Jaarverantwoording 2013 24 april 2014 Jaarverantwoording 2013 Inhoudsopgave I Maatschappelijk verslag Inleiding 1 Uitgangspunten van de verslaggeving 2 2. Profiel van de organisatie 3 2.1 2.2 2.3 2.4 Algemene identificatiegegevens Structuur van het concern Kerngegevens Samenwerkingsrelaties 3 3 5 8 1.
3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 12 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 Normen voor goed bestuur Raad van Bestuur/Directie Toezichthouders Bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad Zorgadviesraad 12 12 13 16 18 22 24 4. Beleid, inspanningen en prestaties 25 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 Meerjarenbeleid Algemeen beleid verslagjaar Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Samenleving en belanghebbenden Financieel beleid 25 27 34 37 44 50 52 II Jaarrekening Jaarverantwoording 2013 Jaarverantwoording 2013 Inhoudsopgave jaarrekening A Bestuursverslag 55 5.1
Jaarrekening 61 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 Geconsolideerde balans per 31 december 2013 Geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa n.v.t Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling n.v.t. Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa n.v.t. Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17 5.1.18 5.1.19 5.1.20 5.1.21 5.1.22 5.1.23 5.1.24 63 64 65 66 75 79 80 84 85 86 91 93 94 95 100 101 105 106 107 110 112
5.2 Overige gegevens 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring Jaarverantwoording 2013 113 113 113 113 113 113 Jaarverantwoording 2013 Inleiding “Wij brengen mensen bij elkaar”. Ook in 2013 vormde dit het motto van De Waalboog. Met de inspanningen van ruim 1.000 medewerkers, honderden vrijwilligers en een grote groep familieleden en andere mantelzorgers van onze cliënten is er wederom veel tot stand gebracht. Met elkaar hebben wij gewerkt aan een goede zorg‐ en dienstverlening voor onze bewoners en cliënten. Waar nodig hebben wij verbeteringen doorgevoerd, steeds met het oog op de wensen en behoeften van onze bewoners en cliënten. De Waalboog onderscheidt zich ten opzichte van andere zorgorganisaties in de regio Nijmegen door haar sterke oriëntatie op behoud en verbetering van kwaliteit en haar permanente scholing en toetsing van belevingsgericht werken. Onderscheidend is ook de functie als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum voor de bijzondere doelgroepen gerontopsychiatrie, complexe psychogeriatrie (waaronder zorg voor jong dementerenden en zorg voor pg‐cliënten met ernstig probleemgedrag) en palliatieve zorg. Voor De Waalboog ligt de focus op het leveren van intramurale zorg. In 2013 is in samenspraak met het Zorgkantoor gestart met het bieden van extramurale zorg. Daarnaast is het aantal specialistische consultaties, zowel medisch als paramedisch, richting de eerste lijn uitgebreid. Belevingsgericht werken, Ruimte voor de professional en de ontwikkeling van het Specialistisch Zorg‐ en Behandelcentrum zijn transities in De Waalboog die in het verslagjaar veel aandacht hebben gehad en in samenhang steeds meer vorm en inhoud krijgen. Ontwikkelingen waar De Waalboog aan werkt om zich te onderscheiden als aanbieder van zorg, welzijn en wonen en daarnaast een aantrekkelijke werkgever te zijn voor zijn medewerkers. Gezien de grote onzekerheid over de verdere financiering van de langdurige zorg en onduidelijkheid over de verdere ontwikkeling van scheiden van wonen en zorg is in het verslagjaar pas op de plaats gemaakt met het starten van nieuwbouwprojecten. Wel hebben verkenningen plaatsgevonden ten aanzien van de vervanging van de paviljoens op Joachim en Anna en het toepassen van ‘scheiden van wonen en zorg’. Begin 2014 vindt hierover besluitvorming plaats. In 2013 is ook een start gemaakt met opstellen van een nieuw Strategisch beleidsplan 2014‐2019. Dat De Waalboog financieel gezond is laat de jaarrekening in dit document zien. Met een positief resultaat hebben wij het jaar afgesloten. Vol vertrouwen kunnen wij verder bouwen aan onze organisatie door mensen bij elkaar te brengen. Nijmegen, 17 maart 2014 Mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers, Bestuurder Jaarverantwoording 2013 1
1 Uitgangspunten van de verslaggeving Voor u ligt de maatschappelijke verantwoording 2013 van Stichting De Waalboog en twee nauw daaraan verbonden rechtspersonen: Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV. In dit document legt De Waalboog op concernniveau verantwoording af over haar beleid, activiteiten en prestaties in het jaar 2013. Het document biedt een zo compleet mogelijk beeld van hetgeen zich in het verslag‐
jaar binnen De Waalboog heeft afgespeeld. Het ministerie van VWS heeft vanuit de wens om de regeldruk in de zorg terug te dringen besloten dat het maatschappelijk verslag vervalt. Wel heeft het ministerie aangegeven dat zorgorganisaties verplicht zijn een directieverslag op te stellen. Aangezien de eisen die aan een directieverslag worden gesteld grote overlap hebben met het eerder gebruikte format ‘Jaarverantwoording 2011 ‐ Verpleging, Verzorging en Thuiszorg’ van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is besloten dit format toch weer als uitgangspunt te gebruiken. In dit document komen achtereenvolgens aan de orde:  het profiel van de organisatie;  bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap;  beleid, inspanningen en prestaties;  de jaarrekening. Naast het maatschappelijk verslag en de jaarrekening zijn kwantitatieve gegevens aangeleverd aan het CIBG via de webapplicatie DigiMV. Met de Jaarverantwoording 2013 voldoen wij aan onze verslag‐ en verantwoordings‐
verplichtingen voor het betreffende verslagjaar. Tevens is dit document bedoeld als maatschappelijke verantwoording en geeft het een integraal en transparant beeld van onze organisatie. Met het document leggen wij richting interne en externe stakeholders verantwoording af over het gevoerde beleid en de wijze waarop dat beleid bijdraagt aan de door De Waalboog geformuleerde doelstellingen. Dit jaardocument is tot stand gekomen onder verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur. Diverse bronnen van informatie zijn geraadpleegd en bijeen gebracht, waarbij gestreefd is naar een zo nauwkeurig mogelijk weergave. De accountant heeft controle uitgeoefend op de jaarrekening. Jaarverantwoording 2013 2
2 Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens Naam Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E‐mailadres Internetpagina Stichting De Waalboog zorg, welzijn en wonen Postbus 31071 6503 CB Nijmegen 024‐3228264 09103258 [email protected] www.waalboog.nl 2.2 Structuur van het concern De Waalboog wordt bestuurd volgens het Raad van Toezicht‐model. Dit betekent dat een Raad van Bestuur de stichting bestuurt en dat de Raad van Toezicht integraal toezicht houdt op het beleid van de Raad van Bestuur en de algemene gang van zaken binnen de organisatie. Stichting De Waalboog kent een eenhoofdige Raad van Bestuur. Sinds eind 2006 wordt deze positie bekleed door mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers. De Waalboog is organisatorisch vormgegeven in een dienstenstructuur, conform het weergegeven organogram. Het managementteam wordt gevormd door de bestuurder en de managers van de diensten Behandeling en Begeleiding, Wonen en Zorg, Facilitair, Financiën en Informatisering, Personeel‐ en Organisatieontwikkeling en Bestuursbureau. De leden van het managementteam ontvangen rechtstreeks leiding van de Raad van Bestuur. Binnen de Waalboog functioneert zowel een Cliëntenraad als een Ondernemings‐
raad. De bestuurder voert frequent overleg met beide adviesorganen. Op de volgende pagina is in een organigram de organisatiestructuur van De Waalboog weergegeven. Jaarverantwoording 2013 3
De Waalboog is een stichting. De stichting heeft de katholieke identiteit en heeft ten doel het zonder winstoogmerk en het met respect voor ieders levensbeschouwing aanbieden van huisvesting, begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en diensten en onderzoek, alsmede van intra‐, semi‐, trans‐ en extramurale onder‐
steuning, ten behoeve van personen die daar aantoonbaar behoefte aan hebben. In 2006 is Waalboog Vastgoed BV opgericht, met als doel de kansen en de risico’s van de vastgoedactiviteiten van stichting De Waalboog af te scheiden van de AWBZ‐
bedrijfsvoering. De bestuurder van stichting De Waalboog is tevens directeur van Waalboog Vastgoed BV. Waalboog Vastgoed BV heeft in 2008 Waalboog Pompstation BV opgericht, een 100% dochteronderneming die een pompstation, garage en winkelruimte verhuurt. In de jaarrekening in dit document zijn een balans en resultatenrekening opgenomen waarin de jaarcijfers van Stichting De Waalboog en Waalboog Vastgoed BV zijn geconsolideerd. Jaarverantwoording 2013 4
2.3 Kerngegevens 2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering De Waalboog biedt professionele en specialistische zorg en behandeling vanuit een specialistisch zorg‐ en behandelcentrum en een aantal woonzorgcentra op basis van de AWBZ. Er zijn specialistische afdelingen voor complexe psychogeriatrie – waaronder zorg voor jonge mensen met dementie (verblijf en dagbehandeling) en oudere mensen met dementie met ernstig probleemgedrag –, gerontopsychiatrie en palliatief terminale zorg. De Waalboog levert een actieve bijdrage aan de verbinding van zorg, onderwijs en onderzoek op deze terreinen. Op de locatie Villa Villandry wordt dagbehandeling voor (oudere) dementerenden geboden. Op de locaties St. Jozefklooster en Heilig Hart‐klooster wordt naast AWBZ‐zorg tevens zorg op basis van de WMO (HV1 en HV2) verleend. De kernactiviteit van de Waalboog Vastgoed BV is beheer en exploitatie van onroerend goed. Villa Villandry en het St. Jozefklooster zijn eerder aangekocht door de Vastgoed BV en worden verhuurd aan stichting De Waalboog. Het Koetshuis bij het St. Jozefklooster wordt verhuurd aan KION, een organisatie voor kinderopvang. Sinds 1 januari 2009 is de dochteronderneming van Waalboog Vastgoed BV, Waalboog Pompstation BV, actief in de verhuur van een pompstation en naastgelegen garage en winkelruimte. 2.3.2 Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten In het verslagjaar ontvingen 901 cliënten zorg en verblijf binnen de verschillende locaties van De Waalboog. Het aantal dagbehandelingscliënten bedroeg 149. 37 cliënten ontvingen extramurale zorg en 20 cliënten persoon‐
lijke verzorging en 2 cliënten verpleging. De totale erkende capaciteit aan plaatsen met verblijfszorg bedroeg 599 plaatsen. Aan het einde van het verslagjaar waren de cliënten als volgt verdeeld over de locaties: Joachim en Anna Specialistisch Zorg‐ en behandelcentrum 
64 plaatsen voor somatische cliënten 
147 verpleeghuisplaatsen voor mensen met dementie (PG) 
2 intermitterende plaatsen 
1 logeerplaats 
6 plaatsen palliatieve terminale zorg (Hospice De Linde) Jaarverantwoording 2013 5
Bosweg 250, Nijmegen 
36 verpleeghuisplaatsen voor jonge mensen met dementie 
1 logeerplaats Nijevelt laagbouw 
32 plaatsen verzorging in appartementen 
11 plaatsen verpleeghuiszorg voor somatische cliënten 
38 plaatsen kleinschalig wonen voor mensen met dementie Nijevelt hoogbouw 
49 plaatsen verzorging in appartementen 
36 verpleeghuisplaatsen voor mensen met dementie 
5 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen De Honinghoeve 
79 plaatsen verzorging in appartementen 
19 plaatsen kleinschalig wonen voor mensen met dementie 
18 plaatsen kleinschalig wonen voor somatische cliënten St. Jozefklooster 
35 plaatsen verzorging in appartementen 
6 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen  daarnaast wordt huisvesting geboden aan 13 niet‐geïndiceerde bewoners van het klooster Heilig Hart Klooster 
8 plaatsen verzorging  daarnaast wordt huisvesting geboden aan 11 niet‐geïndiceerde bewoners van het klooster De totale erkende capaciteit aan plaatsen dagbehandeling was: 
11 plaatsen dagbehandeling jong dementerenden (De Boog) 
24 plaatsen dagbehandeling dementerenden (Villa Villandry) De productie bedroeg in het verslagjaar 211.371 dagen zorg met verblijf en 22.075 dagdelen dagbehandeling voor oudere en jongere mensen met dementie. Jaarverantwoording 2013 6
In 2013 is het aantal medewerkers van De Waalboog gedaald van 976 (eind 2012) naar 973 (eind 2013). De formatie is gemiddeld in 2013 toegenomen van 650 fte naar 673 fte. De uitgaven aan salarissen groeiden met € 1.318.446,‐. (van € 23.013.767,‐ naar € 24.332.213,‐). Circa twee derde van de mede‐
werkers werkt in een direct aan de zorg gerelateerde functie, inclusief leerlingen. Eind 2013 waren 418 vrijwilligers actief voor De Waalboog, een toename ten opzicht van eind 2012 met 23 vrijwilligers. Tabel: Kerngegevens verblijfplaatsen Verblijfplaatsen per categorie Doelgroep Licht Zwaar Beveiligd Somatische aandoening of + + ‐ beperking Psychogeriatrische + + ‐ aandoening of beperking Het budget van de Stichting is in 2013 toegenomen met € 746.769,‐ tot een totaal budget van € 40.896.583,‐. De geconsolideerde jaarrekening sluit af met een positief saldo van € 1.919.631,‐ dat is toegevoegd aan het eigen vermogen. 2.3.3 Werkgebieden De Waalboog is werkzaam in de zorgkantoorregio’s Nijmegen en Zuid‐Oost Brabant. Er wordt gewerkt op de volgende locaties: Joachim en Anna Groesbeekseweg 327 6523 PA Nijmegen Bosweg Bosweg 250 6523 NN Nijmegen Villa Villandry Bosweg 160 6523 NN Nijmegen De Honinghoeve Albanystraat 7 6544 RA Nijmegen Nijevelt Heyendaalseweg 117 6525 AH Nijmegen St. Jozefklooster Kerkstraat 65 6543 KG Nijmegen Heilig Hart Klooster Wilhelminastraat 24 5721 KJ Asten De hierboven genoemde locatie Bosweg 250 maakt onderdeel uit van locatie Joachim en Anna. Jaarverantwoording 2013 7
De activiteiten richten zich voor de woonzorgcentra hoofdzakelijk op de volgende wijken in Nijmegen: Kwakkenberg, Groenewoud, Heijendaal, Galgenveld, Hazenkamp/St. Anna, Kolpingbuurt, Willemskwartier, Hees/Heseveld en Neerbosch‐Oost. Joachim en Anna heeft als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum een regionale functie en waar het gaat om de specialistische doelgroepen zelfs een bovenregionale functie. De locatie Heilig Hart Klooster in Asten wordt uitsluitend bewoond door leden van de congregatie SCJ. 2.4 Samenwerkingsrelaties De Waalboog is verankerd in de regio Nijmegen. We hechten aan nauwe samen‐
werking met andere verpleeg‐ en verzorgingshuizen, zorgaanbieders en dienstver‐
leners. Gezamenlijk zetten we ons ervoor in dat mensen díe zorg krijgen die zij nodig hebben. In de regio is De Waalboog expert op het gebied van psycho‐geriatrie, gerontopsychiatrie en palliatief terminale zorg. Die positie als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum bouwen wij verder uit en wordt in dienst gesteld van andere instellingen en de eerste lijn. Samenwerking met andere zorginstellingen De Waalboog zet zich actief in binnen diverse netwerken. De Waalboog maakt deel uit van het netwerk 100, een samenwerkingsverband van zorg‐ en welzijnorganisaties voor ouderen in Nijmegen. Doelstelling van het netwerk is om zorg en welzijn voor ouderen met meervoudige en complexe problematiek in de eerste lijn aantoonbaar te verbeteren. Het regionaal dementienetwerk, waarvan De Waalboog deel uitmaakt, vormt onderdeel van 100. Het netwerk 100 is een vervolg op het ZOWEL‐netwerk dat als onderdeel van het Nationaal Programma Ouderenzorg is ontstaan. De Waalboog is op regionaal niveau actief in het Netwerk Palliatieve Zorg Zuid Gelderland. Het netwerk heeft als doel de zorg voor mensen in de laatste levensfase zo goed mogelijk te organiseren. De bestuurder van De Waalboog vervult ad interim de functie van voorzitter van het bestuur van het netwerk. Op landelijk niveau neemt De Waalboog deel aan het Kenniscentrum voor jonge mensen met dementie. Jaarverantwoording 2013 8
Met ZZG Zorggroep, Zorggroep Maas en Waal (ZMW) en Kalorama vindt op verschillende gebieden uitwisseling plaats, zowel in de zorg als bij de onder‐
steunende diensten. Met Kalorama is in 2013 een samenwerking aangegaan op het gebied van ICT. Met deze samenwerking kan gegarandeerd worden dat 7x24 uur een helpdesk operationeel is voor het ECD. Samenwerking met Verian is er bij de aanbesteding van huishoudelijke zorg binnen de WMO, waarbij Verian hoofdaannemer is en De Waalboog onderaannemer. De Waalboog is in 2013 gestart met het aanbieden van zorg in de thuissituatie (extramurale zorg). Om de thuiszorg goed te ontwikkelen en uit te voeren, heeft De Waalboog een tijdelijke samenwerkingsovereenkomst gesloten met Thuisverpleging Rijk van Nijmegen (TVN). Deze organisatie is een ervaren thuiszorgleverancier. Zij ondersteunt De Waalboog in eerste aanzet bij de organisatie en de uitvoering van de zorgverlening thuis. Op deze wijze wil De Waalboog een thuiszorgaanbod neerzetten dat in kwalitatief opzicht overeenkomt met de zorg die tot op heden binnen de zorglocaties wordt geboden. Met Pro Persona is veel contact vanwege de raakvlakken in het zorgaanbod, bijvoor‐
beeld om passende zorg te kunnen bieden aan cliënten die naast hun chronische psychiatrische problematiek ernstige somatische problemen hebben. Na de zomer van 2013 is door In voor zorg! een scan uitgevoerd of de voorgenomen samen‐
werking tussen De Waalboog en Pro Persona, waar het gaat om mensen met dementie met complexe gedrags‐ of psychische problematiek, voor ondersteuning in aanmerking komt. De conclusie van de scan is dat In voor zorg! in het voorjaar van 2014 ondersteuning biedt bij het opstellen van een gezamenlijke intentieverklaring en een plan van aanpak voor samenwerking. In voor zorg! beoordeelt de samen‐
werking als vernieuwend en wil daarom ondersteunen. Aansluitend wordt beoordeeld of de uitvoering van het plan van aanpak een In voor zorg! project wordt. De financiële en salarisadministratie van Huize Rosa worden op basis van een samenwerkingsovereenkomst al lange tijd verzorgd door De Waalboog. Driestroom, een instelling voor mensen met een verstandelijke beperking, krijgt meer en intensiever te maken met vragen rond het ouder worden van deze doel‐
groep. De Waalboog biedt ondersteuning door inbreng van kennis en expertise van een specialist ouderengeneeskunde en een PDL‐consulent. Op bestuurlijk niveau zijn gesprekken gevoerd om de samenwerking in wonen en zorg voor verstandelijk gehandicapte bewoners met dementie te intensiveren. De Waalboog is van mening dat kwaliteit van zorg beter georganiseerd kan worden door intensief samen te werken met partners in de eerste lijn. In dat kader zijn er samenwerkingsovereenkomsten met de huisartsengroep Daniëlsplein en met apotheek Neerbosch‐Oost en Apotheek Van Wieringen. Gesprekken worden gevoerd om de samenwerking uit te breiden met andere huisartsenpraktijken. Jaarverantwoording 2013 9
Samenwerking op het gebied van onderwijs en onderzoek Met het Radboudumc en twaalf V&V instellingen neemt De Waalboog deel aan het UKON, het Universitair Kennisnetwerk Ouderenzorg Nijmegen. Prof. dr. R. Koopmans, hoogleraar ouderengeneeskunde, is werkzaam als specialist ouderengeneeskunde binnen De Waalboog. Naast samenwerking op het gebied van onderwijs en onderzoek wordt gewerkt aan de ontwikkeling van een modelpraktijk voor zorg en behandeling en de functie van kenniscentrum. Dit gebeurt in het kader van het programma Specialistisch zorg‐ en behandelcentrum. Voor het specialisme geronto‐psychiatrie is De Waalboog aangesloten bij Topcare, een samenwerkingsverband van vijf zorgorganisaties die specialistische verpleeghuis‐
zorg bieden. De andere zorgorganisaties zijn Atlant (Huntington en Korsakov), Lelie Zorggroep (Korsakov), Topaz (Huntington) en Vivium (geriatrische revalidatie). Topcare is gericht op verbetering van kwaliteit en doelmatigheid van langdurige verpleeghuiszorg voor mensen met complexe ziekten. Gewerkt wordt op basis van best practices (in overeenstemming met de beste zorg en behandelwijze op basis van in onderzoek getoetste praktijkervaring ) of evidence based practices. Het ligt in de bedoeling nieuw verworven kennis en innovaties onder ketenpartners, andere zorginstellingen, zorgverleners en patiëntenverenigingen, nationaal en internationaal te verspreiden. Met het ROC Nijmegen en het ROC Graafschapcollege vindt samenwerking plaats op het gebied van opleidingsaangelegenheden van voornamelijk zorgmedewerkers. Met de Hogeschool van Arnhem en Nijmegen (HAN) is samenwerking op het gebied van stages, onderzoek en projecten. Op ROC Nijmegen en de HAN zijn verschillende gastcolleges verzorgd, onder andere op het gebied van belevingsgericht werken en op het gebied van kwaliteitszorg. Overige partners Er is sprake van een nauwe samenwerking met SCJ, de Congregatie van de Priesters van het Heilig Hart van Jezus. In 2008 is Stichting De Waalboog gefuseerd met Stichting Dehon. Hierbij is afgesproken dat De Waalboog de zorg aan de leden van de congregatie SCJ die wonen in het St. Jozefklooster en het Heilig Hartklooster zal voortzetten op het niveau dat voor de fusie gangbaar was. Afspraken zijn gemaakt over financiële vergoeding die SCJ aan De Waalboog betaalt voor de kosten van exploitatie van de beide locaties voor zover die niet uit de AWBZ worden vergoed. Met SWON, het seniorennetwerk van Nijmegen, vindt overleg plaats over de inzet van zorg en welzijn in de wijken. Jaarverantwoording 2013 10
Het Centrum voor Ontmoeting in Levensvragen, COiL, voorziet in de behoefte van ouderen, maar ook van jongeren, op het gebied van ondersteuning en uitwisseling over levensbeschouwelijke zaken. De Waalboog hecht eraan, vanuit haar visie, een dergelijk initiatief te ondersteunen. Zo voorziet De Waalboog bijvoorbeeld in kantoorruimte en financieel‐administratieve ondersteuning. Met woningcorporatie Portaal zijn afspraken gemaakt om vanaf medio 2014 extramurale zorg te bieden in een nieuw op te leveren wooncomplex (De Byzantijn) van de corporatie in het Waterkwartier te Nijmegen. Met Standvast Wonen is regelmatig overleg, bijvoorbeeld over gebiedsontwikkeling rond De Honinghoeve en levering van diensten aan huurders van Standvast. Over vastgoedmogelijkheden voor zorg in de Hazenkamp heeft overleg plaatsgevonden met projectontwikkelaar Plegt‐Vos en woningcorporatie Talis. Met de gemeente Nijmegen vindt uitwisseling plaats op bestuurlijk en op ambtelijk niveau. Belangrijke thema’s zijn ontwikkeling van het zorgaanbod, de ontwikkeling van sociale wijkteams, afstemming over bouwactiviteiten en ontwikkelingen op de arbeidsmarkt. Met de provincie Gelderland vindt uitwisseling plaats op het thema wonen, welzijn en zorg, woonvormen en domotica. De Honinghoeve is in het programma Thuisgeven in Gelderland bestempeld als voorbeeldproject. Met het Zorgkantoor vindt regulier overleg plaats in het kader van de inkoop van zorg. Tussentijds is er overleg over ontwikkelingen in het zorgaanbod. Jaarverantwoording 2013 11
3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Normen van goed bestuur De Waalboog hanteert de uitgangspunten van de Zorgbrede Governancecode 2010. De code is regelmatig onderwerp van gesprek in de Raad van Toezicht. 3.2 Raad van bestuur / Directie De statuten van de stichting voorzien in een Raad van Toezichtstructuur. De Raad van Bestuur bestuurt de stichting. De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen De Waalboog, mede in relatie tot de maatschappelijke functie van de stichting. De Raad van Toezicht vervult een klankbordfunctie voor de Raad van Bestuur en staat de Raad van Bestuur met advies terzijde. De Raad van Bestuur hanteert de aanbevelingen van de Zorgbrede Governancecode als uitgangspunt voor zijn functioneren. De Raad van Bestuur draagt er zorg voor dat de activiteiten van de stichting en de daarmee verbonden instellingen, bestuurlijk, juridisch, organisatorisch en financieel goed geregeld zijn, inzichtelijk zijn en verantwoord worden. De Raad van Bestuur legt hierover verantwoording af aan de Raad van Toezicht en de hoofdzaken worden vermeld in de jaarrekening en het jaarverslag. De bestuurder informeert de Raad van Toezicht bij iedere vergadering conform vastgestelde afspraken in het Reglement Raad van Toezicht. Zo nodig wordt de Raad van Toezicht tussentijds geïnformeerd. De Raad van Bestuur biedt openheid over het beleid, de zorg‐ en dienstverlening, alsmede de prestaties van de stichting. De Raad van Bestuur legt ten aanzien van degenen die het aangaat verantwoording af en staat bij de beleidsvoorbereiding en ‐uitvoering open voor de opvattingen van betrokken belanghebbenden. Informatie‐
verstrekking, verantwoording en beleidsbeïnvloeding intern en extern worden door de Raad van Bestuur actief bevorderd. De Waalboog heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur: Naam Bestuursfunctie Mevr. drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers Enig bestuurder Vanwege ziekte van mevrouw Janssen‐Sengers heeft de Raad van Toezicht voor de periode augustus tot en met oktober 2013 een interim‐bestuurder benoemd in de persoon van drs. J.H.A. Andriessen. De heer Andriessen heeft de functie van mevrouw Janssen‐Sengers volledig waargenomen. Waar het ging om het nemen van strategische besluiten ten aanzien van de toekomst van De Waalboog, onder andere in het kader van het opstellen van een nieuw strategisch beleidsplan, is pas op de plaats gemaakt tot na de terugkomst van mevrouw Janssen‐Sengers. Jaarverantwoording 2013 12
De honorering van de bestuurder geschiedt op basis van de NVZD‐regeling. Met ingang van 1 januari 2013 is de Wet Normering Topinkomens (WNT) in werking getreden. Voor alle functionarissen geldt dat het bezoldigingsmaximum zoals gesteld in de WNT niet is overschreden. Stichting De Waalboog heeft conform de WNT‐
regelgeving gehandeld. Mevrouw Janssen‐Sengers bekleedde, met instemming van de Raad van Toezicht, in het verslagjaar de volgende nevenfuncties: Organisatie Functie St. Klachtenregeling Gezondheidsregio Lid dagelijks bestuur: Nijmegen (SKGN) penningmeester Stichting Bevolkingsonderzoek Oost Voorzitter Raad van Toezicht ROC Nijmegen Lid Raad van Toezicht Netwerk 100 Lid dagelijks bestuur Netwerk Palliatieve Zorg Zuid Gelderland Lid dagelijks bestuur: interim voorzitter Stichting Topcare Lid dagelijks bestuur 3.3 Toezichthouder (Raad van Toezicht) In deze paragraaf is integraal de tekst opgenomen van het jaarverslag van de Raad van Toezicht van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen. De Raad van Toezicht was per 31 december 2013 als volgt samengesteld: Naam Functie Bijzonderheden Datum benoeming Mevr. mr. W.H. van de Walle‐van Veen Voorzitter Lid remuneratiecommissie 1 januari 2009 Mw. G.H. Cirkel Vice‐
voorzitter Lid remuneratiecommissie 1 januari 2007 Dhr. F. Vekemans Lid Lid financiële commissie 1 januari 2009 Dhr. mr. C.G. Peper Lid Lid financiële commissie 3 maart 2010 Mw. M.A. Kauffman‐Laan Lid Benoemd op voordracht van de Cliëntenraad 1 maart 2007 Jaarverantwoording 2013 13
Na een herbenoeming in 2011 maken mevrouw Cirkel en mevrouw Kauffman‐Laan voor een tweede termijn deel uit van de Raad van Toezicht. Tijdens de vergadering van de Raad van Toezicht van februari 2013 heeft de herbenoeming voor een tweede termijn van mevrouw Van de Walle en de heer Vekemans plaatsgevonden. Met de samenstelling van de Raad van Toezicht is een brede deskundigheid op het gebied van zorg, bedrijfsvoering en juridische zaken gegarandeerd. De Raad van Toezicht kent een tweetal commissies. De remuneratiecommissie wordt gevormd door de voorzitter en de vice‐voorzitter, mevrouw Van de Walle en mevrouw Cirkel. De Financiële commissie wordt gevormd door de heren Vekemans en Peper. De financiële commissie heeft overleg met de bestuurder, de manager Financiën en Informatisering en de bestuurssecretaris voorafgaand aan de bespreking van de begroting en de jaarrekening en andere financiële aangelegen‐
heden in de reguliere vergaderingen van de Raad van Toezicht. De commissie rapporteert aan de raad en doet een voorstel voor besluitvorming. In het verslagjaar heeft de Raad van Toezicht zeven maal vergaderd. Daarbij was steeds de bestuurder en de bestuurssecretaris aanwezig. Vaste agendapunten zijn het strategisch beleid, de nieuwbouwontwikkelingen en de bestuurs‐ en managementrapportage waarin financiële, personele en zorginhoudelijke sturings‐
gegevens zijn opgenomen. De hoofd‐ en nevenfuncties van de toezichthouders zijn jaarlijks onderwerp van gesprek ter voorkoming van het risico van belangen‐
verstrengeling. In 2013 is gesproken over mogelijke risico’s van fraude binnen De Waalboog. In 2014 wordt dit onderwerp nader verkend. De wijze waarop de bestuurder verantwoording aflegt over het kwaliteitsbeleid via de viermaandelijkse Kwaliteitsmanagementrapportages stelt de Raad van Toezicht in staat een goed beeld te krijgen. Aandacht is ook besteed aan wijzigingen in het overheidsbeleid ten aanzien van de langdurige zorg en de financiering van de zorg, onder meer door scheiden van wonen en zorg en de consequenties die dit heeft voor het te voeren beleid. Het opstellen van een nieuw strategisch beleidsplan, de resultaten van een gehouden strategische conferentie met interne en externe stakeholders en de voor De Waalboog essentiële strategische onderwerpen zijn eveneens uitgebreid besproken.
De geneesheer‐directeur, tevens BOPZ‐arts, heeft voor de Raad van Toezicht een presentatie verzorgd over de stand van zaken in het kader van de BOPZ. Zij heeft verder een presentatie verzorgd over de palliatieve zorg die binnen Hospice De Linde wordt geboden en het euthanasiebeleid van De Waalboog. Jaarverantwoording 2013 14
Leden van het managementteam hebben presentaties verzorgd over inhoudelijke onderwerpen op hun werkterrein, zoals over brandveiligheid en bedrijfshulp‐
verlening, Belevingsgericht werken, het ECD, nieuwbouwplannen, de intentie tot verdere samenwerking met Driestroom en de resultaten van respectievelijk het medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) en het cliënttevredenheidsonderzoek (CQ). De Raad van Toezicht heeft in 2013 goedkeuring gegeven aan de Maatschappelijke Verantwoording 2012 (inclusief Jaarrekening 2012) en de Begroting 2014. In dit kader zijn ook de management‐letter en het accountantsverslag, die beiden eenmaal per jaar verschijnen, de Benchmark VVT‐instellingen van de accountant en de Treasury‐
rapportage besproken. De accountant is jaarlijks aanwezig bij de bespreking van de jaarrekening in de vergadering van de financiële commissie van de Raad van Toezicht. Een afvaardiging van de Raad van Toezicht heeft twee overlegvergaderingen bijgewoond met de Ondernemingsraad, waarin de algemene gang van zaken in de onderneming is besproken zoals bedoeld in artikel 24 van de Wet op de onder‐
nemingsraden. Tevens heeft zij een overlegvergadering bijgewoond van de bestuurder met de Cliëntenraad. In 2013 heeft binnen de Raad van Toezicht een evaluatie van haar functioneren plaatsgevonden, evenals van het functioneren van de bestuurder en het functioneren van de relatie bestuurder‐toezicht. Vanwege ziekte van de bestuurder van De Waalboog, mevrouw Janssen‐Sengers, heeft de Raad van Toezicht voor de periode augustus tot en met oktober 2013 een interim‐bestuurder benoemd in de persoon van drs. J.H.A. Andriessen. De heer Andriessen heeft de functie van mevrouw Janssen‐Sengers volledig waargenomen. Waar het ging om het nemen van strategische besluiten ten aanzien van de toekomst van De Waalboog, onder andere in het kader van het opstellen van een nieuw strategisch beleidsplan, is pas op de plaats gemaakt tot na de terugkomst van mevrouw Janssen‐Sengers. In februari 2013 heeft de Raad van Toezicht, in aanwezigheid van de bestuurder en de bestuurssecretaris, een themadagbijeenkomst gehouden over governance. Met externe begeleiding van de heer T. Schraven van de Governance University is ingegaan op maatschappelijke en strategische ontwikkelingen en de betekenis hiervan voor governance, structurering van het toezicht en het samenspel binnen de Raad van Toezicht en tussen Raad van Toezicht en Raad van Bestuur. Jaarverantwoording 2013 15
De vergoeding voor toezichthouders is vastgesteld conform de beloningsregeling van de NVTZ en bedroeg in 2013 totaal € 31.500,‐. De Raad van Toezicht heeft besloten in 2013 af te zien van de jaarlijkse indexering in lijn met het advies van de NVTZ. De vergoeding wordt na afloop van het kalenderjaar uitgekeerd. De Raad van Toezicht is tevreden over het gevoerde beleid en is bestuur en medewerkers zeer erkentelijk voor hun inspanningen. 3.4 Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering van De Waalboog is transparant ingericht. Vastgelegd is hoe de zorgverlening en de bedrijfsvoering is georganiseerd en wat de taken, verantwoorde‐
lijkheden en beslissingsbevoegdheden zijn van verschillende betrokkenen. In de financiële administratie zijn ontvangsten en uitgaven eenduidig traceerbaar. De bedrijfsvoering is een onderwerp dat in algemene zin periodiek besproken wordt met de Raad van Toezicht en concreet aan de hand van notities bij voorgenomen veranderingen. Planning en Controlcyclus Planning en Control (P&C) is een instrument waarmee de besturing van de organisatie wordt ondersteund. Het stelt leidinggevenden in staat te sturen met dezelfde uitgangspunten (missie en visie), de bedrijfsvoering te beheersen en zich adequaat te verantwoorden. De Waalboog bouwt elk jaar verder aan de implemen‐
tatie van de planning‐ en controlcyclus. In 2011 is een Kaderbrief 2012‐2013 opgesteld. De Kaderbrief vormt onderdeel van de Planning en Control cyclus en vormt input voor het opstellen van de jaarplannen van de afdelingen en de diensten. Samen worden ze vervolgens gebruikt voor het opstellen van de begroting. De Waalboog heeft de ambitie om continu te verbeteren. In de kaderbrief zijn de hoofdlijnen geschetst, zowel in inhoudelijk als in financieel opzicht, voor het te voeren beleid en invulling te geven aan genoemde ambitie. In 2012 is getoetst of de één jaar eerder opgestelde kaderbrief nog actueel was. Geconcludeerd is dat dit het geval is en er werd geen aanleiding gezien om een nieuwe kaderbrief voor 2013 op te stellen. De bedrijfsvoering binnen De Waalboog wordt nauwkeurig gevolgd door middel van rapportages. Maandelijks wordt twee weken na het verstrijken van de maand een (financiële) managementrapportage beschikbaar gesteld voor zowel het manage‐
ment als het middenkader. De managementinformatie is gesegmenteerd per managementgebied, waarbij aan de managers specifiek gerapporteerd wordt over de door hem of haar (direct of indirect) te beïnvloeden resultaten. Jaarverantwoording 2013 16
Naast de financiële managementrapportage wordt viermaandelijkse een kwalitatieve managementrapportage uitgegeven. De rapportage laat de actuele situatie zien op de resultaatgebieden ‘zorg en zorgvernieuwing’, ‘cliënten en partners’, ‘leiderschap, medewerkers en cultuur’ en ‘bedrijfsvoering’. De kwaliteitsmanagementrapportage wordt gebruikt als instrument om ‘vinger aan de pols te houden’ en (bijstuur)acties te entameren. In het verslagjaar is het in eigen beheer ontwikkelde zorgzwaartebekostigingsmodel (ZZB‐model) geactualiseerd. In het model zijn de capaciteitsplanning, de zorgzwaarte‐
bekostiging (ZZP) en de huisvestingbekostiging (Normatieve HuisvestingsComponent) verwerkt. Het model geeft goed inzicht in de financiële bedrijfsvoering en de consequenties van te nemen maatregelen. Risicomanagement De Waalboog is goed bekend met risico’s voor de bedrijfsvoering en de beschikbare middelen zijn en worden hierop afgestemd. Het strategisch beleidsplan 2009‐2014 is ondermeer gebaseerd op een risico‐ en SWOT‐analyse. In het kader van het opstellen van een nieuw Strategisch beleidsplan 2014‐2019 is in het verslagjaar besproken hoe De Waalboog ervoor staat met de uitvoering van het lopende strategisch beleidsplan en is een nieuwe SWOT‐analyse uitgevoerd. Met name wijzigingen in de AWBZ, eigen verantwoordelijkheid voor financiering van het vastgoed, veranderende wet‐ en regelgeving en de kwaliteit van het personeel worden als belangrijke risico’s gezien. Gerelateerd aan het HKZ‐systeem zijn voor 2013‐2014 de volgende processen op het gebied van de zorg‐ en dienstverlening aan cliënten als kritische benoemd: intake en opname, het zorgproces (waaronder medicatie en MIC), hygiëne en schoonmaak en zorgbeëindiging. Als belangrijke processen zijn betiteld: middelen en maatregelen, de bekwaamheid van medewerkers, de inkoop, brandveiligheid/BHV, legionella en HACCP. Met risicogerichte interne audits worden twee keer per jaar risico‐
inventarisaties op procesniveau uitgevoerd. Bij actualisatie van bestaande kritische processen of bij nieuw op te stellen processen worden, in multidisciplinair verband, de risico’s geïnventariseerd en gewogen en verbetermaatregelen vastgelegd. Tegen de achtergrond van maatschappelijke veranderingen is vastgesteld welke onderwerpen onze nadrukkelijke aandacht vragen. Deze kritische succesfactoren en de risico’s zijn mede uitgangspunt geweest bij het opstellen van de kaderbrief. Jaarverantwoording 2013 17
Als kritische succesfactoren zijn benoemd: 
het leveren van professionele excellente zorg en behandeling, waarbij belevingsgerichte zorg nadrukkelijk onderdeel is; 
sterke profilering op deelmarkten en daarbij rekening houdend met toenemende differentiatie van ouderen; 
actieve betrokkenheid bij de verdere ontwikkeling van ketenzorg, waaronder ketenzorg dementie; 
door cliënt en familie ervaren goede kwaliteit van zorg; 
het structureel betrekken van familie en mantelzorgers; 
dienend leiderschap in alle lagen van de organisatie; 
kwalitatief goede en competente medewerkers; 
optimale bezetting en productie; 
juist anticiperen op het scheiden van wonen en zorg; 
proces van planning en control goed geborgd. Waarborgfonds Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen en Waalboog Vastgoed BV zijn in 2011 toegelaten tot het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ). WfZ heeft een bereidheidsverklaring afgegeven voor borging van huidige en nieuwe langlopende leningen. Door gebruik te maken van een rijksgegarandeerde lening kan bij de banken een goedkopere financiering worden geregeld. In 2013 heeft WfZ de jaarlijkse herbeoordeling uitgevoerd met als conclusie dat Stichting De Waalboog nog steeds aan de deelnamecriteria voldoet. 3.5 Cliëntenraad De Cliëntenraad wordt door de zorgaanbieder als overlegorgaan betrokken bij de algemene gang van zaken en het proces van beleidsvorming binnen De Waalboog. De door beide partijen ondertekende samenwerkingsovereenkomst is een leidraad voor het wederzijds handelen. De Cliëntenraad heeft een huishoudelijk reglement waarin onder andere is opgenomen:  functieverdeling;  werkwijze, besluitvorming, vastlegging en vertegenwoordiging;  specifieke onderwerpen, zoals werkplan, jaarverslag en financiën;  benoeming, schorsing en ontslag van de leden van de raad;  toetreding tot de Cliëntenraad. Jaarverantwoording 2013 18
De Cliëntenraad heeft in 2013 zes maal vergaderd met de bestuurder. Naast de onderwerpen waarover advies of verzwaard advies wordt gevraagd door de bestuurder vindt overleg plaats over tal van andere onderwerpen die op initiatief van de deelnemers aan het overleg worden ingebracht. De Cliëntenraad ontvangt ondersteuning van een stafmedewerker van het Bestuursbureau, waarmee ook feitelijk eens per zes weken overleg is. De Cliënten‐
raad heeft de beschikking over een jaarlijks budget van € 5.000,‐ ten behoeve van relevante lidmaatschappen, abonnementen, vorming en/of bijscholing. Vanuit de organisatie is een notulist beschikbaar voor de (overleg)vergaderingen. Tabel: Samenstelling Cliëntenraad De Waalboog per 31 december 2013 Naam lid Functie De heer T. Romviel Voorzitter Mevrouw T. Potkamp Vicevoorzitter Mevrouw G. Dijkhuis Lid De heer R. Gijsberts Lid De heer W. Halters Lid Mevrouw M. Helmer Lid De heer H. Peters Lid De heer P. Saleming Lid Mevrouw W. Spanjaard Lid Mevrouw. C. Rooijakkers‐Teunissen Aspirant lid Leden van de Cliëntenraad hebben een actieve bijdrage geleverd aan verschillende informatiebijeenkomsten en projectgroepen. De Cliëntenraad is vertegenwoordigd in verschillende commissies: 
Commissie Belevingsgericht werken (BGW), waaronder de werkgroepen ‘Samenredzaamheid’, ‘Attitude medewerkers’, ‘Cliënt in regie’ en ‘Vrijheid voor de cliënt’ 
Commissie MIC 
Commissie Ethiek 
Commissie Hal Verder hebben vertegenwoordigers van de Cliëntenraad deelgenomen aan het Strategieteam Strategisch Beleidsplan 2014‐2019, de projectgroep Programma van Eisen nieuwbouw Joachim en Anna en de werkgroep Dienstverleningsconcept in het kader van het project Scheiden van wonen en zorg. In de commissie Middelen en Maatregelen heeft geen lid van de Cliëntenraad vast zitting, maar hiervoor is wel een persoon aangewezen als contactpersoon. Jaarverantwoording 2013 19
Adviezen Cliëntenraad Over vele onderwerpen heeft de bestuurder in de overlegvergaderingen gesproken met de Cliëntenraad. Aan de Cliëntenraad zijn in 2013 de volgende onderwerpen ter advisering voorgelegd: 
Calamiteitenmanagement‐ en Zorgcontinuïteitsplan 
Kandidaatstelling lid externe klachtencommissie SKGN 
Rapportage IGZ inspectiebezoek en plan van aanpak 
Belevingsgericht werken 2.0 
Cliëntprocessen Bosweg, waaronder Maaltijdvoorziening 
Differentiatie, doelgroepen en woonvormen 
Ontruimingstermijn verpleeghuisappartementen 
Mondzorg 
Deelname aan Topcare 
Samenwerking met Kalorama ICT‐beheer 
Samenwerking met Thuisverpleging Rijk van Nijmegen 
Opbaren op eigen kamer 
Vervoer dagbehandeling 
Uitbreiding verpleeghuiscapaciteit 
Besturingsmodel dienst Wonen en Zorg (“Van teugels naar vleugels”) 
Protocol Noro‐virus 
Aanstelling cliëntvertrouwenspersoon 
Verbeteracties resultaten CQ meting 
Jaarverantwoording 2012 
Begroting 2014 Jaarverantwoording 2013 20
Voorts heeft de bestuurder met de Cliëntenraad gesproken over c.q. de Cliëntenraad geïnformeerd over: 
Financiële en kwalitatieve managementrapportages 
Resultaten van externe audits 
Kaderbrief 2014 
Opstellen Strategisch beleidsplan 2014‐2019 
Procesevaluatie nieuwbouw Bosweg 
Opknappen paviljoens Joachim en Anna 
Nieuwbouwontwikkelingen 
Scheiden van wonen en zorg 
Zorginkoop 2014 
Evaluatie Bureau Welzijn 
Inzet intensiveringsmiddelen 
Tandheelkundig inloopspreekuur 
Samenstelling RvT en nevenfuncties RvT‐leden 
Voortgang Ruimte voor de professional 
Voortgang ECD 
Informatieplan 2013‐2014 
Zorgvuldig zorgen 
Kosten voor bewoners 
Waskosten 
Zoekgeraakte kleding 
Verpleegkundig oproepsysteem 
Binnentemperatuur in de zomer 
Strategisch communicatieplan Het adviesrecht van de Cliëntenraad heeft bij een aantal onderwerpen geleid tot nadere uitwerking of verduidelijking. De Raad van Bestuur is ten aanzien van alle bovenstaande punten tot overeenstemming gekomen met de Cliëntenraad. Ontwikkelingen binnen De Waalboog worden door de raad op de voet en op een positief‐kritische en constructieve wijze gevolgd. De samenwerking kan als prettig beschreven worden. De Cliëntenraad van De Waalboog is lid van het Netwerk Cliëntenraden (NCZ) en van LOC Zeggenschap in Zorg. In het verslagjaar heeft een verdere professionalisering van de Cliëntenraad plaatsgevonden. Er is geen eigen Commissie van Vertrouwenslieden. Als lid van Actiz kan De Waalboog een beroep doen op de Landelijke Commissie van Vertrouwenslieden (LCvV). Tot op heden is geen aanleiding geweest hiervan gebruik te maken. Jaarverantwoording 2013 21
3.6 Ondernemingsraad De ondernemingsraad (OR) vertegenwoordigt de medewerkers in het overleg met de bestuurder, binnen de kaders van de Wet op de Ondernemingsraden. Het doel van de OR is het meedenken, adviseren en meebeslissen over de beleidsvoornemens van de Raad van Bestuur. Daarnaast heeft de OR een toetsende rol ten aanzien van beleidsvoornemens en uitvoering van beleid. Bestuurder en ondernemingsraad van De Waalboog hebben afspraken over medezeggenschap vastgelegd in een convenant. Daarnaast heeft de ondernemings‐
raad een actueel reglement waarin regels zijn opgenomen voor een correct verloop van de OR‐verkiezingen en voor een goede werkwijze van de OR. Het overleg tussen ondernemingsraad en bestuurder wordt van beide kanten als positief ervaren. Het overleg is open en vindt plaats in een ontspannen sfeer. De ondernemingsraad bewaakt kritisch de belangen van de medewerkers, zonder het algemene organisatiebelang uit het oog te verliezen. De ondernemingsraad van De Waalboog bestaat uit 13 leden. De raad streeft ernaar vanuit alle locaties een vertegenwoordiger in de raad te hebben. Samenstelling ondernemingsraad De Waalboog per 31 december 2013 Naam lid
Functie
Mevrouw M. Steuns voorzitter Mevrouw G.M.A. Zwaans vice‐voorzitter De Honinghoeve Mevrouw H.M.A. Aerts lid Mevrouw T.A.G. Dennissen lid De heer H.J.M. van Genuchten lid Mevrouw E.J.L.M. Janssen lid Mevrouw Y.A.J.M. Janssen lid Nijevelt Mevrouw T.G. van der Mout lid Nijevelt Mevrouw K.K. Schulten lid Joachim en Anna & Villa Villandry Mevrouw M.J.W. Seijkens lid De Honinghoeve Mevrouw K.F.J. Timmermans lid Mevrouw A.H.M. de Weijer lid De heer F.E.J. Zoons lid Jaarverantwoording 2013 22
Kiesgroep
Joachim en Anna & Villa Villandry St. Jozefklooster & Heilig Hartklooster Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Advies‐ en instemmingszaken en initiatieven In de Wet op de ondernemingsraden (WOR) wordt aan de ondernemingsraad een aantal bijzondere bevoegdheden toegekend. Dit betreft onder andere een advies‐
recht ten aanzien van belangrijke financieel‐economische en bedrijfsorganisato‐
rische besluiten en een instemmingsrecht ten aanzien van regelingen op het gebied van het sociale beleid in de organisatie. Daarnaast geeft de WOR de OR het recht om initiatiefvoorstellen te doen. Ook beschrijft de WOR welke informatie de bestuurder aan de ondernemingsraad dient te verstrekken. In onderstaand overzicht is weergegeven welke advies‐ en instemmingsplichtige onderwerpen in 2013 aan de orde zijn geweest. Naast deze onderwerpen heeft de bestuurder de ondernemingsraad op diverse terreinen van informatie voorzien. Te denken valt aan maandrapportages met betrekking tot de exploitatie en het ziekteverzuim, viermaandelijkse rapportages met betrekking tot kwaliteits‐
indicatoren, informatie over het elektronisch cliëntendossier, planning en control en informatie in het kader van de HKZ‐certificering. Ook de begroting 2014 is met de ondernemingsraad besproken. Aan de Ondernemingsraad zijn in 2013 de volgende onderwerpen ter advisering voorgelegd:  Flexpool (wijziging organisatie / verdeling bevoegdheden)  Deelname in Stichting Topcare  Wijziging organisatiestructuur dienst Behandeling en Begeleiding  Wijziging besturingsmodel dienst Wonen en Zorg  Uitbreiding verpleeghuiscapaciteit  Vervoer dagbehandeling  Informatieplan 2013‐2014  Eigenrisicodragerschap Ziektewet Flex  Vervangen verpleegkundig oproepsysteem een aanpassing telefonie Aan de Ondernemingsraad zijn in 2013 de volgende onderwerpen ter instemming voorgelegd:  Flexpool (aanstellingsbeleid)  Werktijdenwijziging zorgteam  Roosterbeleid  Gewijzigd reglement interne bezwarencommissie FWG  Calamiteitenmanagementplan en Zorgcontinuïteitsplan  Intrekken protocol ‘Opzegtermijn’  Pilot Verbreding RI&E Jaarverantwoording 2013 23
3.7 Zorgadviesraad De Waalboog kende in de eerste helft van 2013 een zorgadviesraad (ZAR). De ZAR geeft adviezen om vanuit de beroepsinhoud een bijdrage te leveren aan het waar‐
borgen en verbeteren van de kwaliteit van zorg, welzijn en wonen van Stichting De Waalboog. Daarnaast levert de ZAR een bijdrage aan de professionalisering van de zorgmedewerkers. Tabel: Samenstelling Zorgadviesraad (ZAR) De Waalboog op 1 januari 2013 Naam lid Functie Mevrouw A. Borneman, evv’er Voorzitter Mevrouw M. Boersma, zorgmanager Vice voorzitter Mevrouw T. Lauf, tandartsassistente Secretaresse Mevrouw A. Hendriks, e.v. verpleegkundige/zorgconsulent Lid Mevrouw A. Tieland, evv’er Lid Mevrouw N. Janssen, e.v. verpleegkundige Lid Mevrouw M. Martens, evv’er Lid Mevrouw A. Pleiter, medewerker welzijn Lid Mevrouw A. van Broekhuizen, zorgmanager Lid De leden van de Zorg Advies Raad hebben uren ter beschikking voor overleg, Public Relations, scholing, lezen van stukken, bezoek aan relevante bijeenkomsten en het uitwerken van adviezen. De ZAR ontvangt ondersteuning van een stafmedewerker van het Bestuursbureau. In het kader van het programma ‘Opruimen’, waarbij kritisch is gekeken naar het aantal commissie, werkgroepen en andere overleggen, is medio 2013 in goed overleg besloten de ZAR op te heffen. Jaarverantwoording 2013 24
4 Beleid, inspanningen en prestaties 4.1 Meerjarenbeleid In de missie van De Waalboog is het volgende vastgelegd: Stichting De Waalboog is een organisatie voor zorg, welzijn en wonen. Zij is er voor ouderen met verlies van lichamelijke en/of geestelijke mogelijkheden, voor jongere mensen met dementeringsproblemen en voor mensen in de terminale fase van hun leven. Vanuit zes locaties biedt De Waalboog in Nijmegen en omgeving en in Asten, zowel intramuraal als extramuraal, hoogwaardige en belevingsgerichte zorg aan. Dat doet zij vanuit een breed pakket van op elkaar afgestemde, vernieuwende, diensten op het gebied van begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en huisvesting. De Waalboog onderscheidt zich ten opzichte van andere zorgorganisaties in de regio Nijmegen door haar sterke oriëntatie op behoud en verbetering van kwaliteit en haar permanente scholing en toetsing van belevingsgerichte zorg. Onderscheidend is ook haar functie als specialistisch zorg‐ en behandelcentrum voor de bijzondere doel‐
groepen. In dit kader kunnen de volgende doelgroepen worden genoemd: 
Ouderen met ernstige geheugen‐ en/of gedragstoornissen, zoals dementie (psychogeriatrie) 
Jonge mensen met dementie (en andere niet aangeboren hersenaandoeningen) 
Ouderen met psychische stoornissen (gerontopsychiatrie) 
Ouderen met chronische somatische zorgvragen (somatiek) 
Cliënten in de laatste fase van hun leven (palliatieve terminale zorg) De Waalboog hecht groot belang aan optimale gevoeligheid voor en zorgvuldigheid in de omgang met levensvragen die ziekte en het verlies van mogelijkheden oproept bij cliënten en hun naasten. De medewerkers van De Waalboog delen dezelfde belevingsgerichte visie en toetsen hun gedrag aan de gedragscode. De Waalboog laat zich inspireren door haar katholieke identiteit en christelijke waarden die haar ondersteunen alle activiteiten in dienst te stellen van degenen die zich aan haar zorg toevertrouwen. De Waalboog werkt samen met andere zorgaanbieders uit de regio. Zo wordt continuïteit van zorg voor cliënten gerealiseerd in de zorg thuis, in woonzorgcentra met kleinschalige woonvormen en verpleeghuis. De Waalboog staat in het belang voor haar cliënten open voor netwerksamenwerking. De organisatie wil een beduidende rol in de Nijmeegse zorgregio vervullen en zich stevig positioneren in het netwerk van zorgaanbieders. Jaarverantwoording 2013 25
De Waalboog heeft een strategisch beleidsplan voor de periode 2009‐2014. Op basis van visie en ambities, gekoppeld aan de positie, de dynamiek en ontwikkelingen in de Nijmeegse regio is de koers uitgezet voor de genoemde periode. Belangrijke strategische stippen op de Waalboog‐horizon, de beleidsthema’s voor de jaren 2009 tot 2014 zijn benoemd. De vele bouwinitiatieven van De Waalboog maken dat de organisatie de wenselijke vermaatschappelijking in wonen en zorg krachtig vorm kan geven: belevingsgerichte zorg in kleinschalige woonvormen, geworteld in de wijk. De zorg die geboden wordt varieert in zwaarte en differentieert in vormen van huisvesting en in levensstijlen. De Waalboog heeft de kracht en omvang die het mogelijk maakt verbijzondering van zorg te bieden. Voor mensen die specialistische geriatrische, gerontologische of palliatieve zorg vragen is ook een aanbod van zorg, welzijn en wonen aanwezig. De Waalboog heeft ervoor gekozen haar missie en visie compact te verwoorden in onderstaande visiecirkel. De visiecirkel vormt het uitgangspunt bij alle transities die binnen De Waalboog worden ingezet. Jaarverantwoording 2013 26
Voor de zomer van 2013 is een start gemaakt met het opstellen van een nieuw Strategisch beleidsplan 2014‐2019. In dit kader is onder andere in juni 2013 een conferentie gehouden waarbij een brede delegatie van medewerkers uit de gehele organisatie aanwezig was. Hierbij zijn ook een aantal zorgaanbieders en andere voor De Waalboog belangrijke partijen, zogenaamde stakeholders, bevraagd op hoe zij De Waalboog zien en welke rol zij zien weggelegd voor De Waalboog in de komende jaren. Vanwege afwezigheid van de bestuurder is het proces om te komen tot een nieuw beleidsplan tijdelijk stil gelegd en in het najaar van 2013 weer opgepakt. De resultaten zijn verwerkt in een concept strategisch beleidsplan dat begin 2014 breed in de organisatie wordt besproken en wordt voorgelegd aan de OR, de Cliëntenraad en de Raad van Toezicht. 4.2 Algemeen beleid verslagjaar Belevingsgericht werken, Ruimte voor de professional en de ontwikkeling van het Specialistisch Zorg‐ en Behandelcentrum zijn transities in De Waalboog die in het verslagjaar veel aandacht hebben gehad en in samenhang steeds meer vorm en inhoud krijgen. Ontwikkelingen waar De Waalboog aan werkt om zich te onder‐
scheiden als aanbieder van zorg, welzijn en wonen en daarnaast een aantrekkelijke werkgever te zijn voor zijn medewerkers. De Waalboog gaat uit van de filosofie van Belevingsgerichte zorg. Welzijn, participatie (zingeving) en kwaliteit van leven staan voorop. Belangrijke voorwaarde hierbij is een gezonde en professionele organisatie met vakkundige medewerkers. In de afgelopen jaren is het ‘Waalboogmodel’ voor belevingsgerichte zorg goed neergezet. De Waalboogacademie speelde een belangrijke rol in de scholing op dit thema. In 2012 is Belevingsgerichte zorg omgezet in Belevingsgericht werken 2.0 (BGW) en in 2013 is hier verder uitvoering aan gegeven. BGW kent vier pijlers: ‘Cliënt in regie’, ‘Attitude medewerkers’, ‘Samenredzaamheid’ en ‘Vrijheid voor de cliënt’. Afdelingen en diensten maken de concrete vertaling van de vier pijlers van belevingsgericht werken: gedurende een half jaar werken afdelingen aan één pijler, daarna gaan zij verder met de volgende. Tussendoor worden uitwisselmomenten gecreëerd tussen afdelingen, zodat men van elkaar kan leren. Uitgangspunt is de kracht en motivatie van de medewerkers. Zij krijgen instrumenten aangereikt die hen helpen om met een pijler aan de slag te gaan. Medewerkers die hart hebben voor een onderwerp en het gedachtegoed willen vertegenwoordigen binnen het team worden ingezet als ambassadeurs. Jaarverantwoording 2013 27
De Waalboog voert, met hulp van het ondersteuningsprogramma In voor zorg!, een transitieproces uit waarin invloed en zeggenschap van medewerkers in het primaire proces worden vergroot. Het programma ‘Ruimte voor de professional’ richt zich in eerste instantie op de dienst Wonen en Zorg, waarin ongeveer 700 directe zorgverleners zijn ondergebracht, maar heeft zeker ook uitstralingseffecten naar de andere diensten van De Waalboog. Met het programma worden verantwoordelijk‐
heden lager in de lijn gelegd. Een betere balans tussen controle en vertrouwen, gekoppeld aan coaching en ontwikkeling, vormen uitgangspunten. Met als input een talentenanalyse worden leiderschapsprogramma’s voor het middenkader uitgevoerd. Medewerkers worden gestimuleerd om zelf de regie te nemen en eigen keuzes te maken vanuit drijfveren, betrokkenheid en vakmanschap. Zij leren hoe proactief om te gaan met de keuzevrijheid die eenieder heeft en worden geëquipeerd om zelfleiderschap en eigenaarschap ter hand te nemen. Het eerder ingezette Dienend leiderschap vormt onderdeel van het leiderschapsprogramma. Met de resultaten van het programma wil De Waalboog zich in de markt onderscheiden als een aantrekkelijke werkgever in de zorg. Tevens is de verwachting dat het programma, via de medewerkers, een positief effect heeft op de kwaliteit van zorg voor cliënten. Als onderdeel van het programma Ruimte voor de professional is in alle geledingen van de organisatie gewerkt aan ‘opruimen’. Teams zijn enthousiast aan de slag gegaan, gebruik makend van hun eigen regelruimte, met het werk efficiënter te maken en meer tijd te maken voor de cliënt. De werkgroep Opruimdienst heeft alle commissies, project‐ en werkgroepen binnen De Waalboog tegen het licht gehouden en beoordeeld. De beoordelingscriteria waren helder: heeft een project of werkgroep een toegevoegde waarde voor cliënt, medewerker of is hij vanuit wetgeving verplicht dan wel om andere redenen absoluut noodzakelijk. Van de 45 beschreven commissies en werkgroepen is bij 20 geconcludeerd dat de meerwaarde onvoldoende was of het project beëindigd kon worden. Aan deze opruimactie is uitvoering gegeven. Verder is het aantal protocollen en richtlijnen aanzienlijk gereduceerd. Met de onthulling van een nieuw bord boven de voordeur van Joachim en Anna is de naam ‘verpleeghuis Joachim en Anna’ veranderd in ‘Joachim en Anna Specialistisch Zorg‐ en Behandelcentrum’. De naamsverandering past binnen de ambities en ontwikkelingen van De Waalboog op het gebied van specialistische zorg en behandeling. Verder past het in de nieuwe visie ‘Belevingsgericht werken’, waarin De Waalboog als organisatie wil uitblinken in o.a. ‘vernieuwing’ en ‘expert in zorg en behandeling’. Jaarverantwoording 2013 28
Joachim en Anna legt zich als Specialistisch zorg‐ en behandelcentrum (SZBC) toe op specialisatie, tot en met zorg voor zeer intensieve en complexe chronische cliënten. Trefwoorden in deze zorg zijn evidence based handelen op basis van richtlijnen, hooggekwalificeerd personeel, goede ICT‐infrastructuur en voorbeeldfunctie voor andere instellingen. Een goede verbinding met eerste en tweede lijn zijn essentieel. Het UKON speelt een belangrijke rol hierbij. De drie academische taken onderwijs en opleiding, wetenschappelijk onderzoek en modelpraktijkvorming worden volwaardig uitgevoerd. Hierbij ligt de focus op het ontwikkelen, overdragen en in de praktijk brengen van specialistische zorg en behandeling. Joachim en Anna specialistisch zorg‐ en behandelcentrum heeft op elk specialisme een expertteam opgericht dat als taak heeft het specialisme verder te ontwikkelen op het gebied van: 
innovatie 
wetenschappelijk onderzoek 
onderwijs en opleiding 
interne en externe consultatie. Een expertteam bestaat uit verschillende disciplines zoals een specialist ouderengeneeskunde, zorgmanager, GZ‐psycholoog, verpleegkundig specialist, fysiotherapeut en geestelijk verzorger. De expertteams ontwikkelen zorg‐
programma’s waarbij bestaande landelijke zorgprogramma’s richtinggevend zijn. In deze programma’s wordt per specialisme weergegeven hoe de zorg, behandeling en begeleiding worden vormgegeven vanuit de individuele zorgvraag van de cliënt. Zoveel als mogelijk wordt dit onderbouwd met bestaande wetenschappelijke kennis of best practice. Op 18 juni is het symposium ‘Joachim en Anna: specialist in zorg voor bijzondere mensen’ gehouden. Het doel van het symposium was enerzijds de externe profilering van het SZBC in de regio Nijmegen en anderzijds het overdragen van kennis en expertise. Na een aftrap van het SZBC door de bestuurder en vervolgens een drietal plenaire sprekers (prof. R. Koopmans, prof. K. Vissers en prof. Oude Voshaar) zijn aansluitend door de verschillende expertteams workshops gehouden. Aan het symposium namen circa 150 mensen deel. Van de deelnemers zijn veel enthousiaste reacties ontvangen. Het symposium is georganiseerd met ondersteuning van studenten van de HAN, onderdeel eventmanagement. Jaarverantwoording 2013 29
Op 25 maart heeft De Waalboog als vijfde organisatie in Nederland het ‘Keurmerk jong dementerenden’ ontvangen voor de locatie Bosweg en dagbehandeling de Boog. De audit hiervoor is uitgevoerd door Stichting Perspekt, die in samenwerking met het Kenniscentrum voor jonge mensen met dementie een kwaliteitssysteem voor jonge mensen met dementie heeft ontwikkeld. De auditoren van Perspekt waren onder de indruk van de bevlogenheid, deskundigheid en betrokkenheid van de medewerkers werkzaam op de Bosweg en op dagbehandeling de Boog. Ook zagen ze de vele inspanningen die er worden geleverd om een goede dagbesteding te realiseren en daarmee de kwaliteit van leven te verhogen voor deze doelgroep. Het keurmerk laat zien dat wij voldoen aan de landelijke kwaliteitsnormen en dat de kwaliteit van de zorg‐ en dienstverlening aan cliënten is gewaarborgd. In mei 2013 heeft de officiële opening van de in 2012 opgeleverde nieuwbouw voor jonge mensen met dementie aan de Bosweg plaatsgevonden. Het is een mooi gebouw waar kleinschalige zorg wordt geboden in vier sociotherapeutische leef‐
milieus. Een keer per jaar wordt in het stadhuis van Nijmegen een voor en door Nijmeegse ondernemers georganiseerd HaringParty gehouden. Behalve het netwerken en het proeven van nieuwe haring is de bijeenkomst vooral gericht op het bij elkaar brengen van middelen voor goede doelen. Van de twee projecten die dit jaar centraal stonden is één door De Waalboog ingediend. Al een aantal jaren gaan cliënten van de Bosweg (jonge mensen met dementie) met veel plezier naar wedstrijden van NEC. Met de opbrengst van € 9.750,‐ van de HaringParty is dit weer voor een aantal jaren gegarandeerd. Op 19 juni heeft in het kader van Topcare een proefaudit plaatsgevonden op de afdelingen Jasmijn en Sering voor het specialisme gerontopsychiatrie. Doelstelling van de proefaudit is inzichtelijk te maken aan welke punten de afdeling moet werken om eind 2014 het Topcare‐label te kunnen verwerven. De auditoren constateerden dat geronto‐psychiatrie qua complexiteit een ingewikkelde doelgroep is, ingewikkelder dan de doelgroepen van de andere Topcare‐organisaties (Huntington, Korsakow). De auditoren constateren dat de basiszorg op orde is. Er ligt veel basismateriaal, maar er moet nog een en ander gebeuren om aan het Topcare‐label te voldoen. Uitwerking vragen een nadere definiëring van de doelgroep, het scholingsbeleid, de zorg in de totale keten en het formaliseren van de ketensamen‐
werking. Verder is meer wetenschappelijk onderzoek nodig, dat bovendien dienst‐
baar is aan het primaire proces. Jaarverantwoording 2013 30
Gezien de onzekerheid over de verdere financiering van de langdurige zorg en onduidelijkheid over de ontwikkeling van scheiden van wonen en zorg is tijdelijk pas op de plaats gemaakt met het starten van nieuwbouwprojecten. Wel is gewerkt aan de verbetering van de 6e verdieping van hoogbouw Nijevelt door deze op te knappen en om te bouwen tot een verpleegafdeling geschikt voor PG‐cliënten. Verder heeft een verkenning plaatsgevonden voor een nieuwe terreinvisie en is een programma van eisen opgesteld voor te realiseren nieuwbouw ter vervanging van de paviljoens op het terrein van Joachim en Anna. Voor het realiseren van een woonzorgproject in de wijk Hazenkamp is nauw overleg gevoerd met een woningcorporatie en een projectontwikkelaar. In 2013 is besloten uit dit project te stappen. Het terrein werd onvoldoende aantrekkelijk gevonden en er was onvoldoende zekerheid over de afbraak van de aangrenzende industriële gebouwen. De Waalboog is in 2013 gestart met het aanbieden van zorg in de thuissituatie (extramurale zorg). De thuiszorg die De Waalboog biedt richt zich in eerste instantie op bewoners van de wijk Neerbosch‐Oost, waar ook het woonzorgcentrum De Honinghoeve is gevestigd. Daarnaast wordt thuiszorg geboden aan cliënten die overbruggingszorg nodig hebben terwijl ze op de wachtlijst staan voor opname binnen een van de huizen van De Waalboog. Om de thuiszorg goed te ontwikkelen en uit te voeren, heeft De Waalboog een tijdelijke samenwerkingsovereenkomst gesloten met Thuisverpleging Rijk van Nijmegen (TVN). Deze organisatie is een ervaren thuiszorgleverancier. Zij ondersteunt De Waalboog in eerste aanzet bij de organisatie en de uitvoering van de zorgverlening thuis. Op deze wijze wil De Waalboog een thuiszorgaanbod neerzetten dat in kwalitatief opzicht overeenkomt met de zorg die tot op heden binnen de zorglocaties wordt geboden. Binnen De Waalboog wordt gewerkt met de functie van verpleegkundig specialist. Eén medewerker is al twee jaar als zodanig fulltime werkzaam, een tweede medewerker heeft in 2013 succesvol de opleiding afgerond. De verpleegkundig specialisten zijn momenteel vooral werkzaam in de woonzorgcentra. Een aantal taken die nu de specialist ouderengeneeskunde uitvoert wordt gedelegeerd naar de verpleegkundig specialist. Coachen van medewerkers op de afdeling gebeurt door als verpleegkundig specialist gevraagd en ongevraagd mee te kijken en mee te lopen in de bewonerszorg. Zij ondersteunen bij vraagverheldering tijdens de artsenvisite, onderzoeken bij de zorgplanbespreking of het zorgplan kan worden uitgevoerd, wat de belemmeringen zijn en wat nodig is om het zorgleefplan te kunnen uitvoeren. Deskundigheidsbevordering van verpleegkundigen is daarnaast een belangrijke taak van de verpleegkundig specialist. Elke zes weken wordt in dit kader een overleg gepland met een thematisch karakter. In het kader van de verdere ontwikkeling van de functie van verpleegkundig specialist is aan het einde van het jaar besloten de functie onder te brengen bij de dienst Behandeling en Begeleiding. De verpleeg‐
kundig specialisten worden in deze situatie aangestuurd door de teamleider van de artsen. Jaarverantwoording 2013 31
Service en dienstverlening zijn van toenemend belang. De beste resultaten worden bereikt met een integrale benadering, met het primaire proces, de zorg, als uitgangs‐
punt. Dit geldt natuurlijk voor service‐ en dienstverlening aan onze cliënten. Van bijna even groot belang is de onderlinge service‐ en dienstverlening tussen de diensten binnen De Waalboog. In dit kader zijn medewerkers van de Facilitaire Dienst geschoold in servicegericht werken. Om de inkoop binnen De Waalboog verder te professionaliseren is op basis van een verkenning van een aantal scenario´s besloten een tijdelijke projectorganisatie in het leven te roepen om inkoopprocessen te optimaliseren en een aantal inkooptrajecten op te pakken op basis van een inkoopkalender. Dit gebeurt in samenwerking met Intrakoop, de grootste inkoopcoöperatie van Nederland. Via Intrakoop is op tijdelijke basis een deskundige inkoper ingehuurd. Daarnaast biedt Intrakoop voordelen vanwege de mogelijkheid om collectief in te kunnen kopen. Na een kennismakingsuitwisseling met Perspectief, een organisatie van christelijke studenten, over mogelijke samenwerking tussen ouderen woonachtig in Nijevelt en studenten van het naastgelegen studentencomplex Hoogeveldt is in het najaar een pilot uitgevoerd. Van 30 september tot 4 november 2013 hebben twee studenten en twee starters tussen de bewoners van Nijevelt gewoond. Zij kregen een aantal vooraf vastgestelde taken mee. Zowel de bewoners van Nijevelt, medewerkers, studenten/ starters en leidinggevenden hebben het als een meerwaarde ervaren dat de studenten binnen Nijevelt woonden. De spontane contacten die ontstonden en de ondersteuning tijdens activiteiten, zorgden voor een meerwaarde bij het wonen in Nijevelt. Bekeken wordt of deze pilot een meer structureel vervolg kan krijgen. In het verslagjaar is gewerkt aan de verdere ontwikkeling en is gestart met de implementatie van het Elektronisch Cliëntdossier (ECD). In het voorjaar van 2013 is een pilot met het ECD gestart op een aantal afdelingen. In mei is gestart is met een tweede pilot op twee afdelingen. Het enthousiasme van de medewerkers is groot. In de zomer van 2013 is hard gewerkt aan het verder verbeteren en optimaliseren van het ECD, waarna gestart is met de uitrol over de rest organisatie. Aan het einde van het verslagjaar werkten alle afdelingen van locatie Joachim en Anna, inclusief de beide dagbehandelingen en de locatie Bosweg met het ECD. In het voorjaar van 2014 gaan de woonzorgcentra over. Jaarverantwoording 2013 32
Met Pro Persona is een aantal keren gesproken over mogelijkheden van verdere samenwerking in de zorgverlening aan mensen met dementie gecombineerd met gedrags‐ en/of psychische problemen. Bij In voor zorg! is een verzoek ingediend om ondersteuning te krijgen bij het verder uitwerken van de samenwerking tussen De Waalboog en Pro Persona. In voor zorg! is in het najaar gestart met een scan van de betrokken organisaties. De conclusie van de scan is dat In voor zorg! verdere ondersteuning wil bieden bij het opstellen van een intentieverklaring en een onderliggend plan van aanpak voor samenwerking. Aansluitend wordt beoordeeld of de implementatie ook vanuit In voor zorg! ondersteund wordt. Verwacht wordt dat de samenwerking tot de volgende resultaten zal leiden: 1. substantiële verbetering van de kwaliteit van wonen, zorg en behandeling voor deze moeilijke doelgroep; 2. besparing van kosten door concentratie van deze doelgroep; 3. toename van expertise die nodig is om deze doelgroep op te vangen en het delen van expertise met andere verpleeghuizen in Nederland. Per 2013 is de geriatrische revalidatie uit de AWBZ gehaald en overgeheveld naar de Zorgverzekeringswet. Voor 2013 zijn bij de zorgverzekeraar 9 plaatsen gecontrac‐
teerd. De verwachting is dat de zorgverzekeraars per 2014, anders zeker per 2015, zwaardere eisen gaan stellen aan de contractering, naast een bestaande eis van minimaal 10 plaatsen en een navenante productie. Vooruitlopend op het strategisch beleidsplan, in het kader waarvan hierover al gesproken is, is besloten voor 2014 deze vorm van revalidatie niet meer te offreren bij de zorgverzekeraar. De revalidatie wordt afgebouwd en de capaciteit en het personeel worden ingezet voor andere doelgroepen. Vanaf 2013 krijgt De Waalboog vanuit het Zorgkantoor een aanzienlijk lager budget voor het vervoer van cliënten van en naar de dagbehandeling (de vergoeding is verlaagd van € 15,83 naar € 6,74 per persoon per dag). Naar aanleiding hiervan is een plan ontwikkeld om de bezuiniging op te vangen. Na een uitgebreide verkenning is besloten tot het verminderen van het aantal fte’s betaalde krachten chauffeurs en busbegeleiding, het reduceren van taxikosten, het uitbreiden van het vrijwilligers‐
bestand, sluiting van de dagbehandeling op zon‐ en feestdagen en omzetting van de warme maaltijd voor cliënten in een broodmaaltijd. Met het Zorgkantoor is afgesproken dat De Waalboog in 2013 plaatsen lichte zorg omzet in plaatsen zware zorg. De afspraak is dat meer cliënten met een hogere ZZP (vooral ZZP5) worden opgenomen. Voor de omzetting is een plan opgesteld waarin uitgangspunten, voorwaarden (teamopbouw, verbouwingen, aanschaf materialen) en benodigde stappen (verschillende verhuizingen) zijn beschreven. Het plan ‘Uitbreiding verpleeghuiscapacitiet’ is ter advisering is voorgelegd aan Cliëntenraad en Ondernemingsraad. In 2013 is gestart met de uitbreiding van de verpleeghuis‐
capaciteit op de locatie Nijevelt. De in het plan beschreven uitbreiding op de locatie De Honinghoeve is doorgeschoven naar 2014. Jaarverantwoording 2013 33
In vervolg op de voor de zomer van 2013 gepresenteerde Kaderbrief 2014 zijn in september door afdelingen en diensten jaarplannen ingediend voor het daarop volgende jaar. Uitgangspunt hierbij vormde een te realiseren bezuiniging van 4% ten opzichte van de begroting 2013. Deze bezuiniging is noodzakelijk vanwege door de overheid genomen maatregelen, zoals vastgelegd in het in april tussen werkgevers en werknemers gesloten Sociaal akkoord en het Zorgakkoord. De bezuiniging van 4% bestaat enerzijds uit een te verwachten prijskorting van 2,5% en een volumekorting van 1,5%. Door de afdelingen en diensten is kritisch gekeken waarop bezuinigd kan worden, maar zeker ook op welke onderdelen extra inkomsten te genereren zijn. Nadrukkelijk is er aandacht voor de gevolgen van de maatregelen voor cliënten en medewerkers. Deels gaat het hierbij om maatregelen die al in 2013 zijn genomen en verwerkt zijn in de begroting 2014. Deels gaat het om nieuwe voorgenomen maatregelen die in 2014 uitgevoerd worden. Een nieuw strategisch communicatieplan 2014 – 2015, met als ondertitel Dialoog, interactie & binding, is vastgesteld. Met het communicatieplan wordt meer ingezet op profilering van De Waalboog naar buiten toe. Daarnaast is er aandacht voor interne communicatie onder andere gericht op de ingezette organisatiecultuur‐
omslag. Gekoppeld aan geformuleerde doelstellingen worden interne en externe communicatiemiddelen ingezet. Ook zal De Waalboog met haar tijd meegaan en beginnen we met het inzetten van social media. In het kader van de campagneweek ‘Dementie en Dan’ heeft De Waalboog, in samenwerking met het Radboud Alzheimer Centrum en de Hogeschool van Arnhem en Nijmegen, in september verschillende activiteiten georganiseerd om aandacht te vragen voor de ziekte dementie. Voor een documentaire over dementie heeft documentairemaakster Ireen van Ditshuyzen de Specialist Ouderengeneeskunde van De Waalboog prof. dr. R. Koopmans gevolgd. De presentatie van de documentaire waarin de opnamen zijn verwerkt zijn gepresenteerd in het Nijmeegse filmcentrum Lux. Verder zijn in de campagneweek verschillende presentaties gehouden en is een mantelzorglunch georganiseerd. 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsmanagementsysteem Het kwaliteitsmanagementsysteem HKZ vormt uitgangspunt van het kwaliteitsbeleid van De Waalboog. HKZ zien wij niet als een doel, maar als een middel om te werken aan het realiseren van onze beleidsdoelstellingen en verdere kwaliteitsverbetering binnen onze organisatie. De inhoud van het beleid is gebaseerd op de thema’s uit het meerjarenbeleid en de kaderbrief van Stichting De Waalboog. Zorginhoudelijke metingen en ervaringen van cliënten met de zorg en dienstverlening geven input aan verbeteringen. Jaarverantwoording 2013 34
Het continu verbeteren staat centraal in het kwaliteitsbeleid. Plannen, uitvoeren, evalueren en bijstellen van vastgestelde doelstellingen wordt door een systeem van Planning & Control (P&C) in de organisatie geborgd. Alle diensten en afdelingen kennen een jaarplansystematiek. Organisatiebreed en per afdeling zijn indicatoren benoemd die een relatie hebben met externe indicatoren (IGZ, Normen verantwoorde zorg, CQ‐index etc.) of die aandacht vragen in verband met de uitvoering van ons beleid. Monitoring vindt plaats door interne metingen, interne audits, externe audits (certificering door Lloyds) en diverse onderzoeken die door externe bureaus worden uitgevoerd (onder andere CQ‐index en de zorginhoudelijke meting). Kwaliteit van informatie en registratie en gegevensbeveiliging Met cliënten wordt een woonzorgovereenkomst aangegaan voor de start van de zorgverlening. Onderdeel van deze overeenkomst vormen de Algemene voor‐
waarden voor zorg met verblijf respectievelijk zorg zonder verblijf die landelijk door Actiz en BTN in samenwerking landelijke cliënten‐ en consumentenorganisaties zijn opgesteld. Voor elke cliënt wordt bij opname een nieuw zorgdossier aangemaakt. Het papieren dossier bevindt zich bij de verzorgingshuisbewoners op het appartement van de cliënt, bij verpleeghuisbewoners in een afgesloten kast op de verpleegpost. Zoals hiervoor aangegeven is voor een deel van de organisatie het papieren dossier inmiddels vervangen door het Elektronisch Cliëntendossier (ECD). Tijdens de eerste zes weken na opname wordt in samenspraak met de cliënt een zorgplan opgesteld. Met de cliënt worden afspraken vastgelegd over de zorg‐ en dienstverlening die passen bij de persoonlijke mogelijkheden en beperkingen, voor‐
keuren en gebruiken van de cliënt m.b.t. lichamelijk en mentaal welbevinden, sociale participatie en woon‐/leefomgeving binnen het afgegeven indicatiebesluit. De toegang tot het zorgdossier is geregeld conform wet‐ en regelgeving en het beleid binnen De Waalboog. Voor registratie van cliëntgegevens wordt gebruik gemaakt van de applicatie Cura. In 2013 is gestart met de implementatie van een Elektronisch Cliënt Dossier (ECD). Uiteindelijk is daarmee één systeem beschikbaar zijn voor registratie en verwerking van cliëntgegevens. Voor personeels‐ en salarisadministratie en facilitair management zijn afzonderlijke systemen in gebruik. In 2013 is een geactualiseerd informatieplan opgesteld waarin activiteiten zijn belegd ter verdere verbetering van de informatievoorziening van De Waalboog. In dat kader wordt ook uitgewerkt hoe uitvoering wordt gegeven aan de NEN 7510. Jaarverantwoording 2013 35
Kwaliteit van gebouwen Aangezien de zorg die De Waalboog aan zijn cliënten levert in vrijwel alle gevallen zorg met verblijf betreft is de kwaliteit van het vastgoed van groot belang. De locaties waar De Waalboog actief is, zijn een thuis voor de bewoners. De gebouwen moeten passen in de zorgvisie en dus ook, belevingsgericht, ruimte bieden aan verschillende levensstijlen. Bij nieuwbouw en verbouw van panden is de zorgvisie bepalend bij het opstellen van het programma van eisen. Voor alle doelgroepen is passende woonruimte beschikbaar. De Waalboog heeft alle gebouwen en terreinen in eigendom en realiseert nieuwbouw in eigen regie. Deze werkwijze biedt maximale invloed op beleidskeuzes. Dit neemt niet weg dat overleg gevoerd wordt met corporaties over samen te realiseren projecten. Uitgangspunt is hierbij echter dat De Waalboog uitsluitend de extramurale zorg biedt en de corporatie voor de verhuur van de appartementen verantwoordelijk is. Op deze wijze zijn afspraken gemaakt met woningcorporatie Portaal om in 2014 in de Waterstraat te Nijmegen woonruimte te realiseren waar De Waalboog de zorg gaat leveren aan cliënten met een somatische zorgvraag. Met nieuwbouwactiviteiten en een meerjarenonderhoudsplan beschikt De Waalboog over vastgoed dat voldoet aan de huidige en toekomstige eisen van de bewoners. In het verslagjaar is gestart met het opstellen van een programma van eisen voor nieuwbouw op de locatie Joachim en Anna en een visie voor de inrichting van het totale terrein. Op de locatie Nijevelt is de zesde verdieping omgebouwd tot een verpleegafdeling. In mei 2013 heeft de officiële opening plaatsgevonden van de in 2012 opgeleverde woonvoorziening voor 36 jonge mensen met dementie. Brandveiligheid Afhankelijk van de gebruiksfunctie van een gebouw zijn voorzieningen getroffen voor brandveiligheid (onder andere brandmeldinstallaties en brandscheidingen). Aan het gebouw en de installaties worden door leveranciers periodiek onderhoud en inspecties verricht. Overleg met en inspecties door de brandweer vinden plaats. Voor mogelijke calamiteiten is een calamiteitenplan beschikbaar en is een Bedrijfshulpverleningsorganisatie (BHV) ingericht. In 2013 is het aantal bedrijfshulp‐
verleners (BHV’ers) uitgebreid en geschoold. Daarnaast wordt jaarlijks een her‐
halingscursus aangeboden. Op de verschillende locaties zijn ontruimingsoefeningen gehouden. Ten aanzien van de borging van voldoende BHV’ers is een protocol opgesteld en is middels roostering in DRP zichtbaar of er voldoende BHV’ers op de werkvloer aanwezig zijn. Drie keer per jaar wordt een checklist Brandveiligheid afgenomen voor de verschillende locaties en opgenomen in de Kwaliteitsmanagementrapportage. Jaarverantwoording 2013 36
Om ervoor te zorgen dat de zorg gecontinueerd kan worden na een brand en calamiteit is in GHOR‐verband een zorgcontinuïteitsplan ontwikkeld (werkgroep COBRA). Verder is een calamiteitenmanagementplan ontwikkeld dat overkoepelend is aan alle plannen. Het leidinggevende middenkader van de diensten Wonen en Zorg (zorgmanagers) en de Facilitaire dienst en de avond‐, nacht en weekendhoofden hebben in het verslagjaar, onder deskundige begeleiding van de GHOR, geoefend in het optreden bij calamiteiten. 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten en cliënten 4.4.1 Kwaliteit van zorg Indicatoren zichtbare zorg Overeenkomstig de landelijke richtlijnen wordt binnen De Waalboog één keer per twee jaar een cliënttevredenheidsonderzoek uitgevoerd middels de CQ‐
index. Bij somatische cliënten worden mondelinge interviews gehouden en bij vertegenwoordigers van PG‐cliënten worden schriftelijke vragenlijsten afgenomen. In 2012 heeft dit onderzoek in de maanden oktober en november plaatsgevonden. Begin 2013 zijn de resultaten beschikbaar gekomen in de vorm van zeven rapporten en gepresenteerd door het onderzoeksbureau aan leidinggevenden en aan een vertegenwoordiging van de Cliëntenraad. De rapportages laten belangrijke positieve resultaten zien. Cliënten en vertegenwoordigers hebben zich over een groot aantal onderwerpen positief uitgelaten. Ook bij de open vragen zijn veel waarderende woorden ‘gesproken’. Naast positieve uitkomsten laat het onderzoek onderwerpen zien waarop verbeteringen te realiseren zijn. Bovendien geven de resultaten van benchmarks, waarin De Waalboog vergeleken wordt met collega‐organisaties, aan dat De Waalboog over het algemeen gemiddeld scoort. De belangrijkste verbeterpunten liggen naar het oordeel van de respondenten op het terrein van de maaltijden, schoonmaak, ervaren beschikbaarheid van personeel en voldoende aandacht. In april en mei 2013 zijn op elke locatie bijeenkomsten georganiseerd om de resultaten van de deelonderzoeken te presenteren. Behalve het informeren van cliënten, vertegenwoordigers en medewerkers boden deze bijeenkomsten gelegenheid om de verhalen achter de cijfers te horen. Bij alle bijeenkomsten waren vertegenwoordigers van de Cliëntenraad aanwezig. Jaarverantwoording 2013 37
Nieuw in het CQ‐onderzoek is de toepassing van de Net Promotor Score (NPS). Hierbij wordt cliënten, respectievelijk vertegenwoordigers, gevraagd of zij De Waalboog zouden aanbevelen bij vrienden of familie. Cliënten die een antwoord geven tussen 0 en 6 worden ‘detractors’ genoemd. Cliënten die een 7 of 8 antwoorden worden ‘passives’ genoemd. Tot slot vallen cliënten die 9 of 10 antwoorden in de categorie ‘promotors’. Om de NPS te berekenen wordt het percentage ‘detractors’ van het percentage ‘promotors’ afgetrokken. De locatie Joachim en Anna scoort met een NPS van respectievelijk 32 voor de somatische cliënten en 12 voor de PG‐cliënten het beste van de onderzochte locaties. Naar aanleiding van de resultaten van de CQ‐meting zijn breed in de organisatie en op verschillende niveaus verbeteracties ingezet. Deels zijn deze acties in 2013 ingezet, deels zijn de acties opgenomen in de jaarplannen van de afdelingen voor 2014. Insteek was het zo laag mogelijk in de organisatie inzetten van verbetermaatregelen. De volgende CQ‐meting die eind 2014 wordt gehouden zal uitwijzen of de ingezette acties hun vruchten hebben afgeworpen. Zorginhoudelijke meting In 2013 zijn de resultaten van de meting over de zorginhoudelijke uitkomst‐
indicatoren (‘meetweek’) van 2012 ontvangen en besproken. De laatste jaren is er landelijk discussie gevoerd over de geldigheid (validiteit) en betrouwbaarheid en daarmee over de bruikbaarheid van de resultaten van de meetweekgegevens. Zo is er kritiek op de landelijk uitgevoerde berekeningen en correcties naar casemix wat betreft de gegevens op locatieniveau. Van de vergelijkingsystematiek met andere huizen is aangetoond dat deze niet in alle gevallen voldoende betrouwbaar is. Met deze kanttekening in het achterhoofd kan aangegeven worden dat De Waalboog over het algemeen conform of beter scoort dan het landelijk gemiddelde. Joachim & Anna scoort lager op probleemgedrag, depressieve symptomen en antipsychotica, dat terug te voeren is op de doelgroep van Joachim en Anna. Daarnaast scoort laatst‐
genoemde organisatie hoger op valincidenten. Op risicosignalering zorg‐
problemen, zowel qua uitvoering als opvolging, scoren alle locaties beter dan het landelijke gemiddelde. Op afdelingsniveau zijn de meetweekgegevens als hulpmiddel gebruikt om het eigen handelen tegen het licht te houden. In het kader van het multidisciplinair overleg (MDO) zijn de resultaten besproken en vertaald naar verbeteracties. De zorginhoudelijke meting 2013 heeft op alle locaties in de maanden november en december 2013 plaatsgevonden. Op het moment van het op‐
stellen van deze jaarverantwoording waren de resultaten hiervan nog niet bekend. Jaarverantwoording 2013 38
Externe audit De Waalboog is HKZ‐gecertificeerd voor de locaties Joachim en Anna, de dagbehandeling Villa Villandry, woonzorgcentrum Nijevelt, St. Jozefklooster en De Honinghoeve. In het verslagjaar heeft drie keer een externe auditbezoek en één keer een remote follow‐up plaatsgevonden door de uitvoerende organisatie Lloyd’s Register Quality Assurance. Lloyds geeft naar aanleiding van haar bezoeken aan dat De Waalboog over het algemeen conform de norm en eigen afspraken/procedures werkt. Volgens Lloyds draagt het kwaliteitsmanagementsysteem van De Waalboog aantoon‐
baar bij aan het bewaken en verbeteren van de zorg‐ en dienstverlening. Als sterk punt wordt gezien de wijze waarop kritische processen worden bewaakt aan de hand van prestatieindicatoren/normen in de Kwaliteitsmanagement‐
rapportage en interne audits. De organisatie werkt systematisch aan verbeteringen en het kwaliteitssysteem leidt aantoonbaar tot verbeteringen. Ten aanzien van de openstaande minor‐tekortkomingen – rondom medicatie, aantoonbare bekwaamheden en wilsverklaringen in de woonzorgcentra – constateert Lloyds bij haar bezoek van 30 september 2013 dat De Waalboog weliswaar kan aantonen dat er gericht acties zijn ingezet, echter dat deze nog onvoldoende tot zichtbare resultaten hebben geleid. Lloyds heeft daarom besloten deze minors open te laten staan. Per 2014 wordt het verplicht dat organisaties moeten voldoen aan de normen HKZ 2010. Lloyds heeft geconstateerd dat dit voor De Waalboog het geval is. De Waalboog is voorgedragen voor certificaatwijziging, waarbij de HKZ‐versie wordt opgehoogd van 2006 naar 2010. Inmiddels is het nieuwe certificaat ontvangen. Interne audits Binnen De Waalboog zijn 11 interne auditoren die allen hiertoe een opleiding hebben gevolgd. In 2013 zijn twee interne audits uitgevoerd, respectievelijk in het voorjaar en in het najaar. Alle items uit het HKZ‐schema zijn geaudit en een groot aantal afdelingen is door de interne auditoren bezocht. De Waalboog beschikt over een digitaal auditprogramma om de resultaten van de audits te verwerken. De constateringen uit de audits worden opgenomen in de afdelingsjaarplannen en vormen input voor het opstellen van acties en projecten. In de kwaliteitsmanagementrapportage wordt het aantal open‐
staande auditpunten periodiek gemonitord. Jaarverantwoording 2013 39
Nazorgvragenlijsten Na beëindiging van de zorg‐ en dienstverlening door overlijden of door verhuizing wordt de cliënt of diens vertegenwoordiger/contactpersoon uitgenodigd een schriftelijke vragenlijst in te vullen. Het doel van deze evaluatie is om na te gaan hoe de cliënt of de naaste van de cliënt de multi‐
disciplinaire zorg en het verblijf op een afdeling ervaren heeft. In het algemeen kunnen we op basis van geretourneerde vragenlijsten concluderen dat de zorg‐ en dienstverlening van De Waalboog door mantelzorgers en cliënten positief wordt beoordeeld. Het gemiddelde rapportcijfer dat de respondenten geven aan de zorg‐ en dienstverlening op de afdelingen is een 8,1. Uit de reacties komt met name naar voren dat er verbetermogelijkheden zijn op de onderwerpen woon‐ en leefomgeving en afstemming tussen de verschillende zorgverleners. In de kwalitatieve gegevens worden opmerkingen gemaakt over de schoonmaak. De resultaten van de nazorgvragenlijsten zijn besproken en hebben geleid tot verbeteracties. Infectiepreventiecommissie De Waalboog heeft een Infectiepreventiecommissie die werkt aan de hand van de LCHV‐richtlijn voor Hygiëne en de landelijke WIP‐richtlijnen. De Waalboog werkt mee aan het EurSafety Health‐net project. Dit grensoverschrijdend euregioproject is gericht op grotere patiëntveiligheid en betere bescherming tegen infectieziekten. Het project is een initiatief van Prof. Dr. Andreas Voss, hoogleraar infectiepreventie aan het UMC St Radboud in samenwerking met het Regionaal Zorghygiëne Netwerk Nijmegen e.o.. Met dit initiatief wordt nagestreefd instellingen systematisch te laten werken aan kwaliteitszorg op het gebied van infectiepreventie. De Waalboog voldoet in ruime mate aan de criteria die in het kader van het project zijn opgesteld en heeft een kwaliteitscertificaat verpleeghuizen ontvangen. De afdelingen Eekhoorn en Pimpelmees van Joachim en Anna zijn in het verslagjaar twee keer met gevallen van scabies geconfronteerd, respectievelijk in augustus (één bewoner en één medewerker) en in november (drie bewoners en één echtgenoot). Scabies is een meldingsplichtige ziekte en daarom is de GGD ingeschakeld. In nauwe afstemming met de GGD zijn cliënten, familie en medewerkers geïnformeerd. Voor zover noodzakelijk is een aantal cliënten en medewerkers (profylactisch) behandeld. Jaarverantwoording 2013 40
Meldingen incidenten cliënten (MIC) Op basis van de decentraal gerapporteerde meldingen van incidenten met cliënten registreert de MIC‐commissie de gemelde gegevens op instellings‐
niveau. In 2013 zijn 1.967 MIC‐meldingen gedaan. Het merendeel van de meldingen betreft valincidenten (51%), medicatiefouten (30%) en agressief gedrag (10%). Het aantal MIC‐meldingen is ten opzichte van 2012 toegenomen met 9%. Dit wordt als een gevolg gezien van de invoering van het ECD, waarmee het eenvoudiger is MIC‐meldingen te doen en waardoor de meldingsbereidheid is toegenomen. Er zijn geen aanwijzingen dat het werkelijke aantal incidenten is toegenomen. Het is gebruikelijk dat minimaal een keer per half jaar een MIC‐
analyse met het gehele team wordt besproken in het werkoverleg. Bij 96% van de afdelingen is dit in de tweede helft van 2013 daadwerkelijk gebeurd. Jaarverantwoording 2013 41
Toepassing middelen en maatregelen Al jaren wordt binnen De Waalboog aandacht besteed aan het verantwoord omgaan met vrijheidsbeperkende maatregelen. De commissie Middelen en Maatregelen levert een bijdrage aan de verdere ontwikkeling en imple‐
mentatie van het “Nee‐tenzij beleid” ten aanzien van middelen en maatregelen binnen De Waalboog. In de afgelopen jaren heeft dit geresulteerd in een forse afname van het inzetten van middelen en maatregelen. Middelen en maatregelen worden ingezet ten behoeve van de veiligheid van de cliënt en/of zijn omgeving, steeds in balans met welbevinden en vrijheid van de cliënten. Ten behoeve van de vrijheid en het welbevinden van de cliënten is De Waalboog bereid een voor de betrokkenen acceptabel risico te nemen. Van de middelen en maatregelen is fixatie het type maatregelen dat niet gebruikt wordt tenzij alle overwogen/uitgeprobeerde alternatieven zijn afgevallen. Fixatie betreft maatregelen die de bewegingsvrijheid van een cliënt direct beperken. Toepassing van fixatie met Zweedse banden wijst De Waalboog af. Alleen in uitzonderlijke situaties is het een laatste redmiddel. Dit gebeurt zo dat de veiligheid van de cliënt gewaarborgd is. Aan het einde van het verslagjaar werd géén band toegepast. De meest frequent toegepaste middelen en maatregelen zijn vloerscans (43%), bedhekken (22%), gecamoufleerde medicatie (12%) en bedscans (9%). Ten opzichte van een jaar ervoor is sprake van een afname van het gebruik van middelen en maatregelen van 133 naar 102 cliënten. Inspectie voor de gezondheidszorg Op 11 september 2012 heeft een algemeen toezichtbezoek van de Inspectie voor de Gezondheidzorg (IGZ) aan de locatie Joachim en Anna plaatsgevonden. In haar terugkoppeling heeft de inspecteur zich positief uitgelaten. Er is sprake zijn van adequaat toezicht. Daarnaast was de inspecteur positief over de wijze waarop De Waalboog met een aantal ontwikkelingen bezig is, zoals belevingsgerichte zorg en het terugdringen van vrijheidsbeperkingen. Uit het bezoek kwam ook een paar aandachtspunten naar voren. Volgens de rapportage van de inspecteur was er sprake van een gering risico voor de onderwerpen individueel zorgleefplan, woonleefklimaat, veiligheid wonen, veiligheid materiaal en hulpmiddelen en personele inzet afgestemd op de doelgroep. Voor de onderwerpen professionele kwaliteit van de medewerkers en medicatieveiligheid is een hoog risico gescoord (dit laatste had te maken met de aanwezigheid van een depotheek). Op de overige acht onderwerpen was geen sprake van een risico. Naar aanleiding van het inspectierapport is een plan van aanpak opgesteld dat in december 2012 bij de inspectie is ingediend. Jaarverantwoording 2013 42
De inspectie heeft op 28 januari 2013 middels een brief aangegeven dat het plan van aanpak een goed inzicht geeft in de activiteiten die door De Waalboog zijn en worden ondernomen. De inspectie geeft aan dat de activiteiten voldoende bijdragen aan het verlagen van het risico op onverantwoorde zorg en sluiten op basis van deze conclusie het toezichtbezoek af. Overigens kan opgemerkt worden dat de depotheek, die geleid heeft tot de beoordeling hoog risico bij medicatie, per 1 januari 2013 is gesloten. In het verslagjaar zijn vier calamiteiten gemeld bij de inspectie. In drie gevallen betrof het valcalamiteiten en in één geval aanranding van een cliënt. In alle gevallen heeft de inspectie aangegeven dat de calamiteit goed is onderzocht en passende verbetermaatregelen zijn genomen. De inspectie heeft de meldingen gesloten. Ten aanzien van twee problematische behandelsituaties heeft De Waalboog besloten een (voor)melding te doen bij de inspectie. In beide gevallen heeft de inspectie aangegeven dat zij geen aanleiding ziet de meldingen verder te onderzoeken of te behandelen aangezien er geen sprake zou zijn van een calamiteit. 4.4.2 Klachten Binnen De Waalboog is een (interne) cliëntenvertrouwenspersoon werkzaam. Hier kunnen cliënten en familieleden terecht met klachten en suggesties voor verbetering van de zorg‐ en dienstverlening. De cliëntenvertrouwenspersoon houdt een registratie bij van klachten. De klachten worden gerubriceerd op de dienst waarop de klacht betrekking heeft en geplaatst in thema’s vanuit de Normen verantwoorde zorg. In 2013 zijn door de Cliëntvertrouwenspersoon 27 klachten behandeld. Hiermee is het aantal klachten vrijwel gelijk aan de jaren ervoor (2011: 30 klachten; 2012: 31 klachten). Registratie laat zien dat het merendeel van de klachten, evenals voorgaande jaren, te maken heeft met communicatie en informatie en woon‐
leefomstandigheden. De meeste klachten hebben betrekking op de dienst Wonen en Zorg en de Facilitaire dienst. Alle afgesloten klachten zijn naar tevredenheid van de klachtindiener afgehandeld. Drie klachten die eind 2013 zijn ingediend zijn nog in behandeling. Eén hiervan betreft begeleiding om een klacht in te dienen bij een andere zorgverlener. Jaarverantwoording 2013 43
Behalve dat cliënten een klacht kunnen melden bij de cliëntvertrouwens‐
persoon kunnen zij een formele klacht indienen bij een externe klachten‐
commissie. De Waalboog heeft samen met een tiental andere zorgaanbieders in de regio Nijmegen in 1998 een gezamenlijke onafhankelijke klachten‐
commissie in het leven geroepen die voldoet aan de eisen van de WKCZ en de BOPZ. De klachtencommissie wordt in stand gehouden door de Stichting Klachtenregeling Gezondheidsregio Nijmegen (SKGN). In 2013 zijn bij SKGN géén klachten ingediend vanuit De Waalboog. Bewoners worden bij intake op de hoogte gebracht van de klachtenprocedure en in de informatiemolens op de verschillende locaties staat de folder over hoe om te gaan met suggesties en klachten. 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.5.1 Personeelsbeleid Zoals verwoord in de visie streeft De Waalboog ernaar een uitstekend werkgever te zijn voor haar medewerkers. Het personeelsbeleid richt zich op het aantrekken en behouden van voldoende en goedgekwalificeerde medewerkers, die gemotiveerd zijn voor hun werk, die de kans krijgen zich verder te ontwikkelen in hun functie en hun loopbaan en die goed worden gefaciliteerd door hun leidinggevende. De problemen die zich de afgelopen jaren voordeden in het aantrekken van voldoende gekwalificeerde medewerkers hebben zich in 2013 nauwelijks voorgedaan. In 2013 ontstonden 46 vacatures, waarvan 42 voor zorg‐ of behandelfuncties. Het aantal sollicitanten dat reageerde op de vacatures was relatief hoog en alle plaatsen konden adequaat worden bezet. De Kaderbrief die in mei 2013 werd gepubliceerd leidde tot een generieke taakstelling om 4% op materiële en personele middelen te bezuinigen. Alle diensten hebben hieraan gehoor gegeven. Mede dankzij een effectief mobiliteitsbeleid heeft de bezuiniging niet geleid tot gedwongen ontslagen. Door een aantal tijdelijke dienstverbanden niet te verlengen en slechts een deel van de vrijvallende vacatures te herbezetten kon de bezuiniging zonder gedwongen ontslagen worden gerealiseerd. De bezuiniging op vervoer van cliënten leidde tot een reductie van de formatie voor chauffeurs en busbegeleiders. Ook deze bezuiniging kon zonder gedwongen ontslagen worden uitgevoerd. Jaarverantwoording 2013 44
Net als in 2012 kon de Waalboog in 2013 beschikken over intensiverings‐
middelen ten behoeve van een capaciteitsuitbreiding in de directe zorg en het opleiden van medewerkers. De middelen werden onder meer aangewend voor dagbesteding, een verpleegkundig specialist en verletkosten ECD‐scholing. Daarnaast werden extra BBL‐opleidingsplaatsen gecreëerd zodat ook in februari een groep kon starten. De tijd voor leerlingbegeleiding werd eveneens uitgebreid. Het in 2012 gestarte stimuleringsbeleid ten aanzien van het voeren van jaargesprekken werd stevig doorgezet. Eind 2013 bleek dat met 73% van de medewerkers een jaargesprek is gevoerd, een stijging met 30% ten opzichte van 2012. Van de 43 medewerkers die in 2013 na minstens één jaar dienstverband uit eigen beweging ontslag namen, werd met 14 een exit‐
gesprek gevoerd (33%). Een aantal medewerkers had inmiddels een andere baan gevonden die inhoudelijk of arbeidsvoorwaardelijk aantrekkelijker was, anderen vertrokken om redenen samenhangend met studie. Op 1 april ging WaalboogFlexWerk van start. WaalboogFlexWerk leent flexmedewerkers uit aan zorgafdelingen wanneer sprake is van een vervangingsvraag in verband met ziekte, vakantie of scholing. Gemiddeld leverde WaalboogFlexWerk gedurende dit eerste jaar maar liefst 475 diensten per maand. Ruim 96% van de aangevraagde diensten kon worden geleverd, en dat met een minimale inzet van uitzendkrachten (minder dan 4%). Een begin werd gemaakt met de scholing van flexmedewerkers, het voeren van jaargesprekken en het houden van werkoverleg. In 2013 werd een groot aantal protocollen en regelingen geactualiseerd en opnieuw gepubliceerd in het kwaliteitshandboek op intranet: Reiskosten, Calamiteitenverlof, Mobiliteitstrajecten, Onbetaald verlof, Werving en selectie, Vakantiewerkers, Verbetertrajecten, Levensloopregeling en Functiebe‐
schrijving en indelen. Mede op instigatie van de Arbeidsinspectie werd door een brede werkgroep nieuw roosterbeleid ontwikkeld en in de organisatie geïmplementeerd. Het verzuimbeleid werd krachtig doorgezet en leidde in de tweede helft van het jaar tot een substantiële daling van het verzuim (gemiddeld 4,83% over de laatste zes maanden). Om de verzuimcijfers gedetailleerd en op de juiste schaal in beeld te brengen is een verzuimdashboard ontwikkeld dat op intranet kan worden geraadpleegd. Bij De Waalboog is een groot aantal vrijwilligers actief. In 2013 is het aantal vrijwilligers gestegen met ten opzichte van het jaar ervoor met 23 tot 418. Meer dan de helft van de vrijwilligers is actief op een afdeling of verleent ondersteuning bij activiteiten van Bureau Welzijn. Verder zijn vrijwilligers onder andere actief als chauffeur, als gastvrouw, in het restaurant of de winkel en als begeleider bij kerkdiensten. Voor de vrijwilligers is een ‘bedankdag’ georganiseerd. Als maatschappelijke stage zijn 40 middelbare scholieren actief geweest binnen de verschillende locaties. Jaarverantwoording 2013 45
4.5.2 Kwaliteit van het werk In april is het driejaarlijkse tevredenheidsonderzoek (MTO) gehouden onder alle medewerkers van De Waalboog. Aangesloten werd bij de Benchmark in de Zorg, een door Actiz ondersteund en door PwC uitgevoerd onderzoek. De respons bedroeg 50%. Over het geheel genomen zijn de scores positief te noemen. Waalboogbreed zijn de medewerkers op veel punten tevreden. In vergelijking met 2010 is die tevredenheid toegenomen. Overigens blijkt uit de benchmark dat vergelijkbare instellingen ook een toename van de medewerkerstevredenheid te zien geven. Het beleid ten aanzien van Beroepspraktijkvorming werd herzien. Werkbegeleiders op afdelingen krijgen in het nieuwe beleid meer taken in de begeleiding van leerlingen/stagiaires. De scholing in het werken met het elektronisch dossier werd uitgerold en een kleine 400 medewerkers namen deel aan de BIG‐toets Medicijnen. Ten behoeve van specifieke en doelgroep‐
gerelateerde scholing hebben opleidingsadviseurs en –functionarissen zitting genomen in de expertteams van het Specialistisch zorg‐ en behandelcentrum. In het kader van het programma ‘Ruimte voor de professional’ hebben de zorgmanagers in het verslagjaar een zogenaamde talentenanalyse ondergaan. Op basis van een geactualiseerde taak‐functieomschrijving namen zij deel aan een 360 graden feedback en een ontwikkelassessment. Op grond van de resultaten krijgt de talentanalyse in 2014 een vervolg wanneer de zorg‐
managers aan de slag gaan met het opstellen en uitvoeren van hun persoonlijk ontwikkelingsplan (POP). Medewerkervertrouwenspersoon De Waalboog heeft een interne en een externe medewerkervertrouwens‐
persoon. Medewerkers en vrijwilligers kunnen te allen tijden contact opnemen met de vertrouwenspersonen. Deze lossen het probleem niet op, maar bieden een luisterend oor en waar mogelijk ondersteuning. In eerste instantie wordt de medewerker geadviseerd en geholpen de problemen met zijn leiding‐
gevende bespreekbaar te maken en in de lijn op te lossen. Indien nodig kan doorverwijzing plaatsvinden naar de personeelsfunctionaris, de bedrijfsarts en naar eventuele in‐ en externe instanties en hulpverleners die deskundig zijn op het betreffende terrein. In 2013 hebben in totaal 59 medewerkers contact gezocht met de medewerkervertrouwenspersonen, 55 met de interne en 4 met de externe vertrouwenspersoon. Ten opzichte van 2012 is dit aantal afgenomen (2012: 78 medewerkers). Problemen met de leidinggevende vormden net als in 2012 de belangrijkste aanleiding (40%), problemen in de relatie met collega’s kwam op de tweede plaats (25%). Bij de vertrouwenspersonen zijn geen meldingen gedaan van ongewenste omgangsvormen, seksuele intimidatie, bedreiging en discriminatie. Jaarverantwoording 2013 46
Arbojaarverslag In het vierde kwartaal heeft de Arbo‐commissie de methodiek voor het houden van een RI&E grondig herzien. Het doel van deze herziening was de RI&E te verbreden naar aspecten die de arbeidstevredenheid beïnvloeden, zoals werkdruk, dienstrooster, werkoverleg, stijl van leidinggeven, collegialiteit etc. De wijzigingen kwamen tot stand in nauwe samenspraak met de onder‐
nemingsraad. Voor de toetsing van de RI&E wordt gebruik gemaakt van de diensten van de Arbo‐ en Milieudienst (AMD) van de Radboud Universiteit Nijmegen. Bij de inventarisatie van risico’s worden verschillende bronnen benut: een rondgang door het gebouw/over de afdeling, het meest recente medewerkertevredenheidsonderzoek, informatie van de bedrijfsarts, gegevens over grensoverschrijdend gedrag, bedrijfsongevallen, prikaccidenten, incidenten, klachten, de preventiemedewerkers, een gesprek met de leidinggevende(n) en een panelgesprek met een aantal medewerkers uit het gebouw of van de afdeling. In 2014 wordt het nieuwe instrument voor de eerste keer toegepast op het St. Jozefklooster. Op het terrein van arbeidsomstandigheden is een aantal protocollen en regelingen geactualiseerd op opnieuw gepubliceerd in het digitale kwaliteits‐
handboek: MRSA, bedrijfsongevallen en prikaccidenten en ander bloedcontact. De informatie voor medewerkers over Hepatitus B werd aangepast en een taakomschrijving voor de preventiewerkers werd opgesteld. De arbocommissie heeft ook in 2013 een aantal gezondheidsbevorderende activiteiten ondernomen. Deelnemers van de Nijmeegse Vierdaagse werden gefaciliteerd door middel van vergoeding van inschrijfkosten en een Waalboog‐verzorgingpost langs de route met een drankje en een versnapering. Eind 2013 werd een plan opgesteld om medewerksters de mogelijkheid te bieden zich onder deskundige begeleiding voor te bereiden op de Mariken‐
loop. Net als voorgaande jaren werd medewerkers de mogelijkheid geboden zich op de werkplek te laten vaccineren tegen griep. 196 medewerkers (33 meer dan in 2012) maakten daarvan gebruik. Jaarverantwoording 2013 47
Bedrijfsongevallen 2013 In 2013 zijn er 13 bedrijfsongevallen gemeld. In de meeste gevallen ging het om vallen of struikelen over voorwerpen of op gladde vloeren. Twee ongevallen hadden te maken met schadelijke chemicaliën. Prikaccidenten Uit de jaarrapportage van Prikpunt blijkt dat er in 2013 17 accidenten zijn geweest: 12 prikaccidenten, 3 krabaccidenten, 2 snijaccidenten en 1 spat‐
accident. 10 van de 17 incidenten waren vermijdbaar, 7 niet. 16 accidenten werden door Prikpunt beoordeeld als risicovol: 15 met het oog op Hepatitis B en 1 met het oog op Hepatitus B en C en HIV. In 9 gevallen speelde een insulinenaald en rol in het accident. Als het gaat om de oorzaken dan valt op dat 6 keer het gedrag van de cliënt de oorzaak was en 4 keer sprake was van onvoldoende concentratie door drukte. Andere oorzaken zijn: naalden‐
container te vol (1x), recappen (1x) en rondslingerende naalden (2x) en onbekend (3x). Slechts 2 van de 17 accidenten zijn gemeld als bedrijfsongeval. Dit zou een aanwijzing kunnen zijn voor ondermelding van meer typen bedrijfsongevallen. Jaarverantwoording 2013 48
Grensoverschrijdend gedrag In 2013 is 164 keer melding gemaakt van grensoverschrijdend gedrag. Ten opzichte van het aantal melding in 2012 (178 meldingen) is dit een lichte daling. De hoogste meldingsfrequentie ligt bij de afdelingen Bosweg A t/m D (44 keer). Vorm Aantal
Verbaal 37
Fysiek 42
Combinatie 75
Seksueel 10
Totaal 164
Locatie
J&A
Nijevelt
Honinghoeve Villandry
Jozefklooster
H. Hart Klooster
Totaal
Aantal
125
23
13
1
2
0
164
Agressor Vrouw Man Derde Onbekend Totaal aantal
54
101
3
6
164
Ten opzichte van 2012 is een lichte daling te zien in de seksueel getinte meldingen en een lichte stijging in de combinatiemeldingen van verbale en fysieke grensoverschrijding. Jaarverantwoording 2013 49
Werkplekobservaties In 2013 zijn 12 officiële werkplekobservaties uitgevoerd. Regelmatig wordt ook in de wandelgangen om advies gevraagd en wordt niet altijd een officieel WPO uitgevraagd. Veelal gaat het dan om eenvoudige adviezen en/of aanpassingen. Locatie aantal zorgafdeling Ondersteunende dienst/overig 4 2 2 Joachim en Anna 4 3 1 Nijevelt De Honinghoeve 2 2 0 Bosweg 1 1 0 Villandry 1 0 1 4.6 Samenleving en belanghebbenden Buurtbewoners van al onze locaties worden gericht benaderd als actuele ontwikkelingen daar aanleiding toe geven. Met name de locatie De Honinghoeve heeft een positie in de wijk Neerbosch‐Oost als wijksteunpunt. Door de gemeente Nijmegen wordt dit gestimuleerd in het kader van de vorming woonservicegebieden en sociale wijkteams. Bewoners uit de wijk nemen deel aan activiteiten georganiseerd in De Honinghoeve en zij nemen maaltijden af. In oktober 2013 zijn afspraken gemaakt tussen Resto van Harte en De Waalboog dat wekelijks op de locatie De Honinghoeve ontmoetings‐
bijeenkomsten worden georganiseerd volgens het Resto van Harte concept. Resto van Harte organiseert lekkere en betaalbare driegangendiners voor wijkbewoners met diverse achtergronden waarbij iedereen welkom is. De gemeenschappelijke eettafel is bij uitstek de plek om met elkaar in gesprek te gaan en iets te ondernemen. De bijeenkomsten vinden plaats in de Brasserie van De Honinghoeve. Bewoners van De Honinghoeve kunnen, net zoals de wijkbewoners, tegen betaling deelnemen aan de bijeenkomsten. In de Nijmeegse MeerWaarde wordt samenwerking georganiseerd tussen het Nijmeegse bedrijfsleven en maatschappelijke organisaties. In dit initiatief geven de deelnemers vorm aan maatschappelijk betrokken ondernemen. Voor de Waalboog heeft dit vorm gekregen in samenwerkingsprojecten met verschillende bedrijven in de regio. Jaarverantwoording 2013 50
Binnen De Waalboog bestaat de mogelijkheid voor mensen van buitenaf om werkervaring op te doen. Werkervaringsplaatsen worden gezien als onbetaald en onverplicht werk en zijn niet verbonden aan een opleiding en worden daarom onder vrijwilligerswerk geschaard. In het verslagjaar is het beleid rondom werkervaringsplaatsen herijkt. De Waalboog kent een ‘vriendenstichting’. De Vrienden van De Waalboog genereren middelen en maken daarmee extra activiteiten mogelijk voor cliënten die niet vanuit de AWBZ worden gefinancierd. De Vrienden van De Waalboog hebben in 2013 contacten gelegd met de Nijmeegse HaringParty, waarmee middelen zijn opgehaald voor NEC‐seizoenkaarten voor cliënten van de Bosweg (jonge mensen met dementie). Verder heeft de vriendenstichting onder andere terrasmeubilair bekostigd voor de locaties Joachim en Anna en Nijevelt en een hometrainer voor cliënten van de dagbehandeling Boog. Jaarverantwoording 2013 51
4.7 Financieel beleid De Waalboog wil een betrouwbare en duurzame partner zijn voor haar cliënten, medewerkers, vrijwilligers, toeleveranciers, financierders, regelgevende instanties en andere belanghebbenden. Een van de randvoorwaarden hiervoor is dat De Waalboog een financieel gezonde en sterke organisatie is en blijft. Ultimo 2013 beschikt De Waalboog over een eigen vermogen van ruim 28,4% van de jaaromzet. Het resultaat 2013 is € 1.919.631 positief. Hiervan is € 1.857.711 toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten (RAK). Deze dotatie bevat ook vrijval van egalisatie afschrijving instandhouding en gereserveerde NHC‐middelen ad € 1.300.000. De toevoeging aan het niet‐collectief gefinancierde vermogen c.q. de algemene reserve ad. € 61.920 bevat een resultaatdeelneming van € 45.202, zijnde een positief resultaat van De Waalboog Vastgoed BV en een positief resultaat aanleunwoningen van € 16.718. Zie voor nadere toelichting bij de totstandkoming van het resultaat onder meer het bestuursverslag bij de jaarrekening 2013. De Waalboog is ultimo 2013 een financieel gezonde instelling en is sinds 2011 lid van het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ). Het WfZ‐lidmaatschap staat garant voor een gezonde, financiële huishouding en bedrijfsvoering van De Waalboog jegens derden, in het bijzonder richting financiële instellingen. Per 31 december 2013 is € 19.747.408 van de langlopende leningen geborgd door het WfZ. De risico’s voor zorginstellingen nemen toe, ondermeer door de invoering van de normatieve huisvestingscomponent (per 1‐1‐2012). Dit risico wordt versterkt door het ingezette overheidsbeleid ‘scheiden wonen en zorg’. Uit marktanalyses blijkt dat de vraag naar zware, complexe zorg de komende jaren fors toeneemt. Desondanks is er, versterkt door het huidige economische klimaat en de daarbij behorende overheidsmaatregelen, geen of beperkt extra AWBZ‐budget (lees contracteerruimte voor zorgaanbieders) beschikbaar. De voorgenomen omzetting van plaatsen lichte zorg naar zware zorg wordt beperkt zonder extra middelen. Voor cliënten welke behoefte hebben aan een beschermde woonvorm, echter niet beschikken over een indicatie met verblijf (< ZZP5), wordt bezien hoe het wonen binnen een zorginstelling in een betaalbare huurconstructie vorm is te geven. Daarnaast worden aanvullende serviceconcepten uitgewerkt, omdat deze cliënten ook geen aanspraak hebben op AWBZ‐verblijf. Jaarverantwoording 2013 52
Kredietinstellingen hanteren naast een omzetratio van minimaal 15% ook toenemend een solvabiliteitsratio van minimaal 15%. De Waalboog heeft daarom in haar treasurystatuut een solvabiliteitsratio van 15% als ondergrens ingesteld voor toekomstige investeringen van haar zorgorganisatie. Ultimo 2013 bedraagt de solvabiliteit van onze zorgorganisatie oftewel Stichting De Waalboog excl. Vastgoed BV ruim 26%. De marge (11%) biedt op peildatum 31‐12‐2013, bij een gelijkblijvend eigenvermogen de benodigde investeringsruimte bij onderstaande vastgoedstrategie. Begin 2014 is het door De Waalboog ontwikkelde zorgzwaartebekostigingsmodel (ZZB‐model) opnieuw geactualiseerd met ondermeer verwerking van de laatste productieafspraken en ZZP‐mix, de bijgewerkte capaciteitsplanning en de daarbij behorende investeringen en afschrijvingen. Zo wordt er meerjarig getoetst en periodiek gerapporteerd of de geplande initiatieven passen binnen de financiële kaders en/of financiële ratio’s. In 2013 heeft De Waalboog opnieuw geïnvesteerd in vastgoed, primair ten behoeve van extra verpleeghuiscapaciteit (i.v.m. omzetting van lichte naar zware zorg) en diverse instandhoudingsprojecten. Ook voor de komende jaren wil Stichting De Waalboog investeren in haar vastgoed. De verwerkte vastgoedstrategie en ‐planning genereren tot en met 2021 een geprognotiseerd investeringsvolume van circa € 27 miljoen. De berekende kasstroom c.q. contante waarde van het vastgoed op stichtingsniveau blijft met deze investeringen positief. Een belangrijke voorwaarde hierbij is dat De Waalboog enerzijds de komende zes jaren 20 plaatsen lichte zorg kan en mag omzetten in extramurale zorg met kostendekkende huur en serviceovereen‐
komsten. En anderzijds dat De Waalboog 80 plaatsen lichte zorg mag omzetten in 40 plaatsen zware zorg. Op basis van het marktaandeel van De Waalboog in Nijmegen en haar subregio’s en de door het Zorgkantoor Nijmegen geprognotiseerde benodigde extra capaciteit zware zorg lijkt dit een reëel en haalbaar uitgangspunt. Met inachtneming van behoud van de huidige omzet‐ en solvabiliteitsratio vindt De Waalboog haar financiële weerstandvermogen in relatie tot de risico’s van haar huidige bedrijfsvoering adequaat. Jaarverantwoording 2013 53
Indien de begrote jaaromzet toeneemt wordt ter behoud van de huidige eigen vermogensratio naar rato een dotatie aan het eigen vermogen ingepland. Daarnaast worden de geoormerkte instandhoudingsmiddelen de komende jaren toegevoegd aan het eigen vermogen. Behoudens de hiervoor genoemde dotatie aan het eigen vermogen wordt in de meerjarenbegroting 2015‐2017 geen verdere eigen vermogensgroei gepland, maar worden de middelen maximaal bestemd aan de uitvoering van zorg respectievelijk de bedrijfsvoering van De Waalboog. In de komende jaren zullen incidentele baten of niet ingezette reserveringen opnieuw worden toegevoegd aan het eigen vermogen respectievelijk de bestemmingsreserve ontwikkeling en innovatie. Met behulp van de meerjarenbegroting worden deze middelen grotendeels herbestemd c.q. aangewend. Administratieve organisatie en Interne controle (AO/IC) Er is maandelijks integrale stuurinformatie op instellings‐, dienst‐ en locatieniveau beschikbaar. De financiële stuurinformatie blijkt adequaat. De ambities met betrekking tot niet‐financiële stuurinformatie zijn ook grotendeels gerealiseerd. Zie de paragraaf Bedrijfsvoering, onderdeel planning & control, voor nadere toelichting bij deze ontwikkeling. Niet alleen adequate stuurinformatie is van groot belang voor de organisatie, een goed werkende interne controlefunctie is eveneens van groot belang. In 2013 is door de interne controlefunctionaris van De Waalboog opnieuw periodiek een interne controle uitgevoerd met de daarbij behorende rapportage van de bevindingen. De bevindingen bieden een goede basis voor verdere verbetering van de administratieve en interne organisatie rondom de productieregistratie. Jaarverantwoording 2013 54
Bestuursverslag Algemeen De gebruikelijke toelichting bij de exploitatie van het verslagjaar wordt niet expliciet uitgewerkt in het maatschappelijk verslag. Daarom is ervoor gekozen deze financiële toelichting op te nemen in de jaarrekening. Deze toelichting heeft betrekking op de geconsolideerde balans en winst‐ en verliesrekening van Stichting De Waalboog, waarin De Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV zijn geconsolideerd. Nadere toelichting bij exploitatie en resultaten De geconsolideerde resultatenrekening sluit met een positief exploitatieresultaat van € 1.919.631. Het resultaat is als volgt opgebouwd en bestemd:  Het resultaat uit (AWBZ‐)bedrijfsvoering bedraagt € 1.857.711 en is toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten.  De resultatenrekening van De Waalboog Vastgoed BV sluit met een positief exploitatieresultaat van € 45.202. Dit positieve resultaat is bij de consolidatie toegevoegd aan de algemene reserve als onderdeel van het niet‐collectief gefinancierde vermogen.  De niet‐WTZi gefinancierde aanleunwoningen bij locatie De Honinghoeve genereerden per saldo een positief resultaat van € 16.718,‐. Dit positieve resultaat is bij de consolidatie toegevoegd aan de algemene reserve als onderdeel van het niet‐collectief gefinancierde vermogen. Opbrengsten Het wettelijke AWBZ‐budget voor aanvaardbare kosten voor De Waalboog is in 2013 toegenomen met een bedrag van € 746.769 en de overige bedrijfsopbrengsten zijn toegenomen met een bedrag van € 519.942 ten opzichte van de bedrijfsopbrengsten 2012; per saldo een toename van de bedrijfsopbrengsten van € 1.266.711. Het totaal van bedrijfsopbrengsten in 2013 is € 45.108.002. Het ZVW‐GRZ‐budget (geriatrische revalidatie zorg) ter grootte van € 584.332 is verantwoord onder het AWBZ–budget. Jaarverantwoording 2013 55
De belangrijkste budgetmutaties zijn: 
Hogere productieafspraken; volume en prijs: € 244.569. 
Groei van de normatieve kapitaalslasten: € 83.930. 
Toename NHC‐budget: € 131.680 (20% nacalculatie in 2013 i.p.v. 10% in 2012). 
Geen reservering budget in het jaarwerk: € 552.879. 
Lagere budget rentekosten: € 9.246. 
Lagere afschrijvingskosten: € 258.503. Dit vooral ten gevolge van de beëindigde inhaalafschrijvingen (interim huisvesting). De overige bedrijfsopbrengsten stijgen t.o.v. 2012 met € 519.942 met name door: 
Afname zorgprestaties tussen instellingen: € 26.795. 
Hogere declaratie van persoonsgebonden budget (PGB): € 103.463. 
Lagere subsidies: € 16.112. 
Hogere overige bedrijfsopbrengsten: € 427.162, met name door: hogere opbrengst door vrijval reserveringen jaarwerk 2012 (€ 552.879). Daarnaast een lager bijdrage SCJ (€ 45.040), lagere opbrengst detachering personeel (€ 21.562) en diverse baten en lasten (€ 59.115) Bedrijfslasten De totale bedrijfslasten (excl. de financiële baten) zijn in 2013 toegenomen met € 741.308 en de financiële (rente)lasten zijn afgenomen met € 116.751. In 2013 zijn, evenals in 2012, geen buitengewone baten en lasten geregistreerd. Personeelskosten De grootste uitgavenpost betreft ook in 2013 de personeelskosten die 73,2% (73,1% in 2012) van de totale bedrijfslasten uitmaken en die in 2013 in totaal zijn toegenomen met een bedrag van € 594.501 ten opzichte van 2012. Jaarverantwoording 2013 56
De salarissen exclusief sociale lasten zijn gestegen met € 1.318.446. Deze stijging wordt veroorzaakt doordat in 2013 het personeelsbestand gemiddeld is uitgebreid (23 FTE) en de hogere lasten door CAO‐loonstijgingen en het gebruikelijke anciënniteitseffect. De zorgformatie is uitgebreid met gemiddeld 20 fte, hetgeen mede mogelijk gemaakt is door het toegekende budget intensiveringsmiddelen. De sociale lasten en premies zijn gestegen met € 516.640 t.o.v. 2012. De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er in 2013 hogere salariskosten zijn en daarmee hogere sociale lasten (€ 373.183) en pensioen premies (€ 143.457). De andere personeelslasten zijn afgenomen met € 26.820 en de kosten voor personeel niet in loondienst zijn afgenomen met € 47.542. De dotaties en vrijval van de personeelskosten gerelateerde voorzieningen zijn € 1.261.307 lager dan 2012. Dit komt doordat er in 2013 beperkt dotaties zijn gedaan t.l.v. de salariskosten, maar wel onttrekking en vrijval heeft plaatsgevonden. Denk hierbij in hoofdzaak aan de onttrekking c.q. vrijval van de voorziening langdurig zieken, de voorziening uitgestelde beloningen (jubilea en OBU) in 2012. Zie ook vrijval bij overige bedrijfsopbrengsten. Overige bedrijfskosten De vergelijking van de gepubliceerde overige bedrijfskosten van 2013 met 2012 laat een toename zien van € 541.863. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten zijn afgenomen met € 62.000 t.o.v. 2012. Dit wordt vooral veroorzaakt door: 
Afname voedingskosten (€ 8.000). 
Afname van de hotelmatige kosten door lagere autokosten (€ 12.000) en lagere taxikosten dagbehandeling (€ 35.000), lagere kosten schoonmaak (€ 17.000) en diverse overige posten (€ 5.000). 
Hogere kosten reiskosten vrijwilligers (€ 15.000). Jaarverantwoording 2013 57
Algemene kosten: toename van € 28.000 t.o.v. 2012. Dit wordt vooral veroorzaakt door: 
Hogere kosten v.w.b. accountants‐,advies‐ en bestuurskosten € 45.000, public relation‐ en drukwerkkosten € 64.000, bijdragen en lidmaatschappen € 18.000 en OZB 2013 € 25.000. 
Lagere kosten t.o.v. van 2012 ten gevolge van eenmalige borgingskosten WfZ (€ 78.000), verhuiskosten (€ 15.000) en een eenmalige afboeking inzake project Hazenkamp (€ 35.000). 
Ook zijn er nog diverse posten met per saldo een totale toename van € 4.000. Patiënt‐ en bewonersgebonden kosten: toename van € 65.000 t.o.v. 2012. De belangrijkste oorzaken zijn: 
Stijging kosten geneesmiddelen, inclusief toezicht apotheek € 55.000. 
Diverse kleinere posten met een totale stijging van € 10.000. Onderhouds‐ en energiekosten De onderhouds‐ en energiekosten zijn in totaal met € 132.000 toegenomen ten opzichte van vorig jaar. Individuele posten die hierin vermeldenswaard zijn: 
De kosten van energie zijn t.o.v. 2012 gestegen met € 56.000. 
De onderhoudskosten zijn € 76.000 hoger dan in 2012. Op basis van het geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan (MJOP) is in het jaarwerk 2013 de totale voorziening voor groot onderhoud van de Stichting verhoogd met een bedrag van € 376.728. De afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa zijn € 395.000 lager dan in 2012. De afschrijvingen worden nader gespecificeerd in bijlage 5.1.6 en 5.1.7 van de aanvullende gegevens. De bezetting van (de gecontracteerde intramurale) capaciteit 



Klinische zorg verpleeghuis: 135.417 verpleegdagen; 97.33% van de productieafspraak. ZVW‐GRZ: 2.346 dagen; 67.5% van de productieafspraak. Dagbehandeling: ouderen: 15.137 dagdelen; 79,58% van de productieafspraak jong‐dementerenden: 6.938 dagdelen; 104,71% van de productie‐
afspraak Duurzaam verblijf verzorgingshuis en kortdurende opvang (TOP): 71.204 verzorgingsdagen; 105.55% van de productieafspraak. Jaarverantwoording 2013 58
Investeringen In dit verslagjaar is voor een bedrag ter grootte van € 2.451.360 geïnvesteerd in materiële vaste activa. Deze investeringen kunnen als volgt worden verbijzonderd: ‐
investeringen WTZi vergunningsplichtige vaste activa € 1.415.400 ‐
investeringen inventaris, vervoermiddelen en automatisering € 1.035.960 ‐
investeringen niet‐WTZi gefinancierde activa € 0 € 2.451.360 Voor nadere toelichting bij projecten in uitvoering en gereedgekomen projecten in boekjaar 2013 en de daarbij behorende toekomstige kapitaalslasten wordt verwezen naar bijlage 5.1.6 en 5.1.7 van de aanvullende gegevens en specificaties van de geconsolideerde balans. Financiering Bij aanvang van dit verslagjaar bedroeg de financiering met het rekening‐
courantkrediet € 283.000. Ultimo verslagjaar is dit € 0. In 2013 is op stichtingsniveau in totaal € 2.474.000 afgelost op de langlopende leningen. De uitvoering van het vigerende treasurybeleid in 2013 heeft een positief resultaat opgeleverd. De werkelijke rentekosten bedroegen in 2013 € 1.113.986 (2012: € 1.219.536) en zijn daarmee op stichtingsniveau ruim € 561.000 lager dan het in dit boekjaar geldende NZa‐normbudget. Het geconsolideerde renteresultaat bedraagt ruim € 420.000. Voor nadere toelichting bij langlopende leningen en de daarbij behorende lenings‐
voorwaarden en aflossingen wordt verwezen naar bijlage 5.1.8 van deze jaar‐
rekening. Jaarverantwoording 2013 59
Jaarverantwoording 2013 60
Jaarrekening 2013
Stichting De Waalboog
61
Jaarverantwoording 2013 62
Stichting De Waalboog
5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref.
31‐dec‐13
31‐dec‐12
2
3
€ 51.042.314
€ 336.814
€ 51.459.565
€ 421.019
€ 51.379.128
€ 51.880.584
€ 398.684
€ 867.284
€ 1.030.964
€ 936.142
€ 911.257
€ 803.246
Totaal vlottende activa
€ 2.296.932
€ 2.650.645
Totaal activa
€ 53.676.060
€ 54.531.229
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa
Vlottende activa
Vorderingen uit hoofde van bekostiging
Overige vorderingen
Liquide middelen
5
6
8
PASSIVA
Eigen vermogen
9
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet‐collectief gefinancierd vrij vermogen
€ 159
€ 12.141.299
€ 802.517
€ 159
€ 10.283.588
€ 740.597
Totaal eigen vermogen
€ 12.943.975
€ 11.024.344
Voorzieningen
10
€ 1.600.031
€ 1.694.823
Langlopende schulden (nog voor meer
dan een jaar)
11
€ 27.672.477
€ 30.591.402
5
12
€ 1.007.166
€ 10.452.411
€ 1.007.166
€ 10.213.494
€ 53.676.060
€ 54.531.229
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)
Schulden uit hoofde van bekostiging
Overige kortlopende schulden
Totaal passiva
63
Stichting De Waalboog
5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref.
2013
2012
15
16
€ 40.986.583
€ 440.755
€ 40.239.814
€ 364.087
17
€ 453.145
€ 437.033
18
€ 3.227.519
€ 2.800.357
€ 45.108.002
€ 43.841.291
€ 30.696.963
€ 2.853.051
€ 8.360.904
€ 30.102.462
€ 3.248.107
€ 7.819.041
Som der bedrijfslasten
€ 41.910.918
€ 41.169.610
BEDRIJFSRESULTAAT
Financiële baten en lasten
€ 3.197.084
€ 1.277.453
€ 2.671.681
€ 1.394.204
€ 1.919.631
€ 1.277.477
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
Niet‐gebudgetteerde zorgprestaties
(inclusief Wmo‐huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo‐huishoudelijke hulp;
inclusief overige Wmo‐prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
Overige bedrijfskosten
19
20
22
23
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
Buitengewone baten en lasten
24
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Algemene reserve (en Resultaat Deelneming)
Algemene reserve (aanleunwoning)
64
€ ‐
€ ‐
€ 1.919.631
€ 1.277.477
2013
2012
€ 1.857.711
€ 45.202
€ 16.718
€ 1.183.199
€ 69.597
€ 24.681
€ 1.919.631
€ 1.277.477
Stichting De Waalboog
5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT
Ref.
2013
2012
€ 3.197.084
€ 2.671.681
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor:
‐ afschrijvingen
‐ mutaties voorzieningen
€ 2.853.051
€ ‐94.792
€ 3.248.107
€ 793.830
€ 2.758.259
Veranderingen in vlottende middelen:
‐ vorderingen
‐ vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging
‐ kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)
€ 44.821
€ 537.458
€ 292.238
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
€ 172.253
€ ‐614.353
€ 837.595
€ 874.517
€ 395.495
€ 6.829.860
€ 7.109.113
€ 10.412
Ontvangen interest
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
€ 4.041.937
€ 12.009
€ 10.412
€ 12.009
€ 6.840.272
€ 7.121.122
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
€ ‐2.351.594
Investeringen materiële vaste activa
€ ‐2.930.010
€ ‐2.351.594
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
€ ‐2.930.010
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen
Nieuw
opgenomen leningen
Aflossing langlopende schulden
Betaalde interest
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
€ ‐2.646.659
€ ‐1.331.399
€ ‐2.646.659
€ ‐1.211.808
€ ‐3.978.058
€ ‐3.858.467
Mutatie geldmiddelen
€ 510.620
€ 332.645
Stand geldmiddelen per 1 januari
Stand geldmiddelen per 31 december
€ 520.344
€ 1.030.964
€ 187.699
€ 520.344
Toelichting:
Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.
In de mutatie geldmiddelen zijn in 2012 naast de liquide middelen (€ 803.246,‐) ook de rekening courant kredieten opgenomen (€ 282.902,‐
).
65
5.1.4 Toelichting op de geconsolideerde jaarrekening Algemeen Activiteiten Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen, Groesbeekseweg 327, 6523 PA Nijmegen heeft de katholieke identiteit en heeft ten doel het zonder winstoogmerk en het met respect voor ieders levensbeschouwing aanbieden van huisvesting, begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en diensten en onderzoek, alsmede van intra‐, semi‐, trans‐ en extramurale ondersteuning, ten behoeve van personen die daar aantoonbaar behoefte aan hebben. Groepsverhoudingen Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen staat aan het hoofd van een groep van rechtspersonen. Een overzicht van de gegevens vereist op grond van artikel 2:379 en 2:414 van het Burgerlijk Wetboek is onderstaand opgenomen: Geconsolideerde maatschappijen: Naam Waalboog Vastgoed BV Waalboog Pompstation BV Statutaire Zetel Nijmegen Nijmegen Aandeel in het geplaatste kapitaal 100% direct 100% indirect Grondslagen voor de consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting De Waalboog zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen waarop een overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting De Waalboog. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Algemene grondslagen voor het opstellen van de geconsolideerde jaar‐
rekening De geconsolideerde jaarrekening is overeenkomstig de regeling verslaggeving WTZi opgesteld in overeenstemming met Boek 2, Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek (met uitzondering van de paragrafen 1, 11 en 12) en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, waaronder richtlijnen 655. Jaarverantwoording 2013 66
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Continuïteit van de activiteiten De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Pensioenen De Waalboog heeft voor haar werknemers de pensioenregeling ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn (de pensioenuitvoerder). De pensioenregeling kwalificeert als een “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren op basis van een middelloonregeling. De stichting betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever en de helft door de werknemer wordt betaald. Indexering vindt plaats afhankelijk van de dekkingsgraad. De dekkingsgraad bedraagt per december 2013 109% (bron:www.pfzw.nl). De minimaal vereiste dekkingsgraad is 105%. De Waalboog heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Waalboog heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een “verplichting aan de pensioen‐ uitvoerder”. Dit houdt in dat in de resultatenrekening een pensioenlast is opgenomen gelijk aan de over het boekjaar verschuldigde premies. In de balans zijn de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar verantwoord. Op balansdatum bestaat geen verplichting waarvoor een voorziening noodzakelijk wordt geacht. Segmentering Vanwege het zeer geringe belang van de dienstverlening in het kader van de WMO en aanleunwoningen is geen segmentering aangebracht. Tevens is er geen segmentering opgenomen voor de levering van geriatrische revalidatiezorg (GRZ) dat wordt bekostigd vanuit ZVW‐zorg. De reden hiervoor is dat in het jaar 2013 de bekostiging nog plaatsvindt op basis van oude parameters, nl. ZZP 9a VV. Daarnaast heeft De Waalboog voor het jaar 2014 geen afspraken rondom dit product gemaakt waardoor het niet meer geleverd zal worden. Jaarverantwoording 2013 67
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Materiële vaste activa in aanbouw worden gewaardeerd tegen vervaardigings‐
prijs en indien van toepassing verminderd met bijzondere waardever‐
minderingen. De vaste activa zijn beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto‐kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengst‐
waarde indien deze hoger is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (= de hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. De Waalboog beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn met ingang van 2012 de bekostigingsregels ingrijpend gewijzigd. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg is, geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan heeft De Waalboog overeenkomstig RJ 121 getoetst of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Jaarverantwoording 2013 68
De Waalboog heeft de directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden (locaties), en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2013. Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: • De gehanteerde levensduur is op basis van economische grondslagen vastgesteld. Gebouwen 50 jaar, startkosten 40 jaar, installaties en terrein‐voorzieningen 20 jaar. De gemiddelde gewogen afschrijving van de activa in totaal bedraagt 33 jaar. Er zijn geen restwaarden berekend. • Een gemiddelde bezettingsgraad van 98%. • De groei en samenstelling van de cliëntenpopulatie is gebaseerd op de meerjarencapaciteitsplanning van Stichting De Waalboog, waarin zowel het volume als de prijs c.q. zorgzwaarte voor de komende 10 jaar cijfermatig en inhoudelijk zijn uitgewerkt. • Uit de meerjarenbegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2013 tot en met 2022, en genormaliseerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 tot aan einde levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2013‐2017. • Een indexering voor NHC’s en voor inflatie is toegepast. • Vervangingsinvesteringen tot het niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan einde levensduur in gebruik te houden. De jaarlijkse instandhoudings‐investeringen worden in 10 jaar afgeschreven, incidentele instandhouding dan wel renovaties worden afgeschreven in 20 jaar. • Een disconteringsvoet van 6,5%, zijnde de gemiddelde externe vermogenskosten van De Waalboog plus 1,5% risico‐opslag. Jaarverantwoording 2013 69
Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2013 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen is op stichting niveau positief. Aangezien dit saldo positief is, zijn geen aanpassingen gedaan aan de waardering van het vastgoed. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: Terreinvoorzieningen: 5
Gebouwen (WTZi): 2
2,5 5 Gebouwen (niet‐WTZi): 5 lin. 6,9 ann. 5
Verbouwingen: Semi permanente gebouwen: 20
Installaties: 5
10 Trekkingsrechten: 5
12,5 Instandhouding: 10
Inventaris: 10
20 Vervoermiddelen: 20
Automatisering: 20
33 Financiële vaste activa Materiële vaste activa welke gesloopt zijn terwijl deze nog boekwaarde vertegenwoordigen, worden onder financiële vaste activa gepresenteerd voor zover toekomstige bekostiging voorziet in dekking van het boekwaardeverlies. Voor de waardering wordt verwezen naar hetgeen is vermeld onder de materiele vaste activa. Voorraden De waardering van de voorraad wordt, onder meer vanwege het beperkte materieel belang, op nihil gesteld. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de geamortiseerde kostprijs zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vordering. Jaarverantwoording 2013 70
Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas‐ banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening‐courant schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen met een langlopend karakter worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. De periodieke verhoging in geval van contante waarde is gepresenteerd als een dotatie aan de voorziening. De overige voorzieningen worden nominaal gewaardeerd. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorzieningen groot onderhoud De voorzieningen voor groot onderhoud dienen ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen, ter behoud van de economische levensduur en zijn gebaseerd op een onderhoudsbeheerssysteem waarin het groot onderhoud voor de komende twintig jaar is geprognosticeerd tegen nominale waarde. Voor de opbouw van de voorziening geldt dat voor jaar t+1 100%, jaar t+2 50%, jaar t+20 5% wordt voorzien. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht. Jaarverantwoording 2013 71
Voorziening uitgestelde beloningen De voorziening voor uitgestelde beloningen betreft een voorziening voor jubileumuitkeringen bij 12½‐, 25‐ en 40‐jarig dienstverband en bij pensionering, uit hoofde van CAO‐bepalingen en gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde met een disconteringsvoet van 3 %. Stelselwijziging In lijn met wat in de branche in toenemende mate gebruikelijk is wordt met ingang van het boekjaar 2013 geen voorziening meer gevormd uit hoofde van de PLB‐verplichting. Als gevolg hiervan is het eigen vermogen per 31 december 2012 aangepast en toegenomen met €446.000 en bedraagt € 11.024.344,‐. Het resultaat over 2012 is a.g.v. deze mutatie gestegen met € 98.000 en bedraagt € 1.277.477,‐. Voorziening langdurige zieken De voorziening langdurige zieken heeft betrekking op medewerkers die gedurende het eerste jaar 100% en gedurende het tweede jaar 70% recht hebben op doorbetaling salaris. Deze voorziening wordt getroffen voor langdurig zieke werknemers van wie vrijwel zeker is dat zij niet meer terugkeren in het arbeidsproces. Langlopende schulden Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De kortlopende schulden betreffen schulden korter dan één jaar. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar met inachtneming van de reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben uitgaande van historische kosten . Bij de bepaling van het wettelijk budget is geen rekening gehouden met de definitieve indexering van de diverse componenten van het budget als bedoeld in RJ 655.208, aangezien er voor de identificatie en inschatting van de indexatie geen heldere en objectieve uitgangspunten beschikbaar zijn. De omvang van deze indexatie kan derhalve niet voldoende betrouwbaar worden vastgesteld. Jaarverantwoording 2013 72
Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn. Baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren waaronder budgetaanpassingen, die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Bedrijfsopbrengsten Onder bedrijfsopbrengsten wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar verleende diensten. Belastingen Vennootschapsbelasting Stichting De Waalboog maakt gebruik van de vrijstelling van artikel 5 lid 1 onderdeel c, ten tweede, van de Wet vennootschapsbelasting 1969. Er vindt derhalve geen vennootschapsbelastingheffing plaats. Grondslagen voor de opstelling van het geconsolideerd kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De mutatie in geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaat uit liquide middelen en mutaties in de kortlopende rekening‐courantposities bij de bankier. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT. Onzekerheid vanwege het nog aannemen van de Aanpassingswet WNT door Eerste Kamer De instelling heeft de Beleidsregels toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd. De Aanpassingswet WNT, die onderdeel is van dit normenkader, is nog niet door de Eerste Kamer aan‐
genomen, hetgeen kan leiden tot aanpassingen van de verstrekte informatie uit hoofde van de Aanpassingswet WNT. Afwijkende behandeling interimmers niet zijnde topfunctionarissen De instelling heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid die de kamerbrief d.d. 27 februari 2014 van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijks‐
relaties inzake de volledige openbaarmaking van interim‐functionarissen die geen topfunctie vervullen. Op basis van deze brief kán en hoeft de instelling niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim‐functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de Aanpassingswet WNT. Jaarverantwoording 2013 73
Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De enkelvoudige jaarrekening is overeenkomstig de regeling verslaggeving WTZi opgesteld in overeenstemming met Boek 2, Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek (met uitzondering van de paragrafen 1, 11 en 12) en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving waaronder richtlijnen 655. Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat alsmede voor de toelichting op de onderscheiden activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders vermeld. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen waarin invloed van betekenis op het zakelijk en financieel beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze nettovermogens‐
waarde wordt berekend op basis van de grondslagen van Stichting De Waalboog. Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de stichting geheel of ten dele instaat voor de schulden van de desbetreffende deelneming respectievelijk de feitelijke verplichting heeft de deelneming voor haar aandeel tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt een voorziening gevormd. Bij het bepalen van de omvang van deze voorziening wordt rekening gehouden met reeds op vorderingen op de deelneming in mindering gebrachte voorzieningen voor oninbaarheid. Jaarverantwoording 2013 74
Stichting De Waalboog
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
2. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines en installaties
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
Totaal materiële vaste activa
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen
Af: afschrijvingen
Af: desinvesteringen
Boekwaarde per 31 december
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 37.274.095
€ 7.941.659
€ 3.800.244
€ 1.057.437
€ 968.879
€ 51.042.314
€ 37.920.575
€ 8.375.464
€ 3.632.424
€ 351.221
€ 1.179.882
€ 51.459.566
2013
2012
€ 51.459.566
€ 3.060.778
€ 2.768.846
€ 709.184
€ 51.042.314
€ 51.693.457
€ 7.887.408
€ 3.163.902
€ 4.957.398
€ 51.459.565
Toelichting:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7.
Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi‐vergunningplichtige vaste activa, de WTZi‐meldingsplichtige vaste activa, de WMG‐
gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa betreft trekkingsrechten en instandhouding.
De desinvesteringen € 709.184,‐ betreft de activering van diverse onderhanden projecten (in 2012 € 4.957.398,‐, waarvan € 4.480.988,‐ de activering van nieuwbouw Jong Dementerenden). In toelichting 5.1.9 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen b
d )
l h
h
d
d h d
d k
projecten.
Bovengenoemde desinvesteringen komen tevens tot uiting in de investeringen. De werkelijke investering in 2013 bedroegen € 2.451.360,‐ (in 2012 € 2.951.373,‐).
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
3. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
Vordering Nza restant boekwaarde 2008
Totaal financiële vaste activa 31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 336.814
€ 336.814
€ 421.019
€ 421.019
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
Boekwaarde per 1 januari 2013
Af: afschrijving vordering Nza
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 421.019
€ ‐84.205
€ 336.814
Toelichting:
De NZa heeft een compensatieregeling vaste activa toegekend voor een bedrag van € 505.224 (€ 336.814 ultimo 2013). Dit totale bedrag is opgenomen als vordering NZa restant boekwaarde onder financiële vaste activa. De jaarlijkse vermindering van de vordering bedraagt € 84.205,‐.
5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
Vorderingen uit hoofde van bekostiging:
1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging
Schulden uit hoofde van bekostiging:
1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Totaal schulden uit hoofde van bekostiging
g g
75
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 398.684
€ 398.684
€ 936.142
€ 936.142
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 1.007.166
€ 1.007.166
€ 1.007.166
€ 1.007.166
Stichting De Waalboog
Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot
t/m 2010
2011
2012
2013
totaal
Saldo per 1 januari
€ ‐1.007.166
€ ‐
€ 936.142
Financieringsverschil boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Betalingen/ontvangsten
Subtotaal mutatie boekjaar
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐8.134
€ ‐928.008
€ ‐936.142
€ 398.684
€ 398.684
€ ‐8.134
€ ‐928.008
€ ‐537.458
Saldo per 31 december
€ ‐1.007.166
€ ‐
€ ‐
€ 398.684
€ ‐608.482
c
a
€ ‐71.024
€ 398.684
Stadium van vaststelling (per erkenning):
b
a= interne berekening
b= overeenstemming met zorgverzekeraars
c= definitieve vaststelling NZa
Waarvan gepresenteerd als:
‐ vorderingen uit hoofde van financieringstekort
‐ schulden uit hoofde van financieringsoverschot
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 398.684
€ 1.007.166
€ ‐608.482
€ 936.142
€ 1.007.166
€ ‐71.024
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
2013
2012
€ 40.994.717
€ 40.232.070
€ 363.963
€ 398.684
€ 40.791.073
€ 39.854.931
€ 936.142
De specificatie is als volgt:
31‐dec‐13
31‐dec‐12
Vorderingen op debiteuren
Vooruitbetaalde bedragen:
€ 190.038
€ 176.740
€ 329.110
€ 324.430
€ 138.395
€ 161.233
€ 141.497
€ 211.391
€ 48.508
€ 867.284
€ 57.199
€ 911.257
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Af: ontvangen voorschotten
Af: overige ontvangsten
Totaal financieringsverschil
Toelichting:
Overige ontvangsten betreft GRZ ‐ ZVW
6. Overige vorderingen
Nog te ontvangen bedragen:
Overige
SCJ
Overige overlopende activa:
Totaal overige vorderingen
Toelichting:
De voorziening dubieuze debiteuren bedraagt zowel in het jaar 2013 als 2012 € 9.800,‐. Dit bedragt is in mindering gebracht op de vorderingen
debiteuren.
8. Liquide middelen
De specificatie is als volgt:
Bankrekeningen
Bankrekeningen Waalboog Vastgoed bv
Kassen
Totaal liquide middelen
Toelichting:
De liquide middelen zijn vrij beschikbaar.
76
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 308.810
€ 705.085
€ 17.069
€ 1.030.964
€ 95.965
€ 697.240
€ 10.041
€ 803.246
Stichting De Waalboog
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
9. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Totaal eigen vermogen
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 159
€ 12.141.299
€ 802.517
€ 12.943.975
€ 159
€ 10.283.588
€ 740.597
€ 11.024.344
Kapitaal
Saldo per
1‐jan‐2013
Resultaat‐
bestemming
Overige
mutaties
Saldo per
31‐dec‐2013
€ 159
€ 159
€ ‐
€ ‐
€ 159
€ 159
Saldo per
1‐jan‐2013
Resultaat‐
bestemming
Overige
mutaties
Saldo per
31‐dec‐2013
Reserve aanvaardbare kosten:
Reserve aanvaardbare kosten
€ 9.465.838
€ 1.962.411
€ 11.428.249
Bestemmingsreserves:
Innovatiemiddelen
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
€ 817.750
€ 10.283.588
€ ‐104.700
€ 1.857.711
€ ‐
€ 713.050
€ 12.141.299
Saldo per
1‐jan‐2013
Resultaat‐
bestemming
Overige
mutaties
Saldo per
31‐dec‐2013
€ 740.597
€ 740.597
€ 61.920
€ 61.920
€ ‐
€ 802.517
€ 802.517
Het verloop is als volgt weer te geven:
Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Algemene reserves:
Algemene reserves:
Totaal niet‐collectief gefinancierd vrij vermogen
Toelichting:
Reservering innovatiemiddelen bieden De Waalboog de mogelijkheid projecten waarvan de initiële inzet en/of investering niet past binnen de Correctie op het eigen vermogen per 2012 heeft er plaatsgevonden voor een bedrag van € 446.000,‐ wegens het niet meer vormen van een PLB‐voorziening. Voor een nadere toelichting zie waarderingsgrondslagen
De algemene reserve bestaat uit de opgebouwde resultaten van de dochtervennootschappen en de niet WTZi activa van de stichting.
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
10. Voorzieningen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Grootonderhoud Waalboog
Grootonderhoud Waalboog Vastgoed BV
Uitgestelde beloningen
Voorziening landurige ziekte
Totaal voorzieningen
Saldo per
1‐jan‐2013
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
Saldo per
31‐dec‐2013
€ 450.000
€ 192.499
€ 484.548
€ 567.776
€ 1.694.823
€ 376.728
€ 70.212
€ 33.767
€ ‐
€ 480.707
€ ‐
€ ‐
€ 35.634
€ 330.818
€ 366.452
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 209.047
€ 209.047
€ 826.728
€ 262.711
€ 482.681
€ 27.911
€ 1.600.031
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:
31‐dec‐2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
€ 609.756
€ 990.275
€ 544.386
Toelichting per categorie voorziening:
Bij groot onderhoud is er gebruik gemaakt van een geactualiseerde MJOP.
77
Stichting De Waalboog
11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
De specificatie is als volgt:
Schulden aan banken
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 27.672.477
€ 27.672.477
€ 30.591.402
€ 30.591.402
Het verloop is als volgt weer te geven:
2013
2012
Stand per 1 januari Af: aflossingen Stand per 31 december € 33.238.062
€ 2.646.660
€ 30.591.402
€ 35.884.722
€ 2.646.660
€ 33.238.062
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december
€ 2.918.925
€ 27.672.477
€ 2.646.660
€ 30.591.402
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
€ 2.918.925
€ 27.672.477
€ 17.267.361
€ 2.646.660
€ 30.591.402
€ 20.004.777
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.
De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
12. Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt:
Schulden aan banken
Crediteuren
Afl i
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen
li hti
l l
d l i
Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiedagen
Overige schulden:
Nog te betalen kosten:
Overige
Waalboog Vastgoed bv
Vooruitontvangen opbrengsten:
Overige
Totaal overige kortlopende schulden
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ ‐
€ 1.684.977
€
€ 2 918 925
2.918.925
€ 1.312.360
€ 614.206
€ 1.164.536
€ 820.573
€ 282.902
€ 1.202.427
€
€ 2 646 660
2.646.660
€ 1.309.983
€ 557.382
€ 1.070.370
€ 781.560
€ 1.610.792
€ 139.143
€ 1.502.293
€ 69.268
€ 186.899
€ 10.452.411
€ 790.649
€ 10.213.494
Toelichting:
De overige schulden bestaan hoofdzakelijk uit nog te betalen interest € 627.259 (in 2012 € 682.488) en nog te betalen posten € 846.321 (in
2012 € 807.504). De daling in de vooruitontvangen opbrengsten wordt veroorzaakt door in 2012 eenmalig ontvangen opbrengsten.
5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
14. Niet in de balans opgenomen regelingen
Toelichting:
De Stichting is in 2011 verplichting aangegaan met een onderhoudsaannemer. Het betreft het onderhoud van de gebouwgebonden technische installaties.
Het contract is aangegaan voor een periode van 3 jaar met een verplichting van jaarlijks € 190.000,‐.
De Waalboog heeft ultimo 2013 een bedrag van € 19.747.408,‐ aan langlopende leningen die door het WFZ zijn geborgd. Het WFZ kan bij een eventuele aanspraak maximaal 3% van het ultimo bedrag ( € 592.000,‐) opvragen als obligoverplichting (garantieverplichting).
78
Stichting De Waalboog
5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Bedrijfs‐
gebouwen en
terreinen
Machines en
installaties
Andere vaste
bedrijfs‐
middelen,
technische en
administratieve
uitrusting
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
€ 48.789.544
€ ‐
€ 10.868.969
€ 10.763.590
€ ‐
€ 2.388.126
€ 7.427.971
€ ‐
€ 3.795.547
€ 351.221
€ ‐
€ ‐
€ 6.933.335
€ ‐
€ 5.753.453
€ 74.265.661
€ ‐
€ 22.806.095
Boekwaarde per 1 januari 2013
€ 37.920.575
€ 8.375.464
€ 3.632.424
€ 351.221
€ 1.179.882
€ 51.459.566
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
j g
‐ bijzondere waardeverminderingen
€ 501.537
€ ‐
€ 1.148.017
€ ‐
€ 107.881
€ ‐
€ 541.686
€ ‐
€ 1.035.960
€ ‐
€ 868.140
€ ‐
€ 1.415.400
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 211.003
€ ‐
€ 3.060.778
€ ‐
€ 2.768.846
€ ‐
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ 240.292
€ ‐
€ 240.292
€ 20.084
€ ‐
€ 20.084
€ 547.896
€ ‐
€ 547.896
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 808.272
€ ‐
€ 808.272
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 709.184
€ ‐
€ ‐
€ 709.184
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 709.184
€ ‐
€ ‐
€ 709.184
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐646.480
€ ‐433.805
€ 167.820
€ 706.216
€ ‐211.003
€ ‐417.252
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
€ 49.050.789
€ ‐
€ 11.776.694
€ 10.851.387
€ ‐
€ 2.909.728
€ 7.916.035
€ ‐
€ 4.115.791
€ 1.057.437
€ ‐
€ ‐
€ 6.933.335
€ ‐
€ 5.964.456
€ 75.808.983
€ ‐
€ 24.766.669
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 37.274.095
€ 7.941.659
€ 3.800.244
€ 1.057.437
€ 968.879
€ 51.042.314
0% / 2% / 2,5%
5% / 6,9% / 20%
5% / 10%
10% / 20% / 33%
0,0%
5% / 10% / 12,5%
Afschrijvingspercentage
79
Materiële vaste
bedrijfsactiva in
uitvoering en
vooruitbetalingen
op materiële
vaste activa
Niet aan het
bedrijfsproces
dienstbare
materiële activa
Totaal
Stichting De Waalboog
5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.8.1 WTZi‐vergunningplichtige vaste activa
NZa‐IVA
Grond
Terrein‐
voorzieningen
Gebouwen
Semi perm.
gebouwen
Ver‐
bouwingen
Installaties
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
vergunning
Totaal
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 1 januari 2013
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.686.945
€ ‐
€ ‐
€ 1.686.945
€ 1.888.421
€ ‐
€ 363.113
€ 1.525.308
€ 33.407.528
€ ‐
€ 6.334.089
€ 27.073.439
€ 52.885
€ ‐
€ ‐25.655
€ 78.540
€ 4.688.303
€ ‐
€ 3.508.801
€ 1.179.502
€ 10.577.421
€ ‐
€ 2.355.781
€ 8.221.640
€ 166.636
€ ‐
€ ‐
€ 166.636
€ 52.468.139
€ ‐
€ 12.536.129
€ 39.932.010
€ 74.265.661
€ ‐
€ 22.806.095
€ 51.459.566
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
‐ extra afschrijvingen NZa‐goedgekeurd
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 94.421
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 678.800
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 26.180
€ ‐
€ 469.021
€ ‐
€ 232.612
€ ‐
€ 107.881
€ ‐
€ 531.803
€ ‐
€ 1.255.071
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.831.973
€ ‐
€ 1.563.816
€ ‐
€ 3.060.778
€ ‐
€ 2.768.846
€ ‐
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 240.292
€ ‐
€ 240.292
€ 20.084
€ ‐
€ 20.084
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 260.376
€ ‐
€ 260.376
€ 836.074
€ ‐
€ 836.074
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐94.421
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐678.800
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐26.180
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ 236.409
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐423.922
€ 387.237
€ ‐
€
€ ‐
€ 387.237
€ 867.834
€ 387.237
€ ‐
€
€ ‐
€ 387.237
€ ‐119.080
€ 709.184
€ ‐
€
€ ‐
€ 709.184
€ ‐417.252
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.686.945
€ ‐
€ ‐
€ 1.686.945
€ 1.888.421
€ ‐
€ 457.534
€ 1.430.887
€ 33.407.528
€ ‐
€ 7.012.889
€ 26.394.639
€ 52.885
€ ‐
€ 525
€ 52.360
€ 4.917.032
€ ‐
€ 3.501.121
€ 1.415.911
€ 10.665.218
€ ‐
€ 2.867.500
€ 7.797.718
€ 1.034.470
€ ‐
€ ‐
€ 1.034.470
€ 53.652.499
€ ‐
€ 13.839.569
€ 39.812.930
€ 75.781.181
€ ‐
€ 24.738.867
€ 51.042.314
0,0%
5,0%
2 / 2,5 /5%
20,0%
5,0%
5 / 10%
0,0%
Afschrijvingspercentage
80
Stichting De Waalboog
5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.8.2 WTZi‐meldingsplichtige vaste activa
Trekkings
rechten
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Instand‐
houding
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Subtotaal
meldings‐
plichtige activa
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
€ 5.289.099
€ ‐
€ 4.442.500
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 5.289.099
€ ‐
€ 4.442.500
€ 1.644.236
€ ‐
€ 1.310.953
Boekwaarde per 1 januari 2013
€ 846.599
€ ‐
€ 846.599
€ 333.283
€ 161.618
€ ‐
€ ‐
€ 161.618
€ 1.805.854
€ ‐
€ 1.310.953
€ 494.901
€ 7.094.953
€ ‐
€ 5.753.453
€ 1.341.500
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ 74.802
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 74.802
€ ‐
€ ‐
€ 136.201
€ 160.329
€ ‐
€ ‐
€ 160.329
€ ‐
€ 136.201
€ 160.329
€ ‐
€ 211.003
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 27.802
€ ‐
€ 27.802
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 27.802
€ ‐
€ 27.802
€ 27.802
€ ‐
€ 27.802
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐74.802
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐74.802
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐136.201
€ 321.947
€ ‐
€ ‐
€
€ 321.947
€ ‐161.618
€ 321.947
€ ‐
€ ‐
€
€ 321.947
€ ‐297.819
€ 321.947
€ ‐
€ ‐
€
€ 321.947
€ ‐372.621
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 5.289.099
€ ‐
€ 4.517.302
€ 771.797
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 5.289.099
€ ‐
€ 4.517.302
€ 771.797
€ 1.616.434
€ ‐
€ 1.419.352
€ 197.082
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.616.434
€ ‐
€ 1.419.352
€ 197.082
€ 6.905.533
€ ‐
€ 5.936.654
€ 968.879
5 / 10%
0,0%
Afschrijvingspercentage
5 / 12,5%
81
Stichting De Waalboog
5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.8.3 WMG‐gefinancierde vaste activa
Inventaris
Vervoer‐
middelen
Automati‐
sering
Subtotaal
WMG
€ 6.071.934
€ ‐
€ 3.079.418
€ 20.350
€ ‐
€ 13.755
€ 1.335.687
€ ‐
€ 702.374
€ 7.427.971
€ ‐
€ 3.795.547
€ 2.992.516
€ 6.595
€ 633.313
€ 3.632.424
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
€ 513.394
€ ‐
€ 600.507
€ 19.971
€ ‐
€ 4.417
€ 502.595
€ ‐
€ 263.216
€ 1.035.960
€ ‐
€ 868.140
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ 400.650
€ ‐
€ 400.650
€ 4.500
€ ‐
€ 4.500
€ 142.746
€ ‐
€ 142.746
€ 547.896
€ ‐
€ 547.896
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐87.113
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ 15.554
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ 239.379
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ 167.820
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 6.184.678
€ ‐
€ 3.279.275
€ 2.905.403
€ 35.821
€ ‐
€ 13.672
€ 22.149
€ 1.695.536
€ ‐
€ 822.844
€ 872.692
€ 7.916.035
€ ‐
€ 4.115.791
€ 3.800.244
10 / 20%
20,0%
20 / 33,3%
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 1 januari 2013
Afschrijvingspercentage
82
Stichting De Waalboog
5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.8.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen
Grond
Terrein‐
voorzieningen
Gebouwen
Semi perm.
gebouwen
Ver‐
bouwingen
Installaties
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Kleinschalige
woonvoor‐
zieningen
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
€ 4.194.218
€ ‐
€ ‐
€ 32.731
€ ‐
€ 3.547
€ 2.663.606
€ ‐
€ 637.088
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 174.907
€ ‐
€ 47.986
€ 186.169
€ ‐
€ 32.345
€ 22.967
€ ‐
€ ‐
€ 7.274.598
€ ‐
€ 720.966
Boekwaarde per 1 januari 2013
€ 4.194.218
€ 29.184
€ 2.026.518
€ ‐
€ 126.921
€ 153.824
€ 22.967
€ 6.553.632
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.637
€ ‐
€ ‐
€ 104.286
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 32.516
€ ‐
€ 10.081
€ ‐
€ ‐
€ 9.883
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 32.516
€ ‐
€ 125.887
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐
€ ‐1.637
€ ‐104.286
€ ‐
€ 22.435
€ ‐9.883
€ ‐
€ ‐93.371
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
€ 4.194.218
€ ‐
€ ‐
€ 32.731
€ ‐
€ 5.184
€ 2.663.606
€ ‐
€ 741.374
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 207.423
€ ‐
€ 58.067
€ 186.169
€ ‐
€ 42.228
€ 22.967
€ ‐
€ ‐
€ 7.307.114
€ ‐
€ 846.853
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 4.194.218
€ 27.547
€ 1.922.232
€ ‐
€ 149.356
€ 143.941
€ 22.967
€ 6.460.261
0,0%
5,0%
6,9 / 5%
5,0%
0,0%
Afschrijvingspercentage
83
5,0% Stichting De Waalboog
5.1.9.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN
Projectgegevens
Investeringen
Goedkeuringen
t/m 2013
Num‐ Brief‐
mer nummer
Datum
Omschrijving
1‐12‐2011 Renovatie Paviljoens J&A
Centrale Hal en terras
Diverse projecten 2013
Verpleeg oproepsysteem NV
Uitbreiding Verpleeghuiscap. NV
Divers projecten 2013
Herbouw oud Nijevelt 1)
Nieuwbouw Jozefklooster 1)
Lift Villa Villandry
Diverse Instandhouding
Restaurant J&A 1)
WTZi‐type
WTZI
WTZI
WTZI
WTZI
WTZI
WTZI
Niet WTZI
WTZI
Totaal
t/m 2012
2013
gereed
€ 53.831
€ ‐
€ ‐
€ 13.576
€ ‐
€ ‐
€ 9.739
€ 89.491
€ 22.969
€ 128.565
€ 33.053
€ 91.769
€ 16.748
€ 197.158
€ 137.893
€ 720.654
€ 90.849
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 160.329
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 197.158
€ ‐
€ ‐
€ 90.849
€ 9.739
€ 89.491
€ ‐
€ 288.894
€ 33.053
Nominaal onder‐handen bedrag WTZi
Indexering WTZi
Jaar van Aangepaste ople‐vering
goedkeuring
€ 145.600
€ 16.748
€ ‐
€ 151.469
€ 720.654
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 22.969
€ ‐
€ ‐
€ 351.224 € 1.415.400 € 709.184 € 1.057.440 € ‐ € ‐ € ‐
5.1.9.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN
Projectgegevens
Num‐ Brief‐
mer nummer
Datum
Omschrijving
Diverse Instandhouding
Diverse projecten 2013 J&A
Diverse projecten 2013 J&A
Diverse projecten 2013 NV
Totaal
Investeringen
WTZi‐type
Toekomstige lasten
Activapost
WTZi
WMG
Overige
Totaal
Verbouwingen
Verbouwingen
Installaties
Installaties
€ 288.894
€ 180.127
€ 17.031
€ 90.849
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 288.894
€ 180.127
€ 17.031
€ 90.849
Afschrijving WTZi
Rentekosten
€ 576.901 € ‐ € ‐ € 576.901 € ‐ € ‐
1) Ultimo 2013 is vastgesteld dat verschillende projecten geen doorgang gaan vinden. De gemaakt kosten zijn in het resultaat 2013 verwerkt.
84
Stichting De Waalboog
BIJLAGE
5.1.10 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013
Restschuld 31 december 2013
Restschuld over 5 jaar
Resterende looptijd in Aflos‐sings‐
wijze
jaren eind 2013
Aflos‐sing 2014
Hoofdsom
Verpleeghuis Joachim & Anna
Lening Bank Nederlandse Gemeente
Lening Bank Nederlandse Gemeente
Lening ABN AMRO
Lening Priesters van het Heilig Hart
21‐01‐1981
15‐08‐1997
01‐08‐2006
01‐07‐2006
€ 1.179.829 € 3.642.222 € 11.000.000 € 1.000.000 40
23
25
25
onderhandse
onderhandse
onderhandse
onderhandse
4,14%
6,12%
4,56%
2,00%
€ 363.024
€ 1.268.041
€ 8.360.000
€ 900.000
0
0
0
0
€ 45.378
€ 158.279
€ 440.000
€ 50.000
€ 317.646 € ‐
€ 1.109.762 € 318.367
€ 7.920.000 € 5.720.000
€ 850.000 € 600.000
1
7
18
17
lineair
lineair
lineair
lineair
€ 317.646
€ 158.279
€ 440.000
€ 50.000
Woonzorgcentrum Nijevelt
ING‐bank
15‐09‐2009
€ 9.800.000
10
pos./neg.hyp.
4,57%
€ 6.860.000
0 € 980.000
€ 5.880.000 € 980.000
6
lineair
€ 980.000 pro rato hypotheek 2
Woonzorgcentrum De Honinghoeve
Lening Bank Nederlandse Gemeente
17‐10‐2011
€ 12.000.000
15
onderhandse
3,17%
€ 11.200.000
0 € 800.000
€ 10.400.000 € 6.400.000
13
lineair
€ 800.000 waarborgfonds
31‐07‐2006
24‐08‐2009
€ 1.200.000
€ 3.500.000
25
30
hypothecaire onderhands
4,69%
3,00%
€ 912.000
€ 3.374.997
33.238.062
0 € 48.000 € 864.000 € 624.000
0 € 125.003 € 3.249.994 € 2.624.994
0
2.646.660
30.591.402
17.267.361
19
27
lineair
lineair
€ 48.000 negatieve hypotheek
€ 125.000 geen 1
2.918.925
Vastgoed BV
Fortis Bank
Lening Priesters
Totaal
Soort lening
Restschuld 31 december 2012
Aflossing in 2013
Datum
Leninggever
Werke‐
lijke‐rente
Nieuwe leningen in 2013
Totale loop‐tijd
1 Vorderingen van geldgeefster die voortvloeien uit deze lening zijn achtergesteld opeisbaar t.o.v. bancaire geldverschaffers van leningneemster
2 gestelde zekerheden: ‐neg. / pos. Hypotheekverklaring op het vastgoed: Nieuw Nijevelt, Honinghoeve, Joachim en Anna en Jong Dementerenden
‐pari passu verklaring
‐ neg. Verklaring op alle activa
85
Gestelde zekerheden
waarborgfonds
waarborgfonds
waarborgfonds
geen 1
Stichting De Waalboog
5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
BATEN
15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw‐zorg
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
Totaal
2013
2012
€ 584.332
€ 40.402.251
€ 40.986.583
€ ‐
€ 40.239.814
€ 40.239.814
Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het
voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12.
16. Toelichting niet‐gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo‐huishoudelijke hulp)
De specificatie is als volgt:
Opbrengsten in opdracht van andere instellingen
Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet‐verzekerde zorg en
opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering
Overige niet‐gebudgetteerde zorgprestaties
Totaal
2013
2012
€ 277.572
€ 304.367
€ 163.183
€ 440.755
€ 59.720
€ 364.087
17. Subsidies (exclusief Wmo‐huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo‐prestaties)
De specificatie is als volgt:
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds)
Overige Rijkssubsidies
Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU‐subsidies
Totaal
2013
2012
€ 173.427
€ 279.718
€ ‐
€ 453.145
€ 192.064
€ 206.532
€ 38.437
€ 437.033
2013
2012
€ 2.381.782
€ 2.490.424
€ 556.343
€ 289.394
€ 3.227.519
€ 17.042
€ 292.891
€ 2.800.357
5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
BATEN
18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt:
Overige dienstverlening (waaronder 2e‐4e geldstroom UMC's voor onderzoek):
Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed):
Overige Huur opbrengsten
Totaal
LASTEN
19. Personeelskosten
De specificatie is als volgt:
2013
2012
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
€ 24.332.213
€ 3.493.682
€ 2.087.519
€ 23.013.767
€ 3.120.499
€ 1.944.062
Andere personeelskosten:
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
Dotaties en vrijval voorzieningen
Totaal personeelskosten
€ 873.236
€ 30.786.650
€ 452.045
€ ‐541.732
€ 30.696.963
€ 900.056
€ 28.978.384
€ 404.503
€ 719.575
€ 30.102.462
44
111
57
17
444
0
673
45
112
49
18
424
2
650
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:
Algemene en administratieve functies
Hotelfuncties
Leerling‐ verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend personeel
Terrein‐ en gebouwgebonden functies
Patiënt‐ cq bewonersgebonden functies
In‐ en Doorstroombanen
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full‐time eenheden
Toelichting:
€ 541.732,‐ onder dotaties en vrijval voorzieningen betreft hoofdzakelijk € 330.818,‐ ontrekking en € 209.047,‐ vrijval voorziening langdurig zieken. Deze voorziening is in 2012 gevormd voor een bedrag van € 567.776,‐.
86
Stichting De Waalboog
5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
2013
2012
Afschrijvingen:
‐ materiële vaste activa
‐ financiële vaste activa
Totaal afschrijvingen
€ 2.768.846
€ 84.205
€ 2.853.051
€ 3.163.902
€ 84.205
€ 3.248.107
Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:
‐ materiële vaste activa
‐ financiële vaste activa
€ 1.536.296
€ 84.205
€ 1.710.594
€ 84.205
2013
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening ‐ vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening
waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
2.853.051
1.620.501
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:
‐ WTZi‐vergunningplichtige vaste activa
‐ WTZi‐meldingsplichtige vaste activa
‐ WMG‐gefinancierde vaste activa
‐ Kleinschalige Woonvoorzieningen
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
€ 1.620.501
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.620.501
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
€ 75.781.181
€ 24.738.867
5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
22. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt:
2013
2012
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten
Al
Algemene kosten
k t
Patiënt‐ en bewonersgebonden kosten
€ 2.797.051
€
€ 1 870 048
1.870.048
€ 821.692
€ 2.859.822
€
€ 1 842 137
1.842.137
€ 756.665
Onderhoud en energiekosten:
‐ Onderhoud
‐ Energiekosten gas
‐ Energiekosten stroom
‐ Energie transport en overig
Subtotaal
€ 1.125.118
€ 637.405
€ 452.019
€ 35.793
€ 2.250.335
€ 1.048.871
€ 562.721
€ 457.165
€ 48.865
€ 2.117.622
Huur en leasing
Dotaties en vrijval voorzieningen
Totaal overige bedrijfskosten
€ 174.838
€ 446.940
€ 8.360.904
€ 168.540
€ 74.255
€ 7.819.041
23. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt:
2013
2012
Rentebaten
Subtotaal financiële baten
€ ‐10.224
€ ‐10.224
€ ‐12.261
€ ‐12.261
Rentelasten
Overige financiële lasten
Subtotaal financiële lasten
Totaal financiële baten en lasten
€ 1.255.279
€ 32.398
€ 1.287.677
€ 1.277.453
€ 1.367.007
€ 39.458
€ 1.406.465
€ 1.394.204
87
Stichting De Waalboog
5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
25. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?
Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht
Eenhoofdig
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
Naam
1
2
3
4
5
6
7
Mevr. E.E.P.M. Janssen‐Sengers
2013
2012
Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam 1‐12‐2006
1‐12‐2006
in uw organisatie?
ja
ja
Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?
Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw ja
ja
organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT‐tabel onder 26.)?
Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?
1
1
Welke salarisregeling is toegepast?
2
2
100%
100%
Wat is de deeltijdfactor? (percentage)
8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en a. Waarvan: verkoop verlofuren
b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren
9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen
11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
13 Winstdelingen en bonusbetalingen
14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)
€ 148.715
€ ‐
€ ‐
€ 146.531
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ 3 125
3.125
€ 4.643
€ ‐
€ 3.125
€
3 125
€ 5.224
€ 16.683
€ ‐
€ 15.916
€ ‐
€ ‐
€ 173.165
€ ‐
€ 170.796
88
Stichting De Waalboog
5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
Naam
1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?
2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest?
3 Nevenfunctie(s)
4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen
7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
9 Winstdelingen en bonusbetalingen
10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
Naam
1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie?
2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest?
3 Nevenfunctie(s)
4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen
7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
9 Winstdelingen en bonusbetalingen
10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
dhr. F.C.A. Vekemans
mevr. Mr. W.H. van de Walle‐van mevr. G.H. Cirkel
1‐1‐2009
1‐1‐2007
1‐1‐2009
ja
nee
nee
ja
€ ‐
ja
€ 7.000
nee
€ 8.750
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 387
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 7.387
€ 8.750
mevr. M.A. Kauffman
dhr. Mr. C.G. Peper
1‐3‐2007
3‐3‐2010
nee
nee
nee
€ 7.000
nee
€ 8.750
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 387
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 7.000
€ 9.137
89
Stichting De Waalboog
26. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
1
2
3
4
5
Functionaris (functienaam)
In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)
Deeltijdfactor (percentage)
Bruto‐inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Winstdelingen en bonusbetalingen
Totaal beloning (5 en 6)
Werkgeversbijdrage pensioen premies
Bruto‐onkostenvergoeding (vast en variabel)
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)
Bestuurder (1)
1‐dec‐06
Voorzitter RVT (2)
1‐jan‐09
31‐dec‐16
Vice‐voorzitter RVT (3)
1‐jan‐07
31‐dec‐15
Lid RVT (4)
1‐jan‐09
31‐dec‐16
100%
€ 148.715
€ ‐
€ 7.000
€ 8.750
€ ‐
€ 148.715
€ 16.683
€ 3.125
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 7.000
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 8.750
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)
€ 168.522
€ ‐
€ 7.000
€ 8.750
12
Beloning 2012
€ 165.572
€ ‐
€ 7.000
€ 8.750
1
2
3
4
5
Functionaris (functienaam)
In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum)
Deeltijdfactor (percentage)
Bruto‐inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Winstdelingen en bonusbetalingen
Totaal beloning (5 en 6)
Werkgeversbijdrage pensioen premies
Bruto‐onkostenvergoeding (vast en variabel)
g
g(
)
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)
Lid RVT (5)
1‐mrt‐07
28‐feb‐15
Lid RVT (6)
3‐mrt‐10
2‐mrt‐14
€ 7.000
€ 8.750
€ ‐
€ ‐
€ 7.000
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 8.750
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 42.000
€ ‐
€ 945
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)
€ 7.000
€ 8.750
€ 42.945
12
€ 7.000
€ 8.750
€ ‐
6
7
8
9
10
11
6
7
8
9
10
11
Beloning 2012
Bestuurder a.i. (7)
26‐aug‐13
31‐okt‐13
Verplicht toevoegen eigennaam van gewezen topfunctionarissen (dat wil zeggen voormalige bestuurders of leden van de raden van toezicht):
1. mevr. E.E.P.M. Janssen‐Sengers
2. mevr. Mr. W.H. van de Walle‐van Veen
3. mevr. G.H. Cirkel
4. dhr. F.C.A. Vekemans
5. mevr. M.A. Kauffman
6. dhr. Mr. C.G. Peper
7. Dhr. J.H.A. Andriessen (betreft kosten bestuurder ad interim)
Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging:
niet van toepassing
5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
27. Honoraria accountant 2013
2012
€ 35.877
€ 5.818
€ ‐
€ 41.695
€ 26.590
€ 5.442
€ 4.456
€ 36.488
De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:
1 Controle van de jaarrekening
2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie)
3 Fiscale advisering
Totaal honoraria accountant
28. Transacties met verbonden partijen
Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen.
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet‐zakelijke grondslag.
De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 25.
90
Stichting De Waalboog
5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw‐zorg
2013
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
€ ‐
Productieafspraken verslagjaar
€ 570.805
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Groei normatieve kapitaalslasten
Uitbreiding erkenning en toelating:
‐ loonkosten
‐ materiële kosten
‐ normatieve kapitaalslasten
Beleidsmaatregelen overheid:
‐ generieke budgetkortingen
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
‐ rente
‐ afschrijvingen
‐ huur
‐ overige
2012
€ ‐
€ ‐
€ 13.527
€ 13.527
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ 584 332
584.332
€
€ ‐
€ 584.332
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
Overige mutaties:
€ ‐
€ ‐
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw‐zorg
Toelichting:
91
Stichting De Waalboog
5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
Productieafspraken verslagjaar
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Groei normatieve kapitaalslasten
2013
2012
€ 40.791.073
€ 37.401.838
€ ‐242.367
€ ‐
€ ‐
€ 70.403
€ 2.982.755
€ ‐
€ ‐
€ 53.164
€ 70.403
Uitbreiding erkenning en toelating:
‐ loonkosten
‐ materiële kosten
‐ normatieve kapitaalslasten
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 53.164
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
‐ rente
‐ afschrijvingen
‐ huur
‐ overige
€ ‐9.246
€ ‐258.503
€ 7.716
€ 3.499
€ ‐
€ 200.133
€ 26.484
€ 4.433
€ 122.266
€ ‐256.534
Overige mutaties:
NHC voordeel
doorbel. Kap.lasten GRZ ‐ ZVW
€ 159.158
€ ‐111.348
€ 353.316
€ ‐
€ ‐
€ 47.810
€ ‐
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
€ 40.410.385
€ 40.791.073
Correcties voorgaande jaren
€ ‐8.134
€ 1.620
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
(exclusief
subsidies)
€
€ 40 402 251
40.402.251
€
€ 40 792 693
40.792.693
Hiervan vooruitontvangen
€ ‐552.879
€ 40.239.814
Toelichting:
92
Stichting De Waalboog
5.1.13 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref.
31‐dec‐13
31‐dec‐12
1
2
3
€ ‐
€ 45.586.913
€ 1.957.883
€ 47.544.796
€ ‐
€ 45.953.771
€ 2.037.672
€ 47.991.443
4
5
6
7
8
€ ‐
€ 398.684
€ 890.853
€ ‐
€ 325.879
€ 1.615.416
€ 49.160.212
€ ‐
€ 936.142
€ 961.079
€ ‐
€ 106.006
€ 2.003.227
€ 49.994.670
€ 159
€ 12.141.299
€ 802.517
€ 12.943.975
€ 159
€ 10.283.588
€ 740.597
€ 11.024.344
ACTIVA
Vaste activa
Immateriële vaste activa
Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa
Vlottende activa
Voorraden
Vorderingen uit hoofde van bekostiging
Overige vorderingen
Effecten
Liquide middelen
Totaal vlottende activa
Totaal activa
PASSIVA
Eigen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet‐collectief gefinancierd vrij vermogen
Totaal eigen vermogen
9
Voorzieningen
10
€ 1.337.320
€ 1.502.324
Langlopende schulden (nog voor meer
dan een jaar)
11
€ 23.731.483
€ 26.477.408
5
12
€ 1.007.166
€ 10.140.268
€ 1.007.166
€ 9.983.428
€ 49.160.212
€ 49.994.670
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)
Schulden uit hoofde van bekostiging
Overige kortlopende schulden
Totaal passiva
93
Stichting De Waalboog
5.1.14 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref.
2013
2012
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
15
€ 40.986.583
€ 40.239.814
Niet‐gebudgetteerde zorgprestaties
(inclusief Wmo‐huishoudelijke hulp)
16
€ 440.755
€ 364.087
Subsidies (exclusief Wmo‐huishoudelijke hulp;
inclusief overige Wmo‐prestaties)
17
€ 453.145
€ 437.033
Overige bedrijfsopbrengsten
18
€ 3.159.977
€ 2.732.527
€ 45.040.460
€ 43.773.461
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
19
€ 30.696.963
€ 30.102.462
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
20
€ 2.770.144
€ 3.166.585
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
21
€ ‐
€ ‐
Overige bedrijfskosten
22
€ 8.618.263
€ 8.111.594
Som der bedrijfslasten
€ 42.085.370
€ 41.380.641
BEDRIJFSRESULTAAT
€ 2.955.090
€ 2.392.820
Financiële baten en lasten
23
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
Buitengewone baten
Buitengewone lasten
Buitengewoon resultaat
24
24
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Algemene reserve (en Resultaat Deelneming)
Algemene reserve (aanleunwoning)
94
€ 1.035.459
€ 1.115.343
€ 1.919.631
€ 1.277.477
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.919.631
€ 1.277.477
2013
2012
€ 1.857.711
€ 45.202
€ 16.718
€ 1.919.631
€ 1.183.199
€ 69.597
€ 24.681
€ 1.277.477
Stichting De Waalboog
5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
ACTIVA
2. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines en installaties
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
Totaal materiële vaste activa
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen
Bij: herwaarderingen
Af: afschrijvingen
Af: bijzondere waardeverminderingen
Af: terugname geheel afgeschreven activa
Af: desinvesteringen
Boekwaarde per 31 december
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 31.851.437
€ 7.908.913
€ 3.800.244
€ 1.057.440
€ 968.879
€ 45.586.913
€ 32.450.758
€ 8.339.486
€ 3.632.424
€ 351.221
€ 1.179.882
€ 45.953.771
2013
2012
€ 45.953.771
€ 3.028.262
€ ‐
€ 2.685.939
€ ‐
€ ‐
€ 709.181
€ 45.586.913
€ 46.108.141
€ 7.885.408
€ 4.957.398
€ 45.953.771
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 456.834
€ 411.633
€ 47.570
€ 11.688
€ 1.116.665
€ 336.814
€ 1.957.883
€ 1.193.332
€ 421.019
€ 2.037.672
€ 3.082.380
5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
ACTIVA
3. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
Deelnemingen in groepsmaatschappijen
Overige deelnemingen
Vorderingen op groepsmaatschappijen
Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen
(overige deelnemingen)
Overige effecten
Vordering op grond van compensatieregeling
Overige vorderingen
Vordering Nza restant boekwaarde 2008
Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
Boekwaarde per 1 januari 2013
€ 2.037.672
Bij: Resultaat deelneming
Bij: Schuld RC Af: afschrijving vordering Nza
Af: Aflossingen
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 45.202
€ 35.882
€ ‐84.205
€ ‐76.667
€ 1.957.884
Toelichting:
De directe deelneming (Waalboog Vastgoed BV) heeft een eigen vermogen van € 455.972,‐ ultimo 2013 en een resultaat van € 42.175,‐.
De indirecte deelneming (Waalboog Pompstation BV) heeft een eigen vermogen van € 863,‐ ultimo 2013 en een resultaat van € 3.026,‐.
Stichting De Waalboog heeft een lening verstrekt aan de Waalboog Vastgoed BV en aan de Waalboog Pompstation ultimo 2013 € 850.000 respectievelijk € 266.665,‐. Kortlopende delen van deze leningen bedragen € 50.000,‐ cq € 26.667,‐.
Vorderingen op participanten en op maatschappijen bedraagt € 47.570,‐ en is volledig kortlopend.
De lening aan de Waalboog Vastgoed BV (hoofdsom € 1.000.000) is ingegaan op 1 juli 2006, de aflossing zal geschieden
in 20 jaarlijkse termijnen, tegen 2% rente op jaarbasis, 1e aflossing heeft in 2011 plaatsgevonden. De lening is achtergesteld bij de lening aan de bankier. De lening aan de Waalboog Pompstation BV (hoofdsom € 400.000) is ingegaan op 1 januari 2009, de aflossing zal
geschieden in 15 jaarlijkse termijnen, tegen 5% rente op jaarbasis,
De NZa heeft een compensatieregeling vaste activa toegekend voor een bedrag van € 505.224 (€ 336.814 ultimo 2013). Dit totale bedrag is opgenomen als vordering NZa restant boekwaarde onder financiële vaste activa. De jaarlijkse vermindering van de vordering bedraagt € 84.205,‐.
95
Stichting De Waalboog
5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
Vorderingen uit hoofde van bekostiging:
1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging
Schulden uit hoofde van bekostiging:
1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Totaal schulden uit hoofde van bekostiging
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 398.684
€ 398.684
€ 936.142
€ 936.142
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 1.007.166
€ 1.007.166
€ 1.007.166
€ 1.007.166
Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot
Saldo per 1 januari
t/m 2010
2011
2012
€ ‐1.007.166
€ ‐
€ 936.142
2013
totaal
€ ‐71.024
€ 398.684
Financieringsverschil boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Betalingen/ontvangsten
Subtotaal mutatie boekjaar
€ ‐
€ ‐
€ ‐8.134
€ ‐928.008
€ ‐936.142
€ 398.684
€ 398.684
€ ‐8.134
€ ‐928.008
€ ‐537.458
Saldo per 31 december
€ ‐1.007.166
€ ‐
€ ‐
€ 398.684
€ ‐608.482
c
a
Stadium van vaststelling (per erkenning):
b
a= interne berekening
b= overeenstemming met zorgverzekeraars
c= definitieve vaststelling NZa
Waarvan gepresenteerd als:
vorderingen uit hoofde van financieringstekort
‐ vorderingen uit hoofde van financieringstekort
‐ schulden uit hoofde van financieringsoverschot
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 398.684
€ 1.007.166
€ ‐608.482
€ 936.142
€ 1.007.166
€ ‐71.024
2013
2012
€ 40.994.717
€ 40.232.070
€ 363.963
€ 398.684
€ 40.791.073
€ 39.854.931
€ 936.142
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 215.687
€ 210.549
€ 329.110
€ 314.014
€ 161.233
€ 136.315
€ 211.391
€ 167.926
€ 48.508
€ 890.853
€ 57.199
€ 961.079
5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Af: ontvangen voorschotten
Af: overige ontvangsten
Totaal financieringsverschil
Toelichting:
Overige ontvangsten betreft GRZ ‐ ZVW
6. Overige vorderingen
De specificatie is als volgt:
Vorderingen op debiteuren
Overige vorderingen:
Diverse
Vooruitbetaalde bedragen:
Nog te ontvangen bedragen:
SCJ
Overige
Overige overlopende activa:
Totaal overige vorderingen
Toelichting:
De voorziening dubieuze debiteuren bedraagt zowel in het jaar 2013 als 2012 € 9.800,-. Dit bedragt is in mindering gebracht op de
vorderingen debiteuren.
96
Stichting De Waalboog
5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
ACTIVA
8. Liquide middelen
De specificatie is als volgt:
Bankrekeningen
Kassen
Totaal liquide middelen
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 308.810
€ 17.069
€ 325.879
€ 95.965
€ 10.041
€ 106.006
Toelichting:
De liquide middelen zijn vrij beschikbaar.
5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
9. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Totaal eigen vermogen
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 159
€ 12.141.299
€ 802.517
€ 12.943.975
€ 159
€ 10.283.588
€ 740.597
€ 11.024.344
Kapitaal
Het verloop is als volgt weer te geven:
Kapitaal Saldo per
1‐jan‐2013
Resultaat‐
bestemming
Overige
mutaties
Saldo per
31‐dec‐2013
€ 159
€ 159
€ ‐
€ ‐
€ 159
€ 159
Saldo per
1‐jan‐2013
Resultaat‐
bestemming
Overige
mutaties
Saldo per
31‐dec‐2013
€ 9.465.838
€ 1.962.411
€ 817.750
€ 10.283.588
€ ‐104.700
€ 1.857.711
€ ‐
€ 713.050
€ 12.141.299
Saldo per
1‐jan‐2013
Resultaat‐
bestemming
Overige
mutaties
Saldo per
31‐dec‐2013
€ 740.597
€ 61.920
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Reserve aanvaardbare kosten:
Bestemmingsreserves:
Innovatiemiddelen
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
€ 11.428.249
€ ‐
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Algemene reserves:
€ 802.517
Bestemmingsreserves:
€ ‐
Bestemmingsfondsen:
€ ‐
Herwaarderingsreserve:
Totaal niet‐collectief gefinancierd vrij vermogen
€ 740.597
€ 61.920
€ ‐
€ ‐
€ 802.517
Toelichting:
Reservering innovatiemiddelen bieden De Waalboog de mogelijkheid projecten waarvan de initiële inzet en/of investering niet past binnen de reguliere budgetten toch uit te voeren, deze ter optimalisatie en ontwikkeling van de zorg en bedrijfsvoering.
Correctie op het eigen vermogen per 2012 heeft er plaatsgevonden voor een bedrag van € 446.000,‐ wegens het niet meer vormen van een PLB‐voorziening. Voor een nadere toelichting zie waarderingsgrondslagen
De algemene reserve bestaat uit de opgebouwde resultaten van de dochtervennootschappen en de niet WTZi activa van de stichting.
97
Stichting De Waalboog
5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
10. Voorzieningen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Voorziening groot onderhoud de Waalboog
Voorziening uitgestelde beloning
Voorziening landurige ziekte
Totaal voorzieningen
Saldo per
1‐jan‐2013
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
Saldo per
31‐dec‐2013
€ 450.000
€ 484.548
€ 567.776
€ 1.502.324
€ 376.728
€ 33.767
€ ‐
€ 35.634
€ 330.818
€ 366.452
€ ‐
€ 826.728
€ 482.681
€ 27.911
€ 1.337.320
€ 410.495
€ 209.047
€ 209.047
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:
31‐dec‐2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
€ 412.553
€ 924.768
€ 476.706
Toelichting per categorie voorziening:
Bij groot onderhoud is er gebruik gemaakt van een geactualiseerde MJOP.
11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
De specificatie is als volgt:
Schulden aan banken
Overige langlopende schulden
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ 23.731.483
€ 26.477.408
€ 23.731.483
€ 26.477.408
Het verloop is als volgt weer te geven:
Het
verloop is als volgt weer te geven:
2013
0 3
2012
0
Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Stand per 31 december € 28.951.065
€ ‐
€ 2.473.657
€ 26.477.408
€ 31.424.722
€ 2.473.657
€ 28.951.065
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december
€ 2.745.925
€ 23.731.483
€ 2.473.657
€ 26.477.408
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
€ 2.745.925
€ 23.731.483
€ 14.018.367
€ 2.473.657
€ 26.477.408
€ 16.582.780
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.
De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Toelichting:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de langlopende leningen en de gestelde zekerheden wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.21.
98
Stichting De Waalboog
5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
12. Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt:
Schulden aan banken
Crediteuren
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen
Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld
Vakantiedagen
Overige schulden:
31‐dec‐13
31‐dec‐12
€ ‐
€ 1.684.977
€ 2.745.925
€ 1.312.360
€ 614.206
€ 1.164.536
€ 282.902
€ 1.201.947
€ 2.473.657
€ 1.309.983
€ 557.382
€ 1.070.370
€ 820.573
€ 781.560
€ 1.610.792
€ 1.514.978
€ 186.899
€ 790.649
€ 10.140.268
€ 9.983.428
Nog te betalen kosten:
Vooruitontvangen opbrengsten:
Overige overlopende passiva:
Totaal overige kortlopende schulden
Toelichting:
De overige schulden bestaan hoofdzakelijk uit nog te betalen interest € 627.259 (in 2012 € 682.488) en nog te betalen posten € 846.321 (in
2012 € 807.504). De daling in de vooruitontvangen opbrengsten wordt veroorzaakt door in 2012 eenmalig ontvangen opbrengsten.
13. Financiële instrumenten
g
g
g p
g
Deze toelichting betreft een voorbeeld en dient nog instellingsspecifiek gemaakt te worden.
Algemeen
5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
14. Niet in de balans opgenomen regelingen
Toelichting:
Van de locatie Villa Villandry en St. Jozefklooster te Nijmegen zijn huurcontracten aangegaan voor ieder 10 jaar.
De huurcontracten vertegenwoordigen een huur verplichting van jaarlijks € 187.428 respectievelijk € 188.234.
De Stichting is in 2011 verplichting aangegaan met een onderhoudsaannemer. Het betreft het onderhoud van de gebouwgebonden technische installaties.
Het contract is aangegaan voor een periode van 3 jaar met een verplichting van jaarlijks € 190.000,‐.
99
Stichting De Waalboog
5.1.18 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Bedrijfs‐
gebouwen en
terreinen
Machines en
installaties
Andere vaste
bedrijfs‐
middelen,
technische en
administratieve
uitrusting
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 1 januari 2013
€ 42.818.307
€ ‐
€ 10.367.549
€ 32.450.758
€ 10.710.524
€ ‐
€ 2.371.038
€ 8.339.486
€ 7.427.971
€ ‐
€ 3.795.547
€ 3.632.424
€ 351.221
€ ‐
€ ‐
€ 351.221
€ 6.933.335
€ ‐
€ 5.753.453
€ 1.179.882
€ 68.241.358
€ ‐
€ 22.287.587
€ 45.953.771
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
‐ bijzondere waardeverminderingen
€ 469.021
€ ‐
€ 1.068.342
€ ‐
€ 107.881
€ ‐
€ 538.454
€ ‐
€ 1.035.960
€ ‐
€ 868.140
€ ‐
€ 1.415.400
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 211.003
€ ‐
€ 3.028.262
€ ‐
€ 2.685.939
€ ‐
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ 240.292
€ ‐
€ 240.292
€ 20.084
€ ‐
€ 20.084
€ 547.896
€ ‐
€ 547.896
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 27.802
€ ‐
€ 27.802
€ 836.074
€ ‐
€ 836.074
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐599.321
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐430.573
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 167.820
€ 709.184
€ ‐
€ ‐
€ 709.184
€ 706.216
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐211.003
€ 709.184
€ ‐
€ ‐
€ 709.184
€ ‐366.861
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 43.047.036
€ ‐
€ 11.195.599
€ 31.851.437
€ 10.798.321
€ ‐
€ 2.889.408
€ 7.908.913
€ 7.916.035
€ ‐
€ 4.115.791
€ 3.800.244
€ 1.057.437
€ ‐
€ ‐
€ 1.057.437
€ 6.905.533
€ ‐
€ 5.936.654
€ 968.879
€ 69.724.362
€ ‐
€ 24.137.452
€ 45.586.910
0% / 2% / 2,5%
5% / 6,9% / 20%
5% / 10%
10% / 20% / 33%
€ ‐
5% / 10% / 12,5%
Afschrijvingspercentage
100
Materiële vaste
bedrijfsactiva in
uitvoering en
vooruitbetalingen
op materiële
vaste activa
Niet aan het
bedrijfsproces
dienstbare
materiële activa
Totaal
Stichting De Waalboog
5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.19.1 WTZi‐vergunningplichtige vaste activa
NZa‐IVA
Grond
Terrein‐
voorzieningen
Gebouwen
Semi perm.
gebouwen
Ver‐
bouwingen
Installaties
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
vergunning
Totaal
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 1 januari 2013
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.686.945
€ ‐
€ ‐
€ 1.686.945
€ 1.888.421
€ ‐
€ 363.113
€ 1.525.308
€ 33.407.528
€ ‐
€ 6.334.089
€ 27.073.439
€ 52.885
€ ‐
€ ‐25.655
€ 78.540
€ 4.688.303
€ ‐
€ 3.508.801
€ 1.179.502
€ 10.577.421
€ ‐
€ 2.355.781
€ 8.221.640
€ 166.636
€ ‐
€ ‐
€ 166.636
€ 52.468.139
€ ‐
€ 12.536.129
€ 39.932.010
€ 68.241.358
€ ‐
€ 22.287.587
€ 45.953.771
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
‐ extra afschrijvingen NZa‐goedgekeurd
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 94.421
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 678.800
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 26.180
€ ‐
€ 469.021
€ ‐
€ 232.612
€ ‐
€ 107.881
€ ‐
€ 531.803
€ ‐
€ 1.255.071
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.831.973
€ ‐
€ 1.563.816
€ ‐
€ 3.028.262
€ ‐
€ 2.685.939
€ ‐
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 240.292
€ ‐
€ 240.292
€ 20.084
€ ‐
€ 20.084
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 260.376
€ ‐
€ 260.376
€ 836.074
€ ‐
€ 836.074
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
l ti
h
d i
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐94.421
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐678.800
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐26.180
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ 236.409
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐423.922
€ 387.237
€ ‐
€
€ ‐
€ 387.237
€ 867.834
€ 387.237
€ ‐
€
€ ‐
€ 387.237
€ ‐119.080
€ 709.184
€ ‐
€
€ ‐
€ 709.184
€ ‐366.861
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.686.945
€ ‐
€ ‐
€ 1.888.421
€ ‐
€ 457.534
€ 33.407.528
€ ‐
€ 7.012.889
€ 52.885
€ ‐
€ 525
€ 4.917.032
€ ‐
€ 3.501.121
€ 10.665.218
€ ‐
€ 2.867.500
€ 1.034.470
€ ‐
€ ‐
€ 53.652.499
€ ‐
€ 13.839.569
€ 69.724.362
€ ‐
€ 24.137.452
Boekwaarde per 31 december 2013
€ ‐
€ 1.686.945
€ 1.430.887
€ 26.394.639
€ 52.360
€ 1.415.911
€ 7.797.718
€ 1.034.470
€ 39.812.930
€ 45.586.910
0,0%
5,0%
2 / 2,5 / 5 %
20,0%
5,0%
5 / 10 %
0,0%
Afschrijvingspercentage
101
Stichting De Waalboog
5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.19.2 WTZi‐meldingsplichtige vaste activa
Trekkings
rechten
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Instand‐
houding
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Subtotaal
meldings‐
plichtige activa
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
€ 5.289.099
€ ‐
€ 4.442.500
Boekwaarde per 1 januari 2013
€ 846.599
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 5.289.099
€ ‐
€ 4.442.500
€ 846.599
€ 1.644.236
€ ‐
€ 1.310.953
€ 333.283
€ 161.618
€ ‐
€ ‐
€ 161.618
€ 1.805.854
€ ‐
€ 1.310.953
€ 494.901
€ 7.094.953
€ ‐
€ 5.753.453
€ 1.341.500
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
‐ extra afschrijvingen Nza ‐ goedgekeurd
€ ‐
€ ‐
€ 74.802
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 74.802
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 136.201
€ ‐
€ 160.329
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 160.329
€ ‐
€ 136.201
€ ‐
€ 160.329
€ ‐
€ 211.003
€ ‐
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 27.802
€ ‐
€ 27.802
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 27.802
€ ‐
€ 27.802
€ 27.802
€ ‐
€ 27.802
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐74.802
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐74.802
€ ‐
€ ‐
€
€ ‐
€ ‐
€ ‐136.201
€ 321.947
€ ‐
€
€ ‐
€ 321.947
€ ‐161.618
€ 321.947
€ ‐
€
€ ‐
€ 321.947
€ ‐297.819
€ 321.947
€ ‐
€
€ ‐
€ 321.947
€ ‐372.621
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 5.289.099
€ ‐
€ 4.517.302
€ 771.797
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 5.289.099
€ ‐
€ 4.517.302
€ 771.797
€ 1.616.434
€ ‐
€ 1.419.352
€ 197.082
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.616.434
€ ‐
€ 1.419.352
€ 197.082
€ 6.905.533
€ ‐
€ 5.936.654
€ 968.879
5 / 10 %
0,0%
Afschrijvingspercentage
5 / 12,5 %
102
Stichting De Waalboog
5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.19.3 WMG‐gefinancierde vaste activa
Inventaris
Vervoer‐
middelen
Automati‐
sering
Subtotaal
WMG
€ 6.071.934
€ ‐
€ 3.079.418
€ 20.350
€ ‐
€ 13.755
€ 1.335.687
€ ‐
€ 702.374
€ 7.427.971
€ ‐
€ 3.795.547
€ 2.992.516
€ 6.595
€ 633.313
€ 3.632.424
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
€ 513.394
€ ‐
€ 600.507
€ 19.971
€ ‐
€ 4.417
€ 502.595
€ ‐
€ 263.216
€ 1.035.960
€ ‐
€ 868.140
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ 400.650
€ ‐
€ 400.650
€ 4.500
€ ‐
€ 4.500
€ 142.746
€ ‐
€ 142.746
€ 547.896
€ ‐
€ 547.896
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐
€ ‐
€ €
‐
€ ‐
€ ‐87.113
€ ‐
€ ‐
€ €
‐
€ ‐
€ 15.554
€ ‐
€ ‐
€ €
‐
€ ‐
€ 239.379
€ ‐
€ ‐
€ €
‐
€ ‐
€ 167.820
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 6.184.678
€ ‐
€ 3.279.275
€ 2.905.403
€ 35.821
€ ‐
€ 13.672
€ 22.149
€ 1.695.536
€ ‐
€ 822.844
€ 872.692
€ 7.916.035
€ ‐
€ 4.115.791
€ 3.800.244
10 / 20 %
20,0%
20 / 33,3 %
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 1 januari 2013
Afschrijvingspercentage
103
Stichting De Waalboog
5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.19.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen
Grond
Terrein‐
voorzieningen
Gebouwen
Semi perm.
gebouwen
Ver‐
bouwingen
Installaties
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Kleinschalige
woonvoor‐
zieningen
Boekwaarde per 1 januari 2013
€ 39.933
€ ‐
€ ‐
€ 39.933
€ 32.731
€ ‐
€ 3.547
€ 29.184
€ 1.021.561
€ ‐
€ 183.654
€ 837.907
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 133.103
€ ‐
€ 15.257
€ 117.846
€ 22.967
€ ‐
€ ‐
€ 22.967
€ 1.250.295
€ ‐
€ 202.458
€ 1.047.837
Mutaties in het boekjaar
‐ investeringen
‐ herwaarderingen
‐ afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.637
€ ‐
€ ‐
€ 34.692
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 6.651
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 42.980
‐ terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
‐ desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐1.637
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐34.692
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐6.651
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐42.980
Stand per 31 december 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
€ 39.933
€ ‐
€ ‐
€ 39.933
€ 32.731
€ ‐
€ 5.184
€ 27.547
€ 1.021.561
€ ‐
€ 218.346
€ 803.215
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 133.103
€ ‐
€ 21.908
€ 111.195
€ 22.967
€ ‐
€ ‐
€ 22.967
€ 1.250.295
€ ‐
€ 245.438
€ 1.004.857
0,0%
5,0%
6,9 / 5 %
5,0%
0
Stand per 1 januari 2013
‐ aanschafwaarde
‐ cumulatieve herwaarderingen
‐ cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentage
104
Stichting De Waalboog
5.1.20.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG)
Projectgegevens
Investeringen
Goedkeuringen
t/m 2013
Num‐
mer
Brief‐
nummer
Datum
Omschrijving
1‐12‐2011 Renovatie Paviljoens J&A
Centrale Hal en terras
Diverse projecten 2013
Verpleeg oproepsysteem NV
Uitbreiding Verpleeghuiscap. NV
Divers projecten 2013
Herbouw oud Nijevelt 1)
Nieuwbouw Jozefklooster 1)
Lift Villa Villandry
Diverse Instandhouding
Restaurant J&A 1)
WTZi‐type
WTZI
WTZI
WTZI
WTZI
WTZI
WTZI
Niet WTZI
WTZI
Totaal
t/m 2012
2013
€ 53.831
€ ‐
€ ‐
€ 13.576
€ ‐
€ ‐
€ 9.739
€ 89.491
€ 22.969
€ 128.565
€ 33.053
€ 91.769
€ 16.748
€ 197.158
€ 137.893
€ 720.654
€ 90.849
Nominaal bedrag WTZi
Indexering WTZi
Aangepaste Jaar van
goedkeuring oplevering
€ 351.224 € 1.415.400 € 709.184 € 1.057.440 € ‐ € ‐ € ‐
Brief‐
nummer
Datum
Omschrijving
Diverse Instandhouding
Diverse projecten 2013 J&A
Diverse projecten 2013 J&A
Diverse projecten 2013 NV
Totaal
onder‐handen
€ ‐ € 145.600
€ ‐ € 16.748
€ 197.158 € ‐
€ 151.469
€ 720.654
€ 90.849 € ‐
€ 9.739 € ‐
€ 89.491 € ‐
€ ‐ € 22.969
€ 160.329 € 288.894 € ‐
€ 33.053 € ‐
5.1.20.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG)
Projectgegevens
Num‐
mer
gereed
WTZi‐type
Investeringen
Activapost
Verbouwingen
Verbouwingen
Installaties
Installaties
WTZi
WMG
€ 288.894
€ 180.127
€ 17.031
€ 90.849
Overige
Toekomstige lasten
Totaal
Afschrijving WTZi
Rentekosten
€ 288.894
€ 180.127
€ 17.031
€ 90.849
€ ‐
€ ‐
€ 576.901 € ‐ € ‐ € 576.901 € ‐ € ‐
1) Ultimo 2013 is vastgesteld dat verschillende projecten geen doorgang gaan vinden. De gemaakte kosten zijn in het resultaat 2013 verwerkt.
105
Stichting De Waalboog
BIJLAGE
5.1.21 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (enkelvoudig)
Werke‐
lijke‐
rente
€ 45.378
€ 158.279
€ 440.000
€ 50.000
€ 317.646 € ‐
€ 1.109.762 € 318.367
€ 7.920.000 € 5.720.000
€ 850.000 € 600.000
1
7
18
17
lineair
lineair
lineair
lineair
€ 317.646
€ 158.279
€ 440.000
€ 50.000
4,57%
€ 6.860.000
€ 980.000
€ 5.880.000 € 980.000
6
lineair
€ 980.000 pro rato hypotheek 2
3,17%
€ 11.200.000
€ 800.000
€ 10.400.000 € 6.400.000
13
lineair
Verpleeghuis Joachim & Anna
Lening Bank Nederlandse Gemeente
Lening Bank Nederlandse Gemeente
Lening ABN AMRO
Lening Priesters van het Heilig Hart
21‐01‐1981
15‐08‐1997
01‐08‐2006
01‐07‐2006
€ 1.179.829 € 3.642.222 € 11.000.000 € 1.000.000 40
23
25
25
onderhandse
onderhandse
onderhandse
onderhandse
4,14%
6,12%
4,56%
2,00%
Woonzorgcentrum Nijevelt
ING‐bank
15‐09‐2009
€ 9.800.000
10
pos./neg.hyp.
Woonzorgcentrum De Honinghoeve
Lening Bank Nederlandse Gemeente
17‐10‐2011
€ 12.000.000
15
onderhandse
Restschuld 31 december 2012
€ 28.951.065 € ‐ € 2.473.657 € 26.477.408 € 14.018.367
Totaal
Aflos‐sing 2014
€ 363.024
€ 1.268.041
€ 8.360.000
€ 900.000
Totale loop‐tijd
Restschuld over 5 jaar
Resterende looptijd in Aflos‐sings‐
wijze
jaren eind 2013
Restschuld 31 december 2013
Hoofdsom
Soort lening
Nieuwe leningen in 2013
Aflossing in 2013
Datum
Leninggever
1 Vorderingen van geldgeefster die voortvloeien uit deze lening zijn achtergesteld opeisbaar t.o.v. bancaire geldverschaffers van leningneemster
2 gestelde zekerheden: ‐neg. / pos. Hypotheekverklaring op het vastgoed: Nieuw Nijevelt, Honinghoeve, Joachim en Anna en Jong Dementerenden
‐pari passu verklaring
‐ neg. Verklaring op alle activa
106
Gestelde zekerheden
waarborgfonds
waarborgfonds
waarborgfonds
1
geen € 800.000 waarborgfonds
€ 2.745.925
Stichting De Waalboog
5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
BATEN
15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw‐zorg
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
Totaal
2013
2012
€ 584.332
€ 40.402.251
€ 40.986.583
€ ‐
€ 40.239.814
€ 40.239.814
Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het
voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.23.
16. Toelichting niet‐gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo‐huishoudelijke hulp)
De specificatie is als volgt:
2013
2012
Opbrengsten in opdracht van andere instellingen
Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet‐verzekerde zorg en
opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering
Persoonsgebonden en ‐volgende budgetten
Opbrengst kraamzorg
Opbrengsten uit Wmo‐prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming)
Overige niet‐gebudgetteerde zorgprestaties
€ 277.572
€ 304.367
€ 163.183
€ 59.720
Totaal
€ 440.755
€ 364.087
2013
2012
€ 173.427
€ 279.718
€ 206.532
€ 192.064
€ 453.145
€ 437.033
17. Subsidies (exclusief Wmo‐huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo‐prestaties)
De specificatie is als volgt:
Subsidies AWBZ/Zvw‐zorg
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds)
Overige Rijkssubsidies
Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo‐huishoudelijke hulp; inclusief
overige Wmo‐prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ)
Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU‐subsidies
Totaal
107
€ 38.437
Stichting De Waalboog
5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
BATEN
18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt:
2013
2012
€ 2.381.782
€ 2.490.424
€ 778.195
€ 3.159.977
€ 242.103
€ 2.732.527
Overige dienstverlening (waaronder 2e‐4e geldstroom UMC's voor onderzoek):
Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed):
Totaal
LASTEN
19. Personeelskosten
2013
2012
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Andere personeelskosten
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
Dotaties en vrijval voorzieningen
De specificatie is als volgt:
€ 24.332.213
€ 3.493.682
€ 2.087.519
€ 873.236
€ 30.786.650
€ 452.045
€ ‐541.732
€ 23.013.767
€ 3.120.499
€ 1.944.062
€ 900.056
€ 28.978.384
€ 404.503
€ 719.575
Totaal personeelskosten
€ 30.696.963
€ 30.102.462
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:
Algemene en administratieve functies
Hotelfuncties
Leerling‐ verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend personeel
Terrein‐ en gebouwgebonden functies
Patiënt‐ cq bewonersgebonden functies
In‐ en Doorstroombanen
44
111
57
17
444
‐
45
112
49
18
424
2
673
650
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full‐time eenheden
Toelichting:
€ 541.732,‐ onder dotaties en vrijval voorzieningen betreft hoofdzakelijk € 330.818,‐ ontrekking en € 209.047,‐ vrijval voorziening langdurig zieken. Deze voorziening is in 2012 gevormd voor een bedrag van € 567.776,‐.
108
Stichting De Waalboog
5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
LASTEN
20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
2013
2012
Afschrijvingen:
‐ immateriële vaste activa
‐ materiële vaste activa
‐ financiële vaste activa
€ ‐
€ 2.685.939
€ 84.205
€ 3.082.380
€ 84.205
Totaal afschrijvingen
€ 2.770.144
€ 3.166.585
Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:
‐ immateriële vaste activa
‐ materiële vaste activa
‐ financiële vaste activa
€ ‐
€ 1.536.296
€ 84.205
€ 1.710.594
€ 84.205
Toelichting:
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening ‐ vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2013
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening
waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
€ 2.770.144
€ 1.620.501
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:
‐ WTZi‐vergunningplichtige vaste activa
‐ WTZi‐meldingsplichtige vaste activa
‐ WMG‐gefinancierde vaste activa
‐ Kleinschalige Woonvoorzieningen
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
€ 1.620.501
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ 1.620.501
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
€ 69.724.362
€ 24.137.452
5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
22. Overige bedrijfskosten
2013
2012
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten
Algemene kosten
Patiënt‐ en bewonersgebonden kosten
De specificatie is als volgt:
€ 2.797.051
€ 1.831.479
€ 821.692
€ 2.859.822
€ 1.801.229
€ 756.665
Onderhoud en energiekosten:
‐ Onderhoud
‐ Energiekosten gas
‐ Energiekosten stroom
‐ Energie transport en overig
Subtotaal
€ 1.125.118
€ 636.364
€ 448.297
€ 35.716
€ 2.245.495
€ 1.048.871
€ 561.797
€ 453.640
€ 48.791
€ 2.113.099
Huur en leasing
Dotaties en vrijval voorzieningen
€ 545.819
€ 376.727
€ 536.524
€ 44.255
Totaal overige bedrijfskosten
€ 8.618.263
€ 8.111.594
De specificatie is als volgt:
2013
2012
Rentebaten
Resultaat deelnemingen
Subtotaal financiële baten
€ ‐33.325
€ ‐45.202
€ ‐78.527
€ ‐34.596
€ ‐69.597
€ ‐104.193
Rentelasten
Subtotaal financiële lasten
€ 1.113.986
€ 1.113.986
€ 1.219.536
€ 1.219.536
Totaal financiële baten en lasten
€ 1.035.459
€ 1.115.343
Toelichting:
23. Financiële baten en lasten
109
Stichting De Waalboog
5.1.23 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw‐zorg
2013
2012
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
€ ‐
€ ‐
Productieafspraken verslagjaar
€ 570.805
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Groei normatieve kapitaalslasten
€ 13.527
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
€ 13.527
€ ‐
€ 584.332
€ ‐
€ 584.332
€ ‐
Correcties voorgaande jaren
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw‐zorg
Toelichting:
110
Stichting De Waalboog
5.1.23 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
2013
2012
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
€ 40.791.073
€ 37.401.838
Productieafspraken verslagjaar
€ ‐242.367
€ 2.982.755
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Groei normatieve kapitaalslasten
€ 70.403
€ 53.164
€ 70.403
€ 53.164
€ ‐
€ ‐
€ ‐
€ ‐
Uitbreiding erkenning en toelating:
‐ loonkosten
‐ materiële kosten
‐ normatieve kapitaalslasten
Beleidsmaatregelen overheid:
‐ generieke budgetkortingen
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
‐ rente
‐ afschrijvingen
‐ huur
‐ overige
€ ‐9.246
€ ‐258.503
€ 7.716
€ 3.499
€ 200.133
€ 26.484
€ 4.433
€ 122.266
€ ‐256.534
€ 353.316
€ 47.810
€ ‐
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
€ 40.410.385
€ 40.791.073
Correcties voorgaande jaren
€ ‐8.134
€ 1.620
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
€ 40.402.251
€ 40.792.693
Overige mutaties:
NHC voordeel
doorbel. Kap.lasten GRZ ‐ ZVW
€ 159.158
€ ‐111.348
Hiervan vooruitontvangen bedragen
€ ‐552.879
€ 40.239.814
Toelichting:
111
Stichting De Waalboog
5.1.24 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders
Ondertekend door bestuurder in de vergadering d.d. ……………………………………. april 2014
mw. drs. E.E.P.M. Janssen‐Sengers
Ondertekend door de leden van de Raad van Toezicht in de vergadering d.d. 24 april 2014
W.G.
mw. mr. W.H. van de Walle‐van Veen
W.G.
dhr. ir. F.C.A. Vekemans
W.G.
mw. G.H. Cirkel
W.G.
mw. M.A. Kauffman‐Laan
W.G.
dhr. mr. C.G. Peper
112
Stichting De Waalboog
5.2 OVERIGE GEGEVENS
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
Het bestuur van de Stichting De Waalboog te Nijmegen verklaart hierbij dat de jaarrekening 2013
naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen, zoals deze in 2013 van toepassing waren,
is opgesteld, d.d. 24 april 2014.
5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming
In de statuten is geen protocol voor bestemming van het resultaat opgenomen.
5.2.3 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt bestemd overeenkomstig de resultaatverdeling in de resultatenrekening.
5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum
n.v.t.
5.2.5 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
113
De1oitte.
Deloitte Accountants B.V.
Meander 551
6825 MD Arnhem
Postbus 30265
6803 AG Arnhem
Nederland
Tel: 088 288 2888
Fax: 088 288 9777
www.deloitte.nl
Controleverklaring van de onaffiankelijke accountant
Aan de Raad van Toezicht van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen
Wij hebbende in dit jaardocument in hoofdstuk 5.1 opgenomen jaarrekening 2013 van
Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen te Nijmegen gecontroleerd. Deze
jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en
de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2013 met de toelichtingen,
waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële
verslaggeving en andere toelichtingen
Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen is
verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat
getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling
verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging
topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van
het jaarverslag in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn 655 van de Raad
voor de Jaarverslaggeving.
De Raad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die
voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het
Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
De Raad van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het
noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT-eisen
van financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als
gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van
onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht,
waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT,
inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende
ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een
redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van
materieel belang bevat.
Deloitte Accountants BV. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te
Rotterdam onder nummer 24362853
114
Member of
Deoitte Touche Tohmatsu Limited
Deloitte.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrij ging van controle-informatie
over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden
zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het
inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als
gevolg van fraude of fouten.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in
aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld
daarvan, alsmede voor de naleving van de WNT-eisen financiële rechtmatigheid, gericht op
het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico
inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de
effectiviteit van de interne beheersing van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen.
Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen
voor financiële verslaggeving en de gebruikte WNT-eisen van financiële rechtmatigheid en
van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van Stichting De Waalboog, zorg,
welzijn en wonen gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de
jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is
om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling
van het vermogen van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen per 31 december 2013
en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en
de B eleidsregels toepassing WNT.
Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van materieel belang zijnde
aspecten voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het
Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
Arnhem, 22 april 2014
Deloitte Accountants B.V.
Was getekend: G. Juffer RA
15078/3100073634
115
Jaarverantwoording 2013 116

Financieel jaarverslag 2012

Download

Examen PC 2 vak CAS leergang 8 2014-2

Raad van Bestuur - 24-03-2014

Afdeling Friesland `96 T.a.v. het bestuur De Fintsjes 43 9221 TS

Stichting De Ezelsocieteit Zwitsersekade 5 3707 HZ ZEIST

anbi-jnf - Plant een boom in Israël

WONINGFONDS APELDOORN CV

opheffing GPB Zilvermeer en overdracht eindbalans naar

JAARREKENING 2013 Stichting Lucai Klantstraat 4a 5403 PD UDEN