Businessplan KNGroep-310712 - Vereniging van Kredietunies in

Persoonlijk en vertrouwelijk
Businessplan
Vrijdag 27 juli 2012
© L&A/BDO
Kredietunie Nederland
www.kredietunienederland.nl
p/a Mesdagstraat 57
2586 XV DEN HAAG
tel: 070-3604411
fax: 070-3658139
email: [email protected]
INHOUDSOPGAVE
MANAGEMENT SAMENVATTING
3
1 – ALGEMEEN
4 – FINANCIËLE ANALYSE
4.1 Uitgangspunten
26
1.1 Concept kredietunies en Kredietunie Nederland
5
4.2 Financiële samenvatting Kredietunie Nederland
27
1.2 Achtergrond
6
4.3 Financiële samenvatting kleine kredietunie
28
1.3 Missie, visie en doelstellingen
7
4.4 Financiële samenvatting middelgrote kredietunie
39
1.4 Doelstellingen korte en lange termijn
8
4.5 Financiële samenvatting grote kredietunie
30
2.1 Marktbeschrijving
10
Bijlagen:
2.2 Markpositionering en -ontwikkelingen
11
I: Bij Kredietunie Nederland betrokken Personen
2.3 Marktbenadering
13
II: Bij Kredietunie Nederland betrokken organisaties
2.4 SWOT –Analyse KN / MCF
14
III: Schema kredietunie
2 – STRATEGISCHE ANALYSE
3 – BUSINESSMODEL
IV: Ontwikkeling ledenaantallen
3.1 Structuren en werkwijze
16
V: totaal ledencertificaten en uitgezet krediet
3.2 Kredietunie Nederland
17
VI: belangrijke artikelen uit de statuten
3.3 MKB Co-Financieringsfonds
18
3.4 Kredietunie – werkwijze oprichting
19
3.5 Kredietunie – organen
20
3.6 Kredietunie – regelgeving
21
3.7 Kredietunie - het kredietproces
22
3.8 Juridisch kader
23
3.9 Vergunningen en registraties
24
© L&A/BDO
MANAGEMENT SAMENVATTING
In Nederland bestaat al geruime tijd een sterke behoefte aan een voor het MKB gespecialiseerde kredietverstrekker. Deze behoefte is
door de crisis toegenomen, nu banken zich behoudender en kritischer opstellen bij het verstrekken van financiering binnen het MKB.
Het Kredietunie Nederland initiatief heeft als ambitie om MKB ondernemers blijvend toegang te bieden tot financiering van
productiemiddelen en werkkapitaal, door het invoeren van een stelsel van kredietunies naar het Angelsaksisch model.
Een kredietunie is een coöperatie tussen enerzijds leden MKB ondernemers die geldmiddelen ter beschikking stellen en anderzijds
leden MKB ondernemers die geld lenen. Kredietunies bestaan uit leden met een onderlinge band, zoals een branche of een geografisch
gebied en worden democratisch bestuurd. Iedere ondernemer/kredietnemer krijgt toegang tot een kredietgevend lid als coach. Deze
zet zich mede in voor het welslagen van de ondernemer en zijn of haar onderneming.
Kredietunies zijn aandeelhouder van Kredietunie Nederland, eveneens een coöperatieve vereniging met uitgesloten aansprakelijkheid.
Zij wordt lid van iedere kredietunie, verwerft daarin ook ledencertificaten, financiert eventuele tijdelijke liquiditeitstekorten van
kredietunies in de opstartfase, fungeert als “clearing house” voor kredietunies, behartigt belangen van kredietunies, wordt lid van
iedere kredietunie en adviseert bij de oprichting en bij het bestuur. Kredietunie Nederland zal in het najaar van 2012 een emissie van
cumulatief preferente aandelen plaatsen ad € 5.000.000 bij institutionele en professionele particuliere beleggers, om de kosten van
het opzetten van een stelsel van kredietunies te financieren en om een bankvergunning aan te kunnen vragen bij de Nederlandsche
Bank nv. Het is de bedoeling dat iedere kredietunie een aandeel in Kredietunie Nederland verwerft. Kredietunies zullen, zodra de
individuele resultaten dat toelaten, bijdragen in de uitkoop van de cumulatief preferente aandelen. Na verloop van tijd zullen de
kredietunies hierdoor volledig eigenaar zijn van Kredietunie Nederland.
Het MKB Co-financieringsfonds (MCF) kan, via Kredietunie Nederland, door de kredietunies ingeschakeld worden voor financieringsaanvragen boven de € 250.000. Voor het MCF wordt vanaf 2013 een emissie voorgenomen van € 30 miljoen, verspreid over 5 jaar in
tranches op te nemen. De emissie zal geplaatst worden bij institutionele en professionele particuliere beleggers. Het fonds zal een
looptijd hebben van 10 jaar. Het MCF heeft een eigen onafhankelijk bestuur en zelfstandige beslissingsbevoegdheid; het staat los van
Kredietunie Nederland en de kredietunies, het is niet in de financiële paragraaf opgenomen.
© L&A/BDO
1 - ALGEMEEN
1.1 CONCEPT KREDIETUNIES EN KREDIETUNIE NEDERLAND
Kredietunies zijn van, voor en door ondernemers
Een kredietunie (Engels: credit union) is een coöperatie tussen enerzijds leden MKB ondernemers die, geldmiddelen ter beschikking stellen en anderzijds leden MKB
ondernemers die geld lenen. Ieder lid koopt maximaal 1 aandeel in de kredietunie, dit aandeel geeft tevens stemrecht in de Algemene Leden Vergadering (ALV).
Kredietunies zijn daarmee eigendom van de Leden kredietgevers en kredietnemers. Een kredietunie bevordert de onderlinge solidariteit tussen kredietgevers en
kredietnemers, heeft geen winstoogmerk en bewaart de balans tussen vrijwilligers en professionals. Dat maakt kredietverlenen weer persoonlijk met een menselijk
gezicht. Kredietunies zijn “Not for profit, not for charity, but for mutual service”.
Coaching: ondernemer staat er niet meer alleen voor
Iedere ondernemer/kredietnemer krijgt toegang tot een kredietgevend lid als coach. Deze zet zich mede in voor het welslagen van de ondernemer en zijn of haar
onderneming.
Coöperatieve vereniging u.a.
Kredietunies zijn coöperatieve kredietverenigingen op aandelen, met uitgesloten aansprakelijkheid (u.a.) en hebben geen winstoogmerk. Binnen een kredietunie wordt,
op democratische wijze, een Bestuur, Coachingscommissie, Kredietcommissie, Raad van Toezicht, Ledenraad en eventueel een Kascommissie gekozen. Ieder lid kan
zich voor de verschillende functies beschikbaar stellen. In de Kredietcommissie zit, bij voorkeur, een accountant. Eventuele positieve exploitatiesaldi staan ter
beschikking van de Leden en kunnen worden ingezet om de debetrente te verlagen, de creditrente te verhogen of om bij te dragen aan maatschappelijk relevante
projecten die in lijn liggen met de doelstelling van de kredietunie.
Kredietunie Nederland
Kredietunie Nederland is een coöperatieve vereniging van kredietunies, zij faciliteert en begeleidt de invoering van een stelsel van kredietunies in Nederland, ten
behoeve van kredietverlening aan MKB ondernemers. Kredietunie Nederland heeft de volgende taken:
• Adviseren en begeleiden van initiatiefgroepen bij de oprichting van kredietunies;
• Voeren van administraties ten behoeve van de leden;
• Bewaren, hetzij doen bewaren van liquiditeiten en ledencertificaten van de leden;
• Fungeren als “clearing house” voor haar leden;
• Initiëren en oprichten van nieuwe kredietunies;
• Uitvoeren van de bedrijfsvoering en beheren van de kredietprocessen ten behoeve van de kredietunies;
• Belangen behartigen van kredietunies bij politiek, toezichthouders en andere belangenorganisaties, zowel landelijk, Europees als internationaal;
• Zorg dragen voor voorlichting, promotie, marketing en communicatie. Zowel voor Kredietunie Nederland alsook voor de kredietunies.
De internationale betekenis van kredietunies
Het succes van kredietunies in de VS en Ierland wordt grotendeels verklaard uit de wettelijke basis en de fiscale voordelen die geboden worden. Kredietunies worden
door de publieke opinie en door de politiek gezien als “not for profit” organisaties met een maatschappelijk algemeen, publiek doel. Iedere kredietunie veronderstelt
een zekere mate van idealisme, omdat samengewerkt wordt tussen vrijwilligers en (betaalde) professionals. Het blijkt steeds weer de kunst om dit evenwicht te
bewaren en overigens de wortels met de basis in stand te houden, of dat nu een lokale gemeenschap is of een bedrijfstak. Het feit dat kredietgevers en kredietnemers
elkaar kennen geeft een sociale controle aan twee kanten, met een gemeenschappelijk groepsdoel, het welzijn en het realiseren van het doel van de kredietunie.
© L&A/BDO
1.2 ACHTERGROND
Success story Verenigde Staten
Het systeem van kredietunies is in de Verenigde Staten (VS) reeds vergaand ontwikkeld. Kredietunies hebben in de VS de laatste jaren een onveranderd
marktaandeel in de totale kredietverlening van 6%. Medio 2011 telden de kredietunies in de VS 93 miljoen leden die samen goed waren voor een totaal
spaartegoed van $ 830 miljard. Dat is bijna 10% van het totale spaartegoed van de Amerikaanse bevolking. Ondanks de financiële malaise van de afgelopen jaren
laten de “Credit Unions” toch zwarte cijfers zien (CUNA 2009).
Begin 2011 is door het Ministerie van Economische Zaken, Landbouw en Innovatie de ‘Expertgroep Bedrijfsfinanciering’ in het leven geroepen met als voorzitter
drs. Tom de Swaan en een diverse groep van deskundigen uit de samenleving. Doel van de expertgroep is het beantwoorden van de vraag of bedrijfsfinanciering
in voldoende mate beschikbaar is en blijft in het licht van de recente financiële en economische crisis. Deze successen in de VS waren mede de aanleiding voor
de Expertgroep Bedrijfsfinanciering om onderzoek te doen naar de haalbaarheid van kredietunies in Nederland. Zij brachten het adviesrapport: “Naar een
gezonde basis: bedrijfsfinanciering na de crisis” uit. De conclusie is dat het MKB en startende bedrijven lastig aan financiering kunnen komen. Ook speelt mee
dat banken uit oogpunt van kostenbesparing het beoordelen van kredietaanvragen zodanig hebben vereenvoudigd, dat ‘relatie gebaseerd bankieren’ het veld
ruimde voor ‘transactiegebaseerde’ en op harde informatie gestoelde kredietbeoordeling.
Om MKB ondernemers meer en beter toegang te bieden tot financiering stelt de Expertgroep Bedrijfsfinanciering onder meer voor: “Een andere mogelijkheid om
concurrentie in de MKB-kredietmarkt te verhogen is door het introduceren van de onder andere in Angelsaksische landen bekende kredietunie” of ‘credit union’
en verder: “Wij bevelen aan om verder te onderzoeken in hoeverre kredietunies in Nederland een nuttige functie kunnen vervullen en aan welke regelgeving
deze kredietunies zouden moet voldoen.”
Conclusie:
In Nederland bestaat al geruime tijd de behoefte aan een voor het MKB gespecialiseerde kredietverlener. Vanuit deze behoefte is het huidige initiatief voor de
oprichting van een stelsel van kredietunies ontstaan.
World Council of Credit Unions (WOCCU)
The Birth of World Council of Credit Unions! The World Council of Credit Unions traces its roots to the humble beginning of credit unions in 19th century Europe. Franz Hermann
Schulze-Delitzsch established the first credit unions in the 1850s in Germany to give those lacking access to financial services the opportunity to borrow from the savings pooled
by themselves and their fellow members. Friedrich Wilhelm Raiffeisen transported the financial cooperative concept to rural Germany decade later.
The credit union idea expanded to North America early in the 20th century. Credit Union National Association (CUNA), the national association for credit unions in the United
States, was founded in 1934. Twenty years later, Roy Bergengren, CUNA president & CEO, asked representatives to approve an overseas credit union assistance program that
would expand the organization’s existing outreach to countries outside of North America.
Since the 1960s, the U.S. government has encouraged cooperative and credit union development through its foreign assistance legislation. The Foreign Assistance Act in 1961 was
amended to encourage the development and use of cooperatives and credit unions in economically developing countries. The move was particularly important because of the
formation of a new agency, the United States Agency for International Development (USAID) within the State Department. USAID funded the majority of the department’s early
credit union development activities. Between 1962 and 1970, credit union movements in the United States, Canada and Australia had generally started the systematic expansion
of the international credit union movement. http://www.woccu.org/; http://www.youtube.com/watch?v=Qb_m2mHYebk;
© L&A/BDO
1.3 MISSIE, VISIE EN DOELSTELLINGEN
Missie
Het Kredietunie Nederland initiatief heeft als ambitie om MKB ondernemers blijvend toegang te bieden tot financiering van productiemiddelen en
werkkapitaal, door het invoeren van een stelsel van kredietunies naar het Angelsaksisch model.
Visie
In Nederland bestaat al geruime tijd een sterke behoefte aan een voor het MKB gespecialiseerde kredietverstrekker. Deze behoefte is door de crisis
toegenomen, nu banken zich behoudender en kritischer opstellen bij het verstrekken van financiering binnen het MKB. Ondanks alle stimuleringsmaatregelen
van de overheid stellen ondernemers vast, met name die uit het MKB, dat de bronnen van kredietverlening moeilijker toegankelijk zijn dan ooit. Als gevolg
hiervan blijven investeringen achter en stagneert de werkgelegenheid en de economische activiteit.
Juist ten tijde van verminderde economische voorspoed moet gezocht worden naar een duurzame manier van financiering van het Midden en Klein Bedrijf, de
motor van onze economie. Kredietunies kunnen door haar persoonlijke karakter en onderlinge solidariteit tussen financiers en kredietnemers zorgen voor
duurzame financiering in het MKB.
Doelstellingen
•MKB ondernemers (circa 800.000) structureel toegang te bieden tot financiering van productiemiddelen en werkkapitaal
•Kennis en ervaring van oudere ondernemers mobiliseren om jonge ondernemers te coachen
•Per bedrijfstak of per regio kredietunies (coöperatieve kredietverenigingen) oprichten, waar de leden (kredietgevers en -nemers) persoonlijk belang hebben
bij succesvolle kredietverlening
•Door lage overhead de kosten van kredietverlening zo laag mogelijk houden.
•De oprichting van Kredietunie Nederland wordt najaar 2012 afgerond. Het is de ambitie om binnen 5 jaar tot 50 kredietunies te komen in Nederland.
Unique Selling Points
Kredietunies onderscheiden zich van financiële instellingen doordat zij:
•van, voor en door ondernemers zijn;
•gemeenschapszin, sociaal weefsel en de menselijke maat bevorderen;
•Leden bereid zijn om risico en rendement te delen;
•Kennis- en ervaringsoverdracht bevorderen door middel van coaching. Relatienetwerk binnen kredietunie, ondernemer staat er niet alleen voor
•Nieuwe financieringsbron creëren naast bankkrediet;
•Geld, krediet, rente, aflossing binnen branche of regio blijft;
•Extra werkgelegenheid scheppen.
Dit schept een zeker maatschappelijk rendement.
© L&A/BDO
1.4 DOELSTELLINGEN KORTE EN LANGE TERMIJN
Doelstellingen op de korte termijn (< 1 jaar)
Doelstellingen op de (middel)lange termijn (1 < 15 jaar)
•Oprichten van 2 tot 4 pilot Kredietunies;
•Oprichten van het MKB Co-Financieringsfonds (MCF) in 2013;
•Oprichten van Kredietunie Nederland;
•Vijf jaar: 50 kredietunies;
•Uitdragen van de Kredietunie Nederland boodschap;
•Vijftien jaar: KN is eigendom van alle kredietunies.
•Plaatsen van een emissie van tenminste € 5 miljoen voor de ontwikkeling
van Kredietunie Nederland en de aanvraag van een bankvergunning;
•Formatie MKB Co-financieringsfonds (MCF).
Oprichting
MCF
2012
2013
Oprichting
Kredietunie
Nederland (KN)
en “pilot”
kredietunies
© L&A/BDO
500 Kredietunies
5 jaar
50 Kredietunies
10 jaar
15 jaar
KN is eigendom van
alle kredietunies
2 - STRATEGISCHE ANALYSE
2.1 MARKTBESCHRIJVING
Algemeen
Cijfers
Kredietunie Nederland richt zich op de bedrijfsfinanciering-markt voor het MKB
(met name kleinbedrijf) en startende bedrijven. Dankzij een goed eerste half
jaar, komt de groei van het MKB in 2011 uit op 2,0%. Vanaf de tweede helft
van 2011 is de groei van het MKB sterk teruggelopen. Oorzaken hiervan zijn een
teruglopende uitvoergroei en tegenvallende binnenlandse bestedingen. Met
name de consument is zeer terughoudend en de overheidsbestedingen lopen
terug. Het beeld van de tweede helft van 2011 is doorgezet in het eerste
halfjaar van 2012 en zal zich naar verwachting verder doorzetten in de 2e helft
van 2012. Dit zal voor het MKB uitmonden in een krimp van de afzet van 1,0%
(EIM, dec 2011).
•99% van alle bedrijven in Nederland zijn MKB bedrijven, dit is gelijk aan
circa 864.000 ondernemingen;
Definities MKB onderneming¹
Verdeling MKB ondernemingen naar aantal medewerkers
•60% van de beroepsbevolking in Nederland is werkzaam binnen het MKB;
•58% van de omzet in het bedrijfsleven valt binnen het MKB;
•De totale behoefte aan financiering vanuit het MKB bedroeg in de 12
afgelopen 12 maanden zoals begin 2012 gemeten circa € 12,1 miljard,
hiervan is circa € 8,5 miljard verleend (EIM Financieringsmonitor, 2012).
Middelgroot: minder dan 250 werknemers, een jaaromzet van minder dan € 50
miljoen of een jaarlijks balanstotaal kleiner dan € 43 miljoen.
Klein: minder dan 50 werknemers, een jaaromzet van hoogstens € 10 miljoen
of een jaarlijks balanstotaal kleiner of gelijk aan € 10 miljoen.
Micro: minder dan 10 werknemers, een jaaromzet van hoogstens € 2 miljoen of
een jaarlijks balanstotaal kleiner of gelijk aan € 2 miljoen.
Algemene factoren
•Laag consumentenvertrouwen met als gevolg een terughoudende consument.
Aangezien het MKB sterk op de binnenlandse markt is georiënteerd, heeft dit
relatief veel invloed op het MKB;
Ontwikkeling MKB
•Politieke onzekerheid in aanpak van de ‘eurocrisis’;
(marktsector)
•Kleinere ondernemingen hebben over het algemeen meer last van de crisis;
•Openstelling van de borgstellingsregeling MKB (BMKB) voor alternatieve
financiers.
•Totaal bedrag aan uitstaande leningen in het MKB is over de periode 2010 tot
en met 2011 gelijk gebleven. Voor leningen tot € 250.000 geldt dat het totaal
bedrag aan uitstaande leningen met 3% is gedaald.
1) Definities zoals deze in 2003 door de Europese Commissie zijn vastgesteld
© L&A/BDO
2010
2011
mutatie
2012
mutatie
(verwachting)
Afzet
(in € mld)
388,8
396,6
2,00%
392,6
-1,00%
3576,0
3584,9
0,25%
3558,1
-0,75%
50,7
51,3
1,25%
49,3
-4,00%
Werkgelegenheid
(x 1.000 personen)
Winst
(in € mld)
Bron: EIM, dec 2011, Publicatie: M201119
2.2 MARKTPOSITIONERING EN -ONTWIKKELINGEN
Waardestrategieën van Treacy en Wiersema
Generieke strategie
De generieke strategie geeft aan wat voor een entiteit Kredietunie
Nederland wil zijn. Deze strategie benut de sterke punten van
Kredietunie Nederland en springt in op de kansen in de markt. De
generieke strategie geeft ook aan hoe men omgaat met de
aandachtspunten binnen Kredietunie Nederland en hoe men
bedreigingen uit de weg gaat.
Het generieke strategiemodel van Treacy en Wiersema:
Vernieuwend product
Product
Leadership
Klant
betrokkenheid
Operational
Excellence
Customer
Intimacy
Beste prijs
Dicht bij uw klant
© L&A/BDO
1. Operational Excellence: hierbij ligt de focus van de strategie op
een zo efficiënt en effectief mogelijk productieproces om zo de beste
prijs te kunnen aanbieden. De vier pijlers van deze richting zijn:
•Taak en proces gedreven managen van personeel
•Afstemmen van processen van leveranciers en de eigen organisatie
•Het meten en monitoren van processen om efficiëntie en
kostenbesparingen te realiseren
•Het niet of nauwelijks toestaan van veranderingen in assortiment en
procedures
2. Product Leadership: hierbij ligt de aandacht op innovatie. De
organisatie onderscheidt zich middels de ontwikkeling van
vernieuwende producten en diensten. De belangrijkste principes zijn:
•Innovatie wordt aangemoedigd
•R&D neemt een centrale positie in binnen de organisatie
•Flexibele bedrijfscultuur
Product
differentiatie
Operationele
competentie
Volgens de theorie van Treacy en Wiersema bestaan er drie waardestrategieën waaruit organisaties kunnen kiezen om zich van de
concurrentie te onderscheiden en om toegevoegde waarde aan het
product of de dienst van de organisatie te leveren:
3. Customer intimacy: de klant staat centraal. Het onderscheidend
vermogen zit in het opbouwen van een klantrelatie en alles is op de
wens van de specifieke klant afgestemd. De belangrijke principes bij
deze waarde discipline zijn:
•De organisatie is in staat naar wens van de klant te leveren
•Decentrale beslissingsbevoegdheid.
•De werknemers die dicht bij de klant staan hebben een hoge mate van
beslissingsbevoegdheid
•De bedrijfscultuur is gericht op langdurige klantrelaties
2.2 MARKTPOSITIONERING EN -ONTWIKKELINGEN
De generieke strategie van Kredietunie Nederland beschreven
middels het model van Treacy en Wiersema:
Vernieuwend product
Product
Leadership
Visie
In Nederland bestaat al geruime tijd een sterke behoefte aan een voor het
MKB gespecialiseerde kredietverstrekker. Deze behoefte is door de crisis
toegenomen, nu banken zich behoudender en kritischer opstellen bij het
verstrekken van financiering binnen het MKB. Ondanks alle
stimuleringsmaatregelen van de overheid stellen ondernemers vast, met
name die uit het MKB, dat de bronnen van kredietverlening moeilijker
toegankelijk zijn dan ooit. Als gevolg hiervan blijven investeringen achter
en stagneert de werkgelegenheid.
Wat betekent deze visie nu in de praktijk voor de marktpositionering
van Kredietunie Nederland?
KN
Operational
Excellence
Customer
Intimacy
Beste prijs
Dicht bij uw klant
KN
© L&A/BDO
= Kredietunie Nederland
Kredietunie Nederland wil MKB ondernemers blijvend toegang bieden tot
financiering van productiemiddelen en werkkapitaal. Banken sluiten lokale
vestigingen, laten kredietaanvragen via een systeem lopen en streven zo
steeds meer naar operational excellence. Kredietunies kunnen, doordat ze
geen winstoogmerk hebben, een eenvoudig operationeel apparaat, werken
met vrijwilligers en een zeer beperkt productenpakket voeren, in principe
goedkopere
financiering
bieden
voor
ondernemers.
Daarnaast
onderscheiden kredietunies zich van banken en informal investors door
dicht bij de klant staan. Middels coaching door ervaren ondernemers en het
creëren van een gemeenschapszin binnen de kredietunies, wordt het
kredietrisico verkleind en de kans van slagen van leden die een krediet
aanvragen vergroot.
2.3 MARKTBENADERING
Algemeen
Potentiële leden (kredietgevers)
•Via op te richten pilot kredietunies, zal de gedachte van Kredietunie
Nederland bij verschillende branches in Nederland onder de aandacht
gebracht worden. Zie bijgevoegd Communicatie en Marketingplan.
•Spreiding van beleggingen en risico’s, doordat coaching de kans op succes
vergroot en omdat er toegang bestaat tot de BMKB regeling.
•Oprichting regionale/sectorale kredietunies met een voorbeeld-functie.
•Verbreding van bekendheid en draagvlak door gebruik te maken van
seminars, persberichten, nieuwsbrieven, interviews, radio en televisie.
•Bewezen succes in Angelsaksische landen.
•Naast het financiële marktconforme rendement behalen kredietgevers ook
een maatschappelijk rendement.
•Focus op potentiële doelgroepen, informeren en enthousiasmeren vaken brancheorganisaties, KvK’s en politieke stakeholders.
Potentiële leden (kredietnemers)
•Focus daarbij ligt op de kernwaarden: solidariteit, individuele
betrokkenheid en de ervaring van de kredietgevende leden die hun
ervaring zullen inzetten bij het coachen van de kredietnemende leden.
•Via brancheverenigingen en regionale ondernemersverenigingen wordt het
kredietunie concept onder de aandacht gebracht bij potentiële leden, MKB
ondernemers kunnen daardoor toegang krijgen tot krediet.
•Elk succes melden want: “Success breeds success”.
•Kredietunies bieden dezelfde of betere kredietvoorwaarden dan banken. Een
verschil met banken is dat kedietunies coaching bieden en dat een batig saldo
aan het eind van het jaar binnen de gemeenschap van de leden blijft.
•De bestaande of toekomstige relatie van de MK ondernemer met een bank
wordt door coaching door een ervaren ondernemer versterkt. Het risicoprofiel
van een kredietnemer verbetert daardoor.
© L&A/BDO
2.4 SWOT-ANALYSE KN / MCF
Belangrijkste conclusies:
•De marktontwikkelingen voor kredietunies zijn
positief, banken doen weinig in het segment €
50.000,- tot € 250.000,- de kosten van
relatiebankieren voor deze kleine kredieten
zijn voor de banken te hoog.
•Qredits verleent Micro-Financiering tot
€ 50.000,- en bedient dit segment ook niet.
•Familie en informal investors bieden
ongestructureerde financiering en worden niet
als concurrent gezien.
¹Bron: Adviesrapport: “Naar een gezonde basis: bedrijfsfinanciering na de crisis” van de expertgroep bedrijfsfinanciering
© L&A/BDO
3 - BUSINESSMODEL
3.1 STRUCTUREN EN WERKWIJZE
Kredietunie Nederland
Individuele kredietunies (vervolg)
•Kredietunie Nederland zal de komende jaren verschillende kredietunies
oprichten volgens het in dit businessplan beschreven model. Om het
uitvoeren van haar werkzaamheden en het aantrekken van middelen
gemakkelijker mogelijk te maken, zal KN een bankvergunning aanvragen.
•De individueel op te richten kredietunies bestaan uit leden met een
onderlinge band, zoals een branche of een geografisch gebied.
•Kredietunie Nederland zal lid worden van iedere kredietunie door
aankoop van een aandeel en zal daarnaast ledencertificaten aanschaffen.
•Kredietunie Nederland overweegt in het najaar van 2012 een emissie van
aandelen te plaatsen bij institutionele en professionele particuliere
beleggers ter grootte van ten minste € 5 miljoen.
•Kredietunies kopen een aandeel in Kredietunie Nederland en gebruiken
haar winsten deels om samen met KN de hierboven aangekondigde
emissie af te lossen. Zij zullen over verloop van tijd volledig eigenaar
worden van KN.
MKB Co-Financiering Fonds (MCF)
•Het MCF zal, via KN, door de kredietunies ingeschakeld worden voor
financieringsaanvragen boven de € 250.000. Voor het MCF wordt een
emissie van € 30 miljoen verspreid over 5 jaren voorgenomen. De emissie
zal geplaatst worden bij institutionele en professionele particuliere
beleggers. Het fonds zal een looptijd hebben van 10 jaar. Het MCF zal
volledig los staan van KN en de kredietunies en wordt daarom in de
financiële paragraaf niet verder behandeld.
Samenwerking
•Teneinde de organisatie “mean””en “lean” te houden en uit kosten
efficientie ten behoeve van de leden zal KN waar mogelijk activiteiten
uitbesteden bij relevante partners, zoals Qredites
Individuele kredietunies
•Alle aanvragen voor financiering tot € 250.000 worden binnen de
kredietunies afgehandeld met behulp van Qredits (Almelo) die de
kredietanalyse en het kredietbeheer van een groot aantal eerste
kredietaanvragen via kredietunies zal afhandelen. Qredits heeft aangegeven
na de opstartperiode zijn systemen en kennis ten behoeve van KN ter
beschikking te willen stellen en t.z.t. bereid te zijn KN medewerkers op te
leiden om de kwaliteit van kredietverlening veilig te stellen.
•Het Bestuur van iedere kredietunie neemt de kredietbeslissing op voordracht
van de Kredietcommissie en na advies van Qredits.
•Om lid te worden van een kredietunie dient ieder aspirant lid één aandeel in
de betreffende kredietunie te kopen. Ieder lid heeft recht op één stem in de
Algemene Leden Vergadering.
•De aandelen zijn niet verhandelbaar, iedere kredietunie kan een aandeel
tegen een door het Bestuur vast te stellen prijs (de intrinsieke waarde op dat
moment) tijdelijk terugkopen en het weer aan een ander aspirant lid
verkopen.
•Om middelen in te brengen voor kredietverlening kunnen leden
ledencertificaten kopen. De certificaten zullen, via een door de
toezichthouder erkende bewaarinstelling, verhandelbaar worden, indien
daardoor bij de kredietunies geen “mismatch” ontstaat in aangetrokken en
uitgezette middelen.
•Kredietverstrekkende leden zullen een coachende rol op zich nemen ten
aanzien van kredietnemende leden. De Coachingscommissie speelt een
dirigerende rol in het opleiden, werven en voordragen van coaches; het
Bestuur benoemt iedere coach.
•Binnen iedere op te richten kredietunie wordt op basis van “one man,
one vote” door de leden een Bestuur, Coachingscommissie,
Kredietcommissie, Raad van Toezicht, Ledenraad en eventueel een
Kascommissie gekozen.
•Kredietunies zijn aandeelhouder in KN, KN is lid van iedere kredietunie.
Tussen KN en kredietunies worden afspraken gemaakt over onderlinge
ondersteuning, diensten, hulp en bijstand.
© L&A/BDO
3.2 KREDIETUNIE NEDERLAND
Hoofdactiviteiten:
•Advies en begeleiding van initiatiefgroepen bij de oprichting van kredietunies
•Initiatie en oprichting nieuwe kredietunies
•Ten behoeve van de kredietunies uitvoeren van de bedrijfsvoering en beheer van de kredietprocessen
•Belangenbehartiging van de kredietunies bij politiek, toezichthouders, andere belangenorganisaties, landelijk, Europees en internationaal
•Voorlichting, promotie, marketing en communicatie. Zowel voor Kredietunie Nederland alsook voor de kredietunies
•Oprichten en begeleiden van kredietunies. Service advisering ondersteuning in de operatie financiën en bedrijfsvoering
Doelstellingen:
•MKB ondernemers (circa 800.000) structureel toegang bieden tot financiering van productiemiddelen en werkkapitaal
•Kennis en ervaring van oudere ondernemers mobiliseren om jonge ondernemers te coachen
•Per bedrijfstak of per regio kredietunies (coöperatieve kredietverenigingen) oprichten, waar de leden (kredietgevers en -nemers) persoonlijk belang hebben bij
succesvolle kredietverlening
•Door lage overhead de kosten van kredietverlening zo laag mogelijk houden
•De oprichting van Kredietunie Nederland wordt in het najaar van 2012 afgerond. Het is de ambitie om binnen 5 jaren tot 50 kredietunies te komen in Nederland
Beoogd startkapitaal en rendement:
•Kredietunie Nederland zal een bankvergunning aanvragen, waarvoor een minimum kapitaal van € 5.000.000 nodig is, dit bedrag zal geplaatst worden bij
financiële aandeelhouders, institutionele en particuliere beleggers. Hiertoe worden 500 cumulatief preferente aandelen uitgegeven, elk met een nominale
waarde van € 10.000. Er wordt een maatschappelijk verantwoord rendement voorzien van 4 a 5% p.a. De aandelen geven geen recht op een stem in de ALV
•Kredietunies kopen bij oprichting een aandeel in Kredietunie Nederland ad € 10.000. Het is de bedoeling dat kredietunies over een periode van 10-15 jaar
volledig eigenaar zijn van Kredietunie Nederland. Er zijn aandelen A (prioritietsaandelen, te houden door de Stichting de Zilveren Eeuw), aandelen B
(cumulatief preferente aandelen te houden door investeerders), aandelen C (te plaatsen bij de individuele kredietunies).
Organen:
•Kredietunie Nederland heeft allereerst Leden. Uitsluitend kredietunies kunnen lid zijn van KN. Via de Algemene Leden Vergadering kiezen de Leden: de Raad
van Toezicht, het Bestuur en de Ledenraad. De Ledenraad overlegt regulier en regelmatig met het Bestuur, c.q. de directie, van Kredietunie Nederland.
Uiteindelijk nemen de Leden besluiten over beleid, strategie, bestemming van het eventuele batige saldo, investeringen, etc.
Investeerders:
•Institutionele en professionele particuliere beleggers die hun maatschappelijke betrokkenheid bij de ontwikkeling van deze alternatieve financieringsbron voor
het MKB willen tonen. Voor particuliere beleggers wordt de mogelijkheid van een overheidsgarantie onderzocht
© L&A/BDO
3.3 MKB CO-FINANCIERINGSFONDS
Hoofdactiviteit:
•Op verzoek van kredietunies, kredietverlening zonder winstoogmerk boven € 250.000,- in combinatie met coaching door ervaren MKB-ondernemers, leden van
kredietunies. In de loop van 2013 wordt dit fonds aan de hand van de actuele vraag naar co-financiering opgericht. De administratie van het MKB CoFinancieringsfonds wordt gevoerd door Kredietunie Nederland
•Het fonds heeft een zelfstandige kredietbeoordelings- en kredietbeslissingsverantwoordelijkheid
Beoogd startkapitaal en rente:
•De totale financieringsbehoefte van het MCF bedraagt € 27,5 miljoen en zal in tranches van € 2,5 miljoen verspreid worden over een periode van 5 jaren. Bij
de oprichting van het fonds in 2013 zal 1 emissie plaatsvinden, vervolgens zal 1 emissie in 2014 worden geplaatst, 2 emissies in 2015, 4 emissies in 2016 en 3
emissies in 2017. De timing van de aandelenemissies is afgestemd op de jaarlijkse vraag naar kredieten
•Alle emissies hebben een looptijd van 5 jaren. Dit betekent dat het fonds na 2022 niet meer actief is. In het 2016 wordt besloten of een tweede fonds wordt
opgericht om aan de kredietvraag te kunnen blijven voldoen
•De aandelen betalen een rente van 4% en geven daarnaast recht op een dividend dat, afhankelijk van het resultaat, tussen de 0,5 en 1% bedraagt
Deelnemers:
•Via kredietunies MKB ondernemers met een kredietbehoefte groter dan € 250.000.
Investeerders:
•Institutionele en professionele beleggers die hun maatschappelijke betrokkenheid bij de ontwikkeling van deze alternatieve financieringsbron voor het MKB
willen tonen
© L&A/BDO
3.4 KREDIETUNIE WERKWIJZE EN OPRICHTING
1.
Kredietunies worden door groepen MKB ondernemers opgericht, die het belang van de bedrijfstak, hetzij de regio, of de stad inzien en die bereid zijn
vrijwillig initiatief te nemen
2.
Deze ondernemers verenigen zich in een initiatiefgroep
3.
Deze initiatiefgroep meldt zich aan bij Kredietunie Nederland
4.
Samen met Kredietunie Nederland wordt een vooronderzoek gestart om te bepalen of er voldoende draagvlak is bij kredietvragers en kredietgevers voor de
oprichting van een kredietunie
5.
Vervolgens wordt voor de kredietunie i.o. een businessplan opgesteld, inclusief financiële prognoses
6.
Bij een positieve uitslag van vooronderzoek en businessplan wordt:
a) een voorlopig bestuur gekozen
b) in overleg met Kredietunie Nederland aan de formaliteiten (statuten, reglementen, randvoorwaarden, contracten, administratie, toezichteisen,
kredietproces, regels bedrijfsvoering) voldaan
c) een uitvoerings- en actieplan opgesteld
d) een oprichtingsvergadering voorbereid
e) de bereidheid bij leden getoetst om middelen ter beschikking van de kredietunie te stellen
f)
geïnventariseerd welke concrete kredietaanvragen er zijn
g) de kredietunie bij notariële akte opgericht
7.
Het voorlopig bestuur opdracht gegeven de eerste Algemene Leden Vergadering voor te bereiden waarin het eerste bestuur wordt gekozen
8.
De eerste kredietaanvragen in behandeling genomen
© L&A/BDO
3.5 KREDIETUNIE - ORGANEN
* In een verdere fase, wanneer een aantal kredieten zijn verstrekt, zal een aantal taken van het Bestuur gedelegeerd worden aan een geheel of gedeeltelijk
Orgaan
Functie / Taak
Bestaande uit
betaalde directeur, die de dagelijkse leiding van de kredietunie op zich neemt.
ALV
Benoemen, schorsen en ontslaan van leden in het Bestuur, de Raad van
Kredietgevende en kredietnemende Leden die
Toezicht en de Ledenraad
een aandeel in de kredietunie hebben gekocht
Vaststellen van het te voeren beleid, decharge van bestuur en directie voor
het gevoerde beleid
Goedkeuring van de jaarrekening, benoemen van kascommissie en/of
accountant
Besluiten over emissies
Ledenraad
Voert, namens de ALV, regelmatig en regulier overleg met het bestuur c.q. de
directie
Leden die door de ALV zijn benoemd
Raad van Toezicht (RvT)
Toezicht houden op het Bestuur
Tenminste drie personen, leden die door de ALV
zijn gekozen en benoemd
Bestuur*
Uitvoeren van beleid en toezien op de dagelijkse gang van zaken
Benoemen en begeleiden van krediet- en coachingscommissie
Vertegenwoordigen van de kredietunie binnen de branche of regio
Tenminste een Voorzitter, een Penningmeester
en een Secretaris, leden die door de ALV zijn
gekozen en benoemd
Kredietcommissie
Analyseren en beoordelen van kredietaanvragen
Het voeren van kredietbeheer in overleg met Qredits en/of KN
De kredietcommissie is onafhankelijk en rapporteert aan het Bestuur
Tenminste drie Leden waarvan bij voorkeur
tenminste een accountant of een oud-bankier
met kredietverleningservaring
Coachingscommissie
Selecteren, benoemen, vervangen, opleiden en trainen van coaches
De coachingscommissie is onafhankelijk en rapporteert aan het bestuur
Tenminste drie Leden met vakinhoudelijke en/of
lokale/regionale ondernemersdeskundigheid
Kascontrole commissie
Controleren van de penningmeester en de financiële gang van zaken binnen
de kredietunie, tenzij een accountant is benoemd
Tenminste drie Leden, waarvan bij voorkeur
tenminste een accountant of een oud-bankier
met kredietverleningservaring
* In een verdere fase, wanneer een aantal kredieten zijn verstrekt, zal een aantal taken van het Bestuur gedelegeerd worden aan een geheel of gedeeltelijk
Betaalde directeur, die de dagelijkse leiding van de kredietunie op zich neemt.
© L&A/BDO
3.6 KREDIETUNIE - REGELGEVING
Regelgeving binnen kredietunies
1.Leden van het bestuur kunnen niet in de krediet- of coachingscommissie zitten.
2.Het is belangrijk dat binnen de kredietunie een blijvend goed evenwicht wordt gehandhaafd tussen betaalde “professionals” en vrijwilligers.
3.Kredietunie Nederland en kredietunies zullen, voor zover mogelijk, de Angel Saksische regelgeving voor credit unions hanteren, voor de eigen positionering, als
ook voor de op te richten kredietunies. Dit houdt ondermeer in:
•
20% veiligheidsbuffer, maximaal 80% van de toevertrouwde middelen mogen worden uitgeleend;
•
geen mismatch aangetrokken en uitgezette gelden;
•
geen leverage met vreemd vermogen;
•
degelijke kredietacceptatie en kredietbeheerprocedure;
•
betrouwbaar management informatiesysteem;
•
relevante opleidingen op het gebied van kredietverlening en coaching;
•
uitwisseling van ervaring en kennis tussen de leden en de leden van de kredietunies;
4.adequate verantwoording aan toezichthoudende instanties;
5.deskundig bestuur van onbesproken gedrag;
6.deskundige kascontrole commissie;
7.professionele administratie en “back-office”;
8.reguliere accountantscontrole van registeraccountantskantoor.
© L&A/BDO
3.7 KREDIETUNIE - HET KREDIETPROCES
1. Een kredietvragend lid bespreekt zijn kredietvoorstel met een (ander) lid van de kredietunie; dat
andere lid is zijn sponsor, later kan dat zijn coach worden; zij bespreken de kredietaanvraag,
hanteren een checklist, waaraan de propositie moet voldoen en komen tot een
rendementsvoorstel (rente, aflossing, zekerheden, % aandeelhouderschap, terugbetaling, kortom
de modaliteiten van het krediet. Totale doorlooptijd kort, niet langer dan zes weken.
2. De aanvrager en sponsor leggen dit voorstel daarna voor aan het bestuur, c.q. de
kredietcommissie van de kredietunie; bij groen licht van het bestuur wordt de kredietaanvraag
doorgeleid naar Qredits.
3. Qredits voert een kredietanalyse uit, inclusief BKR toetsing en bedrijfsbezoek (een “Due
Diligence”) en geeft een classificatie (“rating”) af voor het krediet. Qredits adviseert aan het
Bestuur van de kredietunie, die dit advies bespreekt met de kredietcommissie en de
coachingscommissie. Het Bestuur neemt de uiteindelijke kredietbeslissing en deelt die aan de
aanvrager, sponsor, kredietcommissie en Qredits mee. In overleg met de coachingscommissie
wordt de coach benoemd; ook hiervan worden alle betrokkenen op de hoogte gesteld.
4. Is het kredietrisico naar de mening van Qredits en het bestuur van de kredietunie te hoog, of zijn
er niet voldoende zekerheden, dan wordt in overleg met het bestuur of de kredietcommissie van
de kredietunie, gekeken of de financiering ondergebracht kan worden bij het ministerie van EL&I,
onder de Borgstellingsregeling voor het MKB. Deze BBMKB regeling zal circa 1% van het
rendement op de financiering kosten, waartegenover het financieringsbedrag tussen de 50% en
80% door de overheid gegarandeerd kan worden.
5. De kredietcommissie zorgt, in overleg met Qredits, voor een zorgvuldige vastlegging van het
krediet via een kredietbrief, waarin alle voorwaarden zijn vermeld, via de algemene voorwaarden
voor kredietverlening van de kredietunie, veiligstelling van alle zekerheden, indien nodig via
Notariële acte en vastlegging van het krediet in de verschillende administraties. Het
kredietdossier wordt in verband met de wet op de privacy in de kluis van de kredietunie, of van
Qredits, of van Kredietunie Nederland bewaard, hetzij fysiek, hetzij elektronisch.
6. Het krediet wordt extern geadministreerd bij en beheerd door Qredits via Micronet. Alle
betrokkenen worden regelmatig en periodiek op de hoogte gehouden, hetzij direct, hetzij via de
coaches; de coach treedt op als relatiebeheerder namens de kredietunie. Hij of zij doet verslag
aan de kredietcommissie met kopieën aan het Bestuur en Qredits.
© L&A/BDO
3.8 JURIDISCH KADER
Juridisch kader
•Teneinde de kredietunies op een meer flexibele manier van middelen te kunnen voorzien voor hun kredietverlening, zal KN een bankvergunning aanvragen bij de
Nederlandsche Bank N.V., zodra het minimum kapitaal van € 5 miljoen uit emissie beschikbaar is.
•Voor de kredietunies wordt gekozen voor de juridische structuur van coöperatie op aandelen U.A., wat staan voor uitgesloten aansprakelijkheid, ter bescherming
van de leden; deze zijn dan tot niet meer dan het bedrag van hun financieel belang aansprakelijk. Ingeval KN een bankvergunning heeft verkregen, dan kunnen
spaargelden onder het deposito garantiestelsel vallen.
•De wet verbiedt het aanbieden van rechten van deelneming in een beleggingsinstelling. Doordat de kredietgevende leden van de kredietunies een coachende rol
op zich nemen, zijn zij voor de wet actief betrokken bij de onderneming die krediet verleent. Zij worden gezien als ondernemers en niet als beleggers.
•Een coöperatieve vereniging is in principe vennootschapsbelasting verschuldigd. In beginsel is de winstberekening bij de coöperatieve vereniging gelijk aan die
van de BV. Er geldt echter een uitzondering: de zogenaamde verlengstukwinst. Verlengstukwinst is de door de coöperatieve vereniging gemaakte winst, die wordt
veroorzaakt door het samenvoegen van de activiteiten van de leden van de coöperatie. Dit is het deel van de winst van een coöperatie die toegerekend kan
worden aan de activiteiten van de leden. In feite zijn het de opportunity kosten van de arbeid die de leden van de coöperatie leveren. Het andere deel van de
winst heet de verzelfstandigde winst en is fiscaal onderhevig aan vennootschapsbelasting.
•Uitkeringen van de verlengstukwinst aan rechtspersonen zijn niet aftrekbaar van de winst van de coöperatie. Slechts de winst die is toe te rekenen aan de
ledenactiviteiten, naar rato van de omvang van het zakelijk verkeer / ledenprestaties, is aftrekbaar. De verlengstukwinst (gedefinieerd in art. 9, lid 2 Wet VpB
1969) is slechts aftrekbaar voor zover deze daadwerkelijk wordt uitgekeerd aan de leden (natuurlijke personen) in het jaar direct volgend op het boekjaar waarin
de winst werd behaald. Bij de leden zijn de uitkeringen vervolgens vrijgesteld op grond van de deelnemingsvrijstelling. Om de (maximaal aftrekbare)
verlengstukwinst te bepalen, wordt aansluiting gezocht bij de kostenstructuur van de coöperatie.
•De minimale participatie in het MCF is € 100.000, van beleggers die minimaal € 100.000 investeren wordt verwacht dat zij voldoende deskundig en professioneel
zijn om de aard van de aangeboden producten op de juiste waarde te kunnen schatten.
© L&A/BDO
3.9 VERGUNNINGEN EN REGISTRATIES
Businessplan: Kredietunie Nederland
Wet op het financieel toezicht (Wft)
In de Wet op het financieel toezicht (Wft) zijn nagenoeg alle regels en voorschriften voor de financiële markten en het toezicht daarop samengebracht. In totaal
zijn per 1 januari 2007 acht toezichtswetten vervangen door de Wft. Het uitgebreide stelsel van toezicht op financiële instellingen dat we in Nederland
kennen (toezicht op banken, verzekeraars, beleggingsinstellingen e.d.) is vanaf die datum geregeld in één wet, met daarop gebaseerde lagere regelgeving.
Doel van de Wft is de wetgeving voor de financiële markten doelgericht, marktgericht en inzichtelijk te maken. De taken van De Nederlansche Bank N.V.
(DNB) (prudentieel toezicht) en die van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) (gedragstoezicht) worden zodanig gescheiden dat er geen sprake is van
overlap.
In samenwerking met de Ministeries van EL&I en Financiën is Kredietunie Nederland thans bezig met het bepalen van een positionering (om opvraagbare
gelden te mogen aantrekken en bewaren is in Nederland een bankvergunning nodig), waarmee kredietunies niet in strijd komen met de Wft.
Compliance Basel III, Wft
Kredietunies in Ierland en Engeland dienen te voldoen aan de voorwaarden van Basel lll en de eerder gehouden stress tests voor financiële instellingen. Het ligt
voor de hand dat kredietunies in Nederland eveneens aan deze voorwaarden zullen moeten gaan voldoen.
Governance, Bestuur en Toezicht
Op 1 januari 2011 is de Beleidsregel Deskundigheid in werking getreden voor beleidsbepalers van onder toezicht staande ondernemingen die ondermeer vallen
onder de Wft. De persoonlijke integriteit van beleidsbepalers maakt deel uit van de integriteit van de financiële sector. Om deze persoonlijke integriteit te
waarborgen, werd en wordt elke (dagelijks) (mede)beleidsbepaler (in principe) eenmalig getoetst op betrouwbaarheid, waarvoor een
Betrouwbaarheidsformulier ingevuld moet worden. De Nederlandsche Bank N.V. kan het betrouwbaarheidsonderzoek opnieuw uitvoeren aan de hand van de
gegevens, zoals toezichtinformatie en –antecedenten, die de bank zelf al heeft.
World Council of Credit Unions
Kredietunie Nederland zal zich aansluiten bij de World Council of Credit Unions (www.woccu.org), een organisatie, die in 100 landen meer dan 54,000 Credit
Unions telt, met 188 miljoen individuele leden. WOCCU heeft in ontwikkelingslanden een uitgebreid netwerk opgezet om, vaak beginnend met
Microfinanciering, locale Credit Unions op te zetten; zij werkt daartoe samen met de Wereld Bank en regionale Ontwikkelingsbanken.
© L&A/BDO
4 – FINANCIELE ANALYSE
4.1 UITGANGSPUNTEN FINANCIEEL MODEL
Businessplan: Kredietunie Nederland
Kredietunie Nederland
Kredietunies
a) Kredietunie
Nederland
ontvangt
van
iedere
kredietunie
een
dekkingsbijdrage in de kosten van 1% over de uitgezette middelen, zodra
een kredietunie een positief resultaat behaalt.
a) Kredietunies betalen aan Kredietunie Nederland een dekkingsbijdrage in
de kosten van 1% over de uitgezette middelen, zodra een kredietunie
een positief resultaat behaalt.
b) Kredietunie Nederland ontvangt van de kredietunies de helft van de
kredietbeheerprovisie die deze van kredietnemende leden ontvangen.
b) Kredietunies berekenen aan kredietnemende leden jaarlijks 1,5%
kredietbeheerprovisie over het uitstaande krediet.
c) Aangenomen is dat Kredietunie Nederland aan de kredietunies 3% rente
betaalt over de middelen die de kredietunies bij Kredietunie Nederland
stallen.
c) Kredietunies stallen de overtollige liquide middelen bij Kredietunie
Nederland, zij ontvangen hierover 3% rente.
d) Kredietunie Nederland zal vanaf 2014 in plaats van Qredits voor iedere
kredietunie de kredietanalyse verzorgen en ontvangt hiervoor € 1.500 per
krediet-aanvraag.
e) Kredietunie Nederland wordt lid van iedere kredietunie, zij koopt hiervoor
een ledenaandeel ten bedrage van € 2.000, daarnaast zal zij per
kredietunie voor € 5.000 aan ledencertificaten aanschaffen.
f)
d) Kredietunie betalen per kredietaanvraag € 1.500 voor kredietanalyse.
Tot en met 2013 zal dit worden betaald aan Qredits, daarna aan
Kredietunie Nederland.
e) De nominale waarde van een aandeel in een kredietunie bedraagt
hier € 2.000.
f)
Ieder kredietverstrekkend lid schaft gemiddeld voor € 15.000 aan
ledencertificaten aan.
Kredietunie Nederland plaatst een emissie van € 5 miljoen euro aan
aandelen B, de aandelen hebben een nominale waarde van € 10.000 en
geven recht op 4 à 5% dividend, derhalve is gerekend met 4,5%.
g) Iedere kredietunie houdt een buffer aan te houden ter grootte van
minimaal 20% van de ingebrachte gelden uit ledencertificaten.
g) Kredietunie Nederland heeft een lening van € 150.000 ontvangen van het
ministerie van economische zaken, landbouw en innovatie.
h) Kredieten worden verstrekt voor een periode van 5 jaren en worden
lineair afgelost.
h) Kredietunie Nederland zal een bankvergunning aanvragen, de kosten
hiervoor worden verspreid over 2012, 2013 en 2014.
i)
Kredietunies berekenen 1,5% afsluitprovisie over het nominale bedrag
van het ieder krediet dat is verleend.
i)
Kredietunie Nederland herbelegt alle toevertrouwde middelen en alle
middelen uit eigen exploitatie.
j)
j)
Kredietunie Nederland financiert
kredietunies in de opstartfase.
Iedere kredietunie zal een voorziening voor oninbare kredieten
aanleggen, deze voorziening bedraagt de eerste 2 jaren 1,2% van het
totaal bedrag aan uitstaande financiering en. Vanaf het 3 e jaar zal dit
verhoogd worden naar 1,5%.
© L&A/BDO
eventuele
liquiditeitstekorten
van
k) Een gemiddeld krediet zal in een kleine, middel en grote kredietunie
respectievelijk € 100.000, € 150.000 en € 250.000 bedragen.
4.2 FINANCIELE SAMENVATTING KREDIETUNIE NEDERLAND
Inkomsten Kredietunie Nederland
Bijdrage over balanstotaal - liquide middelen per Kredietunie
Bijdrage uit kredietbeheer aan KN
Preferent dividend op aandelen initieel bedrag 5M
Inkomsten kredietanalyse
Kosten kredietanalyse
Rente-inkomsten gestalde middelen KU's
Rente-uitgaven gestalde middelen KU's
Rente-opbrengsten uit overtollige liquide middelen
Rente lasten lening ministerie EL&I
Exploitatiekosten
Operationele Marge (exploitatie resultaat)
2012
0
60.000
-225.000
0
0
54.180
-54.180
105.038
-2.083
-1.510.732
1.572.778-
2013
259.020
211.500
-225.000
0
0
195.552
-195.552
76.321
-6.354
-1.012.267
696.780-
2014
833.078
614.175
-225.000
651.000
-651.000
571.517
-571.517
38.931
-7.922
-1.648.183
394.921-
2015
2.153.204
1.474.875
-225.000
1.425.000
-1.425.000
1.383.275
-1.383.275
24.464
-8.318
-1.788.430
1.630.794
2016
4.573.986
2.938.725
-225.000
2.550.000
-2.550.000
2.790.221
-2.790.221
51.456
-8.734
-2.575.802
4.754.630
M arge Cumulatief
1.572.778-
2.269.558-
2.664.479-
1.033.685-
3.720.946
2012
2013
2014
2015
2016
Balans
Participaties in kredietunies
Liquide middelen
Totaal Activa
28.000
3.541.306
3.569.306
63.000
2.915.880
2.978.880
133.000
2.558.880
2.691.880
238.000
4.242.993
4.480.993
350.000
9.054.357
9.404.357
Aandelen B
Aandelen C van kredietunies
Exploitatieresultaat
Saldo eigen vermogen
5.000.000
40.000
1.572.7783.467.222
5.000.000
90.000
2.269.5582.820.442
5.000.000
190.000
2.664.4792.525.521
5.000.000
340.000
1.033.6854.306.315
5.000.000
500.000
3.720.946
9.220.946
Lening EL&I
102.083
3.569.306
158.438
2.978.880
166.359
2.691.880
174.677
4.480.993
183.411
9.404.357
Totaal Passiva
Liquiditeitsontwikkeling
Beginsaldo liquide middelen
Opbrengst uit emissie en aandelen
Lening EL&I
Inkomsten
Operationele kosten
Investering in participaties kredietunies
2012
0
5.040.000
100.000
59.9621.510.73228.000-
Eindsaldo liquide middelen
3.541.306
© L&A/BDO
2013
3.541.306
50.000
50.000
321.841
1.012.26735.0002.915.880
2014
2.915.880
100.000
1.261.184
1.648.18370.0002.558.880
2015
2.558.880
150.000
3.427.542
1.788.430105.0004.242.993
2016
4.242.993
160.000
7.339.166
2.575.802112.0009.054.357
Operationele marge
De negatieve operationele marge die in
de eerste jaren wordt gerealiseerd, kan
worden gefinancierd, doordat in 2012 een
bedrag van € 5 miljoen uit emissie wordt
opgehaald.
Kredietanalyse en gestalde middelen
De inkomsten en uitgaven
van
kredietanalyse zijn aan elkaar gelijk,
omdat dit zal gebeuren tegen kostprijs.
Voor de gestalde middelen geldt
hetzelfde, KN betaalt 3% rente aan
kredietunies en zet deze tegoeden elders
weg ook tegen 3%.
Exploitatiekosten
Een uitsplitsing van de exploitatiekosten
is opgenomen in bijlage VI.
Liquide middelen
Door het positieve resultaat in 2015 en
2016 beschikt KN in 2016 over circa € 8,9
miljoen aan liquide middelen.
4.3 FINANCIELE SAMENVATTING KLEINE KREDIETUNIE
Inkomsten / uitgaven
jaar 1
jaar 2
jaar 3
jaar 4
jaar 5
Creditrente kredietverstrekkers
54.000-
121.500-
247.500-
409.500-
571.500-
Kosten eenmalige kredietanalyse (€ 1.500 per krediet)
25.500-
37.500-
72.000-
105.000-
126.000-
Afsluitprovisie nieuwe kredieten
25.500
37.500
72.000
105.000
126.000
Kredietbeheerprovisie
25.500
57.900
117.300
195.300
273.300
165.750
376.350
762.450
1.269.450
1.776.450
11.412
26.302
55.021
93.280
133.879
148.662
339.052
687.271
1.148.530
1.612.129
Debetrente kredietnemers
Rente over surplus liquiditeiten
Resultaat uit verstrekken van financieringen
Totale operationele kosten per jaar
191.096-
Operationeel resultaat ex afdracht KN
42.434-
208.553-
332.051-
487.600-
646.104-
130.499
355.220
660.930
966.025
-
47.367
96.540
161.293
226.826
12.750
28.950
58.650
97.650
136.650
Operationeel resultaat incl afdracht KN
55.184-
54.182
200.030
401.987
602.549
Operationeel resultaat cumulatief
55.184-
1.002-
199.028
601.015
1.203.563
jaar 1
jaar 2
jaar 3
jaar 4
jaar 5
1.700.000
3.860.000
7.820.000
13.020.000
18.220.000
Buffer liquide middelen 20% uit ledencertificaten
360.000
810.000
1.650.000
2.730.000
3.810.000
Liquide middelen
-22.784
67.718
441.048
1.016.335
1.900.183
Totaal Activa
2.037.216
4.737.718
9.911.048
16.766.335
23.930.183
Ledenkapitaal
272.000
622.000
1.278.000
2.136.000
3.024.000
Exploitatiesaldo
-55.184
-1.002
199.028
601.015
1.203.563
216.816
620.998
1.477.028
2.737.015
4.227.563
20.400
66.720
184.020
379.320
652.620
1.800.000
4.050.000
8.250.000
13.650.000
19.050.000
2.037.216
4.737.718
9.911.048
16.766.335
23.930.183
Afdracht KN (percentage over balanstotaal - liquide middelen)
Afdracht KN (helft van kredietbeheerprovisie)
Balans
Uitstaande leningen
Saldo eigen vermogen
Voorziening oninbare kredieten
Ledencertificaten
Totaal Passiva
© L&A/BDO
Operationele marge
Iedere kleine kredietunie zal vanaf
het 2e jaar een positief resultaat
laten zien.
Afdracht KN percentage over
balanstotaal – liquide middelen
Deze afdracht vindt alleen plaats
wanneer een kredietunie een
positief resultaat laat zien.
Liquide middelen
De liquide middelen in het eerste
jaar zijn negatief. Maar beschouwd
moet worden dat de buffer ook uit
liquide middelen bestaat, deze
staan gestald bij KN.
4.4 FINANCIËLE SAMENVATTING MIDDELGROTE KREDIETUNIE
Inkomsten / uitgaven
jaar 1
jaar 2
jaar 3
jaar 4
jaar 5
Creditrente kredietverstrekkers
67.500-
142.200-
277.200-
502.200-
772.200-
Kosten eenmalige kredietanalyse (€ 1.500 per krediet)
21.000-
27.000-
52.500-
91.500-
124.500-
Afsluitprovisie nieuwe kredieten
31.500
40.500
78.750
137.250
186.750
Kredietbeheerprovisie
31.500
65.700
130.050
237.150
366.300
204.750
427.050
845.325
1.541.475
2.380.950
14.256
30.773
61.674
113.789
178.778
193.506
394.823
786.099
1.435.964
2.216.078
Debetrente kredietnemers
Rente over surplus liquiditeiten
Resultaat uit verstrekken van financieringen
Totale operationele kosten per jaar
Operationeel resultaat ex afdracht KN
201.974-
400.045-
614.431-
892.726-
162.030
386.054
821.533
1.323.352
-
54.058
107.258
196.030
303.793
15.750
32.850
65.025
118.575
183.150
Operationeel resultaat incl afdracht KN
24.218-
75.123
213.771
506.928
836.410
Operationeel resultaat cumulatief
24.218-
50.904
264.675
771.604
1.608.013
Afdracht KN (percentage over balanstotaal - liquide middelen)
Afdracht KN (helft van kredietbeheerprovisie)
Balans
8.468-
232.792-
jaar 1
jaar 2
jaar 3
jaar 4
jaar 5
2.100.000
4.380.000
8.670.000
15.810.000
24.420.000
450.000
948.000
1.848.000
3.348.000
5.148.000
28.982
236.664
560.485
1.284.564
2.443.273
Totaal Activa
2.578.982
5.564.664
11.078.485
20.442.564
32.011.273
Ledenkapitaal
328.000
696.000
1.366.000
2.486.000
3.852.000
Exploitatiesaldo
-24.218
50.904
264.675
771.604
1.608.013
303.782
746.904
1.630.675
3.257.604
5.460.013
25.200
77.760
207.810
444.960
811.260
2.250.000
4.740.000
9.240.000
16.740.000
25.740.000
2.578.982
5.564.664
11.078.485
20.442.564
32.011.273
Uitstaande leningen
Buffer liquide middelen 20% uit ledencertificaten
Liquide middelen
Saldo eigen vermogen
Voorziening oninbare kredieten
Ledencertificaten
Totaal Passiva
© L&A/BDO
Operationele marge
Iedere middelgrote kredietunie zal
vanaf het 2e jaar een positief
resultaat laten zien.
Afdracht KN percentage over
balanstotaal – liquide middelen
Deze afdracht vindt alleen plaats
wanneer een kredietunie een
positief resultaat laat zien.
Liquide middelen
De liquide middelen in het eerste
jaar zijn negatief. Maar beschouwd
moet worden dat de buffer ook uit
liquide middelen bestaat, deze
staan gestald bij KN.
4.5 FINANCIËLE SAMENVATTING GROTE KREDIETUNIE
Inkomsten / uitgaven
jaar 1
jaar 2
jaar 3
jaar 4
jaar 5
135.000-
315.000-
585.000-
900.000-
1.260.000-
Kosten eenmalige kredietanalyse (€ 1.500 per krediet)
24.000-
39.000-
64.500-
84.000-
111.000-
Afsluitprovisie nieuwe kredieten
60.000
97.500
161.250
210.000
277.500
Kredietbeheerprovisie
60.000
145.500
275.250
421.500
593.250
390.000
945.750
1.789.125
2.739.750
3.856.125
28.440
67.932
130.190
205.835
295.632
379.440
902.682
1.706.315
2.593.085
3.651.507
Creditrente kredietverstrekkers
Debetrente kredietnemers
Rente over surplus liquiditeiten
Resultaat uit verstrekken van financieringen
Totale operationele kosten per jaar
Operationeel resultaat ex afdracht KN
257.428-
406.580-
714.182-
991.444-
1.359.558-
122.012
496.102
992.132
1.601.641
2.291.949
Afdracht KN (percentage over balanstotaal - liquide middelen)
49.480
119.644
226.897
349.612
494.044
Afdracht KN (helft van kredietbeheerprovisie)
30.000
72.750
137.625
210.750
296.625
Operationeel resultaat incl afdracht KN
42.532
303.708
627.611
1.041.279
1.501.280
Operationeel resultaat cumulatief
42.532
346.240
973.851
2.015.130
3.516.410
Balans
jaar 1
jaar 2
jaar 3
jaar 4
jaar 5
4.000.000
9.700.000
18.350.000
28.100.000
39.550.000
Buffer liquide middelen 20% uit ledencertificaten
900.000
2.100.000
3.900.000
6.000.000
8.400.000
Liquide middelen
322.532
694.640
1.431.501
3.058.280
5.048.810
Totaal Activa
5.222.532
12.494.640
23.681.501
37.158.280
52.998.810
Ledenkapitaal
632.000
1.484.000
2.768.000
4.282.000
6.028.000
42.532
346.240
973.851
2.015.130
3.516.410
674.532
1.830.240
3.741.851
6.297.130
9.544.410
48.000
164.400
439.650
861.150
1.454.400
4.500.000
10.500.000
19.500.000
30.000.000
42.000.000
5.222.532
12.494.640
23.681.501
37.158.280
52.998.810
Uitstaande leningen
Exploitatiesaldo
Saldo eigen vermogen
Voorziening oninbare kredieten
Ledencertificaten
Totaal Passiva
© L&A/BDO
Operationele marge
Een grote kredietunie zal vanaf het
1e jaar een positief resultaat laten
zien.
BIJLAGEN
BIJLAGE I BETROKKEN PERSONEN
Paul G. van Oyen (1944) kreeg filosofie en bankieren met de paplepel ingegoten. Hij vertrok na zijn studie rechten aan de Universiteit van
Amsterdam naar Londen om zich in het bankvak te bekwamen. In 1973 begon hij een loopbaan bij de Rabobankorganisatie, in 1986 richtte hij
een nieuwe zakenbank op in Amsterdam, thans opgenomen binnen het bedrijf van de Delta Lloyd Bank. Als zelfstandig adviseur is hij ook
betrokken bij projecten van de ABNAMRO Bank.
Roland R. Lampe (1946) studeerde rechten aan de Vrije Universiteit en Internationaal Recht aan de Universiteit van Amsterdam. Het bankvak
leerde hij bij de Bank of America NT&SA en bij Rabomerica International Bank NV, een joint venture met Rabobank Nederland. In Den Haag
vestigde hij een bijkantoor van Rabobank Nederland en nam hij de reorganisatie en herpositionering ter hand van het bijkantoor van F. Van
Lanschot Bankiers NV. Bij Peat Marwick Nederland was hij als senior manager verantwoordelijk voor Corporate Advisory Services, Cash- en
Treasury Management, Venture Capital financiering. Hij was initiatiefnemer van de Venture Capital Gids, die hij een aantal jaren uitgaf voor
Peat Marwick. Sinds 1987 heeft hij zijn eigen adviesbedrijf L&A Lampe & Associates bv.
Bart Muller (1945) studeerde Tropische Landbouw aan de Hogere Landbouwschool in Deventer en Nederlands Recht aan de Universiteit van
Utrecht (Bedrijfs- Sociaal- Economische afstudeerrichting ). Hij werkte in verschillende functies bij Rabobank Nederland en als algemeen
directeur van verschillende locale Rabobanken. Na zijn werkzame periode voerde hij projecten uit van de Rabobank Foundation in Indonesië en
Ethiopië op het vlak van microfinanciering. Tenslotte was Bart een halfjaar interim-directeur bij de Coöperatieve Spaar- en Kredietbank GODO te
Paramaribo (Suriname).
Jan George Bakker (1951) werkte in verschillende financiële functies en als accountant bij KPMG, PWC, IFF Nederland, Euroko/Achmea,
Conquestor. Jan George is thans ook Coach startende ondernemers bij Qredits Microkrediet in Nederland. Hij zal Kredietunie Nederland als
Financieel Directeur a.i. ondermeer de verantwoordelijkheid op zich nemen voor de administratieve organisatie, het kredietproces, waarover
Kredietunie Nederland thans met Qredits in gesprek is, de financiering, de financiële verantwoording, de rapportage aan toezichthoudende
organisaties, de financiële planning, budgettering etc.
Bestuursadviseurs
Regina Schim-Van der Loeff, laatst vertegenwoordiger van de Provincie Zuid-Holland bij de Europese Unie in Brussel en thans Vice-President
Femmes leaders Nederland. Regina gaat ons helpen onze contactennetwerk in Brussel en Luxemburg met Europarlementariers, EU-bestuurders,
EU ambtenaren te verstevigen en uit te breiden, Bovendien zal zij zich gaan oriënteren op contacten met internationale “credit union”
organisaties.
Henk Kool, studeerde rechten in Leiden, was co-auteur van twee boeken: “The Takeover of a BV” en “Fusies, overnames & management buyout”. Henk heeft zijn eigen bedrijf: Independent Corporate Finance Consultant. Daarvoor werkte hij o.a. bij Parnassus Participation Fund bv,
TMF Financial Services bv, Generale Bank Nederland nv, Credit Lyonnais Nederland nv en ABN. Henk heeft specifieke deskundigheid opgebouwd in
kredietverlening aan bedrijven, heeft daarover cursussen ontwikkeld en opleidingen gegeven. Henk zal onze “guardian angel” zijn voor wat
betreft kredietverlening aan het MKB, zowel via Qredits, als in latere instantie via Kredietunie Nederland.
© L&A/BDO
BIJLAGE I (VERVOLG) BETROKKEN PERSONEN
Raad van Advies
Jan Kamminga heeft zich bereid verklaard Kredietunie Nederland met raad en daad terzijde te staan. Jan heeft ruime bestuurlijke
ervaring binnen het MKB en binnen de politiek. Jan werkte vanaf 1969 als makelaar in Groningen. Van 1976 tot 1986 was hij tevens lid van
het hoofdbestuur van de VVD, vanaf 1981 als voorzitter. Van 1987 tot 1996 was hij voorzitter van het Koninklijk Nederlands
Ondernemers Verbond en zijn opvolger MKB-Nederland. Van 1997 tot 2004 was hij Commissaris van de Koningin in Gelderland. Sinds 2005
tot 2011 was hij voorzitter van de FME-CWM (Vereniging van ondernemingen in de technologisch-industriële sector).
Nog drie leden
Raad van Toezicht
Voorzitter bekend
© L&A/BDO
BIJLAGE II BETROKKEN ORGANISATIES
Duurzaam veranderen met uw eigen mensen
Bakkenist regisseert en verankert de verandering, omdat wij samen
met uw eigen mensen het resultaat bereiken. We bereiken dit
resultaat o.a. door de bestaande patronen te doorbreken, zodat uw
mensen na ons vertrek zélf het verschil maken voor uw klanten.
Bakkenisters zijn ondernemend, schuwen nieuwe initiatieven niet en
zijn bereid zelf risico's te dragen. Zij doen dat op een verantwoorde
wijze en wegen voordelen en risico's zorgvuldig af. Bakkenist ondersteunt de Kredietunie, omdat het
vernieuwend is, ondernemers stimuleert om elkaar te financieren en omdat het voorziet in een steeds
groter wordende behoefte bij mkb-ondernemers.
BankoftheFuture
Transition to a resilient and sustainable financial ecosystem
Bank of the future is a co-creation platform to enable the transtion to a resilient and sustainble financial
ecosystem. This platform connects people, social networks, thinktanks, exemplars and organisations
around tangible design points that grow the value and resilience of financial sector. People lead and
organisations follow. A bank of the future is a bank for the future. The future is NOW! We define
societal value to include economic value, financial value, social value, ecological value and cultural
value. We believe that this broader value framework will deliver better outcomes for everyone.
We think Kredietunie Nederland tries to promote values like solidarity, social fabric, equal sharing of
risks and rewards, transfer of knowledge and experience etc. Therefore we support her ambition.
kredietunies in Nederland mogelijk te maken.
NEDERLAND
BDO heeft de ambitie om de rol van vertrouwde adviseur en onafhankelijke
accountant te vervullen voor klanten en de maatschappij. BDO wil zich
onderscheiden door het bieden van:
·
de allerbeste service aan onze klanten én het leveren van de beste kwaliteit;
·
professionele uitdaging en verdiepingsmogelijkheden voor partners en medewerkers.
Onze belofte: Omdat mensen tellen. Voor BDO zijn cijfers en regels niet het enige uitgangspunt. Een
betrokken relatie en het beste advies van de vertrouwde adviseur zijn de basis voor een langdurige
vertrouwensband tussen onze medewerkers en klanten. Wij zijn ervan overtuigd dat het de mensen
zijn die er toe doen en niet alleen de cijfers en regels. Daarom luidt onze pay-off ‘Omdat mensen
tellen’. Duidelijker kan het niet. BDO ondersteunt Kredietunie Nederland om mkb-ondernemers
toegang te bieden tot een nieuwe financieringsbron.
© L&A/BDO
BOVAG is een brancheorganisatie van ruim 11.000 ondernemers die zich met mobiliteit bezighouden.
Bedrijven die zich hebben gespecialiseerd in personenauto’s, bedrijfsauto’s en
trucks, tweewielers, caravans, aanhangwagens, motorenrevisie, autoverhuur,
autowassen, verkeersopleidingen en tankstations zijn welkom als lid. BOVAG
dient voor deze bedrijven als platform, nieuws-, voorlichtings- en
informatiecentrum. BOVAG lobbyt, adviseert en organiseert kwaliteitszorg.
Daarnaast is BOVAG een werkgeversorganisatie die zich bezighoudt met
arbeidsvoorwaardenbeleid, arbeidsvoorziening, arbeidsomstandigheden en
onderwijs. Bovendien zorgt BOVAG als netwerkorganisatie voor
inkoopbundeling. Kortom, BOVAG biedt op een breed front een grote
meerwaarde aan bij aangesloten bedrijven. Voor het einde van 2012 hoopt
BOVAG een pilot met een kredietunie te kunnen starten, exclusief voor BOVAGleden. Via zo’n kredietunie kunnen ondernemers makkelijker aan krediet komen. De verstrekkers van
het krediet komen eveneens uit de branche en treden ook op als coach. http://www.bovag.nl
BUS8 is een uniek bureau dat Social Media en Online werken (in the
cloud) combineert. Social media is niet meer weg te denken. In onze
ogen is echter de basis van Marketing niet veel veranderd. Marketing
beschikt nu eerst over de gereedschappen en infrastructuren om
brandbuilding nauwgezet uit te werken, doelgroepen te vinden, in
contact te komen en klanten te werven op een manier die aansluit bij
die klant. Daarnaast zijn de gereedschappen voor bijvoorbeeld
analyses en webcare tegenwoordig van dien aard dat u niets meer hoeft te missen en u de
communicatie continue kunt finetunen om zodoende uw klanten te behouden en/of eventueel de
binding tussen de (doel)groepen te verhogen. Dit waren ook vóór Social Media de doelstellingen.
Bus8 ondersteunt Kredietunie Nederland en kredietunies omdat wij geloven in de vernieuwing in
financiering en overdracht van kennis en ervaring die voor MKB ondernemers beschikbaar wordt
gemaakt, op een heel eigentijdse manier.
CrowdAboutNow gelooft in de kracht van crowdfunding en
ondernemerschap. CrowdAboutNow staat voor een toekomst waarin
iedereen investeerder of ondernemer kan zijn. Direct en transparant
crowdfunden, ondernemen en investeren. Bij CrowdAboutNow is
iedereen vanaf nu investeerder. Vanaf 10 euro kan je al investeren in de
ondernemingen van morgen. Door online jouw onderneming te presenteren, kun je je hele netwerk
eenvoudig laten investeren. Op deze manier creëer je snel een groep investeerders rond je
onderneming die in jou en jouw onderneming gelooft. Zit je te denken om je eigen onderneming te
crowdfunden? Lees dan meer over zelf crowdfunden en meld je aan op onze website!
CrowdAboutNow en Kredietunie Nederland werken samen in financieringsvragen waaraan (nog) niet
door kredietunies kan worden voldaan, maar die toch kansrijk zijn voor investeerders.
http://www.crowdaboutnow.com
BIJLAGE II BETROKKEN ORGANISATIES
Een vitale banksector is belangrijk voor elke maatschappij. Banken met
een lange termijn perspectief verschaffen de "brandstof" die bedrijven en
particulieren nodig hebben om een duurzame toekomst te kunnen
bouwen. De reële economie is daarbij leidend, de financiële sector
dienend. Naast prudentie en vertrouwen blijven financiële innovatie en
ondernemerschap cruciaal. Fier ondersteunt Kredietunie Nederland,
omdat kredietunies terug gaan naar de wortels van het bankieren: sparen
en lenen. Kredietunies zijn kredietverenigingen van, voor en door
ondernemers, zij bevorderen de gemeenschapszin, het sociale weefsel en de menselijke maat, zij
brengen ondernemers ertoe om risico en rendement met elkaar te delen en tenslotte wordt door het
coachingsysteem kennis en ervaring overgebracht van oudere op jongere ondernemers. Het is
relatiebankieren in optima forma.
De Nederlandse Brood- en banketbakkers Ondernemersvereniging
(NBOV) vertegenwoordigt sinds 1998 de belangen van ca. 1.250
ambachtelijke brood- en banketbakkers in Nederland. De
vereniging kent een lange historie en is tot stand gekomen door
een fusie tussen haar rechtsvoorgangers BBOV, BCOB en de
voormalige NBOV. De huidige vereniging wordt zoveel mogelijk
bestuurd door vertegenwoordigers uit de praktijk – dat wil zeggen
praktiserende brood- en banketbakkers – in samenwerking met een deskundig secretariaat dat de
leden collectieve en individuele ondersteuning biedt. De NBOV werkt intensief samen met o.a.
overheden, onderwijsinstellingen, maatschappelijke en collega-brancheorganisaties. In samenwerking
met Kredietunie Nederland streeft de NBOV naar een evenwichtige financiële dienstverlening voor
ambachtelijke ondernemers in de brood- en banketbakkerij. Zie ook www.nbov.nl.
Qredits is een gespecialiseerde kredietverlener, die zich richt
op de financiering van kleine ondernemingen in Nederland
Het doel van Qredits is de ontwikkeling van het kleinbedrijf te
bevorderen door specifieke kredietverlening- en
coachingsfaciliteiten aan te bieden aan startende en
bestaande ondernemers met minder dan 5 werknemers of zelfstandigen (ZZP'ers). Qredits heeft geen
winstoogmerk en wil vooral haar visie praktisch vormgeven om ondernemerschap in Nederland breder
toegankelijk te maken. Qredits zal kredietunies in de aanlooptijd ondersteunen in het beoordelen van
kredietaanvragen, de kredietanalyse en het kredietbeheer en daartoe samenwerken met Kredietunie
Nederland. Kredietunies kunnen kredietaanvragen tot € 50.000,- aan Qredits voorleggen.
http://www.qredits.nl/
© L&A/BDO
BIJLAGE III SCHEMA WERKING KREDIETUNIE
© L&A/BDO
BIJLAGE IV: ONTWIKKELING LEDENAANTALLEN
Ontwikkeling aantal opgerichte
2012
2013
2014
2015
2016
totaal
Groot
0
1
2
3
4
10
M iddel
3
1
2
5
5
16
Klein
1
3
6
7
7
24
Totaal
4
5
10
15
16
50
jaar 1
jaar 2
jaar 3
jaar 4
jaar 5
totaal
Groot
316
426
643
756
874
3.015
M iddel
164
184
335
561
683
1.927
Klein
137
175
328
430
444
1.514
kredietunies
Ontwikkeling nieuwe leden per jaar
per kredietunie
© L&A/BDO
BIJLAGE IV: ONTWIKKELING LEDENAANTALLEN
Ontwikkeling aantal leden cumulatief
alle kredietunies
2012
2013
2014
2015
2016
316
1.374
3.817
8.401
Groot
-
M iddel
492
1.208
2.725
5.931
10.951
Klein
137
723
2.398
5.821
11.707
Totaal
629
2.247
6.497
15.569
31.059
2012
2013
2014
2015
2016
300
1.300
3.600
7.900
Aantal kredietverstrekkende leden
Groot
-
M iddel
450
1.098
2.464
5.346
9.826
Klein
120
630
2.080
5.020
10.030
Totaal
570
2.028
5.844
13.966
27.756
2012
2013
2014
2015
2016
16
74
217
501
Aantal kredietnemende leden
Groot
-
M iddel
42
110
261
585
1.125
Klein
17
93
318
801
1.677
Totaal
59
219
653
1.603
3.303
© L&A/BDO
BIJLAGE V: TOTAAL LEDENCERTIFICATEN EN UITGEZET KREDIET
Ingebrachte gelden cumulatief in €
(waarvan 20% in kas blijft)
Groot
2012
-
2013
2014
2015
2016
4.500.000
19.500.000
54.000.000
118.500.000
M iddel
6.750.000
16.470.000
36.960.000
80.190.000
147.390.000
Klein
1.800.000
9.450.000
31.200.000
75.300.000
150.450.000
8.550.000
30.420.000
2012
2013
2014
2015
2016
4.000.000
17.700.000
49.750.000
109.900.000
Totaal
87.660.000 209.490.000 416.340.000
Totaal uitstaande financieringen alle
kredietunies in €
Groot
-
M iddel
6.300.000
15.240.000
34.590.000
75.360.000
138.810.000
Klein
1.700.000
8.960.000
29.600.000
71.540.000
143.120.000
8.000.000
28.200.000
Totaal
© L&A/BDO
81.890.000 196.650.000 391.830.000

Download Report