(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
-1-
*2013.20268*
Rapportinformatie
Hoofdtitel ............................................................................................ (Meerjaren)begroting 2014-2018
Subtitel ...................................................................................................................... "water in beweging"
Rapportnummer: ................................................................................................................... 2013.20268
Versienummer: ................................................................................................................................... 005
Versiedatum: ................................................................................................................. 15 oktober 2013
Bestuurlijk traject
Behandeling in dagelijks bestuur: ................................................................................... 8 oktober 2013
Behandeling in commissies: .......................................................................................... 30 oktober 2013
Behandeling in algemeen bestuur: ........................................................................... 20 november 2013
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
-2-
Inhoudsopgave
Leeswijzer .............................................................................................................................................. 4
1
Aanbieding van de begroting 2014 ........................................................................................... 6
1.1
2
3
1.2
Financiële samenvatting .................................................................................................. 9
Begroting 2014 naar kosten en opbrengsten en de financiële positie ................................ 19
2.1
Begroting 2014 naar kosten- en opbrengstensoorten ................................................... 19
2.2
2.3
Waterschapsbelastingen ............................................................................................... 28
Weerstandsvermogen .................................................................................................... 38
2.4
Financieringsparagraaf .................................................................................................. 42
2.5
Risicoparagraaf .............................................................................................................. 44
Programma Waterkering .......................................................................................................... 48
3.1
3.2
4
7
Wat willen we bereiken? ................................................................................................ 60
Wat gaan we ervoor doen? ............................................................................................ 62
4.3
Wat mag het kosten? ..................................................................................................... 73
Programma Watersysteem op orde: herstelde watersystemen ........................................... 75
5.1
6
Wat willen we bereiken? ................................................................................................ 48
Wat gaan we ervoor doen? ............................................................................................ 50
3.3
Wat mag het kosten? ..................................................................................................... 57
Programma Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik ...................................... 60
4.1
4.2
5
Bestuurlijke samenvatting ................................................................................................ 6
Wat willen we bereiken? ................................................................................................ 75
5.2
Wat gaan we ervoor doen? ............................................................................................ 77
5.3
Wat mag het kosten? ..................................................................................................... 84
Programma Bestuur, communicatie, heffingen en veiligheid .............................................. 87
6.1
Wat willen we bereiken? ................................................................................................ 87
6.2
Wat gaan we ervoor doen? ............................................................................................ 90
6.3
Wat mag het kosten? ..................................................................................................... 94
Programma Bedrijfsvoering .................................................................................................... 97
7.1
7.2
Wat willen we bereiken? ................................................................................................ 97
Wat gaan we ervoor doen? .......................................................................................... 100
8
7.3
Wat mag het kosten? ................................................................................................... 109
Programma concern- / administratieve posten ................................................................... 112
9
Meerjaren investeringsprogramma 2014-2018 .................................................................... 116
10
9.1
Inleiding ........................................................................................................................ 116
9.2
Samenvatting meerjarig investeringsprogramma 2014-2018 ...................................... 116
Overige paragrafen begroting 2014 ...................................................................................... 120
11
10.1
Verbonden partijen....................................................................................................... 120
10.2
10.3
Uitgangspunten en normen ......................................................................................... 120
EMU-saldo ................................................................................................................... 121
10.4
Kostentoerekening ....................................................................................................... 122
Bijlagen .................................................................................................................................... 125
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
-3-
Leeswijzer
Voor u ligt de meerjarenbegroting 2014-2018 van Waterschap Peel en Maasvallei. Deze begroting is
opgesteld conform de in de Voorjaarsnota 2013 geschetste kaders, uitgangspunten en inhoudelijke
ontwikkelingen.
Samenvatting
In hoofdstuk 1 vindt u onze visie op deze begroting en de meerjarenraming. Verder geven wij u samengevat
inzicht in de financiële situatie van ons waterschap.
Begroting 2014 naar kosten en opbrengsten
In hoofdstuk 2 brengen wij, conform de wettelijke voorschriften, de begroting naar kostensoorten en de
vermogenspositie van ons waterschap in beeld. Het hoofdstuk eindigt met een aantal risico’s, die wij voor
ogen hebben.
Begroting 2014 naar programma’s
In de hoofdstukken 3 tot en met 7 geven wij per programma weer waar ons waterschap inhoudelijk voor
staat en welke projecten en producten wij in 2014 gaan leveren. Ieder hoofdstuk is op dezelfde wijze
opgebouwd:
Als eerste schetsen wij een beeld van wat wij als waterschap willen bereiken. Bestaande uit de
opgave waarvoor wij staan, het effect dat wij maatschappelijk gezien willen bereiken en de doelen
die wij nastreven.
Vervolgens geven wij aan binnen welke kaders wij moeten werken en welke projecten en producten
wij in 2014 willen gaan uitvoeren.
Tot slot maken wij inzichtelijk welke kosten gepaard gaan met de uitvoering van ons werk en geven
wij inzicht in de meerjarige kostenontwikkeling die wij verwachten.
Op deze manier krijgt u een transparant beeld van de wijze waarop en de middelen waarmee wij onze
doelen realiseren. Het programma opgenomen in hoofdstuk 8 geeft alle lasten en baten van ons waterschap
weer, die niet direct in verband kunnen worden gebracht met de programma’s beschreven in hoofdstuk 3 tot
en met 7.
Investeringsprogramma
Per programma is een overzicht opgenomen van de geplande investeringen in de periode 2014-2018. Wij
hebben een groot aantal projecten onder handen om onze waterkeringen en ons watersysteem op orde te
brengen. Dit hoofdstuk vat alle investeringen opgenomen in de begroting nog eens samen.
Verplichte paragrafen
Hoofdstuk 10 bevat diverse paragrafen die volgens wettelijke voorschriften in de begroting opgenomen
moeten worden en die nog niet in eerdere hoofdstukken aan de orde zijn gekomen.
Bijlagen
Tot slot zijn er nog een aantal (wettelijk verplichte) bijlagen opgenomen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
-4-
Aanbieding van de begroting 2014
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
-5-
1 Aanbieding van de begroting 2014
Waterschap Peel en Maasvallei is waterautoriteit in Noord- en Midden-Limburg. Samen met partners
brengen wij, via Nieuw Limburgs Peil, balans in het vasthouden en afvoeren van water, saneren en
herinrichten wij beken, keren wij Maashoogwater en zuiveren wij afvalwater. Ook in 2014 vertaalt ons
waterschap deze missie weer in tal van maatregelen. Welke dat zijn en welke financiële gevolgen ze
hebben, kunt u lezen in deze (meerjaren)begroting.
1.1
Bestuurlijke samenvatting
Inleiding
In de aanloop naar de begroting 2012 hebben bestuur en ambtelijke organisatie een koers afgesproken die
enerzijds moet leiden tot een krachtige waterschapsorganisatie met ruimte voor innovatie en ontwikkeling en
anderzijds tot een gematigde toename van de lastendruk voor onze ingezetenen. Om die hoofddoelen te
bereiken en onze waterschapsfinanciën structureel op orde te houden, hebben we met elkaar een duidelijke
strategie afgesproken. Een strategie die ook stabiliteit en continuïteit waarborgt in een tijd dat ontwikkelingen
zich in hoog tempo opvolgen. Een strategie die wederom haar waarde voor 2014 bewijst en leidt tot een
mooi resultaat. Tegelijkertijd blijven we op een verantwoorde wijze onze taken uitvoeren en vergroten we
daar waar mogelijk en noodzakelijk onze slag- en daadkracht.
Wij zijn dan ook zeer verheugd u een solide (meerjaren)begroting te kunnen voorleggen,
die leidt tot een zeer gematigde lastenontwikkeling;
die past in deze tijd met economische tegenspoed;
die maatschappelijk en politiek-bestuurlijk verantwoord is;
die recht doet aan de uitgangspunten van het Bestuursakkoord Water; en
die past binnen de afgesproken koers en kaders.
Visie waterbeheer Limburg 2020
Gezamenlijk met Waterschap Roer en Overmaas hebben we een visie gevormd van het waterbeheer in
Limburg anno 2020 dat heeft geleid tot een visiedocument ‘Water in beweging’ met als ondertitel ‘Visie
waterbeheer Limburg in 2020’. We hebben in het totstandkomingsproces de trends en opgaven benoemd
zoals de klimaatverandering, schaarste aan grondstoffen en energie, bevolkingsontwikkeling enzovoort. Om
te bepalen welke inzet en inspanning de komende jaren nodig is om invulling te kunnen geven aan de visie,
zijn de belangrijkste opgaven en doelen nader uitgewerkt. Ook de wijze waarop we de beschreven opgaven
en doelen willen realiseren, hebben we benoemd in een aantal factoren en randvoorwaarden die in onze
ogen essentieel zijn voor succes. Als succesfactoren hebben we benoemd en vertaald in het:
samenwerkend waterschap;
communicerend waterschap;
doelmatig waterschap;
duurzaam waterschap;
goed werkgeverschap.
Het realiseren van de visie (het wat) en de wijze waarop we dat willen doen (het hoe) stelt ook eisen hoe we
onszelf als waterschap moeten organiseren. Naast een inspanningsverplichting naar buiten, hebben we ook
een inspanningsverplichting naar ‘binnen’ toe. Het één kan niet zonder het andere. Ook daar ligt voor ons
een opgave om ons door te ontwikkelen om onze toekomstbestendigheid te waarborgen en onze visie te
realiseren.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
-6-
Evaluatie waterschapsbestel: één waterschap in Limburg?
Begin volgend jaar doet Provinciale Staten een uitspraak of de waterschappen in Limburg moeten fuseren.
Ons standpunt is dat we geen gedwongen fusie willen per 2015. Daarnaast stelt ons waterschap vanaf dag
één voorop, dat een fusie een toegevoegde waarde moet hebben in de realisatie van de Limburgbrede visie
op het waterbeheer. Een zuiver cosmetische ingreep in het waterschapsbestel in Limburg, zonder een
duidelijke toegevoegde waarde, kunnen wij maatschappelijk moeilijk verantwoorden.
Mocht een fusie een meerwaarde hebben voor de realisatie van de breed gedragen visie op het waterbeheer
in Limburg, dan zullen wij de laatste zijn die een fusie in de weg willen staan. Wel zijn we in dat geval
voorstander van een vrijwillige fusie, waarbij we de organisaties op een fatsoenlijke wijze in elkaar kunnen
schuiven, mogelijk de frictiekosten kunnen beperken en we samen op zoek kunnen hoe we de verschillen
(cultuur, financieel e.d.) het beste kunnen overbruggen. Dit zal in de voorbereidingsfase nog veel van de
betrokken partijen vragen.
Ontwikkelingen in de waterschapstaak
We hebben als waterschap te maken met tal van ontwikkelingen. In de voorjaarsnota 2013 hebben wij het
kader geschetst waarmee we als waterschap de komende jaren rekening hebben te houden. De focus ligt op
het realiseren van de visie waterbeheer Limburg 2020. Uw algemeen bestuur heeft naar aanleiding daarvan
de te volgen koers uitgestippeld om te komen tot een maatschappelijk verantwoorde invulling daarvan. Die
koers is leidend geweest bij de uitwerking en voorbereiding van de voorliggende ontwerpbegroting waarin
ruimte is gecreëerd om invulling te kunnen geven aan de ontwikkelingen terwijl tegelijkertijd ook sprake is
van een gematigde lastenontwikkeling.
Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet Hof)
Om de eurocrisis te beteugelen, zijn eind 2011 de Europese afspraken voor beheersing van de EMU-saldi
(voor financieringstekort en schuld van de overheid) aangescherpt. Deze afspraken eisen dat het kabinet
verdergaande afspraken maakt met medeoverheden (provincies, gemeenten en waterschappen) over de
beheersing van het Nederlandse EMU-saldo en deze in regelgeving vastlegt. De Wet Houdbare
Overheidsfinanciën (Wet Hof) bevat deze regels. De laatste stand van zaken is dat de ruimte die de
decentrale overheden hebben, niet vergroot of verkleind wordt en dat de medeoverheden zelf tot een
onderverdeling moeten komen. Een dilemma in het dossier van beheersing van het EMU-saldo is, dat de
afspraken over beheersing van het EMU-saldo op een ander verantwoordingsstelsel (kasstelsel) zijn
gebaseerd dan de decentrale overheden wettelijk verplicht hanteren (lasten en batenstelsel).
Het feit dat we een solide financieel beleid voeren, de afgelopen jaren ons investeringsvolume in het
watersysteem hebben teruggebracht en onze begroting op basis van het lasten en batenstelsel structureel
op orde hebben gebracht zonder inzet van reserves, levert een zeer grote bijdrage aan het binnen de
individuele referentiewaarde blijven van ons waterschap. Het volgen van het geadviseerde scenario,
uitgewerkt in deze begroting, zorgt ervoor dat we die situatie voorlopig handhaven en dat het EMU-saldo
over de jaren bezien redelijk constant is. Op grond van het voorgaande verwachten we daarom dat we
voorlopig geen aanvullende maatregelen hoeven te nemen. We blijven de ontwikkelingen op de voet volgen.
Beperkte kostengroei 2014
Door het solide financiële beleid blijft de toename van de bruto exploitatiekosten 2014 ten opzichte van de
oorspronkelijke begroting 2013 beperkt tot 2,37%. Dit is inclusief de invulling van de voorstellen en
ontwikkelingen genoemd in de Voorjaarsnota 2013 met tevens een verruiming van incidenteel in te zetten
middelen zodat we minder beslag hoeven te leggen op onze reserves. Tegelijkertijd hebben we de
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
-7-
fundamenten onder onze begroting verder verstevigd door een aantal risico’s te verminderen (sociale
werkgeverslasten, waarborgen maatregelen continuïteitsplan).
Gematigde toename lastendruk 2014 en verder
In het Bestuursakkoord Water is de wens uitgesproken om de lokale lasten gematigd te laten stijgen zonder
exact aan te geven wat onder ‘gematigd’ wordt verstaan. Gelet op de opdracht waarvoor de waterschappen
aan de lat staan en de te realiseren besparingen in de afvalwaterketen zijn landelijke afspraken gemaakt
over wat een ‘gematigde’ lastenontwikkeling is. Die afspraken komen er voor de waterschappen op neer dat
de totale belastingopbrengsten (watersysteem- en zuiveringsheffing) in de periode 2010 t/m 2020 niet meer
dan 2,7% per jaar (exclusief inflatie) mogen stijgen. Op basis van de voorliggende begroting en ons voorstel
stijgt het totale belastingvolume in 2014 met in totaal 1,46% ten opzichte van 2013. Hiermee blijven we ruim
binnen de afspraak en zelfs onder de inflatie. In aanvulling hierop willen we er voor uw beeldvorming nog op
wijzen dat stijging van het belastingvolume niet hetzelfde is als tarief- of lastendrukstijging.
De berekeningen van de lastenverzwaring zijn gebaseerd op de geldende kostentoedelingsverordening
2013 zodat een zuivere vergelijking mogelijk is van de lastendruk verzwaring als gevolg van de
kostenontwikkeling in de voorliggende begroting. Volgens de uitgewerkte rekenvoorbeelden in hoofdstuk 2,
gaat een huishouden tussen de € 1,83 (één- en meerpersoonshuishouden, huurder) en de € 4,89
(meerpersoonshuishouden, eigen woning € 250.000) op jaarbasis meer betalen. De bedrijfskosten van een
agrarisch bedrijf (25 hectare, waarde bedrijfsruimte € 500.000 met 3 vervuilingswaarden) stijgen in het
rekenvoorbeeld met afgerond € 44. Voor eenzelfde agrarisch bedrijf met 40 hectare stijgt de lastendruk met
zo’n € 67.
Wij willen benadrukken dat de lastendruk ontwikkeling zoals hiervoor aangegeven nog zal wijzigen wanneer
de ontwerp Kostentoedelingsverordening Watersysteembeheer 2014 (verdeling van de totale belastingopbrengst naar heffingsplichtige categorie) door het algemeen bestuur vastgesteld wordt. De effecten als
gevolg van de Kostentoedelingsverordening komen echter niet voor rekening van de kostenontwikkeling in
deze begroting. Bij de begroting gaat het om het vaststellen van het totale belastingvolume als onderdeel
van het dekkingsplan van de begroting. Desalniettemin willen wij ook transparant zijn, en hebben daarom in
deze begroting ook kort aandacht besteed aan de effecten van de hernieuwde vaststelling van de ontwerp
Kostentoedelingsverordening Watersysteembeheer 2014. Wij verwijzen hiervoor naar Hoofdstuk 2 van deze
begroting.
Voorstel
Gelet op voortzetting van de afgesproken koers en het voeren van een verantwoord strategisch financieel
beleid van ons waterschap, stellen wij voor de voorliggende begroting overeenkomstig ons voorstel vast te
stellen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
-8-
1.2
Financiële samenvatting
1.2.1
De meerjarenraming 2014-2018
De meerjarenraming is de belangrijkste indicator om inzicht te krijgen in hoe de ontwikkeling in de jaren
(trend) is van de structurele lasten ten opzichte van de structurele baten (de meerjarige Verlies- en
Winstrekening). Niet meer en niet minder. De nauwkeurigheid dient daarom gerelativeerd te worden. De
wetgever schrijft voor dat er sprake moet zijn van een structureel sluitende meerjarenraming (structurele
exploitatielasten = structurele exploitatiebaten) en, als dat niet zo is, moeten we aangeven hoe we denken
het evenwicht te herstellen. De provincie heeft in dit verband een toezichthoudende taak.
Voorjaarsnota 2013
Op basis van de gemaakte afspraken en uitgezette financiële koers bij de begroting 2012/2013 en de
voorjaarsnota 2013 kwamen we tot de volgende ontwikkeling van het belastingvolume ter dekking van de
structurele kosten. Voor de duidelijkheid: met belastingvolume wordt niet bedoeld het tarief. Het
belastingvolume is onderdeel van het dekkingsplan van de begroting dat tezamen met toepassing van de
kostentoedelingsverordening leidt tot een bepaald belastingtarief om de dekking van de begroting te
waarborgen.
Structurele kosten te dekken uit belastingvolum e (x € 1.000)
2013
2014
2015
2016
2017
2018
Zuiveringstaak
28.438
28.376
28.302
28.693
29.090
p.m.
% stijging zuiveringstaak t.o.v. voorgaande jaar
0,82%
-0,22%
-0,26%
1,38%
1,38%
p.m.
24.694
25.478
26.286
27.120
27.981
p.m.
321
451
454
457
460
2
5
176
163
156
25.801
26.742
27.750
28.601
p.m.
4,48%
3,65%
3,77%
3,07%
p.m.
Watersysteemtaak
Ontw ikkeling volgens begroting 2013-2017
Structurele ontw ikkelingen voorjaarsnota 2013
Kapitaallasten verkiezingen ¹
24.694
% stijging w atersysteem t.o.v. voorgaande jaar
Totaal te dekken kosten/belastingvolume 2013-2018
53.132
54.177
55.044
56.443
57.691
p.m.
% stijging t.o.v. voorgaande jaar
1,90%
1,97%
1,60%
2,54%
2,21%
p.m .
¹ alhoewel deze kosten rechtstreeks toegerekend worden aan de categorie ingezetenen (zie ook voorjaarnota 2013), werken de kosten verhogend op de totale kostenontwikkeling.
Zoals in de voorjaarsnota 2013 aangegeven in de toelichting op de tabel op bladzijde 9, waren de kosten nog niet in de tabel in de voorjaarsnota opgenomen.
Op grond van de Meerjarenbegroting 2013-2017 en de Voorjaarsnota 2013 hebben we afgesproken dat het
totale belastingvolume voor 2014 zou mogen stijgen met bijna 2% en dat we uitgaan van een jaarlijks
structureel dekkende begroting. Dit ligt ruim binnen de marge die op grond van het Bestuursakkoord door de
Unie van Waterschappen is aangegeven. Van een gematigde stijging is sprake wanneer over de periode
2010-2020 de totale belastingomvang met maximaal 2,7% (exclusief inflatie) gemiddeld per jaar stijgt.
Structureel te dekken kosten actuele meerjarenraming 2014-2018
Naar aanleiding van de behandeling van de Voorjaarsnota 2013 heeft uw algemeen bestuur besloten om uit
te gaan van een jaarlijks structureel sluitende begroting. Enerzijds omdat er dan nog altijd sprake is van een
zeer gematigde lastenontwikkeling en anderzijds omdat die koers een positief effect heeft op het EMU-saldo
van zowel ons individuele waterschap als Nederland als totaal. Uitgaande van een jaarlijks structureel
sluitende begroting met inbegrip van de ontwikkelingen en voorstellen zoals aangegeven in de
Voorjaarsnota 2013 komen we tot het volgende scenario.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
-9-
Structurele kosten te dekken uit belastingvolum e (x € 1.000)
2013
Zuiveringstaak
28.438
% stijging zuiveringstaak t.o.v. voorgaande jaar
Watersysteem taak
24.694
% stijging w atersysteemtaak t.o.v. voorgaande jaar
Structureel te dekken kosten/belastingvolume 2013-2018
% stijging t.o.v. voorgaande jaar
53.132
2014
2015
2016
2017
2018
28.105
28.105
28.355
28.607
28.863
-1,17%
0,00%
0,89%
0,89%
0,89%
25.801
27.024
27.650
28.663
29.668
4,48%
4,74%
2,32%
3,66%
3,51%
53.906
55.129
56.005
57.270
58.531
1,46%
2,27%
1,59%
2,26%
2,20%
Op basis van de voorjaarsnota gingen we er van uit dat de totale lastendrukstijging in ons gebied tot en met
2017 met gemiddeld zo’n 2,1% per jaar zou toenemen. Op basis van de huidige inzichten komen we uit op
een toename tot en met 2018 van zo’n 1,95% per jaar. De stijging van de totale lasten voor zowel 2014 als
de jaren daarna, ligt ruim binnen de marge die op grond van het Bestuursakkoord door de Unie van
Waterschappen is aangegeven.
Grafiek: structureel te dekken kosten/belastingvolume 2014-2018
De lagere netto kostenontwikkeling in de voorliggende begroting wordt onder andere veroorzaakt door
gunstigere financieringskosten, een lagere netto kostenontwikkeling bij het Waterschapsbedrijf Limburg en
structurele voordelen door nieuwe toetreders tot de Gemeenschappelijke Regeling BsGW. Tegelijkertijd
hebben we een aantal maatregelen genomen om de fundamenten onder onze begroting te verstevigen en
hiermee onaangename verrassingen in de toekomst te voorkomen. Het verantwoorde en solide beleid zetten
we hiermee voort. In de paragrafen hierna gaan we verder in op de ontwikkelingen naar taak.
Zuiveringstaak
Uw bestuur heeft bij de behandeling van de begroting 2013 onderschreven dat u zich kunt vinden in de
uitgangspunten van het financiële beleid die wij hanteren als het gaat om de zuiveringsheffing. Die
uitgangpunten zijn:
aan het einde van de planperiode (2023) een structureel kostendekkend zuiveringstarief;
aan het einde van de planperiode zo min mogelijk reserves en gedurende de planperiode alleen
reserves opbouwen om het tarief gelijkmatig te kunnen laten stijgen over de jaren;
een gematigde stijging van de zuiveringsheffing om de kostenstijging van het watersysteem te
compenseren.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 10 -
Onze inzet is het tarief voor de zuiveringsheffing tot en met 2015 gelijk te houden aan het tarief 2012.
Uitgaande van een structureel sluitende begroting op de zuiveringstaak zal het belastingvolume stijgen van
€ 28,1 miljoen in 2014/2015, naar afgerond € 30 miljoen in 2023. Deze ontwikkeling is zo’n € 1,3 miljoen
lager dan de ontwikkeling geschetst in de begroting 2013-2017 en de voorjaarnota 2013. Deze lagere
ontwikkeling komt enerzijds door onder andere toepassing van nieuwe zuiveringstechnieken door het
Waterschapsbedrijf Limburg, en anderzijds vanwege voordelen door nieuwe toetreders in de
gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen. Het voorgaande
gecombineerd met de inzet van een tariefegalisatiereserve (mede ter afdekking van risico’s) zouden we in
2023 een structureel sluitende begroting kunnen bereiken door het belastingvolume van de zuiveringsheffing
in de periode 2016-2023 met jaarlijks 0,89% te laten stijgen. Dat is een 0,5% per jaar lager dan we tot op
heden vanuit waren gegaan.
De voorliggende begroting is gebaseerd op een gelijkblijvend tarief van de zuiveringsheffing in 2012-2015
met een beperkte stijging in de jaren daarna. Om dat ook op basis van de juridische financiële grondslag
voor bepaling van de belastingomvang mogelijk te maken, nemen wij voor het jaar 2014 (afgerond € 0,795
miljoen) een uitgavenpost ‘kosten taakontwikkeling zuiveringsbeheer’ op. Deze post is geoormerkt en niet
feitelijk in te zetten en dient alleen om de afgesproken lijn met betrekking tot de zuiveringstarieven mogelijk
te maken. Op basis van de jaarrekening 2014 storten we de niet gebruikte ruimte via resultaatbestemming in
een bestemmingsreserve tariefegalisatie zuiveringsheffing.
Watersysteemtaak
Op basis van de ervaringscijfers en de forse verhoging van de sociale werkgeverslasten de afgelopen jaren,
zijn de sociale werkgeverslasten structureel harder gestegen dan de stijging waarmee wij in onze begroting
rekening hebben gehouden. Aan deze trend hadden wij ook in de begroting 2013 aandacht besteed. Om de
stabiliteit en continuïteit van onze begroting te waarborgen is aanpassing van de raming noodzakelijk. We
hebben daarom het budget voor de sociale werkgeverslasten met € 400.000 structureel extra verhoogd. Dit
is passend in een solide financieel beleid. Daarnaast hebben we zoals aangekondigd in de nieuwsbrief voor
het algemeen bestuur van 25 juni 2013, extra kosten opgenomen (€ 85.000 per jaar) ter uitvoering van het
continuïteitsplan bij de uitval van ICT/Elektra,. Ook hebben we nu de kosten van de verkiezingen meerjarig
doorgerekend. Daarnaast hebben wij gebruikt gemaakt van de ruimte ten opzichte van de voorjaarsnota om
een additioneel bedrag van € 97.000 op te nemen om onze organisatie verder robuuster en
toekomstbestendig te maken. We denken namelijk dat bijvoorbeeld als voorbereiding op de opgave die er
onder andere ligt op het gebied van de waterkering, we aanvullende maatregelen moeten nemen om die
opgave ook daadwerkelijk op een goede manier in te kunnen vullen. Hierbij kan men denken aan
maatregelen op gebied van ICT, huisvesting, ondersteuning enzovoort. We kunnen die ontwikkeling of zelfs
noodzaak niet negeren ofschoon we op dit moment niet exact kunnen aangeven hoe een en ander ingevuld
moet worden.
Ondanks de hiervoor beschreven ontwikkelingen valt de totale lastenontwikkeling in ons gebied nog altijd
lager uit dan de te verwachten inflatie (2%).
Bijzondere posten watersysteemtaak 2014-2018
(getallen x € 1.000)
2014
2015
2016
2017
2018
Incidentele taakontwikkeling watersysteem ¹
395
395
395
395
395
Structurele taakontwikkeling watersysteem ²
845
972
980
983
986
1)
2)
Door de toetreding van de ‘Libel’ gemeenten tot de BsGW kunnen we de komende jaren beschikken over meer incidentele middelen dan gedacht.
Het beslag op de reserves ter dekking van incidentele ontwikkelingen zoals geschetst in de voorjaarsnota, wordt hierdoor lager.
Dit zijn de aangegeven structurele kosten van de voorstellen volgens de voorjaarsnota 2013. Voor 2014 is dat € 985.000 plus € 85.000 structureel n.a.v. het continuïteitsplan,
plus € 97.000 voor het robuuster maken van de organisatie, minus de voorstellen waarvoor een alternatieve dekking voorhanden is (€322.000). De eerder gereserveerde
vrijgemaakte ruimte uit het ombuigingspakket II is opgegaan in deze post.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 11 -
Meerjarenbegroting 2014-2018
De afgelopen periode hebben we op basis van de meest recente ontwikkelingen de meerjarenraming
opnieuw opgebouwd en aangepast. De meerjarenraming is geen statisch instrument maar een dynamisch
instrument. De dynamiek kan door allerlei ontwikkelingen groot zijn waardoor aanpassing of bijsturing van
het strategisch financieel beleid gewenst of zelfs noodzakelijk is. De actuele meerjarenraming ziet er uit als
volgt:
Meerjarenraming (x € 1.000)
Raming
Raming
Raming
Raming
Raming
Raming
2013
Raming
(incl. wijz)
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2.963
2.930
3.306
3.610
3.912
4.262
4.651
14.259
14.669
14.323
14.550
14.789
15.130
15.357
29.013
29.013
29.887
31.253
31.575
31.998
32.430
4.905
5.043
5.050
5.130
5.353
5.430
5.047
0
0
0
0
0
0
0
5.386
5.013
5.299
4.713
4.773
4.850
4.820
56.526
56.668
57.865
59.256
60.402
61.670
62.305
Lasten
P ro gramma Waterkering
P ro gramma Watersysteem o p o rde: geschikt vo o r gro ndgebruik
P ro gramma Watersysteem o p o rde: herstelde watersystemen
P ro gramma B estuur, co mmunicatie, heffingen en veiligheid
P ro gramma B edrijfsvo ering (*)
P ro gramma Co ncern-/administratieve po sten
To taal lasten (A )
B aten
0
0
0
0
0
0
0
532
512
512
512
512
512
512
P ro gramma Waterkering
P ro gramma Watersysteem o p o rde: geschikt vo o r gro ndgebruik
P ro gramma Watersysteem o p o rde: herstelde watersystemen
P ro gramma B estuur, co mmunicatie, heffingen en veiligheid
P ro gramma B edrijfsvo ering (*)
P ro gramma Co ncern-/administratieve po sten (exclusief
belastingen jaar x)
To taal baten (B )
50
50
50
50
50
50
50
303
303
722
722
722
722
308
0
0
0
0
0
0
0
2.145
2.308
2.418
2.468
2.774
2.804
2.826
3.030
3.173
3.702
3.752
4.058
4.088
3.696
5 3 .4 9 6
5 3 .4 9 5
5 4 .16 3
5 5 .5 0 4
5 6 .3 4 4
5 7 .5 8 2
5 8 .6 0 9
T e de k k e n k o s t e n zuiv e rings t a a k
2 8 .4 3 8
2 8 .4 3 8
2 8 .10 5
2 8 .2 6 9
2 8 .4 9 4
2 8 .7 9 1
2 8 .8 6 3
T e de k k e n k o s t e n wa t e rs ys t e e m t a a k
2 5 .0 5 8
2 5 .0 5 7
2 6 .0 5 8
2 7 .2 3 5
2 7 .8 5 0
2 8 .7 9 1
2 9 .7 4 6
364
364
257
375
339
3 12
78
0
0
0
0
0
0
0
D e k k ing uit be la s t inge n
5 3 .13 2
5 3 .13 2
5 3 .9 0 6
5 5 .12 9
5 6 .0 0 5
5 7 .2 7 0
5 8 .5 3 1
T o taal
5 3 .4 9 6
5 3 .4 9 6
5 4 .16 3
5 5 .5 0 4
5 6 .3 4 4
5 7 .5 8 2
5 8 .6 0 9
T e de k k e n k o s t e n/ s a ldi m e e rja re nra m ing ( A - B )
Wa a rv a n:
D e k k ing:
D e k k ing uit s pe c if ie k e be s t e m m ings re s e rv e s
D e k k ing uit be s t e m m ings re s e rv e t a rie f s e ga lis a t ie
(*) = de bruto lasten en baten van het programma Bedrijfsvoering maken, via een doorverdeling naar de overige programma’s, al onderdeel uit van de gepresenteerde kosten per
programma. Wanneer deze afzonderlijk vermeld zouden worden, is er sprake van een dubbeltelling.
In de meerjarenraming hebben wij gerekend met een loon- en prijsontwikkeling van 2%. Deze inschatting
vormt een risico in de meerjarenraming. Géén rekening hebben wij gehouden met groei van het areaal.
Daarnaast hebben wij wel rekening gehouden met de meerjarige lasten van het investeringsplan voor zowel
de afschrijvingslasten als de financieringslasten. Hierin begrepen:
een investeringsvolume van € 3 miljoen (netto) per jaar in projecten watersystemen om de dekking
van die investeringen te garanderen en gelijkmatig door te berekenen in de tarieven;
de te betalen jaarlijkse bijdrage aan de uitvoering van het Hoogwaterbeschermingsprogramma
(HWBP), die we aanmerken als een jaarlijkse investering. De bijdrage van ons waterschap aan het
HWBP is het gevolg van het gesloten Bestuursakkoord Water. Een en ander om de Rijksbegroting
structureel met € 181 miljoen te verlichten. In onze meerjarenraming is rekening gehouden met een
bijdrage 2011-2013 van € 1,85 miljoen, 2014 € 2,99 miljoen oplopend tot jaarlijks € 4,13 miljoen met
ingang van 2015. Met ingang van 2017 hebben wij rekening houden met de invoering van een eigen
projectgebonden bijdrage waardoor het bedrag volgens onze huidige berekeningen oploopt tot zo’n
€ 5,3 miljoen;
de
structurele
en
incidentele
effecten
als
gevolg
van
nieuwe
toetreders
tot
de
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen per 1 januari 2014.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 12 -
De te dekken kosten in de periode 2014-2018 lopen op van € 53,5 miljoen in 2013, naar € 58,6 miljoen in
2018 (+ € 5,1 miljoen = + 9,55%). Dat is over de hele periode een jaarlijkse groei van 1,85% per jaar. Dit is
op basis van het huidig inzicht. De te dekken structurele lasten nemen volgens ons op basis van
voortschrijdend inzicht en risico’s eerder toe dan af. Het strategisch financieel beleid dient daarom periodiek
heroverwogen te worden.
Te dekken kosten uit belastingen
Om de begroting structureel sluitend te houden zou het totale belastingvolume in ons gebied van € 53,1
miljoen in 2013, moeten stijgen naar € 58,5 miljoen in 2018. Dit een stijging van € 5,4 miljoen over een
periode van vijf jaren. De stijging van de totale lastendruk in ons gebied zou in die periode daarom uitkomen
op zo’n 1,95% per jaar. Afgezet tegen de landelijke opvatting over wat een gematigde stijging is (2,7%
gemiddeld per jaar exclusief inflatie) voldoen we ruimschoots aan het verwachtingspatroon.
De uitsplitsing van de structureel te dekken kosten vanaf 2014 naar taak, gecorrigeerd voor de incidentele
kosten in de exploitatie die we uit de reserves halen (2014 € 257.000), is als volgt:
Structurele kosten te dekken uit belastingvolum e (x € 1.000)
2013
Zuiveringstaak
28.438
% stijging zuiveringstaak t.o.v. voorgaande jaar
Watersysteem taak
24.694
% stijging w atersysteemtaak t.o.v. voorgaande jaar
Structureel te dekken kosten/belastingvolume 2013-2018
% stijging t.o.v. voorgaande jaar
53.132
2014
2015
2016
2017
2018
28.105
28.105
28.355
28.607
28.863
-1,17%
0,00%
0,89%
0,89%
0,89%
25.801
27.024
27.650
28.663
29.668
4,48%
4,74%
2,32%
3,66%
3,51%
53.906
55.129
56.005
57.270
58.531
1,46%
2,27%
1,59%
2,26%
2,20%
Om de begroting structureel sluitend te houden in 2014, zou het totale belastingvolume 2014 (watersysteemen zuiveringsheffing) met 1,46% moeten stijgen. Omdat gegeven het Bestuursakkoord de watersysteemheffing en de zuiveringsheffing niet los van elkaar gezien moeten worden (als ook andere heffingen in de
afvalwaterketen), is er ons inziens sprake van een gematigde stijging van de lastendruk in ons gebied voor
zover die door onszelf direct beïnvloedbaar is. Binnen de scope van de huidige meerjarentermijn voldoen we
hiermee aan het uitgangspunt van het Bestuursakkoord Water.
De kosten die we structureel dekken uit het belastingvolume van de zuiveringsheffing dalen met 1,17% ten
opzichte van 2013. Dit is de uitwerking van de bestuurlijke afspraak om het belastingtarief voor de
zuiveringsheffing in de periode 2012-2015 gelijk te houden. Doordat we tegelijkertijd een afname verwachten
het aantal vervuilingseenheden, moeten we ook het belastingvolume laten dalen omdat we anders voor
2014 rekenkundig niet op hetzelfde tarief uit kunnen komen als in 2012/2013. Vanaf 2016 is het nodig om
het belastingvolume voor de zuiveringsheffing jaarlijks met zo’n 0,89% te verhogen. Dit om de begroting van
de zuiveringstaak op termijn (2023) structureel sluitend te houden.
1.2.2
Dekkingsplan 2014-2018
Waterzuiveringstaak
Wij stellen voor het belastingvolume van de zuiveringsheffing 2014 te verlagen van € 28.437.937 in 2013
naar € 28.104.825 in 2014, een daling van 1,17%. De structurele lasten en baten zijn zo in evenwicht.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 13 -
Watersysteemtaak
In 2011 en 2012 heeft uw algemeen bestuur een solide financiële basis gelegd voor de ambitie en
taakuitvoering van het waterschap. In 2013 is deze lijn doorgetrokken. Om onze begroting op orde te houden
en tegelijkertijd het fundament daaronder te verstevigen, stellen we voor het belastingvolume voor de
watersysteemtaak te laten groeien van € 24.694.024 in 2013 naar € 25.800.871 in 2014. Dit is een stijging
van 4,48%. Hierdoor blijft onze begroting structureel in evenwicht. Een en ander overeenkomstig de
Voorjaarsnota 2013.
Samenvatting dekkingsvoorstel begroting 2014
Op grond van het voorgaande stellen wij voor:
het belastingvolume 2014 voor de zuiveringsheffing vast te stellen op € 28.104.825;
het belastingvolume 2014 voor de watersysteemheffing vast te stellen op € 25.800.871;
de resterende nog niet gedekte incidentele kosten watersysteem (€ 256.981), te halen uit de
specifiek daarvoor gevormde bestemmingsreserves. Een en ander overeenkomstig in het verleden
genomen besluiten.
Het totale belastingvolume 2014 (zuiverings- en watersysteemheffing) komt hiermee op € 53.905.696. Wat
dit betekent voor de tarieven en voor de belastingdruk, is uitgewerkt in paragraaf 2.2 ‘Waterschapsbelastingen’.
1.2.3
De begroting van kosten- en opbrengstensoorten 2014
Kostensoorten: de lasten (x € 1.000)
Cat.
Rekening
Begroting
2012
2013
Begroting
2014
Lasten
41 To taal rente en afschrijvingen
42 To taal perso neelslasten
43 To taal go ederen en diensten derden
43a To taal go ederen en diensten WB L en B sGW
44 To taal bijdrage aan derden
45 To taal to evo egingen aan vo o rzieningen / o nvo o rzien
Totaal Lasten
Opbrengstsoorten: de baten (x € 1.000)
Cat.
Begroting
(incl. wijz)
2013
5.432
7.162
6.935
7.355
13.296
12.940
12.902
13.455
7.306
7.131
7.523
7.416
28.313
27.793
27.793
27.352
193
91
89
280
654
1.408
1.427
2.007
55.194
56.525
56.669
57.865
Rekening
Begroting
Begroting
2012
2013
Begroting
(incl. wijz)
2013
2014
Baten
81
To taal financiële baten
818
673
835
842
82
To taal perso nele baten
115
0
0
0
83
To taal go ederen en diensten aan derden
2.321
747
727
1.146
84
To taal bijdragen van derden
-32
0
0
0
85
To taal waterschapsbelastingen
51.844
52.851
52.851
53.609
86
To taal interne verrekeningen
2.033
1.890
1.892
2.011
57.099
1.905
56.161
-364
364
0
56.305
-364
364
0
57.608
-257
257
0
Totaal Baten
Saldo baten minus lasten/te dekken kosten
Dekking uit specifieke bestemmingsreserves
Dekking exploitatiesaldo uit overige reserves
De totale lasten 2014 stijgen ten opzichte van de (primitieve) begroting 2013 met € 1.340.000 (2,37%). De
stijging is beperkt en is tot stand gekomen door:
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 14 -
een stijging van de kapitaallasten (€ 193.000) als gevolg van uitvoering van het investeringsplan.
Inbegrepen de (verhoging van de) bijdrage aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma 2014;
een stijging van de totale personeelslasten met in totaal € 515.000, waarvan € 400.000 als gevolg
van een noodzakelijke aanpassing van het budget voor sociale werkgeverslasten. De resterende
stijging is vooral het gevolg van de indexering met 2% van de personeelslasten (€ 250.000). Daar
staat tegenover dat we de kosten van een aantal bedrijfsvoeringsmaatregelen niet meer hebben
geraamd (€ 138.000);
een stijging van de kosten van goederen en diensten geleverd door derden met € 286.000. Een
bedrag van € 148.000 heeft betrekking op de regulier doorgerekende prijsinflatie 2014 (2%).
Daarnaast zijn de budgetten voor energiekosten (€ 39.000), water aan- en afvoer op grond van het
gesloten Waterakkoord € 60.000, en de borging van de calamiteitenzorg 75.000 (post nieuw beleid)
verhoogd. Een positief effect heeft gehad de verdere verlaging van de laboratoriumkosten met
€ 20.000. De overige wijzigingen hebben nog per saldo een verlaging van € 16.000 opgeleverd;
een stijging van de bijdrage aan het Waterschapsbedrijf Limburg met € 630.000. Hier staat
tegenover dat het bedrag op de post ‘taakontwikkeling zuiveringsbeheer’ met € 998.000 is verlaagd
om de afgesproken tariefontwikkeling te kunnen realiseren. De structurele bijdrage aan de
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) zal in 2014 verder dalen met
€ 74.000 ten opzichte van de primitieve begroting 2013. Dit vanwege nieuwe toetreders tot de
gemeenschappelijke regeling en verruiming van betaalde dienstverlening (uitvoering
parkeerbelasting);
het opvoeren van een tegemoetkoming in de frictiekosten van de ‘Libel-gemeenten’ van € 190.000;
verhoging van de post ‘incidentele taakontwikkeling watersysteem’ met € 148.000 als gevolg van
nieuwe toetreders tot de BsGW;
verhoging van de post ‘structurele taakontwikkeling watersysteem’ met € 445.000 op grond van de
afgesproken financiële koers/ruimte bij de voorjaarsnota. Pas wanneer er een bestuursbesluit
genomen is over de inzet van deze posten, gaan we de budgetten vrijgegeven;
overige per saldo een stijging van € 5.000.
De totale baten 2014, exclusief belastingvolume 2014, zijn met € 672.000 gestegen ten opzichte van de
oorspronkelijke begroting 2013 ten gevolge van:
de hogere bespaarde rente eigen financieringsmiddelen (€ 169.000 voordeel) vanwege het meer ter
beschikking hebben van eigen financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen);
het verlagen van de structurele legesopbrengsten met € 50.000 (nadeel) vanwege de in de
legesverordening opgenomen vrijstellingen (besluit algemeen bestuur 21 november 2012);
een hogere bijdrage derden (€ 30.000) vanwege water aan- en afvoer uit hoofde van het gesloten
Waterakkoord;
extra inkomsten vanwege te ontvangen ‘entreegelden’ € 419.000 van nieuwe toetreders per
1 januari 2014 tot de Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen;
verhoging baten omdat we meer kosten weg kunnen schrijven naar investeringsprojecten
(€ 119.000). Een en ander overeenkomstig de bestaande gedragslijn;
stijging van het bedrag voor kwijtschelding en oninbaarheid met € 15.000 (nadeel) ten opzichte van
2013.
Voor meer gedetailleerde cijfers met toelichting verwijzen we naar het hoofdstuk van de kostensoorten.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 15 -
1.2.4
Vermogenspositie
Weerstandsvermogen
In juli 2005 heeft uw bestuur de nota ‘Reserves en voorzieningen’ vastgesteld. In deze nota zijn normen
opgenomen voor de hoogte van onze algemene reserves. De algemene reserves worden geacht aan de
maat te zijn, wanneer deze een omvang hebben van minimaal 5% en maximaal 10% van de structurele
netto kosten van een taak. Het streefniveau is 7,5%. Op basis van de begroting 2014 bedraagt het
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 16 -
percentage van het weerstandsvermogen afgezet tegen de structurele kosten van de watersysteemtaak
7,27% en die van de zuiveringstaak 8,01%. We voldoen hiermee aan onze eigen normering.
Het eigen vermogen (algemene en bestemmingsreserves) bedraagt per einde 2014 circa € 14,9 miljoen op
een verwacht balanstotaal van ongeveer € 73,5 miljoen (20,2% van het verwachte balanstotaal).
1.2.5
Conclusie ten aanzien van de financiële positie
De financiële positie moet in samenhang worden gezien met de ontwikkeling van structurele lasten en baten
(meerjarenraming), de vermogenspositie en de mogelijkheden tot kostenbeheersing in relatie tot
taakuitvoering. De meerjarenraming is de belangrijkste indicator. De meerjarenraming is een prognose van
de meerjarige Verlies- en Winstrekening. Een exploitatie die structureel op orde is, is de beste garantie voor
de continuïteit (ook in politiek bestuurlijke zin) van een overheidsbedrijf. Een structureel sluitende
meerjarenraming en het eventueel nemen van maatregelen om het evenwicht te herstellen, worden
onderschreven/geëist door de wetgever. Enerzijds vanwege het streven naar een structureel financieel
gezonde overheid, anderzijds vanwege het nakomen van afspraken op Europees niveau (Economische en
Monetaire Unie (EMU)).
Uit de analyse van de meerjarenraming maken wij op dat we onze kosten, voor zover door ons zelf
beïnvloedbaar, beheersen en dat de totale lastendrukstijging voor de inwoners in ons gebied de komende
jaren gematigd is. Ons inziens hebben we een solide begroting met een goed en stevig fundament om van
daaruit ons verder te ontwikkelen en invulling te geven aan de visie op waterbeheer in Limburg.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 17 -
Begroting 2014
naar kosten en opbrengsten
en de financiële positie
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 18 -
2 Begroting 2014 naar kosten en opbrengsten en de financiële positie
2.1
Begroting 2014 naar kosten- en opbrengstensoorten
Kostensoorten (de lasten)
R e k e ning 2 0 12
B e gro t ing 2 0 13
B e gro t ing 2 0 13
( inc l wijziginge n)
B e gro t ing 2 0 14
Catego rie
(€)
(€)
(€)
(€)
4101 Externe rentelasten
1.096.186
2.179.319
1.697.514
1.899.421
4102 Interne rentelasten
817.527
632.653
795.267
801.775
3.518.405
4.350.232
4.442.677
4.653.676
5.432.118
7.162.204
6.935.458
7.354.872
Lasten
41 Rente en afschrijvingen
4103 A fschrijvingen van activa
To taal
42 P erso neelslasten
4201 Salarissen huidige perso neel en bestuurders
9.175.114
9.874.847
9.843.047
9.847.018
4201 Salarissen team dijkverbetering
0
202.955
202.955
222.046
4202 B edrijfsvo eringsmaatregelen
0
115.585
115.585
0
2.070.029
1.816.542
1.808.592
2.264.667
42.844
4202 So ciale lasten
4202 So ciale lasten team dijkverbetering
0
39.512
39.512
4202 B edrijfsvo eringsmaatregelen
0
22.709
22.709
0
500.067
599.149
561.149
564.474
1.433.900
130.750
170.500
118.000
116.489
138.000
138.000
138.000
4204 Overige perso neelslasten
4205 P erso neel van derden
4206 Uitkeringen vo o rmalig perso neel en bestuurders
Structurele lo o n- en prijso ntwikkeling 2014 (2%)
To taal
0
0
0
258.041
13.295.598
12.940.049
12.902.049
13.455.090
43 Go ederen en diensten van derden
4301 Duurzame gebruiksgo ederen
420.130
418.083
416.083
415.083
4302 Overige gebruiks- en verbruiksgo ederen
396.984
358.489
338.489
342.929
4303 Energie
464.388
380.948
442.948
419.948
4304 Huur en pachten
461.203
491.388
491.388
491.988
4307 Verzekeringen
167.137
167.711
162.711
168.261
65.515
47.285
47.285
46.535
4309 Onderho ud do o r derden
1.965.470
1.870.109
1.921.359
1.917.709
4310 Overige diensten do o r derden
4308 B elastingen
3.364.914
3.151.103
3.571.804
3.315.153
P rijso ntwikkeling t/m 2013
0
245.673
130.973
150.973
P rijso ntwikkeling 2014
0
0
0
147.676
7.305.741
7.130.789
7.523.040
7.416.255
26.338.091
24.235.475
24.235.475
24.865.487
0
1.792.990
1.792.990
795.050
74.531
0
0
0
To taal
43a Waterschapsbedrijf Limburg en B elastingsamenwerking B sGW
4310a B ijdrage Waterschapsbedrijf
4310a Ko sten taako ntwikkeling zuiveringsbeheer
4310b Verevening ko sten WB L met Ws Ro er en Overmaas
4310c B ijdrage B elastingsamenwerking Gemeenten en
Waterschappen
To taal
1.900.832
1.764.592
1.764.592
1.690.951
28.313.454
27.793.057
27.793.057
27.351.488
159.519
60.500
60.500
63.500
0
0
0
189.617
44 B ijdrage aan derden
4402 A an o verheden
4402 B ijdrage in frictieko sten Libel
4403 A an o verigen
To taal
33.634
30.250
28.250
27.000
193.153
90.750
88.750
280.117
45 To evo egingen aan vo o rzieningen / o nvo o rzien
4501 A an vo o rzieningen
653.819
536.000
536.000
536.000
4502 Onvo o rzien
0
226.440
611.988
230.969
4502 Incidentele taako ntwikkeling watersysteem
0
247.000
107.000
395.000
4502 Structurele taako ntwikkeling watersysteem
0
400.000
171.560
845.000
653.819
1.409.440
1.426.548
2.006.969
5 5 .19 3 .8 8 3
5 6 .5 2 6 .2 8 9
5 6 .6 6 8 .9 0 2
5 7 .8 6 4 .7 9 1
To taal
T o t a a l La s t e n
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 19 -
Opbrengstensoorten (de baten)
R e k e ning 2 0 12
B e gro t ing 2 0 13
B e gro t ing 2 0 13
( inc l wijziginge n)
B e gro t ing 2 0 14
Catego rie
(€)
B aten
(€)
(€)
(€)
81 Financiële baten
8101 Externe rentebaten
8102 Interne rentebaten
112
40.000
40.000
40.000
817.527
632.653
795.266
801.775
8103 Dividenden en bo nusuitkeringen
0
0
0
0
817.639
672.653
835.266
841.775
8201 B aten salarissen / so ciale lasten
97.845
0
0
0
8202 Uitlening perso neel
17.550
0
0
0
115.394
0
0
0
8301 Verko o p gro nd
12.235
50.000
50.000
50.000
8302 Verko o p duurzame go ederen
91.737
0
0
0
0
0
0
0
83
0
0
0
2.216.451
696.600
676.600
1.095.989
2.320.506
746.600
726.600
1.145.989
-28.502
0
0
0
-3.000
0
0
0
-31.502
0
0
0
To taal
82 P erso neel baten
To taal
83 Go ederen en diensten aan derden
8303 Verko o p o verige go ederen
8304 Opbrengsten uit gro nd en water
8306 Diensten vo o r derden
To taal
84 B ijdragen van derden
8401 Van o verheden
8402 Van o verigen
To taal
85 Waterschapsbelastingen
13.338.000
13.872.027
13.872.027
14.486.327
8502 Opbrengst watersysteemheffing ingezetenen
8501 Opbrengst waterssyteemheffing gebo uwd
7.233.000
7.318.101
7.318.101
7.650.155
8503 Opbrengst watersysteemheffing o ngebo uwd
3.097.000
3.447.896
3.447.896
3.606.176
61.000
56.000
56.000
58.213
8.612.000
8.685.600
8.685.600
8.315.475
19.789.000
19.752.336
19.752.336
19.789.350
-1.209.000
-1.081.420
-1.081.420
-1.097.148
923.439
800.000
800.000
800.000
51.844.439
52.850.540
52.850.540
53.608.548
8504 Opbrengst watersysteemheffing natuur
8506 Opbrengst zuiveringsheffing bedrijven
8507 Opbrengst zuiveringsheffing huisho udens
4503/04 Kwijtschelding en o ninbaarverklaring
8507 B elastingo pbrengsten vo o rgaande jaren
To taal
86 Interne verrekeningen
8601 Onttrekkingen aan vo o rzieningen
8603 Geactiveerde lasten
396.864
138.000
138.000
138.000
1.635.868
1.754.017
1.754.017
1.873.498
2.032.731
To taal
T o taal B aten
S a ldo ba t e n m inus la s t e n ( re s ult a a t )
1.892.017
1.892.017
2.011.498
5 7 .0 9 9 .2 0 8
5 6 .16 1.8 10
5 6 .3 0 4 .4 2 3
5 7 .6 0 7 .8 10
1.9 0 5 .3 2 6
- 3 6 4 .4 7 9
- 3 6 4 .4 7 9
- 2 5 6 .9 8 1
3 6 4 .4 7 9
3 6 4 .4 7 9
2 5 6 .9 8 1
D e k k ing uit s pe c if ie k e be s t e m m ings re s e rv e s
In de tabellen vergelijken we (conform de voorschriften) de jaarrekening 2012, de begroting 2013, de
gewijzigde begroting 2013 en de begroting 2014 met elkaar. In de begroting 2014 zijn de ontwikkelingen tot
en met medio 2013 verwerkt. De bruto lasten stijgen ten opzichte van de (oorspronkelijke) begroting 2013
van € 56.526.000 naar € 57.865.000 (+2,37%).
2.1.1
Toelichting op de kostensoorten (de lasten)
Deze paragraaf geeft een korte toelichting op de soorten kosten binnen onze exploitatiebegroting.
Rente en afschrijvingen
De kosten van rente en afschrijving bedragen € 7.354.872 (begroting 2013: € 7.162.204). De kosten van
rente en afschrijving hebben betrekking op de in het verleden gedane investeringen en geplande
investeringsprojecten 2014 (meerjarig investeringsprogramma (MIP)). De afschrijvingskosten bedragen
€ 4.653.676 en de rentekosten € 2.701.196.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 20 -
Een groot gedeelte van het investeringsprogramma is gebaseerd op de projecten van ons Integraal
Waterbeheerplan (vanaf 2012 € 3 miljoen per jaar). Bij uitvoering van projecten nemen de jaarlijkse
kapitaallasten sneller toe dan de vrijval uit oude projecten is. Met het oog op kostenbeheersing en
kostenbeperking hebben we het investeringsvolume in watersysteemprojecten gefaseerd afgebouwd van € 5
miljoen in 2010, naar € 4 miljoen in 2011 en € 3 miljoen vanaf 2012. Dit heeft een positief effect gehad op
ons EMU saldo van ons waterschap mede waardoor het nemen van aanvullende maatregelen op dat vlak nu
niet nodig is.
De jaarlijkse stijging van de kapitaallasten zet in de toekomst door. Dit komt doordat we elk jaar opnieuw
investeren en dat tegelijkertijd de vrijvallende kapitaallasten uit oude investeringen gering zijn. Ook de
jaarlijks te betalen bijdrage aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma (HWBP) vanaf 2011 heeft een
verhogend effect op de kapitaallastenontwikkeling. De bijdrage is met ingang van 2014 verhoogd van
€ 1,850 miljoen naar € 2,99 miljoen in 2014. Overeenkomstig het Bestuursakkoord stijgt de totale bijdrage
van de waterschappen aan het HWBP in 2014 van € 81 miljoen naar € 131 miljoen. In de voorjaarsnota
2012 zijn we uitvoerig ingegaan op de kapitaallastenontwikkeling op lange termijn.
Afschrijvingen
De afschrijvingskosten 2014 stijgen ten opzichte van 2013 vanwege de doorberekening van de lasten van de
investeringsplanning die hoger zijn dan de vrijval van afschrijvingen uit oude investeringen.
Rente
Bij het opmaken van de begroting houden we vooraf rekening met de rentelast van de financiering van
nieuwe investeringen. Het aantrekken van een externe geldlening levert dus geen extra lasten op voor de
begroting, tenzij we meer moeten aantrekken dan vooraf voorzien. In de begroting 2014 hebben we er
rekening mee gehouden dat de externe financieringsbehoefte vanwege gepleegde en nieuwe investeringen
circa € 22 miljoen bedraagt. Die behoefte is lager dan in de begroting 2013 (€ 34,5 miljoen) omdat we in
2013 in totaliteit voor € 11 miljoen aan langlopende geldleningen hebben opgenomen. Ook omdat de
marktomstandigheden daarvoor gunstig waren. Vanwege spreiding van het renterisico zijn we geldleningen
met verschillende looptijden aangegaan. We hebben de gemiddelde financieringskosten per € 1
geïnvesteerd vermogen (=rente omslagrentepercentage) ver kunnen verlagen naar 3,88% (2013: 4,06%).
In de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido) staan heldere regels over wanneer een geldlening
aangetrokken moet worden. Daarnaast hebben we nog nadere regels gesteld ten aanzien van het
risicogedrag in de verordening beleids- en verantwoordingsfunctie Waterschap Peel en Maasvallei 2009.
Ons beleid is gericht op het financieren van activiteiten tegen zo laag mogelijke financieringskosten. De
financieringsbehoefte neemt afhankelijk van de omvang van het meerjarig investeringsprogramma jaarlijks
toe. Daarnaast stijgen de externe rentelasten door de verwachte afname van de eigen financieringsmiddelen
(reserves en voorzieningen). Dit mede als gevolg van de besteding van de reserves naar aanleiding van
besluitvorming door het algemeen bestuur op 6 oktober 2010 (inzet vrij aanwendbare deel van de reserves).
Hierdoor moeten we meer met geldleningen gaan financieren.
Interne rentelasten
De interne rentelasten betreffen een ‘fictieve’ rentevergoeding aan de reserves en voorzieningen op basis
van de verwachte stand op 1 januari van het betreffende begrotingsjaar. Hierbij houden we rekening met het
verwachte rekeningsaldo van het lopende jaar. De verwachte omvang per 1 januari 2014 waarover de
interne rentelast is berekend, bedraagt afgerond € 20 miljoen. Op basis van een rentepercentage van 4,0%
rekenen we circa € 801.775 toe aan onze reserves en voorzieningen, als ware het externe
financieringsmiddelen. Dit is afgerond € 169.000 hoger dan het bedrag voor 2013. Per saldo heeft het
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 21 -
voorgaande geen invloed op de begroting, omdat we de berekende fictieve rentekosten weer volledig als
bespaarde rente (vanwege het hebben van eigen financieringsmiddelen) terugsluizen naar de exploitatie als
‘fictieve’ batenpost (zie interne rentebaten). Het opnemen van deze posten is een wettelijke verplichting.
Personeelslasten
De geraamde bestuurs- en personeelslasten betreffen alle lasten die verband houden met het huidige en
voormalige bestuur en personeel. Hierbij horen het salaris met vaste toelagen van het personeel en bestuur,
de uitkeringen en pensioenen ten behoeve van voormalig personeel en de daarop betrekking hebbende
sociale lasten. Ook horen hierbij de uitgaven die voortvloeien uit diverse vergoedingsregelingen. We ramen
de personeelslasten 2014 op totaal € 13.455.090 (2013: € 12.940.049). Dit is een stijging van € 515.041.
Gecorrigeerd voor het vervallen van de incidentele post 2013 (€ 138.294 maatregelen in de bedrijfsvoering)
in de jaarschijf 2014, bedraagt de feitelijke stijging € 653.335 (€ 515.041 + €138.294).
Salarissen huidig personeel en bestuurders
De salarissen en vergoedingen van personeel en bestuur worden in 2014 geraamd op € 9.847.018. In 2013
was dat aanvankelijk € 9.874.847. Per saldo een daling van afgerond € 27.000. De daling is een resultante
van:
een stijging van ca. € 60.000 vanwege de doorgroei in de functieschalen voor dat deel van de
personeel dat nog niet op het maximum van de schaal zit. Dit is in lijn met uitgangspunten zoals
verwoord in de voorjaarsnota 2013;
een daling van de kosten vanwege een lagere loonwikkeling 2012/2013 omdat de uitwerking van de
CAO 2012/2013 nu exacter doorgerekend kon worden. Ten tijde van het opstellen van de
salarisbegroting 2013 (april 2012) waren we uitgegaan van een de reguliere indexering van 2% per
jaar omdat de CAO toen nog niet bekend en akkoord was. De uitkomsten van de huidige raming
onderschrijven de realiteitswaarde van de destijds gedane aanname.
In 2014 is de formatie, exclusief team dijkverbetering (3 fte), geraamd op 175,50 fte (2013: 174,91).
De formatie ter ondersteuning van het bestuur is uitgebreid met 0,39fte. Verder is overeenkomstig de eerste
Bestuursrapportage 2012 ten behoeve van het beheer en ondersteuning van de ipads, de functie van de
systeembeheerder met 0,2 fte uitgebreid. Voor het overige hebben er als gevolg van de dynamiek in de
taakuitvoering, verschuivingen voorgedaan binnen de totale organisatie zonder dat dit heeft geleid tot
verruiming van de formatie. Het is wel zo dat door de uitwerking van de voorstellen/ontwikkelingen in de
voorjaarsnota 2013, de formatie uiteindelijk hoger zal worden. Gedurende 2014 zal een en ander duidelijker
worden.
Salarissen team dijkverbetering
Om de kosten van dijkverbetering transparant te maken hebben wij ervoor gekozen de kosten die ten laste
komen van de subsidie van het Rijk (‘de € 42 miljoen’) afzonderlijk zichtbaar te maken. De geraamde kosten
2013/2014 hebben betrekking op 3 fte, die het team dijkverbetering vormen binnen de afdeling Projecten en
Veiligheid. De kosten worden niet doorgerekend in de waterschapstarieven.
Sociale lasten
De sociale werkgeverslasten zijn een afgeleide van de berekende bruto loonkosten en overige vergoedingen
waarover we wettelijke sociale werkgeverslasten zijn verschuldigd. In de begroting 2013 hadden we in de
risicoparagraaf al aangegeven dat het percentage van de sociale lasten harder is gestegen (tot 27%) dan de
stijging waarmee wij in de begroting rekening hebben gehouden (20%). Op basis van de realisatiecijfers
‘leek’ er op eerste het gezicht geen probleem te zijn. Doordat de formatie nooit 100% bezet is geweest,
kwamen we tóch met het ‘te laag’ geraamde budget voor sociale lasten weg. In de jaarrekening 2012
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 22 -
hebben we echter een omslagpunt geconstateerd dat we ook daar niet meer van uit kunnen gaan. Het
verschil en het risico is inmiddels dermate groot geworden dat structurele aanpassing van het budget een
noodzakelijke maatregel is. We hebben daarom het budget voor de sociale werkgeverslasten naast het
uitgangspunt van de norm van 20% genoemd in de voorjaarsnota 2013, structureel extra verhoogd met
€ 400.000.
Sociale lasten team dijkverbetering
Hier zijn de sociale werkgeverslasten opgenomen die betrekking hebben op het team dijkverbetering.
Overige personeelslasten
Onder deze post zijn kosten geraamd van bijvoorbeeld werving en selectie, opleidingen, seminars, arbomaatregelen, geneeskundige dienst en de exploitatiekosten van het bedrijfsrestaurant.
Personeel van derden
Het geraamde budget heeft met name betrekking op personeel van derden bij het uitvoeren op onderdelen
van het ICT beheer. Voor vervanging van personeel bij (langdurige) ziekte, zwangerschapsverlof en
dergelijke, hebben wij geen vervangingsbudget geraamd (bedrijfsrisico).
Uitkeringen voormalig personeel en bestuurders
Dit betreft de verwachte kosten van wachtgeld- en pensioenverplichtingen voormalig bestuur. Deze worden
afgedekt uit een speciaal daarvoor gevormde voorziening (verplicht).
Stelpost loon- en prijsontwikkeling
In de voorjaarsnota 2013 is aangegeven dat we rekening houden met een structurele loon- en prijsstijging op
de personeelslasten van 2% ten opzichte van 2013. De indexering is niet alleen bedoeld voor dekking van
de stijging van kosten van het bruto loon uit hoofde van het nog nieuw uit te onderhandelen CAO akkoord
ingaande 2014, maar ook voor stijging van kosten als uitwerking van secundaire arbeidsvoorwaarden en
sociale lasten.
Goederen en diensten van derden
De totale kosten van goederen en diensten van derden bedragen € 7.416.255 (2013: € 7.130.255). Dit is
afgerond € 286.000 hoger dan in 2013.
De kosten van goederen en diensten die we afnemen van derden bestaan onder andere uit:
energiekosten, belastingen, verzekeringen, huren en pachten;
onderhoudskosten: het uitbestede onderhoud van waterlopen en waterkeringen, onderhoud waterschapshuis en loodsen, werkmaterieel, pompen en dergelijke;
overige diensten door derden, zoals juridische en technische advisering door derden, maar ook
contributies, lidmaatschappen en bijdragen aan verenigingen (Stichting Toegepast Waterbeheer
(STOWA) en Unie van Waterschappen).
Naast verschuivingen tussen de kostensoorten is de wijziging ten opzichte van de oorspronkelijke begroting
2013 het gevolg van:
een bedrag van afgerond € 148.000 ter compensatie van de verwachte prijsinflatie 2014 (2%) over
de budgetten die onder deze categorie vallen;
stijging van de energie-/brandstofkosten (€ 39.000);
hogere kosten van wateraan en –afvoer op grond van het gesloten Waterakkoord (€ 60.000);
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 23 -
opname van een budget voor borging van de calamiteitenzorg € 75.000 (t.l.v. post structurele
taakontwikkeling watersysteem) verhoogd;
een verdere verlaging van het budget voor laboratoriumkosten met € 20.000 overeenkomstig
eerdere ombuigingsafspraken;
overige per saldo een verlaging van € 16.000.
Goederen en diensten Waterschapsbedrijf Limburg (WBL) en Belastingsamenwerking Gemeenten en
Waterschappen (BsGW)
Bijdrage Waterschapsbedrijf Limburg
Op basis van de begroting 2014 van het Waterschapsbedrijf, bedraagt de te betalen bijdrage aan het
Waterschapsbedrijf € 24.865.487. In de begroting 2013 was een bedrag geraamd van € 24.235.475. Ten
opzichte van de begroting 2013 stijgt de bijdrage aan het Waterschapsbedrijf met € 630.000 miljoen. Dit is
een stijging van 2,6% na een daling van afgerond 8% in 2013. Ons aandeel in kosten van het
waterschapsbedrijf is afgenomen (van 36,48% naar 36,24%) op basis van de afgesproken verdeelsleutel
tussen de waterschappen (aandeel in verhouding vervuilingseenheden Limburg). De totale bijdrage 2014
aan het Waterschapsbedrijf heeft volledig betrekking op de zuiveringstaak.
Kosten taakontwikkeling zuiveringsbeheer
Deze post is opgenomen op basis van de gemaakte begrotingsafspraken en -discipline. Ook maakt deze
post het mogelijk in 2014 invulling te geven aan de wens om het zuiveringstarief tot en met 2015 gelijk te
houden met een kleine stijging in de jaren daarna.
Bijdrage Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen
Met ingang van 2011 is de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Gemeenten en
Waterschappen opgericht. De oprichting is er op gericht zoveel mogelijk financiële en maatschappelijke
voordelen te behalen door samenwerking op het gebied van belastingheffing en invordering. Bij de oprichting
zijn we er van uitgegaan dat we een structurele besparing realiseren van € 254.000 in 2012, oplopend tot
€ 358.000 in 2015. De structurele besparing waarmee in 2014 rekening is gehouden bedraagt zo’n € 0,66
miljoen oplopend tot bijna € 1,1 miljoen in 2018 omdat dan het structurele voordelig effect van de toetreding
van de ‘libel-gemeenten’ tot uiting komt. Hiermee halen we ruimschoots de gestelde financiële doelen bij de
oprichting van de belastingsamenwerking.
Bijdragen aan derden
Op deze kostensoort worden bijdragen geraamd die we verstrekken aan derden. Er zijn bijdragen geraamd
ten behoeve van:
het projectbureau Maas voor de Kaderrichtlijn Water (€ 15.000);
de financiering van de landelijke beverrattenbestrijding ( € 30.000);
het project Deltaplan Hoge Zandgronden (€ 33.500);
de bijdrage op basis van een bestuurlijk convenant met betrekking tot glastuinbouw en milieu
(€ 12.000);
tegemoetkoming in de frictiekosten nieuwe deelnemers in de Belastingsamenwerking Gemeenten &
Waterschappen (€ 189.617).
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 24 -
Toevoegingen aan voorzieningen/onvoorzien
Voorzieningen
De toevoeging aan de voorziening ad € 536.000 bestaat uit de toevoegingen aan:
de voorziening ‘onderhoud waterschapskantoor’ voor de instandhouding van het waterschapskantoor (€ 136.000);
de voorziening ‘beheer en onderhoud waterkeringen’ (€ 400.000).
Onvoorzien
In de begroting is verder een post ter grootte van € 230.969 opgenomen ter dekking van onvoorziene kosten
(verplicht). Conform de voorjaarsnota bedraagt deze post circa 0,4% van de totale begroting.
Binnen de post onvoorzien is een bedrag van € 50.000 geoormerkt om invulling te geven aan innovaties. De
exacte invulling van dit bedrag is op dit moment nog niet bekend. Het oormerken heeft tot doel om te
waarborgen dat er budgetruimte beschikbaar is voor het onderzoeken of ten uitvoer brengen van innovaties.
Incidentele en structurele taakontwikkeling watersysteem
Om invulling te kunnen geven aan de voorstellen en ontwikkelingen opgenomen in de voorjaarsnota 2013,
hebben we een post structurele taakontwikkeling watersysteem van € 845.000 opgenomen. Dit is inclusief
een structurele last van € 85.000 ten behoeve van maatregelen continuïteitsplan bij de uitval van ICT/elektra
zoals vermeld in de nieuwsbrief van 25 juni 2013 aangeboden aan het algemeen bestuur en een additionele
ruimte van € 97.000 om onze organisatie verder voor te kunnen bereiden op onze toekomstige opgaves op
bijvoorbeeld het gebied van de waterkeringen.
Ook hebben we een budget van € 395.000 opgenomen voor incidentele uitgaven. Dit budget is gerelateerd
aan de incidentele middelen die wij ontvangen uit de entreegelden van nieuwe toetreders tot de BsGW. Dit
doen we om grip te houden op de begroting. Door dit op deze wijze inzichtelijk te houden willen we
voorkomen dat we tijdelijke middelen als een structureel dekkingsmiddel gaan gebruiken. Dit is een
maatregel om te waarborgen dat bij een afname of zelfs het volledig vervallen van tijdelijke inkomsten, een
begrotingstekort ontstaat. Het beschikbare bedrag voor incidentele aanwending is hoger dan waarmee we in
de Voorjaarsnota 2013 rekening hadden gehouden (€ 167.000). Hierdoor hoeven we om invulling te geven
aan de voorstellen en ontwikkelingen die een incidenteel karakter hebben, minder beslag te leggen op onze
reserves. Bijkomend voordeel is dat het minder interen op reserves een positief effect heeft op het EMUsaldo van ons waterschap.
2.1.2
Toelichting op de opbrengstensoorten (de baten)
Deze paragraaf geeft een korte toelichting op de soorten opbrengsten binnen onze exploitatiebegroting.
Financiële baten
We ramen de financiële baten 2014 op € 841.775 (2013: € 672.653). Met ingang van 2012 hebben geen
dividenduitkering van de Waterschapsbank meer geraamd. Wel hebben we nog een opbrengst geraamd van
€ 40.000 uit externe rentebaten. De overige financiële baten betreffen de bespaarde rente vanwege het
kunnen aanwenden van reserves en voorzieningen voor de financiering van onze activiteiten. Zie hiervoor
ook de toelichting onder het kopje ‘interne rentelasten’ van de vorige paragraaf.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 25 -
Goederen en diensten aan derden
In de oorspronkelijke begroting 2013 hadden we rekening gehouden met € 696.600 vanwege de levering
van goederen en diensten aan derden. In de begroting 2014 gaan we uit van € 1.095.989. Deze stijging van
afgerond € 399.000 is het gevolg van:
extra incidentele inkomsten (tot en met 2018 aflopend) uit te ontvangen ‘entreegelden’
€ 419.000 vanwege nieuwe toetreders tot de Belastingsamenwerking Gemeenten en
Waterschappen;
het verlagen van de structurele legesopbrengsten met € 50.000 (nadeel) vanwege de in de
legesverordening opgenomen vrijstellingen (besluit algemeen bestuur 21 november 2012);
een hogere bijdrage derden (€ 30.000) met betrekking tot de wateraanvoer en -afvoer uit hoofde
van het gesloten Waterakkoord.
Bijdragen van derden
De raming 2014 bedraagt evenals in 2013 € 0. De in de jaarrekening 2012 verantwoorde bedragen betroffen
een verrekening (terugbetaling) met betrekking tot te hoog verantwoorde subsidies saneringskosten
Tungelroysebeek en de terugbetaling van een eerder (te hoog) ontvangen voorschot van Waterschap Roer
en Overmaas inzake de deelname aan de Floriade.
Waterschapsbelastingen
Op basis van de ervaringen van de afgelopen jaren hebben wij een inschatting gemaakt ten aanzien van een
structurele post voor extra/nagekomen belastingbaten. Met ingang van de begroting 2009 hebben wij
daarom een post opgenomen van € 600.000. Als onderdeel van de door te voeren ombuigingsmaatregelen
(pakket I) hebben wij die raming op basis van ervaringscijfers met ingang van 2012 verhoogd tot € 800.000.
Het geraamde bedrag voor kwijtschelding en oninbaar hebben wij op basis van ervaringscijfers van de
laatste jaren voor 2014 geraamd op € 1.097.148.
Uitgaande van een stijging van het belastingvolume van de watersysteemheffing met 4,48% en een daling
van het belastingvolume voor de zuiveringsheffing van 1,17%, groeit de opbrengst uit belastingen van
€ 53.131.961 naar € 53.905.696 De verdeling van watersysteemheffing en zuiveringsheffing naar categorie
ziet er uit als volgt.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 26 -
We zijn in deze begroting uitgegaan van de huidige kostentoedelingsverordening. De reden hiervoor is
tweeledig. De eerste reden is dat wij niet vooruit willen lopen op de bestuurlijke besluitvorming of moeten
gissen naar de bestuurlijke uitkomst. Mede ook omdat nog aan de ‘knoppen’ gedraaid zou kunnen worden.
De tweede reden is dat het bij de vaststelling van de begroting gaat om vaststelling van het belastingvolume
als totaal dekkingsmiddel van de begroting. De vaststelling van de kostentoedelingsverordening (gaat alleen
om de verdeling) en de technische uitwerking daarvan in belastingtarieven maakt derhalve geen onderdeel
uit van de begrotingsdiscussie. Door deze benadering blijft bovendien de vergelijking overeind als het gaat
om het zuiver in beeld brengen van het effect van de stijging van de begroting op de stijging van de tarieven
en de lastendruk. Neemt niet weg dat wij in de paragraaf ‘waterschapsbelastingen’ vanwege de
transparantie, toch het effect van de ontwerp kostentoedelingsverordening op de lastenontwikkeling per
categorie hebben aangegeven.
In de afzonderlijke paragraaf ‘waterschapsbelastingen’ gaan wij nader in op de belastingen, de
belastingtarieven en de belastingdruk.
Interne verrekeningen
Onttrekkingen aan voorzieningen
De kosten van de wachtgeld- en pensioenverplichtingen (2013: € 138.000) halen we uit een specifiek
daarvoor gevormde en verplichte voorziening.
Geactiveerde lasten
Hier verantwoorden we de inzet van personeel op investeringsprojecten. Voor 2014 gaat het om een bedrag
van € 1.873.498 (2013: € 1.754.017) In de doorberekening is rekening gehouden met het team
Dijkverbetering waarvan we de kosten ten laste brengen van de te verwachten subsidie (ca. € 42 miljoen)
van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu voor prioritaire dijkverbeteringen. Een en ander
overeenkomstig het besluit van het algemeen bestuur (15 december 2010). De door te berekenen
organisatiekosten worden berekend op basis van een voorgecalculeerd integraal (afdelings)uurtarief. In dit
uurtarief zijn ook de organisatiekosten opgenomen. Een en ander overeenkomstig de bestaande gedragslijn
die we volgen bij reguliere watersysteemprojecten.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 27 -
2.1.3
Incidentele baten en lasten
Er zijn in de begroting lasten en baten opgenomen met een incidenteel karakter. We noemen aan de kant
van de kostensoorten/lasten van de begroting:
een budget voor kapitaallasten van incidentele investeringen die worden afgedekt door inzet van de
reserves (€ 223.481) conform eerdere besluitvorming;
een beschikbaar budget van € 395.000 (‘incidentele taakontwikkeling watersysteem) voor invulling
van voorstellen en ontwikkelingen met een incidenteel karakter zoals genoemd in de Voorjaarsnota
2013;
een budget voor de tegemoetkoming in de frictiekosten van de Libelgemeenten die per 1 januari
2014 toetreden tot de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Gemeenten en
Waterschappen (€ 189.617 in de periode 2014-2017);
een projectbijdrage (€ 33.500) voor het project Deltaplan Hoge Zandgronden die ten laste wordt
gebracht van de reserves conform eerdere besluitvorming.
Aan de kant van de opbrengstensoorten/baten van de begroting noemen we de te ontvangen ‘entreegelden’
door ons waterschap vanwege nieuwe toetreders tot de BsGW. Op grond van de gemeenschappelijke
regeling ontvangen de ‘founding fathers’ ingeval van nieuwe toetreders, een compensatie voor de gepleegde
investeringen als initiatiefnemers. De nieuwe deelnemer mag het totale bedrag over een periode van
maximaal 6 spreiden. Rekening houdende met de toetreding van de gemeente Stein en de ‘Libelgemeenten’
per 1 januari 2014, hebben we een opbrengst 2014 geraamd van € 584.389. Daarnaast hebben we het
budget voor kwijtschelding belastingen voor 2014 (net als in 2013) incidenteel verhoogd met € 295.000. Een
en ander zoals aangekondigd in de begroting 2013.
2.2
Waterschapsbelastingen
2.2.1
Inleiding
De waterschapsbelastingen en de daarmee gepaard gaande wijzigingen, spelen een belangrijke rol binnen
onze begroting. Vandaar dat wij hierna uitvoerig ingaan op de op te brengen belastingen. De uiteindelijke
tariefontwikkeling wordt bepaald door twee factoren. Enerzijds is dit de ontwikkeling van de kosten en
anderzijds is dit de ontwikkeling in de belastinggrondslagen. In de voorgaande paragrafen zijn we in gegaan
op de kostenontwikkeling, dus ligt in deze paragraaf de nadruk op de ontwikkeling van de
belastingopbrengsten, belastinggrondslagen en belastingcategorieën.
2.2.2
Belastingopbrengsten 2014
Doel van het belastingstelsel is de bekostiging van waterschapstaken. Waterschappen zijn voor de
structurele dekking van de kosten voor uitvoering van de waterschapstaken bijna volledig afhankelijk van de
opbrengst uit belastingen.
Sinds 2009 kennen we de watersysteemheffing, verontreinigingsheffing (directe lozingen op ons
watersysteem) en zuiveringsheffing (indirecte lozingen). Op de verontreinigingsheffing wordt verder niet
ingegaan, omdat de opbrengsten onderdeel uitmaken van de totale watersysteemtaak en de opbrengsten
verwaarloosbaar zijn omdat de gemeentelijke overstorten zijn vrijgesteld.
Rekening houdende met het halen van € 256.981 uit de bestemmingsreserves, stijgt het totale
belastingvolume (watersysteem- en zuiveringstaak) van € 53,132 miljoen in 2013 naar € 53,906 miljoen in
2014. Dit is een stijging van 1,46%.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 28 -
Volgens de ontwerpbegroting 2014 wordt € 25,801 miljoen gedekt uit de belastingopbrengsten van de
watersysteemheffing. In 2013 was dat € 24,694 miljoen. Dit is een stijging van 4,48% en dat is
overeenkomstig het meegegeven bestuurlijke kader in de Voorjaarsnota 2013. Nadat de direct toe te
rekenen kosten aan de betreffende categorieën zijn toegerekend, dient op basis van de geldende
kostentoedelingsverordening 2013 daarvan te worden opgebracht:
30,0% door ingezetenen;
55,5% door gebouwd;
14,3% door ongebouwd;
0,2% door natuur.
Het op te halen belastingbedrag van de zuiveringsheffing 2014, zijnde € 28,1 miljoen, wordt omgeslagen
over het aantal vervuilingseenheden in ons verzorgingsgebied.
Gebaseerd op de kostenverdeling en kaders zoals vastgelegd in de kostentoedelingsverordening 2013, zijn
de opbrengsten naar belastingcategorie als volgt:
O nt wik k e ling o pbre ngs t e n
R e k e ning
B e gro t ing
B e gro t ing
2 0 12
2 0 13
2 0 14
(€)
(€)
(€)
Wa t e rs ys t e e m he f f ing
S t ijging
2 0 14 t .o .v .
2 0 13
Catego rie
G e bo uwd
13.338.000
13.872.027
14.486.327
4,43%
Catego rie
O nge bo uwd
3.097.000
3.447.896
3.606.176
4,59%
Catego rie
Inge ze t e ne n
7.233.000
7.318.101
7.650.155
4,54%
61.000
23.729.000
56.000
24.694.024
58.213
25.800.871
3,95%
4,48%
Catego rie
N a t uur
To taal watersysteemheffing
Z uiv e rings he f f ing
Catego rie
19.789.000
19.752.337
19.789.350
0,19%
Catego rie
H uis ho ude ns
B e drijv e n
To taal zuiveringsheffing
8.612.000
28.401.000
8.685.600
28.437.937
8.315.475
28.104.825
-4,26%
-1,17%
T o t a a l o pbre ngs t e n be la s t inge n
52.130.000
53.131.961
53.905.696
1,46%
De stijgingspercentages per categorie voor de watersysteemheffing verschillen als gevolg van wijziging van
de kosten die we per categorie direct toerekenen zoals de kosten van kwijtschelding naar de categorie
ingezetenen. Een en ander veroorzaakt daardoor verschillen ten opzichte de stijging van het totaal van de
belastingopbrengsten watersysteemheffing van 4,48%. Maar wat een en ander nu feitelijk betekent voor de
tarieven 2014 en nog belangrijker de lastendruk, is in de volgende paragrafen uitgewerkt.
Dekkingspercentage structurele kosten door belastingopbrengsten
De structureel te dekken kosten 2014 (na correctie van de incidentele posten ten laste van de reserve)
bedragen in totaal € 53.905.696. Hiervan heeft een bedrag van € 25.800.871 betrekking op te dekken kosten
watersysteembeheer en € 28.104.825 op zuiveringsbeheer. Gelet op de totaal te dekken structurele kosten
2014 en het dekkingsvoorstel, bedragen de dekkingspercentages van de belastingen voor het
watersysteembeheer 100% en het zuiveringsbeheer 100%.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 29 -
Bestemmingsreserve tariefegalisatie
De bestemmingsreserve tariefegalisatie is bedoeld om in te zetten voor een evenwichtige en gelijkmatige
tariefontwikkeling. Omdat in 2014 de structurele lasten ook structureel worden afgedekt, is inzet van deze
reserve voor het doel zoals hiervoor beschreven niet nodig.
Kwijtscheldingsbeleid
Huishoudens die de waterschapsbelastingen niet kunnen betalen, kunnen aanspraak maken op de
kwijtscheldingsregeling. De kwijtscheldingsregeling is in wezen een vangnet voor de financieel minder
bedeelden.
Het kwijtscheldingsbeleid wordt uitgevoerd door de BsGW en zijn gebaseerd op het rapport ‘Financiële
gevolgen Kwijtscheldingsbeleid Limburgse Waterschappen’ van maart 2001. Het geraamde
kwijtscheldingsbedrag voor 2014 bedraagt € 855.775 (2013: € 844.780). We hebben het bedrag in 2013 en
2014 incidenteel met € 295.000 verhoogd. Dit om meer de ervaringscijfers van voorgaande jaren te volgen
voor wat betreft de zuiveringsheffing. Structurele aanpassing van het budget achten we nog niet nodig
omdat we door meevallende resultaten op de zuiveringstaak de afgelopen jaren, op basis van de huidige
inzichten nog voldoende reserves hebben om het risico voor langere termijn te kunnen dragen.
Belastingtarieven 2014
Nadat we per categorie het op te brengen belastingbedrag hebben bepaald op basis van de
kostentoedelingsverordening, wordt het tarief bepaald aan de hand van een wiskundige breuk:
€ belastingvolume categorie
Tarief
=
aantal eenheden / waarde
Uit de formule kan worden afgeleid dat wanneer we de kosten beheersen, dit niet hoeft te betekenen dat we
het tarief beheersen. De kosten (en daarmee indirect het belastingvolume) zijn beïnvloedbaar, echter
externe ontwikkelingen die de omvang in het onderste deel van de formule bepalen niet (bijvoorbeeld aantal
ingezetenen, WOZ-waarde, vervuilingswaarden). Wanneer het belastingvolume (de teller) van het ene op
het andere jaar hetzelfde blijft, maar bijvoorbeeld het aantal ingezetenen (de noemer) daalt, is er toch sprake
van een tariefstijging door externe factoren.
De gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen verstrekt jaarlijks
de gegevens met betrekking tot de verwachte ontwikkeling van het aantal ingezetenen, WOZ-waarde,
vervuilingseenheden en dergelijke. Dit wordt afgeleid uit het register van belastingplichtigen (cohier) van het
lopend belastingjaar. Van bekende ontwikkelingen wordt een inschatting gemaakt van het effect op de
meerjarige ontwikkeling van de belastingmaatstaven. Die gegevens dienen vervolgens als basis om te
komen tot de uiteindelijke tariefvaststelling (decembervergadering algemeen bestuur).
Om te komen tot een prognose van de voorlopige tarieven 2014 gaan we uit van de volgende grootheden of
uitgangspunten:
we gaan uit van de huidige kostentoedelingspercentages volgens de kostentoedelingsverordening
2009-2013;
het aantal te belasten woonruimten stijgt met 672 ten opzichte van 2013;
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 30 -
de totale WOZ-waarde van gebouwd neemt ten opzichte van de prognose in de primitieve begroting
2013 (€ 47,4 miljard) af tot € 45,8 miljard. Ten opzichte van de waarde 2013 een daling van 3,4%.
De prognose van de totale Woz waarde is gebaseerd op van de gemeenten verkregen gegevens;
handhaving van het aantal hectares per deelcategorie wegen, overig ongebouwd en natuurterreinen
op het niveau van 2013. Dit doen we zolang de huidige kostentoedelingsverordening voor wat betreft
de toedelingspercentages, ongewijzigd blijft.
In de volgende tabel zijn de gehanteerde uitgangspunten voor berekening van de belastingtarieven
samengevat.
Omvang belastingmaatstaven (aantal x 1000)
Rekening
Categorie
Ingezetenen
Maatstaf
Aantal ingezetenen
Categorie
Gebouw d
Maatstaf
Belastbare Woz-w aarde (x € 1 mrd)
Categorie
Ongebouw d
Maatstaf
Hectares w egen
Maatstaf
Hectares overig ongebouw d
Categorie
Natuur
Maatstaf
Hectares natuur
Prognose
Prognose
2012
2013
2014
Watersysteem
Watersysteem
Watersysteem
162,0
164,3
165,0
47,3
47,4
45,8
7,7
8,7
8,7
68,3
72,5
72,5
27,3
24,1
24,1
Wanneer we het uiteindelijke tarief gaan bepalen, rekenen we met niet-afgeronde getallen.
Ontwikkeling vervuilingseenheden (aantal x 1000)
2012
2013
2014
401,0
400,3
401,0
174,5
176,0
168,5
Vervuilingseenheden zuiveringsheffing
Catego rie
Huisho udens
M aatstaf
Vervuilingseenheden
Catego rie
B edrijven
M aatstaf
Vervuilingseenheden
Op grond van de geactualiseerde prognoses van de BsGW verwachten we ten opzichte van de ramingen
2013 een aanzienlijke afname van het aantal vervuilingseenheden bij bedrijven. De oorzaak hiervan is dat
bijna alle grote bedrijven (papier- en andere afvalstoffenverwerkers, champion- en recreatiebedrijven)
maatregelen hebben getroffen om de vervuiling in het afvalwater te beperken. De aannames zijn onder
andere gebaseerd op onderzoeken naar bevolkingsontwikkeling, de vastgestelde Provinciale Woonvisie, het
vestigingenregister Limburg (VRL) en het handelsregister.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 31 -
Op basis van het voorgaande komen we tot de volgende voorlopige tarieven voor de watersysteemheffing
en de zuiveringsheffing.
Tarieven watersysteemheffing 2013-2014 obv kostentoedeling 2013
2013
2014
Categorie
Maatstaf
Categorie
Maatstaf
Categorie
Maatstaf
Maatstaf
Categorie
Maatstaf
Ingezetenen
Per ingezetene
Gebouwd
% van Woz-waarde
Ongebouwd
Hectares wegen
Hectares overig
Natuur
Hectares
€
44,54
€
0,0293
46,37
0,0316
€
€
117,08
33,45
€
€
122,43
34,98
€
2,32
€
2,42
De daling van de WOZ-waarde heeft weliswaar een verhogend effect op het tarief voor gebouwd (ten
opzichte van de groei van het belastingvolume), maar door de daling van de WOZ-waarde op de aanslag
(4,5%) wordt dit effect deels geneutraliseerd. Omdat we bij de tarievenberekening voor gebouwd uitgaan van
een gemiddelde daling over heel Noord- en Midden-Limburg, kunnen er echter door afwijkingen in
individuele gemeenten toch verschillen ontstaan. Bij de definitieve tariefvaststelling 2014 in december 2013
(door het algemeen bestuur), gaan we uit van de meest recente prognose van de WOZ-waarde.
Tarieven zuiveringsheffing
2013
Zuiveringsheffing
Categorie
Maatstaf
Categorie
Maatstaf
Huishoudens
Per vervuilingseenheid
Bedrijven
Per vervuilingseenheid
2014
Zuiveringsheffing
€
49,35
€
49,35
€
49,35
€
49,35
Ondanks de daling van het totale belastingvolume van de zuiveringsheffing in 2014, blijft het tarief per
vervuilingseenheid hetzelfde als in 2013. Om volgens bestuurlijke afspraak het tarief in de periode 20122015 hetzelfde te houden, hebben vanwege de daling van het aantal vervuilingseenheden ook het
belastingvolume voor de zuiveringsheffing moeten verlagen. Daling van het belastingvolume betekent dus
niet automatisch ook een daling van het tarief.
Lastendruk
Als gevolg van wijziging van de belastingtarieven 2014, verandert ook de lastendruk voor belastingplichtigen
ten opzichte van 2013. Omdat wij niet kunnen gissen naar de uitkomsten bestuurlijke besluitvorming met
betrekking tot de ontwerp kostentoedelingsverordening watersysteem 2014, zijn al onze berekeningen
gebaseerd op de geldende kostentoedelingsverordening 2013. Dit vormt volgens ons ook geen probleem
omdat het bij de begrotingsbehandeling over het totale belastingvolume als dekkingsmiddel van de begroting
gaat. De kostentoedelingsverordening en de uitwerking daarvan in belastingtarieven is een technische
uitwerking over hoe en bij welke belangencategorie we het belastinggeld op gaan halen. Dit een andere
inhoudelijke discussie dan de begrotingsdiscussie. Desalniettemin zijn we wettelijk verplicht in de begroting
een duiding te geven van de ontwikkeling van de lastendruk.
Om een beeld te kunnen vormen van wat een en ander betekent voor de lastendruk, hebben we een aantal
voorbeelden uitgewerkt. Een en ander onder voorbehoud van veranderingen in de persoonlijke situatie en
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 32 -
afwijkingen in individuele gemeenten ten opzichte van de gemiddelde verwachte daling van de WOZ-waarde
in ons hele gebied.
Voorbeeld 1:
huishouden bestaande uit meerdere personen;
waarde eigen woning per 1 januari 2012 € 250.000 (belastingjaar 2013);
waarde eigen woning per 1 januari 2013 € 241.500 (belastingjaar 2014).
Vanwege de verwachte waardedaling van de marktprijzen met gemiddeld 3,4%, is de waarde van de eigen
woning gedaald. De lastendruk 2013/2014 ziet er uit als volgt.
Lastendruk
Lastendruk
Lastendruk
2013
2014
Watersysteemheffing:
Gebouwd (*)
Ingezetenen
€
€
73,25 €
44,54 €
76,31
46,37
Zuiveringsheffing:
Meerpersoons huishouden 3ve
€
148,05 €
148,05
Totaal van de heffingen
€
265,84 €
270,73
€
4,89
1,84%
Toename t.o.v. 2013
Toename % t.o.v. 2013
(*)
Woz belastingjaar 2013
Woz belastingjaar 2014 =WOZ 2013 - 3,4%
€
€
250.000
241.500
De totale toename in 2014 is in dit voorbeeld € 4,89 op jaarbasis, een stijging van de lastendruk van 1,84%
(2013: 0,33%).
Voorbeeld 2:
agrarisch bedrijf met 25 hectare landbouwgrond;
waarde bedrijfsruimte en ondergrond 1 januari 2012 € 500.000 (belastingjaar 2013);
waarde bedrijfsruimte en ondergrond 1 januari 2013 € 483.000 (belastingjaar 2014);
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 33 -
Berekening lastendruk
Lastendruk
2013
Lastendruk
2014
Watersysteemheffing agrarisch bedrijf:
Gebouwd (*)
Watersysteemheffing ongebouwd (25 ha.)
€
€
146,50 €
836,25 €
152,63
874,50
Zuiveringsheffing agrarisch bedrijf:
Zuiveringsheffing 3ve
€
148,05 €
148,05
Totaal van de heffingen
€
1.130,80 €
1.175,18
€
44,38
3,92%
Toename t.o.v. 2013
Toename % t.o.v. 2013
(*)
Woz belastingjaar 2013
Woz belastingjaar 2014 =WOZ 2013 - 3,4%
€
€
500.000
483.000
De totale toename in 2014 is in dit voorbeeld € 44,38 op jaarbasis, een stijging van de lastendruk van 3,92%
(2013: - 7,20%) ten opzichte van 2013.
Voorbeeld 3:
agrarisch bedrijf met 40 hectare landbouwgrond;
waarde bedrijfsruimte en ondergrond 1 januari 2012 € 500.000 (belastingjaar 2013);
waarde bedrijfsruimte en ondergrond 1 januari 2013 € 483.000 (belastingjaar 2014);
Berekening lastendruk
Lastendruk
2013
Lastendruk
2014
Watersysteemheffing agrarisch bedrijf:
Gebouwd (*)
Watersysteemheffing ongebouwd (40 ha.)
€
€
146,50 €
1.338,00 €
152,63
1.399,20
Zuiveringsheffing agrarisch bedrijf:
Zuiveringsheffing 3ve
€
148,05 €
148,05
Totaal van de heffingen
€
1.632,55 €
1.699,88
€
67,33
4,12%
Toename t.o.v. 2013
Toename % t.o.v. 2013
(*)
Woz belastingjaar 2013
Woz belastingjaar 2014 =WOZ 2013 - 3,4%
€
€
500.000
483.000
De totale toename in 2014 is in dit voorbeeld € 67,33 op jaarbasis, een stijging van de lastendruk van 4,12%
(2013: - 7,98%).
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 34 -
Voorbeeld 4:
huishouden bestaande uit meerdere personen;
huurder.
Berekening lastendruk
Lastendruk
2013
Lastendruk
2014
Watersysteemheffing:
Ingezetenen
€
44,54 €
46,37
Zuiveringsheffing:
Meerpersoons huishouden (3ve)
€
148,05 €
148,05
Totaal van de heffingen
€
192,59 €
194,42
€
1,83
0,95%
Toename t.o.v. 2013
Toename % t.o.v. 2013
De toename van het aanslagbedrag 2014 is in dit voorbeeld € 1,83 op jaarbasis, een stijging van 0,95%
(2013: - 0,06%).
Voorbeeld 5:
huishouden bestaande uit 1 persoon;
huurder.
Berekening lastendruk
Lastendruk
2013
Lastendruk
2014
Watersysteemheffing:
Ingezetenen
€
44,54 €
46,37
Zuiveringsheffing:
Éénpersoons huishouden (1ve)
€
49,35 €
49,35
Totaal van de heffingen
€
93,89 €
95,72
€
1,83
1,95%
Toename t.o.v. 2013
Toename % t.o.v. 2013
De toename van het aanslagbedrag 2014 is in dit voorbeeld € 1,83 op jaarbasis, een stijging van 1,95%
(2013: 0,12%).
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 35 -
Voorbeeld 6:
eenpersoonshuishouden
waarde eigen woning per 1 januari 2012 € 250.000 (belastingjaar 2013);
waarde eigen woning per 1 januari 2013 € 241.500 (belastingjaar 2014).
Lastendruk
Lastendruk
2013
Lastendruk
2014
Watersysteemheffing:
Gebouwd (*)
Ingezetenen
€
€
73,25 €
44,54 €
76,31
46,37
Zuiveringsheffing:
Eenpersoons huishouden 1ve
€
49,35 €
49,35
Totaal van de heffingen
€
167,14 €
172,03
€
4,89
2,93%
Toename t.o.v. 2013
Toename % t.o.v. 2013
(*)
Woz belastingjaar 2013
Woz belastingjaar 2014 =WOZ 2013 - 3,4%
€
€
250.000
241.500
De toename van het aanslagbedrag 2014 is in dit voorbeeld € 4,89 op jaarbasis, een stijging van 2,93%
(2013: 0,53%)
Actualisatie Kostentoedelingsverordening watersysteembeheer 2014
In de Waterschapswet is verankerd dat de Kostentoedelingsverordening die gaat over de verdeling van het
totaal op te brengen belastingvolume watersysteem tussen de te onderscheiden categorieën, minimaal één
keer in de vijf jaren opnieuw wordt vastgesteld. Dit doen we op basis van de meest recente ramingen. De
hoogte van het belastingvolume als onderdeel van het dekkingsplan van de begroting stellen we vast bij de
bestuurlijke begrotingsbehandeling. De uitwerking via de Kostentoedelingsverordening naar
belastingtarieven is een afzonderlijk bestuursbesluit en staat zuiver benaderd ook los van de
begrotingsdiscussie. Neemt niet weg dat ten aanzien van de in deze begroting geschetste
lastenontwikkeling, door de actualisatie van de Kostentoedelingsverordening nog een herverdeeleffect gaat
optreden. We willen transparant zijn over wat het effect van de kostenontwikkeling in de begroting is, en wat
het effect is van de ontwerp Kostentoedelingsverordening.
Categorieën
Kostentoedelingsverordening 2013
Ingezetenen
Gebouwd
Ongebouwd
Natuur
30%
55,50%
14,20%
0,20%
Ontwerp
kostentoedelingsverordening 2014
30%
56,10%
13,60%
0,30%
Onder voorbehoud van de bestuurlijke behandeling hebben we hierna een overzicht opgenomen met de
tarieven en lastendrukstijging. Dit om te laten zien wat een en ander tot gevolg heeft. Voor de achtergronden
verwijzen wij u naar de bestuurlijke stukken van de Kostentoedelingsverordening watersysteembeheer 2014
zélf.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 36 -
Tarieven watersysteemheffing 2013 en indicatieve tarieven 2014
2013
2014¹
Categorie
Maatstaf
Categorie
Maatstaf
Categorie
Maatstaf
Maatstaf
Categorie
Maatstaf
Ingezetenen
Per ingezetene
Gebouwd
% van Woz-waarde
Ongebouwd
Hectares wegen
Hectares overig
Natuur
Hectares
€
44,54
€
0,0293
46,37
2014²
€
46,32
0,0316
0,0320
€
€
117,08
33,45
€
€
122,43
34,98
€
€
132,79
37,94
€
2,32
€
2,42
€
3,08
¹) Dit zijn de indicatieve tarieven 2014 voortvloeiende uit de kostenontwikkeling in de begroting
2014 en de Voorjaarsnota 2013, op basis van de kostentoedelingsverordening 2013.
²) Dit zijn de indicatieve tarieven 2014 voortvloeiende uit de kostenontwikkeling in begroting 2014 inclusief
het effect van actualisatie van de kostentoedelingsverordening 2014.
In de tabel hierna hebben we de lastenontwikkeling volgens de vaste rekenvoorbeelden in de begroting mét
en zónder aanpassing van de Kostentoedelingsverordening nog eens langs elkaar gezet.
Lastendrukontwikkeling 2013-2014 op jaarbasis
Lastenvoorbeeld
Meerpersoonshuishouden (3ve), eigen woning € 250.000
Meerpersoonshuishouden (3ve), huren
Eénpersoonshuishouden (1ve), eigen woning € 250.000
Eénpersoonshuishouden (1ve) , huren
Agrarisch bedrijf 25 ha, opstallen € 500.000, 3ve
Agrarisch bedrijf 40 ha, opstallen € 500.000, 3ve
(getallen x € 1)
2013
2014¹
2014²
0,88
4,89
5,81
-0,11
1,83
1,78
0,88
4,89
5,81
-0,11
1,83
1,78
-87,52
44,38
120,31
-141,22
67,33
187,66
¹) Dit is de lastenontwikkeling als gevolg van de kostenontwikkeling in de begroting 2014 op basis van de
kostentoedelingsverordening 2013.
²) Dit is de lastenontwikkeling als gevolg van de kostenontwikkeling in de begroting 2014 inclusief
het effect van de actualisatie van de kostentoedelingsverordening 2014.
Voor de verdere onderbouwing, uitleg en achtergronden verwijzen wij naar het afzonderlijke voorstel met
betrekking tot de Kostentoedelingsverordening watersysteem 2014.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 37 -
2.3
Weerstandsvermogen
In juli 2005 heeft uw bestuur de nota ‘Reserves en voorzieningen’ vastgesteld. De in deze nota opgenomen
voorstellen tot herijking van reserves en voorzieningen hebben we in de begroting 2006 geïmplementeerd en
actualiseren we van jaar tot jaar.
2.3.1
Algemene reserves
We kennen twee algemene reserves, te weten:
een algemene reserve watersysteem (geraamde stand 1 januari 2014: € 1,875 miljoen positief);
een algemene reserve waterzuivering (geraamde stand 1 januari 2014: € 2,250 miljoen positief).
Verkorte staat reserves en voorzieningen
(x € 1.000)
Verkorte staat reserves en voorzieningen
Eigen vermogen
Weerstandsvermogen
Algemene reserve watersysteem
Algemene reserve waterzuivering
Stand per 1
januari
Bestemmingsreserves
Bestemmingsreserve tariefegalisatie watersysteemheffing
Bestemmingsreserve tariefegalisatie zuiveringsheffing
Bestemmingsreserves met specifieke bestemming
Totaal eigen vermogen (a)
Voorzieningen (b)
Totaal reserves en voorzieningen (a+b)
Vermeerderingen Verminderingen
Stand per 31
december
2014
2014
2014
2014
1.875
2.250
0
0
0
0
1.875
2.250
1.383
5.408
6.591
17.507
0
0
0
0
34
0
2.530
2.564
1.349
5.408
4.061
14.943
2.537
536
1.038
2.035
20.044
536
3.602
16.978
In de nota ‘Reserves en voorzieningen’ hebben we normen opgenomen voor de gewenste hoogte van de
algemene reserves. Streefniveau is een hoogte van 7,5% van de netto kosten per taak, waarbij het minimum
niveau is bepaald op 5% en het maximum niveau op 10%.
Toetsing algemeen weerstandsvermogen (€ x 1000)
Algemene reserve (weerstandsvermogen)
Watersysteem
Zuivering
25.801
28.105
Streefniveau is 7,5% van netto structurele kosten zijnde
1.935
2.108
Geraamde stand 31 december 2014
Afwijking ten opzichte van streefniveau (7,5%) in geld
1.875
-60
2.250
142
Bandbreedte op basis van begroting 2014:
Minimaal niveau 5 % van netto structurele kosten
Maximaal niveau 10 % van netto structurele kosten
1.290
2.580
1.405
2.811
Geraamde stand 31 december 2014
1.875
2.250
Netto structurele kosten in begrotingjaar 2014
Toetsing:
Op basis van het voorgaande concluderen we dat de omvang van het weerstandsvermogen voor het
watersysteem 7,27% bedraagt en die voor de zuivering 8,01% van de netto structurele kosten 2014. Deze
uitkomsten passen binnen de afgesproken normen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 38 -
2.3.2
Bestemmingsreserves
Bestemmingsreserves (x € 1.000)
Bestemmingsreserves
Tariefegalisatie watersysteemheffing
Tariefegalisatie waterszuiveringsheffing
Bestrijding hoogwater
Stimulering verbetering watersystemen
Mobiliteit
Sanering vervuilde waterbodems
Innovatieprojecten KenA
Bedrijfsvoering 2012 en verder
Dekking kapitaallasten
Totaal bestemmingsreserves
Stand per 1
januari 2014
Stand per 31
december 2014
1.383
5.408
400
500
682
1.057
35
1.409
2.509
13.383
1.349
5.408
400
0
432
0
35
909
2.285
10.818
Directe onttrekkingen of toevoegingen aan reserves mogen volgens de voorschriften niet plaatsvinden. Dit
betekent dat de kosten die uit een bestemmingsreserve worden gedekt, eerst in de exploitatie (Verlies- en
Winstrekening) verantwoord moeten worden. Daarna moet het rekening/begrotingssaldo worden bepaald.
En dan pas wordt via resultaatbestemming de inzet van de bestemmingsreserves zichtbaar gemaakt. Voor
de beeldvorming met betrekking tot het verwachte verloop van de reserves, houden wij in deze paragraaf
toch rekening met de inzet van de reserves.
Bestemmingsreserve ‘Tariefegalisatie watersysteemheffing’
Deze reserve vindt haar oorsprong in de jaarrekening 2005. Deze bestemmingsreserve is bedoeld om,
indien de algemene reserves aan de maat zijn, rekening-/begrotingsoverschotten op de watersysteemtaak in
te storten. Deze kunnen we op een later moment inzetten om de tarieven van de watersysteemheffing te
egaliseren en/of om deze minder hard en/of gelijkmatiger te kunnen laten stijgen in de toekomst. In feite is er
sprake van een instrument waarmee we een evenwichtiger tarievenbeleid kunnen voeren of waarmee we
incidentele uitgaven kunnen bekostigen. In 2014 halen we een bedrag van € 33.500 uit deze reserve
vanwege een projectbijdrage aan het project Deltaplan Hoge Zandgronden. Ook zal deze reserve ingezet
worden om invulling te kunnen geven aan de incidentele ontwikkelingen geschetst in de Voorjaarsnota 2013.
Hoe groot het beslag op deze reserve bedrag uiteindelijk zal zijn, is niet exact te zeggen in afwachting van
mogelijk incidentele ruimte die binnen de reguliere exploitatie zal ontstaan. Bij de jaarrekening zal de
definitieve balans op worden gemaakt en zullen wij uw bestuur de bijbehorende voorstellen doen.
Bestemmingsreserve ‘Tariefegalisatie zuiveringsheffing’
Deze reserve vindt haar oorsprong in de jaarrekening 2012. Deze bestemmingsreserve is bedoeld om,
indien de algemene reserves aan de maat zijn, rekening-/begrotingsoverschotten op de waterzuiveringstaak
in te storten. Deze kunnen we op een later moment inzetten om de tarieven van de zuiveringsheffing te
egaliseren en/of om deze minder hard en/of gelijkmatiger te kunnen laten stijgen in de toekomst. In feite is er
sprake van een instrument waarmee we een evenwichtiger tarievenbeleid kunnen voeren of waarmee we
incidentele uitgaven kunnen bekostigen. Op basis van de huidige inzichten is de reserve is voldoende groot
om het risico ten aanzien van de kwijtschelding voor de langere termijn af te dekken.
Bestemmingsreserve ‘bestrijding hoogwater’
De bestemmingsreserve hoogwaterbestrijding is bedoeld om de variabele kosten bij een hoogwatergolf te
dekken indien er geen andere dekkingsmiddelen zijn. Conform eerder gemaakte afspraken hebben we de
noodzakelijke omvang bepaald op € 400.000. De gedragslijn is dat we eerst de kosten proberen op te
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 39 -
vangen binnen de lopende exploitatie van het jaar waarin de hoogwatergolf optreedt, daarna via de vrij
aanwendbare reserve, en als laatste via deze bestemmingsreserve.
Bestemmingsreserve ‘stimulering verbetering watersystemen’
Deze reserve is ingesteld om mogelijkheden te creëren om derden te stimuleren maatregelen te nemen die
leiden tot verbetering van het watersysteem. In de voorjaarsnota 2008 hebben we aangekondigd dat we
gemeenten willen stimuleren om de gemeentelijke overstorten op ons watersysteem aan te pakken. In de
begroting 2009 hebben we hiervoor in totaal een bedrag vrijgemaakt van € 3 miljoen. Als onderdeel van het
pakket 3 om ruimte te creëren binnen onze begroting, hebben we in 2012, een bedrag van € 1 miljoen van
deze reserve afgeroomd. We verwachten dat op basis van declaraties 2013 en 2014 er eind 2014 de
reserve volledig is opgebruikt en de subsidietoezeggingen zijn afgewikkeld.
Bestemmingsreserve ‘mobiliteit’
De mens is de belangrijkste productiefactor voor een organisatie. Het is daarom van belang dat de kennis en
vaardigheden van de mensen kwalitatief op peil blijven. Dat kan alleen wanneer we in mensen blijven
investeren. Als dat niet gebeurt vermindert de waarde, net als bij een ander kapitaalgoed. Daarnaast is het
zo dat wanneer er discrepanties zijn in de organisatie, er ruimte moet zijn om deze aan te pakken. Met de
vorming en het kunnen beschikken over deze reserve, kunnen we de mobiliteit van het personeel
bevorderen/stimuleren. Bij concrete inzet zal (eventueel achteraf) maken we een begrotingswijziging (kosten
moeten eerst in exploitatie verantwoord worden).
Bestemmingsreserve ‘Sanering vervuilde waterbodems’
Als achtervang voor de kosten van de bodemsanering Tungelroysebeek hebben we in totaliteit een bedrag
van € 6,4 miljoen vrijgemaakt en in een aparte bestemmingsreserve weggezet. Dit op grond van besluiten
van het algemeen bestuur van 21 oktober 2009, 15 december 2010 en 5 oktober 2011. De kosten van
bodemsanering in enig jaar moeten volgens de regels voor verslaglegging, als kosten/verlies in de
exploitatie verantwoord worden. De te verwachten subsidie over de gemaakte kosten moet als inkomst
verantwoord worden. Het verschil is het bedrag dat wij als waterschap voor onze rekening nemen en via het
jaarrekeningbesluit verrekenen met deze bestemmingsreserve. Tot het moment het saneringsgedeelte
formeel is afgesloten en afgewogen tegen mogelijke andere risico’s, handhaven we de reserve. Reserves
worden bij besluit van algemeen bestuur ingesteld, en bij besluit van het algemeen bestuur opgeheven.
Bestemmingsreserve ‘Innovatieprojecten KenA’
Deze bestemmingsreserve gebruiken we voor het afdekken van incidentele kosten voor innovatieprojecten
van de afdeling Kennis en Advies.
Bestemmingsreserve ‘bedrijfsvoering 2012 en verder’
Deze reserve zetten we in om (organisatie)wijzigingen als gevolg van beleidswijzigingen, te kunnen
realiseren. Ook willen we met deze reserve de kwetsbaarheid van de organisatie verminderen. Bij concrete
inzet zal (eventueel achteraf) maken we een begrotingswijziging (kosten moeten eerst in exploitatie
verantwoord worden). Afhankelijk van hoe een en ander zich de komende jaren ontwikkelt, kan in principe
altijd een heroverweging plaatsvinden ten aanzien van het bestedingsdoel van deze reserve. Dat geldt dan
voor dat deel van deze reserve, waarop geen financieel/juridische verplichtingen rusten.
Bestemmingsreserve ‘dekking kapitaallasten’
Op basis van de nieuwe voorschriften voor de waardering en afschrijving van investeringen op de balans,
mogen bestemmingsreserves niet meer rechtstreeks in mindering worden gebracht op de investering of
andersom. De bestemmingsreserve en de ‘bruto’ investering blijven zichtbaar op de balans waarbij de
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 40 -
bestemmingsreserve evenredig via resultaatbestemming vrijvalt ten gunste van dekking van het
rekening/begrotingssaldo. Een en ander als gevolg van door het algemeen bestuur genomen besluiten. Voor
2014 houdt dit in dat in totaal € 223.481 vrij valt ten gunste van het begrotingssaldo voor de dekking van de
kapitaallasten van deze investeringen.
2.3.3
Voorzieningen
Voorzieningen (x € 1.000)
Stand per 1
januari 2014
Voorzieningen
Wachtgeld-/pensioenverplichtingen vm bestuur
Onderhoud waterschapskantoor
Beheer en onderhoud waterkeringen
Natschade peilopzet Maas
Totaal voorzieningen
428
378
764
967
2.537
Stand per 31
december 2014
290
414
864
467
2.035
Voorziening ‘Wachtgeld-/pensioen verplichtingen’
Met ingang van 2006 moeten we voor wachtgeld- en pensioenverplichtingen voor voormalige bestuurders
een voorziening vormen ter grootte van de verwachte toekomstige verplichting. De toekomstige verplichting
wordt jaarlijks bij het opmaken van de jaarrekening opnieuw berekend. Dan vindt ook eventuele bijstorting of
vrijval plaats ten laste respectievelijk ten gunste van de exploitatie (Verlies- en Winstrekening). Voor het
afdekken van de geraamde kosten 2014 halen we een bedrag van € 138.000 uit de voorziening
‘Wachtgelden en pensioenverplichtingen voormalig bestuurders’.
Voorziening ‘Onderhoud waterschapskantoor’
Met ingang van 2007 hebben we een voorziening ingesteld voor het onderhoud van het waterschapskantoor
Venlo. De jaarlijkse storting bedraagt, op basis van het beheerplan voor het waterschapshuis, € 136.000.
Voor het uitvoeren van diverse onderhoudswerkzaamheden in 2014 hebben we naar verwachting € 100.000
nodig en halen we dit uit de voorziening.
Voorziening ‘Beheer en onderhoud waterkeringen’
Met ingang van 2011 hebben we een voorziening ingesteld voor het beheer en onderhoud van
waterkeringen. De jaarlijkse storting in de voorziening is begroot op € 400.000. Voor het uitvoeren van het
onderhoud verwachten we in 2014 een bedrag van € 300.000 nodig te hebben uit de voorziening.
Voorziening ‘Natschade peilopzet Maas’
Dit is een voorziening voor claims van ingezetenen en bedrijven. In 2010 hebben wij een bedrag ontvangen
van Rijkswaterstaat ter grootte van € 1.526.234 ter afhandeling van schadeclaims die het gevolg kunnen zijn
van de verhoging van het peil van de Maas (traject Sambeek-Grave). Het waterschap heeft een
bestuursakkoord met Rijkswaterstaat om deze claims af te handelen. Het gaat hier om het treffen van een
voorziening voor aanwezige risico’s en te verwachten verplichtingen waarvan de omvang redelijkerwijs is te
schatten. In 2014 vindt evaluatie plaats met Rijkswaterstaat. In 2014 houden we rekening met een uitgave
ten laste van deze voorziening van € 500.000.
2.3.4
Prognose balans 2014
Als basis voor de berekening van de kapitaallasten, die voortvloeien uit de in het verleden gedane
investeringen, hebben we de staat van vaste activa begroting 2014 genomen. Daarin hebben we ook de
investeringsprogramma’s tot en met 2013 verwerkt.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 41 -
2.4
Financieringsparagraaf
Vermogensbehoefte 2014-2018
Als gevolg van onze dagelijkse activiteiten is er continu een ingaande en uitgaande geldstroom via onze
rekening courant. Via de rekening courant doen we niet alleen reguliere uitgaven (bijvoorbeeld salarissen)
maar ook investeringsuitgaven. Uitgaande van een sluitende jaarbegroting zorgen de investeringsuitgaven
ervoor dat er een vermogensbehoefte (financieringsbehoefte) op lange termijn bestaat. In de
bedrijfseconomie wordt als vuistregel gehanteerd dat reguliere uitgaven (exploitatie-uitgaven) met ‘kort geld’
gefinancierd mogen worden (zoals bijvoorbeeld de rekening courant) en investeringsuitgaven met ‘lang geld’
(looptijd geldlening langer dan één jaar). Het doel is de financieel-economische kwetsbaarheid te
minimaliseren en de continuïteit op langere termijn te waarborgen (solvabiliteit). Op grond van het
voorgaande kan de financieringsstructuur van een organisatie op hoofdlijn worden afgelezen aan de
verhouding tussen de afschrijvingen op investeringen en de aflossingen op geldleningen. Wanneer deze
verhouding nagenoeg (structureel) 1:1 is, zou men kunnen concluderen dat investeringen zijn gefinancierd
met vaste geldleningen met een looptijd die nagenoeg aansluit bij de investerings- en kapitaalbehoefte op
langere termijn. Voor een (semi-) overheidsorganisatie geldt echter een uitzonderlijke situatie, omdat
financieringsbeslissingen naast het wettelijke kader vooral worden geleid door het kostenaspect. De
continuïteit staat niet of nauwelijks ter discussie.
Als we kijken naar de verhouding tussen afschrijvingen en aflossingen in de begroting 2014, dan is die
verhouding ongeveer 3:1 (€ 4.653.676 : € 2.030.756). Hieruit kunnen we concluderen dat we tot op heden de
gepleegde investeringen veelal met ‘kort geld’ en interne financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen)
hebben gefinancierd. De wettelijke kaders geven tot op zekere hoogte de ruimte voor deze
benaderingswijze. Wij maken maximaal gebruik van die ruimte zolang de rentetarieven voor ‘kort geld’
voordeliger zijn en een stijging van de ‘lange rente’ niet te verwachten is. Op deze wijze houden we de
financieringskosten voor ons waterschap zo laag mogelijk. Dit zolang we ons binnen de gestelde kaders van
de Wet Fido (de renterisico-norm en de kasgeldlimiet) begeven.
Bij het opmaken van de begroting houden we vooraf rekening met de rentelast van de financiering van
nieuwe investeringen. De rentelasten dekken we in de begroting door de rentecomponent in de kapitaallasten van investeringen. Wanneer we namelijk een nieuwe investering in het investeringsprogramma
opnemen, ramen we kapitaallasten die bestaan uit een afschrijvingskostencomponent en een rentekostencomponent. Door deze laatste in de begroting als last op te nemen, hebben we de financieringskosten
voor de investering afgedekt. Het aantrekken van een externe geldlening levert dus geen extra lasten op
voor de begroting, tenzij we meer moeten aantrekken dan vooraf voorzien of rentepercentages hoger zijn. In
de begroting 2013 hebben we de financieringsbehoefte voor eind 2014 berekend op afgerond € 22 miljoen.
In de Wet Fido staan heldere regels over wanneer een geldlening aangetrokken moet worden. De externe
financieringsbehoefte op lange termijn neemt op basis van de verwachte beschikbaarheid van interne
financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen), de aflossingen op de huidige geldleningen en het
meerjaren investeringsprogramma, met zo’n € 4 tot € 5 miljoen per jaar toe.
Renteontwikkeling 2014-2018 in relatie tot de meerjarenraming
De onrust op de financiële markten levert onzekerheden op ten aanzien van de renteontwikkeling. Naar
verwachting zal de rente, vanwege krapte op de internationale kapitaalmarkt en onder invloed van
economisch herstel, de komende jaren stijgen. Met ingang van 2013 hadden we het rentepercentage
waarmee we rekenen structureel met een 0,5% verlaagd. In de meerjarenbegroting is uitgegaan van een
rentepercentage van 4,0% voor 2014 en 2015, en 4,5% voor 2016 en 2017. Vanaf 2018 gaan we uit van 5%.
Een en ander conform de Voorjaarsnota 2013.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 42 -
Reserves en voorzieningen
Het bedrag van de reserves en voorzieningen wenden we aan voor de financiering van investeringen. Dit
levert een besparing op ten aanzien van de rentelasten. Indien we reserves en/of voorzieningen gaan
besteden betekent dit een stijging van de externe rentelasten. We moeten dan namelijk ‘vreemd geld’ (in de
vorm van een geldlening) aantrekken, waarvan de rentekosten volledig ten laste van de exploitatie komen.
Rentegevoeligheid
Zoals eerder aangegeven, houden we in de meerjarenraming rekening met de financieringslasten van
investeringen. De rentegevoeligheid van onze begroting hangt af van hoe de rente zich ontwikkeld ten
opzichte van de begrote rentepercentages. De rentegevoeligheid moet in relatie worden gezien met de
nieuw af te sluiten geldleningen voor de te plegen investeringen of herfinancieringen. De rentegevoeligheid
van de huidige leningportefeuille is nihil, omdat we over de hele looptijd vaste percentages hebben
afgesloten. We kunnen rentegevoeligheid meetbaar maken door te berekenen wat het betekent als de rente
1% hoger uitvalt dan geraamd. Uitgaande van de financieringsbehoefte van € 22,0 miljoen eind 2014 en een
jaarlijks gemiddelde oplopende financieringsbehoefte van circa € 5,0 miljoen in 2015-2018, zouden de
rentelasten in 2018 zo’n € 0,4 miljoen hoger zijn dan wat nu is geraamd in de meerjarenraming.
De Kasgeldlimiet en renterisico-norm
Op 1 januari 2001 is de Wet Fido in werking getreden. Deze wet vervangt de Wet Financiering lagere
overheden (Wet Filo), die sinds 1987 van kracht was. De Wet Fido heeft kort gezegd tot doel het bevorderen
van een solide financiering en kredietwaardigheid van de decentrale overheden. Om die doelstelling te
kunnen toetsen, hanteert de wet twee instrumenten:
de kasgeldlimiet t.b.v. de beperking van het renterisico op korte financiering (≤ 1 jaar);
de rente-risiconorm t.b.v. de beperking van het renterisico op lange financiering (> 1 jaar).
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet geeft de grens aan tot welk bedrag lagere overheden hun activiteiten met korte middelen
mogen financieren. Een en ander om de renterisico’s te beperken. Voor waterschappen is die limiet bepaald
op 23% van het begrotingstotaal. Elk kwartaal wordt de gemiddelde ‘kort geld’-schuld van de betreffende
maanden getoetst aan de limiet. Voor ons waterschap betekent dit voorschrift dat in 2014 de ‘kort geld’schuld gemiddeld per kwartaal maximaal afgerond € 13.310.000 (23% van € 57.864.791) mag bedragen.
Als we twee kwartalen de kasgeldlimiet overschrijden, moeten we de ‘kort geld’-schuld omzetten in een
langlopende financiering. We ramen de financieringsbehoefte in 2014 op circa € 22 miljoen. We financieren
zo lang mogelijk vanuit de rekening courant, vanwege de lage kosten voor ‘rood staan’. Hoe lang we
hiermee doorgaan, hangt af van de (verwachte) renteontwikkeling op de geld- en kapitaalmarkt.
Renterisico-norm
Uitgangspunt voor het invoeren van een renterisico-norm is het streven naar een spreiding van looptijden
van ‘lang geld’-leningen met het oog op een beperking van renterisico's. Het bedrag aan aflossingen en het
leningsbedrag dat in aanmerking komt voor renteherziening mogen in het betreffende jaar de renterisiconorm niet overschrijden.
Voor waterschappen is de wettelijke renterisico-norm bepaald op 30% van het begrotingstotaal. 30% van het
begrotingstotaal 2014 komt neer op een bedrag van € 17.360.000. Het op vaste geldleningen af te lossen
bedrag in 2014 is € 2.030.756 en blijft ruim binnen de renterisico-norm van € 17.360.000.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 43 -
Schatkistbankieren
In het begrotingsakkoord was opgenomen dat met ingang van 2013 ook de decentrale overheden worden
verplicht tot ‘schatkistbankieren zonder leenfaciliteit’. In feite is schatkistbankieren een mechanisme
waarmee de centrale overheid de staatsschuld collectief wil verlagen door tekort- en overschotposities met
elkaar te verrekenen waarbij zij op termijn ook de ‘rente-uitgaven’ van de collectieve overheid te kunnen
verlagen. Schatkistbankieren houdt in dat publieke instellingen al hun liquide middelen boven de norm van
0,75% van het bruto begrotingstotaal (o.b.v. het daggemiddelde binnen een kwartaal), aan móeten houden
bij het ministerie van Financiën. Ze doen dat in de vorm van een rekening-courant, zoals bij een bank.
Decentrale overheden (zoals waterschappen) hebben de mogelijkheid om termijndeposito’s aan te houden.
Over de aangehouden middelen wordt een voor de Staat marktconforme rente vergoed, dat wil zeggen een
rente die gelijk is aan de rentes waartegen de Staat zich financiert op de financiële markten. Dit betekent dat
bij schatkistbankieren per definitie sprake is van rentederving omdat bij uitzetting bij andere (commerciële)
partijen die eveneens voldoen aan de hoogste eisen, de rentevergoeding doorgaans hoger is. Daarnaast
brengt het schatkistbankieren een administratieve lastenverzwaring met zich mee.
Alleen in geval van overtollige liquide middelen zijn we verplicht tot schatkistbankieren en dan ook nog
wanneer we boven de norm voor het daggemiddelde van 0,75% van € 57.864.791 (afgerond € 434.000)
binnen een kwartaal uitkomen. Op het moment is het zo dat we hoofdzakelijk ‘rood’ staan en onze
financieringsbehoefte als gevolg van te plegen investeringen, alleen maar toeneemt.
Risicogedrag
Ons beleid is gericht op het financieren van activiteiten tegen zo laag mogelijke financieringskosten en zo
laag mogelijk renterisico. Gezien het feit dat we de vaste geldleningen voor langere tijd zijn aangegaan
zonder de mogelijkheid tot renteherziening gedurende de looptijd, lopen we een laag renterisico.
2.5
Risicoparagraaf
Waterkeringstaak
Voor het uitvoeren van onze wettelijke taak op het gebied van de waterkering, is het noodzakelijk om te
beschikken over een actueel en gevuld beheerregister. Veel gegevens van onze waterkeringen zijn nog
onbekend. Dit heeft zijn oorsprong met name in het feit dat de 1/50e keringen in 1996 zijn aangelegd met
een tijdelijk perspectief en in een zeer hoog tempo. Toentertijd was er, nog afgezien van het feit dat de
dijken geen primaire status hadden, geen reden om een beheerregister hiervoor op te stellen, omdat de
dijken binnen afzienbare tijd overbodig zouden worden. Wij beschouwen de nog uit te voeren
dijkverbeteringen hét moment om een actueel beheerregister van deze dijken te gaan opbouwen en
beschouwen dit ook als onderdeel van de dijkverbeteringen.
De geplande dijkverbeteringen worden grotendeels betaald met Rijksmiddelen. Dat betekent dat er geen
vervangingsinvestering wordt opgebouwd ter vervanging van onderdelen uit de waterkering op het moment
dat de technische levensduur is bereikt. De voorziening groot onderhoud (€ 400.000) heeft tot doel om
constructies en dijklichamen ook daadwerkelijk tot aan het einde van de technische levensduur te laten
functioneren, maar het is best mogelijk dat door externe factoren (niet zijnde hogere waterstanden in de
Maas) deze technische levensduur eerder is bereikt. Dit is dus een groot risico.
Landelijk is een projectbureau opgericht om de dijkverbeteringen uit het nieuw Hoogwaterbeschermingsprogramma (nHWBP) te coördineren (prioritering, subsidieafhandeling, kostenbewaking e.d.). De opgave in
Limburg heeft daarin een unieke positie, omdat via de Bestuursovereenkomst Waterveiligheid Maas reeds
€ 160 miljoen is gelabeld aan onze opgave.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 44 -
Volgend uit het Bestuursakkoord Water wordt het projectbureau nHWBP gevuld met 50% medewerkers van
Rijkswaterstaat en 50% medewerkers van de waterschappen. Zo zal er in de komende jaren een toenemend
beroep worden gedaan op een bijdrage vanuit de waterschappen, ook op ons waterschap.
Nagekomen belastingbaten
Op basis van ervaringscijfers houden we in de begroting 2014 en verder rekening met structurele
nagekomen belastingbaten van € 800.000. Naarmate de kwaliteit van de prognoses met betrekking tot de
belastingmaatstaven (aantal ingezeten, waardeontwikkeling Wet Woz, vervuilingseenheden en dergelijke)
hoger wordt, zullen de nagekomen belastingbaten lager worden.
Landelijk vereveningsfonds Hoogwaterbeschermingsprogramma (2011 € 81 miljoen, 2014 € 131
miljoen, 2015 € 181 miljoen)
Bij de berekening van de bijdragen 2014, 2015 en verder voor ons waterschap, gaan wij er van uit dat
dezelfde verdeelsleutel wordt gehanteerd als voor de ‘1
ste
tranche’ van € 81 miljoen in 2011. Als men
uiteindelijk voor een andere verdeelsleutel kiest, kan het bedrag voor ons waterschap hoger of lager uitvallen
dan de € 4,13 miljoen die we nu in 2015 ramen. Vanaf 2017 hebben wij rekening gehouden met de invoering
van de project gebonden eigen bijdrage. Dit leidt tot een verlaging van het basis bedrag van € 4,13. W ij
hebben in onze begroting rekening gehouden dat wij in de periode 2017-2024 jaarlijks zo’n € 20 miljoen per
jaar investeren in onze dijken (totaal 160 miljoen) waarvan 10% in aanmerking komt als ‘eigen project
bijdrage’ voor ons waterschap. Vanaf 2017 hebben wij op basis van het voorgaande rekening gehouden met
een jaarlijks bedrag van € 5,3 miljoen.
Landelijk uitgangspunt is dat de meerkosten gecompenseerd worden door te realiseren besparingen door
een doelmatiger en rationeel waterbeheer in de afvalwaterketen. In het voorstel van de Unie is in de totale
(afval)waterketen uitgegaan van een budgettair neutrale actie. De bijdrage merken we aan als een jaarlijkse
investering waarvan de kapitaallasten ten laste van de watersysteemtaak komen.
Meerjarenraming 2014-2018
In de meerjarenraming zijn we uitgegaan van een loon- en prijsontwikkeling van 2% per jaar. De btw die per
1 oktober 2012 is verhoogd van 19% naar 21% hebben wij niet gecompenseerd in de btw-gevoelige
budgetten. De meerjarenraming is een momentopname en is geen statisch instrument. De meerjarenraming
is een meerjarige indicator van de meerjarige ontwikkeling van onze exploitatielasten en -baten. Niet meer
en niet minder. De ervaring leert dat door allerlei ontwikkelingen in de omgeving waarin wij acteren, de groei
in de structurele kosten meestal hoger uitvalt dan we op enig moment voorzien.
Sociale lasten
In de begroting zijn wij uitgegaan dat de wettelijke sociale werkgeverslasten zo’n 20% bedragen van de
belaste vergoedingen en bruto lonen. Het blijkt dat het percentage de afgelopen jaren in werkelijkheid is
gestegen naar zo’n 27%. Tot 2011 zijn we door vacatureruimte met het budget voor sociale lasten (optisch)
nog redelijk goed uitgekomen. In de jaarrekening 2012 hebben we echter een omslagpunt geconstateerd dat
we ook daar niet meer van uit kunnen gaan. Het verschil en het risico is inmiddels dermate groot geworden
dat structurele aanpassing van het budget een noodzakelijke maatregel is. We hebben daarom het budget
voor de sociale werkgeverslasten naast het uitgangspunt van de norm van 20% genoemd in de
voorjaarsnota 2013, structureel extra verhoogd met € 400.000. Hiermee komt het percentage op bijna 23%.
Hiermee verstevigen wij het fundament onder onze begroting.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 45 -
Kwijtschelding 2014-2018
In de begroting 2014 hebben wij rekening gehouden met een totaal bedrag aan kwijtschelding 2014 van
afgerond € 856.000 (ca. 1,6% van de bruto op te leggen heffingen). De afgelopen jaren is een opwaartse
trend te signaleren als gevolg van onder andere de economische situatie en koppeling van kwijtschelding
aan de gemeentelijke kwijtschelding. Ook zijn er meer mensen zich bewust van de mogelijkheid tot het
aanvragen van kwijtschelding en vinden ook makkelijker de (digitale) weg waardoor de realisatie de voorbije
jaren hoger uit is gevallen dan de raming. We hadden/hebben daarom het kwijtscheldingsbedrag voor in
ieder geval 2013 en 2014 (mede gelet op de crisis) met € 295.000 verhoogd ten opzichte van de
oorspronkelijke ramingen. Ook de jaren daarna is de verwachting dat de trend boven het bedrag ligt dan
waarmee we in de exploitatie rekening mee houden. Wij vinden het op dit moment niet nodig om aan de
‘voorkant’ hogere structurele kosten door te berekenen in het zuiveringstarief. Gelet op de omvang van de
bestemmingsreserve tariefegalisatie zuiveringsheffing in relatie tot de hoogte van het risico, vinden we dat
nu niet nodig.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 46 -
Begroting 2014
naar programma’s
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 47 -
3 Programma Waterkering
Elke dag kunnen we in Noord- en Midden-Limburg genieten van de Maas. Daartegenover staat dat de Maas
af en toe haar grillige en gevaarlijke kant laat zien. Sinds de overstromingen van 1993 en 1995 wordt dan
ook hard gewerkt aan een veilige Maas in Limburg. Als waterschap dragen we hieraan bij door de
waterkeringen te beheren, te onderhouden en daar waar nodig te versterken.
Portefeuillehouders
Programma-eigenaar
bestuurlijk
ambtelijk
Rein Dupont (portefeuille waterkeringen)
Enno Kuipers
Toine Gresel (portefeuille handhaving)
Joop de Hoon (portefeuille grondbeleid)
Programma
prestatie-indicator
Doel
Doel
Doel
Doel
eind 2014
eind 2015
eind 2016
eind 2017
pm
pm
pm
pm
Waterkering
aantal km dijkverbetering (totale programma)
pm
3.1
Wat willen we bereiken?
Opgave
De opgave waarvoor wij ons gesteld zien, is het beschermen van de bevolking langs de Maas tegen
hoogwater. We willen op realistische wijze invulling geven aan deze opgave, zodat de inwoners in ons
gebied zich veilig voelen en zo weinig mogelijk overlast ondervinden van eventueel hoogwater. Parallel
hieraan blijven wij onze inwoners bewust maken van de risico’s van het wonen langs het water en blijven we
eveneens hun zelfredzaamheid stimuleren mocht er onverhoopt toch iets mis gaan. Ondanks onze
inspanningen kan het toch misgaan en kunnen zich ook andere incidenten zoals waterverontreiniging,
wateroverlast, watertekort, droogte of het technisch falen van installaties voordoen. Dit zijn voorbeelden van
risico’s die wij het hoofd moeten kunnen bieden.
Als beheerder van de waterkeringen zijn wij een belangrijke partner bij de verdere invulling van
waterveiligheid in het Maasdal. Door o.a. het uitvoeren van geprogrammeerd en ongeprogrammeerd
onderhoud aan de waterkeringen, het reguleren van activiteiten van derden in (de nabijheid van) de
waterkeringen, het inwinnen van gegevens en het blijven opleiden en trainen van onze medewerkers geven
wij invulling aan onze taak als beheerder.
Niet alleen het beheer van de waterkering, maar ook het uitvoeren van de noodzakelijke dijkverbeteringen is
een taak van ons waterschap. In ons beheergebied kan de totale opgave worden verdeeld in:
ste
afronden 1 tranche dijkverbetering;
e
uitvoeren 2 tranche dijkverbetering, prioritaire dijkverbeteringen;
uitvoeren dijkverbeteringen in gebiedsontwikkeling Ooijen-Wanssum;
uitvoeren nieuwe Hoogwaterbeschermingsprogramma.
Onze doelstelling is het realiseren van een veilig Maasdal uiterlijk in 2024 met een bescherming tegen
e
hoogwater met een 1/250 overschrijdingskans.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 48 -
Beoogd effect
De burger voelt zich veilig en heeft vertrouwen in ons waterschap als waterkerende en
waterbeherende instantie.
De beschermde gebieden kunnen tijdens hoogwater van de Maas zo normaal mogelijk functioneren
en ondervinden zo weinig mogelijk (over)last en/of schade van hoogwater.
Randvoorwaarden
We beheren en onderhouden de waterkeringen en de gegevens daarvan efficiënt.
We zadelen de burger zo weinig mogelijk op met regelgeving en beperkingen, maar wijzen wel op
zelfredzaamheid en eigen verantwoordelijkheid.
Doelstellingen
Wij geven op realistische wijze invulling aan de bescherming tegen hoogwater van de Maas, zodat inwoners
in ons gebied zich veilig voelen en zo weinig mogelijk overlast ondervinden.
We hebben de taak zoals die volgt uit ons waterschapsreglement en de provinciale
Omgevingsverordening Limburg helder en eenduidig binnen ons waterschap in uitvoering genomen.
We hebben ons waterkeringbeleid eenduidig en transparant vastgelegd in het beheerplan
waterkeringen en hierover gecommuniceerd.
Onze Keur, Legger en Beheerregister waterkeringen voldoen aan de vereisten van de Waterwet en
de provinciale Omgevingsverordening Limburg.
We hebben activiteiten van derden met betrekking tot de dijken door middel van adequate
vergunningen en handhaving gereguleerd.
We bewaken overige ontwikkelingen in het Maasdal die direct/indirect effect kunnen hebben op de
waterkeringstaak aan de voorzijde door participatie in projecten. We stimuleren hierbij
rivierverruimende maatregelen.
e
De nog te realiseren dijkverbeteringen uit de 2 tranche, inclusief de te verbeteren trajecten uit de
Toetsing op Veiligheid, zijn in 2020 afgerond.
We streven naar een professionele en kwalitatief goede calamiteitenbestrijding.
Ons hoogwaterbestrijdingsplan is actueel.
Wij maken de inwoners in ons gebied bewust van overstromingsrisico’s en stimuleren zelfredzaamheid.
We communiceren met inwoners over risico’s en wat zij hiertegen kunnen doen.
Als waterpartner werken wij samen in de veiligheidsregio.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 49 -
3.2
Wat gaan we ervoor doen?
Beleidskaders
omschrijving
vastgesteld
periode*
Beheerplan Waterkeringen 2009-2013
2009
2013
Bestuursovereenkomst Planstudie Sluitstukkaden
2010
2010-2020
Bestuursovereenkomst restwerkzaamheden Maaswerken
2011
2011-2014
Bestuursovereenkomst Waterveiligheid Maas
2011
2017-2024
Bestuursovereenkomst planuitwerking Ooijen-Wanssum
2012
2012-
Keur
2013
Geen termijn
Algemene regels Keur waterkeringen
2013
Beleidsregels vergunningen waterkeringen
2013
Legesverordening
2011
Geen termijn
Legger waterkeringen
2008/2010
Geen termijn
* Zolang geen nieuw beleid is vastgesteld, blijven genoemde beleidslijnen gelden (ook als periode is overschreden)
Projecten
nr
naam
1
1
ste
omschrijving
Tranche dijkverbeteringen
Voorbereiden en uitvoeren van de restpunten uit de 1
ste
tranche
dijkverbetering.
2
activiteiten
beoogde resultaten
Het afronden van de
Met Rijkswaterstaat hebben wij in 2011 een overeenkomst gesloten
dijkverbeteringen in Venlo,
Gennep, Mook en Middelaar als
om de resterende werkzaamheden binnen de opdracht van de
projectorganisatie Maaswerken in Venlo, Gennep, Mook en
restopgave van de
Middelaar af te ronden. De werkzaamheden worden in 2014
projectorganisatie Maaswerken
afgerond. De kosten komen ten laste van de beschikbare middelen
(€ 5,3 miljoen), zoals vastgesteld in de bestuursovereenkomst.
e
e
2 Tranche dijkverbetering
Voorbereiden en uitvoeren van de 2 tranche dijkverbetering.
activiteiten
beoogde resultaten
Het voorbereiden en uitvoeren
Met het Rijk is een Bestuursovereenkomst Planstudie Sluitstuk-
van de prioritaire
kaden in 2010 gesloten. Op basis van deze overeenkomst vindt de
dijkverbeteringen uit de 2
tranche dijkverbetering
e
uitwerking van de planstudie en de voorbereidingen van de
uitvoering van de prioritaire dijkverbeteringen plaats. De kosten
komen ten laste van de beschikbare middelen (€ 42 miljoen) zoals
vastgesteld in de bestuursovereenkomst. In 2012 is opdracht
verstrekt voor een pakket van drie dijkringen (Mook, Afferden en
Eiland van Bergen), op basis waarvan de planstudie wordt
uitgewerkt in 2012 tot 2014. In 2014 zal worden gestart met de
uitvoering. Het tweede pakket van drie dijkringen (Lottum,
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 50 -
Grubbenvorst en Neer) zal in 2014 worden opgepakt en uitgewerkt
in een planstudie. De uitvoering van dit pakket zal waarschijnlijk
starten in 2015. De uitvoering van pakket 1 en 2 aan
dijkverbeteringen vindt gefaseerd plaats in de periode 2014 tot 2017
met een maximale uitloop tot 2020 conform einddatum van de
bestuursovereenkomst.
3
4
Ooijen-Wanssum
Voorbereiden en uitvoeren van de dijkverbeteringen in het
gebiedsontwikkelingsplan Ooijen-Wanssum.
activiteiten
beoogde resultaten
Het voorbereiden en uitvoeren
van de dijkverbeteringen in het
De doelstelling van ons waterschap is een trekkersrol te vervullen
wat betreft de dijkverbeteringen in het gebiedsontwikkelingsplan
gebiedsontwikkelingsplan
Ooijen-Wanssum. Ook in 2014 zullen wij, onder regie van Provincie
Ooijen-Wanssum
Limburg, hieraan een actieve bijdrage leveren. De kosten hiervoor
komen ten laste van het integrale project.
Hoogwaterbeschermings-
Voorbereiden op de uitvoering van het Hoogwaterbeschermings-
programma
programma 2017 e.v..
activiteiten
beoogde resultaten
Het voorbereiden en uitvoeren
Op basis van de Bestuursovereenkomst Waterveiligheid Maas
van de dijken in kader van het
nieuwe Hoogwaterberscher-
brengen wij de resterende dijktracés op orde. In 2017 en volgende
jaren is € 20 miljoen gereserveerd vanuit het nHWBP. In de periode
mingsprogramma (nHWBP)
van 2014 tot 2017 pakken wij binnen de spelregels van het nHWBP
de projectvoorbereiding op. Over de voorfinanciering maken wij nog
afspraken met het projectbureau nHWBP. Op basis van een nog uit
te werken businesscase zullen wij een voorstel doen voor
organisatorische aanpassingen. De huidige formatie is ontoereikend
voor het uitvoeren van het programma. Daarnaast is de organisatie
nog niet ingericht op een dergelijke extra opgave.
Volgend uit het Bestuursakkoord Water wordt het projectbureau
nHWBP gevuld met 50% medewerkers van Rijkswaterstaat en 50%
medewerkers van de waterschappen. Zo zal er in de komende jaren
een toenemend beroep worden gedaan op een bijdrage vanuit de
waterschappen, ook op ons waterschap.
5
Beheerregister
Geotechnisch en constructief onderzoek en vastleggen gemaakte
afspraken.
activiteiten
beoogde resultaten
Geotechnisch en constructief
In 2011 zijn wij gestart met het inwinnen van gegevens van de 1/50
onderzoek
dijken die nu niet worden meegenomen in de geprioriteerde
e
dijkverbeteringen. In 2014 worden mogelijk nog enkele locaties
onderzocht, waarna het project in 2014 zal worden afgesloten.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 51 -
6
Vastleggen gemaakte
Voor 2014 is onze doelstelling per gemeente een overeenkomst uit
afspraken
te werken met afspraken over beheer/onderhoud en het testen van
de afsluitmiddelen en dit vast te leggen in het beheerregister.
Kabels en Leiding
Opstellen visie en plan van aanpak.
activiteiten
beoogde resultaten
Opstellen visie en plan van
aanpak
Kabels en vooral leidingen in of nabij waterkeringen vormen een
risico voor de veiligheid. In ons beheergebied liggen er relatief veel
kabels en leidingen onder of direct naast de waterkeringen. In de
lopende dijkverbeteringsprogramma’s is geen rekening gehouden
met het structureel oplossen van kabels en leidingen-problematiek in
Limburg. Na goedkeuring van de nog op te stellen businesscase
willen wij in 2014 starten met:
een nadere inventarisatie van de problematiek;
het ontwikkelen van een visie en het opstellen van een plan
van aanpak, incl. kostenraming;
het maken van afspraken met de leidingbeheerders;
het afstemmen van de vervangingsinvesteringen met
toekomstige dijkverbeteringen.
De kosten hiervoor worden geraamd op circa € 100.000 in 2014
(€ 100.000 in 2015 en € 50.000 in 2016).
7
Beplanting
Opschonen van gevaarlijke situaties.
activiteiten
beoogde resultaten
Opschonen van gevaarlijke
De aanwezige bomen en beplantingen op en nabij de waterkeringen
situaties
zijn geïnventariseerd. Daar waar deze een negatieve invloed
hebben op de veiligheid, zal via de dijkverbeteringen worden
gewerkt aan een structurele oplossing. Echter, de dijkverbeteringen
lopen door tot 2024 zodat ook voor deze overbruggingsperiode
aanvullende maatregelen worden voorzien (het nemen van
technische maatregelen ter behoud van de beplanting met garantie
voor voldoende veiligheid of het verwijderen van de beplanting). Op
basis van een businesscase zal de aanpak nader worden uitgewerkt
en zullen de kosten ca. € 500.000 bedragen in de komende 2 tot
max. 5 jaar. Voor 2014 begroten wij € 175.000 (€ 175.000 in 2015
en € 150.000 in 2016).
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 52 -
Beleidsproducten
nr
naam beleidsproduct
omschrijving beleidsproduct
1
Eigen plannen waterkeringen
Het opstellen van beheer- en beleidsplannen en plannen rond
specifieke thema’s en/of gebieden.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
1.1 Beheerplan waterkeringen
Inspectie en onderhoudsplan
Op basis van de ontwikkelde en vastgestelde plannen zullen wij
onze onderhoudsstrategie voor onze waterkeringen in de diverse
onderhoudsprogramma’s operationaliseren. Met het doorlopen van
de plan-do-check-act (PDCA) cyclus zullen we de programma’s ook
in de komende jaren verder gaan optimaliseren. Essentieel
onderdeel van de PDCA cyclus is het vastleggen van inspecties,
bijbehorende resultaten en het volgen van de voortvloeiende acties.
Dit is bovendien noodzakelijk voor de wettelijke toets op veiligheid
en een actueel inzicht van de staat van onderhoud van de
waterkeringen ten tijde van hoogwater. Binnen ons waterschap
wordt gebruik gemaakt van het meldingenregistratiesysteem
Maximo. We zullen onderzoeken in hoeverre Maximo invulling kan
geven aan bovenstaande behoefte.
Het volgen van ruimtelijke ordening ontwikkelingen in het Maasdal
Uitvoering wettelijke taak. Wij stellen ons daarbij in eerste instantie
op als adviserend partner. In de uitvoering van de
gebiedsontwikkeling Ooijen-Wanssum zijn we actief betrokken als
uitvoeringspartner voor de planvorming van de dijkversterking
binnen deze gebiedsopgave.
Beleidsontwikkeling van derden
Wij volgen de landelijke en provinciale beleidsontwikkeling op het
gebied van de waterkering en zullen, waar noodzakelijk en mogelijk,
op een proactieve wijze onze bijdrage leveren dan wel onze eigen
beleidsdoelstellingen aanpassen. Een belangrijke beleidsontwikkeling voor de toekomst is de verdere ontwikkeling van een nieuwe
veiligheidsnormering van de waterkeringen. We participeren landelijk in het project Veiligheid in Nederland op Kaart (VNK). Tevens
volgen we actief de ontwikkelingen in het Deltaprogramma en zijn
we alert op de verbinding van lopende programma’s (zoals de
dijkversterking) met de lange termijn programma’s (zoals het
Deltaprogramma).
1.6 Calamiteitenplannen
We houden ons hoogwaterbestrijdingsplan jaarlijks actueel en
zoeken de samenwerking met gemeenten op de onderdelen
noodkeringen en evacuatie.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 53 -
3
Beheerinstrumenten
Voorbereiding, op- en vaststelling en het actueel houden van de
waterkeringen
legger en het beheerregister, met bijbehorende kaarten, waarin de
ligging, richting, vorm, constructie en overige kenmerkende
gegevens van de constructie en de feitelijke toestand van de
waterkeringen en de daarin gelegen kunstwerken is aangegeven.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
3.1 Legger waterkeringen
Beheer voeren op basis van nieuwe legger.
We houden de legger actueel. Aandachtspunt hierbij is het
verwerken van de uitkomsten van initiatieven van derden
(gemeenten) na oplevering.
3.2 Beheerregister
Actualisatie en beheer van gegevens van de waterkering en
waterkeringen
objecten in en nabij de waterkering ten behoeve van de toetsing op
veiligheid, draaiboek hoogwater en beheer en onderhoud van de
waterkering.
3.3 Veiligheidstoetsing
Als beheerder blijven we verantwoordelijk voor de periodieke
waterkeringen
toetsing van de waterkeringen. Er zijn ontwikkelingen om deze
periodieke toetsing op termijn te transformeren naar een continue
toetsing.
4
Aanleg en onderhoud
Het tot stand brengen, vernieuwen, overnemen en uitvoeren van
waterkeringen
onderhoudswerkzaamheden van keringen en de bij ons waterschap
in beheer zijnde kunstwerken, inclusief het verwerven van de
ondergrond.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
4.1 Aanleg en verwerving
primaire waterkeringen
Aanleg en verbeteren waterkeringen
Ons doel is een veilig Maasdal. Dit willen wij realiseren via de
volgende sporen:
ste
afronden 1
e
uitvoeren 2
tranche dijkverbetering;
tranche dijkverbetering, prioritaire dijkverbe-
teringen;
uitvoeren dijkverbeteringen in gebiedsontwikkeling OoijenWanssum;
uitvoeren nieuwe Hoogwaterbeschermingsprogramma.
De voornoemde dijkverbeteringen betalen we grotendeels uit
Rijksmiddelen. Dat betekent dat we geen vervangingsinvestering
opbouwen ter vervanging van onderdelen uit de waterkering op het
moment dat de technische levensduur is bereikt. De voorziening
groot onderhoud (€ 400.000) heeft tot doel constructies en dijklichamen ook daadwerkelijk tot aan het einde van de technische
levensduur te laten functioneren, maar het is best mogelijk dat door
externe factoren (niet zijnde hogere waterstanden in de Maas) deze
technische levensduur eerder is bereikt. Dit is dus een groot risico.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 54 -
4.2 Onderhoud primaire
Het uitvoeren van geprogrammeerd onderhoud aan grijze en groene
waterkeringen
dijken en waterkerende kunstwerken.
Het onderhoud zal conform planning worden uitgevoerd.
Doelstelling van ons waterschap is, zoals ook verwoord in het
beheerplan waterkeringen, het verminderen van het aantal demontabele keringen en coupures. De insteek bij deze doelrealisatie is
het principe van ‘werk met werk’.
Het uitvoeren van noodzakelijk ongeprogrammeerd onderhoud aan
grijze en groene dijken en waterkerende kunstwerken.
We richten ons in 2014 met name op het verbeteren van de taluds
op enkele probleemlocaties en het verwijderen van de meest
risicovolle beplanting op de keringen.
Inspecties waterkeringen
Door middel van gerichte inspecties van zowel de groene dijken als
de kunstwerken, houden wij zicht op het goed functioneren van de
kering. Tevens combineren we deze taak met toezicht op de keur,
begeleiding van de onderhoudsbestekken en de vergroting van het
bewustzijn bij burgers aan de waterkering.
5
Dijkbewaking en
calamiteitenbestrijding
Het plan- en doelmatig bewaken van waterkeringen in bedreigende
situaties en het treffen van maatregelen om de waterkerende functie
waterkeringen
te waarborgen.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
5.1 Dijkbewaking en
Het laten functioneren van de dijkwachtorganisatie
calamiteitenbestrijding
Adequate dijkbewaking tijdens hoogwater. Op basis van een nog
vast te stellen businesscase zullen wij in 2014 werken aan een
duurzame dijkwachtorganisatie. Zoals in de voorjaarsnota is verwoord, bedragen de kosten naar verwachting incidenteel € 20.000 in
2014 en structureel € 150.000 jaar vanaf 2015 (afhankelijk van
keuze en opleidingsniveau).
Het laten functioneren van de hoogwaterbestrijdingsorganisatie
Adequaat optreden tijdens hoogwaters. Met het grote aantal
demontabele en tijdelijke keringen, het grote aantal dijkringen en de
verschillende fases is de uitvoering van het hoogwaterbestrijdingsplan een omvangrijke opgave. Eerder hebben wij vastgesteld dat wij
met het huidige bestrijdingsplan tegen de logistieke grenzen zijn
aangelopen. Een goede registratie van de uitgevoerde activiteiten is
essentieel bij het beperken van de risico’s. In het verleden was onze
doelstelling aan te sluiten op een landelijk systeem genaamd
FLIWAS. Omdat de realisatie van FLIWAS niet voorspoedig liep, zijn
wij uit dit project gestapt. De behoefte voor een goed registratiesysteem is echter wel gebleven. Dit willen wij in 2014 nader
verkennen, met speciale aandacht voor de mogelijkheden in
Maximo.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 55 -
Onderhoud en beheer van hoogwaterbestrijdingsmaterieel
Goed functionerend en betrouwbaar materieel.
Het periodiek inspecteren van de keer- en afsluitmiddelen voor het
hoogwaterseizoen.
Het periodiek inspecteren van de keer- en afsluitmiddelen en het
houden van een jaarlijkse schouw voorafgaand aan het hoogwaterseizoen. Ten behoeve van de inspecties is extra capaciteit
noodzakelijk à € 90.000 per jaar vanaf 2014. Op basis van een nog
uit te werken businesscase zullen we hierover een besluit nemen.
Het actueel houden van het calamiteitenbestrijdingsplan hoogwater
Maas.
Actueel bestrijdingsplan aanpassen n.a.v. dijkverbeteringen en
evaluaties. Voorafgaand aan het hoogwaterseizoen verspreiden
onder de betrokkenen en waar noodzakelijk op onderdelen
geoefend.
Het periodiek testen en plaatsen van hoogwaterbestrijdingsmaterieel
Essentieel in de hoogwaterbestrijding is het tijdig en volledig
opbouwen van het hoogwaterbestrijdingsmaterieel. Een jaarlijkse
oefening ten behoeve van voldoende ervaring en routine, ook bij
derden (m.n. aannemers) die vanuit de waakvlamconstructies een
belangrijke bijdrage leveren in het realiseren van de hoogwaterbescherming. Voor 2014 is de doelstelling een grootscheepse
oefening te organiseren met/voor de veiligheidsregio. Het streven is
een en ander te combineren.
We communiceren met inwoners over risico’s en wat zij hiertegen
kunnen doen.
Wij blijven communiceren met de inwoners op alle mogelijke
momenten en via alle mogelijke media ten behoeve van een grotere
zelfredzaamheid.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 56 -
3.3
Wat mag het kosten?
Programma Waterkering
R e k e ning 2 0 12
B e gro t ing
2 0 13
B e gro t ing
2 0 13
( inc l.wijz.)
B e gro t ing
2 0 14
Catego rie
(€)
(€)
(€)
(€)
11.109
0
0
0
43 Go ederen en diensten van derden
767.691
532.667
499.667
539.667
45 To evo egingen aan vo o rzieningen
400.000
400.000
400.000
400.000
50 Kapitaallasten
303.714
625.979
625.979
728.659
1.838.695
1.404.477
1.404.477
1.637.430
3.321.209
2.963.123
2.930.123
3.305.756
(€)
(€)
(€)
(€)
135.798
0
0
0
Lasten
42 P erso neelslasten
51t/m 59 Organisatie-/bedrijfsvo eringsko sten
To taal Lasten
B aten
83 Go ederen en diensten aan derden
To taal B aten
S a ldo la s t e n m inus ba t e n
135.798
0
0
0
3 .18 5 .4 11
2 .9 6 3 .12 3
2 .9 3 0 .12 3
3 .3 0 5 .7 5 6
Toelichting lasten
43 Goederen en diensten van derden
De hogere werkelijke kosten verantwoord in 2012 hielden enerzijds verband met de hoogwatercalamiteit in
januari 2012 en anderzijds met extra onderhoud aan de waterkeringen. De kosten van een
hoogwatercalamiteit ramen we niet vooraf. Mocht er sprake zijn van een hoogwatercalamiteit, dan is de
gedragslijn om eerst de kosten binnen de totale exploitatierekening op te vangen. Mocht dat niet lukken dan
hebben we nog altijd de bestemmingsreserve hoogwater achter de hand.
45 Toevoegingen aan voorzieningen
Op basis van het onderzoeksrapport van Arcadis (beheer en onderhoud waterkeringen) en de bestuurlijke
besluitvorming naar aanleiding daarvan, ramen we met ingang van 2011 jaarlijks bedrag van € 400.000 voor
te plegen onderhoud aan waterkeringen. Dit bedrag storten we in een onderhoudsvoorziening. Dit met het
oog op gelijkmatige spreiding van meerjarige cyclische kosten in de exploitatie.
50 Kapitaallasten
De toename in 2014 is het gevolg van de doorrekening van de kapitaallasten van de geplande investeringen
voor dit programma. De voor dit programma geplande investeringen zijn opgenomen in het overzicht
‘Investeringen 2014-2018’ dat bij dit programma is opgenomen. Een gedeelte van de kapitaallasten wordt via
bestemming/dekking van het resultaat ten laste gebracht van de bestemmingsreserve kapitaallasten. In de
kapitaallasten is rekening gehouden met de te betalen bijdrage aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma. Die bijdrage stijgt van € 1.850.000 in 2013 naar € 2.990.000 in 2014. Dat bedrag beschouwen
we als een investering waarvan de kapitaallasten ten laste van de exploitatie worden gebracht. Dit is de
uitvoering van het besluit genomen door het algemeen bestuur op 27 april 2011.
51 t/m 59 Organisatie- en bedrijfsvoeringkosten
Op de zogenaamde afdelingskostenplaatsen worden alle kosten (salariskosten, sociale lasten, reiskosten
e.d.) van een afdeling verzameld, waarna op basis van het aantal direct productieve uren een integraal
uurtarief wordt berekend. Vervolgens berekenen we op basis van de verwachte tijdsbesteding 2014 de
kosten door naar de desbetreffende producten en programma’s. Overigens zijn de kosten van het team
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 57 -
dijkverbetering zijn niet op dit programma opgenomen omdat deze ten laste van de te verwachten
projectsubsidie worden gebracht.
Productramingen
Programma Waterkering (€)
Producten
Begroting
Lasten 2013
Calamiteitenplannen
Begroting Begroting Begroting
Lasten 2014 Baten 2013 Baten 2014
208.744
B eheersinstrumenten waterkeringen
211.027
0
0
576.666
628.494
0
0
A anleg en o nderho ud van waterkeringen
1.733.727
1.997.757
0
0
Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding
443.986
2.963.123
468.478
3.305.756
0
0
0
0
2.963.123
3.305.756
Totaal (€)
Saldo lasten minus baten
Investeringen 2014-2018
Investeringen meerjarenperiode
(x € 1.000)
Nr
Cat. Afschr.
termijn
B ijdrage landelijk vereveningsfo nds HWB P
1.
A
30 jaar
P ro ject gebo nden eigen bijdrage HWB P
Geo technisch en co nstructief o nderzo ek
waterkeringen
2.
B
30 jaar
3.
A
vo o rfinanciering
P erio dieke veiligheidsto etsing waterkeringen
4.
B
5 jaar
Raming
Raming
Raming
Raming
Raming
2014
2015
2016
2017
2018
2.990,0
Totaal
4.130,0
75,0
75,0
3.065,0
4.205,0
4.130,0
4.130,0
3.304,0
3.304,0
2.000,0
2.000,0
300,0
300,0
5.604,0
5.604,0
Categorie A investeringen zijn investeringen waarvan we de start/realisatie hebben gepland in 2014 en
waarvan de uitvoering bij vaststelling van de begroting wordt geautoriseerd aan het dagelijks bestuur. Dit
geldt alleen voor de bedragen opgenomen in jaarschijf 2014. Categorie B investeringen zijn investeringen
waarvan we de start/realisatie na 2014 hebben gepland en die dus nog niet uitvoering in aanmerking komen.
In de meerjarenraming hebben we wel alle geplande investeringen doorgerekend.
Meerjarenraming 2014-2018
Meerjarenraming ( x € 1.000)
Raming
2014
Raming
2015
Raming
2016
Raming
2017
Raming
2018
Lasten
3.306
3.610
3.912
4.262
4.651
B aten
0
3.306
0
3.610
0
3.912
0
4.262
0
4.651
Saldo
In de meerjarenraming zijn alle kosten van geplande investeringen doorgerekend. Daarnaast is rekening
gehouden met de vrijval van kapitaallasten uit oude investeringen. Verder is rekening gehouden met:
de stijging van lonen en prijzen met 2% per jaar;
de opname van een jaarlijkse uitgavenpost vanwege de bijdrage aan het landelijke vereveningsfonds
voor uitvoering van het Hoogwaterbeschermingsprogramma en Deltaprogramma, een en ander naar
aanleiding van het Bestuursakkoord Water. De jaarlijks te betalen bijdragen merken we als
investering aan waarvan de kapitaallasten ten laste van de exploitatie worden gebracht;
de structurele verhoging van de bijdrage aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma in 2014 en
2015 van € 1.850.000 in 2012 naar € 4.130.000 in 2015 vanwege extra Rijksbezuinigingen (landelijk
+ € 50 miljoen in 2014 en nog eens + € 50 miljoen in 2015). We zijn bij de berekening van de
bijdragen 2014 er van uit gegaan dat de dezelfde verdeelsleutel wordt gehanteerd als bij de bijdrage
2011/2012, namelijk 50% via de verhouding van ingezetenen en 50% via de verhouding van de Woz
waarde. De waterschappen nemen vanaf 2015 landelijk € 181 miljoen van de financiering van het
Hoogwaterbeschermingsprogramma voor hun rekening;
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 58 -
De invoering van de nieuwe verdeelsystematiek HWBP bijdragen met de ‘projectgebonden eigen
bijdrage HWBP’ in 2017. We verwachten dat de ‘vaste’ bijdrage daalt van € 4,13 miljoen naar
€ 3,304 miljoen. Op grond van het gesloten convenant met het Rijk over het toekennen van
prioritering van de Limburgse dijken op het HWBP programma 2017 en verder, hebben we
aanvullend rekening gehouden met een projectgebonden eigen bijdrage van € 2 miljoen per jaar op
basis van een bruto investering van € 20 miljoen per jaar (€ 160 miljoen totaal in periode 20172024).
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 59 -
4 Programma Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik
Een vitale landbouw, mooie natuurgebieden en vertier aan het water in de zomermaanden. Allemaal
herkenbare maatschappelijke functies die dagelijks vragen om zorgvuldig waterbeheer: niet te weinig water
(verdroging van natuur), niet teveel (wateroverlast) en niet te vies (bacteriën en blauwalgen). Als waterschap
beheren wij het watersysteem zodanig dat deze omliggende maatschappelijke functies optimaal tot hun
recht komen.
Portefeuillehouders
Programma-eigenaar
bestuurlijk
ambtelijk
Jan Classens (portefeuille waterbeheer
Alfred Paarlberg
landelijk gebied)
Paul de Lange (portefeuille stedelijk
waterbeheer)
Toine Gresel (portefeuille handhaving)
Programma
Doel
Doel
Doel
Doel
eind 2014
eind 2015
eind 2016
eind 2017
80%
pm
pm
pm
15
pm
pm
pm
opgeleverde beekontwikkelplannen
4
pm
pm
pm
BOS-OMAR operationeel
ja
pm
pm
pm
< 0,35 / km
pm
pm
pm
besluiten op aanvraag tijdig afgehandeld
> 90%
pm
pm
pm
afwijking gerealiseerde inspecties versus geplande inspecties conform Handhavingsprogramma
< 15%
pm
pm
pm
prestatie-indicator
Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik
streefpeilen op tien representatieve locaties
gerealiseerd
opgeloste knelpunten WB21
vangst muskusratten
4.1
Wat willen we bereiken?
Opgave
Met onze watergangen zorgen we voor een afgepaste hoeveelheid water in het gebied. Niet te weinig
(verdroging) en niet teveel (vernatting). Het is onze opgave (ambitie) om een optimaal gebiedsgericht
waterpeil te realiseren en te behouden, rekening houdend met toekomstige klimaatwijzigingen. Dit willen we
bereiken op een klantgerichte, meedenkende en betrouwbare wijze.
Beoogd Effect
Een met de regio afgestemd grond- en oppervlaktewaterregime dat duurzaam de functies in het gebied
bevordert en daarmee een bijdrage levert aan de economische dynamiek.
We geven invulling aan onze taken conform de Waterwet.
We zijn goed voorbereid op de klimaatverandering die gaat komen: we kennen de gevolgen en
hebben een strategie hoe hierop te anticiperen.
We hebben een heldere en gedragen waterclaim in de beekdalen ter ondersteuning van de realisatie
van doelen van Nieuw Limburgs Peil.
De doorontwikkeling en toepassing van IBRAHYM worden geborgd in de organisatie.
Het actief peilbeheer is transparant en inzichtelijk voor onze ingelanden.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 60 -
Natschadeklachten worden adequaat en snel behandeld.
Onze monitoring is afgestemd op de behoeften van de organisatie en is optimaal beschikbaar voor
de samenleving.
Randvoorwaarden
We vinden bij voorkeur oplossingen via het creëren van veerkrachtige watersystemen.
We houden bij onze oplossingen zoveel mogelijk rekening met verwachte klimaatveranderingen.
We zadelen burgers en bedrijven zo weinig mogelijk op met regelgeving, beperkingen en toezicht.
Doelstellingen
Wij realiseren een optimaal gebiedsgericht waterpeil.
We streven ernaar dat er in 2020 sprake is van een op het Nieuw Limburgs Peil gebaseerde
inrichting van het watersysteem.
In 2015 zijn alle bestaande wateroverlastknelpunten duurzaam opgelost. De WB21-normen zijn
verankerd en alle informatie over de knelpuntsituaties is voorhanden en de grootste knelpunten
worden met voorrang aangepakt.
De Keur met de daaraan verbonden algemene regels en beleidsregels zorgt op een transparante
wijze voor een optimale bescherming van onze watersystemen. Vergunningverlening, toezicht en
handhaving zijn wat betreft professionaliteit op voldoende niveau.
Wij zijn klantgericht, meedenkend en betrouwbaar.
Zowel Nieuw Limburgs Peil, als de maatregelen uit de Kaderrichtlijn Water en de Waterbeheer 21
e
eeuwnormen en -knelpunten worden, na vaststelling in een integraal gebiedsproces, uitgevoerd
conform afspraken.
Degene, tot wie gestelde regels zich richten (algemene regels of vergunning), is hiervan op de
hoogte en accepteert de inhoud van de gestelde regels.
We ontsluiten informatie actief via internet.
We komen gemaakte afspraken met Rijk/Provincie over de wijze waarop wij onze rol invullen in het
kader van de Waterwet na.
Vergunningverlening, toezicht en handhaving functioneren efficiënt en worden meer gericht op het
optimaliseren van het watersysteem.
De gestelde regels ter bescherming van de watersystemen handhaven wij consequent.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 61 -
4.2
Wat gaan we ervoor doen?
Beleidskaders
omschrijving
vastgesteld
periode*
Visie waterbeheer 2020
2012
2013-2020
Waterbeheerplan
2009
2010-2015
Nieuw Limburgs Peil
2010
2010-2020
Beheervisie waterlopen
2012
2012-2015
Stedelijk waterbeheer
2005
2005-2009
Beregeningsbeleid
2008
2008-2015
Beleid recreatief medegebruik
2010
Geen termijn
Keur
2009
Geen termijn
Legger
2006
2006-2015
Legesverordening
2011
Geen termijn
Beleidsregels vergunningen watersysteem
2009
Geen termijn
Algemene regels Keur
2009
Geen termijn
Handhavingsbeleid
2013
Geen termijn
* Zolang geen nieuw beleid is vastgesteld, blijven genoemde beleidslijnen gelden (ook als periode is overschreden)
Projecten
nr
naam
omschrijving
1
Ontwikkeling BOS-OMAR
Een model dat in staat is om het operationele waterbeheer te
ondersteunen op basis van kennis van de actuele situatie en een
voorspelling van de (nabije) toekomst.
activiteiten
beoogde resultaten
Ontwerp en realisatie
Beslissingondersteunende systemen (BOS) geven op basis van de
actuele waterstanden en de weervoorspelling voor een aantal dagen
vooruit een snelle voorspelling voor ondermeer de waterstanden.
Een BOS assisteert waterbeheerders bij de inzet van maatregelen
om bijvoorbeeld wateroverlast en hieruit voortkomende schade te
voorkomen of in omvang te beperken, droogteschade te beperken,
maaitijdstippen te optimaliseren etc.. Het te ontwikkelen BOS OMAR
(Operationeel Model voor Anticiperend waterbeheer op Regionale
schaal) richt zich op het voorspellen van hoogwatersituaties in het
regionale systeem, het ondersteunen van het maaibeheer en het
optimaliseren van de wateraanvoer en de waterverdeling. De totale
kosten worden geschat op € 275.000. In 2014 voorzien we het
volledig operationeel zijn van het systeem.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 62 -
2
e
2 toetsing WB21
Uitvoeren van een nieuwe WB21-toetsing op basis van verbeterde
modellen en betrouwbaardere klimaatvoorspellingen.
activiteiten
beoogde resultaten
Uitvoering toetsing
Op grond van de afspraken uit het hernieuwde Nationaal
Bestuursakkoord Water, streven wij ernaar om in 2015 een nieuwe
toetsingsronde uitgevoerd te hebben, waarbij o.m. de nieuwste
KNMI-klimaat-scenario’s uit 2013 worden betrokken en getoetst zal
gaan worden volgens een landelijk vastgestelde systematiek. Deze
toetsing voeren we gezamenlijk met WRO uit onder de regie van
één gezamenlijke projectleider. In 2013 zullen na het verschijnen
van de nieuwe klimaatscenario’s de berekeningen worden
uitgevoerd en doorlopen tot medio 2014. De hernieuwde toetsing zal
worden meegenomen in ons nieuwe waterbeheerplan. Of door deze
nieuwe toetsing veel wijzigt aan de huidige lijst met knelpunten
wordt niet verwacht. Echter, de effecten van het toekomstig te
verwachten klimaat op de langere termijn kunnen wel extra
aandachtspunten opleveren. Voor aanpassingen van het modelinstrumentarium zijn netto extra kosten gemoeid van € 155.000.
Beleidsproducten
nr
naam beleidsproduct
omschrijving beleidsproduct
1
Eigen plannen
Het opstellen van beheer- en beleidsplannen en plannen rond
specifieke thema’s en/of gebieden.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
1.2 Waterbeheerplan
Evalueren huidige Waterbeheerplan en een volgend waterbeheerplan voorbereiden
In 2013 hebben we een mid-term review met een tussenstand van
de uitvoering van het Integraal waterbeheerplan. Het vigerende
Waterbeheerplan heeft een looptijd t/m 2015. In 2014 evalueren we
dit plan en bereiden we een nieuw waterbeheerplan voor.
Opstellen van een gebiedsdekkende gewenst grond- en oppervlaktewaterregime (GGOR) / Nieuw Limburgs Peil
De uitvoering van Nieuw Limburgs Peil is vanaf 2011 verankerd in
het Meerjareninvesteringsprogramma. Daarnaast is in de begroting
rekening gehouden met aanvullende maatregelen, NLP maatregelen
voor herstel van het watersysteem. Omdat deze laatste betrekking
hebben op het herstel van het watersysteem, zijn deze ondergebracht onder het programma ‘Watersysteem op orde: herstelde
watersystemen’. Het gaat hierbij om een jaarlijks investeringsbedrag
van € 300.000 voor de duur van 5 jaar.
Beleidsmonitoring
Bij het verder ontwikkelen van beleidsevaluaties combineren we
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 63 -
verschillende beleidssporen. Naast het Waterbeheerplan volgen we
ook de voortgang van de realisatie van doelen uit de KRW en NLP.
Wij voorzien in 2013 en 2014 een gefaseerde ontwikkeling, op basis
van het (deels) reeds aanwezige systeem Delft-FEWS/Lizard. In
2014 stellen wij hiermee ook een beleidsmonitor samen, o.a. ter
evaluatie van het waterbeheerplan 2010-2015. Het ontwikkelen en
implementeren van een volg- en stuursysteem en toepassingsapps
vraagt een bedrag van € 100.000.
1.5 Thema- en gebiedsgerichte
Opstellen beleidsnotities, -uitwerkingen en -onderzoeken
plannen
Actuele beleidsvraagstukken hebben wij uitgewerkt tot notities en
plannen.
Beekontwikkeling
Dit betreft onder andere de uitwerking van beekontwikkeling. Waar
de focus lag op herinrichting van beken, is het besef gegroeid dat
een (heringerichte) beek jaren nodig heeft om doelen te halen,
Daarom maken we per (hoofd)beek een Beek Ontwikkel Plan
(BOP). Hierin omschrijven we welke ontwikkeldoelen binnen welke
termijnen gehaald moeten en langs welke wegen (beheer en
onderhoud, herinrichting). Wij gaan ervan uit dat we de komende 4
jaar 5 plannen per jaar moeten opstellen (totaal 20). De hiermee
gepaard gaande kosten bedragen de komende 4 jaar € 100.000 per
jaar. Het onderhouden van de BOP’s daarna gebeurt via de
reguliere dienst.
Stedelijk waterbeheer
Het beleid voor stedelijk waterbeheer is gedateerd. In 2014 evalueren we dit en actualiseren we dit zonodig.
Recreatief medegebruik
We zoeken meer samenwerking met partners op het gebied van
recreatief medegebruik. Om die samenwerking te bevorderen
verwachten wij een structureel budget van € 25.000 nodig te hebben
(voor gezamenlijke plannen en maatregelen). Wij maakten in 2013,
via een businesscase een integrale afweging van alle voorstellen e/o
wensen in dit kader. In de beheervisie waterlopen hebben wij
aangegeven dat extra middelen à € 14.000 (maaionderhoud) voor
recreatief medegebruik nodig zijn. En in de beheervisie groene
dijken hebben wij een budget gelabeld à € 9.800 voor recreatie. Het
totale budget voor recreatief medegebruik komt dan op ca. € 50.000.
Naar verwachting is de aanpak uit de businesscase in 2014
operationeel. Het thema recreatief medegebruik heeft dan een
volwaardige plek binnen de werkzaamheden van ons waterschap.
Recreatief medegebruik van watergangen/maaipaden en gebruik
daarvan voor educatieve doeleinden (behoudens vanuit een commercieel oogmerk) zijn overigens uitgezonderd voor het heffen van
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 64 -
leges.
Deelname aan INTERREG-IVa-project ‘Duurzaam Verbinden’
Dit INTERREG programma is bedoeld als kwaliteitsimpuls voor het
leefmilieu in het ‘Kempenbroek‘ en de grensregio. In dit project
werken de Gemeente Weert, Natuurmonumenten, Provincie
Limburg, ons waterschap en verschillende Vlaamse projectpartners
samen aan ‘duurzaam verbinden’. Het projectbureau ‘Kempenbroek’
draagt zorg voor de projectcoördinatie en wij voeren de beekherstelprojecten Leukerbeek en Meilossing uit.
Grensoverschrijdende activiteiten
Wij zijn voor ons beheer voor een belangrijk gedeelte afhankelijk van
wat er in het aangrenzende deel van onze stroomgebieden in het
buitenland (Duitsland, België en Noord-Brabant) gebeurt. Samenwerking met het aangrenzende “buitenland” neemt aan belang toe
om eigen doelen te realiseren. Ook geeft het mogelijkheden om
aanvullende subsidies te verwerven. We zullen in 2014 inzetten op
het participeren in of zo nodig initiëren van nieuwe INTERREGprojecten zowel met Duitsland als met België. Deze extra inzet
ramen wij op aanvullend € 30.000.
In 2013 zullen we ons buitenlandbeleid inkaderen. Hierin past ook
het verstrekken van (technische) hulp aan het buitenland, zoals wij
nu activiteiten hebben in Turkije voor implementatie van de
Europese Kaderrichtlijn Water. In 2014 geven we dit buitenlandbeleid verder vorm (programma’s). Om deze stap te nemen is een
programmamanagement capaciteit nodig. Hiervoor is een budget
van € 40.000 nodig. Overigens kan een bredere oriëntatie op het
buitenland ook gezien worden in het licht van de competentieontwikkeling van medewerkers, kwaliteitsverbetering van onze eigen
producten en kostenbesparing in de toekomst.
Klimaatontwikkeling
Op basis van het project Deltaplan Hoge Zandgronden (DHZ) dat we
sinds 2010 samen met onze Noord-Brabantse partners uitvoeren,
hebben wij in 2011 steeds meer inzicht gekregen in de
consequenties van de verschillende klimaatscenario’s voor de regio.
Aan het eind van het project, in 2014, is een gezamenlijke strategie
voor de lange termijn bepaald en een gezamenlijk uitvoeringsprogramma opgesteld. Dit is echter een globaal programma dat
gebiedsgericht uitgewerkt moet worden. De samenwerking in DHZverband levert namens de regio de voornaamste input voor het
Delta-deelprogramma Zoetwater van het Rijk. Hierin wordt het beleid
voor de Nederlandse zoetwatervoorziening voor lange termijn
vastgelegd in een zgn. Deltabeslissing in 2015. Op basis van de in
2013 opgestelde ‘Positioning Paper Klimaatverandering’ hebben we
in 2014 plannen ontwikkeld om de klimaatverandering binnen WPM
verder op de kaart te zetten.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 65 -
2
Plannen van derden
Het beoordelen en zo nodig beïnvloeden van beleid en plannen van
derden ten behoeve van het realiseren van doelstellingen van ons
waterschap.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
2.1 Plannen van derden
Participeren in de beleidsvorming van hogere en andere overheden,
waaronder de organisatie/deelname waterpanels van de provincie
Wij hebben kennis van het beleid van derden ten behoeve van de
eigen planvorming. Ons waterschapsbeleid heeft een plaats in de
plannen van anderen.
Beoordelen en beïnvloeden van plannen van derden (o.a.
Gemeentelijke Rioleringsplannen)
Wij bewaken de rioleringsinspanningen van de gemeenten via de
Gemeentelijke Rioleringsplannen en via accountmanagement.
Advisering bij ruimtelijke plannen
Voor grote plannen en plannen die liggen in een aandachtsgebied
voor water(keringen) hebben we wateradvies gegeven. Wij zitten bij
belangrijke plannen zo vroeg mogelijk aan tafel bij de initiatiefnemer.
Momenteel wordt op minimale basis invulling gegeven aan
wateradvisering bij concrete ruimtelijke plannen. Dit is gezien het
belang van een goede verankering van water(kerings)belangen in
concrete ruimtelijke plannen onvoldoende en ongewenst. Een
project om het capaciteitsvraagstuk in gezamenlijkheid met gemeenten op te pakken heeft niet tot positief resultaat geleid. Om deze
taak goed op te pakken is een additionele capaciteit van 1 fte nodig
is. Dit betekent een verhoging van het budget met € 60.000.
6
Beheersinstrumenten
Het opstellen en actualiseren van de legger met de juridische
watersystemen
grenzen van de beheersobjecten en het beheersysteem, waarin we
ook de werkelijke situatie inclusief vergunninggegevens bijhouden.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
6.2 Waterakkoorden
Afronding en/of afsluiting van WATAK en vastleggen beheerdertaken en verantwoordelijkheden.
6.3 Legger waterlopen en
Actualiseren legger
kunstwerken
Eind 2012 is de nieuwe legger vastgesteld. Een verdere verdieping
(van 2- naar 3-dimensionaal) krijgt eind 2014 zijn beslag. Ontsluiting
van de legger vindt plaats via intranet.
6.4 Beheerregister waterlopen
en kunstwerken
Gedeeltelijk vullen van beheerregister (converteren) met gegevens
van WB21-inventarisatie.
Doel is een actuele databank met gegevens over de waterlopen,
onderhoudspaden, kunstwerken en andere objecten en zones
waarop de Keur van toepassing is.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 66 -
Toepassing streefpeilenplan
Het streefpeilenplan is een middel om invulling te geven aan
transparante afrekenbare overheid. In 2013 hebben we, naar verwachting, het streefpeilenplan ontwikkeld. In 2014 communiceren
we het besluit hierover en we operationaliseren het.
7
Aanleg, verbetering en
Uitvoering en onderhoudswerkzaamheden aan de waterlopen en
onderhoud watersystemen
kunstwerken en het houden van toezicht op werkzaamheden
wanneer deze zijn uitbesteed. Uitvoering van inspecties voor het
vaststellen van de onderhoudsstaat van de waterlopen en de daarin
gelegen kunstwerken. Bovendien uitvoering van, of bijdrage aan
derden voor, de bestrijding van muskusratten en andere schadelijke
graaf- en knaagdieren.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
7.2 Onderhoud waterlopen
Onderhoud van de watergangen
De gewenste (norm)waterpeilen realiseren wij door het in stand
houden van het watergangprofiel en de daarin gelegen nietwaterregulerende kunstwerken. Het doorstroomprofiel en het
bergend vermogen voldoen aan de waterhuishoudkundige randvoorwaarden. De ecologische ontwikkelmogelijkheden van de waterlopen benutten wij optimaal zonder afbreuk te doen aan de
hydraulische randvoorwaarden.
We krijgen een steeds beter inzicht in de consequenties van het
finetunen van het beheer en onderhoud van de heringerichte
watergangen. Door te beseffen dat een heringerichte beek nog jaren
nodig heeft om doelen te halen, hebben het onderhoud en beheer
hierin een grote bijdrage. Niet alleen het waterschap heeft hierin een
taak, ook de omgeving van de beek. Voor de finetuning van
afgesloten projecten is jaarlijks € 100.000 noodzakelijk (voorjaarsnota: “onderhoud watergangen derden”). De dekking hiervan komt
uit het MIP Nieuwe Werken (binnen het beschikbare investeringsbudget).
Om invulling te geven aan het groot onderhoud dienen onderhoudsplannen opgesteld te worden. Denk hierbij aan groot onderhoud aan
de zandvangen en infrastructureel onderhoud (profielherstel). Om
uitvoering te geven aan de onderhoudsplannen dient jaarlijks,
structureel, € 100.000 in een voorziening opgenomen te worden ten
laste van de exploitatie.
In 2013 zijn de onderhoudsbestekken voor het watersysteem
opnieuw aanbesteed. Hiervoor zijn nieuwe methodieken geïntroduceerd. De verwachting is dat dit een aanbestedingsvoordeel op zal
leveren. Op basis van de resultaten van 2013 kan beoordeeld
worden of het een daadwerkelijk voordeel heeft opgeleverd en
daarmee de begroting naar beneden kan worden bijgesteld. De
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 67 -
eerste bestuursrapportage van 2014 geeft hierover duidelijkheid.
Om de begroting voor “Onderhoud door derden” op orde te brengen
is structureel € 100.000 per jaar meer nodig dan de huidige
begroting. Hiervan dekken we € 75.000 door in te verdienen op de
bedrijfsvoering (via vermindering capaciteit), en de resterende
€ 25.000 is afkomstig van de begrotingstoename voor tractie/diesel
(zie hiervoor het begrotingsprogramma Bedrijfsvoering).
7.4 Onderhoud kunstwerken en
Onderhoud van de niet-waterregulerende kunstwerken gelegen in
passieve waterbeheersing
de watergangen
De gewenste (norm)waterpeilen realiseren wij door het in stand
houden van de in de watergangen gelegen niet-waterregulerende
kunstwerken. Het doorstroomprofiel en het bergend vermogen
voldoen aan de waterhuishoudkundige randvoorwaarden. De ecologische ontwikkelmogelijkheden van de waterlopen benutten wij
optimaal zonder afbreuk te doen aan de hydraulische randvoorwaarden.
Uitvoeren inspecties
Consolideren technische infrastructuur.
7.6 Voorzieningen verwante
Inspecties, technisch onderhoud, in stand houden kwaliteitsbeeld
belangen watersystemen
Functionele en in goede staat van onderhoud verkerende voorziening aanverwante belangen (zoals naam- en infoborden).
7.7a Muskusrattenbestrijding
Muskusrattenbestrijding
De norm voor de vangsten muskusratten per kilometer watergang is
bij < 0,15 vangst/km onder controle. Tussen de 0,15 - 0,35
vangst/km is afdoende en bij > 0,35 vangst/km onvoldoende. Doel is
< 0,35 vangst/km.
7.7b Beverrattenbestrijding
Beverrattenbestrijding
Grensbewaking (verspreiding vanuit het buitenland voorkomen) en
uitroeien beverrat binnen het beheergebied om graafschade aan
waterschapsobjecten te voorkomen.
9
Beheer hoeveelheid water
Het aansturen en onderhouden van kunstwerken die direct
regulerende invloed uitoefenen op de hoeveelheid water, het
waterpeil en kwaliteit van het water. Ook de benodigde energie en
alle andere handelingen die voor de gewenste beïnvloeding van het
watersysteem nodig zijn.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
9.2 Onderhoud kunstwerken
Onderhoud waterregulerende kunstwerken
actieve waterbeheersing
Door het in stand houden van de actieve sturingsmiddelen
realiseren wij de vastgestelde waterpeilen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 68 -
Uitvoeren inspecties
Consolideren technische infrastructuur.
9.3 Bediening kunstwerken
actieve waterbeheersing
Uitvoeren instelwerkzaamheden
Het bereiken van de vastgestelde waterpeilen en de waterkwaliteitsdoelstellingen op het gebied van watervoerendheid binnen de
invloedssfeer van een waterregulerend kunstwerk door actieve
sturing met de beschikbare middelen zoals stuwen en gemalen. De
peilen zijn zodanig dat de oppervlaktewateren aan de aan hen
toegekende functies kunnen voldoen, waarbij het grondgebruik en
de waterhuishouding van het stroomgebied bepalend zijn.
Wateraanvoer
De huidige aanvoer is uitgangspunt. In het kader van de Actie Storm
wil Rijkswaterstaat de Noordervaart in beheer aan ons overdragen.
Vooralsnog zijn wij daarin terughoudend. Verwacht wordt dat de
druk vanuit het Rijk gaat toenemen om het beheer bij ons onder te
brengen. Onze insteek nu is dat we eventueel het (maai)onderhoud
willen uitvoeren voor een kostendekkende vergoeding. Over het
toekomstig beheer van de Noordervaart zijn we met Rijkswaterstaat
in onderhandeling.
In 2014 houden we de interne waterverdeling binnen ons
beheergebied tegen het licht vanuit een oogpunt van optimalisering
van de benutting van het aangevoerde water.
Coachen participanten ’De Stuwende Kracht’
Realiseren waterconservering in de haarvaten.
11
Monitoring watersystemen
Het meten van relevante parameters om de toestand en het effect
van maatregelen en het functioneren van het watersysteem te
kunnen beschrijven en beoordelen.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
11.0 Monitoring algemeen
Stroomlijnen van de datastromen binnen beleidsproduct
De publicatie van meetgegevens op internet breiden we in 2014 uit
met waterkwaliteits- en ecologische gegevens. Daarnaast leggen we
de focus in 2014 op het gebruiksvriendelijk ontsluiten van
toestandsinformatie voor specifieke toepassingen. Te denken valt
aan een dashboard voor droogte waarin monitorings-, weers-, en
modelvoorspellingen (BOS-OMAR) overzichtelijk gepresenteerd
worden en gebruiksvriendelijk ontsloten worden, zodat deze informatie voor iedereen te gebruiken is.
Uitbrengen van diverse rapportages
Onder meer de doorlopende onderzoeksrapportage “Blik op het
watersysteem” op internet en de thermometer.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 69 -
Strategische monitoring
Integrale evaluaties uitgevoerde beekherstel en verdroging- en
bestrijdingsprojecten.
IBRAHYM
De samenwerking tussen de regionale en landelijke partijen op het
vlak van modellering is een belangrijke ontwikkeling, waarbij veel
winst te behalen is. Op korte termijn richt de intensivering van de
samenwerking zich met name op WRO. Met WRO is afgesproken
dat wij o.a. berekeningen uitvoeren (voor gebied ten noorden van
Sittard). Eind 2013 hebben wij een visie van de vier Limburgse
samenwerkingspartners (WPM, WRO, WML, provincie) over de
verdere ontwikkeling, beheer & onderhoud en financiering van
IBRAHYM. Één belangrijk aspect hierin, is de mogelijke oprichting
van een Limburgs modelexpertisecentrum waarin beheer en
onderhoud en de uitvoering van berekeningen samengebracht
worden. Besluitvorming hierover vindt mogelijk in 2014 plaats.
Op landelijk gebied wordt de samenwerking gecontinueerd rond het
beheer en onderhoud en het Nationaal Hydrologisch Instrumentarium (NHI). Op langere termijn voorzien we zelfs volledige
integratie van IBRAHYM in het NHI.
Onze aandacht voor het taakveld waterkwaliteit wordt steeds groter
(zie onderdeel “NLP-next generation”). Op basis van IBRAHYM
speelt waterkwaliteitsmodellering daarin een belangrijke rol
(toestand beschrijven, effectvoorspelling maatregelen). Het huidig
modelinstrumentarium moet daar voor geschikt worden gemaakt.
Wij gaan hierbij uit van kosten à € 200.000 netto op basis van 75%
bijdrage van onze samenwerkingspartners.
11.1 Monitoring waterkwantiteit
Uitvoeren specifiek (monitorings)onderzoek
Ondermeer doorlopend onderzoek in de pilot Tungelroysebeek naar
weerstandsgestuurd onderhoud.
Vergaren van de benodigde gegevens
Database
met
gegevens
van
de
routinematige
meetnetten,
waaronder het hydrologische oppervlaktewatermeetnet.
Beheer en onderhoud databaseprogramma’s en rekensoftware
Betrouwbare en actuele rekensoftware voor verwerking (databases)
en analyse (modellen) van monitoringgegevens.
11.3 Monitoring grondwater
Door het wegvallen van de provinciale opdracht voor opname van
het primaire meetnet, behelst dit product alleen het plaatsen en
onderhouden van eigen meetpunten. De gegevens uit het primaire
meetnet van de provincie zijn opvraagbaar via internet.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 70 -
22
Keur
Voorbereiding, vaststelling en onderhoud van de verordening waarin
de ge- en verbodsbepalingen ten aanzien van beheer, onderhoud en
gebruik door derden van de waterstaatkundige infrastructuur zijn
opgenomen en ook de beleidsuitwerking in beleidsregels.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
22.1 Keur
Onderhoud Keur
Eind 2013 hebben wij een nieuwe Keur vastgesteld, inclusief een
algemeen toetsingskader. Ter uitwerking hiervan heeft het dagelijks
bestuur algemene regels en beleidsregels voor vergunningverlening
vastgesteld. Indien nodig vindt onderhoud plaats; dit is een
doorlopend proces.
23
Vergunningen en
Het reguleren via onder andere besluiten op aanvragen voor
keurontheffingen
vergunningen en behandelen van meldingen, op basis van de bij of
krachtens de Waterwet gestelde regels, inclusief de Keur.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
23.1 Vergunningen en melding
Waterwet
Vergunningen verlenen
Reguleren van activiteiten, inclusief aanpassingen aan de natte
infrastructuur op basis van geldende wettelijke regelingen, met
inachtneming van het vastgestelde beleid. 90% van alle besluiten op
aanvraag worden binnen de gestelde termijn afgehandeld.
Gebiedsgericht standstill
Invoer gebiedsgericht standstill fase 2 (“labellen pompen”) vindt
plaats voor aanvang beregeningsseizoen 2014.
Samenwerking binnen de waterkolom
Ter uitwerking van het Bestuursakkoord Water 2011 wordt landelijk
en regionaal samengewerkt op het terrein van vergunningen,
toezicht en handhaving tussen waterbeheerders.
Professionalisering
Proces vergunningverlening is gecertificeerd. Kwaliteitscriteria op
het terrein van vergunningen (toezicht en handhaving) zijn in
ontwikkeling. Volgens de huidige inzichten worden die criteria per
2015 in de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht verankerd. Zo
mogelijk anticiperen we hierop in 2014.
Wet- en regelgeving derden
We volgen de ontwikkelingen op het terrein van wet- en regelgeving,
die watergerelateerd zijn, en we beïnvloeden die met het oog op
realisatie van waterschapsdoelen. Dit betreft onder andere de
totstandkoming van de omgevingswet.
23.2 Advies Wabo
Advisering gemeenten/provincie
Reactieve rolinvulling: de adviesrol vullen we in beginsel niet in.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 71 -
24
Handhaving
Het uitvoeren van toezicht gericht op de naleving van de bij of
krachtens de Waterwet gestelde regels, inclusief de Keur.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
24.1 Toezicht Waterwet
Programmatisch handhaven
Wij bepalen jaarlijks vooraf prioriteiten en handhaven programmatisch. De ervaringen met het in 2013 geïntroduceerde administratief toezicht worden meegenomen in het volgende handhavingsprogramma.
Toezicht
We zien toe op de naleving van de bij of krachtens de Waterwet
gestelde regels, inclusief de Keur, om normconform gedrag te
bewerkstelligen. Indien er een afwijking is tussen gerealiseerde
inspecties en geplande inspecties conform handhavingsprogramma
van meer dan 15% rapporteren we.
Samenwerking binnen de waterkolom
Zie onder 23.1.
Professionalisering handhaving
Proces handhaving is gecertificeerd. Kwaliteitscriteria op het terrein
van (vergunningen,) toezicht en handhaving, zijn in ontwikkeling.
Volgens de huidige inzichten worden die criteria per 2015 in de Wet
algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) verankerd. Zo mogelijk anticiperen we hierop in 2014.
Vernieuwing toezicht
Door bundeling van toezichtactiviteiten met andere handhavende
organisaties zijn / worden de administratieve lasten in het kader van
toezicht (bij ten hoogste gelijkblijvende bestuurlijke lasten) teruggedrongen. Wij zoeken actief de samenwerking op met andere waterbeheerders. We volgen de totstandkoming van de regionale
uitvoeringsdiensten op enige afstand.
Wet- en regelgeving derden
Zie onder 23.1
24.2 Toezicht Wabo / Whvbz
Invullen rol in het kader van de Wet algemene bepalingen
omgevingsrecht (Wabo)
Reactieve rolinvulling: wij treden enkel handhavend op als er
problemen zijn ontstaan bij de rioolwaterzuiveringsinstallatie.
Zwemgelegenheden
Wij zien toe op de naleving van de regels bij zwemgelegenheden in
oppervlaktewater.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 72 -
4.3
Wat mag het kosten?
Programma Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik
R e k e ning 2 0 12
B e gro t ing
2 0 13
B e gro t ing
2 0 13
( inc l.wijz.)
B e gro t ing
2 0 14
(€)
(€)
(€)
(€)
57.438
18.000
18.000
18.000
1.833.337
1.504.408
1.778.910
1.576.223
90.383
87.500
87.500
90.500
Catego rie
Lasten
42 P erso neelslasten
43 Go ederen en diensten van derden
44 B ijdragen aan derden
50 Kapitaallasten
51t/m 59 Organisatie-/bedrijfsvo eringsko sten
To taal Lasten
358.905
290.589
394.029
274.945
11.071.266
12.358.023
12.390.356
12.363.577
13.411.329
14.258.520
14.668.795
14.323.245
(€)
(€)
(€)
(€)
514.731
531.600
511.600
511.600
514.731
531.600
511.600
511.600
13 .7 2 6 .9 2 0
14 .15 7 .19 5
13 .8 11.6 4 5
B aten
83 Go ederen en diensten aan derden
To taal B aten
S a ldo la s t e n m inus ba t e n
12 .8 9 6 .5 9 8
Toelichting lasten
43 Goederen en diensten van derden
Op basis van de eerste bestuursrapportage 2013 was in 2013 een aantal budgetten incidenteel verhoogd.
Die incidentele verhogingen zijn met ingang van 2014 weer komen te vervallen.
44 Bijdrage aan derden
Hier zijn de bijdragen geraamd van € 15.000 voor het projectbureau Maas voor de Kaderrichtlijn Water,
€ 33.500 voor deelname in het project Deltaplan Hoge Zandgronden, de bijdrage van € 30.000 aan de Unie
met betrekking tot de landelijke beverrattenbestrijding en tot slot een bijdrage van € 12.000 op grond van
een bestuurlijk (landelijk) convenant met betrekking tot glastuinbouw en milieu.
50 Kapitaallasten
De afname in 2014 ten opzichte van 2013 komt door dat de vrijval van kapitaallasten in 2014 groter is dan
de toename van kapitaallasten door nieuwe investeringen. De voor dit programma geplande investeringen
zijn terug te vinden in het overzicht ‘Investeringen 2014-2018’ dat bij dit programma is opgenomen. Een
gedeelte van de kapitaallasten wordt via bestemming/dekking van het resultaat ten laste gebracht van de
bestemmingsreserve kapitaallasten. Dit naar aanleiding van het voorstel met betrekking tot de inzet van het
vrij aanwendbare deel van de reserves (AB 6 oktober 2010).
51 t/m 59 Organisatie-/bedrijfsvoeringkosten
In de afdelingskostenplaatsen verzamelen we alle kosten (salariskosten, sociale lasten, reiskosten e.d.) van
een afdeling, waarna we op basis van het aantal direct productieve uren een integraal uurtarief berekenen.
Vervolgens berekenen we op basis van de verwachte tijdsbesteding 2014 de kosten door naar de
desbetreffende producten en programma’s.
Toelichting baten
83 Goederen en diensten aan derden
Met de herinvoering van de legesverordening hadden we de inkomsten in de primitieve begroting 2013 met
€ 150.000 structureel verhoogd. We hebben dat bedrag met € 50.000 verlaagd vanwege de in de
legesverordening opgenomen vrijstellingen (besluit algemeen bestuur 21 november 2012). Daar staat
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 73 -
tegenover dat we een hogere bijdrage (€ 30.000) verwachten betrekking tot de wateraanvoer en -afvoer uit
hoofde van het gesloten Waterakkoord. Per saldo nemen hierdoor de baten met € 20.000 af.
Productramingen
Programma watersysteem op orde: geschikt voor
grondgebruik (€)
Producten
Begroting
Lasten 2013
Eigen plannen
Begroting
Begroting
Begroting
Lasten 2014 Baten 2013 Baten 2014
1.582.155
1.439.678
0
0
P lannen derden
929.372
766.154
0
0
B eheersinstrumenten watersystemen
508.249
475.130
0
0
5.836.848
5.806.485
249.600
249.600
(A anleg, verbetering en) o nderho ud watersystemen
B eheer ho eveelheid water
886.467
981.186
79.000
109.000
1.202.665
1.396.407
25.000
25.000
120.895
126.191
0
0
1.162.229
1.228.864
150.000
100.000
2.029.640
14.258.520
2.103.150
14.323.245
28.000
531.600
28.000
511.600
13.726.920
13.811.645
M o nito ring watersystemen (waterkwantiteit)
Keur
Vergunningen en keuro ntheffingen
Handhaving keur en gro ndwater
Totaal (€)
Saldo lasten minus baten
Investeringen 2014-2018
Investeringen meerjarenperiode
(x € 1.000)
Raming
Raming
Raming
Raming
Raming
2014
2015
2016
2017
2018
Nr
Cat. Afschr.
termijn
Vervanging meetapparatuur mo nito ring
1.
A
10 jaar
20,0
20,0
20,0
Vervanging gemalen/stuwen
2.
A
15 jaar
212,0
105,0
40,0
232,0
125,0
60,0
Totaal
20,0
20,0
20,0
20,0
Categorie A investeringen zijn investeringen waarvan we de start/realisatie hebben gepland in 2014 en de
uitvoering bij vaststelling van de begroting wordt geautoriseerd aan het dagelijks bestuur. Dit geldt alleen
voor de bedragen opgenomen in jaarschijf 2014.
Meerjarenraming 2014-2018
Meerjarenraming ( x € 1.000)
Lasten
B aten
Saldo
Raming
2014
Raming
2015
Raming
2016
Raming
2017
Raming
2018
14.323
14.550
14.789
15.130
15.357
512
13.811
512
14.038
512
14.277
512
14.618
512
14.845
In de meerjarenraming is rekening gehouden met geplande investeringen en de vrijval van kapitaallasten uit
oude investeringen. Voor de doorrekening van lonen en prijzen zijn we uitgegaan van een stijging van 2%
per jaar en het vervallen van eventuele incidentele posten. Geen rekening is gehouden met groei van het
areaal.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 74 -
5 Programma Watersysteem op orde: herstelde watersystemen
In het vorige hoofdstuk staat hoe wij er voor zorgen dat het watersysteem de functies in het gebied zo goed
mogelijk bedient. Deze functies zijn echter niet in alle situaties leidend voor ons beheer. Wij onderkennen
namelijk ook dat het watersysteem een intrinsieke waarde bezit dat op herstel en bescherming mag rekenen
van de waterbeheerder. Met het herstel willen wij ecologisch gezonde beken creëren en behouden. Beken
die ook tegen een stootje kunnen.
Portefeuillehouders
Programma-eigenaar
bestuurlijk
ambtelijk
Sjraar Roelofs (portefeuille herstel
Alfred Paarlberg
watersysteem)
Joop de Hoon (portefeuille grondbeleid)
Paul de Lange (portefeuille stedelijk
waterbeheer)
Programma
prestatie-indicator
Doel
Doel
Doel
Doel
eind 2014
eind 2015
eind 2016
eind 2017
Watersysteem op orde: herstelde watersystemen
5.1
km beekherstel
≥ 10 km
pm
pm
pm
Ecologisch kwaliteitsniveau KRW-waterlichamen
(aantal waterlichamen één niveau hoger)
≥1
pm
pm
pm
besparing in afvalwaterketen (aantal projecten
met kwaliteitsverbetering of kostenbesparing in
de samenwerking met/tussen gemeenten)
≥2
pm
pm
pm
Wat willen we bereiken?
Opgave
Wij onderkennen dat het watersysteem een intrinsieke waarde bezit dat op herstel en bescherming mag
rekenen van de waterbeheerder. Het is dan ook onze opgave (ambitie) om een gezond en veerkrachtig
watersysteem te realiseren en te behouden in al zijn facetten (waterkwaliteit, waterkwantiteit, morfologie,
ecologie) als bijdrage aan een gezonde, veilige en aantrekkelijk leefomgeving.
Beoogd Effect
Het realiseren van een veerkrachtig en ecologisch gezond watersysteem in al zijn facetten (waterkwaliteit,
waterkwantiteit, morfologie, ecologie). Dit levert een bijdrage aan een gezonde, veilige en aantrekkelijk
leefomgeving. Specifiek:
in de opmaat naar het volgende Stroomgebiedbeheerplan werken naar een planvorm die het beste
aansluit bij de doelstellingen van het Nederlandse waterbeheer en in het bijzonder de doelstellingen
van ons waterschap, met als uiteindelijk doel een wezenlijke verbetering van de waterkwaliteit tegen
maatschappelijk aanvaardbare kosten;
de afvalwaterketen optimaal afstemmen op de eisen vanuit het watersysteem.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 75 -
Randvoorwaarden
We respecteren zoveel mogelijk de huidige gebruiksvormen.
De oplossingen passen binnen de Kaderrichtlijn Water en het Nationaal Bestuursakkoord Water.
We wegen transparant de kosten, doelen en uitvoeringstermijnen af.
We geven invulling aan de afspraken uit het bestuursakkoord Water.
Doelstellingen
Wij realiseren gezonde beekecosystemen.
In 2027 zijn alle watergangen met een Specifiek Ecologische Functie heringericht.
We faciliteren hydrologisch systeemherstel door peilgestuurd draineren en gebiedsdekkende
waterconservering in de vorm van het plaatsen van stuwen inclusief afdoende instructie/coaching
van de betrokkenen.
De emissie van de rioolwaterzuiveringsinstallaties (rwzi’s) voldoet bij voorkeur in 2015, maar uiterlijk
in 2027 aan de eisen van de Kaderrichtlijn Water.
Het eenduidig vastleggen van de hydrologische, chemische en ecologische toestand en trends van
het watersysteem door middel van gebiedsdekkende of projectmatige metingen.
Wij creëren randvoorwaarden voor een gezonde leefomgeving (ecologisch, duurzaam en schoon).
Ter bestrijding van rioolwateroverstorten en voor het herstel van de oorspronkelijke afvoerdynamiek,
zetten we in op maximale afkoppeling van verhard oppervlak in bestaande gebieden. Dit doen we
door structurele contacten met de gemeenten te onderhouden en te adviseren bij het opstellen van
Gemeentelijke rioleringsplannen. Bij nieuwe bebouwing streven we 100% afkoppeling na. Dit borgen
we door te advisering bij het opstellen van ruimtelijke plannen.
Wij brengen wateradviezen uit die maximaal worden overgenomen in de ruimtelijke plannen.
Wij brengen adviezen uit over gemeentelijke rioleringsplannen aan gemeenten. Dit doen we om de
vuilemissie te beperken en een doelmatig gebiedsgericht beleid voor beheer en lozingen van
hemelwater en grondwater te bevorderen.
Bij iedere gemeente is duurzaam waterbeleid vastgelegd. De gemeente heeft dit beleid voorzien van
middelen en voert dit uit.
Wij realiseren onze rol als waterautoriteit en waterpartner.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 76 -
5.2
Wat gaan we ervoor doen?
Beleidskaders
omschrijving
vastgesteld
periode*
Visie waterbeheer 2020
2012
2013-2020
Waterbeheerplan
2009
2010-2015
Nieuw Limburgs Peil
2010
2010-2020
Effluentnormen voor Limburgse rioolwaterzuiveringsinstallaties
2011
Geen termijn
Beleidsnotitie beekherstel
2007
2006-2010
Beleidsnotitie beregeningsbeleid
2007
2007-2015
Waterkwaliteit krijgt de sporen
2007
2007-2010
Beleidsnotitie venherstel
2008
2009-2012
Beleidsnotitie stedelijk waterbeheer
2005
2005-2009
Keur
2009
Geen termijn
Legger
2006
Geen termijn
Legesverordening
2011
Geen termijn
Algemene regels Keur
2009
Geen termijn
Beleidsregels vergunningen watersysteem
2009
Geen termijn
* Zolang geen nieuw beleid is vastgesteld, blijven genoemde beleidslijnen gelden (ook als periode is overschreden)
Beleidsproducten
nr
naam beleidsproduct
omschrijving beleidsproduct
1
Eigen plannen
Het opstellen van beheer- en beleidsplannen rond specifieke
thema’s en/of gebieden.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
1.5 Thema- en gebiedsgerichte
Kaderrichtlijn Water (KRW)
plannen
In 2014 loopt de vaststellingsprocedure voor het 2 Stroomgebiedbeheerplan Maas (2015-2021). We streven er naar de in 2013
e
ontwikkelde visie op waterkwaliteit en klimaat (zie ook NLP-next)
hier een plek in te geven. We brengen in beeld hoe het staat met de
KRW maatregelen, effecten van deze maatregelen en met het
doelbereik voor de KRW waterlichamen en de overige wateren in
ons gebied (wat heeft de eerste planperiode opgeleverd en wat is de
uitgangspositie voor de volgende).
De KRW-maatlatten waarmee we beoordelen worden vanaf 2015
anders, voor sommige parameters flink kritischer. Bovendien mogen
we in 2015 onze doelstellingen herzien, dit zal ook nodig zijn gezien
de nieuwe maatlatten. Ook zijn voor niet-waterlichamen,
bijvoorbeeld kleine beken of zijtakken van beken, nog geen doelen
vastgesteld. Dit betekent dat we deze ontwikkelingen in 2015
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 77 -
moeten hebben uitgewerkt. Wij adviseren hierover aan Provincie,
die de doelen in zijn plannen vaststelt. Het monitoringsprogramma
wordt ook herzien. Wanneer niet duidelijk is waardoor KRW doelen
niet gehaald worden, voeren we nader onderzoek uit. Wij zullen
hierover zonodig terugkoppelen.
NLP next proces
De vraagstukken rondom de realisatie van waterdoelen (vooral op
het gebied van waterkwaliteit , maar ook droogte en wateroverlast),
een veranderend klimaat (klimaatrobuustheid) en ruimtegebruik
vereisen een integrale, gebiedsgerichte analyse en aanpak van
knelpunten. Om te voldoen aan de wettelijk kaders voor deze waterkwaliteit- en waterkwantiteitsthema’s zullen er concrete maatregelen
uitgevoerd moeten worden. Dit kunnen we niet alleen. De externe
partners die medeverantwoordelijk zijn voor de toestand van de
waterkwaliteit- en kwantiteit in ons watersysteem hebben wij daarbij
nodig. Per thema of groep van thema’s willen we samen met onze
partners invulling geven aan het opstellen van een concreet
maatregelenpakket en de uitvoering hiervan (via een integraal
gebiedsproces). In 2013 bepalen we bestuurlijke uitgangspunten en
besluiten we over dit proces aan de hand van een businesscase.
Vanaf 2014 willen we met alle partners aan de slag gaan met als
doel vanaf 2016, met alle partners gezamenlijk, uitvoering te gaan
geven aan een concreet maatregelenpakket. Wij nemen hierbij een
faciliterende rol in. Om een dergelijk proces te organiseren en te
faciliteren is in 2014 (en de jaren daarna) extra budget nodig van
€ 80.000 voor menskracht en additionele middelen à € 25.000 per
jaar voor communicatie, PR, zaalhuur, et cetera.
Afwenteling
In 2013 zijn de resultaten bekend van Maasbreed onderzoek naar
de probleemstoffen in ons gebied en globale herkomst ervan. Dan is
ook inzichtelijk wat wij op andere beheerders afwentelen. In
2013/2014 bezien wij:
welk beleid wij ontwikkelen over afwenteling, welke aanpak
we voorstaan en wat we communiceren naar waterpartners
die op ons afwentelen of waarop wij afwentelen;
naar welke stoffen gericht onderzoek nodig is naar vracht en
herkomst van specifieke stoffen.
Grondwaterkwaliteit
Grondwaterkwaliteit is een volkomen onontgonnen terrein, zowel
qua beleid als beheer. Vanuit de integrale watersysteemaanpak is
het van belang hier zicht op te krijgen, met name wat we nastreven
en hoe de situatie beïnvloed kan worden. In 2013 zoeken wij uit
welke perspectieven er zijn om de grondwaterkwaliteit (mede in
relatie tot de oppervlaktewaterkwaliteit) te modelleren, met name
wat betreft Stikstof en Fosfaat. In 2014 verwachten wij hier
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 78 -
vingeroefeningen mee te kunnen doen binnen een pilot in het kader
van het Deltaplan Agrarisch Waterbeheer, hetgeen ook kan dienen
als pilot binnen het nieuw te starten NLP-Next-project, waarin met
name de waterkwaliteit een belangrijke rol zal spelen. Na 2014
verwachten wij deze concepten te kunnen opschalen naar het
gehele beheergebied.
2
Plannen van derden
Het beoordelen en zo nodig beïnvloeden van beleid en plannen van
derden voor het realiseren van onze doelstellingen.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
2.1 Plannen van derden
Adviseren van derden in de rol als waterautoriteit
We hebben vragen op het gebied van water (over onderhoud,
waterkwaliteit, waterverontreiniging, enzovoorts) voorzien van een
gedegen advies waar de klant tevreden over is.
Samenwerken in de afvalwaterketen
Met de Noord- en Midden-Limburgse gemeenten, WBL en WRO
wordt als Waterpanel Noord samengewerkt in de afvalwaterketen.
Deze samenwerking is bekrachtigd met het convenant ‘samenwerken in de afvalwaterketen Noord’. In Waterpanel Noord zijn
afspraken gemaakt over 12 prioritaire projecten. Dit samenwerkingsverband (waterpanel en bestuurlijk overleg B-ROL) vinden wij
belangrijk en zetten wij voort. Teneinde onze afspraken in deze
samenwerking en de projecten gestand te doen, houden wij
rekening met een bedrag van € 50.000 in 2014 (en in 2015, 2016,
2017 ook jaarlijks € 50.000). In 2014 hebben we verder inhoud
gegeven aan de samenwerking in de afvalwaterketen door
gezamenlijk(e) projecten uit te voeren (via businesscases). We
verkennen samen met de gemeenten de mogelijkheden voor inzet
van BOS-OMAR bij voorspelling van stedelijke waterafvoerproblemen als neerslag en rioolwateroverstorten.
Landbouw en waterkwaliteit
Aangezien het Rijksbeleid geen perspectief biedt voor voldoende
reductie in emissies vanuit landbouw zal de waterkwaliteit in door
landbouw beïnvloede gebieden onder de maat blijven (Planbureau
voor de Leefomgeving). De agrarische sector wil de handschoen
oppakken en gezamenlijk werken aan het realiseren van belangrijke
wateropgaven. De sector heeft hiervoor het Deltaplan Agrarisch
Waterbeheer (DAW). Wij willen samen met de sector op zoek gaan
naar taken, rollen en verantwoordelijkheden voor de verschillende
partijen om de waterkwaliteit in het landelijk gebied verder te
verbeteren. Hier zullen ook opgaven voor ons waterschap uit
voortvloeien. Dit laten wij sporen met de aanpak NLP-next (zie
eerder).
In een eerder stadium (2012) besloten we over het maken van een
businesscase voor een ‘proeftuin waterkwaliteitsverbetering’. Door
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 79 -
de ontwikkelingen in 2012 met betrekking tot het Deltaplan Agrarisch
Waterbeheer, de vernieuwing van de Europese landbouwsubsidies
en de aankomende nieuwe stroomgebiedbeheersplannen KRW,
waar ook landbouwmaatregelen in opgenomen kunnen worden,
herijken we tegen deze achtergrond de gedachten over de proeftuin.
7
Aanleg, verbetering en
Het tot stand brengen, vernieuwen, aanpassen en van derden
onderhoud van watersystemen
overnemen van natte infrastructuur (samenstel van watergangen).
Hiertoe behoort ook groot onderhoud aan watergangen.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
7.1 Aanleg en verwerving
waterlopen
Uitvoering MIP watersystemen jaarschijf 2014
Hebben en houden van een adequate natte infrastructuur, gericht op
beekherstel, waterkwaliteitsverbetering en waterconservering.
Beekherstel
In 2014 verwachten wij minimaal 10 km beek te herstellen. Bij het
herstellen van de beek leggen wij het fundament voor beekontwikkeling om op termijn te voldoen aan de Specifiek Ecologische
Functie (SEF) respectievelijk aan de Kader Richtlijn Water. De
bijbehorende investeringen passen binnen de beschikbaar gestelde
middelen.
Overigens ervaren wij meer en meer dat gemeenten een bestemmingswijzigingsprocedure wensen af te ronden alvorens zij formeel
instemmen met de uitvoering van beekherstelplannen. Dit leidt tot
vertraging in de realisatie van de beleidsopgave beekherstel van 0,5
tot meer dan 1 jaar, afhankelijk van de bezwaren procedure.
Maatregelen WB21
Op 15 locaties zullen wij het watersysteem aanpassen zodat het
e
voldoet aan de normering Waterbeheer 21 eeuw (WB21). Daarmee
geven wij invulling aan het Nationaal bestuursakkoord Water. De
totale kosten hiervoor werden eerder ingeschat op ca. € 5 mln.. Op
basis van een nadere knelpuntenanalyse voor het opheffen van 19
knelpunten is de raming € 5,5 mln.. Gezien de verschillende risico’s
in zowel de voorbereiding als uitvoeringsfase stellen wij voor om
15% van dit bedrag te reserveren voor het dekken van de mogelijke
risico’s.
Uitvoeringskader
Deze aanpassingen aan het watersysteem vragen in 2014 een
investering van ca. € 8 mln.. In de bijlage is een overzicht
opgenomen van de investeringsprojecten waarvan de kosten ten
laste komen van het investeringsvolume. Het overzicht beperkt zich
tot de projecten die wij volgens planning in voorbereiding, uitvoering
of in afronding zullen zijn. Voor de verschillende projecten is tevens
de totaal geraamde investering aangegeven. Overeenkomstig
besluit delegatie en mandaat van 13 maart 2013 is voor de
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 80 -
genoemde projecten tevens aangegeven of het een ‘majeur project’
of een ‘overig project’ betreft. Dit betreft watersysteem projecten die:
geen wezenlijke gevolgen hebben voor de bestaande
waterhuishouding, bijvoorbeeld: herstel na falen van het
watersysteem;
ingrepen tot kwaliteitsverhoging van kunstwerken;
aanvullende planmaatregelen om een eerder vastgesteld en
uitgevoerd plan te optimaliseren en daarmee het watersysteem te optimaliseren.
Met het 'Bevoegdhedenbesluit Waterschap Peel en Maasvallei 2013'
is vastgesteld dat met de begroting een overzicht zal worden
aangeboden van het Meerjaren Investeringsprogramma (MIP) met
daarbij aangegeven ‘majeure projecten’ en ‘overige projecten’. Voor
deze overige projecten zal met de vaststelling van de begroting het
mandaat van kredietvotering en planvaststelling worden
gedelegeerd aan het Dagelijks Bestuur. Het MIP is opgenomen in de
bijlage. De navolgende projecten zijn benoemd als ‘overig’ - niet
majeur - project:
Meilossing;
Aalsbeek, Holtmühle;
Tielebeek, herinrichting benedenloop;
Aalsbeek, omleiding bovenloop / opheffing WB21 knelpunt.
Strategische grondverwerving
De omvang van de strategische grondverwerving zal in 2014 dalen
naar ca. € 4,5 mln.. Daarmee zullen de rentelasten ruim binnen de
hiervoor beschikbare middelen van € 250.000 per jaar blijven.
Ecologische adviesfunctie
De personele bezetting op het vlak van ecologische advisering bij
projecten Nieuwe Werken en voor Beheer en Onderhoud
Watersystemen is kwetsbaar (gebleken), temeer de vraag naar
ecologische advisering structureel toeneemt (o.a. voor onderhoudsparagrafen, beekontwikkelplannen en streefbeelden, toepassing
flora- en faunawet, bevermanagement, waterkeringen e.a.). Omdat
de vraagtoename structureel is, past een structurele oplossing.
In de voorjaarsnota 2013 gingen wij er vanuit dat de kosten volledig
ten laste gebracht kunnen worden van het investeringsvolume voor
projecten watersysteemherstel. Bij de nadere uitwerking van de
invulling van de adviesfunctie blijkt dat we reëel gezien 75% kunnen
doorberekenen. Dit betekent dat 25% van de kosten voor rekening
van de reguliere exploitatie komen. Met deze verschuiving hebben
we geen rekening gehouden. Een en ander vangen we binnen de
totale waterschapsbegroting op.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 81 -
8
Baggeren van waterlopen en
Derden stimuleren om een baggerplan op te stellen. Verstrekken
saneren waterbodems
van een geldelijke bijdrage aan derden voor het verwijderen van
verontreinigde bagger.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
8.6 Sanering van waterbodems
Onderzoek herverontreiniging Tungelroysebeek
Voortgezet onderzoek zandvang Tungelroysebeek.
11
Monitoring watersystemen
Het meten van relevante parameters om de toestand en het effect
van maatregelen en het functioneren van het watersysteem te
kunnen beschrijven en beoordelen.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
11.2 Monitoring waterkwaliteit
Vergaren van waterkwaliteit- en ecologische gegevens
Actuele en betrouwbare informatie ten behoeve van rapportages,
onderzoek, evaluatie en beleidsontwikkeling.
Uitvoering specifieke (monitorings)onderzoek
Wij voeren specifiek monitoringonderzoek uit t.b.v. beleidsthema’s.
We faciliteren o.m. een onderzoek naar de afvoer van maaisel.
Uitvoeren van fysisch-chemische analyses
In 2013 hebben wij het gehele analysepakket samen met WRO,
WBL en BsGW na een Europese aanbesteding gegund aan het
bedrijf Omegam. Halverwege 2013 is de overdracht van Intertek
naar Omegam een feit. Het nieuwe contract heeft een looptijd van
vier jaar. Vanwege de fors lagere tariefstelling van Omegam en
omdat we hebben gekozen voor een afgeslankt monitoringpakket
met circa 40% minder verrichtingen voor monitoring dan in 2011 en
2012, kunnen de bezuinigingen worden gerealiseerd die vanaf 2013
taakstellend zijn opgelegd op inzet laboratorium voor het kwaliteitsmeetnet (€ 50.000/jaar t.o.v. 2012). Dit geldt tevens voor de besparing op laboratoriumdiensten voor Vergunningverlening en Handhaving. Naast de in 2013 gerealiseerde besparing ad € 25.000 is in
de voorliggende begroting een besparing ad € 20.000 gerealiseerd.
In het afgeslankte monitoringpakket zijn monstername en analyses
voor calamiteiten, projecten en ad-hoc werk niet inbegrepen, noch
de groeiende vraag om analyses vanuit de KRW. Het jaar 2013 was
een tussenjaar, waarin we overstapten van Intertek naar Omegam
en we extra kosten hadden als gevolg van juridische procedure en
van extra transitiekosten (overbrugging maart en april). Bovendien
stemmen we vanaf 2013 het monitoringsprogramma sterker af met
WRO. Aangezien we nu nog niet kunnen overzien hoe deze
verschillende aspecten uitwerken, is het effect van de lagere
stukprijs van de nieuwe opdrachtnemer op de uitputting van het
budget nog onzeker. Daarnaast kan er vanaf 2013 niet meer
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 82 -
‘geprofiteerd’
worden
van
het
structurele
overschot
aan
laboratoriumcapaciteit bij WBL en BsGW. In de voorjaarsnota 2014
maken we de balans op.
Projectmonitoring
Vanaf 2013/2014 wordt extra ingezet op de projectmonitoring
(nieuwe projectaanpak), naast de reguliere (KRW)-monitoring en de
meer op ingreep-effect-monitoring gerichte strategische monitoring.
Voor alle toekomstige herinrichtingsprojecten zal de hydrologische
en ecologische nulsituatie worden vastgelegd en na inrichting
worden geëvalueerd. De extra middelen die dat vraagt, komen ten
laste van de specifieke projecten.
Gegevensbeheer
De samen met WRO beheerde ecologische database EcoBase
faseren we eind 2013/begin 2014 uit, omdat aanschaf van een
nieuw systeem goedkoper is dan het onderhouden en verbeteren
van het oude. In samenwerking met WRO schaffen we de
vergelijkbare applicatie DAWACO aan (ca. € 50.000).
Bronnenonderzoek
Het in 2012 uitgevoerde pilotonderzoek naar de emissiebronnen in
het gebied van de Loobeek wordt gebiedsdekkend uitgerold. Dat
moet leiden tot inzicht in bronnen en hun relatieve bijdragen aan de
kwaliteit in de beek en het moet evaluatie van maatregelen mogelijk
maken. Daartoe maken we ook gebruik van ons modelinstrumentarium IBRAHYM waaraan dan ook een waterkwaliteitscomponent is
toegevoegd. Dit onderzoek is een rechtstreeks uitvloeisel van de
KRW.
Overige
Een aantal activiteiten, dat een meer integraal karakter draagt
(zowel kwaliteit als kwantiteit) zoals databeheer en simulatie (model
IBRAHYM), hebben we beschreven onder het programma ‘Watersysteem op orde: geschikt voor grondgebruik’.
12
Getransporteerd afvalwater
Het vernieuwen, aanpassen, onderhouden en beheren van de
transportgemalen en –leidingen
13
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
Transportstelsels
We verwijzen hiervoor naar de begroting van het Waterschapsbedrijf
Limburg.
Gezuiverd afvalwater
Het vernieuwen, aanpassen, onderhouden en beheren van de
zuiveringsinstallaties
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
Zuiveringsinstallaties
We verwijzen hiervoor naar de begroting van het Waterschapsbedrijf
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 83 -
Limburg.
14
Verwerkt slib
Het vernieuwen, aanpassen, onderhouden en beheren van de
slibverwerkingsinstallaties
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
Slibverwerkingsinstallaties
We verwijzen hiervoor naar de begroting van het Waterschapsbedrijf
Limburg.
27
Rioleringsplannen en subsidies
Advisering en toetsing van gemeentelijke rioleringsplannen en de
lozingen
beschikking op aanvragen tot een financiële bijdrage voor de
sanering van ongewenste puntlozingen op oppervlaktewater, voor
de aanleg van een IBA dan wel voor het afkoppelen van de riolering.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
27.2 Subsidies lozingen
Adviseren en beschikken over aanvragen voor het saneren van
overstorten in het kader van het Overstortfonds. Ofschoon de
overstortregeling is beëindigd, vindt de financiële afwikkeling in
latere jaren plaats nadat de maatregelen zijn gerealiseerd.
28
Aanpak diffuse emissies derden
Stimuleren van derden om diffuse emissies aan te pakken.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
28.1 Stimulering derden aanpak
Invulling geven aan onze agendastellende rol
diffuse emissies
Communicatie met doelgroepen voor (uiteindelijk) verbeterde waterkwaliteit.
5.3
Wat mag het kosten?
Programma Watersysteem op orde: herstelde watersystemen
R e k e ning 2 0 12
B e gro t ing
2 0 13
B e gro t ing
2 0 14
(€)
B e gro t ing
2 0 13
( inc l.wijz.)
(€)
(€)
26.010.069
24.271.225
24.271.225
24.917.530
Catego rie
Lasten
43 Go ederen en diensten van derden
44 B ijdrage aan derden
50 Kapitaallasten
51t/m 59 Organisatie-/bedrijfsvo eringsko sten
To taal Lasten
B aten
83 Go ederen en diensten aan derden
(€)
100.000
0
0
0
3.251.110
4.281.899
4.281.899
4.301.577
716.723
459.960
459.960
668.107
30.077.902
29.013.084
29.013.084
29.887.214
(€)
(€)
(€)
(€)
11.154
50.000
50.000
50.000
84 B ijdragen van derden
-3.000
0
0
0
86 Interne verrekeningen
247.811
0
0
0
255.965
50.000
50.000
50.000
2 9 .8 2 1.9 3 7
2 8 .9 6 3 .0 8 4
2 8 .9 6 3 .0 8 4
2 9 .8 3 7 .2 14
To taal B aten
S a ldo la s t e n m inus ba t e n
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 84 -
Toelichting lasten
43 Goederen en diensten van derden
Een bedrag van € 24.478.030 (in 2013 was dat € 23.811.725) heeft betrekking op onze bijdrage aan
Waterschapsbedrijf Limburg (WBL) en vloeit voort uit de vastgestelde begroting 2014 van het WBL.
Verder hebben we het budget laboratoriumkosten conform de pakket I ombuigings-/bezuinigingsmaatregelen
verlaagd met € 20.000 tot in totaal € 355.000.
50 Kapitaallasten
De toename in 2014 is het gevolg van de doorrekening van de kapitaallasten van de geplande investeringen
voor dit programma. De voor dit programma geplande investeringen zijn opgenomen in het overzicht
‘Investeringen 2014-2018’ dat bij dit programma is opgenomen. Een gedeelte van de kapitaallasten wordt via
bestemming/dekking van het resultaat ten laste gebracht van de bestemmingsreserve kapitaallasten.
51 t/m 59 Organisatie-/bedrijfsvoeringkosten
In de afdelingskostenplaatsen verzamelen we alle kosten (salariskosten, sociale lasten, reiskosten e.d.) van
een afdeling, waarna we op basis van het aantal direct productieve uren een integraal uurtarief berekenen.
Vervolgens berekenen we op basis van de verwachte tijdsbesteding 2014 de kosten door naar de
desbetreffende producten en programma’s. De stijging van de kosten komt doordat op basis van de
verwachte tijdsbesteding 2014 meer uren aan dit programma worden besteed dan in 2013. Op grond hiervan
worden dan ook meer organisatie-/bedrijfsvoeringkosten op dit programma in rekening gebracht.
Toelichting baten
83 Goederen en diensten aan derden
We hebben een structurele opbrengst geraamd van € 50.000 vanwege het afstoten van watergangen en
cultuurgronden.
Productramingen
Programma watersysteem op orde: herstelde
watersystemen (€)
Producten
Begroting
Begroting
Lasten 2013
A anleg, verbetering van watersystemen
Begroting
Begroting
Lasten 2014 Baten 2013 Baten 2014
4.404.725
4.584.713
50.000
50.000
0
655
0
0
M o nito ring watersystemen
763.909
817.266
0
0
Getranspo rteerd afvalwater
4.610.744
4.477.428
0
0
13.037.347
13.598.284
0
0
6.147.565
6.384.680
0
0
41.654
17.638
0
0
7.140
29.013.084
6.550
29.887.214
0
50.000
0
50.000
28.963.084
29.837.214
B aggeren van waterlo pen en saneren waterbo dems
Gezuiverd afvalwater
Verwerkt slib
Rio leringsplannen en subsidies lo zingen
A anpak diffuse emissies derden
Totaal (€)
Saldo lasten minus baten
Investeringen 2014-2018
Investeringen meerjarenperiode (x
€ 1.000)
Raming
Raming
Raming
Raming
Raming
2014
2015
2016
2017
2018
Nr
Cat. Afschr.
termijn
Investeringen in watersysteem (eigen aandeel)
1.
A
30 jaar
3.000,0
3.000,0
Herstelmaatregelen Nieuw Limburgs P eil
2.
A
30 jaar
300,0
300,0
3.300,0
3.300,0
Totaal
3.000,0
3.000,0
3.000,0
3.000,0
3.000,0
3.000,0
Categorie A investeringen zijn investeringen waarvan we de start/realisatie hebben gepland in 2014 en
waarvan de uitvoering bij vaststelling van de begroting wordt geautoriseerd aan het dagelijks bestuur. Dit
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 85 -
geldt alleen voor de bedragen opgenomen in jaarschijf 2014. Investeringsnummer 1 heeft betrekking op de
investeringen in het herstel/verbetering van ons watersysteem. Het geraamde investeringsbedrag betreft het
netto (bruto uitgaven -/- subsidies) bedrag dat voor rekening van ons eigen waterschap komt. Het bedrag
van € 3 miljoen is een meerjarig gemiddelde zodat er jaarlijks sprake is van een gelijkmatige stijging van
onze kosten (en daarmee indirect de belastingtarieven) op begrotingsbasis. De investering met nummer 2 is
opgevoerd naar aanleiding van het voorstel inzake de inzet van het vrij aanwendbare deel van de reserves
(AB 6 oktober 2010).
Meerjarenraming 2014-2018
Meerjarenraming ( x € 1.000)
Raming
2014
Raming
2015
Raming
2016
Raming
2017
Raming
2018
Lasten
29.887
31.253
31.575
31.998
32.430
B aten
50
29.837
50
31.203
50
31.525
50
31.948
50
32.380
Saldo
In de meerjarenraming is rekening gehouden met geplande investeringen en de vrijval van kapitaallasten uit
oude investeringen. Voor de doorrekening van lonen en prijzen zijn we uitgegaan van een stijging van 2%
per jaar en het vervallen van eventuele incidentele posten. Geen rekening is gehouden met groei van het
areaal. Voor wat betreft de bijdrage aan het Waterschapsbedrijf Limburg zijn we uitgegaan van de onlangs
vastgestelde meerjarenbegroting van het Waterschapsbedrijf Limburg.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 86 -
6 Programma Bestuur, communicatie, heffingen en veiligheid
Onder bestuur, communicatie, heffingen en veiligheid verstaan wij alle activiteiten die gericht zijn op het
besturen van ons waterschap (incl. de ambtelijke voorbereiding van bestuursvergaderingen), de centrale en
extern gerichte voorlichtende activiteiten, het opstellen en actueel houden van wet- en regelgeving, het
opleggen van aanslagen en het afhandelen van verzoek-, bezwaar- en beroepsprocedures op het gebied
van belastingaanslagen. Daarnaast hebben wij als waterschap de zorg voor een adequate voorbereiding op
en afhandeling van calamiteiten in relatie tot de taken van ons waterschap (het watersysteem, de waterketen
en de waterkeringen). Denk hierbij aan zaken als vervuiling van een beek door een illegale lozing,
wateroverlast door hevige neerslag en Maashoogwater.
Portefeuillehouders
Programma-eigenaar
bestuurlijk
ambtelijk
Toine Gresel (portefeuille bestuurlijke
coördinatie / veiligheid / communicatie)
Wim Evers
Joop de Hoon (portefeuille heffingen)
Programma
prestatie-indicator
Doel
Doel
Doel
Doel
eind 2014
eind 2015
eind 2016
eind 2017
Bestuur, communicatie, heffingen en veiligheid
≥ 200.000
pm
pm
pm
volgers van ons Twitter-kanaal
(https://twitter.com/peelmaasvallei)
≥ 1.000
pm
pm
pm
videoweergaven op ons YouTube-kanaal
≥ 5.000
pm
pm
pm
zichtbaarheid in de media
≥ 150
pm
pm
pm
activiteiten en contactmomenten met inwoners en
partners
≥ 10
pm
pm
pm
bezoekers van onze website (www.wpm.nl)
6.1
Wat willen we bereiken?
Opgave
Het is onze opgave (ambitie) te beschikken over:
een collegiaal bestuur met een verdeling naar portefeuilles, dat aandacht heeft voor verantwoording
en transparantie en dat naar buiten treedt;
een communicerend waterschap: een communicatieve organisatie die in staat is de interactie met de
doelgroepen aan te gaan;
een organisatie die de waterschapsbelasting zo efficiënt mogelijk en op een zorgvuldige en
pragmatische wijze, gericht op tijdigheid en volledigheid heft en int;
een adequaat opgeleide en geoefende calamiteitenorganisatie, die in staat is zich zelfstandig op het
gewenste niveau in stand te houden.
Bestuur
Centraal in dit programma staat de Visie waterbeheer Limburg in 2020 ‘Water in beweging’. Om de
beschreven doelen en beelden te realiseren, zijn in deze visie vijf essentiële succesfactoren geschetst:
samenwerking, communicatie, doelmatigheid, duurzaamheid en goed werkgeverschap. Aandacht voor de
succesfactoren is geborgd door deze in de ambtelijke organisatie als doelen van het organisatieontwikkelingsprogramma te benoemen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 87 -
In 2014 wordt de evaluatie van het waterschapsbestel in Limburg afgerond met een voorstel van
gedeputeerde staten aan provinciale staten van Limburg. Gedeputeerde staten hebben mede gezien het
rapport van Policy Research Corporation aanleiding gezien om de procedure van artikel 3 en 4 van de
Waterschapswet op te starten.
Communicatie
Communicatieplannen zijn inmiddels vast onderdeel van onze projecten en processen. In 2014 zullen wij
ons met moderne communicatiemiddelen richten op het bereiken van draagvlak voor de uitvoering van onze
taak. Resultaat van de samenwerking is omdat het loont en de inwoner mede waterbeheerder wordt.
Heffingen
In 2014 treden acht gemeenten toe als deelnemer van de BsGW. De gemeenten zijn Maastricht, SittardGeleen, Heerlen, Onderbanken, Brunssum, Landgraaf, Simpelveld en Voerendaal. Met deze toetreding
wordt een van de doelen, namelijk het uitbreiden van het aantal deelnemers om voor die deelnemers
financieel voordeel te behalen, bereikt. Ons financieel voordeel is in 2014 aanzienlijk en zal in de komende
jaren nog oplopen.
Veiligheid / Multidisciplinair oefenen
We nemen het initiatief onder regie van de veiligheidsregio Limburg Noord een volgende stap te maken in de
ontwikkeling van de calamiteitenzorg door een Grootschalig, Multidisciplinaire Oefening met partners
(GMO waterkracht 2014).
Beoogd effect
Een kleinere afstand tussen de belanghebbenden en het bestuur en een groter vertrouwen van de
doelgroepen in het bestuur.
Het leveren van een bijdrage aan welvaart en welzijn van onze inwoners/belanghebbenden.
Inwoners kennen ons waterschap en weten wat het doet.
Samenleving heeft er vertrouwen in dat ons waterschap de goede dingen goed doet.
Mensen weten ons waterschap te vinden bij vragen en problemen en worden dan snel en goed
geholpen.
Het op een steeds hoger niveau brengen van onze dienstverlening.
Het goed voorbereiden en professioneel inrichten om zodoende doelmatig bij te dragen aan de
bestrijding van kleine tot grootschalige incidenten, zware ongevallen, rampen en crises.
Volwaardig en gelijkwaardig partner zijn in het optreden rondom watergerelateerde calamiteiten.
Een voorbeeld voor de calamiteitenorganisaties van waterschappen zijn.
Als waterschap zichtbaar zijn voor onze omgeving met (h)erkenning voor onze rol als crisispartner.
Randvoorwaarden
Een integrale calamiteitenzorg voor ons waterschap en WBL.
Uitvoeren convenantafspraken met WRO en Rijkswaterstaat voor de waterkolom in Limburg.
Een bijdrage aan landelijk aanspreekpunt voor calamiteitenzorg bij waterschappen.
Zoveel mogelijk samenwerken met publieke partijen conform de Wet op de veiligheidsregio.
Een communicatief vaardige organisatie die in staat is om in dialoog met de omgeving te gaan.
De medewerkers en bestuursleden luisteren vooral naar wat er leeft en houden daar rekening mee
bij de uitvoering van het werk en spreken doelgroepen aan op gemeenschappelijke waarden.
In de communicatie gaat het meer om een heldere en duidelijke boodschap en minder om het eigen
logo.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 88 -
Medewerkers en bestuursleden consulteren de doelgroepen bij de ontwikkeling en uitvoering van
ons beleid en laten hen hierin participeren.
Bestuur stelt beleid pas vast na de dialoog. Daarna verspreiden we breed de uitkomst van het
gesprek: het vastgestelde beleid.
Doelstellingen
Wij maken kenbaar waar beleidsaccenten moeten liggen.
We beschikken over een beheerplan dat naadloos aansluit op het KRW-Stroomgebiedbeheerplan
Maas.
Beleidsparticipatie: we regisseren zelf en nemen deel aan de ontwikkeling van beleid van derden om
hun belangen en die van het watersysteem optimaal te borgen.
Beleidsproject: we stellen de door het bestuur gewenste beleidsproducten op om de koers van ons
waterschap eenduidig vast te leggen.
Beleidsproces (Nieuw Limburgs Peil): we doorlopen grote processen en gaan in dialoog.
We realiseren onze rol als waterautoriteit, die samen met partners werkt aan zijn taken.
We zetten ons in om positief in het nieuws komen.
Wij creëren draagvlak voor onze besluiten, organisatie en activiteiten.
We laten zien dat we voor onze taak staan, ook als het een keer fout gaat.
We baseren de uitvoering van onze activiteiten op duurzaamheid en maatschappelijke verantwoordelijkheid.
We verdelen op een rechtvaardige manier de lasten over de verschillende categorieën belanghebbenden.
Onze besluitvorming is van goede kwaliteit en transparant.
We leggen helder uit wat er met het belastinggeld wordt bereikt.
We verspreiden actief informatie over het werk van ons waterschap, succesvolle projecten en
calamiteiten.
We corrigeren berichtgeving op internet en zetten internet en social media in als instrumenten van
informatie, inspraak en beïnvloeding.
We gaan door me het de klassieke natuur- en milieueducatie voor het basisonderwijs.
‘Waterwerken’ zijn onze visitekaartjes. Zij zijn toegankelijk gemaakt. Bewustwording en
gedragsbeïnvloeding dragen bij aan het succes van de aanpak.
Wij verminderen administratieve lastendruk.
We verminderen het aantal regels en procedures.
We hanteren een integrale benadering.
We publiceren (elektronisch) onze regelgeving en bekendmakingen.
We introduceren elektronische dienstverlening.
We bieden de mogelijkheid om bezwaarschriften, vergunningaanvragen, verzoekschriften en
belastingaangiften via e-formulieren aan te vragen en af te handelen.
Wij zijn klantgericht, meedenkend en betrouwbaar.
We zorgen voor acceptabele doorlooptijden van procedures en processen.
We zorgen voor transparante besluitvorming.
We hebben competente medewerkers.
We communiceren met onze klanten.
We spelen in op de ontwikkelingen in de omgeving.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 89 -
We handelen klachten zorgvuldig af.
Wij geven op realistische wijze invulling aan de beperking van de gevolgen en bestrijding van mogelijke
calamiteiten in relatie tot de waterschapstaak.
We beschikken over een professionele en kwalitatief goede calamiteitenorganisatie.
We beschikken over juiste en actuele informatie.
We zorgen voor voldoende draagvlak onder onze medewerkers.
We hebben toereikende faciliteiten.
We beschikken over specialistische kennis.
We beschikken over een toereikend budget.
Wij ondersteunen de algemene kolom (hulpdiensten en gemeenten) waar redelijkerwijs mogelijk is in het
belang van de veiligheid en gezondheid van de burgers.
We onderhouden en versterken een functionerend netwerk van crisispartners.
We nemen initiatief om gezamenlijk voorbereid te zijn op (waterschapswerk gerelateerde)
calamiteiten.
6.2
Wat gaan we ervoor doen?
Beleidskaders
omschrijving
vastgesteld
periode*
Water in beweging, visie op waterbeheer in Limburg
2012
2012-2020
Communicatiebeleid
2007
2008-2012
Waterbeheerplan
2009
2010-2015
Calamiteitenplan**
2010
Geen termijn
Meerjarenbeleidsplan calamiteitenzorg
2011
2012-2015
* Zolang geen nieuw beleid is vastgesteld, blijven genoemde beleidslijnen gelden (ook als periode is overschreden)
** Juistheid en actualiteit wordt geborgd door het toepassen van een jaarlijkse cyclus van PDCA uit het kwaliteitsmanagement
Beleidsproducten
nr
naam beleidsproduct
omschrijving beleidsproduct
10
Calamiteitenbestrijding
watersystemen
Onderhouden en ontwikkelen van een professionele calamiteitenorganisatie.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
10.1 Calamiteitenbestrijding
Oefenen gericht op interne samenwerking.
watersystemen
De calamiteitenorganisatie functioneert als één geheel, schakels
haken vloeiend in elkaar, deelnemers kennen hun taken,
bevoegdheden en verantwoordelijkheden.
Calamiteitenplannen en bestrijdingsplannen
Het calamiteitenzorgsysteem (calamiteitenplan, bestrijdingsplannen
en supplementen) is compleet en actueel op basis van de invulling
van een PDCA-beheercyclus.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 90 -
Samenwerken met partners in de hulpverlening
We zijn een volwaardig en gelijkwaardig partner en geven invulling
aan de Wet veiligheidsregio’s.
Multidisciplinair oefenen
We nemen het initiatief onder regie van de veiligheidsregio Limburg
Noord een volgende stap te maken in de ontwikkeling van de
calamiteitenzorg door een Grootschalig, Multidisciplinaire Oefening
met partners (GMO waterkracht 2014).
29
Belastingheffing
Het samenstellen van belastingkohieren en het opleggen van
aanslagen.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
29.1 Kostentoedeling en
Opstellen en actueel houden van belastingverordeningen en
belastingverordeningen
uitvoeringsregelingen
Klantgerichte, rechtsgeldige aanslagoplegging.
29.2 Aanslagen zuiveringsheffing huishoudens en
Opstellen en actueel houden van belastingbestanden
Klantgerichte, rechtsgeldige aanslagoplegging.
forfaitaire bedrijfsruimten
29.3 Aanslagen zuiverings-
Opstellen en actueel houden van belastingbestanden
heffing overige bedrijven
Klantgerichte, rechtsgeldige aanslagoplegging.
29.4 Aanslagen watersysteemheffing ingezetenen, gebouwd,
Opstellen en actueel houden van belastingbestanden
Klantgerichte, rechtsgeldige aanslagoplegging.
ongebouwd en natuur
29.5 Bezwaar/beroepschrift
Beslissen op bezwaarschriften
zuiveringsheffing huishoudens
en forfaitaire bedrijfsruimten
Uitspraken op bezwaarschriften binnen de wettelijke termijn, die de
rechterlijke toets doorstaan.
Verweer in beroep
Plausibel verweer dat een eventueel hoger beroep doorstaat.
29.6 Bezwaar/beroepschrift
zuiveringsheffing overige
Beslissen op bezwaarschriften
bedrijven
rechterlijke toets doorstaan.
Verweer in beroep
Uitspraken op bezwaarschriften binnen de wettelijke termijn, die de
Plausibel verweer dat een eventueel hoger beroep doorstaat.
29.7 Bezwaar/beroepschrift
watersysteemheffing
Beslissen op bezwaarschriften
ingezetenen, gebouwd,
ongebouwd en natuur
rechterlijke toets doorstaan.
Uitspraken op bezwaarschriften binnen de wettelijke termijn, die de
Verweer in beroep
Plausibel verweer dat een eventueel hoger beroep doorstaat.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 91 -
30 Invordering
Verzending aanslagbiljetten, betalingsverwerking, kwijtschelding en
verdere
invorderingsmaatregelen
waterschapsbelastingen.
op
het
gebied
van
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
30.1 Betalingsverwerking
Aanslagen verzenden
aanslagen
Het innen van 99% van de totaal opgelegde aanslagen en het
ontvangen van de belastingbedragen binnen 3-6 maanden na dagtekening van de aanslagbiljetten.
30.2 Kwijtschelding
Beslissen op verzoekschriften tot uitstel van betaling, betalingsregeling en kwijtschelding; beslissen op kwijtscheldingsberoepschriften
Uitspraken op verzoekschriften binnen de wettelijke termijn, die de
rechterlijke toets doorstaan.
30.3 Invorderingsmaatregelen
aanslagen
Aanmaningen
nemen
verzenden
en
verdere
invorderingsmaatregelen
Het innen van 99% van de totaal opgelegde aanslagen en het
ontvangen van de belastingbedragen binnen 3-6 maanden na
dagtekening van de aanslagoplegging.
31
Bestuur
Het democratisch besturen door het nemen van besluiten in
vergaderingen en het extern representeren.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
31.1 Bestuur
(Beleids)beslissingen nemen in vergaderingen en in overleg met
overheden en anderen
De wettelijke waterschapstaken uitoefenen en daarmee veiligheid,
welvaart en welzijn van alle ingezetenen bevorderen.
Representatie door bijwonen van bijeenkomsten
Voldoende vertegenwoordiging in optreden namens waterschap.
Klachten coördineren (o.a. klachten bij Nationale Ombudsman)
Bij waterschap: afhandeling tot tevredenheid van klager e/o bestuur
(referentie voor toekomstige zaken).
Bij Nationale Ombudsman: compleet, correct en open onderzoek/
reactie, zoveel als mogelijk tijdens onderzoek tegemoetkomen aan
een gegronde klacht.
31.2 Bestuursondersteuning
Voorbereiden, begeleiden en uitwerken van bestuursvergaderingen,
incl. publicatie en ter inzage legging van besluiten
Een adequate directe ambtelijke ondersteuning van de bestuurders
en van de bestuursorganen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 92 -
32
Externe communicatie
Communicatieactiviteiten gericht op het informeren, stimuleren en
activeren van de externe doelgroepen.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
32.1 Externe communicatie
Ontwikkelen en uitvoering geven aan het communicatiebeleid
Doelgroepen weten wie we zijn en wat we doen, zijn positief over
ons en bereid met ons samen te werken. We gaan met hen in
dialoog waar ons werk hun directe werk- en leefomgeving raakt.
Productie en verspreiding van algemeen informatiemateriaal
Onze externe partners zijn op de hoogte van de hoofdlijnen van het
organisatiebeleid en de ontwikkelingen. We geven hiervoor
periodiek een relatieblad uit en maken brochures en plaatsen
advertenties.
Beantwoording van vragen van ingelanden, pers en anderen
Het publiek krijgt antwoord op vragen over het waarom, hoe en wat
van ons waterschapswerk.
Coördinatie, productie en verspreiding van het jaarverslag
De belastingbetalers hebben de mogelijkheid om inzicht te krijgen in
waar wij het belastinggeld aan uitgegeven hebben en waarom.
Open dagen, rondleidingen en tentoonstellingen
We vergroten onze zichtbaarheid, aanwezigheid en naamsbekendheid. Belanghebbenden en belangstellenden kunnen zien hoe ons
waterschap werkt. We leiden belangstellenden rond op de
rioolwaterzuiveringsinstallaties en langs onze beken.
Perscontacten
We richten ons op een goede relatie met de pers, omdat zij een
belangrijke rol hebben in het contact met de omgeving. We
benaderen de pers proactief, creëren zelf nieuws, houden de
perslijst actueel. Communicatiemiddelen: persberichten, perswoordvoering, persconferenties, mediawatching (nieuwsselectie).
Educatie en algemene voorlichting
We dragen de waarden en verzamelde kennis van ons waterschap
over, we bieden methoden van onderwijs en leren aan. We geven
publieksgroepen inzicht in wat ze zelf kunnen bijdragen aan een
goed watermilieu en zetten aan tot gewenst gedrag. We bieden
methoden van onderwijzen en leren aan. Communicatiemiddelen
die we hiervoor inzetten:
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 93 -
Droppie Water lespakketten;
werkstukkensite;
Jeugdwaterschapsbestuur;
spelletjeswebsite ‘Waterpraatjes’.
Onderhoud website op internet en social media kanalen van ons
waterschap
De website, het YouTube-kanaal en Twitter-kanaal zijn actueel en
beeldend en worden regelmatig door ons publiek en onze partners
bekeken.
6.3
Wat mag het kosten?
Programma bestuur, communicatie, heffingen en veiligheid
R e k e ning 2 0 12
B e gro t ing
2 0 13
B e gro t ing
2 0 13
( inc l.wijz.)
B e gro t ing
2 0 14
(€)
(€)
(€)
(€)
616.190
662.107
662.107
640.273
3.547.900
3.174.661
3.326.411
3.144.583
0
0
0
189.617
117.819
0
0
0
Catego rie
Lasten
42 P erso neelslasten
43 Go ederen en diensten van derden
44 B ijdragen aan derden
45 To evo egingen aan vo o rzieningen
174.106
66.861
66.861
6.275
51t/m 59 Organisatie-/bedrijfsvo eringsko sten
50 Kapitaallasten
948.935
832.774
818.974
880.140
69 Organisatie-/bedrijfsvo eringsko sten
188.290
169.105
169.105
189.135
5.593.240
4.905.508
5.043.458
5.050.023
(€)
(€)
(€)
(€)
To taal Lasten
B aten
83 Go ederen en diensten aan derden
60.631
165.000
165.000
584.389
84 B ijdragen van derden
-28.502
0
0
0
86 Interne verrekeningen
153.059
138.000
138.000
138.000
To taal B aten
S a ldo la s t e n m inus ba t e n
185.188
303.000
303.000
722.389
5 .4 0 8 .0 5 2
4 .6 0 2 .5 0 8
4 .7 4 0 .4 5 8
4 .3 2 7 .6 3 4
Toelichting op de lasten
42 Personeelslasten
Onder deze kostensoort hebben we de personeelslasten geraamd van het algemeen bestuur, het dagelijks
bestuur en de pensioenverplichtingen en wachtgeldverplichtingen van voormalig leden van het bestuur.
43 Goederen en diensten van derden
Een bedrag van € 179.298 (in 2013 was dat € 210.735) heeft betrekking op onze bijdrage aan
Waterschapsbedrijf Limburg en vloeit voort uit de vastgestelde WBL-begroting 2014. Een bedrag van
€ 1.690.951 (2013: € 1.764.593) heeft betrekking op de bijdrage aan de BsGW. De bijdrage aan de
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (=BsGW) is ten opzichte van 2013 gedaald doordat
de BsGW ook de parkeerbelasting gaat uitvoeren voor de gemeenten Venlo, Roermond en Sittard-Geleen.
Het effect van de toetreding van de Libel gemeenten (Maastricht, Sittard-Geleen, Heerlen, Brunssum,
Landgraaf, Onderbanken, Simpelveld en Voerendaal) in de te betalen bijdrage aan de BsGW is pas in 2018
zichtbaar. Het structurele voordeel door samenwerking op het gebied van belastingheffing en invordering in
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 94 -
2014 bedraagt zo’n € 0,66 miljoen, oplopend tot € 1,1 miljoen in 2018. Hiermee hebben we oorspronkelijke
financiële doelstelling bij de oprichting van de BsGW (€ 358.000 in 2015) ruimschoots gerealiseerd.
44 Bijdragen aan derden
Per 1 januari 2014 treden de zogenaamde ‘libel-gemeenten’ toe tot de gemeenschappelijke regeling
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen. Op basis van de gesloten overeenkomsten met de
nieuwe toetreders ramen wij een tegemoetkoming in de frictiekosten ter grootte van € 189.617 per jaar in de
periode 2014-2017.
50 Kapitaallasten
In de begroting gaan we er van uit dat er in 2015 (totale kosten/investering € 600.000) plaatsvinden.
Vooruitlopend daarop verwachten we in 2014 een voorinvestering van € 300.000 te moeten doen. In 2014
en 2015 houden we alleen rekening met rentekosten. Pas in 2016 gaan we ook afschrijvingskosten
doorberekenen omdat we volgens het lasten en batenstelsel de lasten moeten toerekenen aan de periode
(financieel verslagjaar) waarop ‘het verbruik’ plaatsvindt. Dat is wanneer het nieuwe bestuur zitting neemt. In
2016 zullen we daarom het effect in de cijfers gaan zien. Een en ander zoals aangekondigd in de
Voorjaarsnota 2013.
51 t/m 59 + 69 Organisatie-/bedrijfsvoeringkosten
In de afdelingskostenplaatsen verzamelen we alle kosten (salariskosten, sociale lasten, reiskosten e.d.) van
een afdeling, waarna we op basis van het aantal direct productieve uren een integraal uurtarief berekenen.
Vervolgens berekenen we op basis van de verwachte tijdsbesteding 2014 de kosten door naar de
desbetreffende producten en programma’s. Door verschillen in de verwachte tijdsbesteding 2014 ten
opzichte van 2013 verandert ook de doorberekening van kosten. De kosten van de begroting,
bestuursrapportages en jaarrekening rekenen we rechtstreeks door naar dit programma (69 Organisatie/bedrijfsvoeringkosten).
Toelichting baten
83 Goederen en diensten aan derden
Op het moment dat er nieuwe partijen toetreden tot de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen, ontvangen de oorspronkelijke oprichters een soort ‘goodwill’ of
‘entreegelden’. Dit ter compensatie van in het verleden gedane investeringen en bodemstortingen in het
weerstandsvermogen. Afhankelijk van de afgesproken betalingstermijnen worden die gelden maximaal over
een periode van 6 jaren uitgesmeerd. Op basis van de huidige inzichten verwachten wij in de periode 20132017 jaarlijks zo’n € 584.000 te ontvangen. Dat bedrag stijgt ten opzichte van 2013 omdat per 1 januari 2014
de volgende gemeenten toetreden tot de BsGW: Stein, Maastricht, Sittard-Geleen, Heerlen, Brunssum,
Landgraaf, Onderbanken, Simpelveld en Voerendaal.
86 Interne verrekeningen
Het vermelde bedrag heeft betrekking op de kosten van wachtgelden en pensioenen van voormalig
bestuursleden die wij halen uit de daarvoor ingestelde (wettelijk verplichte) voorziening.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 95 -
Productramingen
Programma bestuur, communicatie, heffingen en
veiligheid (€)
Producten
Begroting
Begroting
Lasten 2013
Calamiteitenbestrijding watersystemen
B elastingheffing
Begroting
Begroting
Lasten 2014 Baten 2013 Baten 2014
154.415
237.874
0
0
1.888.577
2.024.398
165.000
584.389
Invo rdering
491.603
471.086
0
0
B estuur
2.198.227
2.136.100
138.000
138.000
Externe co mmunicatie
172.686
4.905.508
180.565
5.050.023
0
303.000
0
722.389
4.602.508
4.327.634
Totaal (€)
Saldo lasten minus baten
Investeringen 2014-2018
Investeringen meerjarenperiode
(x € 1.000)
Nr
Cat. Afschr.
termijn
Verkiezingen
1.
Vervanging/instandho uding ict vo o rzieningen bestuur
(o a i-pads)
2.
A
4 jaar
B
3/5 jaar
Vervanging co mmunicatiemiddelen
A
5 jaar
3.
Raming
Raming
Raming
Raming
Raming
2014
2015
2016
2017
2018
300,0
300,0
300,0
28,0
7,3
307,3
Totaal
328,0
133,0
40,0
29,0
1,0
49,0
29,0
134,0
389,0
Categorie A investeringen zijn investeringen waarvan we de start/realisatie hebben gepland in 2014 en
waarvan de uitvoering bij vaststelling van de begroting wordt geautoriseerd aan het dagelijks bestuur. Dit
geldt alleen voor de bedragen opgenomen in jaarschijf 2014. Categorie B investeringen zijn investeringen
waarvan we de start/realisatie na 2014 hebben gepland en die nog niet voor uitvoering in aanmerking
komen. In de meerjarenraming hebben we alle geplande investeringen doorgerekend.
Meerjarenraming 2014-2018
Meerjarenraming ( x € 1.000)
Raming
2014
Raming
2015
Raming
2016
Raming
2017
Raming
2018
Lasten
5.050
5.130
5.353
5.430
5.047
B aten
722
4.328
722
4.408
722
4.631
722
4.708
308
4.739
Saldo
In de meerjarenraming zijn alle geplande investeringen doorgerekend. Daarnaast is rekening gehouden met
de vrijval van kapitaallasten uit oude investeringen. Verder is rekening gehouden met een stijging van lonen
en prijzen met 2% per jaar. Ook hebben we rekening gehouden met de incidentele en structurele effecten
als gevolg van nieuwe toetreders tot de BsGW.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 96 -
7 Programma Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering betreft de aansturing van de organisatie en omvat alle bedrijfsmatige activiteiten met
uitzondering van de feitelijke uitvoering binnen het primaire proces. Dit programma beschrijft onze
activiteiten die gemoeid zijn met het ondersteunen van de organisatie bij het realiseren van de bestuurlijke
doelstellingen.
Portefeuillehouders
Programma-eigenaar
bestuurlijk
ambtelijk
Rein Dupont (portefeuille ICT)
Gineke Anninga
Joop de Hoon (portefeuille financiën)
Programma
Doel
Doel
Doel
Doel
eind 2014
eind 2015
eind 2016
eind 2017
< 4%
pm
pm
pm
ontwikkelplan
≥ 80%
pm
pm
pm
verbetervoorstellen afgehandeld binnen gestelde
≥ 80%
pm
pm
pm
0
pm
pm
pm
<5
pm
pm
pm
bestuurlijke tevredenheid m.b.t. transparantie
P&C documenten
≥ 90%
pm
pm
pm
conform inkoophandboek
inkoopprocedures
≥ 80%
pm
pm
pm
prestatie-indicator
Bedrijfsvoering
ziekteverzuim (incl. langdurig zieken en excl.
zwangerschapsverlof)
tijdig uitgevoerde persoonlijk
gesprekken (1 x per jaar)
termijn
meldingsplichtige
inspectie SZW
bedrijfsongevallen
aan
het doen van uitspraken op bezwaar- en
beroepszaken, waarvan … de rechterlijke toets
niet met succes doorstaan
7.1
juist
uitgevoerde
Wat willen we bereiken?
Opgave
Het waterschap staat voor de realisatie van de missie en visie. Eind 2012 is een gezamenlijke visie op
waterbeheer in Limburg in 2020 van Waterschap Roer en Overmaas en Waterschap Peel en Maasvallei
gereed gekomen. De doelen van het waterbeheer zijn onveranderd, maar onze opgave bestaat uit het
vertalen van de nu bekende trends en ontwikkelingen naar een actuele taakopvatting en taakuitoefening. Wij
realiseren onze bestuurlijke doelen passend in de tijdgeest van bezuinigingen, een kleinere overheid,
deregulering, klantgeoriënteerde dienstverlening en snelle informatiestromen. Wij nemen verantwoordelijkheid voor de consequenties van ons handelen op sociaal (people), ecologisch (planet) en economisch
(profit) gebied. We hebben een voorbeeldfunctie, leggen verantwoording af, werken transparant en gaan de
dialoog aan met de betrokken belanghebbenden. Dit maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO) uit
zich onder andere in een aantal factoren dat essentieel is voor succes: samenwerken, communiceren,
doelmatig werken, duurzaam werken en inkopen en in goed werkgeverschap.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 97 -
Samenwerkend waterschap
We denken in gezamenlijke opgaven en oplossingen. We willen gezien worden als een betrouwbare,
deskundige partner. Dit vraagt investeren in proactief relatiebeheer, kennis en kunde van medewerkers.
Communicerend waterschap
Uitgangspunt is een betrouwbaar, consequent, transparant en integer optredende overheid, die helder uitlegt
wat er met belastinggeld wordt bereikt en die problemen niet afwentelt maar oppakt. We verspreiden
informatie actief en zetten hiervoor moderne media in. De ‘waterwerken’ zijn onze visitekaartjes. Om dit
mogelijk te maken investeren we in het verbeteren en herstructureren van onze informatievoorziening.
Doelmatig waterschap
We besteden het belastinggeld functioneel en zinvol. We maken scherpe keuzes in taken die we zelf doen,
taken die worden uitbesteed, taken die anderen doen en taken die we niet meer doen. We kopen efficiënt in
en monitoren onszelf met behulp van interne audits, een adequaat functionerende P&C-cyclus en voeren
een sober en doelmatig financieel beleid.
Duurzaam waterschap
We streven naar energiebesparing en kostenbesparing bij onze rwzi’s, bij beekherstel en aanleg van
regenwaterbuffers. We beperken mensverplaatsingen door internetvergaderen, telewerken, het bevorderen
van openbaar vervoer en fiets. Inkopen van duurzame energie en materialen is standaard.
Goed werkgeverschap
De opgave is om goed gekwalificeerd waterschapspersoneel aan te trekken en vast te houden. We willen
zorgen voor een evenwichtige leeftijdsopbouw van het personeelsbestand. We willen een interessante
werkgever zijn door het uitdagende werkveld maar ook door goede arbeidsvoorwaarden en modern
werkgeverschap.. We zoeken niet alleen goede vakspecialisten maar ook goede netwerkers, mensen met
talenkennis en sterke communicatieve capaciteiten. We zijn een lerende organisatie. We borgen blijvend
onze kwaliteit in de werkprocessen. Kern van ons personeelsbeleid is de juiste persoon op de juiste plek.
Het centraal stellen van de ontwikkeling van de werknemer maakt van het waterschap een gewaardeerde en
moderne werkgever.
Robuuste organisatie
Het realiseren van de visie (het wat) en de wijze waarop we dat willen doen (het hoe) stelt ook eisen hoe we
onszelf als waterschap moeten organiseren. Naast een inspanningsverplichting naar buiten, hebben we ook
een inspanningsverplichting naar ‘binnen’ toe. Het één kan niet zonder het andere. Ook daar ligt voor ons
een opgave om ons door te ontwikkelen om onze toekomstbestendigheid te waarborgen en onze visie op
het waterbeheer te realiseren. Een eerste stap is om onze organisatie op een aantal onderdelen te
versterken ofwel robuuster te maken om o.a. de risico’s in onze bedrijfsvoering te verminderen en
tegelijkertijd onze slag- en daadkracht te vergroten. In dit kader hebben we in de Voorjaarsnota 2013
maatregelen (niet limitatief) aangekondigd. We noemen:
de coördinatie/regie aanpak kabels en leidingen waterkeringen;
opzetten en uitvoeren van een uitvoeringsprogramma inspectie en onderhoud kunstwerken;
participeren/initiëren INTERREG-projecten;
opzetten en uitvoeren programmamanagement buitenlandbeleid;
versterking projectcontrol PenV;
versterking ICT functie;
versterking adviesfunctie KenA (watertoets);
versterking adviesfunctie KenA (ecologisch advies)
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 98 -
Met de invulling van de financiële randvoorwaarden voor de maatregelen zoals hiervoor genoemd, is in deze
(meerjaren)begroting rekening gehouden. Daarnaast hebben we rekening gehouden met het invullen van
maatregelen die voortvloeien uit het continuïteitsplan bij uitval van ICT/elektra. We hebben hiervan melding
gemaakt in onze nieuwsbrief aan het algemeen bestuur van 25 juni 2013.
Beoogd effect
Maximale klanttevredenheid tegen zo laag mogelijke kosten.
Doelstellingen
Wij vergroten het vertrouwen van belanghebbenden in de organisatie.
Wij zijn een volwaardige kennisautoriteit.
Wij beschikken over een adequaat planning- en controlinstrumentarium, met als subdoelstelling dat
het ontwikkelen, werkend krijgen, evalueren en bijstellen van kaders ten behoeve van het integraal
management op alle bedrijfsvoeringaspecten een continu en geborgd proces is.
Wij houden de kennis en kunde van onze medewerkers op peil via de persoonlijk ontwikkelplan
gesprekken.
Wij verhogen de competentie van medewerkers.
Wij willen enthousiaste en betrokken medewerkers die met passie de ontwikkelingsruimte benutten
om persoonlijke doelen en waterschapsdoelen te realiseren (persoonlijk jaarplan). De vijf
bedrijfsbrede competenties staan hierbij centraal.
Wij leren van de feedback van onze omgeving, waarbij wij indien nodig actief om positieve- en
negatieve feedback vragen.
Wij geven uiting aan de gewenste waterschapsidentiteit.
Wij werken continu aan het bereiken van deze doelstellingen via het organisatieontwikkelproces, de
persoonlijke ontwikkelplannen en onze interne communicatiemiddelen.
Wij willen contente medewerkers.
Wij willen met respect voor ieders rol en expertise met al onze collega’s samenwerken om de doelen
van ons waterschap te realiseren.
Wij streven naar het vergroten van de verantwoordelijkheid van medewerkers en het vasthouden
van de betrokkenheid van medewerkers.
Wij stimuleren de onderlinge samenwerking en werken aan de ontwikkeling van ons waterschap
door in gesprek te zijn met elkaar over houding en gedrag, rollen en bevoegdheden en
verantwoordelijkheden.
Wij gaan met een beperkt aantal leveranciers een duurzame relatie aan om gezamenlijk innovatief voordeel
te behalen.
wij bewaken de kosten en de kwaliteit van onze contracten door goed contractbeheer.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 99 -
7.2
Wat gaan we ervoor doen?
Beleidskaders
omschrijving
vastgesteld
periode*
Verordening bestuurscompensatie WPM
1994
Geen termijn
Nota reserves en voorzieningen WPM 2005
2005
Geen termijn
I-visie 2012-2015, Programma Informatiemanagement op orde
2012-2015
2013
2013-
Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie WPM 2009
2009
Geen termijn
Verordening controle op het financieel beheer en op de inrichting
van de financiële organisatie van WPM 2009
2009
Geen termijn
Nationaal uitvoeringsprogramma dienstverlening en e-overheid
2008
2008-2011
Inkoop- en aanbestedingsbeleid WPM 2013
2013
Geen termijn
Notitie ‘Visie op geografische informatievoorziening'
2011
Geen termijn
KAM-ambitienotitie
2011
Geen termijn
Archiefverordening WPM 2013
2013
Geen termijn
Sectorale Arbeidsvoorwaardenregelingen Waterschapspersoneel
(SAW)
2013
Geen termijn
Belastingverordeningen 2014
2013
jaarlijks
* Zolang geen nieuw beleid is vastgesteld, blijven genoemde beleidslijnen gelden (ook als periode is overschreden)
Projecten
nr
naam
omschrijving
1
Programma
Het (door)ontwikkelen van de organisatie naar een effectieve, klant-,
organisatieontwikkeling
toekomst- en omgevingsgerichte organisatie (volwaardige partner in
de waterketen).
activiteiten
beoogde resultaten
Programma
Organisatiedoelen intern gerichte fase organisatiewikkeling 20132014: doelmatiger, duurzamer, beter communiceren, beter samenwerken, modernere werkgever (lol, leren, loon). Deze organisatiedoelen zijn afgeleid van de succesfactoren uit de Visie Waterbeheer
Limburg in 2020. In de loop van 2014 vindt, afhankelijk van de bereikte resultaten van de intern gerichte fase, bijstelling van de organisatiedoelen plaats met het gewenste ketenpartnerschap in het vizier.
Project processen
Alle beschreven processen van ons waterschap zijn ‘levende’
processen en de beschrijving komt overeen met de praktijk. O.a.
audits spelen hierin een rol. De rol van proceseigenaar is bij elk
proces ingevuld en de invulling van deze rol is effectief en bekend bij
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 100 -
de eigenaar en diens omgeving. Het schakelen tussen procesovergangen verloopt soepel en effectief.
Project projecten
Medewerkers van ons waterschap zijn bekend met en werken
volgens het projectstatuut. Ze zijn bekwaam en effectief in hun rollen
(opdrachtgever, opdrachtnemer, projectleider, projectmedewerker
etc.).
Project mensen
De procesorganisatie, projectorganisatie en de lijnorganisatie functioneren effectief naast elkaar (matrix). Leiding en medewerkers zijn
zich bewust van de flexibiliteit die deze situatie vraagt en nemen
effectief hun (steeds veranderende) rol. De organisatie regelt wat
nodig is (beleid, opschoning van beleid, middelen, communicatie,
cultuuraspecten, etc.) om mensen efficiënt en met plezier in zo’n
omgeving te laten functioneren.
2
Programma
Het realiseren van de Visie informatievoorziening WPM 2013-2016.
Informatiemanagement op
orde
activiteiten
beoogde resultaten
Programma
Het programma bestaat uit drie speerpunten:
gegevens op orde;
digitalisering en professionalisering documentaire
informatievoorziening;
Het Nieuwe Werken.
De speerpunten omvatten meerdere projecten die samen de
roadmap voor realisatie van de I-visie vormen. Resultaat van het
totale programma is dat vanaf 2016 zowel Zaak Gericht Werken
(ZGW) als NetCentrisch Werken (NCW) mogelijk wordt.
Randvoorwaardelijk voor het bereiken van de doelstellingen zijn:
een afgewogen informatiebeveiligingsbeleid 2013-2014;
ICT-continuïteitsplan, zowel bij uitval van de reguliere
bedrijfsvoering als ten tijde van een calamiteit;
inrichting van de I-functie: centrale en decentrale taken, rollen
en verantwoordelijkheden
Project gegevens op orde
Realisatie van eenmalige opslag ten behoeve van meervoudig
gebruik. Op deze wijze wordt een betere beschikbaarheid gerealiseerd van betrouwbare, actuele en volledige gegevens.
Project digitalisering
Doorontwikkeling digitalisering en professionalisering documentaire
informatievoorziening
Voorzien in een instrumentarium waarmee maximaal invulling wordt
gegeven aan het delen van informatie. Realiseren van koppelingen
tussen digitale documenten en de (met name generieke) gestructureerde informatiesystemen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 101 -
3
Project Het Nieuwe Werken
Faciliteren van plaats- en tijdonafhankelijk werken.
Vervolgstappen digitalisering
Ambitieniveau digitalisering documentenstroom uitvoeren.
en professionalisering DIV
activiteiten
beoogde resultaten
Inrichten centrale en
Voldoen aan Visie informatiemanagement op orde 2013-2015.
decentrale digitale DIVorganisatie (2013-2015)
Zaakgericht/procesgericht werken.
Inrichten bijbehorende
instrumentarium
Voorzien in een instrumentarium waarmee maximaal invulling wordt
gegeven aan het delen van informatie. Realiseren van koppelingen
tussen digitale documenten en de (met name generieke) gestructureerde informatiesystemen.
4
IRIS
Efficiënte en effectieve ondersteuning met Geo-informatie voor de
primaire bedrijfsprocessen.
activiteiten
beoogde resultaten
Op orde brengen GIS
Na de migratie van de GIS data naar de IRIS omgeving wordt met het
gegevens (710640)
deelproject ‘GIS-kwaliteitscriteria’ het gegevensbeheer geborgd in de
werkprocessen.
Integraal Resultaatgericht
Koppeling van IRIS aan andere systemen in de organisatie.
Informatie Systeem (IRIS)
koppeling met andere
Verbreding van het aantal toepassingen van IRIS.
systemen (710352)
Bijhouden Geografisch
Bijhouden van een actueel en goed functionerend GIS / IRIS.
Informatiesysteem (GIS)
5
Programma
Het Nieuwe Werken
Iedere organisatie is aan verandering onderhevig. Zo hebben maatschappelijke, economische en technologische veranderingen gevolgen voor de eisen en verwachtingen die aan onze organisatie worden
gesteld. Dit en de mogelijkheden/ambities vragen een andere manier
van werken, die zich blijft evolueren. In dit kader spreken we over Het
Nieuwe Werken (HNW), wat een ruim begrip is.
activiteiten
beoogde resultaten
Project verkenning mens en
Samen met WRO visie ontwikkelen op leiderschap, resultaatgericht
organisatie
werken en houding en gedrag.
Project technologie
Werken op afstand technisch mogelijk maken en ondersteunen.
Project huisvesting
Visie ontwikkelen op gebruik gebouw ter ondersteuning van Het
Nieuwe Werken, projectmatig werken.
6
ICT-middelen
Vervanging afgeschreven hard- en software.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 102 -
activiteiten
beoogde resultaten
Vervangen afgeschreven
Continuïteit van de bedrijfsvoering.
software en hardware
7
Project continuïteitsplan ICT
Het realiseren van een verhoogde en snelle beschikbaarheid van
en elektriciteit fase 2
vitale informatie.
Activiteiten
Beoogde resultaten
Maatregelen ICT
Het binnen vier uur beschikbaar hebben van vitale informatie in vitale
Maatregelen elektriciteit
Maatregelen kritieke buiten
bedrijfsprocessen. Het uitvoeren van de maatregelen leidt tot een
structureel hogere last in de meerjarenbegroting van circa € 85.000.
locaties
Beleidsproducten
nr
naam beleidsproduct
omschrijving beleidsproduct
A
Organisatie en personeel
Het (door)ontwikkelen van het organisatie- en personeelsbeleid en
beheren van de organisatie- en personeelsgegevens.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
O1. Centraal management
Zorgen voor een goed functionerende organisatie
Inspirerend Leiderschap.
O2. Organisatiebeleid en
Zorgen voor een eigentijds ingerichte organisatie
-beheer
Effectieve organisatiekaders met eigentijdse instrumenten. We
richten ons op het vormgeven van een integrale bedrijfsvoering
passend bij het concept van integraal management. In 2014 richten
we ons op het uitvoering geven aan strategisch personeelsbeleid en
professionalisering van de dienstverlening m.b.v. het inrichten van
een front-office en het stroomlijnen van processen en procedures.
O3. Personeelsbeleid en
Zorgen voor passend personeelsbeleid en -beheer
-beheer
Een robuuste organisatie met contente en competente leidinggevenden en medewerkers. We ontwikkelen strategisch HRMbeleid, opleidingsbeleid en mobiliteitsbeleid passend bij de visie
waterbeheer Limburg 2020.
B
Kwaliteitszorg,
Het ontwikkelen, beheren, onderhouden en richting geven aan de
arbeidsomstandigheden en
uitvoering van een intern milieuzorgsysteem, een adequaat
milieuzorg (KAM)
arbozorgniveau en een kwaliteitszorgsysteem.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
O4. Kwaliteit, arbo en milieu
Uitvoeren interne audits
Interne toetsing in hoeverre de uitvoering van de processen
overeenkomen met de gemaakte afspraken in de procesbeschrijving.
KAM-beoordelingen
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 103 -
Vaststellen of KAM-systeem doelmatig is en een bijdrage levert aan
de bedrijfsvoering.
Beheersing Arbozorg
Zorgdragen voor een veilige werkplek. We kennen onze Arbo
risico’s en hebben deze met beheersmaatregelen tot een
aanvaardbaar niveau teruggebracht.
Afhandelen van verbetervoorstellen
Effectieve en efficiënte werkprocessen.
C
Interne communicatie
De centrale activiteiten die zijn gericht op het informeren van ons
personeel en bestuur over het beleid van ons waterschap en de
activiteiten die ter realisering daarvan worden uitgevoerd alsmede
over het intern functioneren van ons waterschap.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
O5. Interne communicatie
Ontwikkelen en uitvoering geven aan het interne communicatiebeleid
Verbeterde uitwisseling van informatie m.b.t. taakuitvoering, beleidsbeslissingen, PenO-informatie en sociale informatie. De interne
informatiestromen zijn juist en geven uiting aan de gewenste waterschapsidentiteit.
Consulentschappen
De organisatie is communicatief. We zetten hiervoor de consulenten, trainingen en het handboek communicatie in.
Werkzaamheden ten behoeve van het personeelsblad
Het personeelsblad is in goede samenwerking met de directeur en
collega’s tot stand gekomen en geeft uiting aan de gewenste
waterschapsidentiteit.
Organiseren van interne algemene informatiebijeenkomsten
Op de eerste werkdag van het jaar en rond het einde van het jaar
zijn er bijeenkomsten voor het hele personeel. Deze worden goed
bezocht en zijn informatief en dragen bij aan de interne samenwerking.
Onderhoud Intranet en Waterspiegel
Het intranet is actueel en beeldend, wordt regelmatig door de
collega’s bekeken en zij zetten er ook zelf informatie op. Om kennis
te delen en in dialoog te gaan gebruiken we Waterspiegel.
D
Algemeen-bestuurlijke en
De activiteiten van algemeen-bestuurlijke en algemeen-juridische
-juridische ondersteuning
aard ten behoeve van ons waterschap als geheel.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 104 -
O6. Algemeen-bestuurlijke en
Opstellen / actualiseren van algemene verordeningen
-juridische ondersteuning
Betrouwbare, robuuste overheidsorganisatie die besluiten neemt
conform de geldende wet- en regelgeving.
Beheer assurantiën
Een zorgvuldige risicoafdekking op basis van risicoanalyse.
Aansprakelijk stellen
Schadeverhaal bij ontbreken van waterschapsaansprakelijkheid.
Adviseren over wet- en regelgeving
Zorgvuldige besluitvorming die rechtmatigheids- en rechterlijke toets
kan doorstaan.
Opstellen algemene overeenkomsten
Rechtmatige overeenkomsten conform de intentie en wensen van
betrokken partijen.
Juridische kwaliteitszorg
Juiste juridische besluiten en communicatie. We richten ons op het
stimuleren van het juridisch bewustzijn in de organisatie.
Algemene bezwaar- en beroepsschriften indienen en verdedigen
Verweer dat de bestuurlijke/rechterlijke toets kan doorstaan.
E
Concerncontrol en financieel
beleid
Het geheel van centrale activiteiten die gericht zijn op het zo
doelmatig mogelijk sturen en beheersen van de organisatieprocessen ten behoeve van de te bereiken organisatiedoelstellingen, alsmede het ontwikkelen en het tot uitvoering brengen
van financiële kaders.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
O7. Concerncontrol en
financieel beleid
(Door)ontwikkelen/actualiseren van financieel-economische kaders
en toetsen op de naleving ervan
Een financieel-economische gezonde organisatie.
O8. Meerjarenraming en
begroting
Meerjarenbegroting, begrotingswijzigingen
Een
transparante,
rechtmatige,
doelmatige
en
doeltreffende
doelmatige
en
doeltreffende
doelmatige
en
doeltreffende
organisatiesturing.
O9. Management- en
Management- en bestuursrapportages
bestuursrapportages
Een
transparante,
rechtmatige,
organisatiesturing.
O11. Jaarstukken
Jaarrekening en -verslag
Een
transparante,
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
rechtmatige,
- 105 -
verslaglegging.
F
Financiële informatieverwerking
De registratie in financiële zin van de uitvoering van de verschillende
en -voorziening
budgetten in de administratieve systemen van ons waterschap en
het voorzien in de externe informatiebehoefte en -eisen (CBS, EU,
UvW, andere waterschappen, provincie, enz.).
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
O10. Comptabiliteit
Het voeren en onderhouden van diverse administraties
Transparante, rechtmatige, doelmatige en doeltreffende interne en
externe informatievoorziening, ondersteund door digitale afhandeling
van het financieel administratieve proces.
G
ICT
Voorwaarden scheppen, beleid ontwikkelen en toetsen met het oog
op het functioneren van de ICT-middelen ter ondersteuning van de
primaire en secundaire processen.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
O12. ICT
Informatievoorzieningbeleid
We voeren de vastgestelde roadmap / meerjarenprojectenplanning
informatiemanagement op orde 2013-2016 uit.
Incidentbeheer
Effectief en efficiënt verhelpen van verstoringen, conform contractuele afspraken.
Configuratiebeheer
Zorgen voor adequate en goedwerkende ICT Middelen.
Wijzigingsbeheer
Gecontroleerde uitvoering van verzoeken tot wijziging in de
informatievoorziening, zodat de bedrijfsvoering niet verstoord wordt,
dan wel de verstoring tot een minimum beperkt blijft.
Telefoniebeheer
Optimale bereikbaarheid van medewerkers.
Informatiebeveiliging
Beschikbaarheid van informatie garanderen en waarborgen dat
ongeautoriseerd gebruik wordt voorkomen.
ICT-samenwerkingsverbanden
De waterschappen ontwikkelen samen een informatiearchitectuur en
applicaties voor een zo doelmatig mogelijk waterbeheer.
H
GIS
Optimale ondersteuning van de bedrijfsprocessen met Geoinformatie. Ondersteunen van gebruikers van de GIS-applicatie.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 106 -
O13. GIS
Algemeen
De ontwikkelingen op het gebied van GIS zijn nauw verweven met
die van informatievoorziening en ICT. Verdere verbeteringen in de
geografische informatievoorziening gaan samen met de afstemming
tussen bedrijfsprocessen en het stroomlijnen van onze geografische
informatie. Het op actuele en betrouwbare wijze registreren en
ontsluiten van onze geografische gegevens is corebusiness. Daarnaast vragen maatschappelijk-technologische ontwikkelingen om
aansluiting op toepassingen voor internet en sociale media. Om
hierop in te kunnen spelen is een reeks projecten gedefinieerd.
Deze zijn in samenhang gebracht met projecten uit andere
disciplines in de roadmap informatievoorziening. De uitvoering van
de projecten loopt vanaf 2013.
Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT)
Wettelijke ontwikkelingen en het stelsel van basisregistraties stellen
ons voor nieuwe verplichtingen. In 2013 is de transitie naar de
(BGT) van start gegaan; deze loopt tot 2020. Waterschappen zijn
verantwoordelijk voor het leveren van actuele en betrouwbare
gegevens van waterlopen en keringen. Onze inspanningen zijn erop
gericht om te voldoen aan de minimumeisen en de BGT zonder
aanvullende middelen te implementeren.
Ontsluiting gegevens
De ontsluiting van onze GIS-gegevens via internettoepassingen of
apps voor smartphones en tablets wordt in 2013 onderzocht in een
pilot. Met de pilot krijgen externe relaties niet alleen eenvoudig de
beschikking over actuele geografisch informatie van ons
waterschap, maar kunnen interne processen ook beter gebruik
maken van GIS-gegevens. Wij voorzien voor 2014 e.v. dat de forse
groei in het gebruik van deze technologie leidt tot inrichten van een
permanente voorziening. Verwacht wordt dat deze applicaties in
principe kostenneutraal geïmplementeerd kunnen worden en in
eerste instantie gefinancierd worden uit de processen in kwestie.
IRIS
De toekomst van het GIS-systeem van de gezamenlijke waterschappen, IRIS, is op dit moment onderwerp van discussie tussen
de waterschappen. In de loop van 2013 komt hier meer duidelijkheid
over. Mogelijk wordt IRIS afgeslankt tot een klein basis-GIS en
kunnen in kleinere (regionale) samenwerkingsverbanden specifieke
modules worden ontwikkeld. Wij verwachten dat een dergelijke
ontwikkeling een beter beheersbaar GIS systeem oplevert waarmee
wij sneller in kunnen spelen op ontwikkelingen en (regionale)
samenwerking beter vorm kunnen geven.
GIS-beheer
Beheerprocessen die tot doel hebben de organisatie te voorzien van
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 107 -
een goed functionerende GIS/IRIS-omgeving en bijhorende noodzakelijke GIS-gegevens.
GIS-advies en -ondersteuning
Adviseren van bestuur en management van ons waterschap bij geogerelateerde vraagstukken. Consulentschap om de organisatie te
ondersteunen bij kwesties waar geo-informatie een rol speelt.
GIS-samenwerkingsverbanden
Het deelnemen aan samenwerkingsverbanden op GIS-gebied. Deze
verlopen vooral via Het Waterschapshuis en de Unie van
Waterschappen (Geo-overleg), maar ook onder andere met de
overheden in Limburg (GEOL).
I
Huisvesting en interne
faciliteiten
Het geheel van activiteiten dat nodig is om te kunnen beschikken
over een ‘slim’ kantoor, inclusief alle activiteiten die in en om het
gebouw plaatsvinden en een wezenlijke bijdrage leveren aan de
kwaliteit van de organisatie en het welbevinden van de werknemers.
beheerproduct
activiteit met beoogd resultaat
O14. Huisvesting en services
Beheer en onderhoud kantoor/loodsen
Passende werkplek en werkomgeving, conform vastgesteld
meerjarig onderhoudsplan gebouwen, handboek wet- en regelgeving gebouwen, Arbo-wet- en regelgeving en de wet milieubeheer. Het voeren van een zorgvuldig contractbeheer.
O15. Interne faciliteiten
Facilitaire dienstverlening
Een sobere doelmatige dienstverlening ondersteund door zoveel
mogelijk digitaal te werken.
Inkoop- en aanbesteding
Rechtmatig en doelmatig realiseren van inkoopresultaten en waar
mogelijk gezamenlijke inkopen met andere waterschappen.
Beheer dienstauto’s
Mobiliteit van de medewerkers ondersteunen, conform interne
afspraken.
Documentaire informatievoorziening
Uitvoering geven aan de realisatie van de visie en doorontwikkelen
in de richting van zaakgericht werken.
Tractie
Het afschaffen van het verlaagde BTW tarief en de accijns voor rode
diesel per 1 januari 2013 heeft financiële consequenties voor onze
diesel inkoop. Dit is een structurele kostenverhoging van € 50.000,
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 108 -
waarvan € 25.000 terug te zien is in een stijging van de post
‘onderhoud door derden’.
7.3
Wat mag het kosten?
Programma bedrijfsvoering
R e k e ning 2 0 12
B e gro t ing
2 0 13
B e gro t ing
2 0 14
(€)
B e gro t ing
2 0 13
( inc l.wijz.)
(€)
(€)
278.828
299.000
300.750
261.000
2.979.363
3.009.681
3.123.381
3.099.531
2.770
3.250
1.250
0
136.000
136.000
136.000
136.000
Catego rie
Lasten
42 P erso neelslasten
43 Go ederen en diensten van derden
44 B ijdragen aan derden
45 To evo egingen aan vo o rzieningen
50 Kapitaallasten
(€)
1.329.562
1.825.618
1.832.818
1.972.692
4.159.842
4.334.857
4.328.509
4.103.029
8.886.365
9.608.406
9.722.708
9.572.252
(€)
(€)
(€)
(€)
8.857.287
9.608.406
9.722.708
9.572.252
83 Go ederen en diensten aan derden
70
0
0
0
84 Go ederen en diensten aan derden
29.008
0
0
0
8.886.365
9.608.406
9.722.708
9.572.252
0
0
0
0
51t/m 59 Organisatie-/bedrijfsvo eringsko sten
To taal Lasten
B aten
51/ t/m 59 B aten uit do o rberekening
To taal B aten
S a ldo la s t e n m inus ba t e n
Toelichting
De hier vermelde kosten hebben betrekking op de ondersteunende producten (voornamelijk van de afdeling
Middelen) volgens de Beleids- en BeheerProductensystematiek (BBP). De baten en lasten van de
ondersteunende producten belasten wij óf direct door naar een programma/product óf als overhead naar de
verschillende afdelingskostenplaatsen. In het laatste geval belasten wij de kosten door als organisatie/bedrijfsvoeringkosten, naar de eindproducten als opslag in het uurtarief op basis van de verwachte
urenbesteding. In de kostenplaatsen blijven geen kosten achter. Alles belasten wij uiteindelijk door naar de
producten via de nummers ‘51 t/m 59’ en ‘69’ om tot een integrale kostenprijs te komen van de
programma’s. Omdat alles doorverdeeld moet worden naar de programma’s is het saldo van het programma
bedrijfsvoering altijd ‘€ 0’. De netto kosten van de ondersteunende producten worden doorgerekend naar de
programma’s.
42 Personeelslasten
Door een herverdeling van een aantal personeel gerelateerde budgetten (verzuimbeleid en personeelsbeleid
en –beheer), heeft er een verschuiving plaatsgevonden naar de categorie 43 goederen en diensten van
derden.
43 Goederen en diensten van derden
De stijging ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2013 is te verklaren door de verschuiving van een
aantal personeel gerelateerde budgetten (zie hiervoor) en door een verhoging van de bijdrage aan Het
Waterschapshuis doordat de verdeelsleutel voor de berekening van bijdrage is veranderd. In ons geval
de
nadelig. Zie in dit verband ook de 2 bestuursrapportage 2012 van december 2012. Een en ander heeft niet
geleid tot een stijging van het totale waterschapsbudget.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 109 -
45 Toevoegingen aan voorzieningen
De toevoeging aan de voorziening betreft de toevoeging aan de voorziening groot onderhoud van het
waterschapshuis € 136.000. Dit bedrag is inclusief € 1.000 vanwege te plegen onderhoud aan middelen
bedrijfshulpverlening.
50 Kapitaallasten
De toename van de kapitaallasten komt doordat de vrijval van kapitaallasten uit oude investeringen lager is
dan de toename door het plegen van nieuwe investeringen. In de kapitaallastenberekening is rekening
gehouden met de het investeringsplan opgenomen investeringen.
Productramingen
Programma bedrijfsvoering (€)
Producten
P erso neel en o rganisatie
Begroting
Lasten 2013
Begroting Begroting Begroting
Lasten 2014 Baten 2013 Baten 2014
1.484.414
1.444.770
0
0
B estuurlijke en juridische zaken
163.048
178.419
0
0
Co ncernco ntro l en financieel beleid
351.484
390.042
0
0
Financiële info rmatieverwerking en -vo o rziening
366.968
369.741
0
0
2.568.496
2.512.431
0
0
Huisvesting en services
1.431.825
1.424.997
0
0
ICT
1.794.051
1.865.715
0
0
GIS
1.448.120
1.386.137
0
0
0
9.608.406
0
9.572.252
9.608.406
9.608.406
9.572.252
9.572.252
0
0
Interne faciliteiten
Do o rberekening naar pro ducten / thema’ s
Totaal (€)
Saldo lasten minus baten
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 110 -
Investeringen 2014-2018
Investeringen meerjarenperiode
(x € 1.000)
Raming
Raming
Raming
Raming
Raming
2014
2015
2016
2017
2018
Nr
Cat. Afschr.
termijn
ICT vervangingsinvesteringen
1.
A
3/5 jaar
Vervanging i-pads management
2.
A
3 jaar
Vervanging telefo o ncentrale
3.
B
5 jaar
Vervanging mo biele dataverwerking/telefo o ns
4.
A
2 jaar
Uitvo eren RIE (A rbo )
5.
B
5 jaar
5,0
Uitvo eren gezo ndsheidso nderzo ek
6.
B
4 jaar
9,0
P M O bio lo gische agentia
7.
B
4jaar
RI&E bio lo gische agentia
Vervanging/instandho uden financieel info rmatie
systeem
8.
B
5 jaar
9.
B
5 jaar
Digitalisering en pro fessio nalisering DIV
Vervanging/instandho uden perso neel info rmatie
systeem
10.
A
5 jaar
11.
B
5 jaar
Vervanging kanto o rmeubilair/vlo erbedekking
12.
B
10 jaar
Reno vatie waterschapskanto o r (dak)
13.
B
10 jaar
Instandho uding Geo grafisch info rmatiesysteem
14.
A
5 jaar
Vervanging/ko ppelingen Iris met ander systemen
15.
B
5 jaar
Vervanging Landmeetapparatuur (o .a. Taxhymeter) 16.
A
5 jaar
17.
B
3/5 jaar
Vervanging tractiemiddelen/materieel buitendienst 18.
A
5 jaar
Vervanging industriële lapto ps
B
3 jaar
A fdeling middelen:
380,0
133,0
214,0
11,0
19,0
40,0
33,0
1.104,0
11,0
17,0
112,0
42,0
40,0
6,0
37,0
8,0
146,2
8,0
67,0
146,2
30,2
5,0
54,0
25,0
2,0
187,0
113,0
246,0
40,0
77,0
A fdeling Kennis en A dvies
96,0
4,0
449,0
8,0
28,0
57,0
107,0
7,0
16,0
33,0
244,0
300,0
300,0
300,0
300,0
56,0
A fdeling Vergunningen en Handhaving
Vervanging ICT Vergunningen en Handhaving
A fdeling B eheer, o nderho ud watersystemen
19.
300,0
25,0
1.029,2
Totaal
646,2
25,0
932,2
833,0
2.582,0
Categorie A investeringen zijn investeringen waarvan we de start/realisatie hebben gepland in 2014 en
waarvan de uitvoering bij vaststelling van de begroting wordt geautoriseerd aan het dagelijks bestuur. Dit
geldt alleen voor de bedragen opgenomen in jaarschijf 2014.
Categorie B investeringen zijn investeringen waarvan we de start/realisatie na 2014 hebben gepland en die
nog niet voor uitvoering in aanmerking komen.
Meerjarenraming 2014-2018
Meerjarenraming ( x € 1.000)
Raming
2014
Raming
2015
Raming
2016
Raming
2017
Raming
2018
Lasten
9.572
9.680
9.621
9.711
9.696
B aten
9.572
0
9.680
0
9.621
0
9.711
0
9.696
0
Saldo
In de meerjarenraming zijn alle geplande investeringen doorgerekend. Daarnaast is rekening gehouden met
de vrijval van kapitaallasten uit oude investeringen. Verder is rekening gehouden met de stijging lonen en
prijzen met 2% per jaar. In de ramingen is geen rekening gehouden met areaalgroei. De structurele kosten
zoals op dit moment in de meerjarenraming opgenomen kunnen daardoor hoger uitvallen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 111 -
8 Programma concern- / administratieve posten
Een eis uit het Waterschapsbesluit is dat wij op de programma’s al onze baten en lasten moeten opnemen.
Eén van de gevolgen van deze eis is dat wij de belastingopbrengsten en andere algemene dekkingsmiddelen als ook algemene kostenposten in een programma moeten verantwoorden. Met de opname van dit
programma ‘concernposten-/administratieve posten’ voldoen we aan het bepaalde in het Waterschapsbesluit.
Programma concern-/administratieve posten
R e k e ning 2 0 12
B e gro t ing
2 0 13
B e gro t ing
2 0 14
(€)
B e gro t ing
2 0 13
( inc l.wijz.)
(€)
(€)
0
0
0
0
42 P erso neelslasten
-78.343
494.053
494.053
658.041
43 Go ederen en diensten van derden
211.290
2.141.529
2.026.829
1.195.894
44 B ijdragen aan derden
45 To evo egingen aan vo o rzieningen/
o nvo o rzien
45 Taako ntwikkeling watersysteem
0
0
0
0
0
226.440
611.988
230.969
0
647.000
278.560
1.240.000
46 Rekening-/begro tingsresultaat
0
0
0
0
Catego rie
Lasten
41 Rente en afschrijvingen
50 Kapitaallasten
(€)
77
0
-337.386
0
51t/m 59 Organisatie-/bedrijfsvo eringsko sten
2.609.110
1.877.032
1.939.399
1.973.649
69 Organisatie-/bedrijfsvo eringsko sten
0
0
0
0
2.742.134
5.386.054
5.013.443
5.298.553
(€)
(€)
(€)
(€)
817.639
672.653
835.267
841.775
To taal Lasten
B aten
51/59 B aten uit do o rberekening
81 To taal financiële baten
82 To taal perso neelsbaten
83 To taal go ederen en diensten aan derden
84 B ijdragen van derden
85 To taal waterschapsbelastingen
85 Nageko men belastingbaten
86 Interne verrekeningen
To taal B aten
S a ldo la s t e n m inus ba t e n
4.460
0
0
0
1.733.921
0
0
0
0
0
0
0
50.921.000
52.050.540
52.050.540
52.808.548
923.439
800.000
800.000
800.000
1.559.001
1.754.017
1.754.017
1.873.498
55.959.460
55.277.210
55.439.824
- 5 3 .2 17 .3 2 6
- 4 9 .8 9 1.15 6
- 5 0 .4 2 6 .3 8 1
56.323.821
- 5 1.0 2 5 .2 6 8
Toelichting lasten
42 Personeelslasten
De personeelslasten van de afdelingen zijn niet geïndexeerd en geraamd op het prijspeil 2013. Het totaal
van wat normaal de indexering (2%) zou zijn geweest moet wel binnen de totale begroting worden
opgenomen om CAO stijgingen en dergelijke af te dekken. Conform de voorjaarsnota 2013 houden we voor
2014 rekening met een loon-/prijsstijging van 2% zijnde € 258.051. Daarnaast hebben we hier de extra
verhoging opgenomen van € 400.000 ter dekking van de hogere sociale lasten. Na vaststelling van de
begroting gaan we dit bedrag toerekenen naar de individuele afdelingen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 112 -
43 Goederen en diensten van derden
Hier is een bijdrage geraamd aan het Waterschapsbedrijf Limburg € 102.195. Ook hebben we hier een
concernpost opgenomen van € 298.649 ter compensatie van de prijsstijging vanaf 2013 op onze directe
uitgaven met betrekking tot de afname van goederen en diensten van derden. De uitgavenbudgetten zijn
bevroren op het niveau van 2009. Alleen daar waar nodig, wordt op basis van nut en noodzaak het budget
voor prijscompensatie vrijgegeven. Daarnaast hebben we om invulling te geven aan een evenwichtig en
stabiel tarievenbeleid ten aanzien van de zuiveringsheffing een post ‘kosten taakontwikkeling
zuiveringsbeheer’ opgenomen ten laste van de zuiveringstaak (€ 795.050). Hiermee maken we het mogelijk
om het tarief voor de zuiveringsheffing in de periode 2012-2015 op hetzelfde niveau te houden en de jaren
daarna tot en met 2023, gematigd te laten stijgen.
45 Toevoegingen aan voorzieningen/onvoorzien
Hier is een verplichte post voor onvoorziene uitgaven geraamd. Deze bedraagt circa 0,4% van het
begrotingstotaal. Een en ander conform de voorjaarsnota 2013.
45 Taakontwikkeling watersysteem
Hier zijn de bedragen om invulling te geven aan de ontwikkelingen/voorstellen overeenkomstig de
Voorjaarsnota 2013. De structurele ruimte is ten opzichte van de voorjaarsnota met € 85.000 verhoogd om
invulling te geven aan het continuïteitsplan (uitval elektra/ICT) overeenkomstig de nieuwsbrief voor het
algemeen bestuur van 25 juni 2013. Daarnaast hebben wij aanvullend een bedrag van € 97.000 opgevoerd
om de ruimte vast te leggen die we hebben gekregen voor de groei van het belastingvolume watersysteem.
Die is nodig om onze organisatie verder robuust te kunnen maken om op een verantwoorde manier invulling
te kunnen geven aan de Visie waterbeheer Limburg 2020 en een betrouwbare partner te zijn voor
Waterschap Roer en Overmaas. Het totale beschikbare bedrag om invulling te geven aan de structurele
ontwikkelingen komt hiermee op € 845.000. De ruimte om invulling te geven aan incidentele ontwikkelingen
bedraagt € 395.000.
51 t/m 59 Organisatie-/bedrijfsvoeringkosten
In de afdelingskostenplaatsen verzamelen wij alle kosten (salariskosten, sociale lasten, reiskosten e.d.) van
een afdeling, waarna we op basis van het aantal direct productieve uren een integraal uurtarief berekenen.
Vervolgens berekenen we op basis van de verwachte tijdsbesteding 2014 de organisatie/bedrijfsvoeringkosten door naar de desbetreffende producten en programma’s. De hier geraamde kosten
betreffen de organisatie-/bedrijfsvoeringkosten die verband houden met de uitvoering/-realisatie van de
investeringen die we als waterschap doen.
Toelichting baten
81 Financiële baten
We ramen de financiële baten 2014 op € 841.775 (dat was in 2013: € 672.653). Deze bestaan uit € 40.000
externe rentebaten en bespaarde rente vanwege het kunnen aanwenden van reserves en voorzieningen
voor de financiering van onze activiteiten. Doordat de verwachte omvang van de reserves en voorzieningen
2014 hoger is dan we in de begroting 2013 van uit waren gegaan, is de bespaarde rente vanwege het
aanhouden van eigen financieringsmiddelen voor onze activiteiten hoger.
85 Totaal waterschapsbelastingen
Hier wordt het bedrag aan totaal op te halen belastingen (watersysteem- en zuiveringsheffing) geraamd ter
dekking van de exploitatie. Het gaat hierbij om de netto belastingopbrengst (het bruto op te leggen
belastingbedrag minus kwijtschelding en oninbaarheid). In de begroting 2014 (en ook 2013) hebben we
hebben we het budget voor kwijtschelding incidenteel verhoogd met € 295.000 tot
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 113 -
€ 855.775. Structurele verhoging en daarmee ook het structureel doorrekenen in het belastingtarief van de
hoger kwijtschelding (kwijtschelding is een kostenpost), lijkt ons gelet op de omvang van de aanwezige
tariefsegalisatiereserve zuiveringsheffing niet nodig.
Met ingang van 2012 hebben we op basis van ervaringscijfers een bedrag van € 800.000 geraamd vanwege
te verwachten nagekomen belastingopbrengsten uit oude jaren. Hierin schuilt wel een zeker risico.
Naarmate de kwaliteit van de prognoses ten aanzien van het aantal ingezetenen, de ontwikkeling van de
Woz waarde, vervuilingseenheden en dergelijk, beter wordt, zullen de nagekomen baten afnemen.
86 Interne verrekeningen
Het betreft het berekende bedrag van organisatie-/bedrijfsvoeringkosten op basis van de verwachte
tijdsbesteding 2014, dat wij naar verwachting ten laste kunnen brengen van de investeringen in het
watersysteem en die dus niet ten laste komen van de exploitatie (is vanuit de exploitatie bezien een bate).
Productramingen/concernposten
Programma concern-/administratieve posten (€)
Producten/posten
Begroting
Lasten 2013
Begroting Begroting Begroting
Lasten 2014 Baten 2013 Baten 2014
Interne rentebaten
0
0
632.653
801.775
Externe rentebaten
0
0
40.000
40.000
P o st o nvo o rzien WP M
226.440
230.969
0
0
P o st o nvo o rzien Waterschapsbedrijf
102.866
102.195
0
0
Opbrengst watersysteemheffing
0
0
24.694.024
25.800.871
Opbrengst zuiveringsheffing (indirecte lo zingen)
0
0
28.437.936
28.104.825
Nageko men belastingbaten
0
0
800.000
800.000
Kwijtschelding en o ninbaarheid
0
0
-1.081.420
-1.097.148
Stelpo st o ntwikkeling perso neelslasten 2014
494.053
658.041
0
0
Stelpo st prijso ntwikkeling 2013/2014
245.673
298.649
0
0
1.792.990
795.050
0
0
Stucturele taako ntwikkeling watersyteem (nieuw beleid)
400.000
845.000
0
0
Incidentele taako ntwikkeling watersysteem (nieuw beleid)
247.000
395.000
0
0
1.877.032
5.386.054
1.973.649
5.298.553
1.754.017
55.277.210
1.873.498
56.323.821
-49.891.156
-51.025.268
Ko sten taako ntwikkeling zuiveringsbeheer
Ko sten ko stenplaatsen/activering
Totaal (€)
Saldo lasten minus baten
Investeringen 2014-2018
Niet van toepassing.
Meerjarenraming 2014-2018
Meerjarenraming ( x € 1.000)
Lasten
B aten
Saldo
Raming
2014
Raming
2015
Raming
2016
5.299
4.712
56.324
-51.025
2.468
2.244
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
Raming
2017
Raming
2018
4.773
4.851
4.820
2.774
1.999
2.804
2.047
2.826
1.994
- 114 -
Meerjaren investeringsprogramma
2014-2018
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 115 -
9 Meerjaren investeringsprogramma 2014-2018
9.1
Inleiding
In dit hoofdstuk gaan wij een samenvatting van onze investeringsprojecten. We maken op hoofdlijn
onderscheid tussen drie soorten:
Waterkeringsinvesteringen: aanleg waterkeringen: aanleg en aanpassing van het waterkerend
vermogen van de waterkeringen die wij in beheer hebben;
Watersysteeminvesteringen: aanleg en verbetering watersystemen: aanleg en verwerving van
waterlopen en kunstwerken voor de waterbeheersing inclusief alle kwaliteitsmaatregelen in
oppervlaktewater en voorzieningen verwante belangen die daarin worden getroffen;
Bedrijfsvoeringsinvesteringen: investeringen ter ondersteuning van de optimalisering van de
bedrijfsvoering en ter waarborging van de bedrijfseconomische continuïteit.
9.2
Samenvatting meerjarig investeringsprogramma 2014-2018
In deze paragraaf hebben we een samenvattend overzicht opgenomen van de in deze begroting opgenomen
investeringen.
Investeringen meerjarenperiode
(x € 1.000)
Cat. Afschr.
termijn
Raming
Raming
Raming
Raming
Raming
2014
2015
2016
2017
2018
B ijdrage landelijk vereveningsfo nds HWB P
1.
A
30 jaar
P ro ject gebo nden eigen bijdrage HWB P
Geo technisch en co nstructief o nderzo ek
waterkeringen
2.
B
3.
A
30 jaar
vo o rfinanciering
2.990,0
Verlengde 3de to etsing waterkeringen
4.
B
5 jaar
Vervanging meetapparatuur mo nito ring
5.
A
10 jaar
20,0
20,0
20,0
Vervanging gemalen/stuwen
6.
A
15 jaar
212,0
105,0
40,0
Investeringen in watersysteem (eigen aandeel)
7.
A
30 jaar
3.000,0
3.000,0
3.000,0
Herstelmaatregelen Nieuw Limburgs P eil
8.
75,0
-
4.130,0
75,0
-
4.130,0
-
3.304,0
3.304,0
2.000,0
2.000,0
-
-
300,0
300,0
20,0
20,0
3.000,0
3.000,0
A
30 jaar
300,0
300,0
-
-
Verkiezingen
9.
Vervanging/instandho uding ict vo o rzieningen bestuur
(o a i-pads)
10.
A
4 jaar
300,0
300,0
-
-
B
3jaar
0,0
28,0
0,0
133,0
Vervanging co mmunicatiemiddelen
11.
A
5 jaar
7,3
0,0
29,0
1,0
ICT vervangingsinvesteringen
12.
A
3/5 jaar
380,0
133,0
214,0
Vervanging i-pads management
13.
A
3 jaar
11,0
-
-
11,0
17,0
Vervanging telefo o ncentrale
14.
B
5 jaar
-
-
19,0
112,0
42,0
Vervanging mo biele dataverwerking/telefo o ns
15.
A
2 jaar
40,0
-
40,0
-
-
Uitvo eren RIE (A rbo )
17.
B
5 jaar
-
5,0
6,0
-
-
Uitvo eren gezo ndsheidso nderzo ek
18.
B
4 jaar
-
9,0
-
-
-
P M O bio lo gische agentia
19.
B
4jaar
-
-
-
37,0
-
RI&E bio lo gische agentia
Vervanging/instandho uden financieel info rmatie
systeem
20.
B
5 jaar
-
-
-
-
8,0
21.
B
5 jaar
-
8,0
67,0
54,0
246,0
Digitalisering en pro fessio nalisering DIV
Vervanging/instandho uden perso neel info rmatie
systeem
22.
A
5 jaar
146,2
146,2
30,2
-
-
23.
B
5 jaar
-
5,0
25,0
2,0
Vervanging kanto o rmeubilair/vlo erbedekking
24.
B
10 jaar
-
-
187,0
113,0
Reno vatie dak waterschapskanto o r
25.
B
10 jaar
-
-
-
77,0
-
Instandho uding Geo grafisch info rmatiesysteem
26.
A
5 jaar
96,0
-
0,0
4,0
449,0
Vervanging/ko ppelingen Iris met ander systemen
27.
B
5 jaar
-
8,0
28,0
57,0
107,0
Vervanging Landmeetapparatuur (o .a. Taxhymeter)
28.
A
5 jaar
56,0
-
-
-
-
Vervanging ICT Vergunningen en Handhaving
29.
B
3/5 jaar
-
7,0
16,0
33,0
244,0
Vervanging tractiemiddelen/materieel buitendienst
30.
A
5 jaar
300,0
300,0
300,0
300,0
Vervanging industriële lapto ps
31.
B
3 jaar
8.151,2
9.591,0
11.595,0
Totaal
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
300,0
33,0
25,0
7.933,5
8.604,2
300,0
40,0
49,0
1.104,0
40,0
25,0
- 116 -
Categorie A investeringen zijn investeringen waarvan we de start/realisatie hebben gepland in 2014 en
waarvan de uitvoering bij vaststelling van de begroting wordt geautoriseerd aan het dagelijks bestuur. Dit
geldt alleen voor de bedragen opgenomen in jaarschijf 2014.
Categorie B investeringen zijn investeringen waarvan we de start/realisatie na 2014 hebben gepland en die
nog niet voor uitvoering in aanmerking komen. Voor invulling van de investeringen in de
watersysteemprojecten verwijzen wij ook naar bijlage 10 bij deze begroting. Een en ander naar aanleiding
van het mandaatbesluit van 13 maart 2013 met betrekking tot de specifieke watersysteemprojecten. Voor de
indeling van de projecten dijkversterking verwijzen we naar bijlage 11.
Lopende investeringen tot en met 2013
In de bijlagen is een overzicht opgenomen van investeringen (en ramingen) die medio 2013 nog
onderhanden zijn.
Meerjarige kapitaallastenontwikkeling 2014-2018
Naast de reguliere loon- en prijsstijging is in de meerjarenraming rekening gehouden met de effecten van de
uitvoering van het meerjaren investeringsprogramma. Sinds 2004 zijn de kapitaallasten jaarlijks aanzienlijk
gestegen omdat de toename van de kapitaallasten door investeringen gemiddeld groter is dan de vrijval van
kapitaallasten uit oude investeringen (gepleegd door de oude waterschappen). Het gemiddeld geïnvesteerd
vermogen neemt jaarlijks toe waardoor ook de jaarlijkse kapitaallasten (afschrijvingslasten en financieringslasten) toenemen. In de voorjaarsnota 2012 zijn wij op langjarige ontwikkeling van de kapitaallasten uitvoerig
ingegaan en de factoren die van belang zijn in het geheel. De daarin geschetste ontwikkeling is nog steeds
actueel. Door voortschrijdend inzicht doen er zich wel continu verschuivingen tussen de jaarschijven voor
vanwege de dynamiek.
Meerjarige ontwikkeling kapitaallasten (x € 1.000)
Kapitaallasten investeringen tot en met 2013
Vrijval kapitaallasten (cumulatief) 2015-2018
Kapitaallasten vervangingsinvesteringen 2014-2018 (cumulatief)
Subtotaal: kapitaallastenontwikkeling "going concern" tot en met 2013
Kapitaallasten investeringen 2014 (niet zijnde vervangingsinvesteringen)
Kapitaallasten investeringen 2015 (idem)
Kapitaallasten investeringen 2016 (idem)
Kapitaallasten investeringen 2017 (idem)
Kapitaallasten investeringen 2018 (idem)
Subtotaal: kapitaallasten investeringen 2014-2018 (cumulatief)
Totaal meerjarenraming kapitaallasten 2014-2018
Toename ten opzichte van 2014 (cumulatief)
2014
7.038
176
7.214
2015
7.039
37694
6.757
2016
7.038
856368
6.550
2017
7.039
1.221618
6.436
2018
7.038
1.9171.133
6.254
141
716
219
771
545
229
740
535
555
275
141
935
1.545
2.105
719
525
545
647
471
2.907
7.355
7.692
8.095
8.541
9.161
337
740
1.186
1.806
De kapitaallasten nemen in de meerjarenraming ten opzichte van 2014 verder toe tot € 9,161 miljoen in
2018. Dit is een toename van € 1,806 miljoen in de periode 2014-2018. Los van andere ontwikkelingen zoals
loon- en prijsinflatie, nemen de te dekken kosten van de watersysteemtaak 2018 ten opzichte van 2014
hierdoor toe met 7% (1,75% per jaar). Deze toename komt 100% voor rekening van de watersysteemtaak.
De ontwikkeling van de kapitaallasten is hoofdzakelijk historisch bepaald door de in het verleden gedane
investeringen en de gekozen afschrijvingstermijn en de daarmee verband houdende vrijval. Dit maakt het
actief sturen op de kapitaallasten moeilijk. Als we enige sturing willen uitoefenen op de kapitaallasten dan
beperkt zich dat tot de planning van de nog te plegen investeringen. Daar zit vervolgens weer een verdere
beperking in opgesloten omdat hieronder ook vervangingsinvesteringen vallen die noodzakelijk zijn om het
‘bedrijf’ overeind te houden. In termen van het bereiken van effecten, hebben we het bij de kapitaallasten
meer over de middellange en lange termijn. Het ‘even’ schuiven tussen jaarschijven, is in de praktijk geen
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 117 -
reële optie. Ons bedrijfseconomisch beleid in deze is er wel op gericht om naar een situatie toe te groeien
waarin de jaarlijkse vrijval van kapitaallasten even groot is dan de toename door te plegen investeringen.
Bij de berekening van de meerjarige kapitaallasten hebben we rekening gehouden met de opdracht ten
aanzien van de waterkeringstaak en de jaarlijkse bijdrage aan het Hoogwaterbeschermingsprogramma
vanwege het gesloten Bestuursakkoord Water. In de meerjarenraming zijn we daarom uitgegaan van een
jaarlijkse bijdrage HWBP van € 1,85 miljoen in 2012 en 2013, en € 4,13 miljoen in de periode 2015 en 2016.
Vanaf 2017 hebben we rekening gehouden met de invoering van de project gebonden eigen bijdrage van
10%. Rekening houdende met een investering vanaf 2017 van € 20 miljoen per jaar (tot 2024 en dus € 160
miljoen in totaal) gaan we vanaf 2017 uit van een totaal bedrag van € 5,3 miljoen per jaar.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 118 -
Overige paragrafen begroting 2014
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 119 -
10 Overige paragrafen begroting 2014
In dit hoofdstuk hebben we de overige - wettelijk - verplichte paragrafen opgenomen.
10.1 Verbonden partijen
Met name als gevolg van de intensivering van de samenwerking van waterschappen, onderling en met
andere partijen, is het aantal deelnemingen en andere partijen waarmee het waterschap een financiële en
bestuurlijke relatie heeft de laatste jaren sterk toegenomen. Het gaat om naamloze vennootschappen,
besloten vennootschappen, gemeenschappelijke regelingen, vennootschappen onder firma, stichtingen,
verenigingen en commanditaire vennootschappen. Mede omdat er altijd een zeker (financieel) risico aan
deze relaties verbonden is, is het van belang dat we voldoende inzicht bieden in deze zogenaamde
verbonden partijen, oftewel die organisaties waarmee het waterschap een bestuurlijke relatie heeft èn waarin
zij een financieel relevant belang heeft.
Naam verbonden partij
Rechtsvorm
Vestigings- Belang
plaats
Waterschapsbedrijf Limburg
Gemeenschappelijke Roermond
Regeling
Bestuurlijk,
financieel belang
Nederlandse
Waterschapsbank NV
Naamloze
Vennootschap
Den Haag
Bestuurlijk,
Eigen vermogen € 1.226
financieel belang Vreemd vermogen € 76.000
beperkt tot
storting aandelen.
Unie van Waterschappen
Vereniging
Den Haag
Bestuurlijk belang, Eigen Vermogen € 2,77
financieel beperkt Vreemd Vermogen € 11,6
tot het betalen van
contributie.
De Nederlandse waterschappen zijn verenigd in de
Unie van Waterschappen. De Unie behartigt op
nationaal en internationaal niveau de belangen van de
waterschappen voor een goede waterstaatsverzorging
binnen het waterschapsbestel
Stichting Toegepast
Onderzoek Waterbeheer
Stichting
Utrecht
Bestuurlijk belang, Eigen Vermogen € 0,02
financieel beperkt Vreemd Vermogen - onbekend tot het betalen van
een deelnemersbijdrage
Belastingsamenwerking
Gemeenten en
Waterschappen
Gemeenschappelijke Roermond
Regeling
De Stichting Toegepast Onderzoek Waterbeheer
(STOWA) is het kenniscentrum van regionale
waterbeheerders in Nederland. STOWA ontwikkelt,
vergaart en verspreidt kennis die nodig is om de
opgaven waar waterbeheerders voor staan, goed uit te
voeren. STOWA werkt samen met andere instellingen
om onderzoek op elkaar af te stemmen of
gezamenlijk uit te voeren. De redenen voor
samenwerking zijn grotere wetenschappelijke
slagkracht, synergie en financiële voordelen.
Gemeenschappelijke Regeling met Waterschap Roer
en Overmaas en gemeente Venlo. Samenwerking op
het gebied van belastingheffing teneinde de
processen zo efficiënt en doelmatig mogelijk in te
richten tegen zo laag mogelijke kosten. De
deelnemers staan garant voor het
gemeenschappelijke regeling.
Bestuurlijk,
financieel belang
Balansgegevens
(x € 1 miljoen)
Openbaar belang
Eigen Vermogen € 3,7
Vreemd Vermogen € 209,4
Gemeenschappelijke Regeling met Waterschap Roer
en Overmaas. Samenwerking op het gebied van
watersysteembeheer en zuivering teneinde de
processen zo efficiënt en doelmatig mogelijk in te
richten tegen zo laag mogelijke kosten. De
waterschappen staan met hun vermogen garant voor
het Waterschapsbedrijf.
De Nederlandse Waterschapsbank is huisbankier van
de waterschappen en heeft ten doel de
waterschappen tegen zo laag mogelijke kosten de
meest gunstige voorwaarden te creëren voor
uitoefening van de financieringsfunctie. Het
waterschap is aandeelhouder in de NV en bezit 1.866
aandelen A en 153 aandelen B respectievelijk 3,7%
en 1,8% van het totaal aantal geplaatste aandelen.
Eigen Vermogen € 0,385
Vreemd Vermogen € 2,3
10.2 Uitgangspunten en normen
De uitgangspunten voor het opstellen van de begroting en meerjarenraming hebben we in de voorjaarsnota
2013 uitvoerig verwoord. Daarom zal hierop, met uitzondering van de samenvattende tabel hierna, niet
nader worden ingegaan. Voor de volledigheid hebben wij de gehanteerde uitgangspunten en normen
opgenomen in de bijlagen. Wij verwijzen u daarom naar de bijlage ‘uitgangspunten en normen’.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 120 -
Samenvatting uitgangpunten begroting en meerjarenraming 2014- 2018
2014
2015
2016
2017
2018
Prijsinflatie
2%
2%
2%
2%
2%
Loonkostenontwikkeling
2%
2%
2%
2%
2%
Rente langlopend
4,0%
4,0%
4,5%
4,5%
5,0%
Rente kortlopend
0,75%
0,75%
2,0%
2,0%
2,0%
10.3 EMU-saldo
Het EMU-saldo is een in Europees verband gehanteerd en gedefinieerd macro-economisch begrip dat het
financieringssaldo van de overheid weergeeft. In het kader van de euro zijn internationale afspraken
gemaakt over wat het financieringstekort van de ‘Nederland B.V.’ mag zijn. De geldende maximaal
toegestane EMU-tekorten voor de decentrale overheden is in principe een 0,5% van het Bruto Binnenlands
Product (BBP) en specifiek voor waterschappen 0,07% (was 0,05%). Als de EU aan Nederland een boete
oplegt vanwege overschrijding van de EMU-norm en er is sprake van een groter tekort bij de decentrale
overheden dan 0,5% BBP, dan wordt de boete proportioneel doorvertaald naar de decentrale overheden.
Het (mede) sturen op het EMU-saldo van ons waterschap heeft een prominentere positie ingenomen in de
financiële sturing.
Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet Hof)
Om de eurocrisis te beteugelen, zijn eind 2011 de Europese afspraken aangescherpt voor beheersing van
de EMU-saldi (voor financieringstekort en schuld van de overheid). Deze eisen dat het kabinet verdergaande
afspraken maakt met medeoverheden (provincies, gemeenten en waterschappen) over de beheersing van
het Nederlandse EMU-saldo en deze in regelgeving vastlegt. De Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet
Hof) bevat deze regels uitgewerkt in een aantal beheers-mechanismen.
Een dilemma bij beheersing van het EMU-saldo is dat beheersing van het EMU saldo is gebaseerd op
beheersing van feitelijke uitgaven- en inkomstenstromen (kas- of transactiestelsel), terwijl waterschappen en
andere decentrale overheden wettelijk verplicht begroten en verantwoorden op basis van het lasten en
batenstelsel. Die uitzonderlijke situatie geldt alleen voor Nederland. We sturen financieel dus op basis van
een ander beginsel. Hierdoor zou de situatie zich voor kunnen doen dat we volgens het lasten en
batenstelsel de begroting structureel prima op orde hebben, terwijl we een boete krijgen omdat we Europese
afspraak over beheersing van het EMU-saldo, gebaseerd op het kasstelsel, overtreden. Dat op goede en
begrijpelijke manier naar buiten communiceren is een uitdaging op zichzelf.
In de praktijk blijkt dat vooral het doen van investeringen en het interen op reserves, zorgt voor de frictie
tussen de stelsels. Voor wat betreft de investeringen geldt dat, zolang het punt nog niet is bereikt waarbij de
jaarlijkse vrijval van kapitaallasten (lasten en batenstelsel) even groot is als het te investeren bedrag
(bepalend in het kasstelsel) in enig jaar. Daarnaast brengt het baten en lastenstelsel met zich mee dat
investeringen worden gefinancierd door leningen aan te gaan terwijl dat weer haaks staat op
beheersing/terugbrengen van de overheidsschuld. Daarbij opgeteld dat de waterschappen vooral het
karakter hebben van investeringsmaatschappijen (in watersystemen en -keringen en -zuiveringen), maakt
het speelveld en het nastreven van meerdere doelen wel heel complex of misschien zelfs onmogelijk.
Normaal gesproken geeft het Rijk in de septembercirculaire van het Gemeentefonds aan wat de
referentiewaarden zijn voor het komende begrotingsjaar. In de septembercirculaire van 2013 heeft het Rijk
zich daarvan onthouden omdat de onderhandelingen over de verdeling van de -0,5% tussen de decentrale
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 121 -
overheden nog lopende zijn. We gaan er van uit dat de ruimte van de waterschappen voor 2014 wordt
verhoogd van -0,05% naar -0,07%. Op basis van die lijn mogen de waterschappen, uitgaande van een
verwacht Bruto Binnenlands Product van € 625,7 miljard in 2014, een maximaal EMU-tekort hebben van in
totaal zo’n € 438 miljoen. Op basis van de tussen de waterschappen afgesproken verdeelsleutel met
betrekking tot de referentiewaarden van individuele tekorten van de waterschappen, mag het EMU-saldo
van ons waterschap in 2014 maximaal zo’n € 8,9 miljoen (= € 438 mln x 2,03% [=aandeel wpm in totaal
netto kosten waterschappen NL]) negatief bedragen.
Berekening EMU saldo
Rekening
(x € 1.000)
2012
1 Exploitatiesaldo:
Begroting
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
1.905
-379
-257
-375
-339
-312
-78
2 Invloed investeringen:
-/-bruto - investeringsuitgaven
+ investeringssubsidies
+ verkoop materiële en immateriële activa
+ afschrijvingen
-/+
+
+
-2.950
7.784
1.316
0
3.518
-2.650
10.075
3.075
0
4.350
-4.172
26.286
9.246
0
12.868
-2.927
26.003
9.246
0
13.830
-3.019
25.503
9.171
0
13.313
-4.403
44.952
27.171
0
13.378
-6.290
46.963
27.117
0
13.556
3 Invloed voorzieningen:
+ toevoegingen aan voorzieningen t.l.v.
-/-onttrekkingen aan voorzieningen t.b.v.
-/-betalingen rechtstreeks uit voorzieningen
+ externe vermeerderingen van voorzieningen
+
-/-/+
-55
654
397
312
0
-502
536
138
900
0
-502
636
138
1.000
0
-469
636
138
967
0
-2
636
138
500
0
-2
636
138
500
0
-2
636
138
500
0
4 Invloed reserves:
-/-eventuele betalingen rechtstreeks uit
+ eventuele externe vermeerderingen van
-/+
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.100
0
0
0
-3.531
0
0
0
-4.931
0
0
0
-3.771
0
0
0
-3.360
0
0
0
-4.717
0
0
0
-6.370
5 Deelnemingen en aandelen:
-/-boekwinst
+ boekverlies
EMU - SALDO
-/+
Nieuw is, dat onder de wet Houdbare Overheidsfinanciën ons waterschap ook verantwoordelijk is voor het
EMU-saldo van een gemeenschappelijke regeling waarin we deelnemen. We hebben daarom ook rekening
gehouden met de invloed van het Waterschapsbedrijf Limburg. We hebben dat deel in onze berekening
betrokken dat redelijkerwijs aan ons toe te rekenen is. We hebben hierbij de verhouding in het aantal
vervuilingseenheden tussen Waterschap Peel en Maasvallei en Waterschap Roer en Overmaas als
uitgangspunt gehanteerd. Gekeken naar de begroting 2014 van de gemeenschappelijke regeling
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen, is de invloed van die gemeenschappelijke regeling
te verwaarlozen.
Het feit dat we de afgelopen jaren ons investeringsvolume in het watersysteem hebben teruggebracht, onze
begroting op basis van het lasten en batenstelsel structureel op orde hebben gebracht zonder (grote) inzet
van reserves, heeft een positieve bijdrage geleverd aan het binnen de individuele referentiewaarde blijven
van ons waterschap. Het volgen van het geadviseerde scenario (uitgewerkt in deze begroting), zorgt ervoor
dat we die situatie voorlopig handhaven alhoewel het EMU saldo over de jaren toeneemt terwijl de
toegestane ruimte onder invloed van de Europese afspraken afneemt. Desalniettemin verwachten wij dat wij
voorlopig geen aanvullende maatregelen hoeven te nemen. We blijven de ontwikkelingen op de voet volgen.
10.4 Kostentoerekening
Kostentoerekening, ofwel de kostenverdeling naar kostendragers en waterschapstaken, moet geschieden op
basis van objectieve criteria voor zover deze niet rechtstreeks toe te rekenen zijn. De budgetten voor onze
activiteiten hebben we gekoppeld aan voorgeschreven beheerproducten. De beheerproducten hebben we
vervolgens weer gekoppeld aan voorgeschreven beleidsproducten. Een en ander conform de zogenaamde
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 122 -
Beheers- en Beleidsproducten (BBP) systematiek. Deze beleidsproducten (verzameling van beheerproducten) vormen de basis voor de kostentoerekening naar de waterschapstaken. De meeste beleidsproducten
kunnen we eenduidig aan een waterschapstaak toerekenen. Echter, in bepaalde gevallen is er sprake van
gemengde kosten die meerdere waterschapstaken dienen. In die gevallen, waarin eenduidige toerekening
niet kan plaatsvinden, rekenen we de kosten toe op basis van een verdeelsleutel naar taken. We streven
ernaar zoveel mogelijk een consistent beleid te volgen. In de toelichting van de bijlage ‘Kostenverdeelstaat
naar kostendragers en taken’ gaan we uitvoerig in op de kostentoerekening.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 123 -
Bijlagen
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 124 -
11 Bijlagen
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Staat van vaste geldleningen 2014
Staat van vaste activa 2014
Staat van activa/kostenverdeelstaat kapitaallasten 2014
Staat van reserves en voorzieningen 2014
Rente omslagberekening 2014 (gemiddelde interne rentevoet)
Staat van personeelslasten 2014
Kostenverdeelstaat naar kostendragers en taken 2014
Uitgangpunten en normen
Lopende investeringen medio 2013
Majeure en niet-majeure projecten afdeling Projecten en Veiligheid mandaatbesluit 13 maart 2013
Dijkversterking 2012-2024
Lijst met afkortingen
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 125 -
Bijlage 1. Staat van vaste geldleningen 2014
STAAT VASTE GELDLENINGEN 2014
Oorspronkelijk
Datum en nr.
bedrag van
best.besluit resp.
de lening
goedk.besluit
*)
2
3
4
Leningnr.
1
O,S,R,P of G
Rente-
Looptijd
Vervaldag
Restant
Bedrag van
Verschuldigde
Betaalde
percentage
in
rente-
bedrag lening
opgenomen
rente per
rente
jaren
betaling
per 1 januari
geld in jaar
1 januari
5
6
7
8
9
10
Ten laste van Niet verschenen
Aflossing
rente per
lening
komende rente
31 december
per 31 december
12
13
11
€
2.268.901
03apr99
S
6,28
25
03/04
€
816.805
0
€
38.472 €
21790
€
11.500.000
20-feb-02
S
5,25
25
01-02
€
6.440.000
0
€
309.925 €
338.100
€
315.963
€
287.788
€
23576
€
20.000.000
04-jan-05
S
3,99
25
03-01
€
13.600.000
0
€
542.640 €
542.640
€
510.720
€
510.720
27973
€
1.500.000
jun-13
S
1,2
5
1-jun-13
€
1.500.000
0
€
10.500
18.000 €
15.900
€
27962
€
9.500.000
okt-13
S
3
25
1-okt-13
€
9.500.000
0
€
71.250 €
€
282.150
€
TOTAAL
€
44.768.901
€
31.856.805
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
€
51.295 €
285.000
972.787 € 1.235.035 €
- 126 -
47.020 €
14
14496
€
Restantbedrag
het boekjaar
1.171.753 €
34.197 €
15
90.756 €
726.049
460.000
€
5.980.000
€
800.000
€
12.800.000
8.400
€
300.000
€
1.200.000
68.400
€
380.000
€
9.120.000
2.030.756 €
29.826.049
909.505 €
Bijlage 2. Staat van vaste activa 2014
STAAT VAN VASTE ACTIVA 2014
Balans
vlgnr
Omschrijving
011.00 Uitgaven i.v.m. onderzoek en ontwikkeling
Aanschafprijs
per 1jan14
76.330
014.00 Overige immateriële vaste aktiva
324.760
Totaal immateriële vaste aktiva
401.090
Cumulatieve
subsidies
Cumulatieve
afschrijvingen
52.767
52.767
Boekwaarde
per 1jan14
jaarmutaties
Geactiveerde
lasten
Nieuwbouw
derden
jaarmutaties
Aanschafprijs
per 31dec14
Verkoop
Subsidies
Afschrijvingen
Cumulatieve
subsidies
Cumulatieve
afschrijvingen
Boekwaarde
per 31dec14
6.977
16.586
76.330
519
52.767
7.496
16.067
174.830
149.930
324.760
79.528
0
254.358
70.402
181.807
166.516
80.047
52.767
261.854
86.469
0
0
7.195.701
0
0
0
0
020.00 Gronden
7.195.701
021.00 Vervoermidddelen en werktuigen
1.892.525
899.153
993.372
300.000
2.192.525
290.082
0
1.189.235
1.003.290
022.00 Overige bedrijfsmiddelen
7.958.448
354.673
3.453.877
4.149.898
920.300
8.878.748
1.271.420
354.673
4.725.297
3.798.778
13.122.191
1.934.527
3.314.557
7.873.107
13.122.191
381.516
1.934.527
3.696.073
7.491.591
7.875.016
4.182.963
811.215
2.880.838
3.265.000
11.140.016
507.263
4.182.963
1.318.478
5.638.575
70.570.074
10.073.418
18.244.550
42.252.106
4.338.502
1.873.498
3.000.000
2.112.817
13.073.418
20.357.367
43.351.289
298.081
10.532
10.532
0
308.613
0
16.545.581
27.021.433
65.355.554
8.823.802
1.873.498
3.000.000
4.573.630
19.545.581
31.595.063
68.479.224
0
0
0
247.724
023.00 Kantoren, dienstwoningen en centrale werkplaatsen
024.00 Waterkeringen
025.00 Watergangen en kunstwerken
026.00 Gemalen tbv kwantiteitsbeheer
Totaal materiële vaste aktiva
030.00 Deelnemingen en effecten
Totaal financiële vaste aktiva
TOTALEN
7.195.701
401.090
308.613
108.922.568
247.724
7.195.701
76.782.074
308.613
0
247.724
247.724
247.724
0
0
247.724
0
0
109.571.382
16.598.348
27.203.240
65.769.794
8.823.802
1.873.498
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
119.619.868
0
247.724
0
0
0
0
247.724
0 120.268.682
3.000.000
4.653.677
19.598.348
31.856.917
68.813.417
- 127 -
Bijlage 3. Staat van vaste activa/kostenverdeelstaat kapitaallasten 2014
Staat van vaste activa
Omschrijving
Vermeerderingen 2014
Verminderingen
2014
Boekwaarde per
1-1-2014
Gronden
Afschrijving Mip
Afschrijving lopende
projecten
Afschrijving
aanvullend
Afschrijving
2014
7.195.701
Boekwaarde per
31-12-2014
Rente omslag
(3,88%)
Totaal
Kapitaallasten
0
7.195.701
279.193
279.193
Vervoermidddelen en werktuigen
300.000
993.372
30.000
260.082
290.082
1.003.290
44.363
334.445
Overige bedrijfsmiddelen
920.300
4.149.898
71.278
1.200.142
1.271.420
3.798.778
178.871
1.450.291
381.516
381.516
7.491.591
305.477
686.993
Kantoren, dienstwoningen en centrale werkplaatsen
7.873.107
Waterkeringen
3.265.000
Watergangen en kunstwerken
6.212.000
3.000.000
Gemalen tbv kwantiteitsbeheer
Totaal materiele vaste aktiva
77.333
429.930
507.263
5.638.575
175.118
682.381
42.252.106
14.133
2.098.684
2.112.817
43.351.289
1.701.694
3.814.511
10.532
10.532
0
409
10.941
4.573.630
68.479.224
2.685.125
7.258.755
10.532
10.697.300
3.000.000
Uitgaven i.v.m. onderzoek en ontwikkeling
Overige immateriële vaste activa
Totaal immateriele vaste aktiva
0
0
Deelnemingen en effecten
65.355.554
192.744
4.380.886
0
16.586
519
519
16.067
644
1.163
149.930
79.528
79.528
70.402
5.817
85.345
80.047
86.469
6.461
86.508
0
247.724
9.612
9.612
166.516
0
247.724
Totaal financiele vaste aktiva
TOTAAL VASTE ACTIVA
2.880.838
80.047
0
0
0
0
247.724
0
0
0
0
247.724
9.612
9.612
10.697.300
3.000.000
65.769.794
192.744
4.460.933
0
4.653.677
68.813.417
2.701.198
7.354.875
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 128 -
Bijlage 4. Staat van reserves en voorzieningen 2014
STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN 2014
Grbnr
A
Stand begin
dienstjaar
Omschrijving
Vermeerderingen
Verwachte
wijzigingen Jaarrek.
Interne rente
2013
Verminderingen
overige
Externe
Interne rente
overige
Stand einde
dienstjaar
Aanwending
Bespaarde rente
ten gunste van
exploitatie
Algemene reserves
040005
Algemene reserve watersysteem
( incl. wettelijke reserve onderzoek en ontwikkeling ad. € 62.413
conform art.2:365 lid 2 BW)
€
1.874.629
€
1.874.629 €
74.985
040006
Algemene reserve zuivering
€
2.250.531
€
2.250.531 €
90.021
Totaal algemene reserves
€
4.125.160 €
- €
4.125.160 €
165.006
B
050015
050024
Bestemmingsreserves
Tariefsegalisatie watersysteemheffing
Tariefsegalisatie zuiveringsheffing
€
€
1.352.279 €
1.850.862 €
€
€
1.382.779 €
5.407.534 €
55.311
216.301
050006
050016
050017
050019
050020
050021
050022
050023
051***
Overige bestemmingsreserves
Bestemmingsreserve bestrijding hoogwatergolf
Stimulering verbetering watersystemen
Bestemmingsreserve mobiliteit
Bestemmingsreserve Floriade
Bodemsanering Tungelroysebeek
Innovatieprojecten K&A
Bestemmingsreserve bedrijfsvoering 2012 e.v.
Bestemmingsreserve rep.waterkering haven Wanssum
Bestemmingsreserves dekking kapitaallasten
€
€
€
€
€
€
€
€
€
400.000
900.000432.146
1.057.340
34.902
959.150
2.313.126
€
€
€
€
€
€
€
€
€
16.000
20.000
27.286
42.294
1.396
56.366
100.352
Totaal bestemmingsreserves
Totaal Eigen vermogen
A+B
C
- €
€
30.500
3.556.672
- €
- €
- €
-
€
€
500.000 €
250.000 €
€
1.057.340 €
34.902 €
500.000 €
€
222.046 €
- €
- €
2.564.288 €
10.818.374 €
535.306
- €
- €
2.564.288 €
14.943.534 €
700.312
€
290.242 €
17.130
€
€
100.000 €
300.000 €
413.341 €
864.202 €
15.094
30.568
€
500.000 €
€
466.787 €
- €
38.671
-
2.034.572 €
101.463
€
801.775
€
€
€
450.000
€
€
€
€
195.685 €
- €
- €
- €
-
€
7.499.805 €
5.882.857 €
- €
- €
- €
€
11.624.965 €
5.882.857 €
- €
- €
- €
400.000
432.146
909.150
2.286.765
Voorzieningen:
Voorzieningen voor arbeidsgerelateerde verplichtingen
Voorziening pensioenverpl./wachtgelden vm bestuurders
€
428.242
070009
070015
Voorzieningen voor onderhoudswerk zaamheden
Voorziening onderhoud waterschapskantoor
Voorziening beheer en onderhoud waterkeringen
€
€
377.341
764.202
070016
070017
Voorzieningen voor claims van ingezetenen en bedrijven
Voorziening natschade peilopzet Maas
Voorziening afwikkeling TAX-i
€
€
966.787
-
Totaal Vreemd vermogen
€
TOTAAL GENERAAL
€
C
- €
1.400.000
250.000
070014
A t/m C
€
€
- €
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
€
€
€
2.536.572 €
14.161.537
€
- €
5.882.857
€
- €
-
€
136.000
400.000
138.000
536.000 €
- €
- €
138.000 €
€
- €
-
€
138.000 €
536.000
- 129 -
900.000 €
3.464.288
€
16.978.106
Bijlage 5. Rente omslagberekening 2014
BIJLAGE
Rente omslagberekening 2014
BOEKWAARDE VASTE ACTIVA PER
1 januari 2014
€
65.769.794
2014
€
7.697.300
€
73.467.094
€
51.457.831
€
22.009.263
Toename geïnvesteerd vermogen
AF:
GELDLENINGEN 0/G PER
31 december 2014
€
29.826.049
RESERVES EN VOORZIENINGEN PER
31 december 2014
€
16.978.106
€
4.653.676
AFSCHRIJVINGEN OVER 2014 (incl Mip)
KAPITAALBEHOEFTE
2014
RENTE VASTE GELDLENINGEN
2014
€
1.171.753
RENTE RESERVES EN VOORZIENINGEN
2014
€
801.775
REKENING COURANT
2014
€
1.243
€
880.371
€
2.855.142
€
153.946
€
2.701.196
RENTE OVER KAPITAAL BEHOEFTE
Financiering af te sluiten langlopende geldleningen
€
2014
22.009.263 4,00%
AF:
CORRECTIE TOEGEREKENDE RENTE AAN VOORGENOMEN INVESTERINGEN 2014
4,0 % GEDURENDE 1/2 JAAR OVER
880.371
€ 7.697.300
=
TOTAAL TOE TE REKENEN RENTE AAN VASTE ACTIVA
RENTEOMSLAGPERCENTAGE
€
€
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
2.701.196
69.618.444
x
1% =
3,88000
- 130 -
Bijlage 6. Staat van personeelslasten 2014
STAAT VAN PERSONEELSLASTEN
Organisatie-
Begroting 2014
begroting 2013
eenheid
Geraamde formatie
Geraamde formatie
in aantal
personeelsleden
in
f.t.e.'s
in aantal
personeelsleden
Salarissen
4.20.1xx
Sociale
Overige
lasten
lasten
4.20.2xx
in
f.t.e.'s
B estuur
439.591
41.182
Vo o rmalig bestuur
T o t a a l be s t uur
Totaal
Totaal
Totaal
begroting
begroting
Rekening
2014
2013
2012
21.500
502.273
524.107
473.206
138.000
138.000
138.000
116.489
6 6 2 .10 7
5 8 9 .6 9 5
284.878
4 3 9 .5 9 1
4 1.18 2
15 9 .5 0 0
6 4 0 .2 7 3
Directie
2
2,00
2
2,00
231.378
45.340
12.044
288.762
274.918
B estuurso ndersteuning en Co mmunicatie
10
8,58
9
8,19
515.339
98.312
14.754
628.405
606.433
714.696
Kennis en A dvies
33
27,14
32
31,80
1.597.752
308.800
49.010
1.955.562
2.145.243
2.204.642
P ro jecten en Veiligheid
25
24,05
23
22,05
1.494.637
289.077
46.966
1.830.680
1.659.417
1.658.077
B eheer en Onderho ud Watersystemen
56
55,12
59
57,12
2.318.497
459.361
74.061
2.851.919
2.836.015
2.800.479
M iddelen
35
33,15
30
28,28
1.851.397
355.638
53.793
2.260.828
1.825.394
1.909.682
Vergunningen en Handhaving
32
28,47
32
28,47
1.620.473
309.801
50.461
1.980.735
1.887.540
2.704.418
19 3
17 8 ,5 1
18 7
17 7 ,9 1
12 .2 7 6 .8 7 2
T o t a a l e ige n e n t ijde lijk pe rs o ne e l
9 .6 2 9 .4 7 3
1.8 6 6 .3 2 9
3 0 1.0 8 9
11.7 9 6 .8 9 1
11.2 3 4 .9 6 0
B edrijfsvo eringsmaatregelen
0
0
0
0
138.294
0
Ko sten perso neel die niet in de fo rmatie zitten
Overige perso neelslasten (incl. lo o n- en prijso ntwikkeling en no g niet
verdeelde extra verho ging so ciale lasten)
0
0
0
0
0
39.053
258.041
400.000
359.885
1.017.926
904.688
389.979
10.327.105
2.307.511
820.474
13.455.090
12.940.049
13.295.599
Totaal
193
178,51
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
187
177,91
- 131 -
Bijlage 7. Kostenverdeelstaat naar kostendragers en taken 2014
BIJLAGE Kostenverdeelstaat naar kostendragers en taken 2014 (€)
WPM
eigen kosten
2.1 Planvorming
1. Eigen plannen
2. Plannen van derden
2.2 Aanleg en onderhoud van waterkeringen
3. Beheerinstrumenten waterkeringen
4. Aanleg en onderhoud van waterkeringen
5. Dijkbewaking en calamiteitenbestrijding
2.3 Inrichting en onderhoud watersystemen
6. Beheerinstrumenten watersystemen
7. Aanleg, verbetering en onderhoud watersystemen
8. Baggeren van waterlopen en saneren waterbodems
9. Beheer hoeveelheid water
10. Calamiteitenbestrijding watersystemen
11. Monitoring watersystemen
2.4 Bouw en exploitatie zuiv.techn.werken
12. Getransporteerd afvalwater
13. Gezuiverd afvalwater
14. Verwerkt slib
2.5 Vergunningverlening en handhaving
22. Keur
23. Vergunningen en keurontheffingen
24. Handhaving keur
2.6 Beheersing van lozingen
25. Wvo-vergunningen en meldingen
26. Handhaving WVO
27. Rioleringsplannen en subsidies lozingen
28. Aanpak diffuse emissies derden
2.7 Heffing en invordering
31. Belastingheffing
32. Invordering
2.8 Bestuur en communicatie
33. Bestuur
34. Externe communicatie
2.9 Grondwaterbeheer
29. Vergunningverlening grondwaterbeheer
30. Handhaving grondwateronttrekkingen
Concernposten en administratieve posten
Onvoorzien 2014
Kosten taakontwikkeling zuiveringsbeheer 2014
Structurele taakontwikkeling watersysteem
Incidentele taakontwikkeling watersysteem 2014
Interne rentebaten (bespaarde rente) 2014
Externe rentebaten 2014
Correctie activering niet nieuwe werken en KenA/saldi kpl
Meeropbrengsten voorgaande belastingjaren
Stelpost compensatie prijsontwikkeling 2014
Stelpost loonontwikkeling 2014+ ophoging sociale lasten
Stelpost compensatie prijsontwikkeling 2014
Verwachte kwijtschelding 2014
Verwachte oninbaarheid 2014
Onttrekking bestemmingsreserves
Te dekken lasten uit belastingvolume 2014
WPM kosten naar taak
Watersysteem Zuiveringstaak
WBL kosten naar taak
BsGW kosten naar taak
Zuiveringstaak Watersysteem Zuiveringstaak
Watersysteem
2.323.493
1.557.339
766.154
3.094.729
628.494
1.997.757
468.478
13.866.116
475.130
10.091.598
655
872.186
237.874
2.188.673
0
0
0
0
3.317.607
126.191
1.116.266
2.075.150
6.550
0
0
0
6.550
220.144
220.144
0
1.999.367
1.818.802
180.565
0
0
0
1.681.085
230.969
795.050
845.000
395.000
-801.775
-40.000
100.151
-800.000
150.973
658.041
147.676
2.323.493
1.557.339
766.154
3.094.729
628.494
1.997.757
468.478
13.866.116
475.130
10.091.598
655
872.186
237.874
2.188.673
0
0
0
0
2.548.156
126.191
847.134
1.574.831
6.550
0
0
0
6.550
220.144
220.144
0
1.799.432
1.636.922
162.510
0
0
0
952.035
230.969
0
845.000
395.000
-801.775
-40.000
100.151
-734.000
150.973
658.041
147.676
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
769.451
0
269.132
500.319
0
0
0
0
0
0
0
0
199.935
181.880
18.055
0
0
0
729.050
0
795.050
0
0
0
0
0
-66.000
0
0
0
93.366
93.366
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24.460.392
4.477.428
13.598.284
6.384.680
0
0
0
0
30.236
12.598
0
17.638
0
0
0
0
179.298
179.298
0
0
0
0
102.195
102.195
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
626.048
386.963
239.085
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.064.903
832.902
232.001
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26.509.091
24.810.655
1.698.436
24.865.487
0
626.048
1.064.903
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 132 -
Totaal
2.416.859
1.650.705
766.154
3.094.729
628.494
1.997.757
468.478
13.866.116
475.130
10.091.598
655
872.186
237.874
2.188.673
24.460.392
4.477.428
13.598.284
6.384.680
3.317.607
126.191
1.116.266
2.075.150
36.786
12.598
0
17.638
6.550
1.911.095
1.440.009
471.086
2.178.665
1.998.100
180.565
0
0
0
2.880.428
333.164
795.050
845.000
395.000
-801.775
-40.000
100.151
-800.000
150.973
658.041
147.676
855.775
241.373
-256.981
-256.981
53.905.696
Watersysteem
2.323.493
1.557.339
766.154
3.094.729
628.494
1.997.757
468.478
13.866.116
475.130
10.091.598
655
872.186
237.874
2.188.673
0
0
0
0
2.548.156
126.191
847.134
1.574.831
6.550
0
0
0
6.550
1.285.047
1.053.046
232.001
1.799.432
1.636.922
162.510
0
0
0
1.134.329
230.969
0
845.000
395.000
-801.775
-40.000
100.151
-734.000
150.973
658.041
147.676
133.109
49.185
-256.981
-256.981
25.800.871
Zuiveringstaak
93.366
93.366
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24.460.392
4.477.428
13.598.284
6.384.680
769.451
0
269.132
500.319
30.236
12.598
0
17.638
0
626.048
386.963
239.085
379.233
361.178
18.055
0
0
0
1.746.099
102.195
795.050
0
0
0
0
0
-66.000
0
0
0
722.666
192.188
0
28.104.825
Toelichting kostenverdeelstaat
Algemeen
Een kostenverdeelstaat moet volgens de voorschriften inzicht bieden in de wijze waarop de
kosten/opbrengsten worden verdeeld naar de kostendragers. Een kostendrager is in dit verband de
reglementaire taak volgens de Waterschapswet. Met ingang van 2009 onderscheiden we twee taken te
weten de zorg voor de watersysteemtaak (waterkwantiteit, waterkering, passief kwaliteitsbeheer) en de zorg
voor het zuiveren van afvalwater (zuiveringstaak). Om de onderlinge vergelijkbaarheid van
kosten/opbrengsten van de diverse waterschappen mogelijk te maken, onderscheiden de voorschriften
landelijk uniforme beleidsvelden en beleidsproducten binnen elke reglementaire taak. Ook ons waterschap
moet zich hier aan houden. Het totaal van de netto kosten verdeeld naar de taken vormen het uitgangspunt
voor de opbrengst uit de verschillende belastingen en daarmee het uitgangspunt van de tariefsberekening.
De begroting en jaarrekening worden conform het landelijke uniforme BBP-model opgesteld, waarbij naast
beleidsvelden/beleidsproducten
ook
uniforme
beheerproducten
worden
onderscheiden.
Op
organisatieniveau is ten behoeve van de bewaking en uitvoering van begrotingsbudgetten een extra
dimensie toegevoegd (werkplanproducten), om kosten en baten te kunnen indelen naar de taken van een
organisatieonderdeel. Werkplanproducten zijn zodanig geformuleerd dat een werkplanproduct maar
onderdeel kan uitmaken van één beleids-/beheerproduct. Omgekeerd bestaan beleids-/beheerproducten uit
één of meerdere werkplanproducten.
De kostenverdeelstaat voor de kosten en de baten
De kostenverdeelstaat is ingedeeld naar de relevante voorgeschreven beleidsvelden en beleidsproducten.
De kolom ‘WPM eigen kosten’ bestaat uit de geraamde netto kosten (lasten minus baten) per beleidsveld en
beleidsproduct van onze eigen organisatie (exclusief de bijdrage aan het waterschapsbedrijf). Onderligger
hiervoor vormen de onderliggende voorgeschreven beheerproducten en werkplanproducten naar
kostensoorten. In twee volgende kolommen zijn deze kosten verdeeld over de kostendragers of wel de
reglementaire taken. In principe zijn alle kosten die voortvloeien uit onze eigen activiteiten, toe te rekenen
aan het watersysteembeheer. Natuurlijk zitten er ook waterkwaliteitsaspecten in onze activiteiten, maar die
behoren tot het passief kwaliteitsbeheer en daarmee tot de watersysteemtaak. Uitzondering hierop vormen
de beleidsproducten ‘Vergunningen/meldingen Waterwet/Advies Wabo’ (nr. 23), ‘Handhaving/toezicht
Waterwet/Wabo/Whvbz (nr. 24), bestuur (nr. 31) en externe communicatie (nr. 32).
Met de inwerkingtreding van de nieuwe Waterwet hebben we de oude verdeelsleutel van het Ministerie van
Verkeer en Waterstaat voor producten 23 en 24 herzien. Op basis van de absolute bedragen 2010 hebben
we voor 2011 opnieuw de verdeelsleutels bepaald om de bestaande lijn te continueren en als gevolg van de
invoering van de nieuwe wet geen herverdeeleffecten te krijgen tussen de watersysteemheffing en
zuiveringsheffing. Op basis van 2010 voor hergroepering is de nieuwe verdeelsleutel 75,89%
watersysteemtaak en 24,11% waterzuiveringsheffing. Voor wat betreft de kosten van bestuur en externe
communicatie gaan we op basis van de verwachte tijdsbesteding uit van 90% toerekening aan de
watersysteemtaak en 10% aan het zuiveringsbeheer.
Ook de bijdrage aan het Waterschapsbedrijf (kolommen ‘WBL kosten naar taak’) moet uitgesplitst worden
naar beleidsproducten en vervolgens naar kostendragers/taken toegerekend worden. Dit is gebeurd op basis
van begroting van het Waterschapsbedrijf. De kosten van belastingheffing en invordering zijn versleuteld op
basis van de begroting en de opgave van de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking
Gemeenten en Waterschappen.
Vanaf
2011
is
de
belastingheffing
en
invordering
in
een
Gemeenschappelijke
Regeling
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (=BsGW) ondergebracht. Dit is een samenwerking
opgericht door Gemeente Venlo, Waterschap Roer en Overmaas en Waterschap Peel en Maasvallei. Net als
de bijdrage aan het waterschapsbedrijf, moet de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling uitgesplitst
worden naar beleidsproducten en vervolgens naar kostendragers/taken toegerekend worden. Dit is gebeurd
op basis van begroting 2014 van de BsGW tevens rekening met de nieuwe toetreders per 1 januari 2014
In de laatste drie kolommen zijn alle kosten van de voorgaande kolommen getotaliseerd en getotaliseerd per
taak. Waarbij na toevoeging van de kosten van oninbaarheid en kwijtschelding alsook de dekking van het
saldo van de begroting door onttrekking aan de reserves, het totaal geeft te zien van de door belastingen te
dekken kosten per soort belasting. Het totaal van de kolom ‘watersysteem’ en ‘Zuiveringstaak’ vormen de
basis (in weze het belastingvolume) voor de berekening van de tarieven voor de watersysteemheffing
respectievelijk de zuiveringsheffing.
Onderliggende toerekening van kosten
Algemeen uitgangspunt kostentoerekening
Kosten worden zoveel mogelijk rechtstreeks toegerekend tenzij er gegronde redenen zijn om hiervan af te
wijken.
Kapitaallasten
De kapitaallasten (afschrijving- en rentekosten) zijn toegerekend op basis van de staat van activa naar
investeringsobjecten in relatie tot het doel van de investering.
Indirecte kosten
Kosten die verband houden met de inzet van personele capaciteit kunnen niet rechtstreeks toegerekend
worden aan producten. Deze worden eerst verzameld in zogenaamde kostenplaatsen waarna de kosten op
basis van de verwachte tijdsbesteding tegen een (voorcalculatorisch berekend) uurtarief worden
doorverdeeld naar producten.
Overheadkosten
De toe te rekenen overheadkosten bestaan uit het saldo van de kosten en baten zoals die zijn verzameld op
de ondersteunende producten (zie ook programma bedrijfsvoering). De ondersteunende beheer-producten
en de gehanteerde verdeelsleutels zijn hierna weergegeven.
Huisvesting waterschapskantoor
De kosten van het waterschapskantoor (directe kosten, uren x tarief, kapitaallasten) worden gedeeld door
het aantal in gebruik zijnde netto m² van de kantoorruimtes, hierdoor krijg je een tarief per m². Na
inventarisatie van de in gebruik zijnde vierkante meters per afdeling wordt het aantal in gebruik zijnde
vierkante meters vermenigvuldigt met het tarief naar iedere afdeling doorberekend.
Mobiele telefonie
De kosten van de mobiele telefoons (directe kosten, uren x tarief, kapitaallasten) worden gedeeld door het
aantal mobiele telefoons. Het resultaat is een tarief per mobiele telefoon. Na inventarisatie van hoeveel
mobiele telefoons iedere afdeling gebruikt, wordt het aantal in gebruik zijnde telefoons vermenigvuldigd met
het tarief, naar iedere afdeling doorberekend.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 134 -
Huisvesting loodsen
De kosten van de 3 loodsen (directe kosten, uren x tarief, kapitaallasten) worden verdeeld als volgt: Bergen
is noord, Nederweert is zuid en de gecombineerde loods is 60% noord en 40% wordt ten laste gebracht van
product 5.1 (waterkering). Noord en zuid wordt naar de kostenplaats noord en zuid toegerekend.
ICT
De kosten van ICT (directe kosten, uren maal tarief, kapitaallasten) worden gedeeld door het aantal personal
computers (pc’s). Het resultaat is een tarief per pc. Na inventarisatie van hoeveel pc’s iedere afdeling
gebruikt wordt het aantal in gebruik zijnde pc’s vermenigvuldigd met het tarief, naar iedere afdeling
doorberekend.
GIS
De kosten van GIS (directe kosten, uren x tarief, kapitaallasten) worden gedeeld door het aantal GIS
gebruikers, hierdoor krijg je een tarief per gebruiker. Naar rato van het gebruik per afdeling krijgt elke
afdeling een bedrag toegerekend.
Dienstauto’s
De kosten van de dienstauto’s (directe kosten, uren x tarief) worden doorberekend naar de afdelingen voor
het verwachte aandeel dat de afdelingen daarin hebben.
Tractie
De kosten van tractie worden per groep verzameld. Deze worden per groep gedeeld door het aantal
productieve (draai) uren. Hieruit volgt het uurtarief. De productieve uren vermenigvuldigd met het tarief,
worden doorberekend naar de diverse producten waarvoor de tractie wordt ingezet.
Directie/Personeel en Organisatie/Bestuurlijke en juridische zaken/Concerncontrol en financieel beleid/
Financiële informatieverwerking en –voorziening en overige.
Voor zover deze kosten niet rechtstreeks kunnen worden toegerekend worden deze op basis van de
onderling verhouding van de direct productieve uren naar de afdelingen toegerekend.
Afdelingskostenplaatsen
Per afdeling worden alle kosten die verband houden met de bedrijfsvoering (salarissen, opleidingskosten,
reiskosten en dergelijke inclusief de doorrekeningen van andere (hulp)kostenplaatsen) verzameld, waarna
op basis van het aantal direct productieve uren een integraal afdelingstarief wordt berekend. Op basis van
de verwachte tijdsbesteding wordt het berekende afdelingstarief vermenigvuldigd met te verwachten direct
productieve uren per product/programma en naar de producten en programma’s toegerekend. Op deze wijze
worden alle kosten uiteindelijk doorgerekend naar de producten en programma’s. Deze toerekening komt op
de programma’s tot uitdrukking in de kostensoort 51 t/m 59 en 69 met als omschrijving ‘lasten uit
doorberekening’.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 135 -
Bijlage 8 Uitgangspunten en normen
Externe factoren
De externe factoren baseren wij - waar mogelijk - op de ramingen van het Centraal Planbureau (CPB) en
de gegevens van het Centraal Bureau voorde Statistiek (CBS).
Prijsinflatie
Voor het jaar 2013 wordt een stijging van 2,75% verwacht (Centraal Economisch Plan, dec 2012). Gelet
op het economisch herstel (verhogend effect op inflatiecijfer) dat in 2014 naar verwachting zal doorzetten
in relatie tot stabiele meerjarenraming, gaan we voor 2014 en verder toch uit van een inflatiepercentage
van 2%. Het is niet zo dat de budgetten automatisch worden verhoogd. Sinds 2010 hanteren wij de lijn dat
we de jaarlijkse toegekende budgetten bevriezen en dat we de gecalculeerde prijscompensatie 'parkeren'
op een aparte post. Hiermee krijgen de budgethouders een jaarlijkse taakstelling ter grootte van de
werkelijke inflatie van hun budget als te realiseren ombuiging (2013 dus 2,75%). Alleen op basis van
aangetoonde nut en noodzaak doen we een beroep op deze post en geven we de ruimte vrij. Daarnaast
beoordelen we van jaar tot jaar óf en in hoeverre de geparkeerde ruimte van voorgaande jaren, nog
vastgehouden moet worden. Op deze manier houden wij strak de hand aan de groei van de budgetten.
Loonkosten
Per 1 januari 2012 is een nieuw CAO ingegaan. De CAO loopt 31 december 2013 af. Ten tijde van het
voorbereiden van deze voorjaarsnota, is nog niet bekend hoe de ontwerp CAO er uit ziet en tot welke
kostenstijging die mogelijk leidt voor ons waterschap in 2014. We houden daarom voorlopig vast aan de
gedragslijn die we hebben gevolgd bij het opstellen van de (meerjaren)begroting 2013-2017.
Naast de reguliere verhogingen (o.a. vanwege doorgroei in functieschalen), houden we in 2014 rekening
met een indexering van de bruto loonkosten van 2%. Ook voor de jaren 2015-2018 gaan we uit van een
jaarlijkse stijging van 2%. Dit 'opslagpercentage' is niet alleen bedoeld voor de bekostiging van bruto
loonstijgingen, maar ook voor secundaire arbeidsvoorwaarden (bijvoorbeeld groei Individueel Keuze
Budget) die op basis van de CAO worden afgesproken. Hiermee wordt de bestaande lijn gecontinueerd.
Net zoals de inflatie, 'parkeren' wij de berekende 'loonstijging' op een aparte post. Op het moment dat er
een definitief CAO akkoord is gesloten, zullen we voor de periode waarop de CAO betrekking heeft het
CAO akkoord als uitgangspunt nemen voor het doorrekenen van de personeelslasten in de begroting.
Rente langlopende leningen
Medio maart bedroeg het tarief voor een lening met een looptijd 25 jaar rentevast met stortingsdatum 1
juni 2014 zo'n 4,0%. Voor 2014 en 2015 nemen we dat percentage als uitgangspunt. Om het meerjarig
renterisico te beperken, gaan we voor 2016 en 2017 uit van een percentage van 4,5% en de jaren vanaf
2018 van een percentage van 5%. Het meerjarige ontwikkelingspatroon komt hiermee overeen met het
renteontwikkelingpatroon gehanteerd in de meerjarenraming 2013-2017.
Rente kortlopende leningen
Voor 2014 gaan wij uit van een rentepercentage voor kortlopende geldleningen tot 1 jaar, van 0,75%. Op
de langere termijn verwachten we dat dit percentage zal stijgen tot 2%.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 136 -
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW)
Met ingang van 2011 is de Unit Heffing en Invordering afgesplitst van het Waterschapsbedrijf Limburg en
ondergebracht in een aparte gemeenschappelijke regeling. In de (meerjaren)begroting houden we rekening
met de incidentele en structurele effecten van nieuwe toetreders per 1 januari 2014.
Waterschapsbedrijf Limburg
Na de afsplitsing van de Unit Heffing en Invordering is alleen de taak zuivering en zuiveringsbeheer
overgebleven voor het Waterschapsbedrijf Limburg. In onze rol als opdrachtgever aan het
waterschapsbedrijf geven wij elk jaar aan waaraan de begroting van het Waterschapsbedrijf moet voldoen.
Interne factoren
Basis voor de meerjarenbegroting 2014-2018 zijn onder andere:
'Water in Beweging', Visie waterbeheer Limburg in 2020;
'Orde in water Water in orde', Waterbeheerplan 2010-2015;
(Meerjaren)begroting 2013-2017;
Verordening beleids- en verantwoordingsfunctie WPM 2009;
ontwerp wetsvoorstel Wet Hof (Wet Houdbare overheidsfinanciën);
de uitkomsten van de gevoerde takendiscussie in 2011.
De voorgaande opsomming is niet limitatief. Ook andere relevante beleidsnotities en besluiten zijn
betrokken in de begrotingsvoorbereiding.
Kwijtschelding/oninbaar
Belastingkwijtschelding en oninbaarheid beoordeling voor 2014 vindt plaats volgens de bestaande
beleidslijn en wordt geraamd op een percentage van het belastingvolume. Voor oninbaarheid hanteren we
een percentage van een 0,5%. Voor kwijtschelding hanteren we gewoonlijk een percentage van 1 procent
van het belastingvolume. In de begroting 2013 zijn we hier van afgeweken. Naar aanleiding van
ervaringscijfers (jaarrekening 2011) en de economische situatie hebben we het kwijtscheldingsbedrag boven
de norm van 1%, met € 295.000 extra verhoogd voor 2013 en 2014. Hierdoor kwamen we uit op een
percentage van ongeveer 1,6%. We houden die lijn vast. Voor de jaren 2015 en verder hanteren we voor
berekening van het kwijtscheldingsbudget, de oorspronkelijke norm van 1%. We erkennen dat we hiermee
risico nemen. Echter de omvang van de bestemmingsreserve tariefegalisatiereserve zuiveringsheffing is
dermate, dat we het risico voor langere termijn hebben afgedekt.
Post onvoorzien
Het budget voor onvoorziene uitgaven bedraagt bruto ± 0,4% van het begrotingstotaal, conform bestaand
beleid. De opname van een budget voor onvoorziene uitgaven is wettelijk verplicht.
Reserves en voorzieningen
De reserves voldoen aan de daaraan te stellen eisen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 137 -
Bijlage 9. Lopende investeringen medio 2013
Lopende investeringen medio 2013
(x € 1.000)
Jaar van oorsprong
Programma Waterkering en Veiligheid
Verlengde 3de toetsing waterkeringen
Calamiteitenplannen
Opstellen beheerplan waterkeringen
Vullen beheerregister waterkeringen
Beheerregister
Nulmeting kerend vermogen 1/50e keringen
Geotechnisch en constructief onderzoek waterkeringen
2012
2009-2010-2011
2007
2007
2011
2011
2011-2012
Afschr.
termijn
Investeringsbedrag
5 jaar
5 jaar
5 jaar
5 jaar
5 jaar
5 jaar
n.v.t.
600,0
225,0
100,0
69,0
30,0
100,0
375,0
15 jaar
10 jaar
5 jaar
5 jaar
5 jaar
5 jaar
6 jaar
5 jaar
n.v.t.
353,0
20,0
40,0
100,0
75,0
65,0
176,0
200,0
185,0
Programma watersysteem op orde: herstelde
watersystemen
Investeringen in watersysteem
Strategische grondvoorraad
Herstelmaatregelen Nieuw Limburgs Peil
2010-2011-2012 30 jaar
2005 n.v.t
2011-2012-2013 30 jaar
10.546,0
p.m.
900,0
Programma bestuur, communicatie en heffingen
Communicatiemiddelen staf
ICT voorzieningen bestuur (o.a. i-pad, wifi voorzieningen etc)
GMO 2014
2010-2011-2012 5 jaar
2012 3 jaar
2013 5 jaar
78,0
200,0
50,0
Programma bedrijfsvoering
Kennis & Advies:
Instandhouding Geografisch informatiesysteem
2012 5 jaar
303,0
inrichting grootschalige basiskaart
Koppeling Iris met ander systemen
Project op orde brengen Gis gegevens
2013 5 jaar
2009 5 jaar
2009 5 jaar
150,0
200,0
173,8
Vergunningen en Handhaving:
ICT Vergunningen en Handhaving
2009 3/5 jaar
300,0
Programma watersysteem op orde: geschikt voor
grondgebruik
Vervanging gemalen/stuwen
Vervanging meetapparatuur monitoring
Opstellen nieuwe legger
Uitbouw Ibrahym/Wahyd
Doorontwikkeling Ibrahym
Bos-Omar
Herijking waterstysteemtoets
Project gebiedsdekkend en -gericht standstill
Bebording zwemwater
2012-2013
2013
2011
2009
2010
2012
2013
2011
2011
Beheer, onderhoud watersystemen:
Tractiemiddelen/materieel buitendienst
Vervangingsinvestering huisvesting loods Weert
Aanpassing werf Nederweert
Vervanging industriële laptops
Concern/Middelen:
Inrichting werklplekken
Diverse ICT investeringen
Vervanging mobiele dataverwerking/telefoons
Vervanging telefooncentrale+voicelogging
Vervanging/instandhouden financieel informatie systeem
Digitalisering en professionalisering DIV
Totaal onderhanden investeringen medio 2013
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
2012-2013
2012
2012
2012
5 jaar
30 jaar
30 jaar
3 jaar
600,0
55,0
300,0
25,0
2010-2011
t/m 2012
2012
2009-2011
2012
2013
10 jaar
3/5 jaar
2 jaar
5 jaar
5 jaar
5 jaar
68,0
1.136,0
40,0
162,0
333,0
101,0
18.433,8
t.l.v. reserve
t.l.v. reserve
t.l.v. reserve
t.l.v. reserve
vo o rfinanciering
t.l.v. reserve
100% subsidie P ro vincie
t.l.v. reserve
t.l.v. reserve
- 138 -
Bijlage 10. Majeure en niet-majeure projecten afdeling Projecten en Veiligheid mandaatbesluit 13
maart 2013
Majeure en niet- majeure projecten Watersysteemherstel MIP 2014-2018
Beekherstel
project
Ja
afsluiten
Nee
Ja
KM
Majeur
AB-agendapunt
in 2014
project
Projectnaam
720330 Herinr.Oude Graaf/ret.vz.Sterksel.Aa
Ja
720350 Loobeek en Afleid.kan herinr.
Kosten totaal
3.133.672
-
Ja
nee
Ja
3,0
720351 Loobeek tr. De Haag
3.214.480
Ja
nee
Ja
3,0
720352 Loobeek tr. Venraysch Broek
3.000.000
Ja
nee
Ja
3,0
720353 Loobeek tr. De Spurkt
2.700.000
Ja
afsluiten
Ja
2,4
720470 Herinrichting Lingsforterbeek
751.447
Ja
nee
Ja
0,6
720510 Herinr. benedenlp Roode beek
355.471
Ja
afsluiten
Ja
2,0
720540 Herinrichting Wilderbeek
494.468
Ja
afsluiten
Ja
2,8
720560 Herinr.Leukerbeek fase 2
1.749.998
Ja
nee
Nee
720760 Sarsven/Banen
1.120.000
Ja
nee
Nee
720970 WB21 Algemeen
407.180
Nee
nee
Nee
720971 WB21 Bestek 1 Buseweg
260.000
Nee
nee
Nee
720972 WB21 Bestek 2 Leiver Peelke
250.000
Nee
nee
Nee
720973 WB21 Bestek 3 't Loo
160.000
Nee
nee
Nee
720974 WB21 Bestek 4 Rosveldlossing e.a.
170.000
Nee
nee
Nee
720975 WB21 Bestek 5 Weverslo e.a.
Ja
projectplan
Nee
720976 WB21 Bestek 6 Rakerlossing e.a.
1.090.000
Ja
projectplan
Nee
720977 WB21 Bestek 7 Winnerstraatlossing
1.350.000
Ja
projectplan
Ja
1,7
721080 Oostrumse beek fase 3
Ja
nee
Ja
4,5
721180 Herinrichting Heukelomsebeek (2008)
1.063.701
Ja
nee
Ja
0,6
721260 Maasmonding Lingsforterbeek
1.010.139
Ja
nee
Nee
721280 NLP Peelvenen / Mariapeel
Ja
nee
Nee
721290 NLP Heidsche Peel
Ja
projectplan
Ja
Nee
nee
Nee
afsluiting
Ja
0,8
150.000
440.774
444.000
75.096
721450 Meilossing, afronding herinrichting
326.283
Nee
721470 Elsbeek; wateroverlast Tongerlo
216.998
Nee
721490 Venherstel
400.000
nee
Nee
721700 Weert: Houtstraatlossing 1
Ja
nee
Ja
720816 Tungerlroyse Beek Oost Herinrichting
3.978.193
Ja
nee
Ja
720817 Tung. bk. Oost Neerbk Herinrichting
1.637.247
Ja
nee
Ja
720880 TuBk fase 3 t/m 6 herinrichting
Ja
nee
Nee
Ja
nee
Ja
Ja
nee
Nee
Ja
nee
n.v.t.
452.000
514.307
720810 Tung. beek West Sanering
3.764.964
720811 Tung. beek West Herinrichting
3.223.881
720815 Tung. beek Oost Sanering
4.987.271
Nee
720818 Tung. bk. Oost Neerbk Sanering
3.475.441
n.v.t.
Nee
720819 Overboekingsrek.sanering Tung. bk.
n.v.t.
nee
Nee
721680 Oostrumsche beek: Leunse Paes
27.594
Nee
drie-eenheid
Nee
721720 Vastleggen 0 sit.herinr.behoeft.bk.
100.000
Nee
afsluiting
Nee
721730 Gr. Molenb traj. Peelw. A73 herstelw.
225.000
Ja
nee
Ja
1,0
720240 Herinrichting Schelkensbeek
Ja
nee
Ja
3,6
720340 Herinr. Groote Molenbeek Lollb
Ja
18,5
Nee
-
820.002
3.431.066
720430 Gr. Molenbeek aanp. Kabr.bk
Ja
projectplan
Nee
Kabroeksebeek overkluizing
630.000
Nee
nee
Nee
Kabroeksebeek Onderhoudspad
580.000
Nee
nee
Nee
Kabroeksebeek samenwerking Horst
370.000
Nee
nee
Ja
0,9
720610 Herinrichting Aalsbeek Holtmühle
Ja
projectplan
Ja
2,0
720650 Herinr.bvnlp.Gr.M.bk.Boksloot
1.028.654
Ja
projectplan
Ja
2,5
721060 Everlose Beek Omleiding
1.299.998
Ja
projectplan
Ja
2,0
721240 Everlose Beek Maasmonding
3.060.498
Nee
nee
Ja
2,4
721270 Maasmonding Broekhuizermolenbeek
135.000
Ja
nee
Ja
0,2
721421 Springbeek Maasmonding
619.483
Ja
nee
Ja
2,2
721460 Tielebeek; herinrichting benedenloop
552.787
Ja
n.v.t.
Ja
Ja
projectplan
Ja
3,6
721481 Groote Molenbeek A73
3.016.428
Ja
nee
Ja
2,6
721482 Lollebeek Oost A73
1.975.000
Ja
projectplan
Ja
2,0
721510 Venlose Molenbeek Herinrichting
Nee
nee
Nee
721690 Zandvang Leudal
n.v.t.
n.v.t.
Nee
720499 Rente strategische grondvoorraad
721480 Maasgaard Algemeen
67,9
Totaal Geprioriteerde projecten (A)
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
300.001
35.000
860.000
900.000
1.346.732
67.680.252
- 139 -
Majeure en niet- majeure projecten Watersysteemherstel MIP 2014-2018
Majeur
AB-agendapunt
in 2014
Beekherstel
project
KM
project
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
nee
projectplan
drie-eenheid
drie-eenheid
projectplan
drie-eenheid
nee
drie-eenheid
projectplan
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
2,5
4,7
5,7
4,0
1,2
4,0
4,0
3,4
2,4
31,9
720530
720700
720710
721310
721330
721340
721350
721360
721420
99,8
Projectnaam
Herinr. Broekhuizer Molenbeek
Herinr.Haelensebeek Hhu-Nunhem
Herinr.Roggelsebk Heibl-Roggel
Bovenloop Aalsbeek
Herinrichting Teutebeek
Herinrichting Thornerbeek
Herinrichting Uffelsebeek (rest)
Herinrichting Vliet
Herinrichting Springbeek , Dubbroek
Totaal Reserveprojecten (B)
Totaal generaal (A+B)
Kosten totaal
1.000.000
3.150.000
3.140.000
1.799.999
760.000
1.200.000
840.000
1.364.465
777.178
14.031.642
81.711.894
Toelichting:
De opsomming betreft watersysteemprojecten die we in 2014 onder handen hebben, onderverdeeld in
prioritaire projecten en reserve projecten.
Reserve projecten zijn projecten die in uitvoering kunnen worden genomen als financiële ruimte ontstaat
binnen de geprioriteerde projecten. Die ruimte kan ontstaan doordat bijvoorbeeld vertraging optreedt in de
voortgang omdat gronden niet beschikbaar komen.
In de lijst is onderscheid gemaakt tussen majeure en niet majeure projecten. Deze onderverdeling geeft
invulling aan het mandaatbesluit van 13 maart 2013. Krachtens dat besluit mandateert het algemeen
bestuur, bij het vaststellen van de begroting, de kredietvotering en planvaststelling van “overige projecten”
(niet majeure) projecten aan het dagelijks bestuur.
De aanduiding “AB-agendapunt in 2014” betreft een planningsindicatie. Het geeft aan of in de loop van 2014
besluitvorming door het algemeen bestuur is gepland voor het betreffende project.
De omschrijving “drie eenheid”- “Projectplan” of “afsluiten” duidt op de aard van de besluitvorming voor
start, respectievelijk afsluiting van projectfasen zoals bedoeld in het projectstatuut.
-
Drie-eenheid: betreft de afsluiting van de pre-project en initiatiefase en daarmee de start van
opeenvolgende uitvoeringsfasen;
-
Projectplan: betreft de vaststelling van het projectplan (beslismoment binnen de opeenvolgende
uitvoeringsfasen)
-
Afsluiting: betreft de formele afsluiting van het project.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 140 -
Bijlage 11. Dijkversterking 2012-2024
Dijkversterking 2012 -2024
0
7
geen
besluit VO PIP
programma op
basis € 160 miljoen
dijkringen
Ja
Ja
STATUS
ja
vaststellen
projectplan pakket
1 maatregel
oplevering
maatregelen
Motivatie
Majeur
Ja
AB-agendapunt
in 2014
0
to do
4
pm
project
Projectnaam
Kosten totaal in
€ (gevoteerd
krediet)
726200- Priotitaire dijkversterking
726290 (bestuursovereenkomst Maaswerken)
726300 Restpunten RVG kaden (overeenkomst
maaswerken)
726310 Gebiedsontwikkeling Ooijen Wanssum
726072 nHWBP (bestuursovereenkomst
Waterveiligheid Maas)
11
Totaal
42.000.000
5.300.000
500.000
6.500.000
54.300.000
De opsomming betreft de verschillende projectonderdelen van de dijkversterking op basis van de
verschillende afgesloten (bestuurs-) overeenkomsten.
De lijst is een invulling aan het AB besluit 2013.12881 betreffende de kredietvotering
dijkversterkingsprojecten, vastgesteld als volgt:
a. Prioritaire dijkversterking:€ 42,0 miljoen.
b. Restwerkzaamheden € 5,3 miljoen.
c.
nHWBP € 6,5 miljoen.
d. Ooijen Wanssum € 0,5 miljoen.
Krachtens het besluit mandateert het algemeen bestuur, bij het vaststellen van de begroting, de
kredietvotering en planvaststelling van “overige projecten” (niet majeure) projecten aan het dagelijks bestuur.
De dijkversterkingsprojecten zien we als majeure projecten gelet op de (maatschappelijke) impact.
De aanduiding “AB-agendapunt in 2014” betreft een planningsindicatie.
Het geeft aan of in de loop van 2014 besluitvorming door het algemeen bestuur is gepland voor het
betreffende project.
Voor de prioritaire dijkversterking betreft dit het vaststellen van het Projectplan voor maatregel uit het
eerste pakket.
Voor de restpunten RVG oplevering van de werken en beëindiging overeenkomst.
Voor Ooijen Wanssum is opgenomen het VO PIP (voorlopig ontwerp Provinciaal InpassingsPlan).
Formeel is de besluitvorming aan de provincie Limburg. Bestuurlijk is afgesproken de besluitvorming
voor te leggen aan de regionale besturen (waterschap en gemeenten).
Voor nHWBP (nieuw HoogWaterBeschermingsPlan) is opgenomen het besluit over de volgorde of
prioritering van de dijkversterking in de overige dijkringen.
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 141 -
Bijlage 12. Lijst met afkortingen
AB
Algemeen bestuur
AHN
Algemeen hoogtekaart Nederland
AID
Algemene inspectie dienst
AMVB
Algemene maatregel van bestuur
AWA
Afvalwaterakkoord
BAG
Basisregistratie adressen en gebouwen
BBP
Beleids- en beheerproducten òf Bruto Binnenlands Product
BGT
Basisregistratie Grootschalige Topografie
BHV
Bedrijfshulpverlening
BOS
Beslissingsondersteunend systeem
BR
Bestemmingsreserve
BRK
Basisregistratie kadaster
BRT
Basisregistratie topografie
BSGW
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen
BTW
Belasting over de toegevoegde waarde
BV
Besloten vennootschap
BZV
Biochemisch zuurstof verbruik
CAO
Collectieve arbeidsovereenkomst
CBS
Centraal bureau voor de statistiek
CDM
Centraal dienstverleningsmeldpunt
CPB
Centraal Plan Bureau
CZV
Chemisch zuurstof verbruik
DB
Dagelijks bestuur
DHZ
Deltaplan Hoge Zandgronden
DLG
Dienst landelijk gebied
EHS
Economische hoofdstructuur
EMU
Economische en Monetaire Unie
EU
Europese unie
FEWS
Flood early warning system
FIDO
Wet financiering decentrale overheden
FILO
Wet financiering lagere overheden
FLIWAS
Flood information and warning system
FTE
Fulltime equivalent
GBA
Gemeentelijk basisregistratie
GBKN
Grootschalige basiskaart Nederland
GBS
Gemalenbeheersysteem
GGOR
Gewenst grond- en oppervlaktewaterregime
GIS
Geografisch informatiesysteem
GMO
Grootschalige multidisciplinaire oefening
GO
Georganiseerd overleg
GRP
Gemeentelijk rioleringsplan
GWW
Grondwaterwet
HRM
Human resource management
HWBP
Hoogwaterbeschermingsprogramma
IBA
Individuele behandeling van afvalwater
IBP
Informatie beleidsplan
IBRAHYM
Integraal beheersgebieddekkend regionaal hydrologisch modelinstrumentarium
ICT
Informatie- en communicatietechnologie
IGU
Integrale gebiedsuitwerking
ILG
investeringsbudget landelijk gebied
ILOW
Integraal laboratoriumoverleg waterkwaliteitsbeheerders
INTERREG
Interregionaal samenwerkingsverband
IRIS
Integraal Resultaatgericht Informatie Systeem
IWBP
Integraal waterbeheerplan
KAM
Kwaliteit, arbeidsomstandigheden en milieu
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 142 -
KRW
Kaderrichtlijn water
KVK
Kamer van koophandel
LCCM
Landelijke coördinatie commissie muskusrattenbestrijding
LLTB
Limburgse Land- en Tuinbouwbond
LVO
Landelijke voorziening omgevingsloket
MA
Maatgevende afvoer
MIP
Meerjareninvesteringsprogramma
MIRT
Meerjarenprogramma infrastructuur, ruimte en transport
MLD
Miljard
MLN
Miljoen
MRD
Miljard
MVO
Maatschappelijk verantwoord ondernemen
NHI
Nationaal Hydrologisch Instrumentarium
NLP
Nieuw Limburgs peil
NV
Naamloze vennootschap
NWB
Nederlandse Waterschapsbank
OAS
Optimalisatiestudie afvalwater systeem
OB
Onopgeloste bestanddelen
OMAR
Operationeel modelinstrumentarium voor anticiperend regionaal waterbeheer
OR
Ondernemingsraad
OWL
Optimaal waterbeheer in de Landbouw
P&C
Planning & control
P&O
Personeel & organisatie
PC
Personal computer
PEN
Persoonlijk eigenaarschap nemen
PNP
Probleem naleef en prioritering
POG
Provinciale Ontwikkelingszone Groen
POL
Provinciaal omgevingplan Limburg
POP
Persoonlijk ontwikkelplan
RBAW
Regionaal bestuursakkoord waterbodems
RI&E
Risico inventarisatie en evaluatie
RWS
Rijkswaterstaat
RWZI
Rioolwaterzuiveringsinstallatie
SEF
Specifiek ecologische functie
SGBP
Stroomgebiedbeheersplan
SMARTI
Specifiek, meetbaar, activerend, realistisch, in tijd gezet, inspirerend
SOBEK-WQ
Software voor waterkwaliteitsberekening
SSW
Samenwerkingsverband subsidiecoördinatoren waterschappen
STOWA
Stichting toegepast waterbeheer
TMX
Telemonitoringsysteem
TOP
Lijst natuurgebieden met voorrang tussen nu en 2015 op het bereiken van natuurherstel
UVW
Unie van waterschappen
VNG
Vereniging van Nederlandse gemeenten
VOF
Vennootschap onder firma
VRL
vestigingenregister Limburg
VSS
Volledige schadeloosstelling
VWL
Verordening waterhuishouding Limburg
WABO
Wet algemene bepalingen omgevingsrecht
WAO
Wet op de arbeidsongeschiktheidsverzekering
WATAK
Waterakkoord
WB21
Waterbeheerplan 21e eeuw
WBL
Waterschapsbedrijf Limburg
WBP
Waterbeheerplan
WHVBZ
Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden
WIA
Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen
WILG
Wet Inrichting Landelijk Gebied
WML
Watermaatschappij Limburg
WOPT
Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 143 -
WOZ
Wet waardering onroerende zaken
WPM
Waterschap Peel en Maasvallei
WRO
Waterschap Roer en Overmaas
WVO
Wet verontreiniging oppervlaktewater
WWH
Wet op de waterhuishouding
ZLTO
Zuidelijke Land- en Tuinbouworganisatie
ZW
Ziektewet
(Meerjaren)begroting 2014-2018, Waterschap Peel en Maasvallei
- 144 -

Ruud Bochardt Betreft: Begroting 2015 Datum: 14-11

Bekijk hier het volledige persbericht.

No. B14.000857 De raad van de gemeente Dronten, gelezen het

CDA, een partij met ballen …… - De Burgerrekenkamer Langedijk

presentatie Kees Vendrik Miljoenennota

20141031 Samen werken voorwater levert veel op

Ingenieursbureau Westenberg B

Presentatie begroting raadsleden 6-10-2014

RICHTLIJN V te gebruiken voor: - Vereniging Erasmus Trustfonds

Meerjaren begroting - Schoolleidersregister PO