de volgende link - Architectenpensioen 2015

Pensioenregeling*2015*
Bijeenkomsten*
Zwolle*–*Eindhoven*–*Utrecht*
mei/juni*2014*
Wat*is*er*gebeurd?*
• 
• 
• 
• 
Drie*pijlers*–*AOW,*collectief*pensioen*en*individueel*pensioen.*
AOWLleeftijd*verhoogd.**
Nieuwe*ﬁscale*regels*(o.a.*maximum*opbouw)*
In*afwachting*van*regels*voor*pensioenfondsen*(“FTK”).*Wel*
ideeën*wat*er*ongeveer*inkomt.*
•  Financiële*positie*(dekkingsgraad)*fonds*tussen*2011*en*nu*
verbeterd*van*92*naar*108.*Norm*circa*123.*
•  ‘Protocolcommissie’*onderzocht*en*adviseerde*sociale*partners*
Grote*lijnen*(maatschappelijk)*
• 
• 
• 
• 
• 
• 
Verwachte*levensduur*neemt*toe*
Pensioenleeftijd*neemt*toe*
Pensioen*is*soberder*geworden*
Zekerheid*is*afgenomen.*
Flexibiliteit*in*werk*neemt*toe*
Meer*eigen*verantwoordelijkheid*voor*mensen.*
–  Is*collectief*pensioen*voldoende?*
–  Is*het*nodig*aanvullende*maatregelen*te*nemen?*
Waar*staan*we*nu?*
Pensioenregeling*2015*
•  U*kon*zich*online*uitspreken*over*kwesties*aan*de*hand*van*
stellingen*en*dilemma’s.*
•  Sociale*partners*zijn*het*in*hoofdlijnen*eens.*
•  Nu*drie*bijeenkomsten*om*voorstellen*toe*te*lichten,*vragen*te*
beantwoorden*en*reacties*te*vragen.*
Wat*gaat*er*gebeuren?*
•  Wetgeving*(‘FTK’)*wordt*vastgesteld*
•  Sociale*partners**
–  Stemmen*af*met*pensioenbestuur*
–  Raadplegen*achterbannen*
–  Maken*deﬁnitieve*afspraken*over*nieuwe*pensioenregeling*
•  Alles*voor*het*einde*van*het*jaar*te*regelen*als*wettelijke*regels*op*
tijd*bekend*zijn*
•  Doel*aanpassingen:*adequaat*en*betaalbaar*pensioen,*duurzaam*
en*evenwichtig*naar*alle*participanten*
Thema’s*
• 
• 
• 
• 
• 
Pensioenrichtleeftijd*
Pensioenopbouw*
Premiehoogte*
Toeslagbeleid*
Partnerpensioen*
*
•  Zelfeschikking*deelnemers*over*pensioen*
•  Zzp’er*en*pensioen*
*
Pensioenrichtleeftijd*
Pensioenrichtleeftijd*
Achtergrond+
•  Pensioenrichtleeftijd*
momenteel*65*jaar.**
•  Pensionering*mogelijk*tussen*
60*en*70*jaar.*
•  AOWLleeftijd*omhoog*naar*67*
jaar.*
Overwegingen+
•  65*jaar*minder*relevant.*
•  Pensioenrichtleeftijd*of*AOWL*
leeftijd?*Verwarrend.*
Pensioenrichtleeftijd*
Wijziging+
•  Pensioenrichtleeftijd*in*een*
keer*naar*67*jaar.*
Gevolgen+
•  Materieel*geen*verschil*
–  Pensionering*blijft*mogelijk*
tussen*60*en*70*jaar.*
–  Pensioen*bij*pensionering*op*
bepaalde*leeftijd*blijft*gelijk.*
–  Wat*je*hebt*opgebouwd*houd*je.*
*
Pensioenopbouw*–*gebruik*ﬁscale*ruimte*
Pensioenopbouw*L*Gebruik*ﬁscale*ruimte*
Achtergrond+
•  Pensioengrondslag*is*
pensioengevend*loon*minus*de*
franchise.*
•  Huidige*pensioenopbouw*is*bij*
pensioenrichtleeftijd*van*65*jaar*
1,75%*van*het*pensioengevend*
loon*min*€*14.300*
•  Per*2015*wordt*ﬁscaal*maximum*
bij*pensioenrichtleeftijd*van*67*
jaar*1,875%*van*het*
pensioengevend*loon*min**
€*13.200*
Overwegingen+
•  Deelnemers*zijn*voor*
pensioenopbouw*in*eerste*plaats*
alankelijk*van*onze*regeling.*
•  Geboden*ruimte*daarom*zoveel*
mogelijk*benutten.*
Pensioenopbouw*L*Gebruik*ﬁscale*ruimte*
Wijziging+
•  Pensioenopbouw*volgens*
ﬁscaal*maximum*.*
Gevolgen+
•  Fiscale*ruimte*volledig*
benutten.**
•  Pensioenopbouw*2015*
ongeveer*gelijk*aan*2014:*
–  Hogere*grondslag.*
–  Hoger*opbouwpercentage.*
–  Maar*berekend*naar*67*jaar**
(twee*jaar*later).*
Hoogte*premie*
Hoogte*premie*
Achtergrond+
•  Premie*kan*jaarlijks*wijzigen*
(vooral*door*rentestand)*en*
wordt*vastgesteld*volgens*
voorgeschreven*formule.*
•  Huidige*premie*is*
kostendekkend*plus*ca.*25%*
opslag*voor*versterking*
vermogen.*
Overwegingen+
•  Dekkingsgraad*fonds*is*hersteld*
tot*boven*minimaal*vereist*
vermogen*
•  Aantal*actieve*deelnemers*
gehalveerd.*Opslag*premie*voor*
versterking*vermogen*heeft*
gering*eﬀect.**
•  Werkgevers*en*werknemers*
onder*druk*door*economische*
crisis.*
•  Herstelpremie*hoeft*niet*meer*en*
het*helpt*niet*meer.*
Hoogte*premie*
Wijziging+
•  Overgaan*naar*
kostendekkende*premie*sec:*
voldoende*voor*
pensioenopbouw*
•  Bandbreedte*premie:*18%*tot*
26%*
•  Bij*stijging*premie*boven*26%*
(of*onder*18%):*overleg*sociale*
partners.*
Gevolgen+
•  Verhoging*nettoLinkomen*
werknemers*met*ca.*0,3%*tot*
2,2%*(bruto*€52*tot*€*950/jaar)*
•  Verlaging*kosten*werkgevers*
NB:*onder*omstandigheden*als*in*2014*
*
Toeslagbeleid*
Toeslagbeleid*L*overwegingen*
•  Doel*fonds:**
–  Pensioen*uitkeren.**
–  Opbouw*plus*indexatie.*
• 
• 
• 
• 
Geld*moet*eerst*vergaard*worden.*
Evenwichtig*uitkeren*naar*generaties.*
Korten*zeer*ongewenst.*
Binnen*de*wettelijke*regels*(‘FTK’).*
Toeslagbeleid*L*overwegingen*
Hoe*komt*geld*binnen?*
•  1%*premie*geeft*€*2*mln.**Waarde*rechten*€*40*mln./jaar.*
•  1%*rendement*op*fondsvermogen*(€*3.250*mln.)*geeft*€*32,5*mln.*
•  1%*indexatie*kost*€*30*mln.*
Toeslagbeleid*L*overwegingen*
Overwegingen+
•  Solide*buﬀers*zijn*belangrijk.*
–  Voorkomt*korting.*
–  Versterkte*buﬀers*zijn*zelf*bron*van*beleggingsinkomsten*en*dragen*zo*op*
den*duur*bij*aan*indexatiemogelijkheden.*
•  Versterken*van*buﬀers*door*extra*premie*vergt*teveel*van*actieve*
deelnemers;*daarom*het*vermogen*versterken*door*behoudend*
toeslagbeleid.*
•  Voorrang*geven*aan*ﬁnancieel*herstel*totdat*reservetekort*is*
weggewerkt*(dekkingsgraad*van*ca.*123%).*
Toeslagbeleid*
Huidige*toeslagbeleid*
•  Dekkingsgraad*onder*105%:*geen*
toeslag.*
•  Tussen*105%*en*vereiste*
dekkingsgraad*(ca.*123%)*
gedeeltelijke*toeslag.*
•  Boven*vereiste*dekkingsgraad*(ca.*
123%)*volledige*toeslag.*
Voorgenomen*toeslagbeleid*
•  Dekkingsgraad*onder*105%:*geen*
toeslag.*
•  Dekkingsgraad*tussen*105%*en*
vereiste*dekkingsgraad*(ca.*123%),*
gedeeltelijke*toeslag*alleen*voor*
zover*dekkingsgraad*na*indexatie*
stijgt.*
•  Dekkingsgraad*hoger*dan*vereiste*
dekkingsgraad*(ca.123%)*én*stijging*
van*de*dekkingsgraad*na*indexatie:*
volledige*indexatie;*anders**
gedeeltelijke*toeslag.*
•  Dekkingsgraad*hoger*dan*140%:*
volledige*indexatie.*
Toeslagbeleid*
Gevolgen+
•  De*pensioenregeling*wordt*meer*schokbestendig*en*toekomst*
vast.*
•  De*kans*op*kortingen*wordt*verminderd.*
•  Eerst*minder*kans*op*toeslag;*daarna*geleidelijk*meer*kans**
N.B.*Nieuw*FTK*zal*nieuwe*regels*stellen*aan*toeslagbeleid;*
denkrichting*waarschijnlijke*hetzelfde,*details*onbekend*
Partnerpensioen*
Partnerpensioen*
Achtergrond.++
•  Partnerpensioen*keert*bij*
overlijden*tijdens*pensioen*70%*
van*pensioen*uit.*Daarnaast*
AOW.*
•  Partnerpensioen*keert*bij*
overlijden*deelnemer*voor*
pensioenleeftijd*70%*van*het*te*
bereiken*pensioen++uit.*ANW*
onzeker.*
•  ANW*tijdelijk,*maar*wel*indien*er*
minderjarige*kinderen*zijn.*
Vrijwillig*aanvullend*te*
verzekeren.*
Overwegingen+
•  De*traditionele*rolverdeling*
tussen*de*man*en*vrouw*is*
veranderd.*
•  Beide*partners*zijn*in*staat*om*
deel*te*nemen*aan*arbeidsproces,*
tenzij*er*kinderen*zijn.*
•  Is*het*logisch*weduwe/
weduwnaar*met*werkzame*
leeftijd*zonder*kinderen*tot*
overlijden*uitkering*te*geven?*
Partnerpensioen*
Wijziging*
•  Lopende*partnerpensioenen*
wijzigen*niet.*
•  Partnerpensioen*vult*bij*
overlijden*werknemer*ANW*
aan*tot*70%*van*het*te*
bereiken*pensioen.*Dus*
beperkte*duur.*
•  Langer*mag*als*je*er*voor*kiest*
en*betaalt.*Dan*verzekeren*
incl.*ANW*tekort*
Gevolgen+
•  Bij*overlijden*werknemer*zal*de*
partner*zonder*minderjarige*
kinderen*op*den*duur**niet*
meer*van*partnerpensioen*
kunnen*leven.*Tenzij*gekozen*
is*voor*bijverzekeren.*
Partnerpensioen*
Geen+wijziging*
•  Partnerpensioen*bij*overlijden*
gepensioneerde*blijft*gelijk*
•  Wezenpensioen*blijft*gelijk*
*
Overwegingen+
•  Voor*dit*partnerpensioen*
wordt*gespaard.**
•  Minder*sparen*bij*toch*al*lage*
pensioenopbouw*niet*
wenselijk.**
•  Dit*nabestaandenpensioen*is*
uitruilbaar*met*
ouderdomspensioen*
Zelfeschikking*pensioen*
Zelfeschikking*pensioen*
•  Veel*vraag*naar*vrije*invulling*pensioengeld.*
•  Inzet*opgebouwde*rechten*(aﬂossen*hypotheek*!?)*mag*nog*(?)*
niet.*
•  Zelf*besteden*premie*dilemma.*Varianten:*
–  Vrijkomende*premie*helemaal*vrij*versus*zorgplicht*
–  Vrijkomende*premie*wel*te*besteden*voor*later*maar*hoe*naar*eigen*keuze?**
–  Basis*verplicht*en*rest*vrij.*Maar*is*onze*regeling*al*niet*maar*dan*basis?*
•  Status:*nog*geen*eensluidende*opvatting,*debat*in*2015*
voortzetten.*
Zzp’er*en*pensioen*
Zzp’er*en*pensioen*
•  Dilemma:*wil*je*zzp’er*de*mogelijkheid*bieden*tot*
pensioenopbouw*of*daartoe*verplichten*
•  Verplichten*is*juridisch*lastig.*En*past*het*wel*bij*aard*zzp’er*en*
draagkracht*zzp’er?**
•  Of*is*verplichten*nodig*o.a.*vanwege*bescherming*zzp’er,*
concurrentievervalsing,*maatschappelijke*plicht*van*zzp’er?*
Zzp’er*en*pensioen*
Huidig+standpunt+
•  Verplichten*nu*niet*haalbaar*(los*van*wenselijkheid)*
•  Voor*vrijwillige*deelname*per*2015*goede*mogelijkheid*buiten*ons*
fonds*in*de*maak.*Dus*wie*wil*kan.*
•  Verder*onderzoek*naar*eventueel*verplichtstellen*en/of*aanbieden*
vanuit*ons*fonds.*
Samenvattend*
Voorgestelde*wijzigingen*2015*raken*volgende*onderdelen*
• 
• 
• 
• 
• 
*
Pensioenrichtleeftijd**
Pensioenopbouw*
Premiehoogte*
Toeslagbeleid*
Partnerpensioen*
Bedankt*voor*uw*betrokkenheid!*
Blijf*op*de*hoogte:**
www.architectenpensioen2015.nl*
*
Wel*thuis!*

Download Report