17-3-2014 Toelichting kennisdag Begroting Lien François Kennisdag AWV 27-03-2014 Voorstelling • Begrotingsverantwoordelijke tot eind 2013 • Nieuwe begrotingsverantwoordelijke vanaf 2014: Vincent Michel • Werkzaam bij Planning en Coördinatie • Begroting opstellen en opvolgen Voorstelling • Coördineren van de opmaak, opvolging en bijsturing van de begroting van het agentschap • Coördineren van het agentschap op het vlak van boekhouding en financieel beleid 1 17-3-2014 Cyclus Begrotingsopmaak • Begrotingsinstructies • Periode: maand mei • Opgesteld door IVA Centrale Accounting • Indexatie, besparingen • Indien voorstellen door AWV • Fiches opmaken • Meervragen, verschuiving middelen Cyclus Begrotingsopmaak • Bilaterale besprekingen • Periode: maand juni • Elk agentschap komt afzonderlijk aan bod • Bespreking tussen administraties • Politieke besprekingen • Periode augustus- september Cyclus Begrotingsopmaak • Als alle wijzigingen definitief zijn: • Memorie van toelichting opstellen • Ingediend bij Vlaamse Regering • Periode oktober • Goedkeuring begroting door Vlaams Parlement • Voor jaareinde • Anders: systeem van voorlopige twaalfden 2 17-3-2014 Opbouw begroting • Gewone begroting: Ontvangsten en uitgaven • Apparaatskredieten • Begrotingsartikel • Basisallocatie1MA20x • Celkredieten om onder andere de afdeling te bepalen • Vb: Antwerpen deel contracten: 63 Opbouw begroting • Gewone begroting: • Beleidskredieten • Begrotingsartikel • Basisallocatie1MH20x • Celkredieten om onder andere de afdeling te bepalen • Vb: Antwerpen deel contracten: 63 Opbouw begroting • VIF: Uitgaven en ontvangsten • Beleidskredieten • Begrotingsartikel • Basisallocatie 3MH2xx • Celkredieten om onder andere de afdeling te bepalen • Vb: Antwerpen deel contracten: 63 3 17-3-2014 Opbouw begroting • Vastleggingskrediet • Verbintenissen aangaan • Vereffeningskrediet • Betalingen uit te voeren Begrotingsaanpassingen • Begrotingscontrole • Herschikkingen tussen verschillende entiteiten • Compensaties tussen begrotingsartikelen • Meervragen • Herschikking tussen verschillende begrotingsartikelen • Akkoord van IF • Akkoord van minister van MOW • Akkoord van minister van begroting Begrotingsaanpassingen • Herschikkingen binnen een begrotingsartikel: • Akkoord van de minister van MOW • Geen akkoord IF vereist • Tussen celkredieten • Autonoom te bepalen door AWV 4 17-3-2014 Begrotingscontrole • Doorloopt zelfde proces als begrotingsopmaak • Periodes: • Indienen voorstellen: februari • Bespreking van de voorstellen: maart • Goedkeuring Vlaams Parlement: juni/juli Cijfers • Gewone begroting • Personeel: 72.783.000 euro • Werking: 15.348.000 euro • Materieel (klein en groot): 3.797.000 euro • Onderhoud: 171.912.000 euro • VIF: • Minder hinder/communicatie: 5.912.000 euro • Investeringen: 431.477.000 euro • Cargovil: 2.144.000 euro Begroting opvolgen • Financieel systeem Orafin • Zowel VAK als VEK moet 100% opgebruikt zijn op het jaareinde • VAK: vastleggingen nemen • VEK: facturen boeken of TOF boeken 5 17-3-2014 Belangrijke websites • Begrotingsinstructies http://fb.vonet.be/nlapps/docs/default.asp?id=644 • Memorie van toelichting http://fin.vlaanderen.be/nlapps/docs/default.asp?id=63 • Kredietherschikkingen http://fb.vonet.be/nlapps/docs/default.asp?id=726 6
© Copyright 2024 ExpyDoc
