Van derden ontvangen voorschotbedragen met een specifiek

Vergadering:
Agendapunt:
10 december 2014
9
Nummer:
Portefeuillehouder:
Contactpersoon:
Doorkiesnummer:
dhr drs. M.J. Bezuijen
ir. P.E.B. van Heel
070 750 1537
Den Haag, 26 november 2014
Aan het algemeen bestuur
Afwikkeling en overdracht fondsen bij de liquidatie van Stadsgewest Haaglanden
Inleiding
Op de balans van het Stadsgewest Haaglanden zijn aan de passivakant een aantal fondsen
opgenomen onder de volgende titel: “Van derden ontvangen voorschotbedragen met een
specifiek bestedingsdoel”. Het Stadsgewest dient deze voorschotbedragen aan te wenden
voor de bestedingsdoelen die zijn aangegeven.
Bij de liquidatie van het Stadsgewest moeten deze fondsen worden afgewikkeld of overgedragen. Het betreft hier de situatie in plan A, maar tevens wordt een voorstel gedaan om
ook in geval van plan B een aantal fondsen bij jaarrekening 2014 af te wikkelen.
In de jaarrekening 2013 is de volgende stand van deze fondsen opgenomen:
Van derden ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel
€ 197.822.111
BOR-fonds
Stadsgewestelijk Grondkostenfonds
Mobiliteitsfonds
Fonds Luchtkwaliteit
Warmtenet
Jeugdhulpverlening
Jeugdhulpverlening RAS
Jeugdhulpverlening provinciale middelen
Ontwikkelingsfonds Zwethzone
Vervoersautoriteit
Bereik!
SkVV
Tarievenbureau OV
DVM Zuidvleugel
Wonen ++
Regionale uitvoer ISV geluid
OV-bureau Randstad
Taskforce mobiliteitsmanagement
Stedenbaan
Waterkader
€
€ 37.790.767
2.308
146.923.715
3.417.552
38.540
6.141.608
110.156
89.787
1.032.873
8.201
981.421
503.845
46.367
343.000
10.420
192.484
107.928
49.443
13.286
18.412
197.822.111
Bij de liquidatie van het Stadsgewest Haaglanden wordt door de liquidatieorganisatie een
ontvlechtingsbalans opgesteld waarin de afwikkeling en overdracht van de activa en passiva
(bezittingen en schulden) van het Stadsgewest worden vastgelegd. Als het Stadsgewest zoals beoogd per 1 januari 2015 in liquidatie gaat, worden de standen van de fondsen bepaald
per 31 december 2014 als onderdeel van de opstelling van de jaarrekening 2014. De exploitatie 2014 van het Stadsgewest zal daarbij uiteraard leiden tot mutaties in de standen zoals
boven weergegeven.
De vaststelling van de jaarrekening zal volgens planning in juni 2015 plaatsvinden. De cijfermatige afronding is in april 2015. Voor sommige fondsen zal de bepaling van de eindstanden pas later kunnen plaatsvinden in verband met de vaststelling van subsidies 2014 na april
2015; de exploitatie 2015 zal dan nog effect hebben op de eindstanden.
Bij liquidatie is er een onderscheid tussen de fondsen die op grond van de Verkeer en Vervoer taak overgaan naar de MRDH Va en de overige fondsen.
De overdracht van de fondsen aan de MRDH Va wordt opgenomen in de overeenkomst, die
met de MRDH wordt afgesloten over de overdracht van activa en passiva. Deze formele uitwerking van de overdracht wordt voor aparte besluitvorming voorgelegd aan het AB van
Stadsgewest Haaglanden.
De afwikkeling van de overige fondsen wordt door de liquidatieorganisatie verzorgd.
Per fonds wordt hieronder een voorstel gedaan voor de bestemming van het fonds bij de
liquidatie van het Stadsgewest.
Fondsen die overgaan naar de MRDH Va
De huidige taak van Stadsgewest op het gebied van Verkeer en Openbaar Vervoer (het programma Mobiliteit) wordt door de MRDH Va voortgezet in het beleidsveld Bereikbaarheid. De
begroting van de MRDH geeft hier invulling aan.
Met de overdracht van de taak door het Stadsgewest aan de MRDH zullen ook de betreffende fondsen (verplichtingen met bijbehorende middelen) in hun geheel worden overgedragen.
(NB: bij Overige fondsen zijn enkele fondsen opgenomen die gedeeltelijk overgaan naar de
MRDH).
De formele uitwerking van deze overdracht vindt plaats in de overeenkomst activa – passiva
met de MRDH. Deze staat ook op de agenda van het AB van 10 december.
Onderstaand volgt een toelichting per fonds.
•
BOR fonds
De Verordening op het regionaal bereikbaarheidsoffensief Haaglanden 2001 is de grondslag voor dit fonds. Het fonds is gevoed door het Rijk en door de regionale partijen.
Een aantal lopende projecten wordt nog gefinancierd uit dit fonds. Er komen geen nieuwe projecten meer bij. De afwikkeling van de projecten en daarvoor gereserveerde middelen worden bij de liquidatie overgedragen aan de MRDH Va.
•
Mobiliteitsfonds
De Verordening Mobiliteitsfonds Haaglanden is het kader van dit fonds. In de jaarrekening van het Stadsgewest is de volgende toelichting opgenomen:
“het Mobiliteitsfonds heeft als doel door middel van de subsidiering van openbaar vervoer
en infrastructuurprojecten van regionaal belang de mobiliteit in Haaglanden te bevorderen. Voorts wordt noodzakelijk onderzoek uit het fonds gedekt. Het fonds wordt gevoed
door de BDU-bijdragen van het Rijk, de gemeentelijke inwonerbijdragen en de rente op
het saldo van het fonds. De raming van uitgaven en inkomsten in een tienjarenperspectief wordt vastgelegd in het Investeringsplan Verkeer en Vervoer (IPVV).”
Het saldo van het fonds en de bijbehorende verplichtingen per 31-12-2014 worden overgedragen aan de MRDH Va.
Over de inwonerbijdrage van de 9 gemeenten van het Stadsgewest is het volgende opgenomen in de MRDH begroting: “Verder kent het voormalige Stadsgewest Haaglanden
een inwonerbijdrage ten behoeve van het Mobiliteitsfonds. Deze bijdrage (€ 9,13 per inwoner, prijspeil 2013) blijft in ieder geval in stand tot en met 2017. De inleg komt uitsluitend en volledig ten goede aan de gemeenten uit de Haaglandse regio. Voor de VA zal
nog een nieuwe regeling worden ontworpen en ter besluitvorming worden voorgelegd”.
•
Bereik!
Dit is een samenwerkingsverband van wegbeheerders in de regio Haaglanden en
Rotterdam die projecten (doen) uitvoeren om de mobiliteit van het (auto)verkeer te
bevorderen. Dit heeft met name betrekking op verkeerscentrales. Stadsgewest
Haaglanden voert de administratie voor Bereik! De partners (waaronder Rijkswaterstaat)
hebben aangegeven door te willen gaan met dit verband. De administratie en de
middelen wordt daarom overgedragen aan de MRDH Va.
•
DVM Zuidvleugel
Dit betreft gelden vanuit de BDU die eerder apart zijn gezet voor projecten op het gebied
van dynamisch verkeersmanagement (DVM). Omdat het BDU gelden betreft, zal het
saldo van het fonds per 31 december 2014 terugvloeien naar het Mobiliteitsfonds. Het
fonds staat dan op € 0 per 31-12-2014.
(NB: DVM Zuidvleugel is niet hetzelfde als het samenwerkingsverband Zuidvleugel)
•
Taskforce Mobiliteitsmanagement
Dit betreft gelden vanuit de BDU die om administratieve redenen tijdelijk apart zijn gezet.
Het saldo van dit fonds per 31 december 2014 zal terugvloeien naar het Mobiliteitsfonds.
Het fonds staat dan op € 0 per 31-12-2014.
•
Tarievenbureau Openbaar Vervoer
Het TB-OV is een samenwerkingsverband van provincies en stadsregio’s. Zij beheert het
Landelijk Tarievenkader [LTK], beoordeelt of dit Tarievenkader uitbreiding en/of aanpassing behoeft en doet daar in voorkomende gevallen voorstellen voor. Stadsgewest Haaglanden voert de administratie voor TB-OV. Het TB-OV wordt voortgezet in 2015. De administratie en de middelen worden daarom overgedragen aan de MRDH Va.
•
OV bureau Randstad
De taken van dit bureau worden overgenomen door de MRDH. Stadsgewest Haaglanden
voert de administratie voor OV bureau Randstad. De administratie en de middelen worden daarom overgedragen aan de MRDH Va.
Overige fondsen
•
Stadsgewestelijk grondkostenfonds
Het grondkostenfonds is destijds ingesteld om de gecalculeerde verschillen in de grondexploitaties van verschillende gemeentelijke plannen te egaliseren. Op 19 februari 2014
heeft het AB ingestemd met de opheffing van het fonds. De uitwerking hiervan is gedelegeerd aan DB. Het fonds wordt in 2014 afgerekend en staat dus op € 0 per 31-122014.
•
Fonds Luchtkwaliteit
De grondslag van dit fonds wordt gevormd door het NSL (Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit). Er worden subsidies uitgekeerd voor warmteprojecten, groendaken, aardgasvoertuigen en e-scooters.
Aangezien het programma doorloopt in 2015 wordt het saldo van het fonds en de bijbehorende verplichtingen bij liquidatie van het Stadsgewest overgedragen aan de provincie
Zuid Holland. Zij zal de taak overnemen van het Stadsgewest, inclusief het opmaken van
de eindafrekening.
•
Warmtenet
Dit fonds is gevoed door alle gemeenten van het Stadsgewest met uitzondering van
Wassenaar. Het saldo kan vrijvallen in de algemene middelen van Stadsgewest Haaglanden. Het fonds staat dan op € 0 per 31-12-2014.
•
Jeugdhulpverlening
Het betreft een fonds om de baten en lasten van het programma Jeugdhulpverlening
over de jaren heen te egaliseren. Aangezien de Jeugdzorgtaak van het Stadsgewest per
31-12-2014 wordt beëindigd zal in 2015 na subsidievaststellingen aan de diverse instellingen de eindstand van dit fonds worden bepaald. Het saldo gaat terug naar het Rijk
(ministeries VWS en V&J).
•
Jeugdhulpverlening RAS
De gelden in dit fonds zijn met name ingelegd door de provincie ter financiering van bovenlokale projecten. Het saldo per 31-12-2014 kan vrijvallen in de algemene middelen
van Stadsgewest Haaglanden.
•
Jeugdhulpverlening provinciale middelen
De specifieke jeugdzorgprojecten die uit dit fonds werden bekostigd, zijn uitgevoerd,
waarmee het Stadsgewest aan haar verplichtingen heeft voldaan. Het saldo per 31-122014 kan vrijvallen in de algemene middelen van Stadsgewest Haaglanden.
•
Ontwikkelingsfonds Zwethzone
Met het convenant Zwethzone heeft het Stadsgewest met een aantal gemeenten de uitvoering van een ecologische zone langs de Zweth vastgelegd. De uitvoeringskosten zijn
ten laste van dit fonds gebracht. Het fonds wordt in 2014 afgerekend en staat dus op € 0
per 31-12-2014. Hierover vindt aparte besluitvorming plaats in het AB van 10 december
2014.
•
Vervoersautoriteit
Voor de dekking van de aanloopkosten voor de instelling van de vervoersregio zijn eerder
door de gemeenten Rotterdam en Den Haag en de twee stadsregio’s middelen ter beschikking gesteld. In 2014 zullen alleen het Stadsgewest en de Stadsregio bijdragen. Uit
het fonds worden in 2014 met name de kosten van externe adviezen betaald. Het eventuele saldo van het fonds wordt verdeeld over de genoemde partijen. Het bedrag dat
Stadsgewest Haaglanden als deelnemer ontvangt, wordt toegevoegd aan het Mobiliteitsfonds, want daar is het uit bekostigd. Het fonds Vervoersautoriteit staat dan op € 0 per
31-12-2014.
•
SkVV (Stadsregio’s kader Verkeer en Vervoer)
Dit is een samenwerkingsverband tussen de stadsregio’s om het beleid op het gebied van
Verkeer en Vervoer af te stemmen. Als gevolg van de Wet afschaffing plusregio’s stopt
het samenwerkingsverband in zijn huidige vorm per 1 januari 2015. Het saldo van het
fonds wordt naar rato van de inleg teruggeven aan de deelnemers van het SkVV. Het
bedrag dat Stadsgewest Haaglanden als deelnemer ontvangt, wordt toegevoegd aan het
Mobiliteitsfonds. Het saldo per 31-12-2014 is dan € 0.
•
Wonen ++
Vanuit dit fonds worden bijdragen verstrekt aan conferenties e.d. op het gebied van Wonen. Er vindt in 2014 geen aanvulling plaats van het fonds. De voeding van het fonds dateert van voor 2009. Een eventueel saldo per 31-12-2014 zal van geringe omvang zijn en
zal daarom worden toegevoegd aan de algemene middelen van het Stadsgewest.
•
Regionale uitvoering ISV geluid
Uit dit fonds worden de personeelslasten gedekt voor het Regionale Uitvoeringsplan III
Geluid. Het saldo van dit fonds per 31-12-2014 zal worden verrekend met de betrokken
gemeenten (Wassenaar, Delft en Leidschendam-Voorburg). Het saldo per 31-12-2014 is
dan € 0.
•
Stedenbaan
Stedenbaan heeft als doel de ruimtelijke ontwikkelingen te concentreren bij openbaar
vervoerknooppunten om daarmee het openbaar vervoer te bevorderen. Dit wordt naar
verwachting in 2014 afgewikkeld. Een eventueel saldo per 31-12-2014 zal terug gestort
worden in het Mobiliteitsfonds, want hieruit is de inleg betaald. Het saldo per 31-12-2014
is dan € 0.
•
Waterkader
Dit betreft het restant van de bijdrage van het Rijk in het kader van het programma
‘Ruimte voor water en economische ontwikkeling in Haaglanden’ en ‘Kennis voor Klimaat’. Het saldo van dit fonds per 31-12-2014 zal worden toegevoegd aan de algemene
middelen van het Stadsgewest.
Gevraagd besluit:
•
Instemmen met de overdracht bij de opheffing van het Stadsgewest Haaglanden van de
volgende fondsen met de bijbehorende saldi en verplichtingen aan de MRDH VA:
o BOR fonds
o Mobiliteitsfonds
•
Instemmen met de overdracht bij de opheffing van het Stadsgewest Haaglanden van de
volgende fondsen met de bijbehorende saldi en verplichtingen aan de MRDH VA, inclusief
overdracht van de taak van administratievoering van deze fondsen:
o Bereik!
o Tarievenbureau Openbaar Vervoer
o OV bureau Randstad
•
Instemmen met het laten terugvloeien bij de jaarrekening 2014 van het Stadsgewest
Haaglanden van de resterende saldi van de volgende fondsen in het Mobiliteitsfonds:
o DVM Zuidvleugel
o Taskforce Mobiliteitsmanagement
o
de gedeelten van Vervoersautoriteit, SkVV en Stedenbaan, die bij de opheffing
ten gunste komen van het Stadsgewest
•
Instemmen met de overdracht bij de opheffing van het Stadsgewest van het saldo van
het Fonds Luchtkwaliteit aan de Provincie Zuid Holland
•
Instemmen met de overdracht van het saldo van het Fonds Jeugdhulpverlening aan het
Rijk (Ministeries VWS en VenJ) na het opmaken van de eindbalans van het fonds
•
Instemmen met de overdracht bij de jaarrekening 2014 van het saldo van het fonds Regionale uitvoering ISV geluid aan de betrokken gemeenten
•
Besluiten tot het laten vrijvallen bij de jaarrekening 2014 van het Stadsgewest Haaglanden van de saldi van de volgende fondsen in de algemene middelen van het Stadsgewest: Jeugdhulpverlening Provinciale Middelen, Jeugdhulpverlening RAS, Wonen ++,
Warmtenet en Waterkader
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur van het Stadsgewest
Haaglanden d.d. 10 december 2014.
de secretaris,
de voorzitter,
mr. M.J. Toet
J.J. van Aartsen

Download Report