Risico-inventarisatie Integraal Huisvestingsprogramma Onderwijs (IHP) In onderstaand overzicht brengen we in beeld welke risico’s zich bij het IHP kunnen voordoen en wie daar verantwoordelijk voor is. Daar waar staat dat gemeente en schoolbestuur beiden verantwoordelijk zijn, geldt dat beiden in principe voor 50% risicodrager zijn. Onderwerp Rekenmodel business case Omschrijving Risico Is Rekenmodel logisch en consistent? Maatregel beheersing risico We laten een validatie uitvoeren op het rekenmodel Verantwoordelijkheid Gemeente (afdeling VBIC) Investeringsvolume Ten opzichte van de huidige indicatie stijgen de investeringen, gepland in de eerste 20 jaar, in de tijd De totale investeringsopgaven van € 225 miljoen tot 2034 is taakstellend. Jaarlijks herijken we samen met de schoolbesturen het investeringsvolume. Met de schoolbesturen is overeengekomen – dit wordt opgenomen in de samenwerkingsovereenkomst – dat we in overleg treden en gezamenlijk per situatie een oplossing zoeken voor het probleem (o.a. fasering investeringen, hogere bijdrage scholen, MIP, extra gemeentelijke bezuinigingen) Gemeente en schoolbesturen voeren een verdieping uit op de investeringen na 2034 Gemeente en schoolbestuur Direct aan de onderwijshuisvesting gekoppelde uitname uit het gemeentefonds door het Rijk (zoals BUMA), zullen 1 op 1 worden gekort op de door ons beschikbaar gestelde investeringsmiddelen. En in overleg en co-creatie met schoolbestuur, komen tot een financieel en inhoudelijk passende oplossing. Gemeente en schoolbestuur De exacte investeringsuitgaven vanaf 2034 tot 2064 zijn niet bekend. BUMA Korting De wettelijke richtlijnen die de scholen opgelegd krijgen bij het overhevelen van de BUMA gelden alsmede het kortingsbedrag, zijn nog niet exact bekend. Gemeente en schoolbestuur 1 Onderwerp Huidige wet- en regelgeving, prijsniveau, leerlingenaantallen etc. Omschrijving Risico Als de huidige uitgangspunten in de toekomst wijzigen kan het nodig zijn het IHP hierop aan te passen. Maatregel beheersing risico In een gezamenlijke jaarlijkse bespreking in het LEA zal het uitvoeringsprogramma jaarlijks herbevestigd of herijkt worden als gevolg van wijzigingen in uitgangspunten en trendbreuken. Uitgangspunt hierbij is dat we problemen niet bij elkaar over de schutting gooien, maar gezamenlijk verantwoordelijkheid nemen. Dit zijn we met de schoolbesturen overeengekomen en wordt opgenomen in de samenwerkingsovereenkomst. Verantwoordelijkheid Gemeente en schoolbestuur Rente De gemeente loopt een rente- en herfinancieringrisico op de investeringsbehoefte die voortvloeit uit IHP. In het geval dat de gemeente extern gemiddeld een hogere rente dan 3,75% zou moeten betalen dan zal dit, conform de gemeentebrede systematiek, ten laste worden gebracht van het algemeen budget van de gemeente en gaat daarmee ten koste van andere maatschappelijke taken. Voor Eindhoven is de norm € 120 miljoen. De gemeente voldoet hieraan in 2014 ruimschoots, omdat we maar € 48 miljoen herfinancieren. Deze norm wordt binnen de gemeente meerdere keren per jaar gehanteerd, onder ander bij het afsluiten van nieuwe financiering Gemeente De jaarlijkse indexering van het beschikbare budget voor onderwijshuisvesting wordt gekoppeld aan het accres van de algemene uitkering. Daarnaast compenseren we de boekwinst uit de verkoop van panden. Gemeente Het rente risiconorm (= maximaal 20% van het begrotingstotaal dat in een jaar mag worden geherfinancierd) wordt overschreden. Reserve onderwijshuisvesting Op basis van de geprognosticeerde investeringen, ontstaat er gedurende een aantal jaren een negatieve reserve. Gemeente 2