萩市下水道事業経営戦略

萩市下水道事業経営戦略
（案）
平成
年
月
山口県萩市
上下水道部下水道建設課
目次
１．萩市の下水道事業の現状 ............................................... １
(1) 下水道の概要 ....................................................... １
(2) 人口の推移 ......................................................... １
(3) 下水道使用料 ....................................................... ３
(4) 組織 ............................................................... ４
２．経営の基本方針 ....................................................... ５
３．投資・財政計画（収支計画） ........................................... ５
(1) 収支計画 ........................................................... ５
(2) 投資計画 ........................................................... ５
(3) 施設改修計画 ....................................................... ６
４．効率化・経営健全化の取組み ........................................... ６
(1) 組織及び人材に関する事項 ........................................... ６
(2) 下水道整備に関する事項 ............................................. ６
(3) 広域化・統合に関する事項 ........................................... ７
(4) 使用料、その他の収入に関する事項 ................................... ７
①下水道使用料 ....................................................... ７
②水洗化の促進 ....................................................... ８
(5) 公営企業の経営に関する事項 ......................................... ８
(6) その他に関する事項 ................................................. ９
①「経営戦略」の基本的考え方 ......................................... ９
様式第２号
投資・財政計画（収支計画） ................................. １０
１．萩市の下水道事業の現状
(1) 下水道の概要
萩市の広義の下水道は、公共下水道事業、特定環境保全公共下水道事業、農業集落排
水事業、漁業集落排水事業、林業集落排水事業、特定地域生活排水事業、個別排水事業
及び浄化槽設置整備事業があり、浄化槽設置整備事業を除く７事業は、特別会計により
公営企業として実施しています。
公共下水道等の集合処理では26の処理区と25の処理場を有し、特定地域生活排水事業
等の浄化槽（市町村設置型）は２地域で約340基を有しており、下水道全体の整備率１は
平成27年度末で66.87％、水洗化率２は87.68％です。
萩地域の公共下水道、農業集落排水事業、漁業集落排水事業が整備中で、他の地域の
下水道は整備を完了しています。
萩市の下水道事業の概要
処理区等数
特定環境
特定地域
公共下水保全公共農業集落漁業集落林業集落
個別排水
生活排水
道事業
下水道排水事業排水事業排水事業
事業
事業
事業
1処理区 1処理区 14処理区 9処理区 1処理区 2地域
2地域
建設事業開始年月
S53.3
H10.9
H1.11
S55.4
H11.11
H16.4
H13.2
供用開始年月
S60.4
H15.4
H6.5
S59.4
H14.3
H16.5
H13.4
処理区域内人口(人)
18,651
1,577
5,008
5,246
45
635
200
水洗化済人口(人)
16,599
1,466
4,420
4,163
36
631
182
全体計画面積(ha)
1,190
67
631
185
4
-
-
処理区域内面積(ha)
589
59
567
169
4
-
-
総事業費（百万円）
36,241
1,479
15,439
11,162
127
《平成27年度末
238
108
下水道建設課調べ》
(2) 人口の推移
平成17年３月に１市２町４村が合併し、行政区域内人口は合併から平成27年度末の11
年間で約10,000人減少しました。
処理区域内人口３については、平成16年度から平成27年度末までの11年間で284haの供
用開始を行い約850人増加しています。また、水洗化済人口４は、11年間で約3,000人増加
しています。
１
２
３
４
下水道全体の整備率＝下水道を整備した面積÷下水道の全体計画の面積
水洗化率＝水洗化済人口÷処理区域内人口
供用開始した区域内の人口
供用開始した区域内のうち、下水道に接続した人口
- １ -
新たに供用開始した区域は、農・漁業集落排水事業が多いことと人口減少の影響を受
け、整備を進めても処理区域内人口は伸び悩んでいます。
しかし、普及率は11年間で約12％増加したことから、下水道は確実に普及していると
いえます。
行政区域内人口、処理区域内人口、水洗化済人口の推移
《出典：総務省地方公営企業決算状況調査》
普及率・水洗化率
《出典：総務省地方公営企業決算状況調査から算出》
- ２ -
(3) 下水道使用料
合併協議では、下水道使用料の取扱いは、「当面現行どおりとし、新市において調整
する。」となっており、７地域９使用料体系でした。この使用料体系は、地域によって
単価が異なっていたため、合併後５年が経過した平成23年10月に第１段階として「人数
による定額制５」と「水量従量制６」の使用料体系内での単価統一に取り組みました。
その後、平成26年１月から「水量従量制」による全市の使用料を統一しました。
下水道使用料の統一イメージ図
（一般汚水・1か月・22㎥・2人・税込）
過去10年間の下水道使用料の推移を見ると水洗化率と比例して上昇し、平成23年10月
の改定により下水道使用料は増収となっています。しかし、平成25年度は萩市東部集中
豪雨災害による被災者への減免措置、平成26年度は水量従量制による下水道使用料の統
一などの影響により大幅に減少しています。
有収水量は、平成22年度をピークに減少傾向となっています。これは人口減少に加え
節水意識の向上によるものと大口使用者（企業等）の撤退によるものです。
下水道使用料についても同様で、平成23年10月の改定の影響により平成24年度がピー
クで、その後は有収水量の減少に伴い減少傾向となっています。
５
６
戸数割と世帯人員を乗じて算定する方法
使用量の多寡に応じて、水量に単価水量あたりの単価を乗じて算定する方法
- ３ -
使用料収入と有収水量の推移
「条例上の使用料７」と「実質的な使用料８」を比較してみると平成27年度の実績で625
円の差があります。この差は使用料に「累進制９」を採用しているためです。
実質的な使用料（税込）
条例上の使用料（税込）
平成25年度
2,835円
平成25年度
3,495円
平成26年度
2,916円
平成26年度
3,526円
平成27年度
2,916円
平成27年度
3,541円
※平成26年度の改定は、消費税及び地方消費税の税率改定によるものです。
(4) 組織
平成13年度に、一体的かつ効率的な汚水処理施設の整備と維持管理のため、建設部局
にあった公共下水道、農林水産部局にあった集落排水事業及び環境部局にあった浄化槽
関連事業を一つの課にしました。
また、合併と同時にそれまでは水道局であった上水道部局と建設部にあった下水道部
局を統合し「上下水道部」となりました。平成27年度からは堀内にあった下水道建設課
を第２庁舎２階に移転しました。
７
８
９
一般家庭における20㎥あたりの使用料
使用料収入の合計を有収水量の合計で除した値に20㎥を乗じたもの（一般家庭のみでなく事業所も含む）
使用量の増加によって単価が高くなるしくみ
- ４ -
２．経営の基本方針
萩市では、少子高齢化や人口減少等の課題があり、厳しい社会情勢ではありますが、
河川、海等の豊かな漁場と風光明媚な自然環境を未来へつないでいくため、下水道事業
の健全な経営に努めてまいります。
平成27年度は「汚水処理施設整備構想１０」の見直し時期であったことから、事業計画
（認可）区域においては、国・県の要請する10年概成を目指した計画策定により整備を
進めてまいります。
下水道予定整備区域については、合併処理浄化槽の普及状況の実情を踏まえ、合併処
理浄化槽による整備手法へ転換することが財源効率として望ましいと考えられることか
ら、今後は検討を進めてまいります。
この他にも既存施設の老朽化した設備の更新、人口減少等による下水道使用料の減収
等など経営環境は厳しさを増してくるところですが、生活に欠くことのできない重要な
サービスを安定的に提供し続けるため、平成29年度から平成38年度までの10年間を計画
期間として、今後の萩市下水道事業を効率的かつ健全に運営するため本計画を策定しま
す。
なお、平成29年４月から公共下水道（特定環境保全公共下水道を含む。以下同じ。）
を、平成30年４月から農・漁・林業集落排水事業、特定地域生活排水事業及び個別排水
事業を地方公営企業法の適用を行うこととしているため、公営企業会計移行後の決算結
果をもとに公営企業会計に則した計画へと見直しを行う予定です。
また、その後においても定期的に進捗管理と見直しを行う予定です。
３．投資・財政計画（収支計画）
(1) 収支計画
様式第２号のとおりです。ただし、平成28年度から平成38年度については、過去の決
算状況をもとに推計した見込額としています。また、企業会計移行後には見直しを行う
予定です。
(2) 投資計画
公共下水道、農業集落排水事業、漁業集落排水事業で事業計画区域内の整備を進めて
います。公共下水道については、汚水整備として山田、椿東、椿地区の面整備を雨水整
備として堀内ポンプ場の更新事業を実施しています。農業集落排水事業については、椿
南地区を漁業集落排水事業については大井浦地区の排水管路整備を実施しています。
１０
市街地、農山漁村等を含めた市区町村全域で効率的な汚水処理施設の推進をするため、各種汚水処理施設の有す
る特性等を踏まえ、建設費と維持管理費を合わせた経済比較を基本としつつ、水質保全効果、汚泥処理方法等の
地域特性や地域住民の意向を考慮し効率的かつ適正な整備手法を選定するための構想（出典：国土交通省HP）
- ５ -
事業計画（認可）区域内の整備について、国・県の要請する10年概成を目指すことか
ら計画的に投資を行ってまいります。
(3) 施設改修計画
萩市は25の処理場を有しており供用開始から30年を経過した処理場もあります。これ
らの処理場と管渠は老朽化により、今後は修繕費が増大することが予想されます。機械
機器類については定期的なメンテナンスやオーバーホールを行ってこそ性能が維持され
るものであることから、これらの費用を平準化するとともに計画的に進めてまいります。
４．効率化・経営健全化の取組み
(1) 組織及び人材に関する事項
平成29年４月から公共下水道については地方公営企業法の適用を行い、平成30年４月
にはすべての事業について地方公営企業法の適用を行うことから、上下水道の管理部門
を統合して、さらに組織的に一体となった企業運営を行い、経費節減を図っていかなけ
ればなりません。
また、担当職員は公営企業職員として、事業の能率的な経営と公共性及び企業性の発
揮に努め、経営能力の向上を図っていかなければなりません。
地方行政を取り巻く環境が非常に厳しくなっている現在、市民サービスの向上と人件
費のバランスを考慮しつつ、最小限の人員で最大のサービスの提供ができるよう定員適
正化に取り組んでいきます。
(2) 下水道整備に関する事項
平成27年度末における萩市の汚水処理人口普及率は86.9％に達していますが、未だに
約7,000人が汚水処理施設を利用できない状況があります。
特に公共下水道については、全体計画区域内の整備率は49.5％、事業計画（認可）区
域内の整備率は75.0％と整備が遅れていることから、生活環境の向上や公共用水域の保
全等のために、一刻も早く整備する必要があります。
国においては、変化していく人口減少等の社会情勢や厳しい財政事情等を踏まえて３
省連携の『持続的な汚水処理システム構築に向けた都道府県構想の見直し』が平成26年１
月に示されました。これは、全ての国民に根幹的インフラである汚水処理サービスを早
期に提供する必要があることから、地方公共団体に対し汚水処理施設整備の10年概成を
図るため計画の見直しなどを要請しています。
萩市においても、国の要請に呼応し整備が遅れている地域への汚水処理サービスを早
期に提供し、かつ効率的に整備が実施できるよう平成27年度に『萩市汚水処理施設整備
- ６ -
構想』を策定したところです。また、整備中の処理区１１に関しては、今後10年概成を目
指し整備する方針としました。
しかし、公共下水道の萩処理区は、計画面積が広範囲であることから早期に整備を達
成させるためには、合併処理浄化槽の整備も含めた弾力的な整備を実施する方針とした
ところです。
人口減少社会に直面し使用料収入は減少する一方、居住の範囲が広く分散しているこ
とも一因となり施設の維持管理費用は増大の一途をたどり、下水道事業の経営状況は一
層厳しくなることが懸念されます。
そのため、萩市の財政状況等を考慮し、建設にかかる費用対効果などを鑑み、集合処
理区域を個別処理区域へ変更するなど効率的かつ適正な整備手法の選定を再検討してい
く必要があります。また、「持続的な機能確保のための下水道管理」として、ストック
マネジメントを考慮しつつ、身の丈にあった下水道計画を策定し事業を進めていくこと
が重要となっています。
(3) 広域化・統合に関する事項
平成25年に須佐浦地区漁業集落排水処理場を廃止し、隣接する須佐地区特定環境保全
公共下水道へ統合しました。須佐浦地区漁業集落排水は昭和59年に供用開始し、平成６
年から平成９年に改築更新を行いましたが再度の改築更新時期となったため、平成15年
に供用開始した須佐浄化センターへ流入させることとしました。これにより改築更新経
費と維持管理経費の節減を行ったところです。
処理場の躯体の耐用年数は約50年、機械設備等の耐用年数は約15年程度です。本市の
集落排水事業の処理場は、平成６年～平成15年に供用開始したものが多く、今後は機械
設備等の改築更新の費用が増大することが予想されます。
集落排水事業については、処理区が隣接しているところもあり、人口減少により処理
可能能力に余剰がでてくるところもあることから、改築更新と統合の比較検討を行い、
時期を見極めた積極的な対応が必要と考えています。
(4) 使用料、その他の収入に関する事項
①下水道使用料
下水道事業は、公営企業として独立採算性の原則のもと、健全な経営と効率化を図る
こととされています。
運営に伴う経費については、雨水にかかる経費は公費で、汚水にかかる経費は利用者
からの私費（使用料）で負担することとされています。（「雨水公費・汚水私費」の原
則）
萩市の下水道使用料は、平成23年10月に７地域９使用料体系により下水道使用料を徴
収していたものを使用者の公平な負担という観点から下水道使用料の負担の統一を図る
ために平均9.8％の増額改定を行いました。
１１
公共下水道の萩処理区、農業集落排水の椿南地区、漁業集落排水の大井浦地区のこと
- ７ -
平成26年１月から一部の地域で採用していた人数による定額制の使用料体系を、全地
域において水量従量制へ変更する改定を行いました。
萩市の平成27年度末の汚水処理原価１２は267.5円で使用料単価１３の177.1円と比較す
ると90円の較差があり経費回収率１４は66.2％となっています。
「雨水公費・汚水私費の原則」を鑑みると現行使用料を約50％も引上げる改定が必要
となります。当然のことながら、コスト縮減には引き続き努めてまいりますが、財源と
なる下水道使用料の改定に当たっては、公営企業会計へ移行後に適正な原価計算により
算定期間と改定率を検討し、利用者の理解を得て進めていかなければなりません。
使用料単価・汚水処理原価
②水洗化の促進
萩市の水洗化率は、平成27年度末で87.68％となっています。下水道の整備には巨額の
資金が投入されます。しかし、下水道管を整備しても宅内の排水設備工事を行わなけれ
ば投資効果は現れません。また、水洗化を促進することで、使用料収入が増加し改定率
の抑制につながります。戸別訪問等の実施により未水洗理由を把握し、水洗化促進のた
めの方策を検討するとともに、市報、ホームページ、下水道促進運動などで水洗化の必
要性やメリットを継続的に広報してまいります。また「水洗便所改造資金融資あっせん
制度」のＰＲを積極的に行い接続率の向上を図ります。
(5) 公営企業の経営に関する事項
平成26年８月に総務省から「公営企業の経営に当たっての留意事項について」の通知
があり、地方公営企業法の適用に向けたロードマップが示されました。
１２
１３
１４
汚水処理原価＝汚水に係る維持管理費及び資本費相当分÷有収水量
使用料単価＝使用料収入÷有収水量
経費回収率＝使用料単価÷汚水処理原価
- ８ -
このロードマップでは、平成32年４月に法制化を検討するため、平成27年度から平成31
年度までを集中取組期間とし、人口３万人以上の団体については、期間内に公営企業会
計へ移行するべきとされています。平成27年１月には「公営企業会計の適用の推進につ
いて」において総務省から要請があったところです。
萩市においても事業の経営状況の把握及び市民への説明責任が明確に行えることから
地方公営企業の適用について準備を進めており、平成29年４月から公共下水道を平成30
年４月からすべての事業について地方公営企業法の適用を行います。
なお、地方公営企業の適用範囲については、地方公営企業法の全部を適用します。
(6) その他に関する事項
①「経営戦略」の基本的考え方
平成28年10月現在、萩市の下水道事業は公共下水道事業特別会計ほか６つの特別会計
を有しています。「経営戦略」は、「特別会計ごとに10年以上の計画期間で策定するこ
と」が基本となっていますが、平成30年４月からの公営企業会計へ移行した後は、１つ
の事業会計として経営していきます。これは、下水道使用料を事業間（特別会計間）で
統一していることからも下水道使用料の基本的考え方となる「適正な原価」を算定する
ためには、１つの経営体として経営していく必要があるからです。
従いまして、「萩市下水道事業経営戦略」は、10年の計画期間から鑑みてもそれぞれ
の特別会計で策定するのではなく１つの特別会計とみなして策定いたしました。
- ９ -
資
本
的
資収
入
本
的
収
資
支本
的
支
出
収
益
的
収
収入
益
的
収
収
支益
的
支
出
総
1
（１）
営
ア
イ
ウ
エ
営
ア
イ
分
業
収
収
年　度
益 (A)
益 (B)
料
金
収
入
受託工事
収益 (C)
そ
の
他
雨
水
負
担
金
業
外
収
益
（２）
他
会
計
繰
入
金
そ
の
他
総
費
用 (D)
２
業
費
用
（１）営
員
給
与
費
ア職
うち退職手当
の
他
イそ
業
外
費
用
（２）営
汚水分
ア支
払
利
息
雨水分
うち一時借入金利息
の
他
イそ
収支差引
(A)-(D)
３
(E)
資
本
的
収
入 (F)
1
方
債
（１）地
うち資本費平準化債
会
計
補
助
金
（２）他
会
計
借
入
金
（３）他
固
定
資
産
売
却
代
金
（４）
（５）国（都道府県）補助金
事
負
担
金
（６）工
の
他
（７）そ
資
本
的
支
出 (G)
２
設
改
良
費
（１）建
うち職員給与費
方
債
償
還
金 (H)
（２）地
（３）他会計長期借入金返還金
（４）他会計への繰出金
の
他
（５）そ
収支差引
(F)-(G)
３
(I)
収支再差引
(E)+(I)
(J)
積
立
金
(K)
前年度からの繰越金
(L)
前年度繰上充用金
(M)
収益的支出に充てた地方債
(N)
収益的支出に充てた他会計借入金
(O)
形
式
収
支 (J)-(K)+(L)-(M)+(N)+(O) (P)
翌年度へ繰り越すべき財源 (Q)
実
質
収
支黒
字 (R)
(N)-(O)
赤
字 (S)
区
■各事業合計
18年度
424,765
460,844
445,376
15,468
31,053
38,441
455,083 347,028
433,274 288,438
21,809
58,590
995,573 1,003,679
519,476 542,835
102,537 118,070
416,939
476,097
462,258
13,839
20年度
21年度
22年度
23年度
417,672
340,527
324,953
15,574
38,267
941,891
923,758
18,133
878,995
538,468
120,796
749,438
32,115
714,897
40,452
582,213
37,743
3,007,780 2,936,614 4,128,031 2,273,730
1,786,590 1,654,405 1,400,426 1,084,539
62,694
67,868
63,775
62,962
1,221,190 1,282,209 2,727,605 1,189,191
841,530
55,146
24年度
25年度
26年度
27年度
28年度
29年度
30年度
31年度
32年度
33年度
34年度
35年度
36年度
37年度
38年度
（単位：千円，％）
453,089
319,683
303,995
15,688
42,585
940,852
917,275
23,577
891,798
572,115
119,026
482,107
296,509
271,016
25,493
50,644
988,429
972,529
15,900
890,653
594,144
112,037
464,097
283,525
266,799
16,726
47,320
969,909
958,660
11,249
850,584
567,059
102,962
564,689
253,218
239,839
13,379
58,371
955,160
939,354
15,806
933,928
680,710
116,021
507,434
227,951
215,784
12,167
58,789
800,283
788,247
12,036
831,277
603,326
95,892
567,163
212,709
201,702
11,007
57,701
820,998
809,222
11,776
884,845
672,136
104,973
546,030
194,986
184,886
10,100
56,801
797,778
786,007
11,771
845,989
651,003
104,973
567,608
179,612
170,377
9,235
55,943
798,825
787,054
11,771
852,193
672,581
104,973
590,384
165,403
156,929
8,474
55,189
791,323
779,552
11,771
860,760
695,357
104,973
614,427
151,785
144,011
7,774
54,496
803,152
791,381
11,771
871,185
719,400
104,973
639,805
138,213
131,138
7,075
53,804
822,778
811,007
11,771
882,991
744,778
104,973
666,598
124,635
118,253
6,382
53,119
838,431
826,660
11,771
896,206
771,571
104,973
694,883
111,286
105,574
5,712
52,456
845,434
833,663
11,771
911,142
799,856
104,973
724,747
98,825
93,719
5,106
51,858
818,526
806,755
11,771
928,545
829,720
104,973
756,281
87,480
82,906
4,574
51,333
804,368
792,597
11,771
948,734
861,254
104,973
789,580
76,002
71,893
4,109
50,876
792,081
780,310
11,771
970,555
894,553
104,973
621,953 606,659 572,490 588,642 586,473 575,132 582,306 596,480 605,703 604,919 568,059 541,366 515,011
995,942 1,165,699 1,204,860 1,125,550 1,088,056 1,086,734 1,080,774 1,086,061 1,088,544 1,092,952 1,089,100 1,088,056 1,079,328
354,800 407,300 551,200 459,700 417,100 434,900 445,100 437,500 437,900 435,900 385,300 387,200 454,200
18,200
36,600
42,500
42,800
4,500
261,104 190,815 192,989 211,985 191,168 189,841 192,033 196,138 198,587 203,020 199,109 198,141 197,413
506,585
240,654
227,839
12,815
58,491
859,437
794,365
65,072
867,456
626,802
120,217
574,442 596,574 488,347 433,168 472,106 363,475 537,412 444,607 438,000 471,950 461,250 437,500 433,000 430,000 430,000 480,000 480,000 405,000
30,163
35,410
24,748
19,714
21,521
16,563
17,234
10,764
15,865
7,838
743
6,141
19,423
22,057
24,032
24,691
22,715
22,715
2
687
12,938
5,300
2,345,840 2,131,412 1,924,970 1,765,569 2,048,707 1,680,595 1,826,558 1,876,650 1,763,592 1,720,129 1,703,966 1,701,980 1,718,441 1,727,347 1,728,371 1,685,259 1,655,322 1,618,239
1,121,496 1,150,276 955,220 845,233 1,164,877 870,245 1,014,198 1,042,927 941,627 941,627 933,938 933,938 925,404 925,404 925,404 925,404 925,404 925,404
58,393
62,741
70,466
61,587
59,217
55,813
40,719
41,627
41,627
41,627
33,938
33,938
25,404
25,404
25,404
25,404
25,404
25,404
1,224,344 981,136 969,750 920,336 883,830 810,350 812,360 833,723 821,965 778,502 770,028 768,042 793,037 801,943 802,967 759,855 729,918 692,835
706,773 667,039
988,996 1,316,268
290,400 501,500
40,700
245,714 320,454
499,955
268,357
254,382
13,975
53,662
931,981
925,016
6,965
874,990
606,633
106,678
931,569 1,526,107 1,523,524 1,588,993 1,590,477 1,581,763 1,600,967 1,489,409 1,437,936 1,457,335 1,434,631 1,438,666 1,435,892 1,453,491 1,479,471 1,501,909 1,516,061 1,496,604 1,490,100 1,485,566
584,541 584,216 582,672 600,564 620,568 649,782 645,807 629,972 637,653 636,337 636,853 639,841 644,569 650,339 656,693 663,478 670,627 678,078 685,732 693,485
546,100 545,949 540,087 549,920 573,248 596,120 587,436 571,481 578,864 578,636 580,052 583,898 589,380 595,843 602,889 610,359 618,171 626,220 634,399 642,609
19年度
194,231
21,802 △ 72,110 647,112 631,726 698,340 739,893
2,676,771 2,787,592 4,077,406 1,523,062 1,663,033 1,393,642 1,185,549
1,087,200 1,063,200 889,300 443,300 504,600 394,700 351,300
287,100 263,500 267,500
60,100
67,100
692,895 942,839 2,432,757 459,806 553,826 366,958 321,154
411,070
492,487
479,576
12,911
30,610
663,866
623,855
40,011
1,005,937
513,450
102,380
1,200,168 1,017,375
536,302 562,292
505,692 531,239
17年度
投資・財政計画（収支計画）
- 10 -
50,650
110,800
34,230
34,230
65,428
122,000
50,650
50,650
14,695
14,695
103,200
34,230
3,939
3,939
92,800
14,695
39,458
39,458
86,600
3,939
28
28
39,458
500
500
28
69,300
500
65,400
62,700
54,200
99,300
49,400
45,600
42,100
38,900
35,900
33,100
30,500
28,100
25,900
23,900
△ 331,009 △ 149,022 △ 50,625 △ 750,668 △ 682,807 △ 737,770 △ 739,421 △ 776,573 △ 732,439 △ 684,653 △ 660,859 △ 671,790 △ 638,042 △ 632,073 △ 617,232 △ 621,206 △ 632,380 △ 638,803 △ 635,419 △ 596,159 △ 567,266 △ 538,911
△ 136,778 △ 127,220 △ 122,735 △ 103,556 △ 51,081 △ 39,430
472 △ 69,800 △ 65,400 △ 62,700 △ 54,200 △ 99,300 △ 49,400 △ 45,600 △ 42,100 △ 38,900 △ 35,900 △ 33,100 △ 30,500 △ 28,100 △ 25,900 △ 23,900
様式第2号（法非適用企業）
字
比
分
率
（
(S)
×100 ）
(B)-(C)
(A)
×100 ）
(D)+(H)
年　度
金
会
分
高
高
536,302
17年度
562,292
18年度
584,541
19年度
584,216
20年度
582,672
21年度
600,564
22年度
620,568
23年度
649,782
24年度
645,807
25年度
629,972
26年度
637,653
27年度
636,337
28年度
636,853
29年度
639,841
30年度
644,569
31年度
650,339
32年度
656,693
33年度
663,478
34年度
670,627
35年度
678,078
36年度
685,732
37年度
693,485
38年度
（単位：千円，％）
18年度
19年度
20年度
21年度
22年度
23年度
24年度
25年度
26年度
27年度
28年度
- 11 -
654,465 464,327 326,879 962,025 959,860 1,023,173 1,005,980 978,678 997,725 852,856 847,036 809,222
534,402 316,516 206,826 833,648 821,578 844,328 855,269 816,300 781,618 698,149 686,818 635,217
120,063 147,811 120,053 128,377 138,282 178,845 150,711 162,378 216,107 154,707 160,218 174,005
資本的収支分
692,895 942,839 2,432,757 459,806 553,826 366,958 321,154 245,714 320,454 261,104 190,815 192,989
うち基準内繰入金 163,215 159,062 382,432 124,580 110,073
88,647
58,683
46,235 112,862
51,225
50,414
53,144
うち基準外繰入金 529,680 783,777 2,050,325 335,226 443,753 278,311 262,471 199,479 207,592 209,879 140,401 139,845
合
計
1,347,360 1,407,166 2,759,636 1,421,831 1,513,686 1,390,131 1,327,134 1,224,392 1,318,179 1,113,960 1,037,851 1,002,211
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
17年度
786,007
617,588
168,419
211,985
51,995
159,990
997,992
29年度
787,054
617,295
169,759
191,168
52,374
138,794
978,222
30年度
779,552
611,980
167,572
189,841
52,178
137,663
969,393
31年度
33年度
34年度
35年度
36年度
791,381 811,007 826,660 833,663 806,755
623,610 641,173 656,668 658,964 634,443
167,771 169,834 169,992 174,699 172,312
192,033 196,138 198,587 203,020 199,109
53,088
54,827
56,224
56,864
55,843
138,945 141,311 142,363 146,156 143,266
983,414 1,007,145 1,025,247 1,036,683 1,005,864
32年度
792,597
619,282
173,315
198,141
54,744
143,397
990,738
37年度
780,310
605,910
174,400
197,413
54,057
143,356
977,723
38年度
（単位：千円）
(Y)
(Z) 17,514,897 17,406,688 15,671,583 15,018,491 14,385,347 13,798,911 13,180,461 12,619,825 12,302,895 11,910,045 11,559,185 11,375,962 11,063,097 10,747,295 10,454,267 10,170,225 9,850,588 9,519,645 9,183,078 8,836,623 8,519,805 8,305,070
(（V）/（X）×100)
年　度
不足比率
計借入金残
方
債
残
収益的収支分
区
○他会計繰入金
資
他
地
健全化法第22条により算定した
営業収益－受託工事収益 (B)-(C) (U)
地方財政法による
((T)/(U)×100)
資金不足の比率
健全化法施行令第16条により算定した
(V)
資
金
の
不
足
額
健全化法施行規則第６条に規定する
(W)
解消可能資金不足額
健全化法施行令第17条により算定した
(X)
事
業
の
規
模
地方財政法施行令第 16条第１項により算定した
(T)
資
金
の
不
足
額
収益的収支比率（
赤
区
■各事業合計
資
本
的
資収
入
本
的
収
資
支本
的
支
出
収
益
的
収
収入
益
的
収
収
支益
的
支
出
総
1
（１）
営
ア
イ
ウ
エ
営
ア
イ
分
業
収
収
年　度
益 (A)
益 (B)
料
金
収
入
受託工事
収益 (C)
そ
の
他
雨
水
負
担
金
業
外
収
益
（２）
他
会
計
繰
入
金
そ
の
他
総
費
用 (D)
２
業
費
用
（１）営
員
給
与
費
ア職
うち退職手当
の
他
イそ
業
外
費
用
（２）営
汚水分
ア支
払
利
息
雨水分
うち一時借入金利息
の
他
イそ
収支差引
(A)-(D)
３
(E)
資
本
的
収
入 (F)
1
方
債
（１）地
うち資本費平準化債
会
計
補
助
金
（２）他
会
計
借
入
金
（３）他
固
定
資
産
売
却
代
金
（４）
（５）国（都道府県）補助金
事
負
担
金
（６）工
の
他
（７）そ
資
本
的
支
出 (G)
２
設
改
良
費
（１）建
うち職員給与費
方
債
償
還
金 (H)
（２）地
（３）他会計長期借入金返還金
（４）他会計への繰出金
の
他
（５）そ
収支差引
(F)-(G)
３
(I)
収支再差引
(E)+(I)
(J)
積
立
金
(K)
前年度からの繰越金
(L)
前年度繰上充用金
(M)
収益的支出に充てた地方債
(N)
収益的支出に充てた他会計借入金
(O)
形
式
収
支 (J)-(K)+(L)-(M)+(N)+(O) (P)
翌年度へ繰り越すべき財源 (Q)
実
質
収
支黒
字 (R)
(N)-(O)
赤
字 (S)
区
■公共下水道事業
427,080
12,029
255,670
20,265
175,100
17,952
1,864,849 1,873,216 2,907,129 1,123,858
1,023,184 1,021,571 635,760 427,170
36,504
35,629
33,091
32,153
841,665 851,645 2,271,369 696,688
438,780
8,831
366,614
660,220
240,800
60,100
226,368
36,095
432,596
420,872
11,724
465,279
249,134
64,660
194,733
21,802 △ 72,110
1,567,776 1,734,008 2,868,715
829,400 824,300 644,900
287,100 263,500 267,500
290,765 470,599 1,947,880
186,204
344,862
331,347
13,515
186,054
359,313
346,756
12,557
36,306
142,514
124,214
18,300
611,088
278,270
91,941
831,893
399,297
363,202
20年度
184,474
216,145
200,798
15,347
28,919
244,176
226,573
17,603
608,700
263,838
77,634
28,908
431,490
400,516
30,974
622,262
262,949
76,895
538,978
396,464
360,158
19年度
186,329
332,818
317,605
15,213
630,502
386,326
357,407
18年度
816,995
385,505
356,597
17年度
127,349
13,458
2
1,130,674
398,445
25,511
732,229
344,073
733,919
277,700
67,100
315,410
192,066
200,530
185,041
15,489
40,402
408,071
400,800
7,271
461,412
260,882
68,816
805,485
397,414
357,012
21年度
998,524
463,672
28,167
534,852
178,239
23,089
157,843
420,287
540,471
181,300
182,804
183,055
157,732
25,323
48,461
436,145
429,013
7,132
427,574
244,519
61,715
847,861
411,716
363,255
22年度
876,182
329,991
32,097
546,191
139,911
8,868
117,689
464,586
411,568
145,100
183,918
174,323
157,744
16,579
46,512
454,181
447,398
6,783
413,115
238,792
54,874
877,701
423,520
377,008
23年度
934,031
404,542
30,354
529,489
141,750
10,394
59,999
443,088
421,643
209,500
205,838
164,020
150,185
13,835
52,849
426,130
419,435
6,695
425,413
261,393
55,555
868,501
442,371
389,522
24年度
983,180
477,096
29,242
506,084
177,400
11,897
415,341
502,439
249,200
40,700
63,942
206,927
154,271
141,024
13,247
57,571
402,198
392,249
9,949
426,686
272,415
65,488
842,027
439,829
382,258
25年度
969,414
494,784
24,319
474,630
164,000
7,310
389,840
516,874
259,100
18,200
86,464
196,366
145,435
132,745
12,690
57,797
362,854
355,749
7,105
411,316
265,881
69,515
801,156
438,302
380,505
26年度
244,000
7,551
344,356
644,226
355,900
42,500
36,775
241,560
123,676
112,781
10,895
56,995
332,807
325,986
6,821
435,438
311,762
70,202
779,794
446,987
389,992
28年度
255,000
13,201
387,564
626,881
322,500
42,800
36,180
203,669
113,457
103,462
9,995
56,095
327,537
320,716
6,821
387,328
273,871
70,202
774,892
447,355
391,260
29年度
294,500
6,913
387,741
636,891
300,000
4,500
35,478
207,422
103,722
94,585
9,137
55,237
321,318
314,497
6,821
381,346
277,624
70,202
769,087
447,769
392,532
30年度
380,000
625
35,006
388,816
802,931
387,300
211,244
95,167
86,784
8,383
54,483
317,138
310,317
6,821
376,613
281,446
70,202
765,429
448,291
393,808
31年度
383,000
6,090
36,001
402,201
825,991
400,900
215,136
87,296
79,606
7,690
53,790
325,956
319,135
6,821
372,634
285,338
70,202
774,835
448,879
395,089
32年度
423,000
19,423
37,274
417,970
907,197
427,500
219,100
79,444
72,446
6,998
53,098
337,244
330,423
6,821
368,746
289,302
70,202
786,716
449,472
396,374
33年度
420,000
22,057
38,686
434,826
908,643
427,900
223,137
71,668
65,355
6,313
52,413
349,757
342,936
6,821
365,007
293,339
70,202
799,833
450,076
397,663
34年度
430,000
24,032
37,822
431,217
927,754
435,900
227,248
64,138
58,488
5,650
51,750
342,099
335,278
6,821
361,588
297,450
70,202
792,805
450,706
398,956
35年度
480,000
24,691
35,479
413,746
925,470
385,300
231,435
57,347
52,295
5,052
51,152
321,325
314,504
6,821
358,984
301,637
70,202
772,730
451,405
400,253
36年度
480,000
22,715
33,592
399,485
923,507
387,200
235,699
51,392
46,865
4,527
50,627
304,597
297,776
6,821
357,293
305,901
70,202
756,778
452,181
401,554
37年度
405,000
22,715
31,840
385,652
913,755
454,200
240,042
46,199
42,129
4,070
50,170
289,065
282,244
6,821
356,443
310,244
70,202
742,095
453,030
402,860
38年度
（単位：千円，％）
874,618 1,087,882 1,063,845 1,070,232 1,233,847 1,267,092 1,361,067 1,376,569 1,389,471 1,367,316 1,348,892 1,323,307
385,182 596,404 580,404 624,404 795,404 825,404 905,404 905,404 925,404 925,404 925,404 925,404
23,890
25,404
25,404
25,404
25,404
25,404
25,404
25,404
25,404
25,404
25,404
25,404
489,436 491,478 483,441 445,828 438,443 441,688 455,663 471,165 464,067 441,912 423,488 397,903
145,933
11,125
395,603
424,815
222,000
36,600
45,757
199,984
136,775
124,726
12,049
58,083
354,251
347,526
6,725
405,459
268,684
68,700
801,062
446,811
388,728
27年度
投資・財政計画（収支計画）
- 12 -
22,030
110,800
15,424
15,424
2,370
122,000
22,030
22,030
8,100
8,100
103,200
15,424
3,876
3,876
92,800
8,100
37,794
37,794
86,600
3,876
28
28
37,794
28
69,300
65,400
62,700
54,200
99,300
49,400
45,600
42,100
38,900
35,900
33,100
30,500
28,100
25,900
23,900
△ 297,073 △ 139,208 △ 38,414 △ 463,638 △ 396,755 △ 458,053 △ 464,614 △ 512,388 △ 480,741 △ 452,540 △ 449,803 △ 443,656 △ 436,964 △ 433,341 △ 430,916 △ 441,101 △ 453,870 △ 467,926 △ 461,717 △ 441,846 △ 425,385 △ 409,552
△ 102,340 △ 117,406 △ 110,524 △ 97,024 △ 52,682 △ 37,766
△ 28 △ 69,300 △ 65,400 △ 62,700 △ 54,200 △ 99,300 △ 49,400 △ 45,600 △ 42,100 △ 38,900 △ 35,900 △ 33,100 △ 30,500 △ 28,100 △ 25,900 △ 23,900
様式第2号（法非適用企業）
字
比
分
率
（
(S)
×100 ）
(B)-(C)
(A)
×100 ）
(D)+(H)
年　度
金
会
分
合
計
資本的収支分
高
高
385,505
17年度
386,326
18年度
396,464
19年度
399,297
20年度
397,414
21年度
411,716
22年度
423,520
23年度
442,371
24年度
439,829
25年度
438,302
26年度
446,811
27年度
446,987
28年度
447,355
29年度
447,769
30年度
448,291
31年度
448,879
32年度
449,472
33年度
450,076
34年度
450,706
35年度
451,405
36年度
452,181
37年度
453,030
38年度
（単位：千円，％）
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
290,765
63,078
227,687
720,189
429,424
429,424
17年度
160,520
160,520
19年度
470,599 1,947,880
58,536
52,553
412,063 1,895,327
726,091 2,108,400
255,492
255,492
18年度
226,368
38,417
187,951
683,335
456,967
456,967
20年度
315,410
28,606
286,804
756,612
441,202
441,202
21年度
157,843
23,342
134,501
635,317
477,474
477,474
22年度
117,689
14,513
103,176
611,599
493,910
493,910
23年度
63,942
15,926
48,016
513,762
449,820
449,820
25年度
- 13 -
59,999
15,203
44,796
532,283
472,284
472,284
24年度
86,464
16,683
69,781
500,010
413,546
413,546
26年度
45,757
17,476
28,281
451,366
405,609
405,609
27年度
36,775
14,045
22,730
362,761
325,986
325,986
28年度
36,180
13,818
22,362
356,896
320,716
320,716
29年度
35,478
13,550
21,928
349,975
314,497
314,497
30年度
35,006
13,370
21,636
345,323
310,317
310,317
31年度
36,001
13,750
22,251
355,136
319,135
319,135
32年度
37,274
14,236
23,038
367,697
330,423
330,423
33年度
38,686
14,775
23,911
381,622
342,936
342,936
34年度
37,822
14,445
23,377
373,100
335,278
335,278
35年度
35,479
13,550
21,929
349,983
314,504
314,504
36年度
33,592
12,829
20,763
331,368
297,776
297,776
37年度
31,840
12,160
19,680
314,084
282,244
282,244
38年度
（単位：千円）
(Y)
(Z) 10,256,202 10,339,657 8,816,388 8,453,300 8,085,371 7,731,819 7,330,728 7,080,039 6,888,555 6,735,725 6,522,489 6,486,211 6,374,670 6,274,442 6,265,399 6,263,511 6,271,248 6,261,083 6,263,416 6,234,904 6,224,516 6,304,713
(（V）/（X）×100)
年　度
不足比率
計借入金残
方
債
残
収益的収支分
区
○他会計繰入金
資
他
地
健全化法第22条により算定した
営業収益－受託工事収益 (B)-(C) (U)
地方財政法による
((T)/(U)×100)
資金不足の比率
健全化法施行令第16条により算定した
(V)
資
金
の
不
足
額
健全化法施行規則第６条に規定する
(W)
解消可能資金不足額
健全化法施行令第17条により算定した
(X)
事
業
の
規
模
地方財政法施行令第 16条第１項により算定した
(T)
資
金
の
不
足
額
収益的収支比率（
赤
区
■公共下水道事業
資
本
的
資収
入
本
的
収
資
支本
的
支
出
収
益
的
収
収入
益
的
収
収
支益
的
支
出
総
1
（１）
営
ア
イ
ウ
エ
営
ア
イ
分
業
収
収
益 (A)
益 (B)
料
金
収
入
受託工事
収益 (C)
そ
の
他
雨
水
負
担
金
業
外
収
益
（２）
他
会
計
繰
入
金
そ
の
他
総
費
用 (D)
２
業
費
用
（１）営
員
給
与
費
ア職
うち退職手当
の
他
イそ
業
外
費
用
（２）営
汚水分
ア支
払
利
息
雨水分
うち一時借入金利息
の
他
イそ
収支差引
(A)-(D)
３
(E)
資
本
的
収
入 (F)
1
方
債
（１）地
うち資本費平準化債
会
計
補
助
金
（２）他
会
計
借
入
金
（３）他
固
定
資
産
売
却
代
金
（４）
（５）国（都道府県）補助金
事
負
担
金
（６）工
の
他
（７）そ
資
本
的
支
出 (G)
２
設
改
良
費
（１）建
うち職員給与費
方
債
償
還
金 (H)
（２）地
（３）他会計長期借入金返還金
（４）他会計への繰出金
の
他
（５）そ
収支差引
(F)-(G)
３
(I)
収支再差引
(E)+(I)
(J)
積
立
金
(K)
前年度からの繰越金
(L)
前年度繰上充用金
(M)
収益的支出に充てた地方債
(N)
収益的支出に充てた他会計借入金
(O)
形
式
収
支 (J)-(K)+(L)-(M)+(N)+(O) (P)
翌年度へ繰り越すべき財源 (Q)
実
質
収
支黒
字 (R)
(N)-(O)
赤
字 (S)
区
年　度
■特定環境保全公共下水道事業
様式第2号（法非適用企業）
2,947
40,383
40,383
29,602
783
28,819
40,383
29,602
9,986
28,563
9,933
9,933
27,532
10,313
10,313
37,436
18,894
18,882
12
43,678
33,745
5,182
18,957
18,938
19
41,861
31,548
4,016
19,616
43,678
24,784
24,784
18年度
41,861
22,904
22,904
17年度
46,817
46,817
2,000
44,817
46,817
21,924
9,408
9,408
10,693
9,980
713
36,623
27,215
5,291
36,623
25,930
25,930
19年度
54,390
63,305
8,915
1,595
52,654
53,207
553
123
17,078
35,453
17,201
21,631
7,382
7,382
45,522
45,513
9
35,413
28,031
6,400
70,866
25,344
25,344
22年度
49,833
59,579
9,746
88
24,059
35,432
24,147
24,706
6,718
6,718
49,518
49,485
33
38,033
31,315
6,609
73,465
23,947
23,947
23年度
42,731
49,766
7,035
144
17,086
32,536
17,230
21,158
6,115
6,115
46,129
46,117
12
36,304
30,189
9,031
68,840
22,711
22,711
24年度
39,105
29,872
42,618
12,746
10,494
198
53,391
78
160,728
121,623
2,252
29,674
12,944
27,535
5,232
5,232
53,477
10,993
42,484
42,206
36,974
9,439
71,880
18,403
18,403
26年度
47,129
29,930
130,798
30,200
19,411
5,593
5,593
46,828
42,448
4,380
35,250
29,657
10,246
65,180
18,352
18,352
25年度
19,980
19,980
51
3,912
16,017
3,963
23,347
4,888
4,888
35,362
30,292
5,070
37,545
32,657
9,310
53,562
18,200
18,200
27年度
21,710
19
5,300
38,010
16,300
6,025
26,666
11,344
22,398
4,555
4,555
51,547
46,657
4,890
43,050
38,495
16,097
69,716
18,169
18,169
28年度
18,655
38,655
20,000
26,805
11,850
26,805
23,347
4,256
4,256
37,581
32,691
4,890
43,700
39,444
16,097
55,550
17,969
17,969
29年度
18,936
18,936
4,653
14,283
4,653
24,336
3,975
3,975
40,920
36,030
4,890
44,408
40,433
16,097
58,691
17,771
17,771
30年度
19,222
19,222
4,793
14,429
4,793
25,367
3,688
3,688
42,006
37,116
4,890
45,152
41,464
16,097
59,581
17,575
17,575
31年度
19,514
19,514
4,938
14,576
4,938
26,442
3,397
3,397
43,131
38,241
4,890
45,936
42,539
16,097
60,512
17,381
17,381
32年度
19,811
39,811
20,000
10,000
5,089
14,722
25,089
10,000
27,562
3,100
3,100
44,292
39,402
4,890
46,759
43,659
16,097
61,481
17,189
17,189
33年度
20,113
40,113
20,000
10,000
5,246
14,867
25,246
10,000
28,730
2,818
2,818
45,513
40,623
4,890
47,645
44,827
16,097
62,512
16,999
16,999
34年度
20,421
20,421
5,409
15,012
5,409
29,947
2,530
2,530
46,775
41,885
4,890
48,574
46,044
16,097
63,586
16,811
16,811
35年度
16,891
16,891
5,136
11,755
5,136
31,216
2,220
2,220
44,662
39,772
4,890
49,533
47,313
16,097
61,288
16,626
16,626
36年度
17,195
17,195
5,308
11,887
5,308
32,539
1,916
1,916
45,996
41,106
4,890
50,552
48,636
16,097
62,439
16,443
16,443
37年度
17,505
17,505
5,487
12,018
5,487
33,918
1,607
1,607
47,378
42,488
4,890
51,622
50,015
16,097
63,640
16,262
16,262
38年度
（単位：千円，％）
553
553
553
△ 32,436 △ 33,567 △ 36,006 △ 35,432 △ 32,536 △ 29,930 △ 29,674 △ 16,017 △ 26,666 △ 11,850 △ 14,283 △ 14,429 △ 14,576 △ 14,722 △ 14,867 △ 15,012 △ 11,755 △ 11,887 △ 12,018
553
△ 553
53,484
53,484
1,817
28,143
34,120
29,738
32,436
21,048
19,231
19,865
8,073
8,073
43,618
43,601
17
34,203
26,130
6,265
68,323
24,705
24,705
21年度
26,247
8,769
8,769
49,379
49,349
30
41,961
33,192
6,945
74,397
25,018
25,018
20年度
投資・財政計画（収支計画）
- 14 -
字
比
分
率
（
(S)
×100 ）
(B)-(C)
(A)
×100 ）
(D)+(H)
金
会
分
合
計
資本的収支分
高
高
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
(Y)
(Z)
(（V）/（X）×100)
年　度
不足比率
計借入金残
方
債
残
収益的収支分
区
○他会計繰入金
資
他
地
健全化法第22条により算定した
営業収益－受託工事収益 (B)-(C) (U)
地方財政法による
((T)/(U)×100)
資金不足の比率
健全化法施行令第16条により算定した
(V)
資
金
の
不
足
額
健全化法施行規則第６条に規定する
(W)
解消可能資金不足額
健全化法施行令第17条により算定した
(X)
事
業
の
規
模
地方財政法施行令第 16条第１項により算定した
(T)
資
金
の
不
足
額
収益的収支比率（
赤
区
年　度
■特定環境保全公共下水道事業
18,938
635
18,303
19,616
8,496
11,120
38,554
17年度
683,819
22,904
17年度
18,882
3,672
15,210
37,436
8,612
28,824
56,318
18年度
643,436
24,784
18年度
9,980
6,614
3,366
44,817
38,841
5,976
54,797
19年度
596,619
25,930
19年度
49,349
39,282
10,067
19,231
8,851
10,380
68,580
20年度
543,135
25,018
20年度
43,601
40,457
3,144
28,143
8,223
19,920
71,744
21年度
488,745
24,705
21年度
45,513
41,290
4,223
17,078
5,251
11,827
62,591
22年度
436,091
25,344
22年度
49,485
40,788
8,697
24,059
2,643
21,416
73,544
23年度
386,258
23,947
23年度
42,448
35,775
6,673
47,129
38,032
9,097
89,577
25年度
334,622
18,352
25年度
- 15 -
17,086
63,203
46,117
37,670
8,447
17,086
24年度
343,527
22,711
24年度
13,245
2,252
2,252
10,993
10,993
26年度
304,750
18,403
26年度
3,912
34,204
30,292
20,327
9,965
3,912
27年度
284,770
18,200
27年度
46,657
31,308
15,349
6,025
3,722
2,303
52,682
28年度
263,060
18,169
28年度
32,691
21,936
10,755
26,805
3,723
23,082
59,496
29年度
244,405
17,969
29年度
36,030
24,177
11,853
4,653
3,724
929
40,683
30年度
225,469
17,771
30年度
37,116
24,906
12,210
4,793
3,725
1,068
41,909
31年度
206,247
17,575
31年度
38,241
25,661
12,580
4,938
3,726
1,212
43,179
32年度
186,733
17,381
32年度
39,402
26,440
12,962
5,089
3,727
1,362
44,491
33年度
176,922
17,189
33年度
40,623
27,259
13,364
5,246
3,728
1,518
45,869
34年度
166,809
16,999
34年度
41,885
28,106
13,779
5,409
3,729
1,680
47,294
35年度
146,388
16,811
35年度
39,772
26,688
13,084
5,136
3,730
1,406
44,908
36年度
129,497
16,626
36年度
94,797
16,262
38年度
41,106
27,583
13,523
5,308
3,731
1,577
46,414
37年度
42,488
28,510
13,978
5,487
3,732
1,755
47,975
38年度
（単位：千円）
112,302
16,443
37年度
（単位：千円，％）
資
本
的
資収
入
本
的
収
資
支本
的
支
出
収
益
的
収
収入
益
的
収
収
支益
的
支
出
総
1
（１）
営
ア
イ
ウ
エ
営
ア
イ
分
業
収
収
年　度
17年度
益 (A)
178,534
益 (B)
64,015
料
金
収
入
64,015
受託工事
収益 (C)
そ
の
他
雨
水
負
担
金
業
外
収
益 114,519
（２）
他
会
計
繰
入
金 107,696
そ
の
他
6,823
総
費
用 (D)
２
178,534
業
費
用
（１）営
84,571
員
給
与
費
ア職
10,419
うち退職手当
の
他
イそ
74,152
業
外
費
用
（２）営
93,963
汚水分
93,963
ア支
払
利
息
雨水分
うち一時借入金利息
の
他
イそ
収支差引
(A)-(D)
３
(E)
資
本
的
収
入 (F)
1
478,466
方
債
（１）地
59,200
うち資本費平準化債
会
計
補
助
金 262,891
（２）他
会
計
借
入
金
（３）他
固
定
資
産
売
却
代
金
（４）
（５）国（都道府県）補助金 130,622
事
負
担
金
（６）工
25,753
の
他
（７）そ
資
本
的
支
出 (G)
２
537,179
設
改
良
費 260,867
（１）建
うち職員給与費
5,701
方
債
償
還
金 (H)
（２）地
276,312
（３）他会計長期借入金返還金
（４）他会計への繰出金
の
他
（５）そ
収支差引
(F)-(G)
３
(I) △ 58,713
収支再差引
(E)+(I)
(J) △ 58,713
積
立
金
(K)
前年度からの繰越金
(L)
58,713
前年度繰上充用金
(M)
収益的支出に充てた地方債
(N)
収益的支出に充てた他会計借入金
(O)
形
式
収
支 (J)-(K)+(L)-(M)+(N)+(O) (P)
翌年度へ繰り越すべき財源 (Q)
実
質
収
支黒
字 (R)
(N)-(O)
赤
字 (S)
区
■農業集落排水事業
様式第2号（法非適用企業）
5,256
5,256
573,960
235,230
10,201
338,730
146,218
5,890
425,375
98,628
14,272
326,747
54,766
5,003
147,391
192,326
234,160
27,000
194,828
372,537
68,400
152,029
113,592
76,101
76,101
326,974
311,796
15,178
211,549
135,448
21,856
403,875
76,901
76,901
21年度
86,725
81,466
81,466
312,916
312,718
198
194,499
113,033
26,308
389,327
76,411
76,411
20年度
759,525
481,647
12,957
277,878
294,334
3,281
118,021
176,378
582,036
166,400
116,702
70,493
70,493
310,263
305,474
4,789
209,969
139,476
22,774
386,347
76,084
76,084
22年度
799,906
531,871
23,824
268,035
312,300
8,401
121,660
174,245
625,661
183,300
105,857
67,794
67,794
283,465
279,084
4,381
188,781
120,987
15,130
363,026
79,561
79,561
23年度
287,330
36,345
16,763
250,985
11,370
5,919
103,035
167,006
120,324
107,821
64,926
64,926
268,925
268,714
211
186,678
121,752
13,931
353,684
84,759
84,759
24年度
438,108
205,878
16,694
232,230
83,877
3,943
138,154
151,134
286,974
61,000
172,538
60,729
60,729
310,676
310,597
79
248,306
187,577
15,039
399,440
88,764
88,764
25年度
321,510
123,212
16,910
198,298
65,943
6,656
87,182
128,229
193,281
33,500
127,849
56,981
56,981
249,591
236,861
12,730
199,015
142,034
14,185
327,244
77,653
77,653
26年度
49,796
3,687
12,938
312,135
117,571
7,479
194,564
83,175
123,239
188,896
39,300
134,976
53,792
53,792
233,931
233,755
176
188,853
135,061
85
312,092
78,161
78,161
27年度
379,268
173,489
7,689
205,779
86,500
1,836
89,510
135,622
243,646
65,800
141,554
51,095
51,095
251,597
251,557
40
192,691
141,596
42
328,313
76,716
76,716
28年度
405,500
202,689
7,689
202,811
105,000
1,901
86,993
123,606
281,894
88,000
149,445
46,730
46,730
244,525
244,485
40
196,217
149,487
42
319,823
75,298
75,298
29年度
340,457
137,689
7,689
202,768
84,500
726
88,598
121,933
218,524
44,700
157,776
43,191
43,191
249,036
248,996
40
201,009
157,818
42
322,942
73,906
73,906
30年度
245,588
44,000
201,588
203,508
22,000
89,769
111,819
133,769
22,000
175,857
35,808
35,808
252,327
252,287
40
211,707
175,899
42
323,526
71,199
71,199
32年度
203,508
88,467
115,041
88,467
166,571
39,554
39,554
248,668
248,628
40
206,167
166,613
42
321,208
72,540
72,540
31年度
206,367
206,367
92,967
113,400
92,967
185,660
32,095
32,095
261,314
261,274
40
217,797
185,702
42
331,197
69,883
69,883
33年度
206,767
206,767
95,129
111,638
95,129
196,010
28,290
28,290
267,389
267,349
40
224,342
196,052
42
335,980
68,591
68,591
34年度
207,731
207,731
97,585
110,146
97,585
206,937
24,490
24,490
274,292
274,252
40
231,469
206,979
42
341,615
67,323
67,323
35年度
197,075
197,075
97,164
99,911
97,164
218,473
20,759
20,759
273,107
273,067
40
239,274
218,515
42
339,185
66,078
66,078
36年度
183,015
183,015
96,084
86,931
96,084
230,652
17,302
17,302
270,071
270,031
40
247,996
230,694
42
334,927
64,856
64,856
37年度
171,763
171,763
95,950
75,813
95,950
243,510
13,985
13,985
269,693
269,653
40
257,537
243,552
42
333,350
63,657
63,657
38年度
（単位：千円，％）
6,595
6,595
5,256
6,595
1,111
1,111
1,111
1,339 △ 201,423 △ 191,215 △ 177,489 △ 174,245 △ 167,006 △ 151,134 △ 128,229 △ 123,239 △ 135,622 △ 123,606 △ 121,933 △ 115,041 △ 111,819 △ 113,400 △ 111,638 △ 110,146 △ 99,911 △ 86,931 △ 75,813
1,339 △ 6,595
1,111 △ 1,111
613,233
304,608
12,848
308,625
498,911
201,220
12,950
297,691
5,256
5,256
187,889
1,955
614,572
101,200
504,167
77,700
110,776
7,339
92,705
85,566
85,566
84,328
89,870
89,870
323,528
111,402
77,712
33,690
187,781
102,215
9,510
107,332
107,270
62
182,855
92,985
8,657
308,352
187,781
76,379
76,379
19年度
182,855
75,523
75,523
18年度
投資・財政計画（収支計画）
- 16 -
字
比
分
率
（
(S)
×100 ）
(B)-(C)
(A)
×100 ）
(D)+(H)
年　度
金
会
分
合
計
資本的収支分
高
高
64,015
17年度
75,523
18年度
76,379
19年度
76,411
20年度
76,901
21年度
76,084
22年度
79,561
23年度
84,759
24年度
88,764
25年度
77,653
26年度
78,161
27年度
76,716
28年度
75,298
29年度
73,906
30年度
72,540
31年度
71,199
32年度
69,883
33年度
68,591
34年度
67,323
35年度
66,078
36年度
64,856
37年度
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
107,696
99,427
8,269
262,891
65,097
197,794
370,587
17年度
107,270
52,120
55,150
308,352
65,215
243,137
415,622
18年度
77,712
34,225
43,487
323,528
219,962
103,566
401,240
19年度
312,718
259,655
53,063
152,029
55,321
96,708
464,747
20年度
311,796
253,574
58,222
147,391
53,158
94,233
459,187
21年度
305,474
234,267
71,207
118,021
42,703
75,318
423,495
22年度
279,084
229,519
49,565
121,660
34,918
86,742
400,744
23年度
310,597
200,954
109,643
138,154
57,709
80,445
448,751
25年度
- 17 -
268,714
219,211
49,503
103,035
29,856
73,179
371,749
24年度
236,861
175,517
61,344
87,182
31,076
56,106
324,043
26年度
233,755
166,460
67,295
83,175
31,705
51,470
316,930
27年度
251,557
179,137
72,420
89,510
34,120
55,390
341,067
28年度
244,485
174,101
70,384
86,993
33,161
53,832
331,478
29年度
248,996
177,313
71,683
88,598
33,773
54,825
337,594
30年度
248,628
177,051
71,577
88,467
33,723
54,744
337,095
31年度
252,287
179,657
72,630
89,769
34,219
55,550
342,056
32年度
261,274
186,057
75,217
92,967
35,438
57,529
354,241
33年度
267,349
190,383
76,966
95,129
36,262
58,867
362,478
34年度
274,252
195,299
78,953
97,585
37,198
60,387
371,837
35年度
273,067
194,455
78,612
97,164
37,038
60,126
370,231
36年度
270,031
192,293
77,738
96,084
36,626
59,458
366,115
37年度
269,653
192,024
77,629
95,950
36,575
59,375
365,603
38年度
（単位：千円）
850,148
63,657
38年度
（単位：千円，％）
(Y)
(Z) 4,754,803 4,534,812 4,327,387 4,057,057 3,757,310 3,645,832 3,561,097 3,310,112 3,138,882 2,974,084 2,818,820 2,678,841 2,564,030 2,405,962 2,202,454 2,022,866 1,816,499 1,609,732 1,402,001 1,204,926 1,021,911
(（V）/（X）×100)
年　度
不足比率
計借入金残
方
債
残
収益的収支分
区
○他会計繰入金
資
他
地
健全化法第22条により算定した
営業収益－受託工事収益 (B)-(C) (U)
地方財政法による
((T)/(U)×100)
資金不足の比率
健全化法施行令第16条により算定した
(V)
資
金
の
不
足
額
健全化法施行規則第６条に規定する
(W)
解消可能資金不足額
健全化法施行令第17条により算定した
(X)
事
業
の
規
模
地方財政法施行令第 16条第１項により算定した
(T)
資
金
の
不
足
額
収益的収支比率（
赤
区
■農業集落排水事業
資
本
的
資収
入
本
的
収
資
支本
的
支
出
収
益
的
収
収入
益
的
収
収
支益
的
支
出
総
1
（１）
営
ア
イ
ウ
エ
営
ア
イ
分
業
収
収
年　度
益 (A)
益 (B)
料
金
収
入
受託工事
収益 (C)
そ
の
他
雨
水
負
担
金
業
外
収
益
（２）
他
会
計
繰
入
金
そ
の
他
総
費
用 (D)
２
業
費
用
（１）営
員
給
与
費
ア職
うち退職手当
の
他
イそ
業
外
費
用
（２）営
汚水分
ア支
払
利
息
雨水分
うち一時借入金利息
の
他
イそ
収支差引
(A)-(D)
３
(E)
資
本
的
収
入 (F)
1
方
債
（１）地
うち資本費平準化債
会
計
補
助
金
（２）他
会
計
借
入
金
（３）他
固
定
資
産
売
却
代
金
（４）
（５）国（都道府県）補助金
事
負
担
金
（６）工
の
他
（７）そ
資
本
的
支
出 (G)
２
設
改
良
費
（１）建
うち職員給与費
方
債
償
還
金 (H)
（２）地
（３）他会計長期借入金返還金
（４）他会計への繰出金
の
他
（５）そ
収支差引
(F)-(G)
３
(I)
収支再差引
(E)+(I)
(J)
積
立
金
(K)
前年度からの繰越金
(L)
前年度繰上充用金
(M)
収益的支出に充てた地方債
(N)
収益的支出に充てた他会計借入金
(O)
形
式
収
支 (J)-(K)+(L)-(M)+(N)+(O) (P)
翌年度へ繰り越すべき財源 (Q)
実
質
収
支黒
字 (R)
(N)-(O)
赤
字 (S)
区
■漁業集落排水事業
様式第2号（法非適用企業）
465,831
379,196
19,289
86,635
510,271
439,708
20,190
70,563
523,987
430,342
17,836
93,645
261,950
13,487
107,000
510,437
128,000
102,013
29,970
29,715
255
2,135
66,478
61,989
4,489
142,575
112,605
10,592
142,575
76,097
73,962
19年度
504,141
411,599
20,608
92,542
257,933
11,098
708,773
607,093
18,610
101,680
389,781
9,304
58,368
55,757
652,953
195,500
48,374
455,830
128,500
58,299
99,971
31,651
31,452
199
2,183
131,626
130,664
962
149,261
117,610
17,639
205,018
73,392
71,209
21年度
94,975
30,841
30,614
227
2,172
118,734
114,678
4,056
143,836
112,995
18,020
192,210
73,476
71,304
20年度
296,427
192,325
21,617
104,102
119,701
7,936
68,474
59,216
237,211
41,100
130,850
32,332
32,162
170
2,183
158,812
154,861
3,951
176,354
144,022
13,172
235,570
76,758
74,575
22年度
166,774
74,129
14,545
92,645
33,427
6,466
51,377
57,704
109,070
17,800
120,977
31,544
31,397
147
808
149,577
149,530
47
173,713
142,169
21,192
231,417
81,840
81,032
23年度
479,884
396,357
14,470
83,527
279,753
3,167
60,206
55,858
424,026
80,900
134,596
30,289
30,149
140
813
156,199
156,155
44
187,700
157,411
22,815
243,558
87,359
86,546
24年度
157,438
5,603
687
454,425
360,280
13,281
94,145
66,658
62,939
391,486
161,100
131,970
29,813
29,681
132
800
157,836
156,440
1,396
181,480
151,667
19,697
244,419
86,583
85,783
25年度
336,166
239,503
14,584
96,663
123,038
2,394
81,080
67,454
268,712
62,200
123,253
30,374
30,249
125
694
158,330
155,579
2,751
174,758
144,384
21,131
242,212
83,882
83,188
26年度
609,844
511,445
9,350
98,399
341,683
2,371
54,046
65,744
544,100
146,000
118,660
30,036
29,918
118
706
142,996
142,933
63
160,099
130,063
11,403
225,843
82,847
82,141
27年度
360,973
256,734
8,534
104,239
114,107
1,353
56,679
59,334
301,639
129,500
131,310
31,093
30,981
112
706
150,659
150,636
23
174,195
143,102
11,792
233,529
82,870
82,164
28年度
244,812
138,534
8,534
106,278
78,000
763
58,009
58,840
185,972
49,200
139,894
28,429
28,324
105
706
154,192
154,172
20
180,115
151,686
11,792
238,955
84,763
84,057
29年度
281,265
179,534
8,534
101,731
92,950
199
58,577
57,139
224,126
72,400
149,039
26,782
26,684
98
706
155,701
155,681
20
187,613
160,831
11,792
244,752
89,051
88,345
30年度
239,764
138,534
8,534
101,230
81,250
118
57,852
52,944
186,820
47,600
158,782
25,197
25,106
91
706
153,775
153,755
20
195,771
170,574
11,792
248,715
94,940
94,234
31年度
162,947
64,534
8,534
98,413
32,500
51
57,676
50,520
112,427
22,200
169,162
23,608
23,524
84
706
153,309
153,289
20
204,562
180,954
11,792
255,082
101,773
101,067
32年度
97,284
97,284
104,242
55,920
41,364
55,920
192,001
20,412
20,343
69
706
148,639
148,619
20
224,205
203,793
11,792
265,569
116,930
116,224
34年度
104,242
57,164
47,078
57,164
180,220
22,013
21,936
77
706
151,947
151,927
20
214,025
192,012
11,792
261,103
109,156
108,450
33年度
104,315
104,315
58,622
45,693
58,622
204,552
18,795
18,733
62
706
155,819
155,799
20
235,139
216,344
11,792
280,832
125,013
124,307
35年度
97,598
97,598
57,761
39,837
57,761
217,923
17,278
17,224
54
706
153,530
153,510
20
246,993
229,715
11,792
286,830
133,300
132,594
36年度
100,015
100,015
59,609
40,406
59,609
232,169
15,762
15,715
47
706
158,443
158,423
20
259,723
243,961
11,792
300,129
141,686
140,980
37年度
99,343
99,343
60,587
38,756
60,587
247,346
13,219
13,180
39
706
161,044
161,024
20
272,357
259,138
11,792
311,113
150,069
149,363
38年度
（単位：千円，％）
28,620
13,550
13,550
3,560
28,620
28,620
13,550
63
63
63
25,060 △ 15,070 △ 13,550 △ 48,311 △ 55,820 △ 59,216 △ 57,704 △ 55,858 △ 62,939 △ 67,454 △ 65,744 △ 59,334 △ 58,840 △ 57,139 △ 52,944 △ 50,520 △ 47,078 △ 41,364 △ 45,693 △ 39,837 △ 40,406 △ 38,756
25,060 △ 15,070 △ 13,550
63
△ 63
197,210
5,338
450,761
131,600
535,331
170,200
247,680
5,571
103,553
28,830
28,506
324
107,253
26,815
26,461
354
116,613
2,134
75,286
72,398
2,888
142,735
113,905
10,352
1,702
86,557
84,403
2,154
144,237
117,422
10,169
111,880
142,735
67,449
65,315
18年度
144,237
57,680
55,978
17年度
投資・財政計画（収支計画）
- 18 -
字
比
分
率
（
(S)
×100 ）
(B)-(C)
(A)
×100 ）
(D)+(H)
年　度
金
会
分
合
計
資本的収支分
高
高
57,680
17年度
67,449
18年度
76,097
19年度
73,476
20年度
73,392
21年度
76,758
22年度
81,840
23年度
87,359
24年度
86,583
25年度
83,882
26年度
82,847
27年度
82,870
28年度
84,763
29年度
89,051
30年度
94,940
31年度
101,773
32年度
109,156
33年度
116,930
34年度
125,013
35年度
133,300
36年度
141,686
37年度
150,069
38年度
（単位：千円，％）
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
86,105
4,353
81,752
111,880
26,544
85,336
197,985
17年度
74,532
4,300
70,232
116,613
26,200
90,413
191,145
18年度
64,124
4,424
59,700
107,000
65,125
41,875
171,124
19年度
116,850
70,401
46,449
58,299
20,886
37,413
175,149
20年度
132,847
78,295
54,552
58,368
18,963
39,405
191,215
21年度
157,044
81,696
75,348
68,474
16,211
52,263
225,518
22年度
150,338
80,884
69,454
51,377
5,451
45,926
201,715
23年度
66,658
223,898
157,240
83,560
73,680
66,658
25年度
- 19 -
60,206
217,174
156,968
76,707
80,261
60,206
24年度
81,080
237,353
156,273
89,394
66,879
81,080
26年度
54,046
197,685
143,639
86,526
57,113
54,046
27年度
56,679
207,315
150,636
90,741
59,895
56,679
28年度
58,009
212,181
154,172
92,871
61,301
58,009
29年度
58,577
214,258
155,681
93,780
61,901
58,577
30年度
57,852
211,607
153,755
92,620
61,135
57,852
31年度
57,676
210,965
153,289
92,339
60,950
57,676
32年度
57,164
209,091
151,927
91,519
60,408
57,164
33年度
55,920
204,539
148,619
89,526
59,093
55,920
34年度
58,622
214,421
155,799
93,851
61,948
58,622
35年度
57,761
211,271
153,510
92,472
61,038
57,761
36年度
59,609
218,032
158,423
95,432
62,991
59,609
37年度
60,587
221,611
161,024
96,999
64,025
60,587
38年度
（単位：千円）
(Y)
(Z) 1,653,482 1,698,447 1,732,802 1,768,760 1,862,580 1,799,578 1,724,733 1,722,106 1,789,061 1,754,598 1,802,199 1,827,460 1,770,382 1,741,051 1,687,421 1,611,208 1,506,966 1,409,682 1,305,367 1,207,769 1,107,754 1,008,411
(（V）/（X）×100)
年　度
不足比率
計借入金残
方
債
残
収益的収支分
区
○他会計繰入金
資
他
地
健全化法第22条により算定した
営業収益－受託工事収益 (B)-(C) (U)
地方財政法による
((T)/(U)×100)
資金不足の比率
健全化法施行令第16条により算定した
(V)
資
金
の
不
足
額
健全化法施行規則第６条に規定する
(W)
解消可能資金不足額
健全化法施行令第17条により算定した
(X)
事
業
の
規
模
地方財政法施行令第 16条第１項により算定した
(T)
資
金
の
不
足
額
収益的収支比率（
赤
区
■漁業集落排水事業
資
本
的
資収
入
本
的
収
資
支本
的
支
出
収
益
的
収
収入
益
的
収
収
支益
的
支
出
総
1
（１）
営
ア
イ
ウ
エ
営
ア
イ
分
業
収
収
年　度
益 (A)
益 (B)
料
金
収
入
受託工事
収益 (C)
そ
の
他
雨
水
負
担
金
業
外
収
益
（２）
他
会
計
繰
入
金
そ
の
他
総
費
用 (D)
２
業
費
用
（１）営
員
給
与
費
ア職
うち退職手当
の
他
イそ
業
外
費
用
（２）営
汚水分
払
利
息
ア支
雨水分
うち一時借入金利息
の
他
イそ
収支差引
(A)-(D)
３
(E)
資
本
的
収
入 (F)
1
方
債
（１）地
うち資本費平準化債
会
計
補
助
金
（２）他
会
計
借
入
金
（３）他
固
定
資
産
売
却
代
金
（４）
（５）国（都道府県）補助金
事
負
担
金
（６）工
の
他
（７）そ
資
本
的
支
出 (G)
２
設
改
良
費
（１）建
うち職員給与費
方
債
償
還
金 (H)
（２）地
（３）他会計長期借入金返還金
（４）他会計への繰出金
の
他
（５）そ
収支差引
(F)-(G)
３
(I)
収支再差引
(E)+(I)
(J)
積
立
金
(K)
前年度からの繰越金
(L)
前年度繰上充用金
(M)
収益的支出に充てた地方債
(N)
収益的支出に充てた他会計借入金
(O)
形
式
収
支 (J)-(K)+(L)-(M)+(N)+(O) (P)
翌年度へ繰り越すべき財源 (Q)
実
質
収
支黒
字 (R)
(N)-(O)
赤
字 (S)
区
■林業集落排水事業
様式第2号（法非適用企業）
1,370
1,370
1,149
1,149
785
△ 283
△ 785
1,370
1,370
△ 502
866
866
762
292
292
693
307
307
1,468
1,468
1,468
1,468
1,158
274
274
1,432
1,158
875
875
499
499
1,054
762
1,432
557
557
19年度
1,054
555
555
18年度
1,000
693
498
498
498
17年度
△ 1,161
1,488
1,488
327
1,161
327
1,160
253
253
1,413
1,160
2,032
2,032
2,574
542
542
20年度
△ 1,005
1,508
1,508
503
1,005
503
1,157
233
233
1,390
1,157
1,855
1,855
2,395
540
540
21年度
△ 1,019
1,529
1,529
510
1,019
510
3,151
212
212
3,363
3,151
3,852
3,852
4,382
530
530
22年度
△ 1,034
1,551
1,551
517
1,034
517
1,084
190
190
1,274
1,084
1,783
1,783
2,308
525
525
23年度
△ 983
1,475
1,475
492
983
492
1,310
170
170
1,480
1,310
1,950
1,950
2,463
513
513
24年度
△ 698
1,047
1,047
349
698
349
1,734
151
151
1,885
1,734
2,084
2,084
2,583
499
499
25年度
△ 268
402
402
134
268
134
1,480
139
139
1,619
1,480
1,381
1,381
1,887
506
506
26年度
△ 273
410
410
137
273
137
1,067
131
131
1,198
1,067
931
931
1,471
540
540
27年度
△ 277
416
416
139
277
139
1,066
124
124
1,190
1,066
942
942
1,467
525
525
28年度
△ 286
425
425
139
286
139
1,066
117
117
1,183
1,066
944
944
1,469
525
525
29年度
投資・財政計画（収支計画）
- 20 -
△ 293
432
432
139
293
139
1,066
109
109
1,175
1,066
943
943
1,468
525
525
30年度
△ 302
441
441
139
302
139
1,066
101
101
1,167
1,066
944
944
1,469
525
525
31年度
△ 309
448
448
139
309
139
1,066
93
93
1,159
1,066
943
943
1,468
525
525
32年度
△ 317
456
456
139
317
139
1,066
85
85
1,151
1,066
943
943
1,468
525
525
33年度
△ 326
465
465
139
326
139
1,066
77
77
1,143
1,066
944
944
1,469
525
525
34年度
△ 334
473
473
139
334
139
1,066
68
68
1,134
1,066
943
943
1,468
525
525
35年度
△ 343
482
482
139
343
139
1,066
60
60
1,126
1,066
944
944
1,469
525
525
36年度
△ 351
490
490
139
351
139
1,066
51
51
1,117
1,066
943
943
1,468
525
525
37年度
△ 360
499
499
139
360
139
1,066
42
42
1,108
1,066
943
943
1,468
525
525
38年度
（単位：千円，％）
字
比
分
率
（
(S)
×100 ）
(B)-(C)
(A)
×100 ）
(D)+(H)
年　度
金
会
分
合
計
資本的収支分
高
高
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
(Y)
(Z)
(（V）/（X）×100)
年　度
不足比率
計借入金残
方
債
残
収益的収支分
区
○他会計繰入金
資
他
地
健全化法第22条により算定した
営業収益－受託工事収益 (B)-(C) (U)
地方財政法による
((T)/(U)×100)
資金不足の比率
健全化法施行令第16条により算定した
(V)
資
金
の
不
足
額
健全化法施行規則第６条に規定する
(W)
解消可能資金不足額
健全化法施行令第17条により算定した
(X)
事
業
の
規
模
地方財政法施行令第 16条第１項により算定した
(T)
資
金
の
不
足
額
収益的収支比率（
赤
区
■林業集落排水事業
866
866
866
17年度
19,183
498
17年度
1,370
1,869
499
1,370
499
18年度
17,813
555
18年度
875
1,468
1,113
355
2,343
875
19年度
16,345
557
19年度
327
2,359
2,032
1,161
871
327
20年度
14,856
542
20年度
503
2,358
1,855
1,160
695
503
21年度
13,348
540
21年度
510
4,362
3,852
1,160
2,692
510
22年度
11,819
530
22年度
517
2,300
1,783
1,161
622
517
23年度
10,268
525
23年度
349
2,433
2,084
799
1,285
349
25年度
7,746
499
25年度
- 21 -
492
2,442
1,950
1,096
854
492
24年度
8,793
513
24年度
134
1,515
1,381
361
1,020
134
26年度
7,344
506
26年度
137
1,068
931
360
571
137
27年度
6,934
540
27年度
139
1,081
942
364
578
139
28年度
6,518
525
28年度
139
1,083
944
365
579
139
29年度
6,093
525
29年度
139
1,082
943
365
578
139
30年度
5,661
525
30年度
139
1,083
944
365
579
139
31年度
5,220
525
31年度
139
1,082
943
365
578
139
32年度
4,772
525
32年度
139
1,082
943
365
578
139
33年度
4,316
525
33年度
139
1,083
944
365
579
139
34年度
3,851
525
34年度
139
1,082
943
365
578
139
35年度
3,378
525
35年度
139
1,083
944
365
579
139
36年度
2,896
525
36年度
1,907
525
38年度
139
1,082
943
365
578
139
37年度
139
1,082
943
365
578
139
38年度
（単位：千円）
2,406
525
37年度
（単位：千円，％）
資
本
的
資収
入
本
的
収
資
支本
的
支
出
収
益
的
収
収入
益
的
収
収
支益
的
支
出
総
1
（１）
営
ア
イ
ウ
エ
営
ア
イ
分
業
収
収
益 (A)
益 (B)
料
金
収
入
受託工事
収益 (C)
そ
の
他
雨
水
負
担
金
業
外
収
益
（２）
他
会
計
繰
入
金
そ
の
他
総
費
用 (D)
２
業
費
用
（１）営
員
給
与
費
ア職
うち退職手当
の
他
イそ
業
外
費
用
（２）営
汚水分
払
利
息
ア支
雨水分
うち一時借入金利息
の
他
イそ
収支差引
(A)-(D)
３
(E)
資
本
的
収
入 (F)
1
方
債
（１）地
うち資本費平準化債
会
計
補
助
金
（２）他
会
計
借
入
金
（３）他
固
定
資
産
売
却
代
金
（４）
（５）国（都道府県）補助金
事
負
担
金
（６）工
の
他
（７）そ
資
本
的
支
出 (G)
２
設
改
良
費
（１）建
うち職員給与費
方
債
償
還
金 (H)
（２）地
（３）他会計長期借入金返還金
（４）他会計への繰出金
の
他
（５）そ
収支差引
(F)-(G)
３
(I)
収支再差引
(E)+(I)
(J)
積
立
金
(K)
前年度からの繰越金
(L)
前年度繰上充用金
(M)
収益的支出に充てた地方債
(N)
収益的支出に充てた他会計借入金
(O)
形
式
収
支 (J)-(K)+(L)-(M)+(N)+(O) (P)
翌年度へ繰り越すべき財源 (Q)
実
質
収
支黒
字 (R)
(N)-(O)
赤
字 (S)
区
年　度
■特定地域生活排水事業
様式第2号（法非適用企業）
14,372
4,322
52,418
52,418
62,048
62,048
299
52,418
29,600
62,048
28,400
24,448
4,865
9,378
971
971
9,862
394
394
4,124
6,084
4,841
1,243
11,061
10,090
712
7,841
7,801
40
11,137
10,743
881
4,335
11,061
4,977
4,977
18年度
11,137
3,296
3,296
17年度
1,932
△ 1,288
478
△ 319
474
10,347
8,415
2,546
793
11,018
10,540
2,962
976
1,320
1,288
9,059
4,400
319
10,699
5,600
1,161
21,165
1,966
1,966
21,783
21,635
148
27,581
25,615
4,450
28,869
7,086
7,086
21年度
19,007
1,847
1,847
19,278
17,154
2,124
25,717
23,870
4,863
26,036
6,758
6,758
20年度
30,190
29,716
9,388
2,745
2,857
30,190
15,200
16,432
1,529
1,529
12,330
10,934
1,396
18,697
17,168
736
18,697
6,367
6,367
19年度
△ 2,789
4,184
16,263
12,079
4,300
981
2,293
2,789
13,474
5,900
21,761
1,985
1,985
27,012
26,994
18
31,722
29,737
7,976
34,511
7,499
7,499
22年度
500
500
△ 3,153
500
5,479
14,962
9,483
2,709
925
3,075
3,653
11,809
5,100
22,270
1,986
1,986
24,960
24,956
4
29,413
27,427
5,157
33,066
8,106
8,106
23年度
500
△ 4,521
△ 500
6,031
6,985
954
295
90
2,079
4,021
2,464
23,673
1,948
1,948
26,174
26,172
2
30,967
29,019
5,346
34,988
8,814
8,814
24年度
△ 4,586
6,782
6,782
2,196
4,586
2,196
23,840
1,848
1,848
26,962
26,960
2
31,239
29,391
5,551
35,825
8,863
8,863
25年度
△ 4,927
7,260
7,260
2,333
4,927
2,333
24,515
1,731
1,731
28,335
28,334
1
32,193
30,462
5,947
37,120
8,785
8,785
26年度
△ 4,864
7,101
7,101
2,237
4,864
2,237
23,723
1,609
1,609
27,844
27,842
2
31,726
30,117
6,394
36,590
8,746
8,746
27年度
△ 5,312
7,592
7,592
2,280
5,312
2,280
23,501
1,485
1,485
28,383
28,382
1
31,826
30,341
6,840
37,138
8,755
8,755
28年度
△ 5,573
7,806
7,806
2,233
5,573
2,233
△ 4,164
6,218
6,218
2,054
4,164
2,054
22,007
1,232
1,232
30,079
28,847
6,840
30,938
29,582
6,840
22,742
1,356
1,356
25,566
25,566
34,243
8,677
8,677
30年度
27,795
27,795
36,511
8,716
8,716
29年度
投資・財政計画（収支計画）
- 22 -
△ 2,681
4,554
4,554
1,873
2,681
1,873
21,296
1,136
1,136
29,272
28,136
6,840
23,315
23,315
31,953
8,638
8,638
31年度
△ 1,962
3,719
3,719
1,757
1,962
1,757
20,608
1,065
1,065
28,513
27,448
6,840
21,875
21,875
30,475
8,600
8,600
32年度
△ 2,073
3,783
3,783
1,710
2,073
1,710
19,942
1,001
1,001
27,783
26,782
6,840
21,294
21,294
29,856
8,562
8,562
33年度
△ 1,760
3,391
3,391
1,631
1,760
1,631
19,298
938
938
27,076
26,138
6,840
20,312
20,312
28,836
8,524
8,524
34年度
△ 1,592
3,158
3,158
1,566
1,592
1,566
18,675
877
877
26,392
25,515
6,840
19,498
19,498
27,984
8,486
8,486
35年度
△ 1,538
3,050
3,050
1,512
1,538
1,512
18,072
818
818
25,730
24,912
6,840
18,820
18,820
27,268
8,448
8,448
36年度
△ 1,373
2,823
2,823
1,450
1,373
1,450
17,488
759
759
25,087
24,328
6,840
18,050
18,050
26,460
8,410
8,410
37年度
△ 1,472
2,883
2,883
1,411
1,472
1,411
16,923
699
699
24,462
23,763
6,840
17,561
17,561
25,934
8,373
8,373
38年度
（単位：千円，％）
字
比
分
率
（
(S)
×100 ）
(B)-(C)
(A)
×100 ）
(D)+(H)
金
会
分
合
計
資本的収支分
高
高
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
(Y)
(Z)
(（V）/（X）×100)
年　度
不足比率
計借入金残
方
債
残
収益的収支分
区
○他会計繰入金
資
他
地
健全化法第22条により算定した
営業収益－受託工事収益 (B)-(C) (U)
地方財政法による
((T)/(U)×100)
資金不足の比率
健全化法施行令第16条により算定した
(V)
資
金
の
不
足
額
健全化法施行規則第６条に規定する
(W)
解消可能資金不足額
健全化法施行令第17条により算定した
(X)
事
業
の
規
模
地方財政法施行令第 16条第１項により算定した
(T)
資
金
の
不
足
額
収益的収支比率（
赤
区
年　度
■特定地域生活排水事業
4,335
12,136
7,801
49
7,752
4,335
17年度
54,400
3,296
17年度
4,124
8,965
4,841
38
4,803
4,124
18年度
84,000
4,977
18年度
10,934
39
10,895
2,857
474
2,383
13,791
19年度
98,726
6,367
19年度
1,161
18,315
17,154
1,796
15,358
1,161
20年度
103,848
6,758
20年度
1,320
22,955
21,635
2,824
18,811
1,320
21年度
106,316
7,086
21年度
2,293
29,287
26,994
4,392
22,602
2,293
22年度
108,032
7,499
22年度
3,075
28,031
24,956
4,977
19,979
3,075
23年度
107,653
8,106
23年度
2,196
29,156
26,960
5,835
21,125
2,196
25年度
94,840
8,863
25年度
- 23 -
2,079
28,251
26,172
5,320
20,852
2,079
24年度
101,622
8,814
24年度
2,333
30,667
28,334
6,101
22,233
2,333
26年度
87,580
8,785
26年度
2,237
30,079
27,842
5,989
21,853
2,237
27年度
80,479
8,746
27年度
2,280
30,662
28,382
6,105
22,277
2,280
28年度
72,887
8,755
28年度
2,233
30,028
27,795
5,979
21,816
2,233
29年度
65,081
8,716
29年度
2,054
27,620
25,566
5,500
20,066
2,054
30年度
58,863
8,677
30年度
1,873
25,188
23,315
5,016
18,299
1,873
31年度
54,309
8,638
31年度
1,757
23,632
21,875
4,706
17,169
1,757
32年度
50,590
8,600
32年度
1,710
23,004
21,294
4,581
16,713
1,710
33年度
46,807
8,562
33年度
1,631
21,943
20,312
4,370
15,942
1,631
34年度
43,416
8,524
34年度
1,566
21,064
19,498
4,195
15,303
1,566
35年度
40,258
8,486
35年度
1,512
20,332
18,820
4,049
14,771
1,512
36年度
37,208
8,448
36年度
31,502
8,373
38年度
1,450
19,500
18,050
3,883
14,167
1,450
37年度
1,411
18,972
17,561
3,778
13,783
1,411
38年度
（単位：千円）
34,385
8,410
37年度
（単位：千円，％）
資
本
的
資収
入
本
的
収
資
支本
的
支
出
収
益
的
収
収入
益
的
収
収
支益
的
支
出
総
1
（１）
営
ア
イ
ウ
エ
営
ア
イ
分
業
収
収
年　度
益 (A)
益 (B)
料
金
収
入
受託工事
収益 (C)
そ
の
他
雨
水
負
担
金
業
外
収
益
（２）
他
会
計
繰
入
金
そ
の
他
総
費
用 (D)
２
業
費
用
（１）営
員
給
与
費
ア職
うち退職手当
の
他
イそ
業
外
費
用
（２）営
汚水分
ア支
払
利
息
雨水分
うち一時借入金利息
の
他
イそ
収支差引
(A)-(D)
３
(E)
資
本
的
収
入 (F)
1
方
債
（１）地
うち資本費平準化債
会
計
補
助
金
（２）他
会
計
借
入
金
（３）他
固
定
資
産
売
却
代
金
（４）
（５）国（都道府県）補助金
事
負
担
金
（６）工
の
他
（７）そ
資
本
的
支
出 (G)
２
設
改
良
費
（１）建
うち職員給与費
方
債
償
還
金 (H)
（２）地
（３）他会計長期借入金返還金
（４）他会計への繰出金
の
他
（５）そ
収支差引
(F)-(G)
３
(I)
収支再差引
(E)+(I)
(J)
積
立
金
(K)
前年度からの繰越金
(L)
前年度繰上充用金
(M)
収益的支出に充てた地方債
(N)
収益的支出に充てた他会計借入金
(O)
形
式
収
支 (J)-(K)+(L)-(M)+(N)+(O) (P)
翌年度へ繰り越すべき財源 (Q)
実
質
収
支黒
字 (R)
(N)-(O)
赤
字 (S)
区
■個別排水事業
様式第2号（法非適用企業）
140
4,485
4,485
2,682
2,682
4,485
2,682
140
4,151
1,339
1,339
5,524
1,382
1,382
4,345
2,812
2,811
1
5,490
4,151
4,502
4,501
1
6,906
5,524
2,542
5,490
2,678
2,678
18年度
6,906
2,404
2,404
17年度
5,207
5,207
5,207
5,207
4,204
1,279
1,279
2,736
2,734
2
5,483
4,204
5,483
2,747
2,747
19年度
5,858
△ 3,157
△ 3,380
5,858
10
5,781
5,781
10
2,691
3,157
2,701
3,380
2,401
2,391
5,273
1,129
1,129
6,925
6,924
1
6,402
5,273
9,559
2,634
2,634
21年度
5,084
1,206
1,206
6,956
6,955
1
6,290
5,084
9,670
2,714
2,714
20年度
△ 3,198
5,937
5,937
2,739
3,198
2,739
5,208
1,050
1,050
6,823
6,822
1
6,258
5,208
9,456
2,633
2,633
22年度
△ 3,239
6,016
6,016
2,777
3,239
2,777
5,285
970
970
6,425
6,424
1
6,255
5,285
9,494
3,069
3,069
23年度
△ 3,281
6,098
6,098
2,817
3,281
2,817
5,559
889
889
6,474
6,473
1
6,448
5,559
9,729
3,255
3,255
24年度
△ 2,411
4,437
4,437
2,026
2,411
2,026
8,269
813
813
9,082
8,269
8,576
8,576
11,493
2,917
2,917
25年度
△ 1,561
3,225
3,225
5
1,659
1,561
1,664
5,587
762
762
5,469
5,468
1
6,349
5,587
7,910
2,441
2,441
26年度
△ 919
2,470
2,470
1,551
919
1,551
5,677
720
720
6,397
5,677
4,968
4,968
7,316
2,348
2,348
27年度
△ 923
2,509
2,509
5
1,581
923
1,586
5,774
681
681
5,063
5,062
1
6,455
5,774
7,378
2,315
2,315
28年度
△ 923
2,549
2,549
1,626
923
1,626
5,867
641
641
6,508
5,867
5,204
5,204
7,431
2,227
2,227
29年度
投資・財政計画（収支計画）
- 24 -
△ 920
2,589
2,589
1,669
920
1,669
5,962
601
601
6,563
5,962
5,341
5,341
7,483
2,142
2,142
30年度
△ 919
2,630
2,630
1,711
919
1,711
6,058
560
560
6,618
6,058
5,477
5,477
7,537
2,060
2,060
31年度
△ 919
2,672
2,672
1,753
919
1,753
6,156
518
518
6,674
6,156
5,611
5,611
7,593
1,982
1,982
32年度
△ 920
2,715
2,715
1,795
920
1,795
6,255
475
475
6,730
6,255
5,744
5,744
7,650
1,906
1,906
33年度
△ 922
2,758
2,758
1,836
922
1,836
6,356
432
432
6,788
6,356
5,877
5,877
7,710
1,833
1,833
34年度
△ 925
2,802
2,802
1,877
925
1,877
6,458
388
388
6,846
6,458
6,008
6,008
7,771
1,763
1,763
35年度
△ 929
2,847
2,847
1,918
929
1,918
6,562
343
343
6,905
6,562
6,138
6,138
7,834
1,696
1,696
36年度
△ 933
2,892
2,892
1,959
933
1,959
6,668
298
298
6,966
6,668
6,268
6,268
7,899
1,631
1,631
37年度
△ 940
2,939
2,939
1,999
940
1,999
6,775
251
251
7,026
6,775
6,397
6,397
7,966
1,569
1,569
38年度
（単位：千円，％）
字
比
分
率
（
(S)
×100 ）
(B)-(C)
(A)
×100 ）
(D)+(H)
年　度
金
会
分
合
計
資本的収支分
高
高
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
うち基準内繰入金
うち基準外繰入金
(Y)
(Z)
(（V）/（X）×100)
年　度
不足比率
計借入金残
方
債
残
収益的収支分
区
○他会計繰入金
資
他
地
健全化法第22条により算定した
営業収益－受託工事収益 (B)-(C) (U)
地方財政法による
((T)/(U)×100)
資金不足の比率
健全化法施行令第16条により算定した
(V)
資
金
の
不
足
額
健全化法施行規則第６条に規定する
(W)
解消可能資金不足額
健全化法施行令第17条により算定した
(X)
事
業
の
規
模
地方財政法施行令第 16条第１項により算定した
(T)
資
金
の
不
足
額
収益的収支比率（
赤
区
■個別排水事業
2,542
7,043
4,501
514
3,987
2,542
17年度
93,008
2,404
17年度
2,811
894
1,917
4,345
499
3,846
7,156
18年度
88,523
2,678
18年度
2,734
1,004
1,730
5,207
4,364
843
7,941
19年度
83,316
2,747
19年度
6,955
4,386
2,569
2,391
1,105
1,286
9,346
20年度
77,535
2,714
20年度
6,924
4,066
2,858
2,691
1,123
1,568
9,615
21年度
71,677
2,634
21年度
6,822
4,049
2,773
2,739
1,140
1,599
9,561
22年度
65,740
2,633
22年度
6,424
4,030
2,394
2,777
1,158
1,619
9,201
23年度
59,724
3,069
23年度
8,576
4,875
3,701
2,026
1,195
831
10,602
25年度
49,189
2,917
25年度
- 25 -
6,473
4,012
2,461
2,817
1,176
1,641
9,290
24年度
53,626
3,255
24年度
5,468
2,237
3,231
1,659
1,214
445
7,127
26年度
45,964
2,441
26年度
4,968
1,547
3,421
1,551
1,233
318
6,519
27年度
43,494
2,348
27年度
5,062
1,576
3,486
1,581
1,257
324
6,643
28年度
40,985
2,315
28年度
5,204
1,620
3,584
1,626
1,293
333
6,830
29年度
38,436
2,227
29年度
5,341
1,663
3,678
1,669
1,327
342
7,010
30年度
35,847
2,142
30年度
5,477
1,705
3,772
1,711
1,360
351
7,188
31年度
33,217
2,060
31年度
5,611
1,747
3,864
1,753
1,393
360
7,364
32年度
30,545
1,982
32年度
5,744
1,788
3,956
1,795
1,426
369
7,539
33年度
27,830
1,906
33年度
5,877
1,829
4,048
1,836
1,459
377
7,713
34年度
25,072
1,833
34年度
6,008
1,870
4,138
1,877
1,492
385
7,885
35年度
22,270
1,763
35年度
6,138
1,910
4,228
1,918
1,525
393
8,056
36年度
19,423
1,696
36年度
13,592
1,569
38年度
6,268
1,950
4,318
1,959
1,558
401
8,227
37年度
6,397
1,990
4,407
1,999
1,590
409
8,396
38年度
（単位：千円）
16,531
1,631
37年度
（単位：千円，％）
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萩市下水道事業経営戦略
平成
年
月
萩市上下水道部下水道建設課
電
話
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ＦＡＸ
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