Optimierung weltweiter Employee-Benefit-Pläne d.a.r.t.+ - Beratung © MIBAV Agenda – EB (employee-benefit) - Audit MIBAV ist .. Warum brauchen Firmen EB-Pläne ? Erfahrungswerte aus vergleichbaren Untersuchungen Welche Einsparungen / Leistungssteigerungen sind möglich? MIBAV nennt es die „2-geteilte Police“ EB-Leistungen lokal anbieten, EB-System global managen Kontrolle – eine der zentralen Leistungen von MIBAV Beratungsablauf in 6 Schritten - d.a.r.t.+ Warum MIBAV ? / Vorgehensweise Mögliche Erkenntnisse / Resultate Kostenoptimierung bei gleichwertiger Qualität der EB-Policen Neues Denken schafft neue Gelegenheiten References 2 11.09.2015 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 MIBAV ist … … anders, besser … denn MIBAV ermöglicht dem Kunden Kontrolle, Reporting und Compliance-Sicherheit durch Transparenz und Know-howTransfer. Ihr Unternehmen führt die EB-Pläne dezentral und spart in Zukunft Zeit sowie Kosten - und dies bei mindestens gleichbleibender Qualität der Policen (lokal / HQ). Erst wenn die Reduktion der Kosten nachgewiesen ist, profitiert MIBAV ( erfolgsabhängige Vergütung). Konformitätsprüfung EB-Systeme entwickelt für / mit Wissenschaftlicher Beirat Dr. Melanie Neeb Bitte nicht verwechseln - MIBAV … … ist kein Makler oder Broker denn wir verkaufen weder Versicherungen, noch sind wir an Bestandsbetreuungsprovisionen interessiert … ist kein Versicherer denn wir stellen keine Versicherungsprodukte her und müssen diese somit auch nicht verkaufen … ist kein Unternehmensberater denn wir leben nicht von Gutachten und Tagessätzen, sondern von umgesetzten Kostenreduzierungen MIBAV ist anders. Wir schaffen Win-Win-Situationen ! 3 11.09.2015 Group-Life Accident Disability Medical Pension ? Warum brauchen Firmen EB Pläne? Unser Spezialisten-Netzwerk bedient über 100 Länder. Gesetzliche Vorgaben erfüllen: In manchen Ländern sind bestimmte EB-Pläne zwingend, teilweise parallel zu bestehenden Sozialversicherungssystemen, vorgeschrieben. Gute Mitarbeiter finden und binden: Viele international tätige Unternehmen steigern ihre Attraktivität als Arbeitgeber durch das Angebot von EB-Plänen als Teil des Gehalts. In vielen Ländern weisen die Sozialversicherungssysteme erhebliche Mängel auf, die oft durch EB-Pläne kompensiert werden. Über EBPläne bezogene Leistungen sind für Versicherte oft steuerbegünstigt. Kosten senken : Firmen setzten EB-Pläne bewusst mit dem Ziel ein, Kosten zu senken. Jene Firmen, die für Ihre Mitarbeiter private Krankenversicherungen abschließen, berichten von erheblich reduzierten Krankheitstagen, da in der Regel durch eine private Krankenversicherung eine bessere Therapie und schnellere Genesung gewährleistet wird. EB-Pläne optimal eingesetzt sind ein hervorragendes Personalsteuerungssystem ! 4 11.09.2015 Erfahrungswerte aus vergleichbaren Untersuchungen qualitativ monetär Die Angemessenheit der Kosten für EB Pläne kann nicht überprüft werden, da Informationen über Schadenshäufigkeit und -höhe nur der Makler hat (Datenhoheit liegt beim Makler). „Vollkasko-Mentalität“ und „Harmonisierung“ der Leistungen auf dem höchsten Niveau (z.B. nach Mergern) führen zu hohen Kosten, aber nicht zu erhöhter Mitarbeiterzufriedenheit. Oft werden EB-Pläne von den Tochtergesellschaften als lokale Angelegenheit (d.h. als „heilige Kuh“) angesehen. Das HQ wird mit dem Argument der „Unkenntnis der lokalen Besonderheiten“ nicht in den Entscheidungsprozess einbezogen. Die weltweit beträchtlichen Kosten von EBPlänen stehen nicht im Fokus der Geschäftsleitung, weil sie meistens nicht konsolidiert betrachtet werden. Es gibt meist keine Auswertungen über Leistung und Kosten der einzelnen EB Pläne. Wichtige Compliance Aspekte Ca. 30% aller existierenden EB-Pläne werden durch die Beschäftigten teilweise co-finanziert. Ein hohes Haftungsrisiko liegt in der Verschwendung von Geldern (Prämie, Kosten für Dienstleister). Diese Tatsache erfordert regelmäßige, neutrale Überprüfung und Reporting. 5 11.09.2015 Welche Einsparungen / Leistungssteigerungen sind möglich? Es gibt eine Reihe von Kosten, die der Kunde üblicherweise bezahlen muss: Es gibt vielfältige Möglichkeiten, die Kosten zu senken, ohne „aggressive negotiations“ Finanzierung des Risikos – meist Prämie Reduzierung von Risikozuschlägen durch Eliminierung von Kostentreibern Kontrolle der Schadendaten durch z.B. TPA Hedging von kurz- und langfristigen Risiken Service ohne Zusatzkosten durch Versicherer (ersetzt Makler / Consultant-Kosten) Zusammenstellung von Pools anstatt „onesource“ (in jedem Land den leistungsfähigsten Versicherer wählen) Senkung von Provisionen auf den „fair value“ „Self-Insurance“ mit dem Versicherer in der Funktion als „Third Party Administrator“ Reduzierung der konzerninternen Verwaltung durch SLA und eine klare EB-Struktur Provisionen innerhalb der Prämie Steuern und Abgaben Makler Honorare zusätzlich zur Prämie Berater Honorare zusätzlich zur Prämie Verwaltungsausgaben Kostenzuschläge Für eine erste Einschätzung des Optimierungspotentials für ihr Unternehmen benötigt MIBAV 6 Länderliste Headcount (nach FTE) Anzahl Legal Entities pro Land Ø Lohn pro Land 11.09.2015 MIBAV nennt es die „2-geteilte Police“ Was muss lokal sein ? - EMOTION Versicherungsleistungen entsprechend lokaler Gesetzgebung Definition der Gruppe der Begünstigten (MASteuerung) Police/n + Service in Landessprache Prämienhöhe -/zahlung pro Versichertem Was muss international sein ? - TECHNIK Ausschreibung Platzierung Prämienkalkulation Pooling Unsere Erfahrung hat gezeigt, dass durch die Aufteilung der Zuständigkeiten im Sinne der „2-geteilten Police“ keine Unstimmigkeiten zwischen HQ und den Personalverantwortlichen in den Auslandstöchtern entstehen, da trotz Optimierung der Gesamtkosten die personalpolitischen Entscheidungen nach wie vor lokal getroffen werden. Durch zentrale Verhandlung und Verwaltung der EB Pläne profitieren die Tochtergesellschaften mittels reduzierte Kosten bei gleichzeitig erhöhter Transparenz. 7 11.09.2015 EB-Leistungen lokal anbieten, EB-System global managen Übersicht behalten: MIBAV ist in der Lage unterschiedliche Länder, Gesetze und regionalen Bedarf einzuschätzen und zentral zu überwachen. 1 Eine dezentrale Führung bedeutet: lokale Interessen wahren! Unter solchen Voraussetzungen ist eine zentrale Steuerung reibungslos machbar! 2 3 4 5 8 Es gibt eine riesige Anzahl von Versicherern und Brokern / Consultants – MIBAV‘s EB-Direktive hilft ihnen zu wissen, wen sie beauftragen sollten ! Kontrolle auf Konzernebene für das HQ und alle Tochterfirmen – wir richten das System so ein, dass es sich für Sie lohnt, die Steuerung zu übernehmen. Kosten gespart: MIBAV richtet den Service, auch bei Schadenfällen so optimal ein, dass überflüssige Provisionskosten nicht berechnet werden müssen. 11.09.2015 Kontrolle – eine der zentralen Leistungen von MIBAV V B Gleichgültig, ob ihr Konzern abhängig ist vom Versicherer („V“) und / oder Broker („B“). KONTROLLE durch den Kunden liegt nicht im Interesse der Versicherer und / oder Broker. MIBAV sorgt dafür, dass sie die KONTROLLE wieder zurückbekommen und behalten. 9 Ihre Konzernziele Daten (Prämien, Schäden, RFB, Reserven etc.) Design + Strategie (gute Planung ist die Basis) Transparenz (aller Daten weltweit) Know-how in Sachen „EB“ Training Compliance (lokal je Land, im Vgl. der Zusagen) Einsparungen (> 10% der Risiko-Kosten) Unabhängigkeit (ggfs. EB ohne Versicherung) TRANSPARENZ durch d.a.r.t.+ 11.09.2015 EB-Beratung in 6 +Schritten Beratungsablauf in 6 Schritten - d.a.r.t. 1. Konzernziele Versicherer- und Brokerpolitik, Datenbestände, Finanzierungsform, Kostenoptimierung (LE vs. HQ), Pooling u.v.m. 4. Research & Compliance Direkte Gespräche mit Entscheidern bei Versicherern, Rückversicherern und Netzwerken bilden die Basis zur Optimierung 2. Design & Planung Professionelle Planung ist Voraussetzung für gute Ergebnisse und muss auf die lokalen Spezifika angepasst sein 5. Transparency & Reporting Die lokalen Gesellschaften erhalten Knowhow, das Headquarter erhält die nötigen Informationen über Kosten und Inhalte 3. Analysis (mit EBsafe) Erst an diesem Punkt werden Daten über alle EB-Pläne gesammelt, überprüft und ausgewertet 6. Umsetzung MIBAV erarbeitet konkrete Vorschläge zur Optimierung, die Entscheidung trifft das Headquarter, die Umsetzung ist lokal MIBAV ist anders – MIBAV macht Spaß ! Wir verhelfen ihrem Konzern zu hochwertigem LIFE-Expertenwissen und zu EB-Qualität 10 11.09.2015 Warum MIBAV ? / Vorgehensweise Mit mehr als 30 Jahren Erfahrung in EB ist Dr. Callipari einer der weltweit renommiertesten EB Fachleute MIBAV hat bei der Beratung keine Interessenskonflikte mit dem Kunden. Bei Maklern ist das oft nicht der Fall. Am Markt einzigartig: MIBAVs globales Netzwerk von EB Spezialisten und das d.a.r.t. Beratungssystem Dr. Callipari Unabhängigkeit MIBAV Reputation MIBAV verdient nur an nachprüfbar umgesetzten Optimierungen und nicht an Provisionen oder Mehrprämien. MIBAVs Vergütung ist im Wesentlichen erfolgsabhängig, d.h. Mandant und MIBAV haben dasselbe Ziel. kein Provisionsinteresse MIBAV unterstützt den Mandanten beim Aufbau eines internen EB-Teams. Das sichert die Nachhaltigkeit und Qualität. 11 Nachhaltigkeit Wissenstransfer Vergütung erfolgsabhängig Universität TÜV Entwicklung der EB-Konformitätsprüfung mit dem TÜV und Förderung von Forschungsprojekten bei Universitäten. 11.09.2015 Mögliche Erkenntnisse / Resultate Strategie Ausgedehnte Vollkasko-Mentalität führt zu hohen Kosten und nicht notwendigerweise zu mehr Zufriedenheit der Beschäftigten oder Umsetzung der Konzernziele Qualität Die Qualität des eingekauften Services wird nicht auf Effizienz überprüft, sondern nur auf lokale Standards sehr eingeschränkte Vorgehensweise Konformität Kosten "EB" Compliance Regelungen werden nicht konsequent umgesetzt Mögliche Diskrepanz zwischen Zusagen im Mitarbeitervertrag und versicherter Leistung in der Police Oft werden EB-Pläne Personengruppen angeboten, ohne dies vorab mit dem HQ abzusprechen Zahlungen an Provider sind weder transparent noch regelmäßig überwacht Risiko-Daten (z.B. Schadenshistorie), essentiell für den Arbeitgeber, liegen nicht vor Kosten steigen und werden als notwendige lokale Preisanpassungen meist akzeptiert Die Verbindung zwischen einem aktiven Umgang mit Risiken und den Kosten für die Risikoübertragung bleiben unentdeckt die Kostentreiber werden nicht kontrolliert. Meist aus Bequemlichkeit wird die Wertschöpfungskette nicht in Frage gestellt Sie bezahlen zu viel für den Service 12 11.09.2015 Kostenoptimierung bei gleichwertiger Qualität der EB-Policen Das Ziel ist, Kosten zu eliminieren oder zu reduzieren (z.B. Broker und Consultant Kosten), ebenso wie der Ersatz der sog. “single source provider“, was von Brokern bevorzugt wird durch den besten Versicherer des Landes oder für die entsprechende Deckung ersetzt. MIBAV hilft den Versicherern, das zu versichernde Risiko besser zu verstehen. Durch den Aufbau einer langfristigen Verbindung und die laufende Überprüfung der EB-Pläne (z.B. langfristige Risiken wie Disability oder kurzfristige Risiken wie Todesfall) erreichen wir eine natürliche Absicherung von Risiken. Dieser Weg führt zu signifikanten Einsparungen zu zumindest gleicher Qualität der EB-Policen! Beispiel: aktuelle Situation Risiko-Prämien (Betreuung durch Broker, kein Pool) Broker und Consultantkosten Pooling Dividende (wird auf Basis guten Schadenverlaufs bezahlt) Gesamtkosten Kosten 5,000,000 € 450,000 € 0€ 5,450,000 € Situation nach Optimierung Risiko-Prämien (Betreuung durch Broker, Pool) Broker und Consultants (nur Verwaltung und Schadenservice) Pooling Dividende (schwankt wg. variable Schadenhistorie) Gesamtkosten 4,700,000 € 200,000 € -150,000 € 4,750,000 € Einsparungen pro Jahr 700.000 € (ca. 12%) 13 11.09.2015 Neues Denken schafft neue Gelegenheiten Viele Systeme in der Versicherungsindustrie sind überflüssig Gehen Sie nicht in den Fußstapfen der anderen, sondern kommen Sie immer an das gleiche Ziel. Alexander Graham Bell 14 11.09.2015 Referenzen der MIBAV Gruppe* 15 * MIBAV berät Firmen bei der Optimierung der Kosten für EB Pläne und der Beiträge zur Berufsgenossenschaft 11.09.2015 Unsere Anschriften MIBAV Service GmbH Venloer Str. 85 D D-50259 Pulheim/Germany 16 MIBAV Consulting KG Matthias-Grünewald-Str. 11 D-50259 Pulheim/Germany Tel: +49 (0)2238-96600-0 Fax: +49 (0)2238-96600-44 Web: www.mibav-service.de Mail: [email protected] Tel: +49 (0)2238-5700999 Fax: +49 (0)2238-5700997 Web: www.mibav.de Mail: [email protected] Geschäftsführer: weitere Büros finden Sie in: Jürgen Rölke Christian Pütz Practice Leader EB: Dr. Guglielmo Callipari Projektleiter: Günter Woywodt Armin Stauch • • • Backnang Gießen Mainz 11.09.2015
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