－ 過去5年間の推移と現状の分析報告 － 学園の財務状況について １．過去5年間入学者数の推移 南九州大学 南九州短期大学 合計 単位：人 22年 254 64% 146 37% 400 100% 23年 273 66% 138 34% 411 100% 24年 300 74% 107 26% 407 100% 25年 322 71% 134 29% 456 100% 26年 292 72% 112 28% 404 100% 27年 303 69% 134 31% 437 100% 22年27年対比 23年 886 76% 275 24% 1,161 100% 24年 1,001 80% 244 20% 1,245 100% 25年 1,131 82% 243 18% 1,374 100% 26年 1,166 83% 242 17% 1,408 100% 27年 1,197 83% 241 17% 1,438 100% 22年27年対比 24年 1,347 81% 24 1% 9 1% 232 14% 11 1% 0 0% 5 0% 42 3% 1,670 100% 25年 1,513 81% 22 1% 5 0% 219 12% 13 1% 0 0% 8 0% 82 4% 1,862 100% 26年 1,544 82% 23 1% 5 0% 237 13% 15 1% 0 0% 4 0% 56 3% 1,884 100% 27年予算 1,554 82% 23 1% 10 1% 237 13% 11 1% 0 0% 10 1% 39 2% 1,884 100% 22年27年対比 77% 1% 0% 19% 1% 1% 0% 1% 100% 23年 1,266 76% 22 1% 7 0% 265 16% 12 1% 48 3% 5 0% 50 3% 1,675 100% 22年 1,052 69% 850 56% 466 181 12% 21 14 1% － － 2,097 138% 23年 1,050 68% 832 54% 458 196 13% 18 68 4% － － 2,146 138% 24年 1,051 66% 836 52% 449 177 11% 18 0 0% － － 2,064 129% 25年 1,179 67% 863 49% 438 174 10% 18 0 0% － － 2,216 126% 26年 1,052 58% 862 48% 417 175 10% 16 4 0% － － 2,093 116% 27年予算 1,047 58% 850 47% 417 179 10% 17 1 0% 40 － 2,117 117% 22年27年対比 備考 49 大学院含む △ 12 37 ２．過去5年間学生数の推移 南九州大学 南九州短期大学 合計 22年 812 74% 290 26% 1,102 100% ３．過去5年間消費収支計算書の推移 22年 消費収入の部 学生生徒等納付金収入 手数料収入 寄付金収入 補助金収入 資産運用収入 資産売却差額 事業収入 雑収入 帰属収入合計 消費支出の部 人件費 教育研究経費 (内減価償却) 管理経費 (内減価償却) 資産処分差額 (予備費） 消費支出の部合計 1,202 23 3 296 12 9 5 12 1,562 22年 当年度帰属収支差額 修正後帰属収支差額 当年度資金余剰額 23年 24年 25年 26年 27年 備考 385 大学院含む △ 49 336 単位：百万円 科目説明等 352 0 検定料・試験料等 7 △ 59 経常費補助金 △ 1 △ 9 5 27 退職金財団交付金 322 科目説明等 △ 5 0 △ 49 △ 2 △ 4 △ 13 資産売却処分損 20 科目説明等 △ 535 △ 471 △ 394 △ 354 △ 209 △ 233 帰属収入－消費支出 △ 533 △ 458 △ 403 △ 359 △ 210 △ 242 （帰属収入－寄付金－資産売却差額） －（消費支出－資産処分差額） △ 51 △ 2 64 97 219 191 （帰属収入－寄付金） －（消費支出－減価償却） １．過去5年間における入学者数の推移について 大学の入学者数は、22年対比＋49人の303人となり、平成24年以降 300人前後で推移しています。これは、人間発達学部が完成年度に、 達したことに由るもので、入学者数は安定しています。入学定員充足率 は26年度以降再び100％を割っています。 短大の入学者は、22年対比で▲12人の134人ですが、前年を大幅に上回り 入学定員充足率も今年は100％を確保しました。 過去5年間入学者数の推移 500 400 南九州大学 南九州短期大学 合計 300 200 100 0 22年 23年 24年 25年 26年 27年 ２．過去5年間における学生数の推移について 過去5年間学生数の推移 大学の学生数は、人間発達学部が完成年度を迎えたことにより 22年の812人から大幅に回復して、今年度1197人となりました。28年 以降は、入学者数が前年を下回らなければ、現在の学生数を確保できます。 短大の学生数は、22年対比で△49人の241人になりました。毎年の 入学者数に増減があることが気になります。 学園全体では、学生数は今年度1,438人で、22年対比＋336人と大幅増 になりました。 2,000 1,500 南九州大学 南九州短期大学 合計 1,000 500 0 22年 23年 24年 25年 26年 27年 ３．過去5年間の収支差額（黒字・赤字）について 学校法人の収支差額（黒字・赤字）は帰属収支差額において判断 することができます。この帰属収支差額は22年度末から赤字が継続して いますが、赤字幅は大幅に縮小しています。 27年度以降は収支の固定化が見込まれる中で、収支改善をどのように して行うかが課題です。 収支差額の推移 百万円 400 200 0 ※ 平成27年度予算は新会計基準により編成していますが、前年対比 をするために、旧基準に置き換えて表示しています。 当年度帰属収支差額 修正後帰属収支差額 当年度資金余剰額 △ 200 △ 400 △ 600 22年 23年 24年 25年 26年 27年 ４．財政5カ年計画と27年度予算の対比について 5カ年計画 学園は平成22年に財政5カ年計画を策定（23年一部修正） して、27年までの財政状況をシミュレーションしました。 今年度はその4年目の年となります。当初計画と現状の差異 を右の表で示しました。 収入面は、計画を上回る収入増となっています。特に学生納付金収入 は計画を上回る数値になっています。 支出面では、計画通りの支出削減はできていません。今後も継続して 教育研究経費と管理経費を中心にしてムダのない効率的運営をおこない 全体の経費削減努力を行っていく必要があります。 27年度予算 増減 学生生徒等納付金収入 手数料収入 寄付金収入 補助金収入 資産運用収入 事業収入 雑収入 帰属収入合計 1,402 21 2 225 13 6 8 1,677 1,554 23 10 237 11 10 39 1,884 130 3 2 7 ▲ 2 ▲ 1 66 205 人件費支出 教育研究費支出 管理経費支出 予備費 消費支出合計 1,095 808 138 40 2,081 1,047 850 179 40 2,116 ▲ 13 44 47 0 78 ▲ 404 ▲ 232 172 帰属収支差額合計
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