Optimierung weltweiter Employee-Benefit-Pläne d.a.r.t.+

Optimierung weltweiter
Employee-Benefit-Pläne
d.a.r.t.+ - Beratung © MIBAV
Agenda – EB (employee-benefit) - Audit
MIBAV ist ..
Warum brauchen Firmen EB-Pläne ?
Erfahrungswerte aus vergleichbaren Untersuchungen
Welche Einsparungen / Leistungssteigerungen sind möglich?
MIBAV nennt es die „2-geteilte Police“
EB-Leistungen lokal anbieten, EB-System global managen
Kontrolle – eine der zentralen Leistungen von MIBAV
Beratungsablauf in 6 Schritten - d.a.r.t.+
Warum MIBAV ? / Vorgehensweise
Mögliche Erkenntnisse / Resultate
Kostenoptimierung bei gleichwertiger Qualität der EB-Policen
Neues Denken schafft neue Gelegenheiten
References
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MIBAV ist …
… anders, besser …
denn MIBAV ermöglicht dem Kunden Kontrolle, Reporting und
Compliance-Sicherheit durch Transparenz und Know-howTransfer. Ihr Unternehmen führt die EB-Pläne dezentral und
spart in Zukunft Zeit sowie Kosten - und dies bei mindestens
gleichbleibender Qualität der Policen (lokal / HQ).
Erst wenn die Reduktion der Kosten nachgewiesen ist, profitiert MIBAV ( erfolgsabhängige Vergütung).
Konformitätsprüfung EB-Systeme
entwickelt für / mit
Wissenschaftlicher Beirat
Dr. Melanie Neeb
Bitte nicht verwechseln - MIBAV …
… ist kein Makler oder Broker
denn wir verkaufen weder Versicherungen, noch sind wir an
Bestandsbetreuungsprovisionen interessiert
… ist kein Versicherer
denn wir stellen keine Versicherungsprodukte her und
müssen diese somit auch nicht verkaufen
… ist kein Unternehmensberater
denn wir leben nicht von Gutachten und Tagessätzen,
sondern von umgesetzten Kostenreduzierungen
MIBAV ist anders.
Wir schaffen Win-Win-Situationen !
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11.09.2015
Group-Life
Accident
Disability
Medical
Pension
?
Warum brauchen Firmen EB Pläne?
Unser Spezialisten-Netzwerk
bedient über 100 Länder.
Gesetzliche Vorgaben erfüllen:
In manchen Ländern sind bestimmte EB-Pläne zwingend, teilweise
parallel zu bestehenden Sozialversicherungssystemen, vorgeschrieben.
Gute Mitarbeiter finden und binden:
Viele international tätige Unternehmen steigern ihre Attraktivität als
Arbeitgeber durch das Angebot von EB-Plänen als Teil des Gehalts. In
vielen Ländern weisen die Sozialversicherungssysteme erhebliche
Mängel auf, die oft durch EB-Pläne kompensiert werden. Über EBPläne bezogene Leistungen sind für Versicherte oft steuerbegünstigt.
Kosten senken :
Firmen setzten EB-Pläne bewusst mit dem Ziel ein, Kosten zu senken.
Jene Firmen, die für Ihre Mitarbeiter private Krankenversicherungen
abschließen, berichten von erheblich reduzierten Krankheitstagen,
da in der Regel durch eine private Krankenversicherung eine
bessere Therapie und schnellere Genesung gewährleistet wird.
EB-Pläne optimal eingesetzt sind ein hervorragendes Personalsteuerungssystem !
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11.09.2015
Erfahrungswerte aus vergleichbaren Untersuchungen
qualitativ
monetär
 Die Angemessenheit der Kosten für EB Pläne
kann nicht überprüft werden, da Informationen
über Schadenshäufigkeit und -höhe nur der
Makler hat (Datenhoheit liegt beim Makler).
 „Vollkasko-Mentalität“ und „Harmonisierung“
der Leistungen auf dem höchsten Niveau (z.B.
nach Mergern) führen zu hohen Kosten, aber
nicht zu erhöhter Mitarbeiterzufriedenheit.
 Oft werden EB-Pläne von den Tochtergesellschaften als lokale Angelegenheit (d.h. als
„heilige Kuh“) angesehen. Das HQ wird mit
dem Argument der „Unkenntnis der lokalen
Besonderheiten“ nicht in den Entscheidungsprozess einbezogen.
 Die weltweit beträchtlichen Kosten von EBPlänen stehen nicht im Fokus der Geschäftsleitung, weil sie meistens nicht konsolidiert betrachtet werden. Es gibt meist keine Auswertungen über Leistung und Kosten der einzelnen EB Pläne.
Wichtige Compliance Aspekte
 Ca. 30% aller existierenden EB-Pläne werden durch die
Beschäftigten teilweise co-finanziert. Ein hohes Haftungsrisiko liegt in der Verschwendung von Geldern (Prämie,
Kosten für Dienstleister). Diese Tatsache erfordert regelmäßige, neutrale Überprüfung und Reporting.
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11.09.2015
Welche Einsparungen / Leistungssteigerungen sind möglich?
Es gibt eine Reihe von Kosten, die der Kunde
üblicherweise bezahlen muss:
Es gibt vielfältige Möglichkeiten, die Kosten zu
senken, ohne „aggressive negotiations“
 Finanzierung des Risikos – meist Prämie
 Reduzierung von Risikozuschlägen durch
Eliminierung von Kostentreibern
 Kontrolle der Schadendaten durch z.B. TPA
 Hedging von kurz- und langfristigen Risiken
 Service ohne Zusatzkosten durch Versicherer
(ersetzt Makler / Consultant-Kosten)
 Zusammenstellung von Pools anstatt „onesource“ (in jedem Land den leistungsfähigsten
Versicherer wählen)
 Senkung von Provisionen auf den „fair value“
 „Self-Insurance“ mit dem Versicherer in der
Funktion als „Third Party Administrator“
 Reduzierung der konzerninternen Verwaltung
durch SLA und eine klare EB-Struktur




Provisionen innerhalb der Prämie
Steuern und Abgaben
Makler Honorare zusätzlich zur Prämie
Berater Honorare zusätzlich zur Prämie
 Verwaltungsausgaben
 Kostenzuschläge
Für eine erste Einschätzung
des Optimierungspotentials
für ihr Unternehmen benötigt MIBAV
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Länderliste
Headcount (nach FTE)
Anzahl Legal Entities pro Land
Ø Lohn pro Land
11.09.2015
MIBAV nennt es die „2-geteilte Police“
Was muss lokal sein ? - EMOTION
 Versicherungsleistungen entsprechend
lokaler Gesetzgebung
 Definition der Gruppe der Begünstigten (MASteuerung)
 Police/n + Service in Landessprache
 Prämienhöhe -/zahlung pro Versichertem
Was muss international sein ? - TECHNIK
 Ausschreibung
 Platzierung
 Prämienkalkulation
 Pooling
Unsere Erfahrung hat gezeigt, dass durch die Aufteilung der Zuständigkeiten
im Sinne der „2-geteilten Police“ keine Unstimmigkeiten zwischen HQ und
den Personalverantwortlichen in den Auslandstöchtern entstehen, da trotz
Optimierung der Gesamtkosten die personalpolitischen Entscheidungen
nach wie vor lokal getroffen werden.
Durch zentrale Verhandlung und Verwaltung der EB Pläne profitieren die
Tochtergesellschaften mittels reduzierte Kosten bei gleichzeitig erhöhter
Transparenz.
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11.09.2015
EB-Leistungen lokal anbieten, EB-System global managen
Übersicht behalten: MIBAV ist in der Lage unterschiedliche Länder, Gesetze und regionalen Bedarf
einzuschätzen und zentral zu überwachen.
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Eine dezentrale Führung bedeutet: lokale Interessen
wahren! Unter solchen Voraussetzungen ist eine
zentrale Steuerung reibungslos machbar!
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Es gibt eine riesige Anzahl von Versicherern und
Brokern / Consultants – MIBAV‘s EB-Direktive hilft
ihnen zu wissen, wen sie beauftragen sollten !
Kontrolle auf Konzernebene für das HQ und alle
Tochterfirmen – wir richten das System so ein, dass
es sich für Sie lohnt, die Steuerung zu übernehmen.
Kosten gespart: MIBAV richtet den Service, auch bei
Schadenfällen so optimal ein, dass überflüssige
Provisionskosten nicht berechnet werden müssen.
11.09.2015
Kontrolle – eine der zentralen Leistungen von MIBAV
V
B
Gleichgültig, ob ihr Konzern abhängig ist vom
Versicherer („V“) und / oder Broker („B“).
KONTROLLE durch den Kunden liegt nicht
im Interesse der Versicherer und / oder Broker.
MIBAV sorgt dafür, dass sie die KONTROLLE
wieder zurückbekommen und behalten.
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Ihre Konzernziele
Daten (Prämien, Schäden, RFB, Reserven etc.)
Design + Strategie (gute Planung ist die Basis)
Transparenz (aller Daten weltweit)
Know-how in Sachen „EB“  Training
Compliance (lokal je Land, im Vgl. der Zusagen)
Einsparungen (> 10% der Risiko-Kosten)
Unabhängigkeit (ggfs. EB ohne Versicherung)
TRANSPARENZ
durch d.a.r.t.+
11.09.2015
EB-Beratung
in 6 +Schritten
Beratungsablauf in 6 Schritten
- d.a.r.t.
1. Konzernziele
Versicherer- und Brokerpolitik, Datenbestände, Finanzierungsform, Kostenoptimierung
(LE vs. HQ), Pooling u.v.m.
4. Research & Compliance
Direkte Gespräche mit Entscheidern bei Versicherern, Rückversicherern und Netzwerken
bilden die Basis zur Optimierung
2. Design & Planung
Professionelle Planung ist Voraussetzung für
gute Ergebnisse und muss auf die lokalen
Spezifika angepasst sein
5. Transparency & Reporting
Die lokalen Gesellschaften erhalten Knowhow, das Headquarter erhält die nötigen Informationen über Kosten und Inhalte
3. Analysis (mit EBsafe)
Erst an diesem Punkt werden Daten über alle
EB-Pläne gesammelt, überprüft und ausgewertet
6. Umsetzung
MIBAV erarbeitet konkrete Vorschläge zur
Optimierung, die Entscheidung trifft das
Headquarter, die Umsetzung ist lokal
MIBAV ist anders – MIBAV macht Spaß !
Wir verhelfen ihrem Konzern zu hochwertigem
LIFE-Expertenwissen und zu EB-Qualität
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11.09.2015
Warum MIBAV ? / Vorgehensweise
Mit mehr als 30 Jahren Erfahrung in EB
ist Dr. Callipari einer der weltweit
renommiertesten EB Fachleute
MIBAV hat bei der Beratung keine
Interessenskonflikte mit dem Kunden. Bei
Maklern ist das oft nicht der Fall.
Am Markt einzigartig: MIBAVs globales
Netzwerk von EB Spezialisten und das
d.a.r.t. Beratungssystem
Dr.
Callipari
Unabhängigkeit
MIBAV
Reputation
MIBAV verdient nur an nachprüfbar
umgesetzten Optimierungen und nicht
an Provisionen oder Mehrprämien.
MIBAVs Vergütung ist im Wesentlichen
erfolgsabhängig, d.h. Mandant und
MIBAV haben dasselbe Ziel.
kein Provisionsinteresse
MIBAV unterstützt den Mandanten beim
Aufbau eines internen EB-Teams. Das
sichert die Nachhaltigkeit und Qualität.
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Nachhaltigkeit
Wissenstransfer
Vergütung
erfolgsabhängig
Universität
TÜV
Entwicklung der EB-Konformitätsprüfung
mit dem TÜV und Förderung von
Forschungsprojekten bei Universitäten.
11.09.2015
Mögliche Erkenntnisse / Resultate
Strategie
 Ausgedehnte Vollkasko-Mentalität führt zu
hohen Kosten und nicht notwendigerweise zu
mehr Zufriedenheit der Beschäftigten oder
Umsetzung der Konzernziele
Qualität
 Die Qualität des eingekauften Services wird
nicht auf Effizienz überprüft, sondern nur auf
lokale Standards  sehr eingeschränkte Vorgehensweise
Konformität
Kosten
 "EB" Compliance Regelungen werden nicht
konsequent umgesetzt
 Mögliche Diskrepanz zwischen Zusagen im
Mitarbeitervertrag und versicherter Leistung in
der Police
 Oft werden EB-Pläne Personengruppen angeboten, ohne dies vorab mit dem HQ abzusprechen
 Zahlungen an Provider sind weder transparent noch regelmäßig überwacht
 Risiko-Daten (z.B. Schadenshistorie), essentiell für den Arbeitgeber, liegen nicht vor
 Kosten steigen und werden als notwendige
lokale Preisanpassungen meist akzeptiert
 Die Verbindung zwischen einem aktiven Umgang mit Risiken und den Kosten für die Risikoübertragung bleiben unentdeckt  die
Kostentreiber werden nicht kontrolliert.
 Meist aus Bequemlichkeit wird die Wertschöpfungskette nicht in Frage gestellt  Sie bezahlen zu viel für den Service
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11.09.2015
Kostenoptimierung bei gleichwertiger Qualität der EB-Policen
Das Ziel ist, Kosten zu eliminieren oder zu reduzieren (z.B. Broker und Consultant Kosten), ebenso wie der
Ersatz der sog. “single source provider“, was von Brokern bevorzugt wird durch den besten Versicherer des
Landes oder für die entsprechende Deckung ersetzt. MIBAV hilft den Versicherern, das zu versichernde
Risiko besser zu verstehen. Durch den Aufbau einer langfristigen Verbindung und die laufende Überprüfung
der EB-Pläne (z.B. langfristige Risiken wie Disability oder kurzfristige Risiken wie Todesfall) erreichen wir
eine natürliche Absicherung von Risiken.
Dieser Weg führt zu signifikanten Einsparungen zu zumindest gleicher Qualität der EB-Policen!
Beispiel: aktuelle Situation
Risiko-Prämien (Betreuung durch Broker, kein Pool)
Broker und Consultantkosten
Pooling Dividende (wird auf Basis guten Schadenverlaufs bezahlt)
Gesamtkosten
Kosten
5,000,000 €
450,000 €
0€
5,450,000 €
Situation nach Optimierung
Risiko-Prämien (Betreuung durch Broker, Pool)
Broker und Consultants (nur Verwaltung und Schadenservice)
Pooling Dividende (schwankt wg. variable Schadenhistorie)
Gesamtkosten
4,700,000 €
200,000 €
-150,000 €
4,750,000 €
Einsparungen pro Jahr
700.000 € (ca. 12%)
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11.09.2015
Neues Denken schafft neue Gelegenheiten
Viele Systeme in der Versicherungsindustrie sind überflüssig
Gehen Sie nicht in den Fußstapfen
der anderen, sondern kommen Sie
immer an das gleiche Ziel.
Alexander Graham Bell
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11.09.2015
Referenzen der MIBAV Gruppe*
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* MIBAV berät Firmen bei der Optimierung der Kosten für EB
Pläne und der Beiträge zur Berufsgenossenschaft
11.09.2015
Unsere Anschriften
MIBAV Service GmbH
Venloer Str. 85 D
D-50259 Pulheim/Germany
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MIBAV Consulting KG
Matthias-Grünewald-Str. 11
D-50259 Pulheim/Germany
Tel: +49 (0)2238-96600-0
Fax: +49 (0)2238-96600-44
Web: www.mibav-service.de
Mail: [email protected]
Tel: +49 (0)2238-5700999
Fax: +49 (0)2238-5700997
Web: www.mibav.de
Mail: [email protected]
Geschäftsführer:
weitere Büros finden Sie in:
Jürgen Rölke
Christian Pütz
Practice Leader EB:
Dr. Guglielmo Callipari
Projektleiter:
Günter Woywodt
Armin Stauch
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Backnang
Gießen
Mainz
11.09.2015

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