Bericht Schatzmeister - Deutscher Hockey Bund e.V.

SÄCHSISCHER HOCKEYVERBAND e.V.
13. Ordentlicher Verbandstag
des SHV
2015
am 29. März 2015 in der Sportschule „Egidius Braun“, Leipzig
Bericht
des Schatzmeisters
I.
Kassenbericht für das Jahr 2013
1. Der Sächsische Hockeyverband e.V. begann das Jahr 2013 mit Guthaben von €
12.130,27 auf dem Girokonto der Sparkasse Leipzig, € 11.377,35 und dem Festgeldkonto
und einen Barkassenbestand von € 253,46, insgesamt € 23.761,08.
Im Laufe des Jahres 2013 erzielte der Verein folgende Einnahmen und Ausgaben:
Einnahmen:
Eigene Einnahmen SHV
Zuwendungen LSB Sachsen
Eigene Einnahmen MHV
Konto
11
12
13
Summe Einnahmen
Ausgaben:
Verbandsentwicklung
Talententwicklung
Landesjugendspiele
Landesseniorenspiele
Sonstige Projekte
Ohne Förderung
Mitteldeutscher HockeyVerbund
Summe Ausgaben
Betrag
58.401,00
65.652,75
4.727,50
128.781,25
Konto
Betrag
211
212
213
214
215
22
51.212,63
52.400,19
23
1.874,51
3.365,10
19.671,06
128.523,49
Der Vergleich der Einnahmen mit den Ausgaben ergibt für das Jahr 2013 einen
Bestandszuwachs von 257,56 €.
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SÄCHSISCHER HOCKEYVERBAND e.V.
Zum 31.12.2013 schloss der Sächsische Hockeyverband e.V. seine Konten mit folgenden
Ständen ab:
Kontenbestand
Betrag
Geschäftsgiro ° 9999
Termingeld ° 9998
SHV - Kasse ° 9997
24.009,49
0,00
9,35
Bestand Konten, gesamt
24.018,84
Daraus ist ersichtlich, dass die Liquidität des SHV zu jeder Zeit gewährleistet war.
Das bei der Sparkasse Leipzig geführte Termingeldkonto wurde im 1. Quartal 2013 wegen
nicht nennenswerter monatlicher Zinserträge und zur Gewährleistung sofortiger Liquidität im
Hinblick auf den gravierenden Fördermittelrückgang im Projekt TEW gekündigt. Das
Guthaben einschließlich der Zinsen in Höhe von € 11.377,87 wurde dem Geschäftsgirokonto
des SHV gutgeschrieben. Dieser Betrag ist als Einnahme im Konto 1114 verbucht, die
Auflösung des Festgeldkontos als Ausgabe im Konto 225.
2. Debitoren – Kreditoren
Per 31.12.2013 gab es fünf offene Rechnungen:
Apolda
ATV
ESV DD
Köthen
Leuna
Nenngeld EW
SGB Nr. 37
SGB Nr. 1 SHV
SGB Nr. 9 SHV
Nenngeld NW
40,00 € Verein aufgelöst
7,50 €
100,00 €
10,00 €
18,00 €
Diese Rechnungen sind beglichen, bis auf das der TSG Apolda in Rechnung gestellte
Nenngeld. Hier ist wegen Insolvenz mit keinem Zahlungseingang mehr zu rechnen.
Der SHV hat alle Forderungen bei Fälligkeit gezahlt, so dass am Jahresende keine
Verbindlichkeiten ausgewiesen sind.
Die Zahlungen auf das SHV-Konto gehen überwiegend bei Fälligkeit ein. Ausgebliebene
Zahlungen wurden ausnahmslos gemahnt. Das Mahnwesen verursachte bei dem
Schatzmeister und der Geschäftsstelle einen erheblichen Aufwand.
II.
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Kassenbericht für das Jahr 2014
1. Der Sächsische Hockeyverband e.V. begann das Jahr 2014 mit Guthaben von €
24.000,49 auf dem Girokonto der Sparkasse Leipzig und einem Barkassenbestand von €
9,35, insgesamt € 24.018,84.
Im Laufe des Jahres 2014 erzielte der Verein folgende Einnahmen und Ausgaben:
Einnahmen:
Eigene Einnahmen SHV
Zuwendungen LSB Sachsen
Eigene Einnahmen MHV
Konto
11
12
13
Summe Einnahmen
Ausgaben:
Verbandsentwicklung
Talententwicklung
Landesjugendspiele
Landesseniorenspiele
Sonstige Projekte
Ohne Förderung
Mitteldeutscher HockeyVerbund
Summe Ausgaben
Betrag
49.339,07
65.118,50
7.907,04
122.364,61
Konto
Betrag
211
212
213
214
215
22
52.171,23
51.859,49
23
3.596,87
2.018,50
109.646,09
Der Vergleich der Einnahmen mit den Ausgaben ergibt für das Jahr 2014 einen
Bestandszuwachs von € 12.711,52.
Zum 31.12.2014 schloss der Sächsische Hockeyverband e.V. seine Konten mit folgenden
Ständen ab:
Kontenbestand
Betrag
Geschäftsgiro ° 9999
Termingeld ° 9998
SHV - Kasse ° 9997
36.578,09
0,00
159,27
Bestand Konten, gesamt
36.737,36
Daraus ist ersichtlich, dass die Liquidität des SHV zu jeder Zeit gewährleistet war.
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2. Debitoren – Kreditoren
Per 31.12.2014 gab es drei offene Rechnungen:
Teilnehmerbeitrag Länderpokal
Landesauswahlspieler
20,00 €
Teilnehmerbeitrag Länderpokal
Landesauswahlspieler
20,00 €
Anteil DHB Länderpokal 2014
Hannover, Rechnung vom 8.7.14
HV Thüringen
519,68 €
Zwischenzeitlich sind diese Rechnungen, bis auf einen Teilnehmerbeitrag von 20 €,
beglichen.
Der SHV hat alle Forderungen bei Fälligkeit gezahlt, so dass am Jahresende keine
Verbindlichkeiten ausgewiesen sind.
Die Zahlungen auf das SHV-Konto gehen überwiegend bei Fälligkeit ein. Ausgebliebene
Zahlungen wurden ausnahmslos gemahnt. Das Mahnwesen verursachte bei dem
Schatzmeister und der Geschäftsstelle einen erheblichen Aufwand.
3. Projekt „Talententwicklung“ 2014
Der SHV wurde im Jahr 2013 von der Fördergruppe B in die Fördergruppe C zurückgestuft,
was mit einem gravierenden Fördermittelrückgang verbunden ist. Die Zuwendungen des
Landessportbundes Sachsen e.V. (LSB) im Projekt „Talententwicklung“ betrugen im Jahr
2012 noch 50 T€, in 2014 als Übergangsförderung dann 28.5 T€ und nach Aufstockung 32
T€ und wurden vollständig überwiesen.
Im Zuge des Fördermittelrückgangs hat sich der Eigenanteil des SHVs am Projekt deutlich
erhöht. Im Jahr 2012 belief sich der Eigenanteil auf 13.907,90 € und betrug 21,7 % der
Projektgesamtausgaben (63.907,90 €). Im Jahr 2014 betrug der Eigenanteil 19.859,49 € und
belief sich damit auf 38,3 % der Projektgesamtausgaben (51.859,49 €). Zur Sicherstellung
der Projektfinanzierung werden - bei unveränderten Lohnkosten für die hauptamtliche
Landestrainerin des weiblichen Bereichs – die Talentstützpunkte Dresden und Meerane
finanziell nicht mehr unterstützt und die jährliche Zuwendung für diejenigen Vereine, die den
Leistungssport fördern, nicht mehr gewährt. Zur Erhöhung der Einnahmen finanzierten die
Sportler das Sommertrainingslager vollständig aus eigenen Mitteln. Um die Teilnahme der
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Landesauswahlmannschaften an den Länderpokalwettbewerben überhaupt zu ermöglichen,
wurden Teilnehmerbeiträge erhoben.
Die geplanten Gesamtausgaben Soll 45.4 T€ / Ist 51.8 T€ wurden um 6.4 T€ überschritten.
Ursache hierfür ist die Teilnahme der Landesauswahlmannschaften an dem Länderpokal
Halle und dem entsprechenden Vorbereitungstrainingslager, die nicht Gegenstand der
Jahresplanung waren.
4. Projekt „Verbandsentwicklung“ 2014
Traditionell wird im Sächsischen Hockeyverband auch das Projekt „Verbandsentwicklung“
geführt und vom LSB von Beginn an gefördert. Diese Förderung ist die grundlegende
Voraussetzung für den Bestand und die Entwicklung des Hockeysportes in Sachsen.
Der LSB hat das Projekt mit 32.620 T€ gefördert. Die Förderung wurde vollständig
ausgezahlt.
Die geplanten Gesamtausgaben Soll 55.7 / Ist 52.1 T€ wurden deutlich unterschritten.
Ursache hierfür sind geringere Aufwendungen für Aus- und Fortbildung von Trainern und
Schiedsrichtern und für die Post- und Fernmeldedienste.
Der Einsatz der eigenen Mittel ist im Projekt deutlich kleiner als geplant (Soll 23.1 / Ist 19.5
T€). Der Eigenanteil beträgt 37,4% der Gesamtausgaben.
5. Projekt „MHV“
Mit der Aufnahme des Spielverkehres für Erwachsene im Rahmen des Projekts
„Mitteldeutscher Hockey–Verbund“ im Jahr 2008 und der Übernahme der Ein- und Ausgaben
in unseren Haushalt veränderte sich die Haushaltsführung. Der Mitteldeutsche HockeyVerbund ist als eigenständiges Projekt
„MHV“ in den Haushalt des SHV (Eigene
Einnahmen: 1115 = besondere Aufgabenstellungen; Ausgaben: 226 = besondere
Aufgabenstellungen) eingegliedert.
Das Projekt „MHV“ wird ohne Förderung seitens der Landessportbünde aus den Eigenmitteln
der Vereine und Landesfachverbände Sachsen, Sachsen-Anhalt und Thüringen geführt. Die
wesentlichen Projekteinnahmen resultieren aus den Nenngeldern und den Strafen der am
Spielverkehr der Erwachsenen teilnehmenden Vereine.
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Die Projekteinnahmen (Plan 4.5 T€ / Ist 7.9 T€) sind stark erhöht. Ursachen hierfür sind die
in Zahl und Höhe gewachsen Strafen.
Auch die Projektausgaben (Plan 1.5 T€ / Ist 3.5 T€) sind überplanmäßig. Die Abweichung
beruht im Wesentlichen auf dem Umstand, dass die den Spielbetrieb betreffenden Ausgaben
und die nicht im Projekt TEW abrechenbaren Aufwendungen der MHV-Landesauswahl (U16)
höher ausfielen als geplant.
III.
Haushaltsplan 2015
Die
Anfang
November
2014
geplanten
und
vom
Präsidium
beschlossenen
Gesamteinnahmen/Gesamtausgaben betragen 113.740 €. Die Gesamteinnahmen werden
im Hinblick auf den nunmehr feststehenden Fördermittelrückgang im Projekt TEW aber
deutlich unter Plan ausfallen (siehe 2.).
Grundlage des Haushaltsplanes für das Jahr 2015 sind die vom Landesportbund Sachsen
gewährten
Zuwendungen
von
35.310
€
(2014:
33.060
€)
für
das
Projekt
Verbandsentwicklung und geplante eigene Einnahmen von 52.090 €.
1. Projekt Verbandsentwicklung 2015
Die Förderung der Verbandsentwicklung durch den LSB ist auskömmlich. Geplant und
beantragt wurde eine Förderung von 33 T€. Bewilligt wurden 35.310 €.
Die Höhe der geplanten Einnahmen und Ausgaben beruht auf den Erfahrungen und
Erkenntnissen der Jahre 2013 und 2014. Alle im Projekt geplanten Maßnahmen können
umgesetzt werden. Die Einzelheiten zu den geplanten Einnahmen und Ausgaben sind im
Haushaltsplan 2015 dargestellt, der diesem Bericht als weitere Anlage beigefügt ist.
2. Projekt Talententwicklung 2015
Im Projekt Talententwicklung wurde der SHV ab dem Jahr 2013 aus der Förderkategorie „B“
in die Kategorie „C“ herabgestuft und - in Folge dessen - für die Jahre 2013 und 2014 eine
Übergangsförderung von 28.500 € bzw. 32.000 € gewährt. Mit Beginn des Jahres 2015 war
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die zweijährige Übergangszeit abgelaufen, so dass der LSB nur noch eine Grundförderung
gewährt, deren Höhe zum Zeitpunkt der Genehmigung des HH-Planes 2015 durch das
Präsidium am 15. November 2014 nicht bekannt und auch nicht in Erfahrung zu bringen war.
Das mit dem LSB angestrebte Verbandsgespräch fand aus Gründen, die nicht im Bereich
des SHVs liegen, in 2014 nicht statt. Für 2015 hat der SHV gleichwohl eine Förderung von
28.500 € beantragt und in den HH-Plan eingestellt, um dem LSB darzulegen, dass diese
Förderhöhe für das Fortsetzen des Leistungssports im Nachwuchsbereich erforderlich ist.
Der im November 2014 vom Präsidium des SHVs beschlossene Haushalt kann für die TEW
nicht vollzogen werden. Für die TEW gewährt der LSB in 2015 die Grundförderung von
7.000 €, was zwingend eine Restrukturierung des Nachwuchsleistungssports erfordert. Am
12. Februar 2015 fand die Verständigung zwischen SHV und LSB zum Projekt TEW 2015
statt. Der LSB teilte dabei u.a. mit, dass das aktuell gültige Förderkonzept auf lange Frist nur
die 7 T€ Sockelförderung sichern wird und in 2015 einmalig Umstellungskosten (Auslauf der
hauptamtlichen Trainerstelle im April 2015, Honorare für im Nebenamt tätige Trainer) als
TEW-Ergänzung gezahlt werden, deren Umfang der LSB dem SHV noch mitteilen wird.
Dresden, den 25. Februar 2015
gez. Wolfgang Blümbott
Schatzmeister
Anlagen:

Verwendungsnachweis
2013
bestehend
aus:
Haushalt
LfV,
Projekt
Verbandsentwicklung, Projekt Talententwicklung, Erklärung zum Nachweis der
Sportförderung

Verwendungsnachweis
2014
bestehend
aus:
Haushalt
LfV,
Projekt
Verbandsentwicklung, Projekt Talententwicklung, Erklärung zum Nachweis der
Sportförderung

Haushaltsplan 2015
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