Stichting Sirius Begroting 2014 Stichting Sirius Openbaar primair onderwijs Amsterdam Zuidoost Versie: Vastgesteld door bestuur 02-12-2013 Inhoudsopgave 1 Voorwoord ...................................................................................................... 3 2 Algemeen ....................................................................................................... 4 2.1 Planning & Control ................................................................................. 4 2.2 Uitgangspunten begroting 2014 ............................................................... 4 3 Strategie en Beleid ........................................................................................... 5 3.1 Leerlingaantal ....................................................................................... 5 3.2 Marktaandeel Zuidoost ........................................................................... 6 3.3 Ouderbetrokkenheid ............................................................................... 6 3.4 Horizontale verantwoording .................................................................... 6 4 Leiderschap ..................................................................................................... 7 5 Management van medewerkers ......................................................................... 8 5.1 Kwaliteit van medewerkers ..................................................................... 8 5.2 Aantal personeelsleden ........................................................................... 8 5.3 Instroom, doorstroom en uitstroom ......................................................... 9 5.4 Opleiden in school en Starters ................................................................10 5.5 Ziekteverzuim ......................................................................................10 5.6 Medewerkers tevredenheidsonderzoek ....................................................11 5.7 Beleid duurzame inzetbaarheid ...............................................................11 5.8 Flexpool...............................................................................................11 5.9 Functiemix ...........................................................................................12 6 Management van middelen - huisvesting ...........................................................13 6.1 Gebouw aanpassingen t.b.v. brandveiligheid ............................................13 6.2 Realiseren Ouderkamer .........................................................................13 6.3 Brede school ........................................................................................13 6.4 Meerjarenonderhoudsplan (MOP) ............................................................14 6.5 Nieuwbouw Rozemarn ...........................................................................15 6.6 Onderhoudscontracten ..........................................................................15 6.7 Schoonmaak ........................................................................................15 6.8 Energie................................................................................................15 6.9 ICT .....................................................................................................16 6.10 Leerlingvolgsysteem..............................................................................16 7 Management van Processen .............................................................................17 7.1 Leerprestaties ......................................................................................17 7.2 Voor- en Vroegschoolse educatie (VVE) ...................................................17 7.3 Dagarrangementen ...............................................................................17 7.4 Schakelklas ..........................................................................................18 7.5 Vakantieschool taal ...............................................................................18 7.6 Passend Onderwijs ................................................................................19 7.7 Kunst- en cultuureducatie ......................................................................19 8 Begroting 2014 ...............................................................................................21 8.1 Toelichting baten ..................................................................................22 8.2 Toelichting lasten..................................................................................24 8.3 Balans 2014 .........................................................................................30 8.4 Liquiditeitsprognose 2014 ......................................................................31 Bijlage 1..............................................................................................................32 Begroting 2014 2 1 Voorwoord Hierbij presenteren wij u de begroting van Stichting Sirius voor kalenderjaar 2014. Als gevolg van afspraken uit het herfstakkoord en het Nationaal Onderwijsakkoord kregen we eind november het bericht dat we voor 2014 een extra impuls van € 757.600 krijgen om de onderwijskwaliteit te verbeteren en jonge leerkrachten in dienst te houden. Vanuit het ministerie zijn we echter verplicht om € 657.917 uit dit akkoord als inkomsten te boeken in 2013, terwijl de daadwerkelijke uitgaven hiervoor pas in 2014 plaatsvinden. Daarnaast stellen we een extra bedrag van € 292.000 uit eigen middelen beschikbaar voor de borging KBA, waardoor het totale financiële resultaat naar verwachting uitkomt op € 949.917 negatief. Zonder deze verplichte verschuiving van de inkomsten uit het herfstakkoord en de extra investering uit eigen middelen is de begroting 2014 sluitend! Het leerlingaantal is na een aantal jaren van daling gestabiliseerd en al onze scholen hebben een basisarrangement. Naast scholen die een volgende stap kunnen zetten in hun kwaliteitsontwikkeling zijn er ook scholen waar de kwaliteit nog broos is. Daarom hebben ook in 2014 weer als belangrijkste doelstelling het verbeteren van de kwaliteit van de leraren. Daarnaast vormen onderstaande doelen uit ons meerjarenbeleidsplan de basis voor ons handelen: 1. Het verhogen van de leerprestaties; 2. Voor elke leerling passend onderwijs; 3. Alle leerlingen ontwikkelen hun talenten. In januari 2014 worden de Stadsdelen opgeheven. We weten nog niet wat de gevolgen zijn van deze opheffing voor de subsidies voor brede school, ouderkamer etc. We zien ook andere risico‟s die we beschrijven in de risicoparagraaf van de meerjarenbegroting. We zien als belangrijkste risico‟s voor 2014 de leerlingaantallen, kleine scholen en de kwaliteit van het onderwijs. Daarnaast vormt in 2014 de controle op de gewichtenregeling vanuit het ministerie een risico omdat uit landelijke steekproeven een foutmarge van 27% is geconstateerd. Vanaf januari 2014 gaat onze financiële administratie over op AFAS, waardoor zowel de personele en financiële administratie in een systeem staat. Hiermee krijgen we een nog beter inzicht in de stand van de organisatie, zowel kwalitatief als kwantitatief. 2014 is ook het jaar waarin we voor een aantal scholen de digitale infrastructuur gaan inrichten. Scholen krijgen een professioneel WIFI netwerk. Hierdoor kunnen scholen optimaal gebruik maken van een hoge kwaliteit draadloos netwerk, dit ter verbetering en ondersteuning voor het geven van onderwijs. Het afgelopen jaar hebben een besparing van € 50.000 kunnen realiseren op schoonmaak. In 2014 gaan we duurzame energie tegen een lager tarief inkopen en worden de onderwijs leerpakketten europees aanbesteed, wat naar verwachting ook zal resulteren in een besparing. In het aankomende jaar starten we ook met de nieuwbouw van de Rozemarn. De geplande oplevering is 2015. Bij het opstellen van de begroting zijn de richtlijnen van de inspectie en het stadsdeel Amsterdam Zuidoost gevolgd. Amsterdam, december 2013 Begroting 2014 3 2 Algemeen 2.1 Planning & Control Voor ons (financieel) beleid maken we gebruik van een heldere Planning & Control cyclus. In ons P&C overzicht is voor het gehele jaar opgenomen wanneer er wat moet gebeuren en door wie. Hierin zijn onder meer opgenomen de begroting, het jaarverslag, de kwartaalrapportages en het bestuursformatieplan. Binnen Sirius stellen we elk schooljaar in overleg met de directeuren en het bestuur een uitvoeringsplan op. De onderwerpen in dit uitvoeringsplan zijn rechtstreeks gekoppeld aan het realiseren van de ambities uit ons meerjarenbeleidsplan 2011-2015 en zijn tegelijkertijd een uitgangspunt voor de begroting 2014 en de meerjarenbegroting 2014-2017. Daarnaast maken we voor het kalenderjaar 2014 binnen het onderwijsbureau gebruik van een uitvoeringsplan dat opgesteld is door de (adjunct) bestuursmanager en de (beleids) medewerkers. We monitoren de uitvoering van deze activiteiten en de P&C in voortgangsgesprekken en de 3 kwartaalrapportages. Tenslotte leggen we in ons jaarverslag verantwoording af over het afgelopen jaar. 2.2 Uitgangspunten begroting 2014 In de begroting is rekening gehouden met onderstaande uitgangspunten: 1. Bij bepaling van de Rijksvergoeding is uitgegaan van het leerlingaantal per 1-10-2013. 2. De voor het onderwijs beschikbare middelen worden geheel aangewend waarbij gestreefd wordt naar een kostendekkend exploitatieresultaat. 3. Het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs staat centraal en ook in 2014 wordt hieraan prioriteit gegeven uit eigen middelen. 4. Bij de bepaling van de Rijksvergoeding is rekening gehouden met de financiële effecten van de herziening gewichtenregeling. Daarnaast is uitgaan van de door CFI vastgestelde actuele tarieven. 5. Bij de berekening van de salarislasten is rekening gehouden met doorwerking van de bekende salaris- en loonkostenmaatregelen. 6. Prijscompensatie op de bekostiging van 1%. Begroting 2014 4 3 Strategie en Beleid Het gaat bij strategie en beleid om de manier waarop de organisatie haar missie implementeert door een heldere strategie en deze vervolgens uit te werken voor alle belanghebbenden in de organisatie. Het voortbestaan van de school hangt af van het aantal leerlingen. Positionering van onze scholen hangt samen met de kwaliteit, aantrekkelijkheid (voor ouders, kinderen en personeel) en de uitstraling van de kernwaarden. Uit het meerjarenbeleidsplan: Sirius is een ondernemende organisatie, die op heldere en transparante wijze werkt, communiceert met haar omgeving en verantwoording aflegt. Behoudt leerlingenaantal door positief imago, kwaliteit, sociale cohesie. 3.1 Leerlingaantal BRON Peildatum Blauwe Lijn Brink Bijlmerdrie Bijlmerhorst Wereldwijs Cornelis Jetses Holendrecht De Ster 16e Montessori Nellestein De Rozemarn De Schakel De Tamboerijn Van Houte Sirius Verschil 2011 1-10-10 212 Leerlingaantallen 2012 2013 1-10-11 1-10-12 190 192 2014 1-10-13 191 2015 1-10-14 172 354 149 129 354 55 244 147 172 334 296 339 440 104 314 143 142 331 57 205 136 187 346 305 355 457 107 285 128 148 301 62 197 109 193 364 306 351 453 106 263 120 171 306 65 194 108 190 346 302 367 470 107 268 123 188 309 65 195 120 195 364 308 373 475 105 3.329 3.275 3.195 3.200 3.260 -60 -54 -80 5 60 Na jaren van daling was er op de teldatum 1-10-2013 sprake van consolidatie (+5) ten opzichte van vorig jaar. Op basis van de leerlingprognose (prognose van het stadsdeel en de invulling van de schooldirecteuren) verwachten we voor volgend jaar een toename van 60 leerlingen. Doel - Scholen laten concreet zien welke activiteiten zij ondernemen om zich te profileren en te groeien. Begroting 2014 5 3.2 Marktaandeel Zuidoost In de monitor van het uitvoeringsplan is opgenomen dat Sirius streeft naar een marktaandeel van 44,5% van het leerlingenaantal van het basisonderwijs (exclusief SBO) in Zuidoost op 1 oktober 2014. Het marktaandeel van Sirius is van 41,5% gestegen naar 42%. In de jaren hiervoor lag dit aandeel iets onder de 42%. Het totaal aantal leerlingen in Zuidoost is met 69 gedaald. Doel - Marktaandeel van Sirius in Zuidoost van 44,5% op 1 oktober 2014. 3.3 Ouderbetrokkenheid Voor Sirius is ouderbetrokkenheid van groot belang. Onderzoek toont aan dat de betrokkenheid van ouders bij het onderwijs van hun eigen kind van invloed is op de onderwijsresultaten. Ouders zijn daarmee een onmisbare schakel in de relatie tussen school en leerling. Ouders en school hebben elkaar gedurende de hele schoolcarrière - van voorschool tot en met voortgezet onderwijs - nodig: als partners in de opvoeding, als klankbord, in de medezeggenschap op school, als vrijwilliger of „gewoon‟ als gesprekspartner. Doel - Scholen laten concreet zien welke activiteiten zij ondernemen om ouderbetrokkenheid te vergroten. 3.4 Horizontale verantwoording Naast personeel, ouders en leerlingen is de relatie met onze stakeholders/extern betrokkenen van groot belang. In 2013 hebben we een bijeenkomst gehouden voor onze stakeholders. Deze bijeenkomst was wederom succesvol. Daarom willen we ook in 2014 weer een bijeenkomst organiseren, waarin we de opmerkingen en tips van onze stakeholders meenemen. Doel - Door het organiseren van een bijeenkomst met onze stakeholders willen we de onderlinge relatie versterken en van gedachten wisselen over de koers van Sirius richting de toekomst. Begroting 2014 6 4 Leiderschap Het gaat bij leiderschap om de manier waarop de leiding de organisatie inspireert en stimuleert tot voortdurende verbetering van de kwaliteit van het onderwijs: een visie en missie die draagvlak heeft bij alle betrokkenen; een professionele structuur en cultuur in de organisatie (voorbeeldgedrag); beschikbare faciliteiten en ondersteuning. Uit het meerjarenbeleidsplan: zorgen voor draagvlak bij alle betrokkenen in de organisatie; realiseren van een professionele cultuur en structuur in onze organisatie; een cultuur waarin reflecteren, coaching en met elkaar leren normaal is; faciliteren en ondersteunen, tonen van voorbeeldgedrag. Doel - - Het borgen en verbeteren van de kwaliteit van ons onderwijs: borgen van KBA (normen/ indicatoren vasthouden, verdiepen en scherp blijven hierop in de eigen school en naar elkaars scholen) door het delen van leiderschap in de school en in de organisatie. Het nakomen van afspraken die op het niveau van de organisatie gemaakt worden (eigenaarschap, rekenschap). De directeuren hebben voldoende kennis en vaardigheid om de zelfevaluatie goed uit te voeren op de eigen school en/of op elkaars scholen. Doorontwikkeling naar audit team Sirius in een cyclus van vier jaar: inspectie (jaar 1) – interne audit (jaar 2), externe audit (gemeentelijk/BBO (jaar 3), interne audit (jaar 4). Begroting 2014 7 5 Management van medewerkers Het grootste deel van onze middelen wordt ingezet voor personeel. We hebben structurele middelen van de rijksoverheid gebaseerd op het leerlingenaantal en projectmatige middelen voor het uitvoeren van specifieke projecten (bijvoorbeeld Schakelklassen, Voor- en vroegschoolse educatie, etc.), vanuit het Rijk, lokale overheden, samenwerkingsverbanden of eigen reserves. Verder is vanuit de rijksoverheid een budget Personeel en Arbeid (P&A) beschikbaar voor zaken als nascholing, personeelsbeleid etc. 5.1 Kwaliteit van medewerkers Door de beoordeling door directies, de audits van het expertteam en de bezoeken van de inspectie is duidelijk geworden in welke mate medewerkers voldoen aan de vereiste competenties. Sirius is op de goede weg: op dit moment scoort 66% van de medewerkers voldoende op de pedagogische en didactische competentie. Sirius streeft naar een percentage van 80% op pedagogische en didactische competenties in 2015. Sirius heeft tussen 2009 en 2013 gewerkt aan het project “Kwaliteitsaanpak Basisonderwijs Amsterdam (KBA)” waarin alle Siriusscholen participeren. Door de intensieve samenwerking met de Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling (DMO), is de afgelopen vier jaar systematisch gewerkt aan een duurzame kwaliteitsverbetering van het onderwijs. Omdat kwaliteitsverbetering in de komende jaren centraal staat, wil Sirius blijven investeren in verbetering en borging van de kwaliteit. In 2014 investeren we hierin € 292.000 uit eigen middelen. Daarnaast krijgen de scholen € 100,- per leerling uit het P&A budget om te besteden aan onderwijsondersteunend personeel. Uit hetzelfde budget is € 140.965,- bestemd voor nascholing op school- en bovenschools niveau. Dit schooljaar wordt nieuw scholingsbeleid ontwikkeld en vastgesteld. Er vinden ook andere activiteiten plaats in het kader van de professionalisering van medewerkers, zoals de workshops in het kader van Omdat Elk Kind Telt, communicatietrainingen (bekostigd door het Stadsdeel), workshops in het kader van de vindtplaatsschool Wetenschap, Techniek & Excellentie. De schoolleiders leren van en met elkaar op de scholen (intervisie). Doel - Verdere verbetering van de competenties van medewerkers, met name de pedagogische didactische en organisatorische competenties. 5.2 Aantal personeelsleden De inzet van de formatie is geheel afhankelijk van de beschikbaar gestelde middelen. Binnen Sirius hebben we er voor gekozen om voor de structurele inkomsten, structurele formatie (medewerkers met een vaste aanstelling) in te zetten en voor de tijdelijke inkomsten een flexibele “schil” van tijdelijke medewerkers in te zetten. Per oktober 2013 hadden we een flexibele schil van 42 medewerkers (31,62 FTE) met een tijdelijke aanstelling tegenover een bedrag van de tijdelijke inkomsten (o.a. projecten, subsidies en impulsgelden) van € 2.040.000 (34 FTE). Begroting 2014 8 In onderstaande tabel wordt de formatie van de stichting (inclusief flexibele „schil‟) weergegeven zoals voor de komende jaren is begroot. Formatie in FTE Categorie 2013 2014 Directie 20,34 19,70 OOP 38,05 37,73 200,61 200,11 Onderwijsbureau 7,10 7,10 ID medewerkers 1,00 OP Totaal 267,10 264,64 Door op niet structurele inkomsten (projectsubsidies) tijdelijk personeel aan te nemen kunnen we als organisatie snel inspelen op veranderingen en lopen we minder risico. Doel - Een flexibele “schil” van medewerkers voor de “niet structurele” inkomsten uit projecten en subsidies. 5.3 Instroom, doorstroom en uitstroom Iedere interne of externe vacature is een kans om de schoolorganisatie verder te optimaliseren. We willen inzicht in de samenstelling van het personeelsbestand per school zodat er meer gerichte werving kan plaatsvinden. Dit geldt ook voor de mobiliteit van medewerkers: eerst inzicht in de mate van mobiliteit en dan eventueel de mobiliteit stimuleren. Door - daar waar mogelijk - te sturen op de instroom, doorstroom en uitstroom kunnen we zorgen voor een evenwichtig personeelsbestand. Sirius kent een opvallend hoog aantal medewerkers in leeftijdscategorie 55+. Dit blijkt ook uit onderstaand leeftijdstabel van het personeelsbestand van Sirius per 1-11-2013. Leeftijdscategorie Leeftijd 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60+ Aantal Mannen 1 3 4 5 7 4 3 13 15 55 Vrouwen 7 40 19 11 10 37 35 60 36 255 Aantal 8 43 23 16 17 41 38 73 51 310 Door actief personeelsbeleid is de afgelopen jaren de GGL gedaald van 48,7 jaar per 1-8-2007 naar 42,19 jaar per 1-11-2013. Doel - We streven naar een uitgebalanceerd personeelsbeleid met evenwicht in leeftijd, culturele achtergrond, man/vrouw en vooropleiding. Bevorderen van de loopbaanmobiliteit van medewerkers, zowel horizontaal als verticaal. Begroting 2014 9 5.4 Opleiden in school en Starters De scholen van Sirius hebben een samenwerkingsverband met de Hogeschool van Amsterdam, educatieve faculteit, waar toekomstige leerkrachten worden opgeleid binnen de scholen van Sirius en de Universitaire Pabo van Amsterdam (UPvA). Het doel is om de kwaliteit van de instroom van nieuwe leerkrachten te verbeteren. Vanuit HvA en UPvA krijgt Sirius € 500,- per student (gemiddeld 45 studenten HVA en 20 studenten UPvA) voor training en begeleiding. Sirius draagt ook € 500,- per student bij per jaar bij. Bij het ministerie hebben we een subsidie aangevraagd om de samenwerkingsrelatie met de HvA te verdiepen. Dit hebben we in samenwerking gedaan met drie andere schoolbesturen. Als de subsidie wordt toegewezen krijgen we vier jaar € 65.000 om de samenwerking bij het startestraject en bij het thema ouderbetrokkenheid verder vorm te geven. We richten ook een onderzoeksgroep om de onderzoeken, met name op deze thema‟s binnen Sirius te coördineren. De onderzoeksgroep is noodzakelijk om als opleidingsschool geaccrediteerd te worden. Het afgelopen jaar was het startertraject georganiseerd in samenspraak met het schoolbestuur Openbaar onderwijs aan de Amstel. Binnen dat schoolbestuur blijkt de animo voor dit jaar minder groot. We zoeken dit jaar naar een aangepast starterstraject waaraan ook Lio-ers (leraren in opleiding) kunnen deelnemen. Er zullen ook dit jaar weer mogelijkheden tot verdere samenwerking worden gezocht. De kosten voor het starterstraject worden begroot op € 10.000 en komen ten laste van het bovenschoolse nascholingsbudget. Doel - Verbeteren kwaliteit toekomstige leerkrachten 5.5 Ziekteverzuim Het verzuimpercentage de verzuimfrequentie en verzuimduur zijn gedaald ten opzichte van vorig jaar. Om een beter vergelijk te maken met de landelijke cijfers wordt als bron het Vervangingsfonds gebruikt. Voorkomen van ziekteverzuim als gevolg van gesprekken over het niveau van de competenties van leerkrachten (grijs verzuim) blijft een aandachtspunt. De deskundigheidsbevordering van directies en bewustwording van verzuimaanpak conform het verzuimprotocol zorgt voor een laag percentage kort verzuim, de directies zijn op de hoogte van de mogelijkheden om hun medewerkers hierbij te begeleiden. Ziekteverzuim 2011 Ziekteverzuim (tot 1 jaar) Sirius 8,50% Verzuimfrequentie Bo Amsterdam Sirius 7,10% Verzuimduur Bo Amsterdam 1,30 1,21 Sirius 24,60 Bo Amsterdam 18,18 Ziekteverzuim 2012 Ziekteverzuim (tot 1 jaar) Sirius 9,30% Verzuimfrequentie Bo Amsterdam Sirius 8,21% Verzuimduur Bo Amsterdam 1,10 1,25 Sirius 27,60 Bo Amsterdam 19,51 Ziekteverzuim 2013 Ziekteverzuim (tot 1 jaar) Sirius 8,80% Begroting 2014 Verzuimfrequentie Bo Amsterdam Sirius 7,52% 1,20 Verzuimduur Bo Amsterdam 1,34 Sirius 23,80 Bo Amsterdam 21,90 10 Op basis van veranderingen binnen de verzuimregistratie op schoolniveau, worden preventief verzuimgesprekken gevoerd. De verwachting is dat de ontwikkeling van het Senioren beleid voor de 55+ doelgroep een positieve uitwerking heeft op het verzuim. Bij deze doelgroep is het verzuim op dit moment het hoogst. Er wordt door de bedrijfsarts geadviseerd over de belastbaarheid, bij gedeeltelijke belastbaarheid is er geen sprake van 100% ziekte verzuim. De registratie van het daadwerkelijk verzuimpercentage heeft positieve invloed op het ziekteverzuimpercentage van Sirius.Tenslotte worden er bijeenkomsten gepland met P&O-ers van collega besturen binnen de Federatie om kennis te delen. Doel - Percentage ziekteverzuim daalt naar landelijk gemiddelde. Voorkomen van medicaliseren door preventie grijze verzuimtrajecten. 5.6 Medewerkers tevredenheidsonderzoek Het personeel is en blijft het kapitaal van onze organisatie. Tevreden medewerkers zorgen voor goed onderwijs en een goede sfeer op school. Eind 2013 is er een medewerkerstevredenheidsonderzoek gehouden om zo zicht te krijgen op de tevredenheid van medewerkers. Begin 2014 zijn de resultaten hiervan bekend. Met deze resultaten kunnen we ons ook op dit gebied verder ontwikkelen en verbeteren. Doel - Tevredenheid en kwaliteit van onze medewerkers verbeteren. 5.7 Beleid duurzame inzetbaarheid Door de voorgestelde wijzigingen rond pensionering en gewijzigde ingangsdatum van de AOW moeten de oudere werknemers er rekening mee houden dat ze langer moeten doorwerken terwijl we bij een groot deel van deze leeftijdscategorie een verminderde belastbaarheid zien. Dit gaat frictie opleveren bij het continu goed uitvoeren van de werkzaamheden. In 2013 is een eerste inventarisatie geweest bij een klankbordgroep 60+ leerkrachten. Dit geeft geen eenduidige beeld voor mogelijke oplossingen. In 2014 gaan we dit continueren. We gaan een project aanvragen bij het vervangingsfonds voor duurzame inzetbaarheid verminderde werkdruk en meer werkplezier. Bij toekenning van het project vergoedt het Vervangingsfonds 75% van de kosten met een maximum van € 30.000,- In dat geval moet Sirius € 10.000 zelf investeren. Doel - Ontwikkelen activiteiten gericht op duurzame inzetbaarheid: minder werkdruk en meer werkplezier voor (oudere) medewerkers. 5.8 Flexpool Op de scholen is er behoefte aan flexibele formatie (flexpool). Tegenvallers zoals onverwachte boventalligheid, niet ingevulde vacatureruimte of kort-tijdelijk ziekteverzuim kan ermee worden opgevangen. Door samenwerking met het Vervangingsfonds en de gezamenlijk Federatieve invalpool “Bureau Inzet” was het mogelijk de flexpool te realiseren. Sirius heeft in het schooljaar 2013-2014 een flexpool van ongeveer 7 FTE. De loonkosten van deze mensen kunnen niet volledig worden gedekt door declaraties bij het vervangingsfonds. De meerkosten komen ten laste van het P&A budget of de P&A reserve. Begroting 2014 11 Doel - Opvangen tegenvallers in formatie door gebruik te maken van de Flexpool. In het kader van de diversiteit, werving en selectie jonge mannen 5.9 Functiemix De „functiemix‟ is de verdeling van leraren (in voltijdbanen, FTE‟s) over de verschillende salarisschalen. Schoolbesturen krijgen extra geld van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap om leraren promotie te kunnen geven naar hogere leraarfuncties, met bijbehorende beloning. Een deel van deze beloning komt van het ministerie, het andere deel moeten we zelf betalen (25%). Deze maatregel, waardoor meer leraren in hogere salarisschalen komen, wordt aangeduid met „versterking van de functiemix‟. Op dit moment is 25,4 FTE in de LB schaal ingevuld. Voor de LC schaal op het SBO is 1 FTE ingevuld. De norm voor de LB is conform de CAO-PO 2013 op 1 augustus 2013 48,2 FTE. Voor de LC schaal op het SBO is de norm op 1 augustus 2013 gesteld op 1,37 FTE. Met directies wordt het ontwikkelperspectief van de teams besproken zodat zij middellange termijn beleid kunnen ontwikkelen zodat in 2014 35 FTE van de medewerkers in de LB schaal wordt aangesteld. Uit het P&A budget wordt € 100.000 vrijgemaakt om dit bedrag naar rato te verdelen onder scholen die „functiemix‟ FTE‟s benoemd hebben. Op deze wijze worden scholen ook financieel gestimuleerd om leerkrachten zich te laten ontwikkelen en aan te stellen als excellente leerkracht. De school die een LB leerkracht aanstelt, krijgt 50% „extra‟ vergoed via dit budget. Enerzijds om de 25% uit het P&A budget te compenseren en anderzijds om een extra financiële stimulans te geven. Het resterende budget kan worden aangewend voor de leerkrachten die in de loop van 2014 worden aangesteld als excellente leerkracht. Doel - 35 FTE van de leraren in LB 2 FTE van de leraren in LC Begroting 2014 12 6 Management van middelen - huisvesting Sirius streeft naar goed geoutilleerde schoolgebouwen die zich kenmerken door duurzaamheid, aantrekkelijkheid en kostenbeheersing. Om deze doelen te realiseren worden de volgende activiteiten in 2014 uitgevoerd. 6.1 Gebouw aanpassingen t.b.v. brandveiligheid Door het verkrijgen van de nieuwe omgevingsvergunning en de daarbij gestelde eisen waar een schoolgebouw nu aan moet voldoen dienen er bouwkundige aanpassingen in de scholen te worden uitgevoerd. De werkzaamheden zijn o.a. het aanbrengen van brandvertragende scheidingen zoals nieuwe klapdeuren en brandvertragende beplating boven het systeemplafond, maar het betreft ook het aanbrengen van extra brandmelders en noodverlichting. Kosten voor deze aanpassingen worden door de gemeente vergoed. 30 Doel - Alle scholen voldoen aan de nieuwe eisen. 6.2 Realiseren Ouderkamer De betrokkenheid van ouders bij de school van hun kinderen is erg belangrijk voor de ontwikkeling van de kinderen. Voor Sirius is ouderbetrokkenheid een belangrijk onderdeel van het beleid. Stadsdeel Zuidoost stelt subsidie beschikbaar om op (brede) scholen een ouderkamer te realiseren om zo de ouderbetrokkenheid verder te vergroten en ouders meer te betrekken bij hun school en het onderwijspersoneel. De ouderkamer biedt ouders een eigen ontmoetingsplek, er worden regelmatig themabijeenkomsten georganiseerd en er wordt opvoedingsondersteuning gegeven. Een aantal scholen van Sirius heeft al een ouderkamer, dit zijn: De Ster, 16e Montessori, De Schakel, De Blauwe Lijn, Bijlmerdrie, Wereldwijs en Bijlmerhorst. Bij de overige scholen moeten ze nog worden gerealiseerd. Doel - Alle scholen beschikken over een eigen ouderkamer. 6.3 Brede school Middels de brede school wordt door deelname van leerlingen aan naschoolse activiteiten nagestreefd dat hiermee de ontwikkelingskansen vergroten en de talentontwikkeling vorm krijgt. De Brede School is een stadsdeelprioriteit en wordt door het stadsdeel gesubsidieerd. Voor Sirius bedraagt deze subsidie € 66.300,-. Elke school wordt geacht om zelf een even grote investering te doen in de interne coördinatie als het subsidiebedrag. Stadsdeel Zuidoost stelt een financieel budget beschikbaar voor bouwkundige aanpassingen in een school voor het realiseren van apart ingerichte ruimtes die geschikt zijn voor de Brede school activiteiten. De meeste scholen hebben al een Brede schoolruimte. De Brede schoolruimte in de Nellestein en de Holendrecht zal in 2014 in gebruik genomen worden. Het realiseren van een Brede schoolruimte is (nog) niet mogelijk vanwege ruimtegebrek in de Tamboerijn, en de Brink. De Rozemarn krijgt nieuwbouw waarin de Brede schoolruimte is meegenomen. Doel - Alle scholen beschikken over een Brede schoolruimte. Begroting 2014 13 6.4 Meerjarenonderhoudsplan (MOP) Een belangrijk aandachtsgebied binnen het huisvestingsbeleid is het onderhoud aan de schoolgebouwen. Uit het MOP 2008 -2017 is afgeleid dat van de totale onderhoudskosten over een 10-jaarse periode afgerond 70% ten behoeve van groot onderhoud en 30% ten behoeve van klein onderhoud zal worden besteed. Voor 2014 is € 353.000 gepland aan uitgaven voor onderhoud conform het MOP. De kosten voor groot onderhoud worden bovenschools afgedekt en daartoe wordt jaarlijks een dotatie aan de voorziening groot onderhoud gepleegd van € 200.000. In de MOP is 10% opgenomen voor onvoorziene uitgaven ter dekking van eventuele tegenvallers. Vanaf 2015 zijn scholen ook verantwoordelijk voor het buitenonderhoud van de scholen. In de loop van 2014 wordt bekend of er een (eenmalig) extra budget van het Stadsdeel beschikbaar komt voor het (buiten)onderhoud. In oktober 2013 is het nieuwe MOP (2014-2034) opgesteld door een gespecialiseerd bureau, waarin ook het buitenonderhoud is meegenomen. Uitvoering groot onderhoud 2014 Onderstaande werkzaamheden worden o.a. conform het MOP in 2014 uitgevoerd: 6.4.1 Brink Bijlmerdrie Bijlmerhorst Wereldwijs Holendrecht 16e Montessori Nellestein Schakel Tamboerijn Ster Van Houte Begroting 2014 Vervanging keukenblok (incl. kraan) Buitenschilderwerk bestaand houtwerk Vervanging keukenblok (incl. kraan) (lokaal 1 t/m 3 en peuterspeelzaal bevatten nieuwe pantry‟s) Totaal binnen schilderwerk Aanpassing luchtbehandeling Buitenschilderwerk bestaand houtwerk Vernieuwen cv ketel (schoolgebouw) Vernieuwen van closetcombinaties (noord, naast entree 2 en naast entree 3) Vervanging keukenblok (incl. kraan) Vervanging radiatoren, leidingen, etc Buitenschilderwerk bestaand houtwerk Vervanging keukenblok (incl. kraan). Buitenschilderwerk bestaand houtwerk. Buitenschilderwerk bestaand houtwerk / Buitenkozijnen Totaal binnenschilderwerk Vernieuwen entreemat (schoonloopmat) Buitenschilderwerk bestaand houtwerk Reinigen marmoleum Vernieuwen van voegwerk van metselwerk rollagen/raamdorpelstenen Herstellen/vernieuwen daklichten/piramides Vernieuwen hang – en sluitwerk Vernieuwen buitenkozijnen, ramen en deuren incl. Hang – en sluitwerk, HR+ beglazing (renovatie activiteit) Herstellen buitenriolering en ophogen/vernieuwen bestrating schoolplein. Pantry: aanbrengen gietvloer,vervangen wandtegelwerk en stucwerk daar boven, keukenblok en balie vervangen Vernieuwen van voegwerk metselwerk Herstellen buitenriolering en ophogen/vernieuwen bestrating schoolplein. 14 6.5 Nieuwbouw Rozemarn Vanuit het stadsdeel is er in 2009 een voorziening toegekend voor het realiseren van vervanging nieuwbouw voor de Rozemarn aan de Huntum. Het toegekende budget bedraagt inclusief alle kosten 3 miljoen euro (geplande realisatie in 2014). De realisatie zal middels het Design & Build concept aanbesteed worden. Doel - Realisatie nieuwbouw Rozemarn. 6.6 Onderhoudscontracten Sirius is als juridische entiteit verantwoordelijk voor alle scholen. Ten aanzien van het beheer is er een groot aantal wettelijke verplichtingen waaraan Sirius moet voldoen. Zo zijn er verplichte jaarlijkse inspecties van veiligheidsapparatuur en installaties op alle scholen. Het afsluiten van bovenschoolse contracten geeft Sirius en het schoolbestuur de zekerheid over de uitvoering daarvan. De bovenschoolse contracten geven Sirius en de schoolbesturen ook voordeel ten aanzien van de prijsvorming en in de navolging van de contracten. 39 Doel - Realiseren van kostenbesparing door middel van collectieve afspraken. 6.7 Schoonmaak Eind 2012 zijn er maatregelen genomen om te besparen op de schoonmaakkosten. Als gevolg hiervan is er in 2013 een besparing op schoonmaak gerealiseerd van ruim € 50.000. Doel - Schoonmaak op de scholen met een zo gunstig mogelijke verhouding tussen kwaliteit en prijs. 6.8 Energie De energielasten van de Stichting blijven elk jaar stijgen. Door deel te nemen aan het klimaatproject energieke scholen van de gemeente kunnen we energiebesparende maatregelen nemen bij scholen. Het gaat dan om: 1. Het aanbrengen van een Warmte terug Win installatie 2. Het vervangen van enkel, door dubbel HR++ glas 3. Het aanbrengen van energiezuinige verlichting. De afgelopen drie jaar heeft dit bij drie scholen plaatsgevonden: Nellestein, Schakel, Tamboerijn. In 2014 vinden de energiebesparende maatregelen plaats op De Brink. Daarnaast wil Sirius zelf extra investeren in energiezuinige materialen zoals verlichting, zonnepanelen etc. om het energieverbruik naar beneden te krijgen. In 2013 hebben we een extern bureau de energiecontracten laten doorlichten. In 2014 verwachten we nieuwe (goedkopere) energiecontracten af te sluiten. Doel - Verlagen van de energiekosten Begroting 2014 15 6.9 ICT Alle scholen van Sirius zijn aangesloten op het snelle glasvezelnetwerk van Breedbandnetwerk Onderwijs Amsterdam (BOA). De planning is om in 2014 over te gaan naar een nieuwe netwerkbeheerder. In 2014/2015 zullen alle scholen voorzien worden van WIFI access points. Hierdoor kunnen alle scholen optimaal gebruik kunnen maken van een hoog kwaliteit draadloos netwerk, dit ter verbetering en ondersteuning voor het geven van onderwijs. Doel - Optimaal functionerend ICT netwerk op ieder school 6.10 Leerlingvolgsysteem Alle scholen incl. het bestuursbureau maken sinds augustus 2013 gebruik van het programma ParnasSys. In 2014 zal er onderzocht worden welke additionele modules toegevoegd worden aan ParnasSys. Doel - Aanpassen/uitbreiden leerlingvolgsysteem t.b.v. bruikbare managementinfo Begroting 2014 16 7 Management van Processen Bij management van processen gaat het om de wijze waarop Sirius vanuit de strategie en het beleid haar processen ontwerpt, beheerst en verbetert. 7.1 Leerprestaties Sirius werkt structureel aan verbetering van de kwaliteit van het onderwijs en het verhogen van de leerprestaties. We vinden dat een goede beheersing van de culturele vaardigheden, met taal en rekenen voorop, essentieel is voor al onze leerlingen. Alleen met een goede beheersing van de basisvaardigheden kunnen onze leerlingen zich succesvol ontwikkelen en handhaven in de maatschappij. Doel - Het verhogen van de leerprestaties van de leerlingen. 7.2 Voor- en Vroegschoolse educatie (VVE) Op 1 augustus 2012 is de Wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (Wet OKE) ingevoerd met als doel om alle kinderen in Amsterdam een succesvolle schoolcarrière te bieden. Om onderwijsachterstanden bij jonge kinderen te voorkomen wordt een effectief programma aangeboden in de voor- en vroegschoolse periode. Hiervoor is een Amsterdams kwaliteitskader vastgesteld. Uit de samenwerking met KBA is de wens ontstaan op de scholen om de kwaliteit van het onderwijs in de onderbouw verder te verbeteren door optimalisering van de samenwerking met Swazoom (de peuterspeelzalen in de scholen). Vijf scholen van Sirius en de inpandige voorscholen van Swazoom nemen deel aan de pilot van DMO. Er zijn geen kosten verbonden aan dit traject. Wel zal een extra inspanning gevergd worden. Doel - De scholen van Sirius voldoen aan het Amsterdamse kwaliteitskader. De uitvoering van de VVE voldoet minimaal aan de kwaliteitsindicatoren van de inspectie. 7.3 Dagarrangementen Uit onderzoek blijkt dat een doorgaande lijn voor kinderen van 0 – 6 jaar van groot belang is voor de latere ontwikkeling op school. Ook is het een nadrukkelijke wens van ouders om de leertijd van kinderen te verlengen. Ook dit kan een positief effect hebben op prestaties van de leerlingen. Het (integrale) kindcentrum (IKC) kan een oplossing zijn voor deze wensen. Samen met het Stadsdeel wil Sirius deze mogelijkheden voor kinderen bieden. In de huidige dagarrangementen is al ruimte voor talentontwikkeling (Brede school), huiswerkklassen (mentorprojecten, leerlabs en masterclasses, schakelklassen) en vakantiescholen (Bijlmerhorst en Blauwe lijn). Deze zijn echter niet beschikbaar voor alle leerlingen van de school. Aankomend schooljaar wil Sirius samen met de partners in de kinderopvang op twee scholen een start maken met de opzet van een IKC. Doel - Realiseren van doorgaande leerlijnen 0-12 jaar en het verlengen van de leertijd. Begroting 2014 17 7.4 Schakelklas Schakelklassen zijn bedoeld voor leerlingen van groep 3 t/m 6 in het basisonderwijs met een dusdanige taalachterstand dat zij onder hun niveau presteren. In een schakelklas krijgen de leerlingen een jaar lang in een klas met maximaal 15 kinderen apart (taal) onderwijs dat gericht is op het wegwerken van de taalachterstand. Het is de bedoeling dat leerlingen daarna terugkeren of doorstromen naar een gewone klas. De schakelklas is onderdeel van een schoolbrede taalvisie en expliciet onderdeel van het taalbeleidsplan van de school. Voor het schooljaar 2013-2014 krijgen we een vergoeding van € 340.000 voor de schakelklassen. Naast deze vergoeding maken de scholen zelf ook kosten voor de schakelklas. School Vergoeding schakelklassen 2013-2014 Groep Type Subsidie 16e Montessorischool Bijlmerdrie Bijlmerhorst De Blauwe Lijn De Brink Holendrechtschool Nellestein De Rozemarn De Schakel Wereldwijs 3/4 3/4 3+4 3+4 6 5 5 4 6 5 deeltijd voltijd deeltijd deeltijd voltijd voltijd voltijd deeltijd deeltijd voltijd € € € € € € € € € € 20.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 20.000 20.000 40.000 Totaal €340.000 Doel - Taalachterstand versneld inhalen zodat de leerlingen na het schakeljaar (weer) optimaal kunnen deelnemen aan en presteren in het reguliere onderwijs. 7.5 Vakantieschool taal Wanneer een leerling de Nederlandse taal niet goed genoeg beheerst, heeft dat gevolgen voor de prestaties in alle vakken op school. Taalachterstand kan een leerling belemmeren om „eruit te halen wat er in zit'. Door extra taallessen te volgen kunnen de leerlingen hun taalachterstand versneld inhalen. Leerlingen krijgen de extra taallessen daarom op hun eigen school in groepjes van ongeveer 15 leerlingen van groep 6 en/of 7. De lessen zijn in de schoolvakanties gedurende 3 dagdelen en in de gewone lesweken 1,5 uur na schooltijd. Voor de ouders zijn er informatie bijeenkomsten waar zij kennis en ervaringen kunnen uitwisselen en huiswerkoefeningen kunnen voorbereiden om samen met hun kind te doen. Vergoeding vakantieschool taal 2013-2014 School Groep Type Subsidie Bijlmerhorst De Blauwe Lijn deeltijd deeltijd € 15.000 € 15.000 Totaal € 30.000 3+4 3+4 Doel - Taalachterstand van de leerlingen versneld inhalen. Begroting 2014 18 7.6 Passend Onderwijs In het kader van de nieuwe wetgeving Passend Onderwijs is Amsterdam door het Rijk aangewezen als een samenwerkingsbestuur. In het afgelopen jaar is op stedelijk niveau een stichtingsbestuur aangesteld. Dit bestuur bestaat uit vertegenwoordigers van de Amsterdamse schoolbesturen. De scholen krijgen de verantwoordelijkheid om voor elke leerling Passend Onderwijs te verzorgen. Bij voorkeur in de school naar keuze van de ouders. Voor de Sirius scholen betekent deze wijziging in de wetgeving dat we verder gaan met het „passend maken‟ van ons onderwijs. Om ook de meer begaafde leerlingen Passend Onderwijs te bieden continueren we op de Bijlmerhorst de Day a Week School die in 2013 gestart is. Daarnaast hebben we op de 16e Montessori de vindplaatsschool Wetenschap, Techniek & Excellentie. Ook de KBA – middelen worden hiervoor gebruikt. Investering Passend Onderwijs KBA – middelen, investering uit eigen middelen. Zorgprofielen: middelen SWV A Day a Week school middelen KBO en prestatiebox Wetenschap Techniek & Excellentie. - 16e Montessori - Prestatiebox € 292.000 n.b., € 40.000 € 20.000 € 3.000 Om de zorgplicht voor de kinderen in Zuidoost te kunnen waarmaken, gaan scholen en schoolbesturen samen met de gemeente Amsterdam en het stadsdeel nauw samenwerken. De gemeente/het stadsdeel is namelijk verantwoordelijk voor de Jeugdzorg. De afspraken worden vastgelegd in het Zorgplan van het Samenwerkingverband Zuidoost. Het 1. 2. 3. 4. komende jaar worden er op bestuurlijk niveau afspraken gemaakt op vier terreinen: Basisondersteuning; Toelaatbaarheid; Organisatie en arrangementen; inzet van (financiële) middelen. Doel - Voor elke leerling passend onderwijs. 7.7 Kunst- en cultuureducatie Kinderen hebben kennis, inzicht en vaardigheden nodig om goed te kunnen functioneren en te participeren in onze samenleving. Sirius heeft in haar strategisch beleidsplan aangegeven de nadruk te willen blijven leggen op een goede beheersing van het taal en rekenen. Scholen die zich willen ontwikkelen tot excellentie zullen naast de goede opbrengsten in deze basisvaardigheden ook een sterk aanbod in kunst- en cultuureducatie moeten aanbieden. In de afgelopen jaren heeft dit aanbod vooral vorm gekregen door de projecten die uitgevoerd werden door de Beeldende Vorming leerkrachten van Sirius en de Brede School. Begroting 2014 19 De gemeente Amsterdam wil graag realiseren dat alle leerlingen in Amsterdam in aanraking komen met kunst- en cultuur. Hiertoe is een Basispakket Kunst- en Cultuureducatie ontwikkeld. Schoolbesturen en de gemeente Amsterdam hebben afgesproken het Basispakket te gaan invoeren op de scholen. Uit de middelen van de prestatiebox zal een bedrag bestemd worden per leerling om tot invoering te komen van het basispakket. Hiervoor zijn beschikbaar: Investering kunst en cultuur Vouchergelden Prestatiebox (€ 10,90 per leerling) Nascholingsmiddelen Kunst en cultuur coördinator/coördinatie € 35.200 € 80.000 Doel - De leerlingen leren beelden, muziek, taal, spel en beweging te gebruiken om er gevoelens en ervaringen mee uit te drukken en om er mee te communiceren. De Siriusscholen formuleren hun ambitieniveau op het gebied van kunst- en cultuureducatie: zij hebben in 2014 een keuze gemaakt voor een van de profielen. Begroting 2014 20 8 Begroting 2014 Begroting 2014 21 Als gevolg van afspraken uit het herfstakkoord en het Nationaal Onderwijsakkoord krijgen we voor 2014 een extra impuls van € 757.600 om de onderwijskwaliteit te verbeteren en jonge leerkrachten in dienst te houden. Vanuit het ministerie zijn we echter verplicht om € 657.917 uit dit akkoord als inkomsten te boeken in 2013, terwijl de daadwerkelijke uitgaven hiervoor pas in 2014 plaatsvinden. Daarnaast stellen we een extra bedrag van € 292.000 uit eigen middelen beschikbaar voor de borging KBA, waardoor het totale financiële resultaat naar verwachting uitkomt op € 949.917 negatief. Zonder deze verplichte verschuiving van de inkomsten uit het herfstakkoord en de extra investering uit eigen middelen is de begroting 2014 sluitend! Voor 2013 is een positief resultaat uit bedrijfsvoering van € 25.000,- geprognosticeerd. Tezamen met de extra middelen uit het herfstakkoord komt het resultaat uit bedrijfsvoering 2013 naar verwachting uit op € 682.917,-. 8.1 Toelichting baten De totale begrote baten 2014 zijn ten opzichte van de prognose 2013 afgenomen met afgerond € 390.652,-. Betreffende afname kent meerdere oorzaken en wordt onderstaand nader toegelicht. Baten Begroot 2013 OCW rijksbijdragen Rijksbijdrage herfstakkoord Overige overheidsbijdragen Overige baten: - Overige personele inkomsten - Inkomsten SWV - Overige baten Projectbaten Totaal baten € Prognose 2013 Verschil 2013-2014 Begroot 2014 17.937.702 397.668 18.033.330 657.917 406.919 18.100.180 99.683 407.917 66.850 558.234998 623.057 775.941 901.925 125.984 270.000 628.393 1.521.450 290.000 517.640 1.583.581 337.790 470.193 1.709.908 47.790 47.447126.327 513.750 693.220 540.300 152.920- 20.370.570 € 21.374.967 € 20.857.988 € 390.652- Rijksvergoeding OCW De inkomsten zijn gebaseerd op de leerling-telling van 1 oktober 2013 en de thans bekende inkomstenstromen die als volgt zijn onderverdeeld: 8.1.1 Personele bekostiging Personeel- en Arbeidsmarktbeleid (P&A) Materiële Instandhouding (MI) Personele bekostiging Het personele budget wordt bepaald door de leerlingaantallen, leerlinggewicht en de GGL van de school. Daarnaast wordt een directietoeslag (afhankelijk van schoolgrootte) en een kleine scholentoeslag (scholen met minder dan 145 leerlingen) toegekend. Met ingang van 2009/2010 wordt gewerkt met de impulsgebieden toeslag die in 2016/2017 eindigt. Dit is een toeslag gebaseerd op postcodegebieden met inwoners met veel lage inkomens en/of uitkeringen waarbij het schoolgewicht de grondslag vormt voor de bekostiging. Overeenkomstig het Herfstakkoord en het Nationaal Onderwijsakkoord krijgen we in december 2013 in totaal € 658.000 aan extra rijksbijdragen om de onderwijskwaliteit te verbeteren en Begroting 2014 22 jonge leerkrachten in dienst te houden. De besteding van deze middelen vindt echter pas in 2014 plaats. Hierdoor hebben we in 2014 de uitgaven van deze gelden terwijl we de vergoeding hiervoor in 2013 gekregen hebben. Dit verklaart ook het negatief resultaat in 2014. Het andere deel van € 99.683 mogen we wel in 2014 boeken en is ook verwerkt in de extra personele lasten. Personeel - en arbeidsmarkt De Personeels- en Arbeidsmarktbeleid (P&A) vergoeding bestaat uit een vast basisbedrag per school en een vergoeding per leerling. Deze vergoeding wordt conform het beleid van Stichting Sirius in de bovenschoolse exploitatie geadministreerd en dient ter afdekking van personele risico‟s, formatie en overige personeelsgerelateerde zaken, waaronder nascholing. Dit budget is gedaald met € 47.078 door een aangekondigde bezuinigingsmaatregel van totaal € 15 mln. voor de PO sector. De bezuiniging betreft een verlaging van het budget personeels- en arbeidsmarktbeleid met een percentage van 2,14%. De hoogte en invulling van de oploop in bezuiniging voor latere jaren is afhankelijk van nadere besluitvorming door het kabinet. Materiële Instandhouding De vergoeding Materiële Instandhouding (MI) is bedoeld ter dekking van de materiële exploitatiekosten op schoolniveau en wordt gesplitst in een groepsafhankelijke en een leerlingafhankelijke vergoeding. De bedragen voor deze vergoedingen zijn afhankelijk van het aantal leerlingen, het aantal groepen, het schoolgewicht en het aantal NOAT (Nederlands Onderwijs aan Anderstaligen) leerlingen. Wettelijk is vastgelegd dat de bekostiging voor de materiële instandhouding jaarlijks wordt aangepast op grond van de prijsontwikkelingen. De prijscompensatie wordt vastgesteld aan de hand van een bij wet vastgelegde systematiek. Dit heeft voor de materiële bekostiging van 2014 geresulteerd in een geringe verhoging van 1,41%. Overige overheidsbijdragen Onder de overige overheidbijdragen zijn de inkomsten prestatiebox € 285.000 opgenomen en regeling loonkosten subsidie OOP ad € 123.000. De prestatiebox middelen ontvangen de schoolbesturen in het kader van het bestuursakkoord primair onderwijs, dat de PORaad met het ministerie van OCW heeft gesloten. Dat akkoord gaat over landelijke ambities met betrekking tot de verbetering van de kwaliteit van het onderwijs waaronder taal en rekenen, versterken cultuureducatie, professionalisering leraren en schoolleiders en bevordering wetenschap en techniek. 8.1.2 De prestatieboxmiddelen in het primair onderwijs zijn lumpsum gelden, maar besturen moeten daar in het bestuursverslag wel specifieke verantwoording over afleggen. De middelen die via de prestatiebox worden verstrekt, zijn eigenlijk dus geoormerkte subsidies. Ze vallen onder de bijzondere bekostiging die is opgenomen in de regeling bekostiging personeel PO. De prestatieboxmiddelen worden dus direct als bate (Rijksbijdrage OCW) verwerkt in de staat van baten en lasten. Begroting 2014 23 Overige baten Hiertoe worden inkomsten uit medegebruik (huren), vervangingsfonds, ID‟ers, inkomsten samenwerkingsverband WSNS en overige personele inkomsten gerekend. 8.1.3 Overige baten Begroting 2013 Prognose 2013 Begroting 2014 Overige personele inkomsten Samenwerkingsverband Medegebruik Schoolbegeleiding Stadsdeel Inkomsten nieuwkomers Ouderbijdrage/schoolactiviteiten Inkomsten opleiden in school DWI loonkostensubsidie Overige baten € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € 623.057 270.000 174.198 123.000 113.444 62.500 52.500 43.000 59.751 1.521.450 Onderbouwing personele inkomsten 2014 Inkomsten gesubsidieerde formatie Inkomsten gedetacheerd personeel Inkomsten lerarenbeurs Overige baten 662.497 290.000 175.419 123.000 113.444 72.075 45.000 21.600 80.546 1.583.581 € € € € € € € € € € 742.925 337.790 175.000 141.000 114.000 71.110 45.000 21.600 61.482 1.709.907 Verschil € € € € € € € € € € 80.42847.790419 18.000556965 19.064 126.326- 540.300 165.775 22.000 20.000 € 742.925 Totaal Projectbaten Tot de projectbaten worden de gesubsidieerde projecten door derden gerekend. Van Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling (DMO) is € 370.000,- begroot voor schakelklassen en vakantieschool taal. Van het Stadsdeel Zuidoost wordt gerekend op € 170.300 voor Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) coördinatie en Brede school coördinatie. 8.1.4 8.2 Toelichting lasten De personele lasten zijn onderverdeeld in lonen en salarissen en overige personele lasten. Lonen en salarissen Salariskosten OP Begroting 2013 11.282.644 Prognose 2013 11.936.625 Begroot 2014 12.325.848 Fte 231,38 Salariskosten Directie 1.651.177 1.739.095 1.662.225 23,12 Salariskosten OOP 2.291.367 1.868.643 1.669.845 27,47 15.139 - - 561.490 631.360 637.060 16.175.723 € 16.294.978 Salariskosten ID'ers Bapo kosten¹ € 15.801.817 € 281,97 FTE ¹ In 2013 waren de BAPO lasten begroot onder "overige personele lasten". In de jaarrekening 2013 en begroot 2014 worden deze lasten voortaan opgenomen onder lonen en salarissen. Personele lasten De personele risico‟s waaronder salaris (GPL op bestuursniveau), BAPO en ouderschapsverlof worden afgedekt op bestuursniveau. De scholen krijgen op basis van het formatieplan een budget en werken door het jaar heen met FPE‟s en niet met geld. Bij de berekening van de salarislasten is rekening gehouden met de relevante salaristechnische wijzigingen uit het Convenant Aktieplan Leerkracht. 8.2.1 Begroting 2014 24 Om schooldirecteuren te stimuleren eigen beleid te voeren en te anticiperen op toekomstige ontwikkelingen is in 2007 afgesproken dat scholen maximaal 5% van hun formatiebudget mogen reserveren. Als een positief saldo Fte resteert, wordt het in geld toegevoegd aan de formatie van het volgend schooljaar. Op 1-10-2013 bedroeg het geschat saldo € 325.000,-, omgerekend komt dit neer op 5,5 Fte dat toegevoegd wordt aan het formatiebudget voor schooljaar 2013-2014. Na een aantal jaren van daling is het aantal leerlingen per 1 oktober 2013 met 5 leerlingen gering gestegen ofwel gestabiliseerd op 3.200. Af- en/of toename van leerlingenaantallen leidt tot wijziging van de Rijksvergoeding en bijstelling in formatieplaatsen. Alhoewel de stabilisatie in leerlingenaantal geen significantie stijging in de daarmee gepaard gaande inkomsten teweeg brengt, zijn de personele lasten gestegen door de extra bekostiging voor investering in werkgelegenheid. Voor 2014 is het totaal aantal medewerkers begroot op 281,97 FTE (ongewogen) BAPO In het kader van het seniorenbeleid mogen personeelsleden vanaf 52 jaar een aantal uren minder gaan werken. Vanaf 56 jaar neemt dit recht op het aantal uren minder werken toe. Dit heet bevordering arbeidsparticipatie ouderen (BAPO). Bij het gebruik maken van het BAPOrecht krijgt een personeelslid al naar gelang zijn of haar leeftijd en werktijdfactor 170 of 340 uur vrij. Deze rechtspositionele verplichting komt met de invoering van lumpsum voor rekening van het schoolbestuur. De vrije uren zullen voor 65% bekostigd moeten worden door de werkgever. Per 30-9-2013 maken 102 medewerkers gebruik van hun BAPO recht. Totaal komt dit neer op 14,28 Fte ofwel € 637.060,-. Overige personele lasten Personele lasten tlv prestatiebox Begroot 2013 - Prognose 2013 20.000 Begroot 2014 120.000 Inhuur onderwijsondersteunende functies 319.400 203.133 137.200 Nascholing 168.726 102.136 135.000 Schoolbegeleidingsmiddelen 142.000 123.000 141.000 Malus vervangingfonds 125.000 125.000 75.000 Interimmanagement 60.000 - 60.000 Bureau inzet 52.000 55.000 60.000 Arbobeleid-bedrijfsgezondheidszorg 91.300 87.000 96.440 Starters 57.000 5.000 10.000 Opleiden in school (Oplis) 30.000 30.000 30.000 Overige personele uitgaven 73.500 73.163 51.147 € 1.118.926 € 823.432 € 915.787 8.2.2 Overige personele lasten Voor 2014 zijn de onderstaande bestedingen uit de prestatiebox middelen gepland: Bestedingen uit prestatiebox middelen Day a week school voor hoogbegaafde leerlingen Kunst en cultuureducatie coördinator Kunst en cultuureducatie overig € 11,= per leerling Verbetering digitaal onderwijswereld 2014 30.000 90.000 35.200 80.000 € 235.200 Begroting 2014 25 Day a Week school Op de Bijlmerhorst is sinds 1 januari 2013 een voorziening gestart voor 18 hoogbegaafde leerlingen van de Sirius scholen. Zij komen één dag per week naar deze school en krijgen dan een extra uitdagend leeraanbod. De kosten die hiermee gemoeid zijn € 30.000 op jaarbasis. Dit wordt uit de prestatiebox bekostigd. 8.2.3 Kunst en cultuureducatie Sirius wil de scholen stimuleren om de ambities uit het regeerakkoord te implementeren door extra middelen beschikbaar te stellen voor o.a. het aanstellen van coördinator ten behoeve van het versterken van kunst en cultuureducatie. 8.2.4 ICT Alle scholen van Sirius zijn aangesloten op het snelle glasvezelnetwerk van Breedbandnetwerk Onderwijs Amsterdam (BOA). Vanaf 2014 werken we met een nieuwe netwerkbeheerder. In 2014/2015 zullen alle scholen voorzien worden van WIFI access points. Hierdoor kunnen alle scholen optimaal gebruik kunnen maken van een hoog kwaliteit draadloos netwerk, dit ter verbetering en ondersteuning voor het geven van onderwijs. De geplande besteding voor 2014 bedraagt € 20.000,- aan afschrijvingslast (€ 100.000,- investering aan hardware) en € 60.000 aan bekabeling. Deze middelen worden uit prestatiebox bekostigd. 8.2.5 Onderwijsondersteunende functies Conform het huidig beleid van Stichting Sirius is bepaald dat vanuit het P&A bovenschools per leerling € 100, - wordt toegevoegd aan het P&A budget op schoolniveau. Dit bedrag is primair bedoeld ter dekking van inhuur van managementondersteunende functies. Het beleid is er op gericht om het management op de scholen te versterken. In dat kader is het van belang dat directeuren ondersteund worden op hun school bij administratieve en conciërge taken. Opgemerkt dient nog te worden dat door de subsidieregeling OOP meer management ondersteuning direct in de reguliere formatie is opgenomen. De subsidieregeling OOP is verlengd tot 1 augustus 2015. 8.2.6 Nascholing Betreft naast de reguliere uitgaven voor deskundigheidsbevordering, ook de kosten voor nascholing in het kader van leiderschap, uitgaven voor de kweekvijver en de scholing voor vertrouwenspersonen. 8.2.7 Schoolbegeleidingsmiddelen Betreft de kosten voor schoolbegeleiding. Deze middelen worden grotendeels aangewend voor het verrichten van onderzoeken (curatief) bij individuele leerlingen en daarnaast voor systeemgerichte begeleiding en leerlingenzorg (preventief) Jarenlang is de Rijkssubsidie voor schoolbegeleiding rechtstreeks aan het ABC toegewezen, Vanaf 2006 is de Rijkssubsidie aan Sirius toegewezen en konden de scholen middels gedwongen winkelnering bij het ABC gebruik maken van deze middelen. Vanaf augustus 2011 zijn de scholen vrij in de besteding van dit budget, dat deel uitmaakt van het P&A budget. Naast de Rijkssubsidie bestaat er al jarenlang een gemeentelijke/stadsdeelsubsidie voor schoolbegeleiding die het Rijksbudget verdubbelt. Voor 2014 bedraagt de bijdrage van Stadsdeel Zuidoost € 141.000,-. Deze bijdrage is bestemd voor schoolontwikkeling in relatie tot de invoering van c.q. voorbereiding op passend onderwijs. 8.2.8 Malus vervangingfonds Sirius is als middelgroot bestuur met een lumpsum kleiner dan € 20 mln aangesloten bij het Vervangingsfonds en draagt premie af voor de verplicht verzekerden. Als het werkelijk gedeclareerde bedrag aan vervanging wegens ziekte hoger ligt dan de afgedragen premie, dan is een toeslag ofwel een malus verschuldigd. In het omgekeerde geval is er sprake van een bonus. 8.2.9 Begroting 2014 26 Daar het ziekteverzuim bij Sirius hoger ligt dan het landelijk gemiddelde, wordt rekening gehouden met een malus van € 75.000,-. 8.2.10 OPLIS (opleiden in school) Stichting Sirius is een overeenkomst aangegaan met de Educatieve Faculteit van de Hogeschool van Amsterdam (HvA) voor het Project Opleiden in de School (OPLIS) om toekomstige leerkrachten in samenwerking met HVA op te leiden op de scholen van Sirius. 8.2.11 Kosten interim management Betreft de kosten voor het (tijdelijk) oplossen van management knelpunten op scholen door middel van inhuur van personeel. Het bedrag is geprognosticeerd op de inhuur van één directeur (1x € 60.000,-) inclusief vergoeding van het Vervangingfonds gedurende een half jaar. 8.2.12 Arbobeleid Betreft naast de jaarlijkse kosten voor het arbocontract afgesloten bij Tredin, ook de (personele) kosten voor tijdelijke aanstelling van een preventiemedewerker. 8.2.13 Bureau Inzet (onderwijsconsulenten) De verplichtingen voor deelname aan Bureau Inzet (vervangingspool) bestaan voor een deel uit een bedrag per leerling en een vast bedrag per school. Van de bijdrage worden de salariskosten van de onderwijsconsulenten (4) en de organisatiekosten van Bureau Inzet bekostigd. De kosten bedragen ongeveer € 60.000.-. 8.2.14 Overige lasten Deze post betreft de verwachte kosten met betrekking tot werving en selectie, kosten voor de kerstviering en kerstattentie voor het personeel, kosten voor het aanbieden van een attentie bij Jubilea en FPU en kosten voor het Initiatief Lerarentekort Amsterdam (ILA). 8.2.15 Afschrijvingen Er wordt binnen Sirius gewerkt met een meerjareninvesteringsplan voor OLP, ICT en inventaris. De aanschaf van meubilair, ICT, OLP en overig inventaris wordt gedurende de vooraf vastgestelde gebruiksduur afgeschreven. De afschrijvingen vormen dan de lasten die jaarlijks in de schoolbegroting worden opgenomen. De begrote afschrijvingslasten zijn bepaald op basis van de huidige activa en de meerjaren investeringplanning per school die jaarlijks worden bijgesteld en deze worden lineair afgeschreven. De afschrijvingsduur voor OLP bedraagt 8 jaar, voor ICT gemiddeld 5 jaar en voor inventaris en meubilair tussen de 10 en 20 jaar. In onderstaand overzicht zijn begrote en geprognosticeerde investeringen in materiële activa opgenomen. Hieruit blijkt dat 28% van de begrote investering 2013 is gerealiseerd. Een aantal scholen heeft de investeringen uitgesteld en doorgeschoven naar 2014. Investering activa ICT en apparatuur Inventaris en meubilair Leermiddelen Begroot 2013 167.050 142.500 231.310 € 540.860 Prognose 2013 39.211 66.337 48.566 € 154.114 Begroot 2014 170.150 188.985 339.710 € 698.845 8.2.16 Huisvestingslasten Tot de huisvestingslasten worden onder meer huur, energie, onderhoud en schoonmaak gerekend. Zoals uit onderstaand overzicht blijkt, vormen de schoonmaak- en energielasten de hoogste kostenpost . Door de nieuwe inkoop van energie verwachten we vanaf 2014 een besparing te realiseren. Vanaf 2013 is een besparing op schoonmaakkosten gerealiseerd van Begroting 2014 27 € 50.000,-. Ter vergelijking: de geprognosticeerde de schoonmaakkosten 2013 bedragen € 437.000, afgezet tegen de gerealiseerde schoonmaakkosten in 2012 van € 517.000,-. Huisvestingslasten Schoonmaakonderhoud Energie Dotatie groot onderhoud Klein (preventief) onderhoud Publiekrechtelijke heffingen Waterverbruik Huurlasten Overige huisvestingskosten Totaal huisvestingslasten Begroot 2013 448.000 381.000 200.000 100.000 24.950 28.400 51.400 4.700 € 1.238.450 Prognose 2013 437.460 421.779 200.000 124.991 31.020 21.660 48.970 2.239 Begroot 2014 446.210 401.250 200.000 116.500 24.745 21.500 49.560 6.500 € 1.288.119 € 1.266.265 8.2.17 Overige instellingslasten Onder de overige instellingslasten zijn de lasten voor administratie/beheer en overige lasten opgenomen. Onder de post administratie en beheer vallen o.a. uitgaven voor administratiekantoor (personeel/salaris- en financiële administratie), accountant, contributies en overige beheerskosten zoals in onderstaand overzicht is weergeven. De post “deskundigheidsadvies” bevat een raming t.b.v. inhuur van deskundigen op diverse beleidsterreinen ten bedrage van € 60.000, - per jaar. Administratie en beheer Administratie FA/PSA Contributies Deskundigheidsadvies Kosten ICT Accountantskosten Telefoon Kosten GMR/MR/OR Drukwerk/kopie/porti Kantoorbenodigdheden Verzekering Documentatie Public Relations/representatie Vergoeding Bestuursleden Overige administratie en beheerskosten Begroot 2013 215.710 55.000 60.000 11.700 33.000 34.800 27.460 21.780 13.000 11.085 6.200 5.000 7.500 21.045 € 523.280 Prognose 2013 231.673 65.000 5.000 40.650 35.000 28.090 24.930 21.500 7.315 9.505 8.710 3.665 7.500 15.021 € 503.559 Begroot 2014 236.310 72.550 60.000 41.460 35.700 28.350 26.100 18.850 9.590 8.980 8.880 8.710 7.500 10.550 € 573.530 Daarnaast zijn de kosten voor ouderbijdrage, sponsoring en buitenschoolse activiteiten zoals culturele vorming, sportdagen e.d. opgenomen onder “overige kosten”. De bijdrage voor schoolbegeleiding betreft ontwikkeling van kwaliteit in het onderwijs en worden voortaan onder investering KBA borging ondergebracht 8.2.18 Leermiddelen De uitgaven voor onderwijsleerpakketten (OLP) van de scholen betreffen normale dagelijkse exploitatiezaken in het kader van OLP zoals repro, bibliotheek, onderhoud en overige voor een totaalbedrag van € 406.000. De verbruiksmaterialen en reprokosten vormen de grootste Begroting 2014 28 kostenpost. In 2014 zullen we overgaan tot het aanbesteden van OLP om hiermee een besparing te realiseren. Onder ICT van de scholen zijn de begrote lasten voor dagelijkse automatiseringlasten en ICT lasten duurzaam opgenomen. Gezien de toenemende mate van digitalisering, zullen ook de ICT lasten toenemen. Tot OLP automatisering worden licenties, onderhoudscontracten, softwarepakketten etc. gerekend. OLP scholen OLP verbruiksmaterialen Begroot 2013 208.000 Prognose 20132 220.000 Begroot 2014 240.500 OLP bibliotheek 14.500 15.000 13.250 OLP reprokosten 89.700 124.096 111.200 3.100 6.404 6.400 Zorgverbreding 24.900 17.000 22.500 OLP onderhoud 11.000 42.500 12.150 OLP aanvullende formatie € 351.200 ICT SCHOLEN OLP automatisering ICT duurzaam 425.000 € 406.000 Begroot 2013 225.700 Prognose 2014 257.167 Begroot 20142 264.500 4.900 5.680 6.900 € 230.600 Begroting 2014 € € 262.847 € 271.400 29 8.3 Balans 2014 Op basis van verwachtingen en ramingen in de exploitatiebegroting 2014 is een balans opgemaakt met daaronder een weergave van de financiële kengetallen. Begroting 2014 30 8.4 Liquiditeitsprognose 2014 Begroting 2014 31 Bijlage 1 Begroting 2014 32
© Copyright 2024 ExpyDoc
