € 1.642.000. Worden
de stortingen en onttrekkingen in reserves (bestemming) buiten beschouwing gelaten, dan is het verschil
tussen begroting en jaarrekening nog groter, namelijk € 2.016.000.
resultaat na bestemming
bestemming
resultaat vóór bestemming
begroting 2013
jaarrekening 2013
verschil begrotingjaarrekening
422.000 (voordelig)
2.064.000 (voordelig)
1.642.000
1.114.000 (netto storting)
740.000 (netto storting)
- 374.000
- 692.000 (nadelig)
1.324.000 (voordelig)
2.016.000
Het verschil tussen de begroting en de jaarrekening (vóór bestemming) kan als volgt worden verdeeld over
de programma's:
verschil
begroting-jaarrekening
programma 1
609.000
programma 2
201.000
programma 3
18.000
programma 4
961.000
programma 5
- 396.000
programma 6
623.000
Totaal
96
Gemeente Oegstgeest
2.016.000
Hieronder volgt per programma een analyse van de verschillen. Het college acht een gedegen
verschillenanalyse essentieel, niet alleen voor het afleggen van verantwoording aan de raad, maar ook als
input voor de komende begrotingscyclus. Het college constateert dat de verschillenanalyse zoals hieronder
gepresenteerd nog voor verbetering vatbaar is. De gemeente bevindt zich in een leerproces waarin ieder
jaar een volgende stap wordt gezet in de richting van een instrument dat het college en de raad in staat stelt
om beter in control te komen.
Programma 1 Natuur en Landschap
1 NATUUR EN LANDSCHAP
bedragen x € 1.000,-
Begroting
2013
Rekening
2013
Verschil
Afwijking %
Lasten
6.693
6.303
390
5,83 %
Baten
-2.785
-3.003
219
-7,86 %
Saldo
3.908
3.299
609
15,58 %
bedragen x € 1.000,-
Afwijking Begroting - Rekening (- is
nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
Groen
147
0
147
Water
65
0
65
212
0
212
Ruimtelijk beleid
-4
140
136
Milieubeleid
52
0
52
Totaal Beleidsthema ruimtelijke structuur
48
140
188
Reiniging
130
79
209
Totaal Beleidsthema reiniging
130
79
209
Totaal
390
219
609
Beleidsthema groen en water
Totaal Beleidsthema groen en water
Beleidsthema ruimtelijke structuur
Beleidsthema reiniging
Verschillenanalyse programma 1
Beleidsthema Groen en Water
Lasten
In totaal is op het beleidsthema Groen en Water sprake van een onderschrijding (voordeel) in de lasten van
€ 212.000, waarvan € 147.000 op het product Groen en € 65.000 op het product Water.
Groen
Door langdurig aanhoudende regenval aan het eind van het jaar, zijn de terreinomstandigheden
zodanig verslechterd dat diverse aanplantwerkzaamheden niet meer uitgevoerd konden worden. Deze
werkzaamheden zijn doorgeschoven naar 2014. Tevens zijn bepaalde groenuitgaven door slimmer inkopen
lager uitgevallen. Daarnaast is in de afgelopen jaren een meer duurzame en slimmer en doordachte wijze
van vervanging van speeltoestellen ingevoerd wat heeft geleid tot een verlaging van de onderhoudskosten.
Ten slotte hebben verdisconteringen met groenonderhoud van Poelgeest en Nieuw-Rhijngeest geleid tot
(onterechte) technische nadelen.
Al met al is er op Groen een onderschrijding van € 147.000 ontstaan.
Jaarstukken 2013
97
Water
De kosten van het baggeren zijn circa € 30.000 lager uitgevallen dan geraamd door gunstige aanbesteding.
In verband met tijdgebrek voor het aanvragen van de benodigde vergunningen is de geplande aanleg van
natuurvriendelijke oevers nog niet gerealiseerd, wat een onderschrijding van € 35.000 in 2013 oplevert. In
totaal een kostenonderschrijding op water van € 65.000.
Baten
Groen/Water
De gerealiseerde baten op Groen en Water zijn geheel volgens begroting.
Beleidsthema Ruimtelijke structuur
Lasten
Ruimelijk beleid/milieubeleid
De kostenoverschrijding op ruimtelijk beleid is te gering om toe te lichten.
Het kostenvoordeel op milieubeleid van (afgerond) €52.000 wordt veroorzaakt door de terugbetaling van de
omgevingsdienst West Holland over 2012 van €46.000. Ook heeft de gemeente een subsidie ontvangen die
betaald had moeten worden aan de omgevingsdienst West Holland, deze betaling van € 5.000 heeft niet
tijdig plaatsgevonden en komt ten laste van 2014.
Baten
Ruimtelijke beleid/milieubeleid
Naast ontvangen bijdragen uit afgesloten exploitatieovereeenkomsten in 2012, zijn in 2013 meer inkomsten
ontvangen door de start van nieuwe woningbouwprojecten, zoals de Pointe en Haarlemmerstraatweg. Een
totaal voordeel van € 140.000. De kosten op milieubeleid kennen geen over- of onderschrijding.
Beleidsthema Reiniging
Lasten
Ten behoeve van invoering containermanagement is een incidenteel bedrag van € 120.000 beschikbaar
gesteld. Hiervan resteert een bedrag van € 59.000. Dit project wordt begin 2014 afgerond door de laatste
containers te chippen en de inzamelvoertuigen van leesapparatuur te voorzien. In 2013 is daardoor een
onderschrijding van € 59.000 ontstaan.
De verwerkingskosten van vuilverwerking voor het gewone afval en restafval zijn met € 81.000
onderschreden door het gezamenlijke gunstige aanbestedingsresultaat en doordat er in verband met de
economische crisis minder restafval is verwerkt dan geraamd.
Baten
Afvalstoffenheffing: Begroot was € 2.661.000. Gerealiseerd is € 2.683.000. Het verschil van € 22.000
(voordelig) valt qua omvang niet buiten de verwachte schommelingen. Overige baten: De opbrengst van het
ingezamelde oud-papier, textiel en plastic verpakkingen is € 57.000 hoger dan geraamd. In totaal zijn de
baten op het beleidsthema Reiniging € 22.000 + € 57.000 = € 79.000 hoger dan begroot.
Programma 2 Verkeer en Infrastructuur
2 VERKEER EN INFRASTRUCTUUR
bedragen x € 1.000,-
98
Begroting
2013
Rekening
2013
Verschil
Afwijking %
Lasten
5.525
5.248
277
5,02 %
Baten
-2.253
-2.176
-77
3,40 %
Saldo
3.272
3.072
201
6,13 %
Gemeente Oegstgeest
bedragen x € 1.000,-
Afwijking Begroting - Rekening (- is
nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
28
11
38
Wegen, straten en pleinen
119
-2
118
Totaal Beleidsthema veilig op pad
147
9
156
Riolering
131
-86
45
Totaal Beleidsthema riolering
131
-86
45
Totaal
277
-77
201
Beleidsthema veilig op pad
Verkeer
Beleidsthema riolering
Verschillenanalyse programma 2
Beleidsthema Veilig op pad
Lasten
Verkeer
Door een subsidiebijdrage voor de aanpassing van de Pr. Kennedylaan is er een incidenteel voordeel van
€ 17.000. Daarnaast hebben we de werkzaamheden aan de parallelweg Rijnzichtweg niet kunnen
uitvoeren. Dit heeft eveneens tot een voordeel geleid van € 12.000.
Wegen, straten en pleinen
Bij wegen, straten en pleinen ontstaat bij de lasten een onderschrijding van € 141.000 doordat er
minder is uitgegeven dan begroot op de investeringen. De reden hiervoor is dat door de ingewikkelde
aanbestedingstrajecten en voorbereidingstijd investeringen vaak niet in het jaar waarop de budgetten
beschikbaar komen worden uitgegeven. Voor rationeel wegbeheer geldt bovendien dat de besluitvorming
om de oorspronkelijke bezuiniging terug te draaien medio 2013 is genomen, wat tot vertraging van de
voorbereiding heeft geleid. Deze investeringen worden gedekt door een bijdrage uit de reserve voor
investeringen met maatschappelijk nut. Door deze onderschrijding hoeft er ook minder dan begroot te
worden onttrokken uit deze reserve.
Op basis van het beheerplan wegen 2013 heeft er een lichte verschuiving plaatsgevonden van grootschalig
naar kleinschalig wegonderhoud. Tevens was er vanwege de lange winterperiode meer asfaltschade. Dit
heeft geresulteerd in een overschrijding van € 20.000.
Door de lange winterperiode tot en met maart 2013 zijn er in verband met de gladheidsbestrijding meer
overuren gemaakt dan begroot, wat heeft geleid tot een overschrijding van € 24.000.
In 2013 heeft op de post elektriciteit een onderschrijding plaatsgevonden van € 34.000. Deze is te verklaren
door doordat de verzamelnota’s van de elektriciteitskosten niet altijd eenduidig zijn toe te wijzen aan
de diverse begrotingsposten voor energieverbruik (zoals openbare verlichting, verkeersregelinstallaties,
gemalen enz.), waardoor voor een bedrag van € 34.000 minder aan elektriciteitskosten is geboekt dan
begroot onder wegen, straten en pleinen.
Door vertragingen in het gezamenlijke aanbestedingstraject voor het aanbrengen van markeringen en de
daaropvolgende slechte weersomstandigheden, is het aanbrengen van wegmarkeringen voor een groot
deel achterwege gebleven. In 2013 zijn er minder lampen aangeschaft door eerst de oude voorraad op te
maken. Dit resulteert in een onderschrijding van in totaal
€ 44.000.
In 2012 is ten onrechte een nog te betalen post van € 33.000 ‘aansluiting WassenaarsewegEndegeesterstraatweg’ uit de grondexploitatie Nieuw-Rhijngeest ten gunste van dit product geboekt. In
2013 is deze omissie hersteld, wat een overschrijding van € 33.000 veroorzaakt.
Jaarstukken 2013
99
Beleidsthema Riolering
Lasten
Bij riolering ontstaat bij de lasten een onderschrijding van € 154.000, doordat er minder kapitaallasten zijn
geboekt dan begroot als gevolg van het doorschuiven van de investeringen op het product rioleringen.
De elektriciteitskosten zijn met € 29.000 overschreden. De eindafrekening van het elektriciteitsgebruik 2012
is na de afsluiting van de administratie 2012 ontvangen en derhalve is per saldo een bedrag van € 6.000
ten laste gebracht van 2013. Daarnaast zijn de tarieven sterker gestegen dan het geïndexeerde begrootte
bedrag. Tevens is het aantal gemalen tussen 2005 en 2011 gestegen van 27 naar 49, een toename van
22 gemalen.
Baten
Rioolheffing: Begroot was een totale opbrengst van € 2.233.000 (na aftrek van amendement F van
13 november 2012). Gerealiseerd is € 2.147.000. Het verschil van € 86.000 (nadelig) is terug te voeren op
het feit dat de aanslagen meerverbruik nog niet zijn opgelegd. Dit is het gevolg van het uitblijven van de
verbruikscijfers die door waterbedrijf Dunea aangeleverd moeten worden.
Programma 3 Wonen en Werken
3 WONEN EN WERKEN
bedragen x € 1.000,-
Begroting
2013
Rekening
2013
Verschil
Afwijking %
Lasten
21.834
11.050
10.784
49,39 %
Baten
-21.385
-10.618
-10.766
50,35 %
Saldo
449
431
18
3,98 %
bedragen x € 1.000,-
Afwijking Begroting - Rekening (- is
nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
0
7
7
-1
9
7
Beleidsthema wonen
Wonen
Volkshuisvesting
Bouw en woningtoezicht
17
-214
-197
-14
-7
-21
Grondexploitaties
10.714
-10.690
24
Monumentenzorg
1
2
3
10.717
-10.894
-177
Economische ontwikkeling
40
1
41
Markt
15
3
18
Grondbeleid en transacties
14
28
41
Beheer gemeentelijk vastgoed
-2
96
94
Totaal Beleidsthema werken
67
128
195
10.784
-10.766
18
Vastgoedregistratie
Totaal Beleidsthema wonen
Beleidsthema werken
Totaal
100 Gemeente Oegstgeest
Verschillenanalyse programma 3
Beleidsthema Werken
Lasten
Het uitvoeringsprogramma economisch beleid is pas eind 2013 vastgesteld. Hierdoor is er een incidenteel
voordeel ontstaan op de lasten van € 43.000.
Baten
In 2013 is er voor € 28.000 meer aan snippergroen verkocht dan waar bij de begroting van uit gegaan was.
Hierdoor is er een incidenteel voordeel ontstaan.
Medio 2013 is de stichting Rivierduinen uit Carp gebouw vertrokken en sindsdien staat het gebouw leeg.
Hierdoor is er in 2013 € 52.000 minder aan huurinkomsten ontvangen. Daarnaast is het woonwagenterrein
verkocht en waardoor eveneens de geraamde inkomsten van € 15.000 vervallen.
Als gevolg van de aanpassing van de voorziening aan het beheerplan gemeentelijke gebouwen heeft er een
vrijval van € 165.000 uit de voorziening gemeentelijke gebouwen plaatsgevonden.
Beleidsthema Wonen
Lasten
N.v.t.
Baten
Het nadeel op Bouw- en woningtoezicht in 2013 is de woningmarkt nog niet aangetrokken hetgeen
negatieve gevolgen heeft gehad voor de legesopbrengsten. De omgevingsvergunningsaanvragen voor
grotere nieuwbouwprojecten, waaronder Nieuw-Rhijngeest is achter gebleven op de raming.
Lasten en baten product Grondexploitaties
Grex Poelgeest / Restgrex Heemland Terras en Lange Voortse Driehoek
De grondexploitatie Poelgeest is geactualiseerd naar de huidige stand van zaken. Per 1-1-2013 is de
grondexploitatie Poelgeest afgesloten en heeft de verrekening met de voorziening van € 18.608.720
plaatsgevonden. In de begroting was deze verrekening niet meegenomen waardoor er zowel op de lasten
als baten een verschil ontstaat ten opzichte van de begroting. Per saldo betreft het een neutrale wijziging.
Gelijk met deze afsluiting van de grondexploitatie Poelgeest is er een Restgrondexploitatie Heemland Terras
& Lange Voortse Driehoek geopend voor deze resterende twee deelprojecten. In 2013 is er voor € 289.286
aan kosten gemaakt in de Restgrex. Deze kosten bestaan voor het grootste deel (circa
€ 161.000) uit rentekosten over de nadelige boekwaarde. Daarnaast zijn er beperkte kosten gemaakt voor
de definitieve inrichting van de resterende openbare ruimte (€ 26.000), plankosten voor de planbegeleiding
en onderhandelingen over de resterende twee projecten (€ 57.000) en als laatste overige kosten met als
belangrijkste post een bijdrage voor de aanleg/aansluiting van stadsverwarming (€ 46.000). Deze uitgaven
vallen binnen de raming van 2013 c.q. het krediet van 2013.
Grondexploitatie Nieuw-Rhijngeest
Per saldo is binnen het budget gewerkt, met uitzondering van de verwerving van een perceel in
Langenakker. Deze was in 2014 voorzien. Wel is een afwijking op lasten en baten ontstaan (per saldo
geen mutatie) doordat in de begroting een bijdrage van ( € 5,7 mln) aan o.a. de Langenakker en voor de
verwerving Landskroon van Universiteit Leiden was begroot. Er wordt nog gewacht op bestemmingsplan
Rhijnfront-zuid. Daarnaast is er enige vertraging binnen de GREX waardoor de kosten over 2013 lager
uitvallen dan waar in de begroting van was uitgegaan. De geboekte kosten zijn voornamelijk rente,
Jaarstukken 2013 101
verwerving en plankosten. De gemeente heeft daarnaast inkomsten gegenereerd door gronden te
verkopen.
Programma 4 Sociale Infrastructuur
4 SOCIALE INFRASTRUCTUUR
bedragen x € 1.000,-
Begroting
2013
Rekening
2013
Verschil
Afwijking %
Lasten
20.552
19.661
890
4,33 %
Baten
-6.039
-6.110
71
-1,17 %
Saldo
14.513
13.552
961
6,62 %
bedragen x € 1.000,-
Afwijking Begroting - Rekening (- is
nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
Integrale veiligheid
18
0
18
Openbare Orde en veiligheid
20
-14
6
5
-3
2
43
-18
26
538
-384
155
Werk
-191
332
141
WMO
43
47
90
Volksgezondheid
86
-4
81
Welzijn
89
-9
80
565
-18
547
45
-1
44
1
27
29
33
14
47
Beleidsthema veiligheid
Brandweer
Totaal Beleidsthema veiligheid
Beleidsthema soc.zaken,welzijn en zorg
Inkomen algemeen
Totaal Beleidsthema soc.zaken,welzijn en zorg
Beleidsthema jeugd en onderwijs
Jeugd algemeen
Kinderopvang en peuterspeelzalen
Onderwijs algemeen
Openbaar onderwijs
-9
0
-9
Bijzonder onderwijs
-46
-7
-52
Speciaal onderwijs
-43
0
-43
Voortgezet onderwijs
46
0
46
Totaal Beleidsthema jeugd en onderwijs
28
35
63
Kunst en Cultuur
27
0
26
Sport algemeen
Beleidsthema kunst, cultuur en sport
-53
-1
-55
Buitensport
55
-22
33
Zwembad
96
149
245
Sporthal
130
-54
75
Totaal Beleidsthema kunst, cultuur en sport
254
71
325
Totaal
890
71
961
102 Gemeente Oegstgeest
Verschillenanalyse programma 4
Beleidsthema Veiligheid
Lasten
De incidentele onderschrijding van € 18.000 bij integrale veiligheid is ontstaan omdat opleidingen in het
kader van crisisbeheersing in verband met de organisatiewijziging in 2014 plaatsvinden. Bovendien zijn
materieelkosten ten behoeve van crisisbeheersing doorgeschoven naar 2014.
De incidentele onderschrijding van € 20.000 bij openbare orde en veiligheid is ontstaan omdat de
bijdrage voor BOPZ zijn geboekt bij de totale bijdrage van de RDOG op het programma volksgezondheid
(programma 4). Daarnaast zijn de kosten van de veiligheidsmonitor 2013 deels ten laste gekomen voor
2014. Het beschikbare budget voor toezicht en handhaving Drank- en Horecawet wordt pas in 2014
volledig benut.
Baten
n.v.t.
Beleidsthema Sociale Zaken, Welzijn en Zorg
Lasten
Inkomen algemeen
De lasten op het product inkomen algemeen worden met in totaal € 538.000 onderschreden. De
onderschrijding heeft twee belangrijke oorzaken:
1. Het uitkeringsbudget (WWB/IOAW en IOAZ) is te hoog begroot. (€ 218.000) Tegenover het te grote
bedrag aan de lastenkant dat hierdoor is ontstaan staat eenzelfde lager bedrag aan de batenkant zodat dit
geen invloed heeft op het saldo.
2. De (voor 75% declarabele) kosten van de BBZ zijn lager dan geraamd. (€ 168.000) Aan de batenkant is
er dus ook 75% van die kosten minder binnen gekomen dan geraamd. Dit werkt voor een deel door in het
positieve saldo.
Daarnaast is er een aantal kleinere onderschrijdingen in het budget minimabeleid, kinderopvang, sociale
recherche en overige posten. Het gaat om incidentele onderschrijdingen.
Werk
Het budget voor participatie is in 2013 begrotingstechnisch verlaagd in verband met minder Rijksinkomsten
hierop. De uitgaven zijn er niet op afgestemd.
Wmo
Op overige Wmo-voorzieningen is er een voordeel van € 16.000. Op de kosten 'advisering sociaal cultureel
werk en gezondheidszorg' is minder uitgegeven dan begroot.
Volksgezondheid
De bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling RDOG is € 74.000 lager dan begroot. Dit is het resultaat
van de vaste bijdrage en het meer- en maatwerk. Er zijn minder diensten afgenomen dan begroot. De
subsidie aan de stichting Vluchtelingenwerk is € 5.500 lager dan begroot en het budget vrijwilligers is met
€ 6.500 onderschreden.
Welzijn
Er is een budget beschikbaar gesteld van € 28.000 voor ouderenbeleid en vrijwilligers- en mantelzorgbeleid
dat gevormd is vanuit de WMO-reserve. Dit budget is niet besteed in 2013 omdat het beleid niet tot
uitvoering is gekomen. Op het budget welzijnsaccommodaties is een voordeel van € 35.000 gerealiseerd.
Het werkbudget Welzijn ouderen is met € 11.000 onderschreden. Het budget Onvoorziene subsidies is niet
besteed, voordeel € 9.500. Op diverse kleinere posten is er een voordeel van € 5.500.
Jaarstukken 2013 103
Baten
Inkomen algemeen
De totale baten op het product inkomen algemeen laten een nadeel zien van € 384.000. Dit bedrag kan als
volgt worden verklaard:
- Een te hoge begroting van de uitkeringen (€ 218.000) (zie ook de lasten).
- De lagere uitgaven voor kosten van de BBZ (75% declarabel) waardoor er € 126.000 minder kan worden
gedeclareerd bij het Rijk.
- Het feit dat het Rijk de langdurigheidstoelsag niet meer separaat uitkeert, maar als onderdeel van de
algemene uitkering (€ 31.000).
- De overige € 9.000 zijn terug te voeren op een aantal kleine onder- en overschrijdingen.
Werk
De afrekening van het participatiebudget met het Rijk van 2011 en 2012 is verwerkt in de realisatie 2013.
Daar was in de begroting 2013 geen rekening gehouden. Dit verklaart het overgrote deel van het positieve
resultaat op de baten (€ 332.000). Het gaat om een incidenteel resultaat.
Wmo
Er is een voordeel op de eigen bijdrage inzake huishoudelijke hulp en scootermobielen van € 65.000. Op
overige Wmo-voorzieningen is er een nadeel van € 18.000. Gesaldeerd een voordeel van € 47.000.
Beleidsthema Jeugd en Onderwijs
Lasten
Jeugd algemeen
Op onderhoud speeltuinen is een voordeel ontstaan van € 39.000. Op diverse overige posten is een
voordeel gerealiseerd van € 6.000.
Onderwijs algemeen
Op voor- en vroegschoolse educatie is een voordeel ontstaan van € 41.000. Op overige posten is een
nadeel gerealiseerd van € 8.000.
Bijzonder onderwijs
Het nadeel van € 44.000 is ontstaan door niet-geraamde tijdelijke huisvesting van Het Dok.
Speciaal onderwijs
De kosten OZB van diverse scholen zijn € 10.000 hoger dan begroot. De kosten van een gehuurde locatie
voor leerlingen van de Leo Kannerschool zijn € 20.000 hoger dan begroot.
Voortgezet onderwijs
De kosten OZB zijn € 5.000 lager dan begroot. Op de post verzekeringen is een voordeel gerealiseerd van
€ 41.000.
Baten
Kinderopvang en peuterspeelplaatsen
De huuropbrengsten zijn € 27.000 hoger dan geraamd.
Beleidsthema Kunst, Cultuur en Sport
Lasten
Kunst en cultuur
Er is minder aan subsidie verstrekt dan geraamd waardoor een voordeel is ontstaan van € 19.000.
Daarnaast is er een voordeel van € 8.000 op het onderhoud van kunst in de openbare ruimte.
104 Gemeente Oegstgeest
Sport (algemeen en buiten)
Buitensport: Op de post onderhoud gebouwen is een voordeel ontstaan van € 54.000 door het niet
uitvoeren van gepland onderhoud.
Zwembad
De lasten op het zwembad zijn in 2013 onderschreden met in totaal € 96.000. De onderschrijding heeft
twee oorzaken:
- de afbouw van subsidies aan het schoolzwemmen (50% minder) en de zwembadsport (25% minder).
Vanwege deze afbouw is rekening gehouden met een toename van het exploitatietekort. In 2013 wordt
alleen het vast bedrag aan verlies-subsidie uitgekeerd, niet het verwachte extra verlies dat samenhangt met
de subsidie-afbouw. Dit levert een voordeel op ter grootte van het begrote extra verlies: € 70.000.
- Het onderhoud van het zwembad was in 2013 marginaal. Het begrote onderhoudsbudget is
onderschreden met € 26.000.
Sporthal
De salariskosten van de sporthalbeheerder zijn niet doorbelast aan het product Sporthal. Hierdoor is een
technisch voordeel ontstaan van € 105.000. Op diverse overige kosten (energie, water, onderhoud en
schoonmaak) is een voordeel ontstaan van € 25.000.
Baten
Sport (algemeen en buiten)
De afwijkingen zijn niet significant.
Zwembad
Het voordeel op de baten (€ 148.000) wordt voor het overgrote deel veroorzaakt door de vrijval van de
voorziening 'exploitatietekort zwembad'. Op last van de accountant wordt deze voorziening omgevormd tot
een reserve. Dit levert een optisch voordeel op van € 141.000 (optisch, omdat dit bedrag bij de bestemming
van het resultaat in de beoogde reserve wordt gestort).
Sporthal
De interne doorbelasting van sport naar onderwijs voor het gebruik van de gymnastieklokalen heeft niet
plaatsgevonden waardoor een technisch nadeel is ontstaan van € 54.000.
Programma 5 Bestuur
5 BESTUUR
bedragen x € 1.000,-
Begroting
2013
Rekening
2013
Lasten
5.580
5.655
-76
-1,36 %
Baten
-843
-522
-320
38,02 %
Saldo
4.737
5.133
-396
-8,37 %
bedragen x € 1.000,-
Verschil
Afwijking %
Afwijking Begroting - Rekening (- is
nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
-46
17
-30
0
0
0
67
0
67
-13
0
-13
7
17
24
0
0
0
Beleidsthema bestuur en bestuursonderst.
Bestuursorganen
Bestuursondersteuning
Toekomstvisie
Organisatorische ondersteuning
Totaal Beleidsthema bestuur en bestuursonderst.
Beleidsthema uitvoering visie 2020
Totaal Beleidsthema uitvoering visie 2020
Beleidsthema griffie
Jaarstukken 2013 105
bedragen x € 1.000,-
Afwijking Begroting - Rekening (- is
nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
Griffie
-80
0
-80
Totaal Beleidsthema griffie
-80
0
-80
Financiële aangelegenheden inv.
123
-369
-246
Dienstverlening
-32
0
-32
-169
78
-91
-1
-46
-47
-78
-337
-415
Communicatie
25
0
25
Totaal Beleidsthema communicatie
25
0
25
Juridische dienstverlening
-7
0
-7
Totaal Beleidsthema juridische dienstverlening
-7
0
-7
Intergemeentelijke samenwerking
55
0
55
Totaal Beleidsthema intergem. samenwerking
55
0
55
Duurzaamheid
3
0
3
Totaal Beleidsthema duurzaamheid
3
0
3
-76
-320
-396
Beleidsthema dienstverl./ publ./burgerz.
Saldi kostenplaatsen
Publiekscontacten/Burgerzaken
Totaal Beleidsthema dienstverl./ publ./burgerz.
Beleidsthema communicatie
Beleidsthema juridische dienstverlening
Beleidsthema intergem. samenwerking
Beleidsthema duurzaamheid
Totaal
Verschillenanalyse programma 5
Beleidsthema bestuur en bestuursondersteuning
Lasten
De incidentele overschrijding van € 46.000 bij bestuursorganen is hoofdzakelijk veroorzaakt door hogere
wachtgeldverplichtingen.
De onderschrijding van € 67.000 bij Toekomstvisie is het gevolg van een vertraging en verandering van het
uitvoeringsprogramma. Er is voor gekozen om voor de korte periode tussen februari 2013 en de nieuwe
organisatie niet in te huren. Met de werkzaamheden van het Dorpslab is in 2013 wel gestart, maar de
uitvoering vindt plaats in 2014.
Baten
De hogere baten van € 17.000 bij bestuursorganen is veroorzaakt door de incidentele vrijval van een
voorziening pensioen wethouders
Beleidsthema griffie
De incidentele overschrijding van € 80.000 is naast een aantal kleine overschrijdingen hoofdzakelijk
veroorzaakt door :
■
■
€ 20.000 wijziging in het personeelsbestand van de griffie.
€ 17.000 overschrijding accountantskosten bij de jaarrekening 2012 door meerwerk. De SISAaanlevering heeft opnieuw plaats moeten vinden waardoor extra kosten zijn ontstaan.
106 Gemeente Oegstgeest
■
■
■
■
■
€ 10.000 overschrijding doordat reeds rekening is gehouden met een stelpost bezuiniging raad. Deze
efficiencyslag is nog niet gemaakt in 2013.
€ 10.000 begeleiding bij collegeonderhandelingen en integriteitsonderzoek wethouder.
€ 7.000 actualiseren van de Centrale Voorziening Decentrale Regelgeving.
€ 6.000 workshops.
€ 7.000 voorbereiden afscheid raadsleden in 2014 en diner raad.
Beleidsthema dienstverlening, publiek- en burgerzaken
Lasten
Financiële aangelegenheden investeringen
De verschillen op het product financiële aangelegenheden investeringen worden veroorzaakt door de
presentatie van geschreven uren in de begroting. In de begroting zijn de uren op investeringen ten laste van
dit product gebracht, de doorbelasting van deze uren naar de investeringen werden als baat op dit product
gebracht (per saldo 0,-). In de realisatie zijn de uren rechtstreeks doorbelast aan de investeringen en niet
meer zichtbaar op dit product. Het totale nadeel van € 240.000 wordt voor € 170.000 veroorzaakt door
lasten van voorgaande jaren die in de begroting al als vrijval waren verwerkt. Tevens bleek uit de balans nog
een totaal aan kosten die betrekking hadden op voorgaande jaren van € 70.000.
De overschrijding op het product dienstverlening van € 32.000 wordt veroorzaakt door het in één keer
afschrijven (t.w.v. € 34.500) van software. De software is onderdeel van de investering Midoffice. Omdat het
systeem in de periode 2014-2015 wordt vervangen, is activering niet wenselijk.
Saldo Kostenplaats
In 2013 heeft de doorbelasting van de kostenplaatsen op basis van de begrote uren plaatsgevonden,
in plaats van de werkelijke urenregistratie. De uren op grondexploitaties, projecten en investeringen zijn
echter wel op basis van de werkelijke urenregistratie doorbelast. Het saldo op de kostenplaatsen wordt
grotendeels veroorzaakt door het verschil in de doorbelaste uren naar de grondexploitaties, de projecten en
de investeringen.
Publiek- en burgerzaken
Lasten
Op de afdracht rijksleges (KCC Reis- en rijdocumenten) is een onderschrijding van € 12.000. Deze is
veroorzaakt door de lagere aanvraag van rijbewijzen en reisdocumeten in 2013.
Baten
Op de leges-opbrengst (KCC Reis- en rijdocumenten) is een onderschrijding van € 40.000. Deze is
veroorzaakt door de lagere verkoop van rijbewijzen en reisdocumenten over 2013.
Beleidsthema communicatie
De incidenteel lagere lasten bij communicatie van € 25.000 zijn met name veroorzaakt door de lagere
advertentie- en reclamekosten.
Beleidsthema intergemeentelijke samenwerking
De incidenteel lagere lasten van € 55.000 zijn veroorzaakt door afrekening van een subsidie door Holland
Rijnland. De subsidie is door Oegstgeest betaald in 2012, de daadwerkelijke uitgekeerde subsidie was lager
waardoor het voordeel pro rato aan de gemeenten terugbetaald is.
Jaarstukken 2013 107
6 Algemene dekkingsmiddelen
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
bedragen x € 1.000,-
Begroting
2013
Rekening
2013
Verschil
Afwijking %
613
355
258
42,10 %
Baten
-26.801
-27.166
365
-1,36 %
Saldo
-26.188
-26.811
623
-2,38 %
Lasten
bedragen x € 1.000,-
Afwijking Begroting - Rekening (- is
nadeel)
Lasten
Baten
Saldo
46
457
504
Algemene uitkering
0
356
356
Dividend
0
-114
-114
Saldo financieringsfunctie
0
223
223
Overige dekkingsmiddelen
212
-557
-345
Totaal Beleidsthema alg dekkingsmiddelen
258
365
623
Totaal
258
365
623
Beleidsthema alg dekkingsmiddelen
Lokale heffingen
Verschillenanalyse programma 6
Beleidsthema algemene dekkingsmiddelen
Lasten
Product Lokale Heffingen
Het beleidsthema Lokale Heffingen kent op de lasten een voordelige afwijking van € 46.000. Dit voordeel
kan worden verklaard doordat de begroting voor 2013, naast het centrale uitvoeringsbudget (BSGR), per
belastingsoort een uitvoeringsbudget bevat en dat deze belastingspecifieke uitvoeringsbudgetten deels niet
zijn benut. In de begroting 2014 zijn de deelbudgetten herzien (zero based budgeting) en deels verwijderd,
wat heeft geleid tot een structurele besparing in de begroting.
Product Overige Dekkingsmiddelen
Het overschot op overige dekkingsmiddelen wordt veroorzaakt doordat in dit product in de begroting
rekening is gehouden met een begrotingsaldo van € 335.000 en een voordeel op kortlopende
financieringsmiddelen door de lage rentestand van € 94.000. De werkelijke rentelasten en baten zijn
opgenomen onder het product financieringsfunctie.
Baten
Product Lokale Heffingen
Het voordelige verschil op de baten van € 457.000 is vrijwel geheel toe te schrijven aan de opbrengsten uit
OZB niet-woningen. Voor de jaren 2012 en 2013 geldt dat er sprake is van hogere opbrengsten als gevolg
van een areaalgroei. Deze areaalgroei wordt inhoudelijk toegelicht in de paragraaf lokale heffingen.
Product Algemene uitkering
Het voordeel op de algemene uitkering bedraagt € 356.000. Dit komt als volgt tot stand:
1. Verrekeningen over de jaren 2011 € 37.000 en 2012 € 93.000
108 Gemeente Oegstgeest
2. BCF-bijdrage € 3.000
3. Bijstelling van de uitkeringsfactor € 161.000
4. Bijstelling van ABW, Bijstandsontvangers, lage inkomens en uitvoeringskosten € 146.000
5. Correctie naar aanleiding van de groei van het WOZ-areaal (niet-woningen) - € 83.000
Totaal: € 356.000 (voordeel)
Product Dividend
De lagere baten uit dividend worden veroorzaakt door een lagere dividend uitkering over 2012 van Nuon en
Nuon Alliander.
Product Saldo Financieringsfunctie
Het voordeel op het product Saldo financieringsfunctie is het saldo van de kostenplaats kapitaallasten en
bedraagt € 223.000. Het voordeel bestaat hoofdzakelijk uit de volgende componenten:
Door het besluit geen rente toe te rekenen aan de voorzieningen grondexploitaties (die nu zijn gewaardeerd
op eindwaarde) is een voordeel ontstaan van € 1.326.000. Dit voordeel is de tegenhanger van het nadeel
op de kostenplaats 'bespaarde rente' op het product overige dekkingsmiddelen. Het voordeel is echter
hoger omdat in de begroting nog rekening is gehouden met een rentelast op de voorzieningen voor de
grondexploitaties van Poelgeest en Nieuw-Rhijngeest waar in het budget op de kostenplaats 'bespaarde
rente' enkel rekening is gehouden met een bespaarde rente op de voorziening van Poelgeest. In de
begroting is ook nog rekening gehouden met een hogere rentelast op langlopende geldleningen. Door
de lage rentestand konden leningen aangetrokken worden tegen een lage rente. Dit resulteert in een
voordeel van € 142.000. De lage rentestand heeft ook effect gehad op de rentestand op de rekening
courant en op de afgesloten kasgeldleningen. Door de lage rentestand ontstaat ook op de kortlopende
financieringsmiddelen een voordeel van in totaal € 93.000. Een nadeel van € 1.340.000 is ontstaan door
een lagere rentedoorberekening over de activa. Op de kostenplaats 'Kapitaallasten' ontstaat hierdoor een
lagere baat en dus een nadeel. Op de producten worden minder lasten geboekt, waardoor er op de diverse
producten per saldo een voordeel is ontstaan voor hetzelfde bedrag.
Product Overige Dekkingsmiddelen
Op het product overige dekkingsmiddelen is een nadeel onstaan van € 557.000 op bespaarde rente op de
eigen financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen). Dit nadeel is de tegenhanger van het voordeel van
€ 1.326.000.
Analyse rechtmatigheid
Op verzoek van de accountant zijn alle begrotingsoverschrijdingen op programmaniveau aan een
rechtmatigheidsanalyse onderworpen. De analyse is uitgevoerd binnen het volgende kader:
Verordening ex art 212 Gw
Artikel 7 van de verordening ex art 212 Gw (Financiële Verordening Oegstgeest) bepaalt de regels rondom het tussentijds
rapporteren van besluiten met financiële gevolgen.
Art 7 lid 6 en 7
Art 7 lid 6 luidt:
Het college informeert in ieder geval vooraf de raad en neemt pas een besluit nadat de raad in de gelegenheid is gesteld
zijn wensen en bedenkingen ter kennis van het college te brengen, voor zover het betreft niet bij begroting vastgestelde
afzonderlijke verplichtingen inzake:
- aankoop van onroerende zaken waarvan de koopsom per transactie groter is dan € 250.000
- verkoop van onroerende zaken waarvan de koopsom per transactie groter is dan € 250.000
- het verstrekken van leningen, waarborgen en garanties groter dan € 50.000
- verhoging van bestaande en nieuwe investeringskredieten
Art 7 lid 7 luidt:
Het college informeert vooraf de raad en neemt pas een besluit nadat de raad in de gelegenheid is gesteld zijn wensen
en bedenkingen ter kennis van het college te brengen, voor zover het betreft niet bij begroting vastgestelde meerjarige
verplichtingen aangaat waarvan de jaarlijkse lasten structureel groter zijn dan € 25.000 en incidenteel groter dan € 50.000.
Jaarstukken 2013 109
Interpretatie
Bovenstaande artikelen bepalen in welke gevallen het college de raad vooraf moet informeren over een
begrotingsoverschrijding. Deze gevallen zijn kort samengevat:
- aan- en verkopen van onroerende zaken boven € 250.000
- structurele verplichtingen boven de € 25.000
- incidentele verplichtingen boven de € 50.000
- afwijkingen van investeringskredieten
Toets jaarrekening 2013
Uit de bovenstaande verschillenanalyse zijn geen overschrijdingen naar voren gekomen die leiden tot een
onrechtmatigheid.
3.5.2 Gerealiseerde dekkingsmiddelen
Beleidsterrein
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Lasten
2013
Baten 2013
Saldo 2013
Begroting
2013
Verschil
2013
-4.444
435
-7.070
-6.635
-6.132
504
-18.125
0
-17.709
-17.709
-17.353
356
-750
26
-490
-464
-578
-114
Saldo financieringsfunctie
27
0
-872
-872
-649
223
Overige dekkingsmiddelen
-2.691
-106
-1.026
-1.131
-1.476
-345
-25.982
355
-27.166
-26.811
-26.188
623
Lokale heffingen
Algemene uitkering
Dividend
Totaal
3.5.3 Toelichting financiële afwijkingen reserves
Het resultaat 2013 na bestemming bedraagt € 2.064.369 positief. In de jaren 2010 tot en met 2012 waren
de resultaten respectievelijk € 11.915.054 nadelig, € 2.472.844 nadelig en € 1.413.717 nadelig.
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Rekening
2013
Verschil
2013
Lasten
55.819
61.218
48.272
12.946
Baten
-52.637
-60.105
-49.596
-10.508
3.182
1.114
-1.324
2.438
- toevoegingen
1.738
5.036
5.052
-16
- onttrekkingen
-3.506
-6.150
-5.792
-358
1.414
0
-2.064
2.064
Totaal van saldo van baten en lasten
Mutaties in reserves:
Resultaat
Het aanwenden van een reserve vereist een raadsbesluit waarin de reden van aanwending wordt
aangegeven, die correspondeert met het doel van de reserve. In de rekening zijn alleen toevoegingen
en onttrekkingen aan de reserves verwerkt tot maximaal het bedrag dat via de begroting(swijzigingen)
door de raad is goedgekeurd. Verder kunnen er raadsbesluiten zijn die inhouden dat specifiek benoemde
resultaatafhankelijke saldi, bijvoorbeeld een overschot/tekort op de uitvoering van de Wmo ook nog in het
lopende begrotingsjaar ten gunste of ten laste van een specifieke bestemmingsreserve mogen worden
gebracht.
PROGRAMMA 1
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 1
bedragen x € 1.000,Algemene reserve prog 1
110 Gemeente Oegstgeest
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-26
0
0
0
0
0
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 1
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
-26
0
0
0
0
0
Toevoeging
2
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-120
-120
-66
-54
Saldo
Egalisatieres. Afvalstoffenheffing
2
0
-120
-120
-66
-54
Toevoeging
2
0
0
0
0
0
Onttrekking
-26
0
-120
-120
-66
-54
-23
0
-120
-120
-66
-54
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 1
Toelichting afwijkingen mutaties in reserves programma 1
In 2013 heeft de raad besloten in Oegstgeest containermanagement in te voeren en hiervoor een bedrag
van € 120.000 ter beschikking te stellen. In 2013 wordt op basis van de uitgevoerde werkzaamheden een
bedrag van € 65.922 uit de egalisatiereserve afvalstoffenheffing onttrokken. De werkzaamheden worden in
2014 afgerond.
PROGRAMMA 2
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 2
bedragen x € 1.000,Egalisatieres. Riolering
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
4
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-250
-250
-259
9
4
0
-250
-250
-259
9
Toevoeging
200
200
0
200
200
0
Onttrekking
-1.109
0
-1.929
-1.929
-1.789
-141
-909
200
-1.929
-1.729
-1.589
-141
Toevoeging
204
200
0
200
200
0
Onttrekking
-1.109
0
-2.179
-2.179
-2.048
-132
-905
200
-2.179
-1.979
-1.848
-132
Saldo
Inv. Openb. Ruimte met Maatsch. Nut
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 2
Toelichting afwijkingen mutaties in reserves programma 2
In 2013 is een lager bedrag van € 141.000 onttrokken uit de reserve 'investeringen openbare ruimte met
maatschappelijk nut' door gezamenlijk inkoop voor de investeringen rationeel wegbeheer 2012, vervangen
armaturen 2011, vervangen lichtmast en 2011 en vervangen VRI Leidsestraatweg.
PROGRAMMA 3
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 3
bedragen x € 1.000,Algemene reserve prog 3
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
51
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-200
-200
-200
0
51
0
-200
-200
-200
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-25
-25
-6
-19
0
0
-25
-25
-6
-19
Saldo
Reserve sociale woningbouw
Saldo
Jaarstukken 2013 111
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 3
bedragen x € 1.000,Reserve Boerhaveplein
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-155
0
0
0
0
0
-155
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-6
0
0
0
0
0
-6
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
200
200
200
0
Onttrekking
0
0
-200
-200
-200
0
0
0
0
0
0
0
Toevoeging
0
0
3.475
3.475
3.475
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
Saldo
Egalisatiereserve markt
Saldo
Egalisatiereserve WABO
Saldo
Risicoreserve grondexploitaties
0
0
3.475
3.475
3.475
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-1.804
-1.804
-1.800
-4
0
0
-1.804
-1.804
-1.800
-4
Toevoeging
0
0
26
26
41
-16
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
0
0
26
26
41
-16
Toevoeging
51
0
3.701
3.701
3.716
-16
Onttrekking
-161
0
-2.229
-2.229
-2.206
-23
-110
0
1.472
1.472
1.510
-38
Saldo
Res Inv. Strategie Holland Rijnland
Saldo
Reserve groenvoorziening
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 3
Toelichting afwijkingen mutaties in reserves programma 3
De onttrekking uit de reserve sociale woningbouw is ter dekking van de werkzaamheden van Buitenlust. Het
project is vertraagd waardoor de werkelijke lasten en derhalve de onttrekking lager is dan begroot.
PROGRAMMA 4
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 4
bedragen x € 1.000,Algemene reserve prog 4
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
56
56
56
0
Onttrekking
0
0
-228
-228
-228
0
0
0
-172
-172
-172
0
Toevoeging
9
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-56
-56
-56
0
9
0
-56
-56
-56
0
Toevoeging
0
0
87
87
87
0
Onttrekking
-74
-66
0
-66
-41
-25
-74
-66
87
21
46
-25
Toevoeging
215
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-102
-102
-45
-57
215
0
-102
-102
-45
-57
224
0
143
143
143
0
Saldo
Reserve kunstaankopen
Saldo
Onderhoud Zwembad
Saldo
Reserve WMO levensloopbestendig bouwen
Saldo
Totaal
112 Gemeente Oegstgeest
Toevoeging
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 4
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
-74
-66
-386
-452
-370
-82
150
-66
-243
-309
-227
-82
Onttrekking
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 4
Toelichting afwijkingen mutaties in reserves programma 4
Onderhoud zwembad:
Het onderhoud van het zwembad is uitgekomen op € 41.000 in plaats van € 66.000. Abusievelijk is €
41.000 niet onttrokken aan de reserve. Bij de resultaatbestemming kan dit worden hersteld.
Reserve Wmo/3D:
De geplande investeringsbijdrage voor de Buurtsuper heeft niet plaatsgevonden in 2013 waardoor de
onttrekking in 2013 lager is dan geraamd. Het opstellen van de overeenkomst inclusief juridische toetsing
duurder langer dan gepland.
PROGRAMMA 5
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 5
bedragen x € 1.000,Res Inv. Strategie Holland Rijnland
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-204
-401
0
-401
-401
0
-204
-401
0
-401
-401
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-542
-313
0
-313
-313
0
Saldo
Reserve Regionale Ontwikkeling
-542
-313
0
-313
-313
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-51
-5
0
-5
-5
0
-51
-5
0
-5
-5
0
Toevoeging
600
200
0
200
200
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
600
200
0
200
200
0
Toevoeging
600
200
0
200
200
0
Onttrekking
-797
-719
0
-719
-719
0
-197
-519
0
-519
-519
0
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
0
0
0
0
0
0
Saldo
Reserve Uitvoering Visienota
Saldo
Behoedzaamheidsreserve
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 5
Toelichting afwijkingen mutaties in programma 5
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 6
bedragen x € 1.000,Reserve Uitvoering Visienota
Toevoeging
Onttrekking
-463
-335
-113
-448
-381
-67
-463
-335
-113
-448
-381
-67
Toevoeging
21
0
0
0
0
0
Onttrekking
-241
0
0
0
0
0
Saldo
Algemene reserve prog. 6
Jaarstukken 2013 113
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 6
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Wijziging
Begroting
Begroting
2013
na
wijziging
Rekening
2013
Verschil
2013
-220
0
0
0
0
0
Toevoeging
155
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
-2
-2
-2
0
Saldo
Reserve Boerhaveplein
155
0
-2
-2
-2
0
Toevoeging
0
0
792
792
792
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
0
0
792
792
792
0
Toevoeging
0
0
0
0
0
0
Onttrekking
-100
0
0
0
0
0
-100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Saldo
Risicoreserve grondexploitaties
Saldo
Reserve sociale woningbouw
Saldo
Reserve WMO levensloopbestendig bouwen
Toevoeging
Onttrekking
-535
0
0
0
0
0
-535
0
0
0
0
0
Toevoeging
480
0
0
0
0
0
Onttrekking
0
0
0
0
0
0
480
0
0
0
0
0
Toevoeging
656
0
792
792
792
0
Onttrekking
-1.339
-335
-115
-450
-383
-67
-683
-335
677
342
409
-67
Saldo
Behoedzaamheidsreserve
Saldo
Totaal
VERREKENING RESERVES
PROGRAMMA 6
Toelichting afwijkingen mutaties in algemene dekkingsmiddelen
De onttrekking uit de reserve Uitvoering Visienota is lager door vertraging van het uitvoeringsprogramma.
Daardoor zijn er geen uitvoeringskosten in 2013 en is ook niet overgegaan tot inhuur voor het begeleiden
van de projecten. Met de werkzaamheden van het Dorpslab is in 2013 wel gestart. De kosten komen ten
laste van 2014.
3.5.4 Overzicht incidentele baten en lasten
In verband met de aanscherping van het financieel toezicht is de Gemeentewet gewijzigd met de introductie
van structureel en reëel evenwicht. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is ter nadere uitwerking
van die wetswijziging aangepast, zodat de raad en de financieel toezichthouder in staat zijn om vast te
stellen of sprake is van een structureel en reëel evenwicht. Van structureel evenwicht is sprake als de
structurele lasten worden gedekt door structurele baten.
De bepaling van het structureel evenwicht verloopt als volgt:
Totaal van de lasten en lasten van de programma's en algemene dekkingsmiddelen
af: de incidentele lasten en baten per programma en algemene dekkingsmiddelen
Blijft over het totaal van de structurele lasten en baten programma's en algemene dekkingsmiddelen
bij: de structurele verrekeningen met de reserves
Geeft het totaal structureel begrotingssaldo en meerjarenraming
114 Gemeente Oegstgeest
De uitgewerkte tabel voor de bepaling van het structureel evenwicht is hierna opgenomen. Die tabel bevat
het voorgeschreven:
■
■
overzicht van de incidentele baten en lasten per programma
overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
De mutaties 2013 zijn beoordeeld op het incidentele karakter. Voor 2013 is er structureel evenwicht
aangezien de structurele lasten worden gedekt door (hogere) structurele baten.
Overzicht incidentele baten en lasten
Door onderstaande vergelijking van de realisatie van de incidentele baten en lasten met de begrotingscijfers
ontstaat een (totaal)inzicht in de feitelijke afwijking van hetgeen werd begroot en ook in hetgeen alsnog – na
einde van het begrotingsjaar – bij het opstellen en analyseren van de jaarrekeningcijfers als een incidentele
baat dan wel last is gesignaleerd.
Het jaarrekening resultaat wordt beïnvloed door incidentele baten en lasten. Het saldo van baten en lasten
voor beïnvloeding door stortingen en onttrekkingen reserves bedraagt:
bedragen x € 1.000,-
Rekening
2012
Begroting
2013
Rekening
2013
Verschil
2013
Lasten
55.819
61.218
48.272
12.946
Baten
-52.637
-60.105
-49.596
-10.508
3.182
1.114
-1.324
2.438
- toevoegingen
1.738
5.036
5.052
-16
- onttrekkingen
-3.506
-6.150
-5.792
-358
1.414
0
-2.064
2.064
Totaal van saldo van baten en lasten
Mutaties in reserves:
Resultaat
Sommige incidentele bedragen komen zowel in de lasten als de baten terug. Deze bedragen worden dan
wel aangemerkt als incidenteel maar beïnvloeden het uiteindelijke rekeningresultaat niet. De begroting is
opgenomen inclusief begrotingswijzigingen.
PROGRAMMA
bedragen x € 1.000
Lasten/ baten
I/S
Totaal exploitatie programma's
Lasten
Totaal
48.176
Totaal exploitatie programma's
Baten
Totaal
-49.557
Saldo lasten en baten per programma
Wonen en werken
-1.381
Baten
I
Saldo wonen en werken
SOCIALE INFRASTRUCTUUR
2013
-3.475
-3.475
Lasten
I
SALDO SOCIALE INFRASTRUCTUUR
389
389
BESTUUR
Lasten
I
934
BESTUUR
Baten
I
-17
SALDO BESTUUR
Totaal lasten
918
46.852
Jaarstukken 2013 115
PROGRAMMA
bedragen x € 1.000
Lasten/ baten
I/S
Totaal baten
-46.065
SALDO STRUCTUREEL LASTEN EN BATEN
NATUUR EN LANDSCHAP
2013
787
Onttrekkingen
S
-66
SALDO NATUUR EN LANDSCHAP
-66
VERKEER EN INFRASTRUCTUUR
Toevoegingen
S
200
VERKEER EN INFRASTRUCTUUR
Onttrekkingen
S
-1.723
SALDO VERKEER EN INFRASTRUCTUUR
WONEN EN WERKEN
-1.523
Onttrekkingen
S
-6
SALDO WONEN EN WERKEN
BESTUUR
-6
Onttrekkingen
S
-5
SALDO BESTUUR
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
-5
Onttrekkingen
S
-2
SALDO ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
-2
Totaal toevoegingen
200
Totaal onttrekkingen
-1.802
STRUCTUREEL REKENING
Lasten
47.052
STRUCTUREEL REKENING
Baten
-47.868
STRUCTUREEL SALDO VAN DE REKENING
-815
STRUCTUREEL EVENWICHT
JA
3.5.5 Overzicht aanwending onvoorzien
In de primitieve begroting was een bedrag van € 34.431 geraamd voor onvoorziene uitgaven. De post
is bestemd voor aanvulling van bestaande en/of nieuwe posten, wanneer daartoe door de raad in de
loop van het begrotingsjaar wordt besloten en die voldoen aan de criteria onvoorzien, onontkoombaar en
onuitstelbaar. In 2013 is de post onvoorziene uitgaven in de decemberwijziging vrijgevallen ten gunste van
het begrotingssaldo.
3.5.6 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en
semipublieke sector (WNT)
Openbaarmakingsverplichting Wet Normering Topinkomens (WNT)
De gemeenten zijn op grond van de Wet Normering Topinkomens verplicht de gegevens van
topfunctionarissen en van functies met een bezoldiging boven de norm te publiceren.
Topfunctionarissen
Als topfunctionarissen zijn bij wet de gemeentesecretaris en griffier aangemerkt. Daarnaast zijn personen die
mede leiding geven aan de gehele organisatie als topfunctionaris aangemerkt. Het maakt overigens niet uit
of de functionaris in dienst is of extern wordt ingehuurd.
116 Gemeente Oegstgeest
Topfunctionarissen
2012
2013
Functie(s)
gemeentesecretaris
Naam
Tuijl W. van
Deeltijdfactor
100%
100%
Duur dienstverband
onbepaald
onbepaald
Beloning
86.150,37
87.912
13.187,22
14.638
Topfunctionarissen
2012
2013
Functie(s)
Griffier
Naam
Kromhout F.
Deeltijdfactor
100%
100%
Duur dienstverband
onbepaald
onbepaald
Beloning
74.207,85
71.426
10.930,28
11.849
Onkostenvergoedingen
Beloning betaalbaar op termijn
Uitkering beëindiging dienstverband
Jaar beëindiging dienstverband
Onkostenvergoedingen
Beloning betaalbaar op termijn
Uitkering beëindiging dienstverband
Jaar beëindiging dienstverband
Jaarstukken 2013 117
3.6 SISA-verantwoording
118 Gemeente Oegstgeest
3.6.1 SISA-tabel
Jaarstukken 2013 119
120 Gemeente Oegstgeest
4 Overigen
Jaarstukken 2013 121
4.1 Gebeurtenissen na balansdatum
Na balansdatum hebben zich geen materiële gebeurtenissen voorgedaan.
4.2 Raadsbesluit
De gemeenteraad van Oegstgeest;
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 20 mei 2014, CB-14-345;
gelet op artikel 198 van de Gemeentewet;
besluit
De jaarstukken 2013 vast te stellen waarbij:
a. het voordelige resultaat (na bestemming) van € 2.064.369 wordt vastgesteld;
b. de afgesloten en doorgeschoven investeringen per programma worden vastgesteld;
c. het voordelige resultaat als volgt wordt bestemd:
I € 29.915 wordt geoormerkt en overgeheveld naar de exploitatie 2014;
II € 141.000 wordt gestort in een reserve exploitatietekort zwembad;
III € 1.057.602 wordt gestort in de risicoreserve grondexploitaties;
IV € 835.852 wordt voorlopig gestort in de algemene reserve in afwachting van besluitvorming door de raad
bij de perspectiefnota 2014-2018 (uitwerking coalitieagenda).
Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van Oegstgeest op 26 juni 2014.
de griffier
F. Kromhout
122 Gemeente Oegstgeest
de voorzitter
drs. J.B. Waaijer
5 Bijlagen
Jaarstukken 2013 123
5.1 Conversie programma, beleidsterrein, prestatie
Met ingang van 2013 is de conversietabel per programma apart gemeld.
Programma 01
bedragen x € 1.000,-
Begroting 2013 na wijzigingen
Rekening 2013
lasten
baten
saldo
lasten
baten
saldo
6111 Groen
2.807
0
2.807
2.661
0
2.661
6112 Water
236
0
236
171
0
171
3.043
0
3.043
2.831
0
2.831
635
-24
611
639
-164
475
611 Beleidsthema groen en water
6121 Ruimtelijk beleid
6122 Milieubeleid
455
-5
450
403
-5
398
612 Beleidsthema ruimtelijke structuur
1.090
-28
1.061
1.042
-168
873
6130 Reiniging
2.560
-2.756
-196
2.430
-2.835
-405
613 Beleidsthema reiniging
2.560
-2.756
-196
2.430
-2.835
-405
Totaal programma 01
6.693
-2.785
3.908
6.303
-3.003
3.299
Programma 02
bedragen x € 1.000,-
Begroting 2013 na wijzigingen
Rekening 2013
lasten
baten
saldo
lasten
baten
saldo
310
-6
304
283
-17
266
6215 Wegen, straten en pleinen
3.160
-14
3.147
3.041
-12
3.029
621 Beleidsthema veilig op pad
3.471
-20
3.451
3.324
-29
3.295
6230 Riolering
2.055
-2.233
-178
1.924
-2.147
-223
624 Beleidsthema riolering
2.055
-2.233
-178
1.924
-2.147
-223
Totaal programma 02
5.525
-2.253
3.272
5.248
-2.176
3.072
6211 Verkeer
Programma 03
bedragen x € 1.000,-
Begroting 2013 na wijzigingen
Rekening 2013
lasten
baten
saldo
lasten
baten
saldo
136
0
136
136
-7
129
21
-1
19
22
-10
12
1.711
-400
1.311
1.694
-186
1.509
44
-8
36
58
-1
58
6320 Grondexploitaties
19.348
-20.799
-1.452
8.633
-10.109
-1.476
6330 Monumentenzorg
68
0
68
67
-2
64
21.328
-21.209
119
10.611
-10.315
296
126
-1
125
86
-2
84
6341 Markt
47
-40
7
32
-43
-12
6350 Grondbeleid en transacties
13
-25
-12
0
-53
-54
6351 Beheer gemeentelijk vastgoed
321
-109
211
322
-205
117
634 Beleidsthema werken
506
-176
330
439
-303
136
21.834
-21.385
449
11.050
-10.618
431
6310 Wonen
6311 Volkshuisvesting
6312 Bouw en woningtoezicht
6313 Vastgoedregistratie
631 Beleidsthema wonen
6340 Economische ontwikkeling
Totaal programma 03
Programma 04
bedragen x € 1.000,6410 Integrale veiligheid
6415 Openbare Orde en veiligheid
Begroting 2013 na wijzigingen
Rekening 2013
lasten
baten
saldo
lasten
baten
saldo
91
0
91
74
0
74
303
-20
283
282
-6
276
6418 Brandweer
1.093
-92
1.000
1.087
-89
998
640 Beleidsthema veiligheid
1.487
-112
1.374
1.443
-95
1.349
124 Gemeente Oegstgeest
Programma 04
bedragen x € 1.000,-
Begroting 2013 na wijzigingen
Rekening 2013
lasten
baten
saldo
lasten
baten
saldo
6420 Inkomen algemeen
4.971
-3.323
1.648
4.432
-2.939
1.493
6430 Werk
1.613
-1.469
143
1.804
-1.802
2
6440 WMO
3.209
-420
2.789
3.166
-467
2.699
6450 Volksgezondheid
1.056
-67
990
971
-62
908
900
-17
883
811
-8
803
11.749
-5.296
6.453
11.185
-5.279
5.906
19
0
19
19
0
19
6461 Jeugd algemeen
465
-2
463
420
-2
418
6462 Kinderopvang en peuterspeelzalen
198
-185
13
197
-213
-16
6471 Onderwijs algemeen
1.126
-13
1.112
1.093
-28
1.065
6472 Openbaar onderwijs
593
0
593
603
0
603
6473 Bijzonder onderwijs
755
-14
741
801
-8
793
6474 Speciaal onderwijs
580
0
580
622
0
622
6475 Voortgezet onderwijs
598
0
598
552
0
552
646 Beleidsthema jeugd en onderwijs
4.335
-215
4.120
4.307
-250
4.057
6480 Kunst en Cultuur
1.097
0
1.097
1.071
0
1.071
6491 Sport algemeen
355
-1
354
409
0
409
6492 Buitensport
715
-106
609
660
-85
576
6493 Zwembad
580
-121
459
484
-270
214
6494 Sporthal
232
-186
46
103
-132
-29
2.981
-415
2.565
2.726
-486
2.240
20.552
-6.039
14.513
19.661
-6.110
13.552
6455 Welzijn
642 Beleidsthema soc.zaken,welzijn en zorg
6460 Jeugd
648 Beleidsthema kunst, cultuur en sport
Totaal programma 04
Programma 05
Begroting 2013 na wijzigingen
Rekening 2013
bedragen x € 1.000,-
lasten
baten
saldo
lasten
baten
saldo
6510 Bestuursorganen
830
0
830
877
-17
860
5
0
5
5
0
5
113
0
113
46
0
46
6520 Bestuursondersteuning
6523 Toekomstvisie
6525 Organisatorische ondersteuning
503
0
503
516
0
516
1.451
0
1.451
1.444
-17
1.427
0
0
0
0
0
0
6540 Griffie
427
0
427
507
0
507
654 Beleidsthema griffie
427
0
427
507
0
507
6550 Financiële aangelegenheden inv.
170
-380
-210
47
-11
36
6560 Dienstverlening
146
0
146
178
0
178
6561 Saldi kostenplaatsen
866
0
866
1.034
-78
956
651 Beleidsthema bestuur en bestuursonderst.
653 Beleidsthema uitvoering visie 2020
6590 Publiekscontacten/Burgerzaken
1.374
-463
911
1.375
-416
958
655 Beleidsthema dienstverl./ publ./burgerz.
2.555
-843
1.712
2.633
-506
2.128
6562 Communicatie
319
0
319
294
0
294
656 Beleidsthema communicatie
319
0
319
294
0
294
6571 Juridische dienstverlening
20
0
20
28
0
28
657 Beleidsthema juridische dienstverlening
20
0
20
28
0
28
6572 Intergemeentelijke samenwerking
763
0
763
709
0
709
658 Beleidsthema intergem. samenwerking
763
0
763
709
0
709
Jaarstukken 2013 125
Programma 05
bedragen x € 1.000,6599 Duurzaamheid
660 Beleidsthema duurzaamheid
Totaal programma 05
Programma AD
Begroting 2013 na wijzigingen
Rekening 2013
lasten
baten
saldo
lasten
baten
saldo
44
0
44
41
0
41
44
0
44
41
0
41
5.580
-843
4.737
5.655
-522
5.133
Begroting 2013 na wijzigingen
Rekening 2013
bedragen x € 1.000,-
lasten
baten
saldo
lasten
baten
saldo
6610 Lokale heffingen
481
-6.613
-6.132
435
-7.070
-6.635
0
-17.353
-17.353
0
-17.709
-17.709
26
-604
-578
26
-490
-464
0
-649
-649
0
-872
-872
6650 Overige dekkingsmiddelen
106
-1.582
-1.476
-106
-1.026
-1.131
661 Beleidsthema alg dekkingsmiddelen
613
-26.801
-26.188
355
-27.166
-26.811
Totaal programma AD
613
-26.801
-26.188
355
-27.166
-26.811
6620 Algemene uitkering
6630 Dividend
6640 Saldo financieringsfunctie
5.2 Samenstelling gemeentebestuur
Gemeenteraad
De zetelverdeling in de gemeenteraad op 31 december 2013 is als volgt:
Partij
Aantal zetels
Leefbaar Oegstgeest (LO)
5
Progressief Oegstgeest (PrO)
5
Volkspartij voor Vrijheid en Democratie (VVD)
5
Christen Democratisch Appèl (CDA)
2
Transparant Oegstgeest (TO)
1
Lokaal (L)
1
F. (Fred) Kromhout, griffier
College van burgemeester en wethouders
In 2013 bestond het college uit volgende samenstelling:
E.M. (Els) Timmers-van Klink, burgemeester
W.E. (Wendelien) Tönjann, wethouder / 1e loco burgemeester
J.J.G.M. (Jos) Roeffen, wethouder / 2e loco burgemeester
J. (Johanna) Haanstra, wethouder / 3e loco burgemeester
J.W. (Wim) van Tuijl, gemeentesecretaris / algemeen directeur
126 Gemeente Oegstgeest
5.3 Overzicht geoormerkte bedragen 2013
Totaal geoormerkte bedragen 2013 € 29.915
Opstellen beheerkwaliteitsplan Cyber € 11.415
In 2013 is bureau Cyber begonnen met het opstellen van een beheerkwaliteitsplan voor de afdeling Beheer
Openbare Ruimte. De kosten van € 22.680 worden gedekt uit de vacaturegelden van 2013 van de afdeling
Beheer Openbare Ruimte. Doordat het werk ingewikkelder bleek dan verwacht, met name omdat de
benodigde areaalgegevens nog niet beschikbaar zijn, wordt het werk in 2014 afgerond. Onderbouwing van
de nog te verwachten kosten in 2014: € 22.680 waarvan € 11.265 in 2013 is betaald.
Onderhoud VRI € 8.500
In november 2013 is tijdens een storm een VRI zwaar beschadigd. Door pure overmacht stormde het
eveneens – tot tweemaal toe – op de geplande datum van hersteld in december 2013. Daarom zijn de
herstelwerkzaamheden uiteindelijk in januari 2014 uitgevoerd. Het budget voor onderhoud is niet berekend
op stormschades van deze omvang. De rekening van de inmiddels uitgevoerde werkzaamheden bedraagt
€ 8.500.
Invoering containermanagement € 54.078
In 2013 heeft de raad besloten in Oegstgeest containermanagement in te voeren en hiervoor een bedrag
van € 120.000 ter beschikking te stellen. De werkzaamheden worden in 2014 afgerond. Conform de
openstaande verplichtingen wordt verzocht om een bedrag van € 54.078 te oormerken.
Onttrekking egalisatiereserve afvalstoffenheffing € 54.078 negatief
In 2013 heeft de raad besloten in Oegstgeest containermanagement in te voeren en hiervoor een bedrag
van € 120.000 ter beschikking te stellen. De werkzaamheden worden in 2014 afgerond. Conform
de openstaande verplichtingen wordt verzocht om een bedrag van -€ 54.078 te onttrekken uit de
egalisatiereserve afvalstoffenheffing.
Welstandsnota € 10.000
Deze nota is niet uitgevoerd wegens ondercapaciteit. De nota wordt voor de zomer 2014 geactualiseerd.
5.4 Overzicht investeringen 2013
Invest.nr. Omschrijving
Projectbegroting
Geboekt
tot en met
2012
(Restant)budget
Uitgaven
2013
7300077 VV bus 78-BP-LZ
38.000
336
37.664
30.212
7.452
7300110 Vervanging bestelwagen
electrisch
30.450
24.360
6.090
1.150
4.940
121.000
131.462
-10.462
7300112 Vervanging grasrol
5.000
4.285
715
JRK
2013
7300113 Vervanging kiep aanhanger
6.000
4.485
1.515
JRK
2013
7300111 Vervanging vrachtauto DAF (BPDF-75)
7300083 VV bestrating milieustraat
7300023 Renov Boerhaaveplein
7300024 Terrein De Vogels
7300065 Verv Duikerbrug Dorp
Bijdrage
uit
reserve
Vrije Afsluiten Doorschuiven
ruimte
per
naar 2014
JRK
2013
4.940
2e VR
2013
33.000
18.014
14.986
15.000
-14
JRK
2013
917.888
690.279
227.609
133.102
94.507
JRK
2013
10.000
7.980
2.020
326
1.694
1.694
319.000
30.989
288.011
13.878
274.133
274.133
Jaarstukken 2013 127
7300084 VV armaturen/lichttechn.2012
7300085 VV lichtmasten 2012
7300086 Rationeel wegbeheer 2012
7300087 Herinr. na sanering riol.2012
7300088 VV remmingswerken Leebrug
7300089 VV voetgangers/fietsbruggen
7300115 Vervanging armaturen/
lichttechniek 2013
7300116 Vervanging lichtmasten 2013
7300117 Rationeel wegbeheer 2013
124.970
62.711
62.259
69.867
132.578
-7.608
JRK
2013
62.500
3.294
59.206
59.142
62.436
64
JRK
2013
620.879
404.117
216.762
139.677
543.794
77.085
JRK
2013
434
434
3.704
JRK
2013
152.056
155.765
-5.765
JRK
2013
4.138
150.000
3.708
146.292
60.000
16.816
43.184
589
42.595
112.470
1.302
111.168
75.000
24.392
50.608
50.608
633.691
228.610
405.081
405.081
111.168
7300118 Herinri./herbestr.na san.riolering
2013
6.756
6.756
7300119 Vervang. voetgangers- en fietsbr.
2013
60.000
60.000
7300126 Buitenlust herstr. na sanering
riol.2013
42.595
JRK
2013
60.000
260.000
260.000
260.000
7300015 Verv. riolering 2011
1.060.500
1.021.250
39.250
25.702
13.548
JRK
2013
7300016 Bergbezinkleiding Ho
1.173.621
450.773
722.848
195.778
527.070
JRK
2013
125.000
13.265
111.735
30.523
81.212
JRK
2013
1.991
10.009
JRK
2013
7300018 aanleg grondwatermeetnet
7300062 Vervanging
oppervlaktewaterpomp
12.000
7300090 Vervanging riolering 2012
1.130.500
422.628
707.872
481.418
226.454
226.454
7300103 WAP en overdracht polders
1.085.000
13.664
1.071.336
278.968
792.368
792.368
7300120 Vervaning riolering 2013
1.310.500
381.138
929.362
929.362
31.000
1.140
29.860
29.860
7300121 Verv rioolpomp Oegstgeest
7300127 Buitenlust vervanging riolering
2013
7300058 MEOB
180.000
180.000
180.000
80.000
55.510
24.490
-4.835
29.325
29.325
1.158.232
586.080
572.152
-530.167
1.102.319
1.102.319
184.253
107.341
76.912
-
76.912
76.912
7300093 Brede school NRG school
3.073.987
17.869
3.056.118 1.970.050
1.086.068
1.086.068
7300095 Kinderdagopvang NRG
1.666.334
437.308
1.229.026
1.229.026
7300096 Multifunct. ruimte NRG
520.187
135.019
385.168
385.168
7300002 Gymzaal het Dok
7300057 Onderwijs vernieuwing
7300097 OHV 2012 Kring, inbraakbev.
14.000
7300106 Renovatie Frans Halslaan 289
617.212
7300122 Inr mulitifunct ruimte br school NR
het Dok
150.000
7300123 1e inrichting VSO Leo Kanner
110.000
100.850
9.150
7300124 OHV 2013 1e inrichting De Vogels
13e groep
13.049
9.676
3.373
7300131 Brandmeldinstallatie
Hazenboslaan 101
30.000
7300132 1e inrichting het Dok
32.298
7300000 Voorbereidingskrediet nieuw
zwembad
58.100
53.856
450.000
20.455
7300059 Kunstgras Rijnlands
128 Gemeente Oegstgeest
93.440
523.772
7.801
6.199
6.199
50.199
473.573
473.573
-
150.000
150.000
9.150
3.373
-
30.000
30.000
-
32.298
4.244
-
4.244
429.545
-
429.545
32.298
2e VR
2013
429.545
7300071 Renovatie kleedaccommodatie
ASC
145.000
7300105 Inrichting sportzaal NR Het Dok
100.000
8.259
91.741
10.207
81.534
7300101 Vervangen 54 ramen gem huis
45.000
1.494
43.506
-
43.506
7300045 GIS ontsluiten
145.000
50.000
JRK
2013
81.534
JRK
2013
50.000
50.000
7300046 Omgevingsvergunning
200.000
177.581
22.419
-7.278
29.697
JRK
2013
7300047 Mid office
177.620
39.500
138.120
103.620
34.500
JRK
2013
7300072 Applicatie BGT
60.000
60.000
60.000
7300073 Basisregistratie top
10.000
10.000
10.000
7300074 WKPB applicatie
16.000
8.500
8.500
7300125 Kennisbank dienstverlening
20.000
20.000
20.000
7300129 Vervanging gemeentelijke website
40.264
40.264
-
7300130 Vervanging
raadsinformatiesysteem
37.500
25.349
12.151
7.500
JRK
2013
12.151
Jaarstukken 2013 129
5.5 Kerngegevens
A.
Gegevens per 01-01-2012
Gegevens per 01-01-2013
22.788
23.153
jongeren < 20 jaar
5.729
5.710
65 en ouder
4.232
4.353
161
186
BBZ
0
3
IOAW
0
1
IOAZ
0
1
414
438
2.015
2.044
Oppervlakte gemeente
730 ha
729 ha
waarvan: binnenwater
67 ha
67 ha
10.847
11.119
9.657
n.v.t.
Sociale structuur
Aantal inwoners:
waarvan:
Bijstandsontvangers:
WWB
Leerlingen:
speciaal onderwijs
voortgezet onderwijs
(peildatum 1 okt)
B.
Fysieke structuur
Aantal woonruimten
woningen
130 Gemeente Oegstgeest

Staat van Baten en lasten 2013

ANBI Stichting Het Fonds van Teet Luitgens te Oegstgeest

Wat gaat het kosten?

Toelichting - Bewondervereniging Binnenstad Zwolle

2e Kwartaal 2014 - Cuban Aid Foundation

Toelichting op de begroting en de meerjarenraming 2015– 2018

Ruud Bochardt Betreft: Begroting 2015 Datum: 14-11

FLEX2014-132 Senior Consulent Werk en Inkomen.Gem

Meerjaren begroting - Schoolleidersregister PO

No. B14.000857 De raad van de gemeente Dronten, gelezen het