RELAZIONE TRIMESTRALE SULLA GESTIONE (D. LGS n. 502/92 – ART. 3 TER) 2° TRIMESTRE 2014 A.O.R.N. DEI COLLI (PLESSI OSPEDALIERI MONALDI – COTUGNO – C.T.O.) 1 Con nota prot. 11622 del 28/07/2014, ricevuta in data 28.07.2014 prot. N. 46, la Direzione Generale dell’A. O. R. N. dei Colli ha trasmesso a Codesto Collegio sindacale il modello CE relativo al 2° trimestre 2014, con allegata la seguente documentazione : 1) relazione del Direttore Generale; 2) certificazione costi 3) relazione del Direttore del SGEF; 4) relazioni Direttori Servizi Farmacie su andamento spesa beni sanitari; 5) relazione Direttore del Servizio Legale; 6) schede regionali monitoraggio trimestrale; La presente relazione trimestrale è redatta ai sensi dell’art. 3 ter del D.Lgs n. 502/92 e riferisce sull’andamento della gestione dell’A. O. R. N. dei Colli ( per memoria storica costituita in data 01.01.11 per effetto dell’accorpamento delle AA.OO. Monaldi e Cotugno e dell’incorporazione del C.T.O. Presidio Ospedaliero della ASL NA 1) sulla base del C.E. del 2° trimestre 2014, nonché dell’attività svolta dal Collegio sindacale. Il C.E. relativo al 2° trimestre 2014 evidenzia, per macrovoci, le seguenti risultanze contabili ( in migliaia di euro ). A) VALORE DELLA PRODUZIONE EURO 155.010 ( Euro + 5.802 rispetto al 2° trimestre 2013 ) Tale valore, risulta così dettagliato, per macrovoci e raffrontato con il periodo 2° trimestre 2013. A.1) Contributi in conto esercizio euro + A.2) Rettifica contributi conto eserc. destinazione invest. euro – 1.570 A.3) Utilizzo Fondi euro + A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie euro + 4.092 A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi euro + 66 euro - 44 A.6) Compart. Spesa Prest. Sanit. A.7) Quota contributo c/capitale ( ticket ) 861 78 euro + 2.191 2 A.8) Incrementi immobilizzazioni lavori interni euro + 0 A.9) Altri ricavi e proventi euro + 128 B) COSTO DELLA PRODUZIONE EURO 152.440 (Euro + 7.274 rispetto al 2° trimestre 2013) Tale valore, maggiore di Euro + 7.274 a quello riportato nel C.E. del 2° trimestre 2013, presenta, per macro voci, le seguenti variazioni : B.1) Acquisti di beni Euro + 5.384 B.2) Acquisti di servizi Euro + 1.994 B.3) Manutenzioni e riparazioni ordinarie Euro + 163 B.4) Godimento beni di terzi Euro + 300 B.5) Personale ruolo sanitario Euro – 1.089 B.6) Personale ruolo professionale Euro - 41 B.7) Personale ruolo tecnico Euro – 659 B.8) Personale ruolo amministrativo Euro – 205 B.9) Oneri diversi di gestione Euro + 91 B.10) Ammortamenti immobiliz. immat. Euro + 148 B.11) Ammortamenti immobiliz. mat. Euro + 116 B.12) Ammortamenti fabbricati Euro - 31 B.13) Ammortamenti altre immobiliz. mat. Euro + 147 B.14) Svalut.immmobil. imm. e mat. Euro - 5 B.15) Variazioni rimanenze Euro + 590 B.16) Accantonamenti dell’esercizio Euro + 481 Il risultato di gestione, pari a Euro – 2.478, con una variazione di Euro – 1.853 rispetto a quello conseguito nel 2° trimestre 2013. 3 Si rileva che il finanziamento regionale determinato per l’anno 2013, continua ad essere applicato in via provvisoria per l’anno 2014, giusta Decreto Commissariale 18/2013. Nell’ambito degli accadimenti gestionali relativi al 2° trim. 2014, si segnala: 1. Impropria applicazione dell’art. 57 D.Lgs. 163/2006 2. L’affidamento di incarichi a legali esterni; 3. Una diminuzione del costo complessivo del personale dipendente 4. Un aumento dei costi relativi alle manutenzioni 5. Un aumento delle quote di accantonamento 6. Un aumento degli ammortamenti complessivi 7. Un aumento del valore complessivo delle rimanenze 8. Un aumento del contributo in c/esercizio Il costo del personale dipendente è notevolmente diminuito per effetto dei numerosi pensionamenti dall’inizio dell’esercizio 2014 di 39 unità e di 120 unità con raffronto al 30.06.13. Il Collegio, nell’esercizio delle sue funzioni, ha richiesto delucidazioni, chiarimenti ed atti riferiti alle deliberazioni esaminate che risultano dai verbali di questo Collegio. Il Collegio invita la direzione generale ad implementare l’attività di ricognizione e di programmazione diretta, in particolare, alla acquisizione dei beni e servizi attraverso le procedure concorsuali ed all’accantonamento dei centri di costo per meglio monitorare le spese e rendere la gestione più efficace ed efficiente. Il Collegio sindacale 4