決算報告書自　平成２５年４月　１日至　平成２６年３月３１日一般財団法人　海外投融資情報財団貸　借　対　照　表平成２６年３月３１日現在科　目 Ⅰ　資産の部１ .　流動資産現金預金未収金前払金有価証券仮払金立替金流動資産合計２ .　固定資産（1）基本財産預金投資有価証券基本財産合計（2）特定資産退職給付引当資産役員退職慰労引当資産減価償却引当資産特定資産合計（3）その他固定資産建物付属設備什器備品電話加入権ソフトウエア敷金保証金投資有価証券その他固定資産合計固定資産合計資産合計 Ⅱ　負債の部１ .　流動負債未払金前受金預り金賞与引当金流動負債合計２ .　固定負債退職給付引当金役員退職慰労引当金固定負債合計負債合計 Ⅲ　正味財産の部１ .　指定正味財産寄付金指定正味財産合計 (うち基本財産への充当額）２ .　一般正味財産 (うち基本財産への充当額） (うち特定資産への充当額）正味財産合計負債及び正味財産合計（（（（単位：円）増減当年度前年度 80,173,637 20,523,905 3,511,665 6,977,775 114,903 32,780 111,334,665 82,650,223 19,756,338 694,060 19,512,562 35,000 0 122,648,183 △ 2,476,586 767,567 2,817,605 △ 12,534,787 79,903 32,780 △ 11,313,518 87,932 1,932,903,025 1,932,990,957 0 1,935,928,268 1,935,928,268 87,932 △ 3,025,243 △ 2,937,311 16,465,519 5,346,000 25,506,389 47,317,908 13,899,922 2,700,000 27,853,156 44,453,078 2,565,597 2,646,000 △ 2,346,767 2,864,830 1,829,609 931,193 868,304 2,462,613 16,246,620 5,500 9,607,852 31,951,691 2,012,260,556 2,123,595,221 2,158,446 2,662,379 868,304 3,729,072 16,821,198 5,500 0 26,244,899 2,006,626,245 2,129,274,428 △ 328,837 △ 1,731,186 0 △ 1,266,459 △ 574,578 0 9,607,852 5,706,792 5,634,311 △ 5,679,207 5,262,322 16,514,700 827,521 3,561,332 26,165,875 5,955,525 5,771,650 1,201,023 2,824,904 15,753,102 △ 693,203 10,743,050 △ 373,502 736,428 10,412,773 16,465,519 5,346,000 21,811,519 47,977,394 13,899,922 2,700,000 16,599,922 32,353,024 2,565,597 2,646,000 5,211,597 15,624,370 1,882,819,709 1,882,819,709 1,882,819,709 ) （ 192,798,118 50,171,248 ) （ 25,506,389 ) （ 2,075,617,827 2,123,595,221 1,885,664,704 1,885,664,704 1,885,664,704 ） 211,256,700 50,263,564 ） 27,853,156 ） 2,096,921,404 2,129,274,428 ( ( ( △ 2,844,995 △ 2,844,995 △ 2,844,995 ) △ 18,458,582 △ 92,316 ) △ 2,346,767 ) △ 21,303,577 △ 5,679,207 正味財産増減計算書平成25年４月1日から平成26年3月31日まで科目 Ⅰ　一般正味財産増減の部 1.　経常増減の部 (1) 経常収益 ①　基本財産運用益基本財産受取利息基本財産償還益 ②　特定資産運用益特定資産受取利息 ③　受取会費受取会費 ④　事業収益情報交流事業収益調査研究事業収益 ⑤　雑収益受取利息雑収益経常収益計 (2) 経常費用 ①　事業費人件費賞与引当金繰入額退職給付費用役員退職慰労引当金繰入額刊行物発行費セミナー・講演会等開催費ホームページ関連費旅費交通費減価償却費印刷製本費諸謝金外注費図書資料費賃借料貸倒損失その他当年度前年度（単位：円）増減 36,061,850 36,061,850 0 93,922 93,922 60,220,000 60,220,000 51,930,420 230,420 51,700,000 2,708,021 152,684 2,555,337 151,014,213 55,887,031 55,807,093 79,938 299,592 299,592 49,305,000 49,305,000 50,131,892 244,770 49,887,122 521,374 42,970 478,404 156,144,889 △ 19,825,181 △ 19,745,243 △ 79,938 △ 205,670 △ 205,670 10,915,000 10,915,000 1,798,528 △ 14,350 1,812,878 2,186,647 109,714 2,076,933 △ 5,130,676 122,754,083 65,275,946 2,820,856 2,060,818 1,851,874 8,708,117 263,066 509,040 6,558,059 2,716,283 447,954 2,035,057 4,400,000 2,641,220 14,407,701 0 8,058,092 125,302,950 61,414,211 2,309,367 1,654,345 0 12,728,194 234,339 653,730 9,700,197 1,427,818 122,463 1,216,814 4,795,650 1,687,106 13,954,682 6,323,634 7,080,400 △ 2,548,867 3,861,735 511,489 406,473 1,851,874 △ 4,020,077 28,727 △ 144,690 △ 3,142,138 1,288,465 325,491 818,243 △ 395,650 954,114 453,019 △ 6,323,634 977,692 科目 ②　管理費人件費賞与引当金繰入額退職給付費用役員退職慰労引当金繰入額賃借料旅費交通費通信運搬費減価償却費備品消耗品費新聞図書費印刷費光熱水料費機器賃借料諸謝金租税公課雑費その他諸経費経常費用計評価損益等調整前当期経常増減額基本財産評価損益等評価損益等計当期経常増減額 2.　経常外増減の部 (1) 経常外費用 ①　固定資産除売却損什器備品除却損ソフトウエア除却損経常外費用計当期経常外増減額当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高 Ⅱ　指定正味財産増減の部 ①　基本財産運用益基本財産受取利息投資有価証券償還益 ②　一般正味財産への振替額当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高 Ⅲ　正味財産期末残高当年度 45,479,097 14,451,635 740,476 504,779 794,126 8,773,577 820,858 559,791 1,656,659 526,491 141,101 231,180 494,630 837,673 2,612,543 7,514,906 2,745,814 2,072,858 168,233,180 △ 17,218,967 △ 99,450 △ 99,450 △ 17,318,417 前年度 66,592,467 24,266,158 515,537 375,102 2,700,000 10,177,522 2,696,809 1,036,349 1,382,735 1,180,435 281,506 290,023 589,929 422,693 2,984,436 11,602,859 3,653,431 2,436,943 191,895,417 △ 35,750,528 △ 64,600 △ 64,600 △ 35,815,128 増減 △ 21,113,370 △ 9,814,523 224,939 129,677 △ 1,905,874 △ 1,403,945 △ 1,875,951 △ 476,558 273,924 △ 653,944 △ 140,405 △ 58,843 △ 95,299 414,980 △ 371,893 △ 4,087,953 △ 907,617 △ 364,085 △ 23,662,237 18,531,561 △ 34,850 △ 34,850 18,496,711 1,140,165 1,015,425 124,740 1,140,165 △ 1,140,165 △ 18,458,582 211,256,700 192,798,118 3,110,451 0 3,110,451 3,110,451 △ 3,110,451 △ 38,925,579 250,182,279 211,256,700 △ 1,970,286 1,015,425 △ 2,985,711 △ 1,970,286 1,970,286 20,466,997 △ 38,925,579 △ 18,458,582 32,406,200 32,406,200 0 △ 35,251,195 △ 2,844,995 1,885,664,704 1,882,819,709 2,075,617,827 54,420,981 54,341,043 79,938 △ 55,887,031 △ 1,466,050 1,887,130,754 1,885,664,704 2,096,921,404 △ 22,014,781 △ 21,934,843 △ 79,938 20,635,836 △ 1,378,945 △ 1,466,050 △ 2,844,995 △ 21,303,577 正味財産増減計算書　内　訳　表平成25年4月1日から平成26年3月31日まで（単位：円）科　目 Ⅰ　一般正味財産増減の部 1.　経常増減の部 (1) 経常収益 ①　基本財産運用益基本財産受取利息 ②　特定資産運用益特定資産受取利息 ③　受取会費受取会費 ④　事業収益情報交流事業収益調査研究事業収益 ⑤　雑収益受取利息雑収益経常収益計 (2) 経常費用 ①　事業費人件費賞与引当金繰入額退職給付費用役員退職慰労引当金繰入額刊行物発行費セミナー・講演会等開催費ホームページ関連費旅費交通費減価償却費印刷製本費諸謝金外注費図書資料費賃借料その他 ②　管理費人件費賞与引当金繰入額退職給付費用役員退職慰労引当金繰入額賃借料旅費交通費通信運搬費減価償却費備品消耗品費新聞図書費印刷費光熱水料費機器賃借料諸謝金租税公課雑費その他諸経費経常費用計評価損益等調整前当期経常増減額基本財産評価損益等評価損益等計当期経常増減額 2.　経常外増減の部 (1) 経常外費用 ①　固定資産除売却損什器備品除却損ソフトウエア除却損経常外費用計当期経常外増減額他会計振替額当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高情報交流事業実施事業等会計調査研究事業共通小計その他会計受託調査事業内部取引消去　法人会計合　計 0 0 0 0 0 0 230,420 230,420 0 950,000 0 950,000 1,180,420 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 230,420 230,420 0 950,000 0 950,000 1,180,420 0 0 0 0 0 0 51,700,000 0 51,700,000 400,739 1,202 399,537 52,100,739 36,061,850 36,061,850 93,922 93,922 60,220,000 60,220,000 0 0 0 1,357,282 151,482 1,205,800 97,733,054 36,061,850 36,061,850 93,922 93,922 60,220,000 60,220,000 51,930,420 230,420 51,700,000 2,708,021 152,684 2,555,337 151,014,213 55,509,299 32,110,036 1,662,190 1,124,543 1,057,751 8,708,117 263,066 509,040 582,108 1,774,364 0 34,000 0 210 6,143,281 1,540,593 13,666,770 8,755,706 52,302 200,951 264,437 0 0 0 545,686 162,181 0 0 0 0 2,807,547 877,960 69,176,069 40,865,742 1,714,492 1,325,494 1,322,188 8,708,117 263,066 509,040 1,127,794 1,936,545 0 34,000 0 210 8,950,828 2,418,553 53,578,014 24,410,204 1,106,364 735,324 529,686 0 0 0 5,430,265 779,738 447,954 2,001,057 4,400,000 2,641,010 5,456,873 5,639,539 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 55,509,299 △ 54,328,879 0 0 △ 54,328,879 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13,666,770 △ 13,666,770 0 0 △ 13,666,770 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 69,176,069 △ 67,995,649 0 0 △ 67,995,649 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 53,578,014 △ 1,477,275 0 0 △ 1,477,275 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 45,479,097 14,451,635 740,476 504,779 794,126 8,773,577 820,858 559,791 1,656,659 526,491 141,101 231,180 494,630 837,673 2,612,543 7,514,906 2,745,814 2,072,858 45,479,097 52,253,957 △ 99,450 △ 99,450 52,154,507 122,754,083 65,275,946 2,820,856 2,060,818 1,851,874 8,708,117 263,066 509,040 6,558,059 2,716,283 447,954 2,035,057 4,400,000 2,641,220 14,407,701 8,058,092 45,479,097 14,451,635 740,476 504,779 794,126 8,773,577 820,858 559,791 1,656,659 526,491 141,101 231,180 494,630 837,673 2,612,543 7,514,906 2,745,814 2,072,858 168,233,180 △ 17,218,967 △ 99,450 △ 99,450 △ 17,318,417 169,534 44,794 124,740 169,534 △ 169,534 54,498,413 0 0 0 3,132 3,132 0 3,132 △ 3,132 13,669,902 0 0 0 172,666 47,926 124,740 172,666 △ 172,666 68,168,315 0 0 0 22,326 22,326 0 22,326 △ 22,326 5,315,461 3,815,860 11,574,956 15,390,816 945,173 945,173 0 945,173 △ 945,173 △ 73,483,776 △ 22,274,442 199,681,744 177,407,302 1,140,165 1,015,425 124,740 1,140,165 △ 1,140,165 0 △ 18,458,582 211,256,700 192,798,118 科　目 Ⅱ　指定正味財産増減の部 ①　基本財産運用益基本財産受取利息 ②　一般正味財産への振替額当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高 Ⅲ　正味財産期末残高情報交流事業 0 0 0 0 0 0 0 実施事業等会計調査研究事業共通 0 0 0 0 0 0 0 その他会計受託調査事業小計 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 法人会計内部取引消去　合　計 32,406,200 32,406,200 △ 35,251,195 △ 2,844,995 1,885,664,704 1,882,819,709 32,406,200 32,406,200 △ 35,251,195 △ 2,844,995 1,885,664,704 1,882,819,709 15,390,816 2,060,227,011 2,075,617,827 財務諸表に対する注記１　重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の債券　償却原価法によっている。その他有価証券　決算日の市場価格等に基づく時価法によっている。時価のあるもの時価のないもの原価法によっている。（２）固定資産の減価償却の方法有形固定資産定率法によっている。　ソフトウエア　利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。　（３）引当金の計上基準賞与引当金　職員の賞与の支給に備えるため、支給対象期間に対応する支給見込額を計上している。退職給付引当金　職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の額を計上している。役員退職慰労引当金　役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上している。（４）リース取引の処理方法　リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取　引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。（５）消費税等の会計処理　消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。　２　基本財産及び特定資産の増減額及びその残高基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。（単位：円）科　目基本財産預金投資有価証券小計特定資産退職給付引当資産役員退職慰労引当資産減価償却引当資産小計合計前期末残高当期増加額当期減少額当期末残高 0 1,935,928,268 1,935,928,268 87,932 199,912,068 200,000,000 0 202,937,311 202,937,311 87,932 1,932,903,025 1,932,990,957 13,899,922 2,700,000 27,853,156 44,453,078 1,980,381,346 2,565,597 2,646,000 0 5,211,597 205,211,597 0 0 2,346,767 2,346,767 205,284,078 16,465,519 5,346,000 25,506,389 47,317,908 1,980,308,865 ３　基本財産及び特定資産の財源等の内訳基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。科　目基本財産預金投資有価証券小計特定資産退職給付引当資産役員退職慰労引当資産減価償却引当資産小計合計当期末残高 (うち指定正味財産 (うち一般正味財産からの充当額）からの充当額） 87,932 ( 0) 1,932,903,025 (1,882,819,709) 1,932,990,957 (1,882,819,709) 16,465,519 5,346,000 25,506,389 47,317,908 1,980,308,865 ( 0) ( 0) ( 0) ( 0) (1,882,819,709) ( ( ( 87,932 ) 50,083,316) 50,171,248) ( 0) ( 0) ( 25,506,389) ( 25,506,389) ( 75,677,637) （単位：円） (うち負債に対応する額） ( ( ( ( 16,465,519) ( 5,346,000) ( 0) ( 21,811,519) ( 21,811,519) ４　固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。（単位：円）科　目減価償却累計額取得価額当期末残高建物付属設備 7,065,971 5,236,362 1,829,609 什器備品 21,201,220 20,270,027 931,193 ソフトウエア 6,829,211 4,366,598 2,462,613 合計 35,096,402 29,872,987 5,223,415 ５　満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。（単位：円）科　目帳簿価額時価評価損益国債 645,720,305 740,417,650 94,697,345 その他公社債 1,203,242,122 1,206,879,000 3,636,878 合計 1,848,962,427 1,947,296,650 98,334,223 ６　指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。（単位：円）内　容金　額経常収益への振替額基本財産受取利息計上による振替額 35,251,195 合　計 35,251,195 7　実施事業資産の内訳及び当期末の帳簿価額は、次のとおりである。資産の名称建物付属設備什器備品電話加入権ソフトウエア合計情報交流事業 613,170 288,596 155,427 1,808,593 2,865,786 調査研究事業 62,407 38,770 107,887 98,979 308,043 （単位：円）合計 675,577 327,366 263,314 1,907,572 3,173,829 0) 0) 0) 附　属　明　細　書 1.　基本財産及び特定資産の明細基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表の注記に記載している。 2.　引当金の明細（単位：円）科　目賞与引当金退職給付引当金役員退職慰労引当金期首残高当期増加額当期減少額目的使用期末残高その他 2,824,904 13,899,922 3,561,332 2,565,597 2,824,904 0 0 0 2,700,000 2,646,000 0 0 3,561,332 16,465,519 5,346,000