GEMEENTE
EEMNES
PROGRAMMA
BEGROTING 2015
MEERJARENRAMING
2016-2018
Gemeente Eemnes
-2-
Programmabegroting 2015-2018
Inhoud
Inhoud ............................................................................................................................................... 3
Aanbieding ........................................................................................................................................ 4
Coalitieakkoord 2015-2018 ........................................................................................................... 4
Kadernota 2015 ............................................................................................................................ 4
Bezuinigingen................................................................................................................................ 5
Landelijke ontwikkelingen ............................................................................................................. 5
Verbeteringen begrotingsopzet..................................................................................................... 5
Lokale lasten ................................................................................................................................. 5
Nieuw Beleid ................................................................................................................................. 6
Samenstelling Raad en college ........................................................................................................ 8
Financiële beschouwingen .............................................................................................................10
Uitgangspunten ...............................................................................................................................19
Deel 1- Programmabegroting .........................................................................................................21
Algemeen ....................................................................................................................................22
Inleiding ...................................................................................................................................22
Opzet programma's.................................................................................................................22
Uren BELCombinatie ..............................................................................................................22
Bestuur van de gemeenschap ....................................................................................................23
Veiligheid .....................................................................................................................................28
Publiek, Vergunning en Handhaving ..........................................................................................33
Mobiliteit ......................................................................................................................................42
Groene leefomgeving..................................................................................................................48
Milieu ...........................................................................................................................................54
Ruimtelijke Ordening en Wonen .................................................................................................61
Werk en Inkomen ........................................................................................................................67
Sociale Samenhang ....................................................................................................................73
Sport Cultuur Vrije Tijd ................................................................................................................79
Opgroeien in Eemnes .................................................................................................................84
Algemene dekkingsmiddelen......................................................................................................89
Kostenplaatsen ...........................................................................................................................99
Onvoorzien ................................................................................................................................102
Incidentele lasten en baten .......................................................................................................103
Structurele mutaties reserves ...................................................................................................104
Overzicht van Baten en Lasten ....................................................................................................105
Vaststellingsbesluit .......................................................................................................................107
Deel 2 - Paragrafen ......................................................................................................................108
Inleiding .....................................................................................................................................109
A. Paragraaf Weerstandsvermogen .................................................................................110
B. Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen ..........................................................................120
C. Paragraaf Financiering .....................................................................................................128
D. Paragraaf Bedrijfsvoering.................................................................................................131
E. Paragraaf Verbonden partijen ..........................................................................................133
F. Paragraaf Grondbeleid .....................................................................................................144
G. Paragraaf Lokale Heffingen .............................................................................................148
H. Paragraaf Reserves en Voorzieningen ............................................................................153
Vaststellingsbesluit .......................................................................................................................161
Bijlagen .........................................................................................................................................162
Reserves en voorzieningen ......................................................................................................163
Renterisico ................................................................................................................................165
EMU SALDO .............................................................................................................................166
Investeringsplanning 2015-2018 ..............................................................................................167
Toelichting algemene uitkering .................................................................................................169
Gemeente Eemnes
-3-
Programmabegroting 2015-2018
Aanbieding
Aan de Raad:
Voor u ligt de programma (meerjarenbegroting 2015-2018:
Deze begroting is gebaseerd op:
1. De meerjarige raming 2015 van de begroting 2014
2. De kadernota 2015
3. Het coalitieprogramma 2015-2018
4. Collegeprogramma 2015-2018
Coalitieakkoord 2015-2018
De fracties van CDA, D66 en VVD hebben op 22 april 2014 een coalitieprogramma aangeboden
met als thema "Eemnes in beweging"
De gemeente Eemnes bestaat uit de inwoners die er wonen, de bedrijven die er gevestigd zijn
en de natuur waar mensen van genieten. Dat geheel moet bestuurd worden, en het is eigenlijk
heel vanzelfsprekend dat er een voortdurende dialoog is tussen degenen aan wie dat is
toevertrouwd, en degenen voor wie zij dat doen. Hierin is nog een wereld te winnen en de
coalitie van VVD, CDA en D66 wil zorgen voor een bestuur dat de hand uitsteekt naar de
bevolking en de ondernemers. Daarbij willen we het bijzondere karakter van het dorp en het
omliggende gebied beschermen en versterken.
Een daadkrachtige uitvoering van de klimaatdoelstellingen die in de vorige raadsperiode zijn
geformuleerd, loopt als een rode draad door dit programma. Klimaatbeleid krijgt eindelijk op alle
niveaus de urgentie die het verdient. Maatregelen die energie besparen of juist duurzaam
opwekken, zijn tegenwoordig snel terugverdiend.
Belangrijk zijn ook de decentralisaties in het sociale domein. Er is een versobering ingezet op
nationaal niveau; het wordt allemaal minder luxe. In de uitwerking is nog veel onduidelijk: het rijk
is laat met de benodigde duidelijkheid. Maar één ding staat vast: de opdracht is niet gering.
Binnen de mogelijkheden die de wetgever biedt wordt individueel maatwerk geboden, waarbij
zelfredzaamheid en wat nodig is om een actief sociaal leven te lijden uitgangspunten zijn.
Voorkomen moet worden dat door stapeling van bezuinigingen ongewenste situaties ontstaan.
Alle financiële middelen die hiervoor binnen het sociale domein beschikbaar worden gesteld
zullen voor het behalen van deze doelstellingen worden ingezet.
Op het terrein van ruimtelijke ordening zal vooral veel aandacht worden geschonken aan de
ruimte die ondernemers in welke sector dan ook, geboden wordt om voor werk en vooruitgang te
zorgen. De weinig flexibele bepaling dat er slechts 120 woningen per vier jaar mogen worden
gebouwd, halen wij uit de plannen, om te kunnen zorgen voor een sociaal, maatschappelijk en
economisch verantwoord woonaanbod.
Wat de coalitiepartijen betreft levert elke Eemnesser zijn of haar bijdrage aan een levendig en
sfeervol Eemnes. Met een verantwoordelijk, vooruitstrevend en gepassioneerd bestuur als
logische partner van elk initiatief dat een kans verdient.
Kadernota 2015
Een bijzondere omstandigheid, is dat 2014 een verkiezingsjaar is, waarin een nieuw college
gevormd wordt met een nieuw coalitieprogramma. Om die reden wordt in het verkiezingsjaar de
kadernota niet in het voorjaar, maar vlak na het zomerreces gepresenteerd, zodat de
doorrekening van de consequenties van het coalitieprogramma onderdeel van de kadernota kan
zijn.
De kadernota 2015 wordt door de Raad in september behandeld. Ondanks het feit dat de
formele besluitvorming nog niet heeft plaats gevonden is in de begrotingsopzet 2015 en de
meerjaren ramingen 2016-2018 volledig uitgegaan van de financiële consequenties.
De eventuele wijzigingsvoorstellen vanuit de Raad bij de behandeling van de kadernota worden
separaat via een begrotingswijzing aangeboden, zodat gelijktijdige besluitvorming kan
e
plaatsvinden over de primaire begroting en de 1 begrotingswijziging in november.
Gemeente Eemnes
-4-
Programmabegroting 2015-2018
Aan de hand van de ontwikkelingen in de kadernota is de financiële ruimte vastgesteld op basis
van de trits:



Voortzetting van bestaand beleid, gecorrigeerd met autonome ontwikkelingen,
inclusief reeds door de gemeenteraad vastgestelde wijzigingen
Technische correcties
Nieuw beleid
Vervolgens wordt een overzicht gegeven van die onderdelen van het coalitie programma die een
beslag leggen op de financiële ruimte.
Bezuinigingen
Eind 2012 is er op basis van de gegevens uit het regeerakkoord een eerste doorrekening
gemaakt van de voor de gemeente te verwachte nadelige effecten.
In de collegeconferentie van 29 januari 2013, zijn naar aanleiding van de uitkomsten van deze
doorrekening, een aantal zaken benoemd, die gezamenlijk met Laren en Blaricum worden
opgepakt. Uw raad is daar middels de memo van 12 februari 2013 over geïnformeerd. Tevens
heeft de portefeuillehouder Financiën enkele malen een mondelinge terugkoppeling gegeven in
de raadscommissie.
Daarnaast heeft het college van Eemnes, samen met beleidsregie, verdere
bezuinigingsmogelijkheden besproken, die specifiek betrekking hebben op Eemnes.
De gezamenlijke bezuinigingen en de gemeentespecifieke zijn per programma opgenomen en
toegelicht, zowel in de kadernota als in de (meerjaren)begroting 2015-2018.
In de kadernota zijn er per programma nog alternatieve bezuinigingen opgenomen.
Landelijke ontwikkelingen
Per 1 januari 2015 is de gemeente Eemnes verantwoordelijk voor de overdracht van de taken in
het kader van de decentralisatie van het sociaal domein vanuit het Rijk. In de huidige begroting is
de impact van de Algemene Uitkering op basis van de mei-circulaire verwerkt. In
oktober/november 2014 vindt er middels een vrij omvangrijke begrotingswijziging een bijstelling
plaats. De impact zal dermate groot zijn dat u met de begrotingswijzigingen een nieuwe
begroting ontvangt. Dit boekwerk dient als leidraad voor 2015 en navolgende jaren.
Verbeteringen begrotingsopzet
In de voorliggende begroting is, conform voorgaande jaren, de overhead van de uurtarieven van
de BEL opgenomen in de producten. Besloten is om de overhead met ingang van 01 januari
2015 apart met de drie gemeente af te rekenen. Dit sluit ook aan met de nieuwe regels voor
gemeenten (Besluit Begroten en Verantwoorden , BBV) die per 01 januari 2016 van kracht
worden.
Met de begrotingswijziging in het kader van de decentralisaties zal ook de nieuwe DVO
afspraken worden toegepast.
Lokale lasten
In de programmabegroting 2015 zijn de opbrengsten voor de OZB niet verhoogd. De aanslagen
2015 worden gebaseerd op de WOZ-waarden per 1 januari 2014. , Ook wordt er geen
inflatiecorrectie toegepast. Ten opzichte van de vorige coalitie betekent dit dat er wordt afgezien
van een 4% verhoging in 2015.
De stijging van de OZB inkomsten over 2015 met € 10.000 wordt veroorzaakt door de inmiddels
aangevangen werkzaamheden in de Zuidpolder. Vanaf 2017 wordt structureel rekening
gehouden met verhoging van de inkomsten.
Gemeente Eemnes
-5-
Programmabegroting 2015-2018
De tarieven voor begraafplaats, hondenbelasting, precario en leges worden gecorrigeerd voor
prijsinflatie met 1,5%. Voor de bouwleges is sprake van een onder dekking. De gemeenten
Blaricum en Laren zijn voornemens om de bouwleges te verhogen van 3,3% naar 3,6%. Dit
uitgangspunt is ook in de begroting 2015 verwerkt. De dekking van de leges laat het volgende
resultaat zien.
Kostendekkendheid
Begroting
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
2018
Lasten inzake bouwleges
Baten Bouwleges
515.845
333.395
521.845
357.940
515.845
303.395
521.845
393.395
Resultaat
Dekkingspercentage
-182.450
64,6
-163.905
68,6
-212.450
58,8
-128.450
75,4
Nieuw Beleid
In de kadernota 2015 zijn een aantal nieuwe ontwikkelingen opgenomen. Naast effecten van
besluitvorming is in de kadernota ook het zogenaamde nieuw beleid opgenomen.
In onderstaand overzicht wordt per programma aangegeven welke posten het betreft en of deze
een incidenteel of structureel karakter hebben.
Gemeente Eemnes
-6-
Programmabegroting 2015-2018
Programma
Bestuur van de Gemeenschap
Omschrijving
2015
Geluid en Video Raadzaal
20.000
Ambtswoning (vrijval voorziening)
2016
2017
20.000
20.000
-18.000
-18.000
-18.000
-10.000
-10.000
-10.000
10.000
10.000
10.000
2.500
9.000
2.500
2.500
9.000
-24.000
Ambtswoning
-1.000.000
Reductie Formatie Griffie
-5.000
Voorlichting
Veiligheid
Publiek, Vergunning en
handhaving
Mobiliteit
Buurtpreventie
10.000
Keurmerk veilig wonen
Benchmark Dienstverlening
GVVP
20.000
Onderzoek Haarlemmermeer variant
20.000
Verduurzamen openbare verlichting
65.000
65.000
65.000
65.000
Paardenroutes
30.000
-
-
-
10.000
10.000
10.000
Verkeersveiligheid fietsers
Groene leefomgeving
25.000
Uitrengebied voor honden
25.000
Hondenpoep/paardenmest
10.000
Beeldbepalende bomen
10.000
Groenstructuurplan
60.000
-10.000
-10.000
-10.000
Beheersplan openbare ruimte
60.000
5.000
5.000
5.000
Meldingen openbare ruimte
5.000
Braadkamp afmaken
Milieu
Ruimtelijke Ordening en Wonen
150.000
Klimaatbeleid
25.000
25.000
25.000
25.000
Verduurzamen gemeentegebouwen
50.000
50.000
50.000
50.000
Verduurzamen bestaande woningen
20.000
25.000
25.000
25.000
Afvalscheiding
35.000
Uitvoering GRP
150.000
Woonvisie
15.000
Gebiedsvisie Hilt en Eemhof
15.000
Keurmerk Veilig Wonen huurwoningen
Werk en inkomen
2018
20.000
100.000
5.000
Weekmarkt verplaatsen
20.000
Gebiedspromotie
20.000
Werkcoaches
25.000
Noodhulpfonds
3.000
Niet realiseren taakstelling SoZa HBEL
32.000
32.000
32.000
32.000
Sociale samenhang
Decentralisatie AWBZ taken naar WMO
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
Sport Cultuur en Vrije Tijd
Overname taken SBG
Fittest ouderen
3.000
Uitbreiding GALM (Gezondheidszorg)
5.000
5.000
5.000
5.000
Verantwoord opgroeien
5.000
5.000
5.000
5.000
120.000
Opgroeien Eemnes
Transitie Jeugdzorg
Algemene dekkingsmiddelen
OZB opbrengsten bevriezing peil 2014
40.000
80.000
120.000
Reserve WMO
-50.000
-50.000
-50.000
-50.000
Uitkeren reserve Riool en afval
111.000
111.000
111.000
111.000
-35.000
-100.000
500.500
571.500
Reserve Afvalstoffenheffing
Reserve Riool
-150.000
Stelpost onroerendgoed transacties
Totalen
Gemeente Eemnes
3.000
50.000
-45.000
-7-
70.000
491.500
Programmabegroting 2015-2018
Samenstelling Raad en college
GEMEENTEBESTUUR
RAAD
Fracties (totaal 13 raadsleden):
Dorpsbelang (3 raadsleden):
M.C.A. Riemens (fractievoorzitter), B.O. Pouw, E.M. van IJken
CDA (3 raadsleden):
F. Hagens (fractievoorzitter), A.W. Schilt, P. Seldenrijk
VVD (3 raadsleden):
P. Sprey (fractievoorzitter), M. van der Linde-Eggenkamp, W.F. van den Berg
D66 (3 raadsleden)
M.F.B.G. Gebbink (fractievoorzitter), E.S. van der Vaart, I.F. Jensen
PvdA (1 raadslid):
Mevr. W.A. de Boer-Leijsma
Griffie
Griffier: J.A. de Bruijn:
Zijn taak omvat de ondersteuning van de raad(sleden), alsmede de algehele leiding van de
griffie.
Wnd. Griffier: drs. B. Epema.
DAGELIJKS BESTUUR
College van burgemeester en wethouders
Burgemeester: R. van Benthem RA:
Openbare orde en veiligheid; Brandweer, Algemeen bestuurlijke en juridische zaken;
Internationale betrekkingen; Intergemeentelijke samenwerking; Financiën; Archief.
Wethouder: J.G. den Dunnen (1e loco-burgemeester):
Jeugdzorg; Participatiewet (Tomin); AWBZ-overheveling WMO; Sociale wijkteams; Sociale
zaken HBEL; Volksgezondheid/GGD; Dierenbescherming/opvang; Jeugdgezondheidszorg;
Welzijn; Kunst & Cultuur; Sport & Verenigingsleven; Evenementen; Projecten: woningbouw
Zuidpolder, Eemhof
Wethouder: H. Zoetman (2e loco-burgemeester):
Bestemmingsplannen; Structuurvisie; Volkshuisvesting; Verkeer en vervoer; HOV project;
Openbare Ruimte (waterbeheer/watertaken; water en wegen); Vergunningen en Handhaving;
Landschapsontwikkeling; Natuur; BEZEM; Recreatie; Monumenten; Markt; Grondzaken;
Ambtswoning; Woningbouw Zuidpolder, Woningbouw De Weiden, Woningbouw Torenzicht.
e
Wethouder: N.L. Rood (3 loco-burgemeester):
Milieu; Afvalbeleid; Klimaatbeleid; Duurzaamheid; Fair Trade; Gemeentelijke gebouwen
(verduurzaming); Openbare Ruimte (speelplaatsen, wijkschouwen, groenvoorziening,
afvalinzameling, riolering, ondergrondse infra, waaronder glasvezel); Communicatie; Onderwijs;
Kinderopvang /VVE; bibliotheek; De Hilt; Economische Zaken; ICT; Dienstverlening;
Publiekzaken; Personeel en Organisatie; BEL samenwerking (DB); Projecten: Bedrijventerrein
Zuidpolder, Huis van Eemnes, Ocrietterrein en BEL Zwembad..
Gemeente Eemnes
-8-
Programmabegroting 2015-2018
Gemeentesecretaris: ing. P.H. van Dijk:
Eerste adviseur voor strategische en bestuurlijke zaken voor het college van B&W en de
burgemeester.
Eindverantwoordelijk voor het functioneren van de Beleidsregie, de opdrachtverlening aan de
ambtelijke organisatie (BEL Combinatie) en de kwaliteit van de ondersteuning van het college
van Burgemeester en Wethouders.
Gemeente Eemnes
-9-
Programmabegroting 2015-2018
Financiële beschouwingen
Een sluitend (meerjaren)begroting
De begroting dient boekhoudkundig en materieel in evenwicht te zijn (art. 189 Gemeentewet).
Een begroting is materieel sluitend indien de structurele en éénmalige uitgaven in evenwicht zijn
met de daar tegenover staande structurele en éénmalige inkomsten. De begroting 2015 is
materieel sluitend met een voordelig saldo van € 325.461. De meerjarenschijven zien er als volgt
uit:
Jaren
Resultaat
2015
€ 281.258 V
2016
€ 12.059 V
2017
€ 517.978 V
2018
€ 618.912 V
Toetsingskader financieel toezicht Provincie Utrecht
Zoals gebruikelijk heeft de provincie Utrecht ook dit jaar weer een brief gestuurd waarin de
begrotingsrichtlijnen en toetsingsaspecten zijn opgenomen, die gehanteerd zullen worden bij de
beoordeling van de (meerjaren)begroting 2015-2018.
Criteria voor repressief, terughoudend toezicht in 2015
Uitgangspunt bij de besluitvorming over de toezichtsvorm zijn de kaders en criteria genoemd in
de Gemeentewet, Algemene wet bestuursrecht, het Besluit begroting en verantwoording
provincies en gemeenten (BBV), het (vernieuwde) gemeenschappelijk toezichtkader “Kwestie
van Evenwicht” en de begrotingscirculaire van de provincie Utrecht.
De voorwaarden om voor het begrotingsjaar 2015 voor het repressieve toezicht in aanmerking te
komen zijn:
 De begroting dient naar ons oordeel in structureel en reëel evenwicht te zijn, of als dat
niet het geval is, dient de meerjarenraming aannemelijk te maken dat dit evenwicht
uiterlijk in 2018 tot stand zal worden gebracht.
 Er mag daarbij geen sprake zijn van een opschuivend perspectief met betrekking tot het
ontstaan van evenwicht in het laatste jaar van de meerjarenraming.
 De vastgestelde jaarrekening 2013 en de begroting 2015 dienen tijdig, respectievelijk
vóór 15 juli en 15 november 2014, aan ons te zijn toegezonden.
Sinds 1995 is het toezichtcriterium “sluitende begroting”. Tot 2014 betekende dat, dat de
toezichthouder toetste of de begroting (materieel) in evenwicht was. Vanwege het belang van de
horizontale verantwoording en het verticale toezicht is de Gemeentewet in 2013 gewijzigd. Het
bestaande begrip “evenwicht” is nader gepreciseerd in die zin dat het een “structureel en reëel
evenwicht” dient te zijn. Met het begrip “structureel evenwicht”” wordt nadrukkelijker benoemd
dat in de begroting structurele lasten gedekt dienen te worden door structurele baten. Ook
beoordeelt de toezichthouder of de begroting reëel in evenwicht is. Dit houdt in dat gekeken
wordt naar de kwaliteit en plausibiliteit van de begroting en de meerjarenraming, waarbij het
realiteitsgehalte en de volledigheid van de geraamde baten en lasten worden getoetst.
Het vernieuwde toezichtproces zal gekenmerkt worden door een meer risicogerichte aanpak en
een daarop afgestemde proportionele inzet van de toezichthouders.
Dat betekent dat gedurende het begrotingsjaar actief de ontwikkeling van de financiële positie
van de gemeente wordt gevolgd, waardoor, als er daartoe aanleiding bestaat, de gemeente
wordt uitgenodigd voor ambtelijk en/of bestuurlijk overleg.
In deze toezichtsbrief zijn nog een aantal bijzonderheden vermeld, waaraan de gemeente extra
aandacht dient te besteden.
Gemeente Eemnes
- 10 -
Programmabegroting 2015-2018
Bezuinigingsmaatregelen
De in de begroting opgenomen bezuinigingsmaatregelen worden op hardheid en haalbaarheid
beoordeeld. Voor een positief oordeel is het noodzakelijk dat de raad, als hoogste
bestuursorgaan van de gemeente, een uitspraak doet over de invulling. Daarbij dienen de te
treffen bezuinigingsmaatregelen concreet op programmaniveau te zijn ingevuld.
Bezuinigingstaakstellingen verbonden partijen
Taakstellingen, die aan verbonden partijen worden opgelegd, worden als niet reëel beschouwd,
tenzij de verbonden partij op bestuurlijk niveau heeft besloten hoe deze opgelegde taakstelling
daadwerkelijk wordt ingevuld.
Paragraaf kapitaalgoederen
Jaarlijks wordt onderzoek gedaan naar specifieke zaken in de begroting, het zogenaamde
toezichtthema. In 2014 wordt het onderzoek gericht op de kwaliteit van de paragraaf
kapitaalgoederen. In tijden van financiële krapte neemt namelijk de kans toe dat aan het beheer
en onderhoud van kapitaalgoederen minder prioriteit wordt gegeven.
Precarioinkomsten
De Provincie heeft kenbaar gemaakt dat de meerjarenbegroting sluitend dient te zijn waarbij de
precarioinkomsten geen deel uit maken voor het resultaat. Voor 2015 en 2016 is dit ook in de
begroting gerealiseerd. Voor 2017 en 2018 is rekening gehouden met € 564.750 vrijval van de
voorziening omdat verwacht wordt dat er dan meer duidelijk is over de juridische status van de
bezwaren. Het gecorrigeerde resultaat over 2017 laat dan een verlies zien van € 46.772. Dit
verlies wordt opgevangen door incidentele investeringen niet te laten plaats vinden. Het college
draagt de verantwoordelijkheid voor een sluitende begroting en zal hierop blijven sturen.
Algemene Reserve
De positieve verwachte resultaten voor de komende jaren worden uitsluitend toegevoegd aan de
Algemene Reserve. Dit in het kader van versteviging van de vermogenspositie van de
gemeente.
Kadernota
Algemeen
In de kadernota 2015-2018 is uitgegaan van de meerjarenschijf 2015 van de begroting 2014,
gemuteerd met de op dat moment bekende structurele effecten, zoals onder andere
wijzigingen van de algemene uitkering (basis decembercirculaire 2013), verschuiving van de
bouwleges voor grote projecten, effecten uit de jaarrekening 2013, begroting 2014 en de
effecten van nieuwe ontwikkelingen.
Tevens is in deze kadernota het vastgestelde collegeprogramma opgenomen en financieel
vertaald.
De kadernota liet meerjarig de volgende voordelige saldi zien:
Jaar
2015
2016
2017
2018
Voordeel
€ 749.072
€ 386.880
€ 415.459
€ 433.558
Mutaties ten opzichte van de kadernota
Na het opstellen van de kadernota zijn er nog mutaties geweest, die voor de
meerjarenbegroting 2015-2018 het onderstaande beeld opleveren:
Gemeente Eemnes
- 11 -
Programmabegroting 2015-2018
2015
2016
2017
2018
-749.072
-386.880
-415.459
-433.558
Nieuw saldo meerjarenbegroting 2015-2018 -281.258
-12.059
-517.978
-599.129
-374.821
102.519
165.571
Saldo kadernota
Verschil t.o.v. kadernota
-467.814
Het ontstane verschil van de (meerjaren)begroting 2015-2018 ten opzichte van de kadernota,
wordt hieronder verklaard, waarbij de mintekens bij de bedragen een voordeel aangeven ten
opzichte van de kadernota.
2015
2016
2017
2018
Toelichting
I.v.m. lopende procedure wordt het electradeel van de
Dotatie voorziening precario (electradeel)
564.750
564.750
564.750
564.750 precarioheffing toegevoegd aan de voorziening precario
GREX Zuidpolder
265.652
254.911
274.205
205.927 lager is.
Lening aan CV/BV is lager, waardoor rentevergoeding ook
SozaHBEL
Stelpost als tegenhanger voor niet
gerealiseerde bezuinigingen
Peuterspeelzalen nieuw beleid
Begrotingsmutatiewijziging 2014
101.701
33.466
26.250
100.000
23.203
21.000
100.000
23.203
100.000
23.203
-338.330
104.387
56.349
45.000
-77.046
25.000
12.446
12.955
-357.500
163.070
49.510
60.000
-129.087
25.000
0
-41.962
-75.000
-395.170
183.855
20.902
117.000
-74.542
25.000
4.600
-29.831
-564.750
-449.253
467.814
-370.540
374.821
-302.991
-102.519
OZB inkomsten agv areaaluitbreding
Rentelasten aangegane leningen
Uren BEL DVO
Algemene uitkering meicirculaire
Teruggave burger reserve afval en riool
Bouwleges
Regiotaxi
Verkiezingen
Kleinere verschillen
Onttrekking voorziening Precario
Mutaties reserves
Toename apparaatskosten ivm decentralisatie; vrijval
stelpost bezuiniging; afwikkeling lopende
inburgeringstrajecten, waar geen rijksbijdrage meer
tegenover staat; armoedebeleid (raadsbesluit december
2013) (verschil is incl.participatiebudget verantwoord op
prg algemene dekkingsmiddelen en wegvallen
9.602 uitvoeringskosten SBG)
100.000
23.203
-75.000
-403.940 Leningen tegen laag percentage aangetrokken
165.674 Begroting 2015 BEL Combinatie
-1.265 Zie toelichting bij financiële uitgangspunten
174.264
-82.042 Areaal uitbreiding en kostendekkende tarieven
25.000
5.100 Waterschapsverkiezingen in 2015; bijstelling uitgaven
664
-564.750 Verwachte vrijval eerdere jaren agv uitkomsten
juridische procedure
-332.541 Zie specificatie hieronder
-185.354
Als gevolg van bovenstaande mutaties wijken ook de mutaties met de reserves af van de
bedragen, waarmee in de kadernota rekening is gehouden. Hieronder zijn de verschillen
verklaard van de diverse reserves.
2015
Mutaties reserves
Reserve dekking kapitaallasten
Reserve afvalstoffenheffing
Reserve rioolheffing
Reserve egalisatie rente
Reserve participatiebudget
Reserve LOP
Reserve Zuidpolder
Totaal
Gemeente Eemnes
2016
-6.574
-25.500
-4.615
-99.253
2017
2018
-10.202
-37.300
-60.644
-33.147
-9.900
-49.873
-20.636
-24.477
-70.389
-200
-313.111
-785
-200
-261.409
-200
-209.871
-200
-216.839
-449.253
-370.540
-302.991
-332.541
- 12 -
Programmabegroting 2015-2018
Algemene uitkering
In de begroting is voor 2015 ten opzichte van de kadernota een nadeel ontstaan van € 56.000.
Dit verschil is voornamelijk veroorzaakt door de effecten van de overheveling van het
buitenonderhoud van de scholen, de effecten van het groot onderhoud verdeelstelsel, de nieuwe
verdeling van de korting onderwijshuisvesting en het accres.
Gebruik wordt gemaakt van de applicatie PAUW als ondersteuning voor de berekening van de
algemene uitkering.
Hieronder wordt dit verder toegelicht.
Algemeen
De algemene uitkering die in de begroting 2015-2018 wordt opgenomen, is gebaseerd op de
meicirculaire 2014.
Deze circulaire wordt aangemerkt als één van de belangrijkste van de afgelopen decennia. Dat
komt vooral door de instelling van het deelfonds sociaal domein.
De omvang van het gemeentefonds krijgt daarmee in 2015 de volgende omvang:
Algemene uitkering
€ 14,931 miljard = 54%
Deelfonds sociaal domein
€ 10,363 miljard = 38%
Integratie-en decentralisatie-uitkeringen
€ 2,206 miljard = 8%
Totaal
€ 27,500 miljard
Voor de gemeente Eemnes is het beeld als volgt:
2015
2016
2017
2018
Algemene uitkering
Deelfonds sociaal domein
Integratie-en decentralisatie uitkeringen
5.173.063
2.998.287
752.134
5.146.814
2.980.907
752.134
5.106.883
2.869.275
752.134
5.036.360
2.850.123
762.223
Totaal gemeentefonds
8.923.484
8.879.855
8.728.292
8.648.706
Meicirculaire
In de meicirculaire zijn er diverse maatregelen verwerkt, waardoor er verschillen zijn ontstaan ten
opzichte van de kadernota.
Naast het gebruikelijke accres, de hoeveelheidsverschillen en de nominale ontwikkelingen,
komen de volgende maatregelen naar voren:
overheveling buitenonderhoud (€ 65.000 N)
De taak voor het buitenonderhoud van de onderwijsgebouwen wordt per 1 januari 2015
overgeheveld naar de schoolbesturen
peuterspeelplaatsen (€ 23.203 V)
Dit betreft een structurele bijdrage. In de behandeling van de begroting in het college is
besloten om deze bijdrage vooralsnog te reserveren.
korting onderwijshuisvesting
(€ 32.000 N)
De in 2014 uitgevoerde korting van macro € 256 miljoen was verdeeld over de
maatstaven van het cluster onderwijs. In 2015 is deze verdeling teruggedraaid en
vervangen door een verlaging van de uitkeringsfactor. Voor gemeenten met geen of
weinig voortgezet onderwijs, zoals Eemnes, heeft dat een nadelig effect.
herverdeeleffect groot onderhoud gemeentefonds
(€ 17.000 V)
Gemeente Eemnes
- 13 -
Programmabegroting 2015-2018
-
-
In 2015 is de eerste tranche van de herverdeling van het gemeentefonds
geëffectueerd. Eemnes was een voordeelgemeente, maar door actualisatie van het
kostenniveau in de meicirculaire is het voordeel teruggelopen. Het herverdeeleffect is
€ 94.000; in de kadernota was rekening gehouden met € 60.000. Door verschillen
tussen PAUW en de late bekendmaking van het ministerie, zijn er verschillen
ontstaan in de analyse, waardoor het voordeel is berekend op € 17.000 ten opzichte
van de december circulaire.
suppletie-uitkering groot onderhoud verdeelstelsel (€ 47.000 V)
Het herverdeeleffect wordt verdeeld over 2 jaren. Dat betekent dat Eemnes in 2015
wordt gekort voor de helft van € 94.000 en pas in het 2e jaar het volledige bedrag
ontvangt.
WMO integratie-uitkering (€ 22.000 V)
De taakstellende bezuiniging van € 465 miljoen is verwerkt in de integratie-uitkering.
In de kadernota was rekening gehouden met een uitkering van € 441.000; bij de
meicirculaire is deze bepaald op € 463.000.
De rijksbijdrage voor het Sociaal Domein is voor de decentralisatie van Awbz naar Wmo en
jeugdzorg budgettair neutraal opgenomen. Voor het participatiebudget is voor wat betreft de
uitgaven uitgegaan van de aangeleverde gegeven van SozaHBEL (€ 8.000 V).
Uit voorzichtigheidsprincipe is voor de jaren 2016 en verder rekening gehouden met de
verhoging van de taakstellende korting van de WMO integratie-uitkering naar € 610 miljoen en
de (mogelijke) effecten van de herijking van de 2e tranche.
Op basis van bovengenoemde effecten, laat de algemene uitkering, exclusief het sociaal
domein, het volgende zien:
2015
2016
2017
2018
Kadernota
5.981.545
5.948.458
5.879.919
5.797.318
Begroting 2015 (meicirculaire)
Sociaal domein
Meicirculaire excl sociaal domein
Areaaluitbreiding
Aftrek:
WMO (IU) korting tot € 610 miljoen
Herijking 2e tranche
8.900.948
2.998.287
5.902.661
22.536
8.923.512
2.980.907
5.942.605
53.528
8.746.509
2.869.275
5.877.234
78.968
8.646.861
2.850.123
5.796.738
99.030
0
0
5.925.197
-53.290
-43.895
5.898.948
-53.290
-43.895
5.859.017
-53.290
-43.895
5.798.583
-56.348
-49.510
-20.902
1.265
Verschil excl sociaal domein
Voor een gedetailleerde toelichting en verklaring van de algemene uitkering wordt verwezen
naar bijlage 5.
Gemeente Eemnes
- 14 -
Programmabegroting 2015-2018
Reserve dekking kapitaallasten en reserve Meerjaren Investeringsplan (MIP)
De reserve dekking kapitaallasten is in de zomernota 2014 opnieuw doorgerekend.
Het verloop van de reserve is als volgt:
Reserve dekking kapitaallasten 31 december 2013
Besluit begroting 2014
Investeringen met besluitvorming
Toekomstige kaplasten ECOR
Kaplasten de Hilt
Afgesloten investeringen MAAT (onderschrijding)
Lopende investeringen MAAT
Investeringsplan MAAT
Begrotingswijzigingen
Kadernota 2013 en 2014
15.191.775
-1.153.000
14.038.775
10.916.005
1.431.728
-28.712
676.746
438.936
0
679.205
14.113.908
Tekort reserve dekking kapitaallasten
-75.133
In het Besluit Begroten en Verantwoorden(BBV) is een onderscheidt gemaakt naar
investeringen met economische- en maatschappelijk nut. De investering aangeduid met
ECOR staat voor Economisch nut en MAAT staat voor Maatschappelijke investeringen.
Doordat zowel de investering van het GVVP van € 250.000 als de helft van de investering
voor de geluidswal van € 350.000 zijn vrijgevallen, de verduurzaming van de Hilt en de
halteplaats Zuidersingel als nieuwe investeringen zijn meegenomen, levert de reserve
dekking kapitaallasten een overschot op van € 422.700. In de zomernota is voorgesteld dit
bedrag toe te voegen aan de reserve MIP.
Tekort reserve dekking kapitaallasten
-75.133
Vervallen GVVP
Kaplasten de Hilt nw investeringen
Halteplaats Zuidersingel
Geluidswal A27
-250.000
82.160
20.000
-350.000
-497.840
497.840
Nieuw berekende stand reserve dekking kapitaallasten (overschot)
422.707
Door dit besluit is de stand van de reserve MIP als volgt:
Reserve MIP per 31 december 2013
0
Besluit begroting 2014
500.000
500.000
234.000
422.700
-335.000
Dotatie precario (zomernota 2014)
Over reserve dekking kapitaallasten (zomernota 2014)
Investeringsplan MAAT (kadernota 2015)
321.700
Over reserve MIP
Gemeente Eemnes
821.700
- 15 -
Programmabegroting 2015-2018
Zodra er besluitvorming heeft plaatsgevonden over de investeringen uit het investeringsplan,
wordt het benodigde budget overgeheveld vanuit de reserve MIP naar de reserve dekking
kapitaallasten, zodat de reserve MIP de ruimte aangeeft voor geplande investeringen.
De reserve dekking kapitaallasten staat op deze manier op slot.
Vergelijking begroting 2015 - begroting 2014
De begroting 2015 is bijgewerkt tot en met de begrotingswijzigingen van de juniraad 2014.
Tevens zijn de effecten van de zomernota 2014 meegenomen in de begrotingskolom 2014 en
zijn de structurele effecten hiervan verwerkt in de begroting 2015.
De grootste verschillen tussen de bijgestelde begroting 2014 en de begroting 2015 worden
hieronder per programma toegelicht.
Tevens wordt hierbij aangegeven of deze verschillen een structureel of incidenteel effect
hebben. Een overzicht van de incidentele lasten en baten is opgenomen in deel 1
Programmabegroting. Bovendien zijn per programma de op dat programma betrekking
hebbende incidentele lasten en baten opgenomen.
Op de diverse programma’s worden de verschillen tussen de begroting 2015 en de
bijgestelde begroting 2014 verder toegelicht.
Meerjarenramingen 2016-2018
In de meerjarenramingen zijn geen stijgingen voor loon- en prijsinflatie doorgerend voor zowel de
baten als de lasten. Dat betekent dat de algemene uitkering is doorgerekend tegen constante
prijzen.
Gemeente Eemnes
- 16 -
Programmabegroting 2015-2018
Hieronder is een overzicht opgenomen van de belangrijkste/grootste afwijkingen ten opzichte
van de begroting 2015.
Analyse verschillen tov bijgestelde begroting 2014
Bestuur van de gemeenschap
Leden van de raad - geluids- en videosysteem
Bestuursstaf – bezuiniging kadernota 2014-2017
Veiligheid
Veiligheid (buurtpreventie)
Publiek, vergunning en handhaving
Reisdocumenten
Rijbewijzen
Weekmarkt
Weekmarkt
Milieuvergunningen
Baten bouwvergunningen
Mobiliteit
Groot onderhoud wegen
Onderhoud wegen, paardenroutes
Openbare verlichting
Verkeersmaatregelen algemeen, GVVP
Verkeersmaatregelen algemeen, Haarlemmermeervariant
Verkeersmaatregelen algemeen, buslijn 109
Openbaar vervoer
Groene leefomgeving
Waterwegen en sloten, baggerwerkzaamheden
Aanleg/reconstructie openbaar groen, investeringsplan
Aanleg/reconstructie openbaar groen, diversen
Onderhoud speelplaatsen
Manege, verkoop
Restgroen
Milieu
Gemeentereiniging
Exploitatie riolering
Gemeentelijk rioleringsplan
Klimaatbeleid en waterbergingen
Opbrengst rioorecht
Ruimtelijke ordening en wonen
Volkshuisvesting
Molenweg
Verwervingsexploitatie Zuidpolder
Werk en inkomen
Soza HBEL
Sociale samenhang
Stichting SWO-BEL
Wet maatschappelijke ondersteuning – verstrekking in natura
Wet maatschappelijke ondersteuning - stelpost
Wet maatschappelijke ondersteuning – bijdrage aan de overheid
Sociaal Domein
Sport, cultuur en vrije tijd
Vastgoedbeheer
Huis van Eemnes
Kunst en cultuur
Recreatie
Opgroeien in Eemnes
Clusterschool
Kinderopvang
Peuterspeelzalen
Algemene dekkingsmiddelen
Algemene uitkering
Algemene uitkering, sociaal domein
Algemene uitkering Peuterspeelzalen
Mutaties reserves
Saldo kostenplaatsen
Opbrengst beleggingen
Rente CV/BV
Teruggave burger
Huis van Eemnes
Stelposten
Onvoorzien
Nadeel
€
20.000
55.000
10.000
36.000
4.000
12.000
20.000
51.000
60.500
279.000
30.000
65.000
89.000
40.000
20.000
402.500
10.000
39.000
310.000
23.000
595.000
31.000
42.500
18.000
Collegeprogramma 2015-2018
Kadernota 2014
S
Collegeprogramma 2015-2018
S
S
S
I
S
S
S
I
I
I
I
I
S
I
S
I
S
S
S
35.000
35.000
I
S
S
35.000
3.393.000
22.000
208.000
521.000
S
S
S
S
S
100.000
16.000
12.000
S
S
S
S
37.000
20.000
15.000
S
S
S
2.998.300
S
S
19.000
586.600
23.203
322.600
174.000
S
S
S
S
I
S
S
10.000
S
1.730.500
30.000
257.700
45.000
50.000
284.197
Collegeprogramma 2015-2018
Collegeprogramma 2015-2018
Begroting 2014
Collegeprogramma 2015-2018
Zomernota 2014
Collegeprogramma 2015-2018
Collegeprogramma 2015-2018
S
48.000
27.000
Saldo
Gemeente Eemnes
S
S
30.000
40.000
6.532.103
Voordelig saldo 2015
Incidenteel/
structureel
effect
S
S
S
S
S
245.000
Totaal
Diverse mutaties < € 20.000
Voordeel
€
Begroting 2014
Zomernota 2014
Begroting 2014
Zomernota 2014
6.816.300
-2.939
281.258
- 17 -
Programmabegroting 2015-2018
De begroting van de gemeente Eemnes is voor het begrotingsjaar 2015 reëel sluitend.
Ook de meerjarenramingen sluiten met een voordelig saldo.
Verstrekte subsidies
In deze meerjarenbegroting zijn de subsidies opgenomen conform het voorgenomen
subsidievoorstel aan het college.
Gemeente Eemnes
- 18 -
Programmabegroting 2015-2018
Uitgangspunten
In de raadsvergadering van 22 september 2014 heeft uw raad de kadernota met daarin de
financiële uitgangspunten behandeld. Daar de behandeling van de kadernota in een laat stadium
plaatsvindt, zijn de financiële uitgangspunten van de kadernota verwerkt in deze begroting.
De uit de raadsbehandeling van de kadernota gekomen items zullen verwerkt worden in de
eerste begrotingswijziging..
Aantallen
Aantal inwoners per 1-1-2014:
Aantal woningen per 1-1-2014:
Aantal niet-woningen per 1-1-2014:
8.779 (opgave burgerzaken en CBS)
3.590
562
DVO
De salariskosten en apparaatskosten van medewerkers van de BELCombinatie worden op basis
van de vastgestelde dienstverleningsovereenkomst (DVO) doorbelast. De urenverdeling over de
diverse producten is gebaseerd op de in juli 2013 vastgestelde DVO voor 2014, inclusief de
wijzigingen die opgenomen zijn in de zomernota 2014.
Eind 2014 zal er een DVO 2015 gereed zijn..
Gemeentelijke heffingen
Ten aanzien van de gemeentelijke heffingen zijn de volgende uitgangspunten gekozen:
-
-
-
rioolheffing: de tarieven worden in 2015 vastgesteld op basis van maximaal
kostendekkendheid, rekening houdend met een vrijval uit de egalisatiereserve
riolering
afvalstoffenheffing:
de tarieven worden in 2015 vastgesteld op basis van maximaal
kostendekkendheid, rekening houdend met een mutatie uit de egalisatiereserve
afvalstoffenheffing
OZB:
in de kadernota is uitgegaan van dezelfde OZB opbrengsten als in de begroting
2014, maar wel rekeninghoudend met de areaaluitbreiding
Leges
Uitgangspunt voor de leges is dat deze maximaal kostendekkend zijn.
Algemene uitkering
De algemene uitkering uit het gemeentefonds in de begroting 2015 is gebaseerd op de
meicirculaire 2014, rekeninghoudend met aangepaste inwoneraantallen, waardeontwikkeling
e
woningen, en voorzichtigheid ten aanzien van de herijking 2 tranche en de WMO korting in
2016 en verder..
Rentepercentage
De renteverrekeningen van investeringen, rentetoerekeningen aan de grondexploitaties en de
rente over reserves en voorzieningen, vinden plaats tegen 4%. De opbrengst van de
beleggingen vindt plaats tegen de bekende percentages. De gemeente Eemnes heeft voor een
aantal projecten projectfinanciering toegepast waarbij afgeweken is van het rentebeleid.
CAO
In september 2014 is er een nieuwe CAO tot stand gekomen. De gevolgen van een nieuwe CAO
zijn voor de ambtenaren en bestuur van Eemnes verwerkt.
Voor de BEL Combinatie is gekozen voor een nullijn met betrekking tot de begroting 2015. Aan
de BEL is aangegeven dat de gemeente dit als zodanig als PM-post zou gaan verwerken.
Uitgangspunt in deze is dat dit soort autonome ontwikkelingen te zijner tijd via een separaat
verzoek, behorende bij een BEL begrotingswijziging, bij de gemeente ingediend kan worden.
Pensioenpremie
In de achterliggende periode is de dekkingsgraad van pensioenfondsen aanzienlijk verslechterd.
Ook bij het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (ABP) is deze situatie aan de orde. De
Gemeente Eemnes
- 19 -
Programmabegroting 2015-2018
maatregelen die het ABP in de afgelopen jaren heeft genomen laten een pril herstel zien. De
dekkingsgraad per 31 januari 2014 was 105,4%. Dit leidt ertoe dat de verlaging van de
(opgebouwde) pensioenuitkeringen wordt beëindigd. Per januari 2014 is de pensioenregeling
voor wat betreft het opbouwpercentage gewijzigd. Daarnaast wordt door het ABP aangegeven
dat de herstelopslag van 3% voor 2014 wordt gehandhaafd, maar voor de jaren daarna worden
geen gegevens aangegeven. Bij verder herstel mag aangenomen worden dat de herstelopslag
verlaagd zal worden of zelfs beëindigd. De bijdrage pensioenpremie is derhalve niet verhoogd.
Overige werkgeverslasten (ZVW, WAO, WIA)
Door invoering van de wet Modernisering ziektekosten worden de uitvoeringslasten van de ZW
verschoven van de overheid naar de werkgever in de vorm van de premie Werkhervattingskas
(Whk). Naast premie voor de ZW is in de Whk ook de premie voor de WGA verdisconteerd.
Deze premies zijn gebaseerd op een nominaal deel en een procentueel deel, afhankelijk van de
instroom vanuit de werkgever. Naar verwachting zullen deze kosten stijgen. In 2014 zal er
onderzoek plaatsvinden naar de haalbaarheid en financiële consequenties van het eigen
risicodragerschap voor de ZW en (een deel van) de WGA. De verwachting is dat premie voor de
zorgverzekeringswet licht zal stijgen.
Resume en financieel effect.
Stijging CAO
Stijging pensioenpremies
Stijging overige werkgeverslasten
totaal
0,0%
0,0%
P.M.
0,0%
De indexering is tot stand gekomen na afstemming met de gemeentesecretarissen.
De salariskosten worden geraamd op basis van de werkelijke inschaling. Naast de salariskosten,
wordt bij het bepalen van de personele lasten ook rekening gehouden met de FPUverplichtingen. Conform afspraak komen de kosten van deze verplichtingen naar rato van het
dienstverband ten laste van de BEL Combinatie en de betreffende gemeente.
Begrotingswijzigingen 2014
Begrotingswijzigingen zijn tot en met de juniraad 2014 verwerkt. De zomernota 2014, inclusief
de gewijzigde DVO 2014, is wel meegenomen in de vergelijkende cijfers. De structurele effecten
van de zomernota zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2015-2018.
Gemeente Eemnes
- 20 -
Programmabegroting 2015-2018
Deel 1- Programmabegroting
Gemeente Eemnes
- 21 -
Programmabegroting 2015-2018
Algemeen
Inleiding
De programmabegroting bestaat uit 11 programma’s, een overzicht algemene dekkingsmiddelen
en onvoorziene uitgaven. De programma’s zijn de uitwerking van de kadernota van de raad, het
coalitieakkoord 2014-2018, diverse nota’s, bestaand beleid en actuele ontwikkelingen.
Opzet programma's
De indeling van de programma’s is ingericht volgens een vaste opzet en zijn gestructureerd
volgens de trits doelstelling-activiteit-indicator.
De welbekende drie "W" vragen zijn in het programma opgenomen en daarnaast is ruimte
gemaakt voor de voor dit programma relevante beleidskaders en worden de ontwikkelingen,
zowel op landelijk als regionaal gebied, vermeld.
De drie “W” vragen houden het volgende in:
Wat willen we bereiken?
In dit onderdeel is de visie van het betreffende programma verwoord, met de daaraan
gekoppelde doelstellingen.
Wat doen we daarvoor in 2015?
Dit onderdeel bespreekt de activiteiten, die behoren bij de geformuleerde doelstellingen. Tevens
worden hier de indicatoren vermeld.
Wat mag het kosten?
Dit geeft de baten en lasten van het programma weer.
Uren BELCombinatie
De in de (meerjaren)begroting 2015-2018 opgenomen uren van de BELCombinatie zijn
gebaseerd op de vastgestelde dienstverleningsovereenkomst 2014 (DVO) en de in de
zomernota 2014 meegenomen wijzigingen.
Gemeente Eemnes
- 22 -
Programmabegroting 2015-2018
Bestuur van de gemeenschap
Wat willen we bereiken?
Visie
Een rechtmatig, democratisch, open,
doeltreffend en doelmatig bestuur, binnen
de wettelijke (en door de raad gestelde)
kaders
Doelstelling 1
Vergroten van de betrokkenheid van de burgers bij de politiek
Doelstelling 2
Tijdige en open informatie richting raad en inwoners, zodat
de raad ten volle invulling kan geven aan haar kaderstellende
en controlerende rol en de inwoners weten wat er in hun
gemeente speelt en kunnen meedenken
Doelstelling 3
Een actieve participatie in de bestuurlijke samenwerking
binnen de regio, met als speerpunt samenwerking binnen
Eemland en Gooi- en Vechtstreek.
Doelstelling 4
Het duale samenspel tussen raad, college en ambtelijke
organisatie verbeteren
Doelstelling 5
Behouden van voldoende bestuurskracht als zelfstandige
gemeente
Gemeente Eemnes
- 23 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Nota toekomstvisie
Raadsbesluiten over BEL-samenwerking
Communicatienota “Werken aan relaties”
Informatieplan (BEL)
Nota burgerparticipatie BEL gemeenten
Nota strategische samenwerking Eemnes
Bestuurskrachtonderzoek
Coalitieakkoord 2014-2018
2008
2006
2014
2015
2011
2011
2011
2014
Ontwikkelingen
Informatieplan
Het Informatieplan richt zich op het jaar 2015. Jaarlijks vindt een evaluatie van de voortgang van
het informatiebeleid plaats. Dit plan wordt in november 2015 geëvalueerd. Ieder kwartaal
vergadert de ICT Regiegroep over de stand en voortgang van het Informatieplan. Deze cyclus
van activiteiten zorgt voor grip op de informatievoorziening en het verbeteren van het
informatiemanagement.
Het informatiebeleid is vertaald naar thema’s met de speerpunten:
A. Het doorontwikkelen van de digitale dienstverlening.
B. Het doorontwikkelen van de basisregistraties.
C. Het vernieuwen van de websites.
D. Het verder professionaliseren van de informatiebeveiliging.
A. Het verdergaand ontsluiten van digitale diensten aan de burgers en het professionaliseren
van onze dienstverlening. Dit is in lijn met de ‘Visiebrief digitale overheid 2017’ van de
minister van BZK waarin gesteld wordt dat burgers en bedrijven hun zaken met de overheid
digitaal moeten kunnen afhandelen in 2017.
B. Het implementeren en ontsluiten van de basisregistraties. Doel van de basisregistraties is
gegevens eenmalig te registreren en meervoudig te gebruiken bij de dienstverlening voor
burgers en bedrijven. We zijn bronhouder voor Waardering Onroerende Zaken (WOZ),
Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG), Basisregistratie Personen (BRP) en
Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT). In 2015 worden basisregistraties
verdergaand aan elkaar gekoppeld, ook met landelijke basisregistraties Kadaster (BRK) en
Handelsregister (NHR).
C. Eind 2014 zal worden gestart met de vernieuwing van de website van de gemeente. De
vernieuwing gebeurt in fasen met een doorloop in 2015. Uitgangspunt is dat de website
meer vraaggerichte interactie gaat bieden. Daarbij is de filosofie dat een bezoeker zo snel
mogelijk kan doen waarvoor hij naar de website is gekomen.
D. Informatiebeveiliging. Verregaande digitalisering brengt ook risico’s met zich mee die
gemanaged en beheerst moeten worden. In juli 2014 is door het Algemeen Bestuur van de
BEL Combinatie en B&W van Eemnes het beleidsplan Informatiebeveiliging vastgesteld. De
uitvoering daarvan leidt tot een jaarlijks plan met te nemen maatregelen gemaakt. Die
maatregelen komen tot uiting in de bedrijfsvoering.
Communicatie
De gemeentelijke organisatie verandert steeds meer in een vraaggestuurde organisatie, die
inspeelt op veranderingen in de lokale samenleving. De kracht van de samenleving zelf en van
het individu zijn leidend. De gemeentelijke dienstverlening moet professioneel en ‘op maat’ zijn
Gemeente Eemnes
- 24 -
Programmabegroting 2015-2018
en de gemeente moet in staat zijn om adequaat in te spelen op deze veranderende
omstandigheden. Om die rol goed in te kunnen invullen, hoort de gemeente middenin de
samenleving te staan en te handelen vanuit het perspectief van de buitenwereld. Effectief
communiceren met alle relevante stakeholders is daarbij noodzakelijk.
Voor de periode 2014 – 2017 is voor de drie BEL-gemeenten in december 2013 - januari 2014
een nieuwe communicatienota aangeboden aan de gemeenteraden.
Deze nota geeft een heldere visie op communicatie in relatie tot de doelstellingen en ambities
van de drie gemeenten. Aan de hand van deze nota heeft de gemeenteraad van Eemnes het
beleidskader en de prioriteiten voor communicatie bepaald, opdat inwoners, maatschappelijke
partners en ondernemers weten wat zij van de gemeente mogen verwachten.
Collegeprogramma 2015-2018
Vergaderingen van de gemeenteraad zijn openbaar en makkelijk toegankelijk.
De gemeenteraad zal in samenwerking met het college een aantal vernieuwingen invoeren.
Een vaste vergader(maan)dag maakt het voor inwoners duidelijker wanneer de gemeenteraad
vergadert.
In de komende raadsperiode zal meer pro-actief geïnformeerd worden en zullen betrokkenen
uitgenodigd voor vergaderingen.
Het geluidssysteem van de raadszaal wordt vervangen door een systeem waarbij het mogelijk is
de vergaderingen live te volgen via het internet.
Wanneer burgers of bedrijven zich tot de gemeente richten met een vraag of klacht worden zij
serieus genomen.
Al sinds enkele jaren loopt er een programma om de dienstverlening te verbeteren. Dat heeft al
tot aanzienlijke efficiencywinst geleid, bijvoorbeeld door een afname van beroep- en
bezwaarprocedures. De telefoon pakken en tien minuten bellen kost minder tijd dan twintig
brieven heen en weer.
Het college streeft er naar dat het Klant Contact Centrum van de BEL-Combinatie in 2015
minimaal 80% van de meest voorkomende klantcontacten direct en doelmatig afhandelt.
Financiële effecten collegeprogramma
2015
2016
2017
2018
20.000
20.000
20.000
20.000
0
-10.000
-10.000
-10.000
Programma Bestuur van de Gemeenschap
Structuur en cultuur democratisch bestuur
Voorlichting
Griffie
-5.000
20.000
10.000
10.000
5.000
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 1.1: Vergroten betrokkenheid burgers bij politiek
Activiteit



Gemeente Eemnes
Regelmatig onderzoeksvragen voorleggen aan een Digitaal
burgerpanel (2 tot 3 keer per jaar)
Inzet social media voor communicatie over projecten en klantvragen
(webcare)
Verbeteren van de digitale dienstverlening en de vindbaarheid van
gegevens op de website
- 25 -
Programmabegroting 2015-2018
Doelstelling 1.1: Vergroten betrokkenheid burgers bij politiek

Vergroten van betrokkenheid burgers door aanpassen van de
vergaderstructuur (invoeren informatie/oriënterende bijeenkomsten) en
livestream verslaglegging van vergaderingen.
Doelstelling 1.2: Een tijdige en open informatie richting raad en inwoners

Activiteit


Bij de beleidsvoorbereiding van nieuwe thema’s wordt gewerkt
volgens het beleidskader van de nota Burgerparticipatie en met
concrete communicatieplannen c.q. –paragrafen
Het Informatieplan uitvoeren conform planning voor de diverse
thema’s, waaronder digitale dienstverlening
Uitvoering van de communicatienota 2014
Doelstelling 1.3: Regionale samenwerking
Activiteit


Sturing op Verbonden partijen versterken door aanpassen P&C cyclus
Verdere stappen zetten naar versterking van de regionale
samenwerking, in ieder geval op het gebied van het Sociaal Domein en
het verkennen van mogelijkheden tot intensivering samenwerking met
gemeente Huizen
Doelstelling 1.4: Het duaal samenspel tussen raad, college en ambtelijke organisatie
verbeteren
Activiteit


In het presidium wordt maandelijks het verloop van de commissies en
raadsvergadering geëvalueerd en afspraken voor verbetering gemaakt
Minimaal 1 keer per jaar de algemene samenwerking tussen raad en
college evalueren
Doelstelling 1.5: Bestuurskracht Eemnes behouden en verder verbeteren en versterken
(behoud door ontwikkeling)
Activiteit

Continue aandacht houden voor behoud van de bestuurskracht en
verdere versterking daarvan. De vervolgacties worden onderdeel van de
reguliere werkzaamheden en cyclus.
Indicatoren bij doelstelling 1.5
Jaarrekening
2013
Behouden van voldoende bestuurskracht als
zelfstandige gemeente
Gemeente Eemnes
- 26 -
Begroting
2014
voldoende
Begroting
2015
Programmabegroting 2015-2018
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
2.123.957
1.985.473
1.945.468
1.883.868
1.882.229
1.875.581
Baten
99.765
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
Saldo
2.024.192
1.981.473
1.941.468
1.879.868
1.878.229
1.871.581
Lasten
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 40.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
Leden van de raad - stelpost algemeen
€ 20.000 N
In het Collegeprogramma 2015-2018 is meerjarig een budget opgenomen inzake een geluidsen videosysteem ten behoeve van de raadsleden. Het betreft een structureel bedrag van
€ 20.000.
Bestuursstaf – bezuiniging kadernota 2014-2017
€ 55.000 V
Op langere termijn stellen wij voor om de formatie van de griffie met circa 0,2 fte te reduceren.
Deze reductie kan doorgevoerd worden na pensionering van de griffier (medio 2017).
Daarnaast onderzoeken wij of, in het kader van toenemende digitalisering, bezuinigingen op het
bestuurssecretariaat doorgevoerd kunnen worden. Vanaf 2015 boeken wij dienaangaande een
bedrag van € 5.000 in. Voor de langere termijn vragen wij het presidium om onderzoek te doen
naar gemeenschappelijke ondersteuning van de griffiers via een gezamenlijk secretariaat c.q. via
de BEL Combinatie. In het kader van de gezamenlijke bezuinigingen is er voor geopteerd om de
formatie van beleidsregie te verminderen met 1 fte (€ 50.000).
Begin 2015 wordt er, in overleg met Laren en Blaricum, een formatieplan opgesteld op basis van
de toekomstige strategie van de BEL Combinatie.
Product
Omschrijving
Rekening
2013
Begroting Begroting Wettelijk
Niet
wettelijk
2014
2015
60.010.011 Leden van de raad
111.701
95.392
113.842
X
60.010.012
60.010.014
60.010.016
60.020.011
60.020.012
60.020.013
60.020.014
60.020.015
60.050.011
60.060.011
60.060.012
60.060.13
442.935
14.208
-328
392.896
2.265
441.477
446.731
X
9.788
18.383
281.090
44.822
722.249
107.060
24.615
127.089
20.000
14.680
9.788
15.928
281.090
600
32.500
845.296
74.500
16.700
133.203
17.000
18.000
2.024.192
1.981.474
1.941.469
Burgemeester en wethouders
Functionele commissies
Ambtswoning
Bestuursondersteuning
Voormalig personeel
Representatie
Bestuursstaf
Voorlichting
Bestuurlijke samenwerking
Griffie
Rekenkamer
Accountantskosten
Totaal programma
Gemeente Eemnes
- 27 -
32.500
788.232
74.500
16.700
127.703
17.000
15.000
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Programmabegroting 2015-2018
Veiligheid
Wat willen we bereiken?
Visie
Burgers voelen zich veilig in Eemnes
Doelstelling 1
Handhaven openbare orde in Eemnes en bevorderen
van de veiligheid
Doelstelling 2
De betrokkenheid van bewoners in hun buurt omwille
van het in stand houden en zo mogelijk verbeteren van
de veiligheid in hun buurt
Doelstelling 3
De gemeente is goed voorbereid en beoefend zodat
de lokale crisisbeheersing en rampenbestrijding goed
aansluit op de regionale crisisorganisatie
Gemeente Eemnes
- 28 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Algemeen Plaatselijke Verordening (APV)
Integraal Veiligheidsplan 2015-2018
Regionaal Crisisbeheersingsplan
Gemeenschappelijke regeling VRU
2010
2014
2014
2014
Ontwikkelingen
Buurtbemiddeling
Op 11 maart 2014 heeft het college besloten buurtbemiddeling in Eemnes op te starten door
Welzijn. Ten aanzien van de financiering is besloten om de organisatiekosten ad €3.375 via de
zomernota bij te ramen op veiligheid (61400011 - 634399) en de incidentele kosten per
bemiddeling van het bestaande budget veiligheid te bekostigen. In een bestuurlijk overleg is met
de woningbouwverenigingen afgesproken dat zij in 2014 de helft van de organisatiekosten
bekostigen. Eind van het jaar worden nadere afspraken gemaakt over de cofinanciering van
2015.
Doorontwikkeling gemeentelijke crisisbeheersing
In 2014 is de organisatie van gemeentelijke crisisbeheersing opnieuw ingericht. Niet langer heeft
elke gemeente een complete, eigen crisisorganisatie: sinds mei 2014 is een deel van de
crisisorganisatie regionaal ingericht door regionale functionarissen. De gemeenten en VRU
hebben afgesproken dat deze functionarissen van hun eigen werkgever een piketvergoeding
ontvangen.
Eemnes levert één regionale crisisfunctionaris en dient daarmee een bedrag in te begroten voor
de vergoeding. De hoogte van dit bedrag wordt door elke gemeente zelf vastgesteld. Voor
Eemnes is nog niet bekend hoe hoog de piketvergoeding is. Indien de gangbare
standaardvergoeding wordt vastgesteld dient een bedrag van €2.700 te worden gereserveerd.
VRU
In de meerjarenbegroting is een taakstelling opgenomen vanwege de verwachte aanpassing van
de bijdragen van de gemeenten. Op basis van het overzicht 2015-2018 van de VRU zijn de
bedragen in de meerjarenbegroting aangepast. In de meerjarenbegroting van de VRU is
uitgegaan van het solidariteitsprincipe. Dat betekent dat er door de nieuwe
financieringssystematiek geen nadeelgemeenten zijn.
Collegeprogramma 2015-2018
Het college gaat uit van het principe “De buurt aan zet”: het versterken van eigen
verantwoordelijkheid van inwoners en buurten.
Eemnes kent een grote mate van saamhorigheid. Men is betrokken bij de eigen straat, de eigen
buurt. In plaats van verschillende acties als waaks, buurtpreventie, bermbendes, buurt BBQ
willen we dit samen brengen in buurtverenigingen. Deze verenigingen versterken de sociale
cohesie (omzien naar elkaar) en dragen bij aan de veiligheid van de buurt èn men is samen
verantwoordelijke voor het aanzien van de eigen buurt en bewoners. De gemeente faciliteert en
regisseert door bijvoorbeeld het gewenste pootgoed en materiaal aan te leveren, een bijdrage
aan de buurt BBQ en het snel en adequaat reageren op klachten met betrekking tot groot
onderhoud groen en verlichting. Door oog te hebben voor elkaar bevorderen we de veiligheid,
bestrijden we de eenzaamheid en bouwen we samen aan onze eigen leefomgeving.
Gemeente Eemnes
- 29 -
Programmabegroting 2015-2018
Financiële effecten collegeprogramma
Programma Veiligheid
Buurtpreventieteams
Keurmerk veilig wonen
2015
2016
2017
2018
10.000
2.500
10.000
2.500
10.000
2.500
10.000
2.500
12.500
12.500
12.500
12.500
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 2.1: Handhaven openbare orde in Eemnes en bevorderen van de veiligheid
Activiteit

Vanaf 2015 geldt het nieuwe meerjaren Integraal Veiligheidsplan (CIVP)
2015-2018. Vanaf 2015 wordt de Veiligheidsmonitor niet meer afgenomen.
Indien nodig kan het digitale burgerpanel worden geraadpleegd over
veiligheid.
Jaarlijks wordt een uitvoeringsplan opgesteld waarin de acties voor het komende
jaar staan beschreven. De hoofdlijnen van het IVP zijn te verdelen in vijf thema’s:
een veilige woon- en leefomgeving, bedrijvigheid en veiligheid, jeugd en
veiligheid, fysieke en integriteit en veiligheid.
De verdere invulling van het programma Veiligheid wordt bepaald door de
activiteiten van het lopende jaar en de keuzes, die gedurende het daarop
volgende jaar worden gemaakt op basis van de actuele ontwikkelingen. Dit
betekent dat aan de hand van de evaluatie van het uitvoeringsprogramma 2014
de prioriteiten voor 2015 worden bepaald.
Doelstelling 2.2: De betrokkenheid van bewoners in hun buurt omwille van het in stand houden en zo
mogelijk verbeteren van de veiligheid in onze buurten
Activiteit




Het college blijft in samenwerking met de politie de deelname aan Burgernet
stimuleren met als doel de bewoners te betrekken bij de veiligheid in hun buurt en
hen te faciliteren om de buurt veilig te houden.
De buurtverenigingen vormen de sociale cohesie en dragen bij aan de veiligheid in
de buurt en men is samen verantwoordelijk voor het aanzien van de eigen buurt
en bewoners
De gemeente faciliteert en stimuleert actief een groene leefomgeving. Daarnaast
draagt de gemeente actief bij aan de leefbaarheid van de buurtverenigingen (bbq
ect.).
De gemeente reageerd snel en adequaat op klachten met betrekking tot groot
onderhoud groen en verlichting.
Doelstelling 2.3: De gemeente is goed voorbereid en beoefend zodat de lokale crisisbeheersing en
rampenbestrijding goed aansluit op de regionale crisisorganisatie (waaronder brandweer).
Activiteit


Gemeente Eemnes
Het college houdt er via een overeenkomst met de VRU toezicht op dat er
voldoende dagbezetting is, dat er een voldoende aantal geoefende vrijwilligers is
en dat ook overigens de brandweer als organisatie goed gekwalificeerd blijft tegen
acceptabele kosten.
De BEL Combinatie heeft 2 medewerkers voor openbare orde en veiligheid,
- 30 -
Programmabegroting 2015-2018
Doelstelling 2.3: De gemeente is goed voorbereid en beoefend zodat de lokale crisisbeheersing en
rampenbestrijding goed aansluit op de regionale crisisorganisatie (waaronder brandweer).

crisisbeheersing en rampenbestrijding in dienst. Deze medewerkers onderhouden
de contacten met de 2 Veiligheidsregio’s waaronder de drie BEL gemeenten
vallen en met andere belangrijke partners die een rol spelen in de
rampenbestrijding.
Om voorbereid te zijn mocht er zich in de gemeente onverhoopt een incident,
ramp of crisis voordoen wordt in 2015 in samenwerking met de VRU een oefenen opleidingsprogramma uitgevoerd. Dit programma richt zich voornamelijk op het
beleidsteam. Om ook het gemeentelijk managementteam, de diverse afdelingen
en individueel op te leiden wordt in samenwerking met externe marktpartijen een
OTO-programma opgesteld dat zich richt op de nieuwe opleiding Trainen en
Oefenen van de regionale crisisbeheersing.
Indicatoren bij doelstelling 2.3
Jaarrekening
2013
Begroting 2014
Opkomst binnen 8 minuten bij brand (norm 90%)
Opkomst binnen 15 minuten bij hulpverlening (norm
90%)
Begroting
2015
90%
90%
90%
90%
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
914.730
857.368
858.562
837.366
813.671
801.758
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
914.730
857.368
858.562
837.366
813.671
801.758
Lasten
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Reserve dekking kapitaallasten
Investeringen economisch nut
3.546
3.625
3.538
3.451
3.364
3.546
3.625
3.538
3.451
3.364
0
0
0
0
0
3.546
3.625
3.538
3.451
3.364
Toevoeging aan:
Saldo mutaties reserves
Gemeente Eemnes
- 31 -
Programmabegroting 2015-2018
Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves)
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 1.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
Regionale Brandweer
€ 9.000 V
Door het toepassen van een andere verdeelsystematiek daalt de bijdrage aan de regionale
brandweer met € 9.000.
Veiligheid (buurtpreventie)
€ 10.000 N
In het collegeprogramma is € 10.000 opgenomen voor het activeren van buurtpreventieteams.
Product
61.200.213
61.200.511
61.200.512
61.200.611
61.200.711
61.400.009
61.400.010
61.400.011
61.400.012
61.400.014
Omschrijving
Rekening
2013
Preparatie materiaal
Bedrijfsvoering-gebouwenbeheer
Bedrijfsvoering personeelsbeheer
Regionale Brandweer
Rampenbestrijding
Criminaliteitsbestrijding
Veiligheidshuis
Veiligheid
Politiesurveillant
Opvang zwerfdieren
Totaal programma
Gemeente Eemnes
Begroting Begroting Wettelijk
Niet
wettelijk
2014
2015
8.582
11.546
11.626
762.973
31.699
3.354
5.894
100.807
730.774
26.630
3.124
9.150
71.944
722.207
26.630
3.624
6.500
83.775
1.421
4.200
4.200
914.730
857.368
858.562
- 32 -
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Programmabegroting 2015-2018
Publiek, Vergunning en Handhaving
Wat willen we bereiken?
Visie
Een correcte en efficiënte
dienstverlening aan de bewoners van
Eemnes.
Doelstelling 1
In standhouden en waar mogelijk verbeteren van het niveau
van de dienstverlening tegen zoveel als mogelijk
kostendekkende tarieven.
Doelstelling 2
De basisregistraties zijn op orde
Doelstelling 3
80%van de meest voorkomende enkelvoudige
klantcontacten worden direct en doelmatig in één keer
afgehandeld.
Doelstelling 4
Invulling geven aan integrale handhaving van de regelgeving
Doelstelling 5
Zoveel mogelijk voorkomen van juridische handhaving
Gemeente Eemnes
- 33 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Algemene wet Bestuursrecht
Beleidsregeling briefadres
Besluit Burgerlijke Stand
Burgerlijk Wetboek
Gemeentelijk reglement Burgerlijke Stand
Gemeentewet
Handboek Waardedocumenten
Handboek Basisregistratie Personen (BRP)
Internationaal Privaatrecht
Kiesbesluit
Kieswet
Reglement Burgerlijke Stand
Verordening Gegevensverstrekking Persoonsgegevens
Vreemdelingenwet
Wet BRP
Wet rechten Burgerlijke Stand
Notitie Service normen BELCombinatie
Ontwikkelingen
Digitale Dienstverlening
In 2013 en 2014 is uitvoering gegeven aan het project Antwoord© fase 4, met daarin centraal de
ontwikkeling van de digitale dienstverlening en de vorming van het Klant Contact Centrum
(KCC). De basisimplementatie heeft als resultaat dat op de website van de gemeente en de BEL
Combinatie een zevental digitale diensten onder DigiD authenticatie beschikbaar zijn en kunnen
meldingen openbare ruimte digitaal kunnen worden gemeld en in behandeling genomen. Met
Mijn Loket kan de burger de voortgang monitoren van deze digitale diensten. Daarnaast is voor
het indienen van een omgevingsvergunning het landelijke Omgeving Loket Online (OLO)
beschikbaar.
In 2015 wordt de digitale dienstverlening doorontwikkeld. Van belang is dat burgers de gang
naar het digitale loket dan weten te vinden en er de voordelen van inzien. Voor deze
bewustwording is actieve communicatie randvoorwaardelijk. De doorontwikkeling is in lijn met de
‘Visiebrief digitale overheid 2017’ van de minister van BZK, waarin gesteld wordt dat burgers en
bedrijven hun zaken met de overheid vanaf 2017 digitaal moeten kunnen afhandelen.
In het regeerakkoord zijn de ambities van het huidige kabinet verwoord met betrekking tot een
digitale overheid in 2017: “digitaal waar het kan, persoonlijk waar het moet”. Onder digitale
toegang wordt onder andere de informatie verstaan die mensen kunnen vinden op de website
van de gemeente.
KCC (klantcontactcentrum)
Het KCC van de gemeenten is ingericht en operationeel. De oorspronkelijke gedachte van het
landelijke concept Antwoord© om het gemeentelijke KCC te maken tot hét portaal voor alle
overheidszaken voor burger en bedrijf is inmiddels losgelaten. Belangrijkste reden is dat door de
ketenproblematiek in de informatievoorziening versnippering van informatie ontstaat die niet door
gemeentelijke KCC’s gebundeld kan worden. Er is sprake van een personele onderbezetting wat
tot gevolg heeft dat de wachttijden oplopen.
De positionering van het KCC is gebaseerd op het concept Antwoord©.. Voor 2015 is het
streven dat minimaal 80% van de meest voorkomende enkelvoudige klantcontacten direct en
doelmatig in één keer door het KCC afgehandeld worden.
Gemeente Eemnes
- 34 -
Programmabegroting 2015-2018
Het KCC zal de verbetering van de dienstverlening aan de inwoners van de gemeente als
vanzelfsprekendheid zien en de basis leggen voor een goede ketensamenwerking. Mede door
proactief handelen komt het KCC dichter bij de inwoner te staan en vormt daarmee de meest
nabije toegang.
De ontwikkelingen moeten leiden tot aantoonbare kwaliteitsverbetering van de digitale
dienstverlening, aanzienlijk minder administratieve lasten en belangrijke efficiencywinsten.
Backoffice- en frontofficetaken verder positioneren
De rol van het KCC wordt groter bij de beantwoording van de eerste
vragen over overheidsproducten en -diensten. De schaalgrootte is echter bepalend betreffende
de mate van expertise binnen het KCC om de 80% vragen van de vergunningen en handhaving
te beantwoorden. Voor een aantal producten en/of diensten vraagt beantwoording een meer dan
eenvoudig/beperkt inzicht in de wet- en regelgeving. Vooral de ontvankelijkheid van de aanvraag
vergt een zekere mate van deskundigheid bij de medewerker. Verder onderzoek zal leiden tot
nieuwe keuzes over de inrichting, mate van deskundigheid en capaciteit van het KCC.
Verkiezingen
Voortaan worden de verkiesbare leden van het algemeen bestuur van de waterschappen in
Nederland tegelijkertijd met de leden van de provinciale staten gekozen. De eerstvolgende
verkiezingen vinden plaats op 18 maart 2015.
Het college van burgemeester en wethouders is verantwoordelijk voor de organisatie van
verkiezingen in de gemeente, hieronder vallen nu ook de waterschapsverkiezingen.
Het actieve kiesrecht voor de leden van de Provinciale Staten en het waterschap verschillen. De
kiezer brengt voortaan op de dag van de stemming (als hij/zij hiervoor kiesgerechtigd is)
1 stem uit voor de leden van de Provinciale Staten en 1 voor de leden van het algemeen bestuur
van de waterschappen. Voor beide verkiezingen maakt het stembureau een proces-verbaal op.
Door deze wijzigingen in de Kieswet moet de gemeente flink investeren in voorlichting,
materialen, diensten en bemensing van de stembureaus. Het Rijk stort hiervoor een vergoeding
in de algemene middelen.
Er is in 2014 ervaring opgedaan met het centraal stemmen tellen (Experimentenwet).
Het centraal tellen van de stemmen moet leiden tot meer uniformiteit, efficiency en openheid.
Op dit moment worden de eisen geformuleerd waaraan software moet voldoen voor de
berekening van de verkiezingsuitslag.
De tijd lijkt rijp te worden om weer elektronische apparatuur te gebruiken bij het stem- en
telproces. Het is niet duidelijk wanneer dit wordt ingevoerd.
2015 - Provinciale Staten + waterschap
2017 - Tweede Kamer
2018 - Gemeenteraad
2019 - Europese Parlement.
Audit BRP (voorheen GBA)
Met de Wet Basis Registratie Personen (BRP) -geldig sinds januari 2014- is de plicht voor
gemeenten ontstaan om jaarlijks voor 30 september een onderzoek uit te voeren( voor 30
september gereed). In het onderzoek wordt gekeken naar de zogenaamde BRP-processen:
inrichting, werking, beveiliging en verwerking van gegevens.
Dit onderzoek vindt plaats door middel van een zelfevaluatie (vervangt de 3-jaarlijkse GBAaudit). Voor het onderzoek maakt de gemeente gebruik van de door het Agentschap BRP
beschikbaar gestelde evaluatie-instrument. Steekproefsgewijs wordt door het ministerie
onderzoek gedaan.
Zelfevaluatie paspoort en Nederlandse identiteitskaart
Op grond van de Paspoortuitvoeringsregeling Nederland 2001 zijn -in (Caribisch) Nederland- de
uitgevende instanties verplicht om vóór 1 oktober van elk jaar een controle uit te voeren op de
toepassing van de beveiligingsmaatregelen en de overige aspecten van het aanvraag- en
uitgifteproces van reisdocumenten. Voor de controle maakt de uitgevende instantie gebruik van
het door het Agentschap BRP beschikbaar gestelde digitale vragenlijst Paspoorten en NIK
(voorheen de vragenlijst Reisdocumenten) in de Kwaliteitsmonitor.
Gemeente Eemnes
- 35 -
Programmabegroting 2015-2018
Waar staat je gemeente?
Deze enquête wordt 1 x per 2 jaar gehouden. Om enquêtes te beperken tot en daardoor invulmoeheid bij de burger te voorkomen vervalt een andere enquête. Hierdoor is de overweging
gerechtvaardigd om Waarstaatjegemeente-enquête elk jaar te houden.
Regionale Uitvoerings Dienst Utrecht (RUD-U)
De basistaken op het gebied van milieu moeten alle gemeenten in Nederland onderbrengen bij
de zogenaamde regionale uitvoeringsdiensten. De gemeente Eemnes is in 2014 samen met de
Provincie en 11 andere gemeente van start gegaan met de RUD Utrecht. Daarbij is afgesproken
om in 2016 de kostprijssystematiek te hanteren. In 2015 start RUD Utrecht met de
voorbereidingen daarvoor.
Drank- en Horecawet
In 2013 is de samenwerkingsovereenkomst tussen 7 gemeenten getekend voor Toezicht Dranken Horecawet. De wet is aangescherpt om het drankmisbruik door jongeren beter te kunnen
aanpakken, waarbij het toezicht op de naleving van de wet geheel bij de gemeente is komen te
liggen. De gemeente Hilversum heeft deze taken vanuit het samenwerkingsverband opgepakt en
stuurt de Buitengewoon opsporings ambtenaren (BOA’s) voor dit toezicht aan. Eemnes heeft
gekozen voor de zogenaamde waakvlamconstructie ten aanzien van de controles. Een verplicht
preventie- en handhavingsplan wordt via deze samenwerkingsovereenkomst nader uitgewerkt
en nog dit jaar aangeboden aan de gemeenteraden.
Omgevingswet
Met de Omgevingswet wil het kabinet het omgevingsrecht makkelijker maken. Het
omgevingsrecht bestaat nu uit tientallen wetten en honderden regelingen voor ruimte, wonen,
infrastructuur, milieu, natuur en water. De wetgeving is daardoor te ingewikkeld geworden. Het
kabinet wil daarom het omgevingsrecht makkelijker maken en samenvoegen in een
omgevingswet. Voorlopig vervangt de Omgevingswet 15 bestaande wetten. De minister van
Infrastructuur en Milieu heeft op 17 juni 2014 het wetsvoorstel “Omgevingswet” naar de Tweede
Kamer gestuurd. Zowel de Tweede Kamer als de Eerste Kamer moeten het wetsvoorstel
goedkeuren. Daarna volgt de publicatie in het Staatsblad en wordt de invoeringsregeling
gemaakt. Naar verwachting treedt de wet in 2018 in werking.
Bouwleges en -plantoetsing
De afgelopen jaren is de impact in het kader van verruiming van vergunning vrije bouwwerken en
de effecten van de crisis duidelijk voelbaar geweest. In de realisatie over het eerste half jaar
2014 is een kentering zichtbaar. De belangstelling voor de eerste trace’s in de Zuidpolder zijn
ook een bevestiging van een herstel op de markt. In de begroting is rekening gehouden met de
bouwplanning van de ontwikkelingen in de Zuidpolder en de overige strategische ontwikkelingen.
De kosten van de gemeente staan niet in verhouding tot de opbrengsten. Om een betere
aansluiting te vinden tussen de kosten en de opbrengsten is in de begroting 2015 rekening
gehouden met een stijging van 3,3%(2014) naar 3,6% (2015).
Kostendekkendheid
Begroting
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
2018
Lasten inzake bouwleges
Baten Bouwleges
515.845
333.395
521.845
357.940
515.845
303.395
521.845
393.395
Resultaat
Dekkingspercentage
-182.450
64,6
-163.905
68,6
-212.450
58,8
-128.450
75,4
Beleidsmatige ontwikkeling
Bij een aanvraag om omgevingsvergunning toetst de gemeente of de plannen voldoen aan de
wettelijk eisen. Behalve gemeenten kunnen ook gecertificeerde marktpartijen de toets uitvoeren
of voldaan wordt aan het Bouwbesluit 2012. De aanvrager kan een keuze maken om een
aanvraag in te dienen inclusief een Bouwbesluittoetsing door een gecertificeerd bureau of via de
traditionele vorm (ter toetsing aan gemeente). Om hierin partij te zijn, is de certificering van een
Gemeente Eemnes
- 36 -
Programmabegroting 2015-2018
bouwplantoetser in de afdeling gewenst. Op die wijze zijn wij ook (een serieuze) partij in de
keuzemogelijkheid van de aanvrager.
De taken bestemmingsplan, welstand en gemeentelijke bouwverordening blijven bestaan bij de
gemeente(n). Dit relateert ook sterk aan de wens van het bestuur om dicht bij de burger te staan.
Collegeprogramma 2015-2018
In het kader van de beperkte capaciteit voor handhaving, moeten keuzes gemaakt worden ten
aanzien van de inzet van de capaciteit. Het college kiest voor de gerichte inzet van de beperkte
capaciteit.
Het college legt de prioriteit bij het parkeren bij de Minnehof, de gemeentewerf en de kringloop
(blauwe zones), bij de controles rond spitsafsluiting op de polderwegen en bij loslopende honden
in de polder.
Financiële effecten collegeprogramma
2015
Programma Publiek
www.Waarstaatjegemeente.nl
Verplaatsen weekmarkt
2016
2017
9.000
2018
9.000
20.000
20.000
9.000
0
9.000
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 3.1: In standhouden en waar mogelijk verbeteren van de dienstverlening tegen zoveel
als mogelijk kostendekkende tarieven
Activiteit
 Doorontwikkelen van het klantencontactcentrum (KCC) bij de BEL
Combinatie volgens projectplan.
 Benchmarken door deelname aan “Waarstaatjegemeente”.
.
Servicenorm ‘Uw mening telt’
Wij doen eens in de twee jaar een onderzoek naar
onze dienstverlening
Servicenorm ‘Contact’
Als u ons belt, staan wij u binnen 20 seconden te
woord.
Het college stelt voor om bovengenoemde service
norm aan te passen naar 40 seconden
U wordt maximaal 2 keer doorverbonden. Als de
betreffende medewerker niet direct telefonisch
bereikbaar is, wordt een terugbelafspraak gemaakt
die altijd wordt nagekomen binnen 2 werkdagen
Servicenorm ‘Contact’
Gemeente Eemnes
- 37 -
Jaarrekening
2013
Is uitgevoerd
Begroting
2014
In 2014
staat
deelname
aan “Waar
staatje
gemeente”
gepland
Begroting
2015
Zie
ontwikkelingen
Jaarrekening
2013
64,7%
Begroting
2014
80%
Begroting
2015
75%
Niet bekend
100%
100%
Jaarrekening
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Programmabegroting 2015-2018
Voor al uw vragen over belastingen kunt u ons
bereiken via onze speciale telefoonlijn.
Servicenorm ‘Contact’
Aan onze balie hoeft uw gemiddeld niet langer dan
15 minuten te wachten
Servicenorm ‘Contact’
Binnen 2 weken na ontvangst van u melding over het
onderhoud van de openbare ruimte melden wij wat
er gebeurd is met uw melding.
Ja
Ja
Ja
Jaarrekening
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
95%
95%
95%
Jaarrekening
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
74%
100%
90%
Doelstelling 3.2 De basisregistraties zijn op orde
Activiteit
In 2015 vindt er een BAG audit plaats
BRP-Paspoorten- en NIK-audits volgens planmatige zelfcontrole
Indicatoren bij doelstelling 3.2
Jaarrekening
2013
Geen audit
Geen audit
Oordeel BAG audit
Oordeel bij BRP- ,Paspoorten en NIK-audits
Begroting
2014
x
x
Begroting
2015
positief
positief
Doelstelling 3.3: 80%van de meest voorkomende enkelvoudige klantcontacten worden direct en
doelmatig in één keer afgehandeld.
Activiteit


Optimaliseren van de baliediensten tijdens openingstijden BEL
Combinatie
Onderzoek naar optimale personele bezetting
Doelstelling 3.4: Invulling geven aan Integrale handhaving van de regelgeving
Activiteit



Uitvoering wordt geven aan het Integrale Handhavingsbeleid
Uitvoeringsprogramma 2016 opstellen
Voorkomen van bezwaar- en beroepsprocedures door meer
mondelinge communicatie voorafgaand aan juridische handhaving en
meer gebruik maken van gerichte mediation
Servicenorm ‘Vergunningen’
Omgevingsvergunning regulier: binnen 8 weken na
indienen van uw aanvraag nemen wij een beslissing
Servicenorm ‘Vergunningen’
Omgevingsvergunning uitgebreid: binnen 26 weken
na indienen van uw aanvraag nemen wij een
beslissing
Servicenorm ‘Vergunningen’
Drank- en Horecavergunning: binnen 3 maanden na
het indienen van uw aanvraag, nemen wij een
beslissing
Gemeente Eemnes
- 38 -
Jaarrekening
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
97%
100%
100%
Jaarrekening
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
97%
100%
100%
Jaarrekening
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
90%
90%
Programmabegroting 2015-2018
Doelstelling 3.5: Zoveel mogelijk voorkomen van juridische handhaving
Activiteit
 Voorkomen van bezwaar- en beroepsprocedures door een aanpassing in
de stijl van handhaven (meer mondelinge communicatie voorafgaand aan
juridische handhaving)
 Gebruik maken van mediation
Indicatoren bij doelstelling 3.5
Jaarrekening
2013
Niet bekend
Niet bekend
Afhandelen bezwaarzaken binnen 19 weken
Aantal bezwaar- en beroepszaken door mediation
voorkomen
Begroting
2014
Niet bekend
Niet bekend
Begroting
2015
80%
25%
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
1.393.264
1.561.229
1.512.748
1.484.602
1.489.802
1.505.302
Baten
325.543
587.600
565.195
598.940
560.195
650.195
Saldo
1.067.721
973.629
947.553
885.662
929.607
855.107
Lasten
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Algemene reserve
Digitaliseren archief RUD
(jaarrekening 2013)
8.200
Overgang SBG/RUD (jaarrekening
2013)
32.800
41.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
41.000
0
0
0
0
Toevoeging aan:
Saldo mutaties reserves
Gemeente Eemnes
- 39 -
Programmabegroting 2015-2018
Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves)
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
Verplaatsen weekmarkt
20.000
Totaal lasten
20.000
0
0
0
Baten
Bouwvergunning grote projecten
-200.000
-200.000
-200.000
-200.000
Totaal baten
-200.000
-200.000
-200.000
-200.000
Saldo
-180.000
-200.000
-200.000
-200.000
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 51.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
Reisdocumenten
€ 36.000 V
Op grond van de prognose voor 2015 wordt een hogere opbrengst verwacht; een en ander
hangt samen met de hogere legesopbrengst voor paspoorten als gevolg van verlenging van
de geldigheidsduur per medio maart 2014: tien jaar in plaats van vijf jaar.
Rijbewijzen
€ 4.000 N
Er worden minder rijbewijzen afgenomen, daardoor is sprake van een lagere afdracht aan de
RDW. Het voordeel bedraagt € 2.000.
Omdat er minder rijbewijzen worden afgenomen is de legesopbrengst ook lager.
Het nadeel bedraagt € 6.000. De prognose voor 2016 e.v. laat een forse toename zien, die
het gevolg is van verlenging van de geldigheidsduur in 1996 van vijf naar tien jaar.
De RDW verwacht wel dat de toename ingaande 2016 en verder. zich voor de laatste keer
zal voordoen als gevolg van de uitsterfconstructie. Langzamerhand hebben dan alle
rijbewijshouders een document dat tien jaar geldig is.
Weekmarkt
€ 8.000 N
De weekmarkt wordt verplaatst in 2015. De verwachting is dat dit € 20.000 kost.
Op de energielasten wordt een voordeel verwacht ten opzichte van 2014. In dat jaar liepen de
voorschotbedragen van het energiebedrijf enorm op als gevolg van de plaatsing van een
nieuwe elektrakast met een hogere capaciteit. Gebleken is nu dat de voorschotten gebaseerd
werden op de capaciteit in plaats van het werkelijke verbruik. Vooralsnog wordt geen
(structurele) verhoging opgenomen: € 8.000 voordeel en daarnaast € 4.000 voordeel als
gevolg van verhoging van het markttarief.In meerjaren perspectief is er nagenoeg sprake van
een kostendekkende exploitatie en dient er alleen een indexatie voor prijsstijgingen plaats te
vinden.
Milieuvergunningen
€ 51.000 V
Door de overstap van het SBG naar de RUD/OFGV wordt een voordeel behaald van € 10.000
als gevolg van een lagere bijdrage aan deze dienst.
Daarnaast zijn in 2014 eenmalige kosten geraamd voor digitalisering archief met betrekking
tot toetreding RUD en de kosten van overgang van SBG naar de RUD.
Bouwvergunningen
€ 6.000 V
Het betreft hier een tweejaarlijks budget voor luchtfoto’s. In 2014 en 2016 is hier budget voor
geraamd, vandaar dat in de begroting 2015 (ten opzichte van 2014) sprake is van een voordeel.
Gemeente Eemnes
- 40 -
Programmabegroting 2015-2018
Baten bouwvergunningen
€ 60.455 N
Op basis van inventarisatie van de plannen en ontwikkelingen is voor 2015 gestreefd naar zo
realistisch mogelijke inschatting.
Product
60.030.010
60.030.013
60.030.014
60.030.015
60.030.017
60.030.021
60.040.011
60.040.012
60.040.013
60.040.014
60.040.017
60.040.020
61.400.013
62.100.014
62.110.015
63.100.011
63.110.011
63.100.012
67.230.011
68.220.011
68.220.012
68.220.013
68.220.015
68.220.016
68.230.011
Omschrijving
Rekening
Begroting Begroting Wettelijk
Niet
2013
wettelijk
2014
2015
421.490
383.409
383.409
Burgerzaken algemeen
X
5.858
7.100
7.100
Burgerlijke stand
X
66
100
100
Naturalisatie/geslachtsnaamwijziging
X
4.323
84.024
81.870
Verkiezingen
X
314
6.000
6.000
G.B.A.
X
200.902
162.650
162.650
Klant Contact Centrum
X
Reisdocumenten
-44.716
-41.300
-73.500
X
Rijbewijzen
-20.047
-22.800
-18.500
X
Burgerlijke stand
-15.978
-24.000
-24.000
X
Naturalisatie/geslachtsnaamwijziging
-2.858
-1.000
-1.000
X
G.B.A.
-3.066
-3.500
-3.500
X
C.O.V.O.G.
-1.642
-1.900
-1.900
X
Bijzondere wetgeving (A.P.V.)
141.528
150.162
146.162
X
Vergunningen en leidingen
15.841
14.179
14.179
X
Ontheffingen
-853
-500
-500
X
40.329
30.634
38.384
Weekmarkt
X
-11.470
-14.000
-18.350
Baten marktgelden
X
-8.240
-9.000
-9.000
Standplaatsen
X
111.084
232.973
181.596
Milieuvergunningen
X
288.577
401.362
396.862
Bouwvergunningen
X
Aanlegvergunningen
117
3.636
3.636
X
Sloopvergunningen
3.029
X
19.463
2.000
2.000
Bouwtoezicht
X
Welstandstoezicht
72.511
-1.600
-1.600
X
-148.837
-385.000
-324.545
Bouwvergunningen, leges
X
Totaal programma
Gemeente Eemnes
1.067.725
- 41 -
973.629
947.553
Programmabegroting 2015-2018
Mobiliteit
Wat willen we bereiken?
Visie
Een goed functionerend, veilig en
duurzaam verkeer en vervoersysteem in
Eemnes.
Doelstelling 1
In standhouden en verbeteren van het aanbod en stimulering
van het gebruik van het openbaar vervoer in Eemnes.
Doelstelling 2
Tegengaan van sluipverkeer en oneigenlijk gebruik van
wegen in de Zuidpolder en de Meentweg.
Doelstelling 3
Verbeteren van de verkeersveiligheid, verkeersleefbaarheid
en bereikbaarheid.
Doelstelling 4
Efficiënte, effectieve, veilige en duurzame openbare
verlichting.
Doelstelling 5
Doelmatig en efficiënt beheer van het wegennetwerk.
Gemeente Eemnes
- 42 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (GVVP)
Beleidsplan Openbare Verlichting (Lumineus)
Actualisering verkeersmodel Eemnes
Actualisering verkeersbesluit en ontheffingenbeleid Zuidpolder
Beleidsplan gladheidbestrijding
2011 - 2015
2005 - 2009
2012
2014
2011
Ontwikkelingen
GVVP
De looptijd van het huidige GVVP is in 2015 verstreken. Een nieuw GVVP vormt het
beleidskader over waar de gemeente de komende jaren met het verkeers- en vervoersbeleid
naar toe wil. Als we een sterke lobby willen voeren voor verbreding van de A27 tussen Eemnes
en Almere, of Haarlemmermeeroplossing etc. is het belangrijk dat dit staat verwoord in een door
de raad goedgekeurd GVVP. Ook is een GVVP het beleidskader waar toekomstige
ontwikkelingen aan kunnen worden getoetst (ruimtelijke plannen, ontwikkelingen openbaar
vervoer kan de basis zijn voor het aanvragen van eventuele subsidies op het gebied van
verkeer.
Gelet op de plannen van de coalitie wordt voorgesteld het GVVP een jaar naar voren te halen
(2015 in plaats van 2016).
Collegeprogramma 2015-2018
Het huidige Gemeentelijk Verkeer en VervoersPlan (GVVP) wordt aangepast op de nieuwe
plannen van het college zoals de te onderzoeken doorsteek door de Zuidpolder naar de
Wakkerendijk, de verkeerontsluiting aan de westzijde van Eemnes, de routering van het
landbouwverkeer en het onderzoek naar de aanpassing van de verkeersstructuur Zuidpolder
inclusief de ontsluiting van de Zuidpolder en de rondweg. De actualisering van het GVVP vindt
plaats in 2015.
Er komt een allesomvattende visie op de verkeersontsluiting aan de westzijde van het dorp.
Wij willen een OV-halte bij de afslag A27 Eemnes-Laren voor een snelbusverbinding met Huizen
en Hilversum, maar ook voor verbinding met Utrecht (De Uithof) en Almere. De snelbus kan de
HOV zijn maar mag ook de huidige buslijn 320 zijn. Met de halte hoeft niet gewacht te worden
totdat de HOV er is. Het college zal bij de provincie aandringen op een snelle realisatie van dit
projectonderdeel. De haltefaciliteit moet eenvoudiger dan in de nu bekende plannen, met minder
schade voor de natuur. In de plannen is de P&R veel groter dan op basis van het verwachte
busgebruik realistisch is. We bouwen vooralsnog niet voor carpooling. Het aan- en afvoer
verkeer en de fietsroutes moeten worden herzien. De Haarlemmermeervariant (een
rechtstreekse aansluiting van A27-verkeer op de weg naar Laren) moet er komen, gezien de
verwachte drukte op de rotondes vanuit de Zuidpolder. Logisch is om dat te combineren met de
aanleg van verkeersvoorzieningen voor de halteplaats.
De ombouw van de oostelijke aansluiting A27 Eemnes/Laren naar een (halve) Haarlemmermeer
aansluiting is gewenst om de volgende redenen:
-
Efficiëntere afwikkeling van verkeer vanaf de A27 oost richting Laren, waardoor
ingrijpende capaciteit verhogende maatregelen op de corridor Zuidersingel - Verlengde
Laarderweg (waaronder de rotondes) in de nabije toekomst niet meer nodig zijn;
-
Mogelijke kansrijke combinatie met HOV (Hoogwaardig Openbaar Vervoer) halteplan
A27;
Gemeente Eemnes
- 43 -
Programmabegroting 2015-2018
-
Minder terugslag van de (groeiende) hoeveelheid afslaand verkeer op de A27;
De Laarderweg blijft zoals deze nu is. Toename van verkeer over de Laarderweg moet
voorkomen worden door andere maatregelen, zoals een ontsluiting van de Nieuwe Zuidpolder
naar de Wakkerendijk.
Landbouwverkeer mag over de Laarderweg blijven rijden.
De spitsafsluiting op de Meentweg en de polderwegen blijft in 2014 zoals hij is, maar als uit de
evaluatie van de maatregelen aan de Meentweg (bebording 'uitgezonderd bestemmingsverkeer')
blijkt dat deze genoeg effect hebben, dan zijn zij ook toe te passen op de spitsafsluiting in de
polder.
Financiële effecten collegeprogramma
2015
2016
2017
2018
65.000
65.000
65.000
65.000
65.000
Programma Mobiliteit
Actualisering GVVP
20.000
Onderzoeken Haarlemmermeervariant
20.000
Verduurzamen openbare verlichting
65.000
Paardenroutes
30.000
Verkeersveiligheid fietsers
25.000
135.000
90.000
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 4.1: In standhouden en verbeteren van het aanbod en stimuleren van het gebruik
van het openbaar vervoer in Eemnes
Activiteit



In standhouden van de buslijnen 109 en 73.
I.v.m. de HOV Huizen-Hilversum halteplaats aan de A27 realiseren
Er komen twee extra haltes voor buslijn 109 (op de Verlengde
Laarderweg en bij de koe-rotonde) voor een betere bereikbaarheid van
de Zuidbuurt en het gemeentehuis. Deze zijn opgenomen in het HOV
halteplan A27 dat door de provincie Noord-Holland wordt gerealiseerd
Doelstelling 4.2: Tegengaan van sluipverkeer en oneigenlijk gebruik van wegen in Zuidpolder en
Meentweg
Activiteit
 Handhaving afsluiting polderwegen.
 Evalueren maatregelen Meentweg, en eventueel Polderwegen
harmoniseren met de regeling voor de Meentweg
Doelstelling 4.3: Verbeteren van de verkeersveiligheid , verkeersleefbaarheid en bereikbaarheid.
Activiteit
 Uitvoeren convenant Verkeersveiligheid met provincie Utrecht
(verkeerseducatie)
 Aanpassen, ged. Herzien GVVP, in ieder geval t.a.v.: doorsteek
Zuidpolder – Wakkerendijk (open stellen voor alle verkeer),
verkeersontsluiting westzijde Eemnes, routering landbouwverkeer,
e
aanpassen verkeersstructuur Zuidpolder, incl. 3 ontsluiting Zuidpolder
 Onderzoek uitvoeren naar mogelijkheden realiseren Haarlemmermeer
variant t.a.v. oostelijke aansluiting van Eemnes op de A27
 Uitvoeren jaarschijf 2014/2015 van uitvoeringsprogramma GVVP
(laatste onderdeel: oversteekvoorziening Noordersingel /Watersnip)
 Voortzetten deelname aan programma VERDER (verbetering
doorstroming in de driehoek Utrecht Hilversum Amersfoort), waarvan
Gemeente Eemnes
- 44 -
Programmabegroting 2015-2018
Doelstelling 4.3: Verbeteren van de verkeersveiligheid , verkeersleefbaarheid en bereikbaarheid.
de HOV-halteplaats A27 onderdeel is
 Paardenroutes aanwijzen en aanleggen
Doelstelling 4.4: Efficiënte, effectieve, veilige en duurzame openbare verlichting
Activiteit
 Opstellen uitvoeringsplan openbare verlichting, inclusief
duurzaamheidsopgave voor vervanging door LED verlichting
 Besluit over contract met City Tec voor openbare verlichting
Doelstelling 4.5: Doelmatig en efficiënt beheer van het wegennetwerk
Activiteit
 Beheren en onderhouden van het wegennet
 Uitvoeringsprogramma 2015 voor het onderhoud van het wegennet
 Uitvoeren visuele weginspectie (2-jaarlijks)
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
1.156.331
1.742.770
1.069.911
1.240.481
905.481
905.481
Baten
1.119
2.800
2.800
2.800
2.800
2.800
Saldo
1.155.212
1.739.970
1.067.111
1.237.681
902.681
902.681
Lasten
Gemeente Eemnes
- 45 -
Programmabegroting 2015-2018
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Algemene reserve
GVVP 2011-2015 (jaarrekening
2013)
89.000
Verlichtingsplan
2.794
Parkeerplaats Noordersingel
3.800
Reserve dekking kapitaallasten
Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan
Wijkschouw Parklaan-Roëllaan
Halteplaats Zuidersingel
353.295
74.430
20.000
Reserve MIP
Wijkschouw Torenzicht Driest
Reserve HOV/VERDER
HOV/VERDER
300.000
402.500
871.389
74.430
300.000
0
0
0
0
0
0
0
871.389
74.430
300.000
0
0
Toevoeging aan:
Saldo mutaties reserves
Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves)
Begroting
2015
Lasten
Actualisering GVVP
Onderzoeken Haarlemmermeervariant
Verduurzamen openbare verlichting
Paardenroutes
Verkeersveiligheid fietsers
Totaal lasten
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
65.000
65.000
100.000
20.000
20.000
65.000
30.000
25.000
135.000
90.000
65.000
100.000
0
0
0
0
135.000
90.000
65.000
100.000
Baten
Totaal baten
Saldo
Gemeente Eemnes
- 46 -
Programmabegroting 2015-2018
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 637.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
Groot onderhoud wegen € 279.000 V
Dit voordeel betreft het verschil tussen de jaarschijven 2014 en 2015 van het vastgestelde
investeringsplan bij de begroting 2014-2017. In 2015 is de wijkschouw 2015 omgeving ParklaanRoëlllaan gepland. Deze investering wordt gedekt door de reserve dekking kapitaallasten.
Onderhoud wegen € 20.000 N
In de begroting van 2014 is aangegeven dat er met ingang van 2014, jaarlijks € 10.000 extra,
wordt bezuinigd op het onderhoud van wegen.
In het collegeprogramma is voor 2015 € 30.000 opgenomen voor het aanwijzen en inrichten van
paardenroutes.
Openbare verlichting € 65.000 N
In het collegeprogramma is voor 2015 structureel € 65.000 opgenomen voor verduurzaming van
de openbare verlichting.
Verkeersmaatregelen algemeen € 69.000 V
In 2014 is een incidenteel budget van € 89.000 (V) opgenomen voor het GVVP.
Dit bedrag is in 2013 niet uitgegeven en via de jaarrekening van 2013 overgeheveld naar 2014.
In het collegeprogramma is voor 2015 € 40.000 (N) opgenomen voor het onderzoeken van de
Haarlemmermeer variant en actualisering van het GVVP.
In de zomernota is voor 2014 een bedrag opgenomen van € 20.000 (V) voor het doorlussen van
buslijn 109 naar het gemeentehuis/BEL kantoor.
Openbaar vervoer € 402.500 V
In 2014 is incidenteel een bijdrage opgenomen voor de HOV lijn en voor VERDER.
Wat zijn de voorgenomen investeringen?
2015
Wijkschouw Parklaan-Roëlllaan
Gemeente Eemnes
2017
2018
74.430
Wijkschouw Torenzicht Driest
Totaal
2016
300.000
74.430
- 47 -
300.000
Programmabegroting 2015-2018
Groene leefomgeving
Wat willen we bereiken?
Visie
Een mooi, vitaal, schoon, veilig en groen
Eemnes
Doelstelling 1
Een goed onderhouden openbare buitenruimte
Doelstelling 2
Het bevorderen van de betrokkenheid van bewoners bij hun
leefomgeving
Doelstelling 3
Een goed verdeeld aanbod van speelvoorzieningen in de
buitenruimte
Doelstelling 4
Het stimuleren van de verdere ontwikkeling van het Nationaal
Landschap
Doelstelling 5
In ecologisch evenwicht verkerend en schoon
oppervlaktewater
Gemeente Eemnes
- 48 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Groenstructuurplan
Onderhoudsbestekken Noord- en Zuidbuurt
Werkinstructie Beleidsregel Gemeentelijke Bomen
Speelplaatsenplan
1991
2011
2012
2009
Ontwikkelingen
Collegeprogramma 2015-2018
Als onderdeel van Eemland vertegenwoordigt de omgeving van Eemnes grote natuurwaarden.
Het groenstructuurplan wordt geactualiseerd met aandacht voor de belevingswaarde van groen
en bomen en de kostenaspecten. In het kader van dit plan worden de beeldbepalende bomen
geïnventariseerd, zowel de gemeentelijke als de particuliere bomen. Daarnaast komen in het
groenstructuurplan de beheer- en uitvoeringsaspecten aan bod.
Een verdere verfraaiing van de Braadkamp zal in overleg met de belanghebbenden en
omwonenden worden gerealiseerd, zodat er een levendig dorpsplein wordt gerealiseerd.
Met de wijkschouw Torenzicht, Driest en omgeving wordt het oude centrumgebied van Eemnes
verfraaid en heringericht en waar mogelijk verduurzaamd.
2015
2016
2017
2018
-10.000
-10.000
-10.000
5.000
5.000
5.000
0
0
0
-5.000
-5.000
-5.000
Programma Groene Leefomgeving
Realiseren uitrengebied honden
25.000
Groenstructuurplan
60.000
Lijst beeldbepalende bomen
10.000
Besparing onderhoud groen
Integraal beheersplan
60.000
Verkoop restpercelen
Meldingen via I-phone
5.000
Verfraaien Braadkamp
150.000
310.000
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 5.1: Een goed onderhouden openbare buitenruimte
Activiteit



Gemeente Eemnes
Het onderhouden van het openbaar groen op basis van het
onderhoudsbestek door een extern bedrijf. Het huidige contract loopt t/m
december 2016
Boomonderhoud, overhangend groen op gemeentelijk terrein etc., in
eigen beheer uitvoeren
Jaarlijkse VTA (Visual Tree Assessment) in najaar, waarbij 25% van het
- 49 -
Programmabegroting 2015-2018
Doelstelling 5.1: Een goed onderhouden openbare buitenruimte








bestand wordt gecontroleerd i.v.m. de boomveiligheid.
Realiseren van een hondenuitrengebied
Frequent en machinaal opruimen van hondenpoep en paardenmest
Actualiseren van het groenstructuurplan
Opstellen van een lijst met particuliere en gemeentelijke beeldbepalende
bomen
Opstellen van een integraal beheersplan openbare ruimte
Opstellen nieuwe lijst van te verkopen restpercelen
De laatste fase van het verfraaien van het plein Braadkamp wordt
uitgevoerd
De weekmarkt wordt verplaatst en het beheer wordt overgedragen
Doelstelling 5.2: Het bevorderen van de betrokkenheid van bewoners bij hun leefomgeving
Activiteit
 Afronden werkzaamheden wijkschouw Raadhuislaan fase 2 (Ploeglaan en
Klaproos).
 Uitvoeren wijkschouw Raadhuislaan fase 3 (Parklaan/Roëlllaan).
 Invoeren meldingen via mobiele toepassing (Iphone).
Doelstelling 5.3: Een goed verdeeld aanbod van speelvoorzieningen in de buitenruimte
Activiteit
 In 2015 wordt er volgens plan de speelplek aan de Hasselaarlaan en
Rutgers van Rozenburglaan gerenoveerd. Op twee trapveldjes worden de
doelen vervangen.
 Inspecties en reparaties van de speelvoorzieningen volgens het
Attractiebesluit.
Doelstelling 5.4: Het stimuleren van de verdere ontwikkeling van het Nationaal Landschap
Activiteit
 In samenwerking met O-gen (rechtsopvolger SVGV) ontplooien van
initiatieven t.b.v. ontwikkeling voormalig Nationaal Landschap.
 Aanleg Vogelboulevard op de Noord Ervenweg in Maatpolder
 Mogelijke voortzetting project PlasDras
Doelstelling 5.5: In ecologisch evenwicht verkerend en schoon oppervlaktewater
Activiteit
 Oeverbeheer wordt samen met waterschap Vallei en Veluwe uitgevoerd.
 Uitvoering van het baggerplan i.o.m. het waterschap start in 2016
 De voorbereiding van het baggerbestek vindt plaats in 2015

Projectgroep de Blauwe As is afgerond door deelname aan Coöperatie
Randmeren. Hiermee is het onderhoud van het Eemmeer structureel
geregeld
Gemeente Eemnes
- 50 -
Programmabegroting 2015-2018
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
944.234
790.676
1.092.150
773.120
812.120
738.120
Baten
25.808
633.244
6.783
6.783
6.783
6.783
Saldo
918.426
157.432
1.085.367
766.337
805.337
731.337
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Reserve dekking kapitaallasten
Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan
45.450
Wijkschouw Parklaan-Roëllaan
6.030
Speelplaatsenplan
23.000
74.000
Reserve MIP
Wijkschouw Torenzicht Driest
Reserve LOP
Bijdrage pontje
Toevoeging aan:
Algemene reserve
Verkoop manege
Saldo mutaties reserves
Gemeente Eemnes
35.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
55.450
39.030
45.000
84.000
10.000
595.000
0
0
0
0
-539.550
39.030
45.000
84.000
10.000
595.000
- 51 -
Programmabegroting 2015-2018
Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves)
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
10.000
25.000
60.000
10.000
60.000
5.000
150.000
320.000
0
0
0
0
0
0
0
320.000
0
0
0
Lasten
Voorbereiden baggerplan
Realiseren uitrengebied honden
Groenstructuurplan
Lijst beeldbepalende bomen
Integraal beheersplan
Meldingen via I-phone
Verfraaien Braadkamp
Totaal lasten
Baten
Totaal baten
Saldo
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 928.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
Waterwegen en sloten
€ 10.000 N
Voor 2016 en 2018 dienen alle waterwegen in het dorp gebaggerd te worden. Hierbij wordt
samengewerkt met het Waterschap en een aantal omliggende gemeenten. Hiervoor dient een
bestek opgesteld te worden waarbij vooraf de watergangen gepeild dienen te worden en er een
onderzoek naar de baggerkwaliteit dient plaats te vinden.
Aanleg/reconstructie openbaar groen
€ 39.000 V
Dit voordeel betreft het verschil tussen de jaarschijven 2014 en 2015 van het vastgestelde
investeringsplan bij de begroting 2014-2017. In 2015 is de wijkschouw 2015 omgeving ParklaanRoëlllaan gepland. Deze investering wordt gedekt door de reserve dekking kapitaallasten.
Aanleg/reconstructie openbaar groen
€ 310.000 N
In het collegeprogramma zijn voor 2015 de volgende onderwerpen opgenomen:
- Realiseren uitrengebied honden
- Groenstructuurplan
- Lijst beeldbepalende bomen
- Integraal beheersplan
- Meldingen via I-phone
- Verfraaien Braadkamp
Onderhoud speelplaatsen
€ 23.000 N
Dit voordeel betreft het verschil tussen de jaarschijven 2014 en 2015 van het vastgestelde
investeringsplan bij de begroting 2014-2017. In 2015 is de jaarschijf 2015 van het
speelplaatsenplan gepland. In 2014 was niets gepland. Deze investering wordt gedekt door de
reserve dekking kapitaallasten.
Maneges
€ 595.000 N
Dit betreft de in 2014 verkochte manage.
Restgroen
€ 31.000 N
Gemeente Eemnes
- 52 -
Programmabegroting 2015-2018
Op restgroen zijn in de zomernota 2014 extra inkomsten geboekt van € 31.000 betreffende zes
grondverkopen van snippergroen. Grondverkopen worden structureel niet begroot.
Wat zijn de voorgenomen investeringen?
2015
Wijkschouw Parklaan-Roëlllaan
2016
2017
6.030
Wijkschouw Torenzicht Driest
35.000
Speelplaatsenplan
23.000
Totaal
29.030
Rekening
2013
74.000
35.000
74.000
Product
Omschrijving
62.400.011
65.600.011
65.600.012
65.600.013
65.600.014
65.600.016
65.600.018
65.800.011
65.800.012
Waterwegen en sloten
Openbaar groen
Uitbesteding groenonderhoud
Volkstuinen
Maneges
Restgroen
Kapvergunningen
Renovatie speelplaatsen
Onderhoud speelplaatsen
46.386
132.045
618.001
-3334
48.380
107.931
589.577
2.620
58.380
378.511
593.477
-3508
3.179
-17.739
12.492
127.397
-595.000
-33.910
16.920
1.727
19.188
-2.327
16.920
1.727
42.188
Totaal programma
918.427
157.433
1.085.368
Gemeente Eemnes
2018
- 53 -
Begroting Begroting Wettelijk
Niet
wettelijk
2014
2015
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Programmabegroting 2015-2018
Milieu
Wat willen we bereiken?
Visie
Een duurzame, schone, veilige en
gezonde leefomgeving in Eemnes.
Doelstelling 1
Een schone, veilige en duurzame gemeente
Doelstelling 2
Een nette en schone openbare ruimte
Doelstelling 3
Zorgen voor inzameling, transport van stedelijk afvalwater en
hemelwater; zorgen voor afvoer van overtollig grondwater
Doelstelling 4
Verminderen van de geluidshinder in de woongebieden
Doelstelling 5
Verminderen en verduurzamen energieverbruik, reductie
CO2 van 25%
Doelstelling 6
In standhouden en vergroten biodiversiteit
Doelstelling 7
Zorgdragen voor een goed onderhouden begraafplaats
Doelstelling 8
Het efficiënt en kostenbewust afvoeren van huishoudelijke
afvalstromen
Gemeente Eemnes
- 54 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Milieuprogramma 2015
Aanvullend klimaatbeleid 2012-2015
Gemeentelijk Rioleringsplan 2014-2017
Verordening afvalstoffenheffing
Verordening Rioolrechten
Verordening op het beheer en het gebruik van de
Beheers verordening begraafplaats 2014
Ontwikkelingen
Bewonersparticipatie
De drie portefeuillehouders van de BEL Gemeenten openbare ruimte hebben de opdracht
gegeven om een inzet te maken op bewonersparticipatie op groen en schoon. Dit naar
aanleiding van een informatieve bijeenkomst van de drie gemeenteraden over dit onderwerp.
Belangrijke vragen zijn: Welke vorm van participatie willen we? Wat wordt de rolverdeling? Gaat
de gemeente strak regisseren of juist niet? Welke rol krijgt de burger? Wat worden het
beleidskader en de doelen? Er zijn grofweg drie verschillende participatie-scenario’s te
onderscheiden.
De uitwerking en financiële consequenties zijn niet in de begroting opgenomen.
Collegeprogramma 2015-2018
Verduurzaming en milieubeheer staat hoog op de politieke agenda. Minder energieverbruik
betekent ook minder CO2 uitstoot.
De openbare verlichting wordt verduurzaamd onder het motto van “donker waar het kan en
verlichten waar het moet”.
Het college gaat de openbare verlichting zo moderniseren met dimbare led-verlichting, dat
hierdoor een substantiële bijdrage wordt geleverd aan een beter milieu en tegelijkertijd op
termijn geld wordt bespaard.
Het doel is om in 2020 25% reductie te hebben bereikt ten opzichte van 2008. Dit is belangrijk
omdat deze generatie het niet op zijn geweten wil hebben meer op te maken dan hun ouders
(die minder middelen hadden) én hun kinderen (omdat wij niet voor de planeet hebben gezorgd).
Daartoe is een veelheid van maatregelen voorzien:
huiseigenaren stimuleren hun woningen energieneutraal te maken
boerenbedrijven stimuleren zonnepanelen op daken te leggen (duurzaamheidsleninginstrumentarium)
oppervlakten van openbare gebouwen benutten voor opwekken energie
nieuwbouw Zuidpolder energieneutraal maken (onderhandeling met marktpartijen,
flexibel bouwtempo is ‘wisselgeld’)
elektrisch rijden stimuleren door ruimhartig laadpalenbeleid
BEL-bad verduurzamen
Het inzamelen van afval kan rationeler. Grondstoffen in afval worden belangrijker en kunnen
voor opbrengsten zorgen (per saldo lagere kosten). Duurzame economie is circulair:
grondstoffen worden weer in de keten gebracht. In 2016 is het contract met SITA op te zeggen.
Ruim voor die tijd moet een keuze gemaakt zijn uit de volgende alternatieven:
Omgekeerd inzamelen – grijs en glas wegbrengen, recyclebare producten worden
opgehaald
Diftar – veel betalen voor als je veel grijs afval hebt
Alles wegbrengen naar fijnmazig net van ondergrondse containers
Keuzecriteria zijn duurzaamheid, kosten en gebruiksvriendelijkheid.
Gemeente Eemnes
- 55 -
Programmabegroting 2015-2018
Het riool is niet berekend op afvoer van grote hoeveelheden regen tijdens stortbuien. Dit heeft
onder meer te maken met het feit dat steeds meer tuinen verhard worden met tegels of klinkers,
waardoor het water niet langzaam in de bodem wegzakt maar naar de put stroomt. In plaats van
kostbare ingrepen aan het riool, kiezen we ervoor bewoners te vragen meer daken te voorzien
van mos en sedum.. Dekking wordt gevonden in de reserve riolering. De mos-sedum daken
hebben een bijkomend voordeel: de begroeiing haalt fijnstof uit de lucht.
Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018
2015
2016
2017
2018
Programma Milieu
Verduurzamen en energieneutraal maken
gebouwen gemeente en BEL kantoor
Verduurzamen woningen met bijdrage lokale
ondernemers
50.000
50.000
50.000
50.000
Hondenpoep en paardenmest opruimen
10.000
10.000
10.000
10.000
Afvalscheiding
35.000
100.000
20.000
Ondergrondse containers
Uitvoeren GRP (verduurzaming, subsidies voor
mossedumdaken)
150.000
Klimaatbeleid verhoogde CO2 reductie
25.000
25.000
25.000
25.000
290.000
185.000
85.000
85.000
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 6.1: Een schone, veilige en duurzame gemeente
Activiteit
Jaarlijks wordt een milieuprogramma opgesteld. Zo ook voor 2015. Hierin
worden de activiteiten beschreven voor dit jaar. Deze activiteiten (o.a.
vergunningverlening en handhaving, uitvoering klimaatbeleid, activiteiten
beperking geluidoverlast) dragen bij een het bereiken van een schone,
veilige en duurzame gemeente.
Doelstelling 6.2: Een nette en schone openbare ruimte
Activiteit
 Bestrijden van ongedierte en overlast door hondenpoep en paardenpoep
door dit frequent machinaal op te ruimen
 Onkruidbestrijding met de Hete Lucht Methode
 Alle overige werkzaamheden die het straatbeeld negatief beïnvloeden
worden uitgevoerd, zoals rechtzetten van scheve bermpalen, herstellen
van losliggende tegels, etc.
Doelstelling 6.3: Zorgen voor inzameling, transport van stedelijk afvalwater en hemelwater;
zorgen voor afvoer van overtollig grondwater.
Activiteit
 Uitvoeren van de maatregelen uit het GRP 2014-2017 volgens het
Uitvoeringsprogramma GRP 2015
 Uitvoering geven aan div. mogelijkheden tot verduurzaming (zoals
subsidies voor mos-sedum daken etc.)
Gemeente Eemnes
- 56 -
Programmabegroting 2015-2018
Doelstelling 6.4: Verminderen van de geluidshinder in de woongebieden
Activiteit
 Realisatie geluidsvoorziening voor nieuwbouwproject Zuidpolder,
afhankelijk van de voortgang en fasering in het plan
 Bij ruimtelijke ontwikkelingen en onderhoud aan gemeentelijke wegen
worden de kansen op het beperken van geluidhinder zo veel mogelijk
benut
 Op basis van de in 2014 uitgevoerde evaluatie van het geluidbeleid
wordt het geluidbeleid heroverwogen en wordt beleid voor fijnstof
opgesteld
Doelstelling 6.5: Verminderen en verduurzamen energieverbruik , reductie CO2 25%
Activiteit

huiseigenaren stimuleren hun woningen energieneutraal te maken

boerenbedrijven stimuleren zonnepanelen op daken te leggen
(duurzaamheidslening-instrumentarium)

Oppervlakten van openbare gebouwen benutten voor opwekken energie

nieuwbouw Zuidpolder energieneutraal maken (onderhandeling met
marktpartijen, flexibel bouwtempo is ‘wisselgeld’)

elektrisch rijden stimuleren door ruimhartig laadpalenbeleid

BEL-bad verduurzamen
Doelstelling 6.6: In standhouden en vergroten biodiversiteit
Activiteit
 Voor verdere ontwikkeling van het landelijke gebied en versterking van
de biodiversiteit in Eemnes wordt samen met de agrariërs en andere
betrokken (natuur)organisaties opgetrokken.
 Binnen RO-procedures en vergunningtrajecten worden de ambities uit
de provinciale structuurvisie opgenomen en geborgd. Bij invulling van
andere milieuthema's worden de genoemde ambities zo mogelijk als
onderdeel opgenomen
 Het project Plas-Dras wordt geëvalueerd.
Doelstelling 6.7: Zorgdragen voor een goed onderhouden begraafplaats
Activiteit




Onderhoud van de begraafplaats binnen het beschikbare budget.
Behandelen aanvragen in het kader van de wet op de lijkbezorging
Behandelen aanvragen begrafenis op onvermogen
Beleid ontwikkelen voor het ruimen van graven
Doelstelling 6.8: het efficiënt en kostenbewust afvoeren van huishoudelijke afvalstromen
Activiteit



Gemeente Eemnes
Herijken afvalbeleid: verdergaande verbetering van afvalscheiding en
varianten, zoals tariefdifferentiatie (Diftar, huis-aan-huis inzameling
plastic, etc.) onderzoeken en systeem hierop aanpassen voor 2016
Tevens bezien of ophaalsysteem en/of plaatsing ondergrondse
containers niet beter zal werken voor de inzameling van plastic afval
Plaatsen ondergrondse afvalcontainers
- 57 -
Programmabegroting 2015-2018
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
1.502.825
1.466.560
1.745.656
1.550.776
1.473.088
1.477.538
Baten
1.554.547
1.521.400
1.500.969
1.500.969
1.500.969
1.500.969
Saldo
-51.722
-54.840
244.687
49.807
-27.881
-23.431
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Reserve afvalstoffenheffing
Invoeren Diftar
35.000
100.000
Tariefegalisatie
56.000
69.000
82.000
60.000
60.000
Reserve riolering
Afkoppelen hemelwaterafvoer
(kaplst)
Tariefegalisatie
50.000
Reserve Volkshuisvesting
Klimaatbeleid
94.000
94.000
200.000
11.115
10.944
65.000
10.773
32.000
10.602
10.000
209.115
257.944
102.773
80.602
0
0
0
0
0
200.000
209.115
257.944
102.773
80.602
Toevoeging aan:
Saldo mutaties reserves
Gemeente Eemnes
- 58 -
Programmabegroting 2015-2018
Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves)
Lasten
Verduurzamen gemeentegebouwen
Verduurzamen woningen met bijdrage
lokale overheden
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
Verduurzaming mossedumdaken
20.000
150.000
Totaal lasten
220.000
Baten
Reserve riolering (mossedumdaken)
150.000
Totaal baten
150.000
0
0
0
70.000
50.000
50.000
50.000
Saldo
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 30.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
In dit programma zijn volgens het collegeprogramma lasten opgenomen tot een bedrag van
€ 290.000 (N). Deze lasten worden voor in totaal € 255.000 gedekt uit reserves.
Afvalstoffenheffing en Rioolrechten
De afvalstoffenheffing en rioolheffing zijn 100% kostendekkend (dus neutraal) opgenomen.
De kosten voor afval en riool bevinden zich niet alleen op het programma milieu, maar
bijvoorbeeld ook op het programma mobiliteit (straatreiniging).
De opbrengst uit rioolrechten is in 2015 € 30.000 lager dan in 2014.
Zie de paragraaf lokale heffingen voor een nadere toelichting met betrekking tot de ontwikkeling
van de afvalstoffenheffing en het rioolrecht.
Wat zijn de voorgenomen investeringen?
2015
Wijkschouw Parklaan-Roëlllaan
2016
2017
2018
83.700
Wijkschouw Torenzicht Driest
350.000
Objectmaatregelen
35.000
51.000
133.000
Groot onderhoud pompen
40.000
40.000
40.000
40.000
158.700
441.000
173.000
40.000
Totaal
Gemeente Eemnes
- 59 -
Programmabegroting 2015-2018
Product
Omschrijving
67.210.011 Gemeentereiniging
67.210.012 Kringloopwinkel
67.210.013
67.250.011
67.220.011
67.220.012
67.220.013
67.260.011
67.230.012
67.230.014
67.230.019
67.230.020
67.230.021
67.240.011
67.240.012
67.320.012
K.C.A.-depot
Baten afvalstoffenheffing
Exploitatie riolering
Gemeentelijk rioleringsplan
Onderhoud objecten riolering
Baten rioolrechten
N.M.E.
Klimaatbeleid
Overig milieu
Bestrijding hondenoverlast
Ongediertebestrijding
Aula
Begraafplaats
Baten begraafrechten
Totaal programma
Gemeente Eemnes
Rekening
2013
Begroting Begroting Wettelijk
Niet
wettelijk
2014
2015
360.450
23.262
485.869
-2.859
527.496
X
20.240
-628.687
335.499
65.487
57.892
-749.412
5.704
67.554
317.539
16.092
73
9.010
77.913
-30.342
10.000
-617.000
388.400
102.000
72.600
-748.000
5.704
104.733
115.952
16.500
200
7.875
27.385
-24.200
10.000
-617.000
406.547
62.000
72.600
-718.000
5.422
349.733
115.952
26.500
200
50
27.385
-24.200
X
X
X
X
X
X
-51.726
-54.841
244.685
- 60 -
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Programmabegroting 2015-2018
Ruimtelijke Ordening en Wonen
Wat willen we bereiken?
Visie
Een goede ruimtelijke ordening, een
goed functionerende woningmarkt
Doelstelling 1
Een op de toekomstige plaatselijke behoefte afgestemd
aanbod van woonvormen en voorzieningen
Doelstelling 2
Actuele en digitaal raadpleegbare bestemmingsplannen.
Doelstelling 3
.Langetermijnvisies actueel houden
Doelstelling 4
Het uitvoeren van projecten om te kunnen voldoen aan de
vraag naar nieuwe woningen en het bijbehorende
voorzieningenniveau
Doelstelling 4
Gemeente Eemnes
- 61 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Huisvestingsverordening Eemnes 2014
Convenant Woonruimteverdeling
Prestatieafspraken
Woonvisie
Nota plattelandsvernieuwing
Structuurplan 2015
Bestemmingsplannen (diversen)
2015
2015
2014
2007
2007
2004
Ontwikkelingen
Woningbouw Zuidpolder
Aantal nieuw te bouwen woningen per jaar afstemmen op de behoefte. De gemeente streeft
naar een Energieprestatciecapaciteit (EPC) waarde van 0 en verricht onderzoek naar de
doorsteek voor alle verkeer richting de Wakkerendijk. Er wordt onderzocht of er behoefte is aan
zelfbouwwoningen in de Zuidpolder (Collectief particulier opdrachtgeverschap).
Woonvisie 2015
In de woonvisie wordt de samenstelling van de totale woningvoorraad beschouwd tegen het
licht van de behoeften in de markt. Het bevorderen van doorstroming komt in de plaats van
alleen kijken naar nieuwbouw en het begrip woon carrière komt in de plaats van het bouwen
voor specifieke doelgroepen.
De Hilt- Eemhof
Voor het gebied vanaf De Hilt tot en met de Eemhof wordt een stedenbouwkundige visie
opgesteld in verband met het vertrek van een van de scholen in het gebied om zo de
mogelijkheden in het gebied te onderzoeken en de samenhang te behouden.
Ocriet
Als de sanering en sloop van de bedrijfsgebouwen op het Ocrietterrein zijn afgerond, kan er een
stap gemaakt worden in de transformatie van het terrein en de omringende percelen. De
planvorming gaat richting woningbouw. Deze ontwikkeling is sterk afhankelijk van diverse
factoren (naastgelegen bedrijven, bodemsanering). De planvorming wordt bekeken in
samenwerking met de eigenaar, gemeente Baarn en provincie.
Gooijergracht
Eigenaren en ondernemers in het gebied Gooijergracht hebben initiatieven voor uitbreiding van
hun bedrijf, functieverandering van hun perceel of nieuwe bedrijfsmatige ontwikkeling. Voor
dergelijke wijzigingen in het buitengebied (bestemmingswijziging) is toestemming van de
provincie Utrecht nodig. Het beleid van de provincie is in verandering. De provincie wil
ontwikkelingen gaan sturen op kwaliteit, daarom vraagt zij gemeenten na te denken over
samenhangend kwaliteitsbeleid voor de kernranden. In de vorm van een visie kan de gemeente
Eemnes inzicht geven in haar beeld van sturing op ruimtelijke kwaliteit in het hele gebied en is
een dialoog met de provincie mogelijk. Conclusie uit bovenstaand voornemen is dat er een
structuurvisie Gooijergracht wordt opgesteld.
Keurmerk Veilig Wonen
In overleg met de Alliantie geven we uitvoering aan het landelijk convenant Veilig Wonen. Bij
renovaties moeten de woningen voortaan voldoen aan de eisen genoemd in het keurmerk.
Gemeente Eemnes
- 62 -
Programmabegroting 2015-2018
Collegeprogramma 2015-2018
Op het terrein van ruimtelijke ordening zal vooral veel aandacht worden geschonken aan de
ruimte die ondernemers in welke sector dan ook, geboden wordt om voor werk en vooruitgang te
zorgen.
Voldoende betaalbare woningen zijn nodig voor het leefbaar houden van Eemnes.
De behoefte in de woningmarkt bepaalt primair de kwaliteit en de kwantiteit van de bouw in de
Zuidpolder. Als de goede keuzes worden gemaakt en de huizen zijn inderdaad afgestemd op de
vraag van de markt en zal het bouwtempo hoger kunnen zijn.
Levensloopbestendige woningen krijgen een plaats en alle woningen worden energieneutraal
gebouwd.
Snippergroen en restpercelen worden geïnventariseerd, waarna besloten wordt welke percelen
voor verkoop in aanmerking komen.
Verordeningen zullen in 2015 worden aangepast aan de nieuwe Huisvestingswet.
Het college laat een business case voor een eigen woningbedrijf opstellen.
Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018
2015
2016
2017
2018
0
0
0
Programma Ruimtelijke Ordening en Wonen
Gebiedsvisie De Hilt en Eemhof
15.000
Opstellen nieuwe woonvisie
15.000
Keurmerk huurwoningen
5.000
Herontwikkeling Ocriet
20.000
Verrekening onderhanden werk
-20.000
35.000
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 7.1: Een op de toekomstige plaatselijke behoefte afgestemd aanbod van
woonvormen en voorzieningen
Activiteit



In 2015 wordt de geactualiseerde Woonvisie worden vastgesteld en
geven we verder uitvoering aan de voorgenomen maatregelen
In 2015 geven we uitvoering aan de prestatieovereenkomst
SOZA Huizen geeft uitvoering aan de taakstelling huisvesting
statushouders
Doelstelling 7.2: Actuele en digitaal raadpleegbare bestemmingsplannen
Activiteit
 Vaststellen bestemmingsplan Bedrijventerrein eind 2015
 Uitwerkingsplan voor Woongebied Zuidpolder (afhankelijk van
planvorming en verkoop woningen Zuidpolder)
Gemeente Eemnes
- 63 -
Programmabegroting 2015-2018
Doelstelling 7.3: Langetermijnvisies actueel houden
Activiteit
 In 2015 wordt een visie ontwikkeld met betrekking tot bouw- en
gebruiksmogelijkheden van de kernrandzone (Gooijergracht Noord en Zuid)
Doelstelling 7.4: Het uitvoeren van projecten om te kunnen voldoen aan de vraag naar nieuwe
woningen en het bijbehorende voorzieningenniveau.
Activiteit
 Aanpassen van de plannen t.a.v.: aantal woningen per jaar,
energieneutraal bouwen, Zelfzorg woonplan, collectief particulier
opdracht gever schap
 In 2015 worden in de Zuidpolder 50 woningen opgeleverd in deelplan 1
en 3.
 De 22 starters- en seniorenwoningen in plan De Weiden worden in 2015
opgeleverd
 Op Torenzicht worden 12 goedkopere eengezinswoningen opgeleverd
 Op het parkeerterrein bij de Eemhof worden 16 woningen voor jongeren
met een verstandelijke beperking eind 2014 opgeleverd. In de Eemhof
komen zorgwoningen
 De plannen voor de herontwikkeling van het terrein aan de Molenweg
liggen voorlopig stil. Het is wel als uitwerkingsplan opgenomen in het
bestemmingsplan Kern
 Woonwagenkamp: uitspraak doen over mogelijke herontwikkeling
 De gebiedsvisie De Hilt-Eemhof wordt vastgesteld
 De GEM Zuidpolder is sinds 2014 operationeel geworden. De raad
wordt 4x per jaar formeel geïnformeerd over de voortgang
 Het stedenbouwkundige plan voor deelgebied 2 wordt opgesteld
 Er wordt een business case opgesteld om de keuze te maken “wel of
geen eigen woningbedrijf”
 Er worden aanvullende afspraken gemaakt met de Alliantie inzake
huurwoningen t.a.v het landelijk convenant keurmerk Veilig Wonen en
het huurbeleid
 Verkrijgen van het Keurmerk Veilig Wonen bij renovaties van
woningen van de Alliantie
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
6.170.291
19.066.281
2.890.057
3.134.321
2.321.992
1.710.617
Baten
5.448.233
18.698.424
2.556.163
2.828.787
2.009.653
1.391.310
Saldo
722.058
367.857
333.894
305.534
312.339
319.307
Gemeente Eemnes
- 64 -
Programmabegroting 2015-2018
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Reserve Zuidpolder
Beheerskosten (uren)
43.980
43.980
43.980
43.980
43.980
Rendement aandelenkapitaal
CV/BV
75.000
Toevoeging aan:
Reserve Zuidpolder
Renteresultaat
Saldo mutaties reserves
118.980
43.980
43.980
43.980
43.980
151.781
97.617
90.976
84.171
77.203
151.781
97.617
90.976
84.171
77.203
-32.801
-53.637
-46.996
-40.191
-33.223
Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves)
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
Gebiedsvisie De Hilt en Eemhof
Opstellen nieuwe woonvisie
Keurmerk huurwoningen
15.000
15.000
5.000
Totaal lasten
35.000
0
0
0
0
0
0
0
35.000
0
0
0
Baten
Totaal baten
Saldo
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 34.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
De grondexploitaties met uitzondering van Molenweg (2014) en de verwervingsexploitatie
Zuidpolder worden budgettair neutraal in de begroting verwerkt. Het verschil tussen de
opbrengsten en kosten wordt geactiveerd.
Volkshuisvesting
€ 35.000 N
In het collegeprogramma is € 35.000 opgenomen voor een gebiedsvisie, woonvisie en een
keurmerk huurwoningen.
Gemeente Eemnes
- 65 -
Programmabegroting 2015-2018
Molenweg
€ 35.000 V
In 2014 is de grondexploitatie Molenweg voorzien. Voor 2015 zijn geen baten en lasten meer
geraamd.
Verwervingsexploitatie Zuidpolder
€ 35.000 V
In de programmabegroting 2014 zijn de kapitaallasten en de te ontvangen rente van de CV/BV
reeds voor 2015 geraamd.
Het voordeel ten opzichte van het begrotingsjaar 2014 van € 35.000 is als volgt te verdelen:
- Kapitaallasten
€ 292.000 hoger
- Te ontvangen rente van CV/BV
€ 326.000 hoger
Product
Omschrijving
Rekening Begroting Begroting Wettelijk
Niet
2013
wettelijk
2014
2015
68.100.011 Bestemmingsplannen
68.100.012 Aanschrijvingen
Eigendommen niet openbare
68.200.000 dienst
68.220.020 Volkshuisvesting algemeen
68.300.010 Verspreide gronden (liggend)
Verspreide
68.300.011 gronden/verpachtingen
68.300.012 Dorpshart openbaar gebied
68.300.018 Molenweg
68.300.060 Zuidpolder verwervingsexploitatie
246.121
214.640
214.640
-3000
0
0
21.366
65.521
1.897
-8.000
47.135
1.361
-7.446
82.135
1.220
94.502
96.981
96.981
295.650
0
0
34.863
0
-19.123
0
0
-53.638
Totaal programma
722.056
367.857
333.892
Gemeente Eemnes
- 66 -
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Programmabegroting 2015-2018
Werk en Inkomen
Wat willen we bereiken?
Visie
Het bevorderen van de (financiële)
zelfredzaamheid en maatschappelijke
participatie van een ieder die niet in de eigen
middelen van bestaan kan voorzien en het
stimuleren van werkgelegenheid in Eemnes
Doelstelling 1
Uitvoering van het beleid voor inkomensondersteuning
binnen de wettelijke kaders waarbij aandacht is voor
klantvriendelijkheid, efficiency, rechtmatigheid en het
bestrijden van fraude
Doelstelling 2
Voorkomen en/of verminderen van bijstandsafhankelijkheid
van mensen die kunnen werken
Doelstelling 3
Terugdringing van sociale uitsluiting en bevorderen van
deelname aan het maatschappelijk leven
Doelstelling 4
Tijdige signalering en bestrijding van armoede in
samenwerking met organisaties die zich richten op de
bestrijding van armoede
Doelstelling 5
Optimalisatie en uitbreiding van het bedrijventerrein
waardoor een goed vestigingsklimaat voor bedrijven ontstaat,
er voldoende ruimte is en de werkgelegenheid in Eemnes
wordt bevorderd
Doelstelling 6
Inzetten van werkcoaches om Wajongers en jeugdige
werkelozen te begeleiden naar werk
Gemeente Eemnes
- 67 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
“De kortste weg naar (duurzaam) werk” voor re-integratieactiviteiten
Bedrijfsplan MEEDOEN
“Beleidsplan Hoogwaardig Handhaven” voor handhaving en fraudebestrijding.
“Minimabeleid Huizen – Eemnes – Blaricum 2004-2007, evaluatie en herziening”
voor het (financiële) minimabeleid
“Op weg naar een schuldenvrij bestaan”
Integratienota
Werkplan werkbedrijf MEEWERKEN
2007
2009
2004
2011
2011
2008
2011
Ontwikkelingen
Sociaal Domein
Met ingang van 1 januari 2015 worden de gemeenten in Nederland verantwoordelijk voor de
Jeugdwet, de Wmo 2015 en de Participatiewet. Samen met de huidige taken op het gebied van
welzijn, onderwijs, zorg en werk & inkomen ontstaat hiermee een brede verantwoordelijkheid
binnen het Sociaal Domein.
De implementatie van de nieuwe taken vindt in 2014 plaats vanuit een geïntegreerd plan van
aanpak voor de drie gemeenten van de BEL-combinatie. In de lokale keuzenota en de
afzonderlijke verordeningen worden de beleidsmatige keuzes vastgelegd. Omdat de
voorbereiding hiervan parallel loopt aan de voorbereiding van de programmabegroting 2015, zijn
deze beleidsmatige keuzes nog niet in deze programmabegroting verwerkt.
De geadviseerde hoofdindeling groepeert de functies in het Sociaal Domein in vijf categorieën
die aansluiten bij de door gemeenten benodigde integrale aanpak en de daarbij behorende
inhoudelijke en financiële sturing:
1.
2.
3.
4.
5.
Sociale basisvoorzieningen
Eerstelijns ondersteuning
Tweedelijns ondersteuning
Bescherming en veiligheid
Eigen bijdragen
In de programma’s Werk en Inkomen, Sociale Zaken en Opvoeden in Eemnes worden de
categorieën als hoofdindeling aangehouden. Daarbinnen moet de administratieve indeling
worden ingericht zodat er gestuurd kan worden op besluiten en doelstellingen.
Collegeprogramma 2015-2018
Het college hanteert als uitgangspunt: iedereen doet mee. Er wordt uitgegaan van de eigen
kracht van de burger.
Een actief economisch beleid is een sociaal beleid: werkgelegenheid en groei voorkomen ‘dropouts’. Het college staat in beginsel positief ten opzichte van elke ondernemer die met een plan
komt. Het nieuwe bedrijventerrein is een voorbeeld van dat beleid. Samen met de ondernemers
wordt het ontwikkeld tot een veilig, duurzaam en zichtbaar bedrijventerrein, waar ruimte is voor
kleine bedrijven met groeikansen en bedrijven die al doorgegroeid zijn. De achterkant van het
bedrijventerrein zou dienst kunnen doen als geluidwering, waarmee ook energie wordt
opgewekt.
Gemeente Eemnes
- 68 -
Programmabegroting 2015-2018
Het college gaat samen met de deelnemende gemeenten de Tomin-groep omvormen tot een
arbeidsontwikkelbedrijf. De eerste mijlpaal is een door het bestuur van de Tomin-groep te
ontwikkelen businessplan.
Eerlijke verdeling van welvaart in de wereld is een belangrijk uitgangspunt. Eemnes is een Fair
Trade-gemeente en wil hier dus voortdurend een bijdrage aan leveren. Het opnemen van Fair
Trade als vereiste in de inkoopcriteria en aanbestedingen is daarom een logische stap.
Financiële effecten collegeprogramma
2015
2016
2017
2018
25.000
25.000
25.000
25.000
Programma Werk en Inkomen
Werkcoaches
Noodhulpfonds
3.000
Stimuleren werkgelegenheid
20.000
Bezuiniging uitvoeringskosten SozaHBEL
32.000
32.000
32.000
32.000
80.000
57.000
57.000
57.000
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 8.1: Uitvoering van het beleid voor inkomensondersteuning binnen de wettelijke kaders waarbij
aandacht is voor klantvriendelijkheid, efficiency, rechtmatigheid en het bestrijden van fraude
Activiteit
 Jaarlijkse controle naar rechtmatigheid van de verstrekte uitkeringen door de
accountant
 Het uitvoeren van fraude onderzoeken
Indicatoren bij doelstelling 8.1
Jaarrekening
2013
Begroting 2014
Onderzoeken Fraudepreventiemedewerker
Onderzoeken sociale recherche
Opgelegde maatregelen (sancties)
Doelstelling 8.2:
kunnen werken
Activiteit
30
1
15
Voorkomen en/of verminderen van bijstandsafhankelijkheidvan mensen die



Vergroten aanbod stage- en werkervaringsplaatsen binnen de BEL organisatie,
bedoeld voor bijstandsgerechtigden
Met de ondernemerskring Eemnes (OKE), de businessclub Eemnes (BCE) en de
bedrijvenvereniging Zuidbuurt zal het college zich inspannen om jongeren extra
stageplaatsen te bieden. Daarnaast streeft college samen met de BEL Combinatie
naar deelname aan het traineeproject van de VNG
De regionale samenwerking met het Werkbedrijf UWV intensiveren door afspraken
te maken over extra inspanningen die verricht kunnen worden om te voorkomen
dat mensen die hun baan verliezen in de bijstand terecht komen
Indicatoren bij doelstelling 8.2
Jaarrekening
2013
Niet-werkende werkzoekenden ingeschreven bij het
(CWI) op 31-12
WWB 65- op 31-12
- waarvan langer dan 3 jaar in uitkering
Aanvragen WWB
- waarvan toegekend
Besluiten tot beëindiging WWB
Gemeente Eemnes
Begroting
2015
- 69 -
288
63
35
26
21
20
Begroting 2014
340
80
45
50
40
20
Begroting
2015
326
85
48
40
35
15
Programmabegroting 2015-2018
Indicatoren bij doelstelling 8.2
Jaarrekening
2013
8
36
14
2
- waarvan wegens werkaanvaarding
Aanvragen Langdurigheidstoeslag
- aantal werkers SW
- inwoners bij werkverbanden elders
Begroting 2014
10
30
14
2
Begroting
2015
10
30
14
2
Doelstelling 8.3: Terugdringing van sociale uitsluiting en bevordering van deelname aan het
maatschappelijk leven
Activiteit
 Tenminste 7 mensen worden in een traject opgenomen binnen MEEDOEN. Dit is
een vermindering wegens het teruglopend participatiebudget
 Om de mate van participatie van de klanten van MEEDOEN inzichtelijk te maken
wordt het meetinstrument “De Participatieladder” ingezet
 Werkcoaches worden ingezet, vooral gericht op Wajongers en jeugdige werklozen
Indicatoren bij doelstelling 8.3
Jaarrekening
2013
13
74
164
Aantal deelnemers aan het traject MEEDOEN
Aanvragen categoriale bijzondere bijstand
Aanvragen individuele bijzondere bijstand
Begroting 2014
7
120
250
Begroting
2015
10
135
270
Doelstelling 8.4: Tijdige signalering en bestrijding van armoede in samenwerking met organisaties die zich
richten op de bestrijding van armoede
Activiteit
 Verbeteren integrale aanpak armoedeproblematiek op het individuele vlak en
binnen de wettelijke mogelijkheden handhaven van het huidige niveau aan
minimaregelingen
Indicatoren bij doelstelling 8.4
Jaarrekening
2013
7
6
11
1
Aanvragen schuldhulpverlening
Schuldregeling
Budgethulp (preventie)
Verklaringen WSNP
Begroting 2014
12
6
25
7
Begroting
2015
7
12
14
10
Doelstelling 8.5: Optimalisatie en uitbreiding van het bedrijventerrein waardoor een goed vestigingsklimaat
voor bedrijven ontstaat, er voldoende ruimte is en de werkgelegenheid in Eemnes wordt bevorderd
Activiteit
 Vanaf 2013/2014 is gestart met de verkoop van bedrijfskavels op het toekomstig
bedrijventerrein Zuidpolder. Uitgifte vindt, mede op basis van de lijst met
geïnteresseerde ondernemers, plaats op basis van toetsingscriteria
Toetsingscriteria zijn bijvoorbeeld: het aantal personen per hectare waarvoor een
bedrijf werkgelegenheid biedt en dat het aangeboden werk aansluit bij de
beschikbare arbeid in Eemnes
 In 2014 wordt de veiligheid van winkelgebieden en bedrijventerreinen verbeterd..
Wij willen dat onze winkelgebieden en bedrijventerreinen het Keurmerk Veilig
Ondernemen dragen en zetten in op een structureel samenwerkingsverband
tussen ondernemers, politie, gemeente en brandweer.
 Het college streeft i.s.m. de ondernemersvereniging naar goed parkmanagement
d.m.v. het oprichten van een Bedrijven investeringszone (BIZ)
 Zie ook verder programma Ruimtelijke Ordening, doelstelling 7.4
 Werkgelegenheid wordt gestimuleerd door o.a. het planologisch mogelijk te maken
dat nieuwe bedrijven zich kunnen vestigen in Eemnes en gebiedspromotie
Gemeente Eemnes
- 70 -
Programmabegroting 2015-2018
Indicatoren bij doelstelling 8.5
Jaarrekening
2013
Aantal arbeidsplaatsen in gemeente Eemnes
Aantal ha bedrijventerrein (uitbreiding)
Begroting 2014
Begroting
2015
+ 2,4 ha
Doelstelling 8.6: Inzet van werkcoaches
 Begeleiden van Wajongers naar werk
 Begeleiden van jeugdige werkelozen
Indicatoren bij doelstelling 8.6
Jaarrekening
2013
Begroting 2014
Begroting
2015
Aantal wajongers
Aantal jeugdige werklozen
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
2.076.932
2.127.187
2.482.079
2.438.825
2.403.567
2.386.919
Baten
1.498.910
1.513.000
996.300
1.039.500
1.063.500
1.090.500
Saldo
578.022
614.187
1.485.779
1.399.325
1.340.067
1.296.419
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Reserve participatie
Afdekken tekort WWB werkdeel
0
10.000
20.000
0
10.000
20.000
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
20.000
0
0
Toevoeging aan:
Saldo mutaties reserves
Gemeente Eemnes
- 71 -
Programmabegroting 2015-2018
Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves)
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
Noodhulpfonds
Stimuleren werkgelegenheid
3.000
20.000
Totaal lasten
23.000
0
0
0
0
0
0
0
23.000
0
0
0
Baten
Totaal baten
Saldo
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 3.393.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
Uitvoering WWB
€ 105.000 N
De grootste verschillen ten opzichte van de begroting 2014 houden verband met toegenomen
apparaatskosten. De huidige opgave is echter niet volledig juist wat wordt veroorzaakt door de
transitie per 01 januari aanstaande. In de begrotingswijziging van november/december zijn de
toerekening van de kosten nader gespecificeerd over de diverse programma’s en kunnen wij u
hier nader over informeren. Afspraak met de HBEL is dat op basis van werkelijke uren de
afrekening plaats zal plaatsvinden.
Voor uitvoering van de Wet Werk en Bijstand zien we een nadeel ontstaan van € 26.000 op
basis van de huidige opgaven van het ministerie. Bij het werkbedrijf ontstaat op basis van de
huidige cijfers een nadeel van € 10.000.
Sociaal Domein
Voor de uitvoering van de nieuwe taken binnen het sociaal domein is binnen dit programma een
stelpost opgenomen van ca. € 2.521.000 conform de bijdragen binnen het sociaal deelfonds,
zoals opgenomen in de meicirculaire 2014. In de eerst volgende begrotingswijziging zal dit
verder worden uitgesplitst naar de juiste programma’s.
Product
Omschrijving
63.100.013 Bedrijfsleven
Algemene Bijstand
66.100.011 (inkomensdeel)
66.100.012 Bijstand zelfstandigen
66.100.014 Bestrijding misbruik bijstand
66.110.011 Sociale werkvoorziening
66.140.011 Minimabeleid
66.140.012 Kwijtscheldingen
66.200.015 Schuldhulpverlening
Wet Werk en Bijstand- werkdeel
66.230.010 (participatiebudget)
Totaal programma
Gemeente Eemnes
Rekening
2013
Begroting Begroting Wettelijk
Niet
wettelijk
2014
2015
5.027
1.073
21.073
411.733
414.351
750.584
7.647
8.521
6.326
84.854
27.530
30.584
8.000
9.000
7.000
105.763
38.000
31.000
12.700
9.000
423.000
104.422
38.000
31.000
-4.198
0
96.000
578.024
614.187
1.485.779
- 72 -
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Programmabegroting 2015-2018
Sociale Samenhang
Wat willen we bereiken?
Visie
Ondersteunen van onze burgers zodat zij,
zoveel als mogelijk, zelfstandig mee
kunnen doen in de samenleving
Doelstelling 1
Het bevorderen van zelfredzaamheid en
maatschappelijke participatie van volwassenen in het
algemeen, met prioriteit voor analfabeten, allochtonen,
ouderen, jonge moeders en langdurig werklozen
Doelstelling 2
Het bevorderen dat senioren zo lang mogelijk in de
eigen woonomgeving kunnen blijven meedoen in de
maatschappij Het gaat niet alleen om senioren maar alle
mensen die een beperking hebben zowel geestelijk
emotioneel als lichamelijk.
Doelstelling 3
Het verzorgen van een passend voorzieningenaanbod
op het gebied van volksgezondheid, welzijn en
maatschappelijke dienstverlening
Gemeente Eemnes
- 73 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Notitie ‘Zorgen zonder zorgen’
Plan van Aanpak ‘Zorgen zonder zorgen’
Beleidsplan Wmo/WPG
Beleidsregels en Uitvoeringsregels MO
2009
2010
2012-2015
2012
Ontwikkelingen
Uitvoering Wmo
Met ingang van 1 januari 2015 wordt de uitvoering van de Wmo, inclusief de nieuwe taken
binnen de Wmo 2015, verzorgd door de HBEL organisatie. De taken die het servicebureau
gemeenten (SBG) in het kader van de Wmo uitvoert worden afgebouwd en vanaf 1 januari 2015
ondergebracht bij de uitvoeringsorganisatie HBEL. De uitvoeringsorganisatie HBEL wordt
hiermee verantwoordelijk voor de uitvoering van de zorg voor volwassenen en ouderen in het
kader van de Wmo en de Participatiewet.
Collegeprogramma 2015-2018
De visie van het college is dat de sterkeren de zwakkeren in hun kwetsbaarheid helpen en niet
alleen het eigen belang dienen. Het zou zo moeten zijn dat iedereen zich richt op het belang van
de ander, op wat goed en opbouwend voor hen is.
Activering van onze inwoners en het stimuleren van burgerinitiatieven zijn twee belangrijke
doelstellingen binnen het preventief welzijnsbeleid. Iedereen moet mee kunnen doen in Eemnes.
1
Het college gaat persoonsvolgende budgetten inzetten.
De overdracht van verantwoordelijkheden van provincie, verzekeringsmaatschappijen en het rijk
aan de gemeente zal zorgvuldig geschieden.
Het college wil dat oudere inwoners zo lang mogelijk thuis kunnen blijven wonen. De gemeente
stimuleert initiatieven zoals GALM die er voor zorgen dat ouderen fit blijven. Ouderen van 65 jaar
en ouder krijgen de mogelijkheid hun fitheid te testen. Maar ook het stimulering van ontmoeting
door bijvoorbeeld koffieochtenden voor ouderen draagt bij aan voorkoming van eenzaamheid en
gezondheid. Initiatieven zullen wij van harte ondersteunen.
Nu de WTCZ (Wet Tegemoetkoming Chronisch Zieken) wordt afgeschaft, dreigt voor een kleine
groep inwoners van Eemnes een armoedeval. Het college wil daarom een vangnetregeling
opzetten voor inwoners met een inkomen van minder dan 110% van het minimum loon.
Ten gevolge van de rijksmaatregelen in het kader van de decentralisatie van de WMOhuishoudelijke hulp wordt tot 40% van de budgetten gekort. Het college wil hiervoor een “zachte
landing” bieden. Dit gaat concreet betekenen dat er wel een herkeuring en nieuwe indicering
nodig zijn, maar dat deze in de uitwerking zullen worden gecompenseerd.
Het college wil maatregelen nemen om mantelzorgers te ontzorgen (respijtzorg).
Gemeente Eemnes
- 74 -
Programmabegroting 2015-2018
Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018
2015
2016
2017
2018
Transitie AWBZ naar WMO
50.000
50.000
50.000
50.000
Uitvoeringskosten AWBZ (SozaHBEL)
50.000
50.000
50.000
50.000
100.000
100.000
100.000
100.000
Programma Sociale samenhang
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 9.1: Bevorderen zelfredzaamheid, maatschappelijke participatie en het vergroten van
kansen op de arbeidsmarkt
Activiteit
 In samenwerking met het ROC Amsterdam alfabetiseringscursussen en
opleidingen voor volwassen educatie aanbieden. De educatie wordt
afgestemd op de specifieke behoeften van de inwoners uit Eemnes en
passend in het kader van gemeentelijk beleid met betrekking tot de
educatie en educatief aanbod zoals bedoeld in Wet educatie en
beroepsonderwijs (Web)
 Er wordt een jeugdlintje ingevoerd voor “jonge helden”
Doelstelling 9.2: Bevorderen dat senioren zo lang mogelijk in de eigen woonomgeving
deelnemen aan de maatschappij
Activiteit
 Heroverwegen van de beleidsdoelstellingen zoals deze vastgelegd zijn
in de Wmo beleidsnota 2012-2015 op stellen nieuw WMO beleidsplan
2015
 Oprichten regionale werkgroep (preventie) eenzaamheid en preventie
depressie.
 Voorzieningenaanbod voor ouderen aanscherpen
 Activiteiten laten organiseren voor de doelgroep inwoners vanaf 65 jaar
persoonsvolgend gefinancierd
 Organiseren diverse activiteiten, lokaal danwel regionaal met als
thema’s ouderenhuisvesting, bewegingsstimulering, valpreventie,
depressiepreventie, preventie eenzaamheid en de bevordering van
vrijwilligerswerk en mantelzorg
Doelstelling 9.3: Het verzorgen van een passend voorzieningenaanbod op het gebied van
volksgezondheid, welzijn en maatschappelijke dienstverlening
Activiteit
 Tijdig voorbereidingen treffen t.a.v. de decentralisatie van de
Wmo/AWBZ taken m.i.v. 1-1-2015 en deze per genoemde datum
adequaat uit laten voeren via HBEL
 Vraagverheldering en eigen kracht van de cliënt en zijn omgeving staan
centraal.
 Maatwerk voor iedere klant. Dit betekent gelijke beperkingen,
verschillende manieren van compenseren.
 Het realiseren van individuele voorzieningen pas als een collectieve
voorziening of de eigen kracht geen compensatie kan bieden.
 Besluit nemen over de activiteiten in de gemeenschappelijke ruimte in
de Wozoco
Gemeente Eemnes
- 75 -
Programmabegroting 2015-2018
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
1.655.001
2.172.380
2.260.804
2.249.595
2.224.662
2.222.361
Baten
359.434
249.200
212.447
212.447
212.447
212.447
Saldo
1.295.567
1.923.180
2.048.357
2.037.148
2.012.215
2.009.914
Lasten
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Reserve Wmo
Transitie Wmo
50.000
50.000
50.000
50.000
Nr reserve decentralisatie (jaarrek.)
36.235
Algemene reserve
Sociaal Domein
Nr reserve decentralisatie
(jaarrekening)
Nr reserve Wmo (jaarrekening
2013)
Reserve decentralisatie
Sociaal Domein
403.979
64.043
68.935
57.039
630.231
Toevoeging aan:
Reserve Wmo
Uit reserve dekking kapitaallasten
Jaarrekening 2013
Over zomernota 2014
Reserve decentralisatie
Jaarrekening 2013
Van reserve Wmmo
Saldo mutaties reserves
Gemeente Eemnes
50.000
50.000
50.000
50.000
547.213
0
0
0
0
83.018
50.000
50.000
50.000
50.000
300.000
68.935
78.000
64.043
36.235
- 76 -
Programmabegroting 2015-2018
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 689.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014.Dit verschil wordt met name veroorzaakt
door onderstaande posten:
Maatschappelijk werk
€ 33.000 V
In de programmabegroting 2014 - meerjarenschijf 2015 zijn de subsidies aan twee grote
welzijnsinstellingen al verlaagd.
Wet maatschappelijke ondersteuning – verstrekking in natura
€ 48.000 N
De Wmo verstrekkingen zijn bij de zomernota 2014 verlaagd met € 22.000.
Deze verlaging is in 2015, in afwachting van de implementatie van het sociaal domein, niet
doorgevoerd. De eigen bijdragen zijn voor 2014 met de zomernota verhoogd met € 56.000.
Voor 2015 zijn de eigen bijdragen, gelet op de realisatie 2014, verhoogd met € 30.000.
Wet maatschappelijke ondersteuning - stelpost
€ 37.000 V
In de meicirculaire 2014 is een bijdrage in de transitiekosten opgenomen van € 37.000.
Met de zomernota 2014 is deze bijdrage budgettair neutraal verwerkt.
Wet maatschappelijke ondersteuning – stelpost € 50.000 N
De WTCZ (Wet Tegemoetkoming Chronisch Zieken) wordt afgeschaft, waardoor voor een
kleine groep inwoners van Eemnes een armoedeval dreigt. Het college wil daarom een
vangnetregeling opzetten voor inwoners met een inkomen van minder dan 110% van het
minimum loon. Ten gevolge van de rijksmaatregelen in het kader van de decentralisatie van
de WMO-huishoudelijke hulp wordt tot 40% van de budgetten gekort. Het college wil hiervoor
een “zachte landing” bieden. Dit gaat concreet betekenen dat er wel een herkeuring en
nieuwe indicering nodig zijn, maar dat deze in de uitwerking zullen worden gecompenseerd.
Sociaal Domein
€ 521.000 V
In 2014 is incidenteel € 533.000 geraamd aan invoeringskosten voor het Sociaal Domein. De
BEL-uren van 2014 zijn met deze begroting doorgetrokken naar 2015 (€ 12.000)
Gemeente Eemnes
- 77 -
Programmabegroting 2015-2018
Product
Omschrijving
66.210.021 Opvang vluchtelingen (zorgwet
vvtv)
66.200.011 Ouderenbeleid
66.200.012 Maatschappelijk werk
66.200.013 Stichting SWO-BEL
66.200.016 Huiselijk geweld
66.200.019
WMO subsidiëring cf WMO budget
Alg uitkering
66.220.001 Wet Maatschappelijke
Ondersteuning
66.230.020 Inburgering oud/nieuwkomers
(participatiebudget)
66.230.030 Volwasseneneducatie
(participatiebudget)
66.520.011 WMO (vm WVG)
66.500.013
Kinderopvang alleenstaande
ouders in de bijstand
67.140.011 Openbare gezondheidszorg
66.220.001 Algemene voorziening WMO
66.220.002 Sociaal Domein
Totaal programma
Gemeente Eemnes
Rekening
2013
Begroting Begroting Wettelijk
Niet
wettelijk
2014
2015
6.020
6.020
6.020
3.108
127.807
114.511
8.413
137.178
94.778
9.186
127.041
72.650
9.130
21822
23.450
23437
693.051
751.981
618.704
3.584
29.000
27.000
X
X
X
X
X
X
X
X
X
-278
230.965
265.085
264.949
X
0
86.564
0
74.219
X
X
0
532.283
2.000
71.047
814.298
12.080
1.295.567
1.923.180
2.048.356
- 78 -
X
X
Programmabegroting 2015-2018
Sport Cultuur Vrije Tijd
Wat willen we bereiken?
Visie
Onze inwoners in staat stellen om optimaal
gebruik te maken van faciliteiten om gezond te
bewegen, te ontmoeten, te recreëren en te
ontspannen
Doelstelling 1
Stimuleren sport en recreatie in Eemnes
Doelstelling 2
Stimuleren van een klimaat waarin kunst- en cultuuruitingen
kunnen floreren
Gemeente Eemnes
- 79 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Nota ‘van koe tot kunst’ met uitvoeringsplan
Nota sport met uitvoeringsplan
Verordening investeringssubsidie sport
Beleidsregels en Uitvoeringsregels MO
Coalitieprogramma 2014-2018
2010 - 2014
2010 - 2014
2009
2012
2014
Ontwikkelingen
Huis van Eemnes
In 2015 is het onderzoek naar de samenvoeging van de Hilt en bibliotheek en eventueel andere
functies in het Huis van Eemnes, op de locatie van de Hilt e.o. klaar en worden de
voorbereidende werkzaamheden voor de realisatie in gang gezet.
Ouderen
 Jaarlijkse fittest aanbieden aan 65+ers in samenwerking met Eemnesser Gymnastiek
Vereniging.
 Uitbreiding huidige GALM sporten voor senioren, door lagere eigen bijdrage en een
verruiming en verbreding van het aanbod, waardoor het aantrekkelijker wordt om te gaan
of blijven bewegen.
 Sportpromotie: de sportverenigingen krijgen een budget om ‘verantwoord opgroeien’ in de
club mogelijk te maken. We verwachten van elke vereniging een beleid met betrekking tot
veiligheid (niet-pesten, omgangsvormen, opvoeding, alcohol, Verklaring omtrent gedrag
(VOG) voor trainers, coaches en begeleiders). Daarnaast wordt jaarlijks budget beschikbaar
gesteld voor kennismaking met sport (open dag) in de Hilt, incl. promotie en gerichte
uitnodiging voor jongeren. Eveneens worden jaarlijks 2 verenigingen in staat gesteld om
een clinic te organiseren.
Collegeprogramma 2015-2018
Het samengaan van de bibliotheek en de Hilt in het Huis van Eemnes zal een jaarlijkse
besparing opleveren van 150.000 euro. Er zijn ook andere synergie-voordelen: meer
ontmoetingskansen, ruimere openingstijden, betere afstemming van taken. De Hilt focust op
fysieke en logistieke zaken, terwijl de bibliotheek de programmerende partner zal zijn. Of er
nieuwbouw plaatsvindt of een verbouwing, wordt nog bekeken. De ruimte van de bibliotheek zal
bestemd worden voor commerciële publieksactiviteiten (zoals een fitness). De opbrengst hiervan
kan meetellen in de bezuinigingsopdracht.
Het college wil investeren in goede sportvoorzieningen in Eemnes.
Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018
2015
2016
2017
2018
Programma Sport, Cultuur en vrije tijd
Jaarlijkse fittest ouderen
3.000
3.000
Uitbreding GALM (post gezondheidsbeleid)
Sportpromotie
Gemeente Eemnes
- 80 -
5.000
5.000
5.000
5.000
8.000
5.000
8.000
5.000
Programmabegroting 2015-2018
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 10.1: Stimuleren sport en recreatie in Eemnes
Activiteit
 Uitvoeren beleidsacties genoemd in de vastgestelde Sportnota 2010 2014, waarbij de aandachtspunten voornamelijk zullen zijn;
sportstimulering (jeugd en ouderen), werving vrijwilligers en
afstemmingsoverleg sportvoorzitters/bestuursleden
 Gemeentelijke bijdrage (2/6 deel van maximaal € 400.000) aan het
BEL-zwembad
 Uitvoering geven aan opgenomen bezuinigingen
 Jaarlijkse fittest aanbieden aan 65+ers in samenwerking met
Eemnesser Gymnastiek Vereniging
 Uitbreiding huidige GALM sporten voor senioren, door lagere eigen
bijdrage en een verruiming en verbreding van het aanbod, waardoor
het aantrekkelijker wordt om te gaan of blijven bewegen
 De sportverenigingen krijgen een budget om ‘verantwoord opgroeien’ in
de club mogelijk te maken. We verwachten van elke vereniging een
beleid m.b.t. veiligheid (niet-pesten, omgangsvormen, opvoeding,
alcohol, VOG voor trainers, coaches en begeleiders)
 Een jaarlijks budget wordt beschikbaar gesteld voor kennismaking met
sport (open dag) in de Hilt incl. promotie en gerichte uitnodiging voor
jongeren
 Jaarlijks worden 2 verenigingen in staat gesteld om een clinic te
organiseren
Indicatoren bij doelstelling 10.1
Aantal sportclubs
Gerealiseerde fittest
Clinic door sportvereniging
Jaarrekening
2013
13
Nvt
Nvt
Begroting
2014
13
Nvt
Nvt
Begroting
2015
13
1
1
Doelstelling 10.2: Stimuleren van een klimaat waarin kunst- en cultuuruitingen kunnen floreren
Activiteit
 Organiseren 4 maal kunstenaarscafés
 Kunsteducatie op basisscholen stimuleren, met het programma ‘Kunst
Centraal’
 Eigen website van de Kunstcommissie Eemnes stimuleren en laten
bijhouden door alle culturele instanties
 Organiseren exposities samen met de BEL-Kunstcommissie
 Uitvoering geven aan opgenomen bezuinigingen
 Uitwerken Bestuursopdracht Huis van Eemnes
Indicatoren bij doelstelling 10.2
Jaarrekening
2013
Aantal georganiseerde kunstenaarscafés
Aantal leden bibliotheek
% van de bevolking
Aantal jeugdleden bibliotheek
% jeugdigen dat lid is van totaal aantal leden
4
2.344
26
1.240
49
Begroting
2014
4
2.450
27%
1.250
50
Begroting
2015
4
2.300
26
1.240
49
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Gemeente Eemnes
- 81 -
Programmabegroting 2015-2018
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
1.413.090
1.437.911
1.294.690
1.203.500
1.203.942
1.203.743
Baten
586.131
526.298
479.440
488.406
497.858
497.297
Saldo
826.959
911.613
815.250
715.094
706.084
706.446
Lasten
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Reserve dekking kapitaallasten
De Hilt investeringen
162.368
162.374
157.850
152.775
152.775
Investeringen economisch nut
2.399
1.272
1.231
1.190
1.149
Reserve LOP
Blauwe As en klompenpaden
Bijdrage SVGV en O-gem
Bijdrage vogelboulevard
(zomernota)
12.250
Reserve de Hilt
31.123
Algemene reserve
Huis van Eemnes
Overstromingsornament
(jaarrekening 2013)
Toevoeging aan:
Reserve de Hilt
6.100
7.500
6.300
7.500
6.300
7.500
6.300
7.500
6.300
7.500
29.894
28.666
27.438
26.210
287.240
207.340
201.547
195.203
193.934
6.562
5.334
4.106
2.878
1.649
359.562
5.334
4.106
2.878
1.649
-72.322
202.006
197.441
192.325
192.285
50.000
15.500
Reserve Gemeenschap, Cultuur
Uit reserve dekking kapitaallasten
100.000
Reserve LOP
Uit reserve dekking kapitaallasten
253.000
Saldo mutaties reserves
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 96.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
Vastgoedbeheer
€ 37.000 N
Het exploitatieresultaat van vastgoedbeheer (bibliotheek, dansschool en torens) wordt niet meer
verantwoord onder dit programma, maar onder het programma algemene dekkingsmiddelen.
Gemeente Eemnes
- 82 -
Programmabegroting 2015-2018
Huis van Eemnes
€ 100.000 V
In de programmabegroting 2014 is reeds rekening gehouden met een bezuiniging op de
bibliotheek van € 100.000.
Kunst en Cultuur
€ 16.000 V
Door eenmalige kosten voor een overstromingsornament is bij de jaarrekening 2013
€ 16.000 overgeheveld naar 2014.
Recreatie
€ 12.000 V
In de zomernota 2014 is een incidentele last opgenomen van € 12.000 ten behoeve van de
vogelboulevard.
Product
65.100.010
65.100.011
65.300.012
65.300.013
65.300.014
65.300.015
65.300.016
65.310.011
65.400.011
65.410.011
65.410.012
65.600.015
65.600.017
65.800.013
Omschrijving
Rekening
2013
Begroting Begroting Wettelijk
Niet
wettelijk
2014
2015
Bibliotheekgebouw
Openbare bibliotheek
Tennisvereniging Eemnes
De Hilt
Overige sportaangelegenheden
IJsbaan
Dans- en balletstudio
Sportvelden SV Eemnes
Kunst en cultuur
Monumenten
Torens
Festiviteiten/kermisterrein
Recreatie
Lokale omroep
-48.311
287.113
-3.100
370.487
67.133
-540
-13.414
27.819
49.853
-400
10.382
38.618
35.447
5.872
-50.772
275.984
-3.265
362.793
161.122
-547
4.201
53.430
49.059
4.147
9.866
-380
39.266
6.710
Totaal programma
826.959
911.613
Gemeente Eemnes
- 83 -
175.984
-3.380
353.874
170.384
-568
56.685
35.905
4.147
-10.755
27.216
5.759
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
815.250
Programmabegroting 2015-2018
Opgroeien in Eemnes
Wat willen we bereiken?
Visie
Het bevorderen van deelname van jeugdigen
aan de samenleving en hen in staat stellen zich
voor te bereiden op een volwaardige deelname
aan de samenleving als volwassene
Doelstelling 1
Doorontwikkeling Jeugdzorg: van een het Centrum voor Jeugd
en Gezin (CJG), tot een volwaardig Jeugd en Gezin- team.
Doelstelling 2
Zorgen voor voldoende, adequate huisvesting van het
basisonderwijs, veilig bereikbaar voor de kinderen in Eemnes
Doelstelling 3
Bevorderen van zelfredzaamheid en stimuleren van de
participatie van jeugdigen in de woon- en leefomgeving
.
Doelstelling 4
Het verzorgen van voorzieningen voor de schoolgaande
jeugd
Doelstelling 5
Het tot stand brengen van een veilige en stimulerende
omgeving van peuterspeelzalen en kinderdagverblijven, en
de risico’s op een taal- en/ of ontwikkelingsachterstand
verminderen
Gemeente Eemnes
- 84 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Verordening Onderwijshuisvesting
Verordening financiële en materiële gelijkstelling
basisonderwijs
Beleidsnota Voor en Vroegschoolse Educatie en
peuterspeelzalen(subsidie)beleid
Verordening ruimte- en inrichtingseisen
peuterspeelzalen gemeente Eemnes
Visie op jeugd
Jeugdpreventieplan (inclusief convenant)
Verordening leerlingenvervoer 2011
2009
2012
2011
2011
2007
2007
2013
Ontwikkelingen
Omvorming peuterspeelzalen naar peuteropvang
Het kabinet is fasegewijs bezig met het voorbereiden van de harmonisatie van het
peuterspeelzaalwerken kinderopvang. Beoogd wordt dat de harmonisatie in 2017 volledig
doorgevoerd is. Vanaf deze datum bestaat er geen verschil meer tussen de wettelijke bepalingen
en voorschriften over peuterspeelzalen en kinderopvang. Het doel is het aanbod van de
voorschoolse voorzieningen en VVE te versterken. Het uitgangspunt is dat elk kind in zijn
ontwikkeling wordt gestimuleerd en extra zorg krijgt als dat nodig blijkt. Voor het kind en zijn
ouders moet het daarbij niet uitmaken of het een kinderdagverblijf of peuterspeelzaal bezoekt.
Vooruitlopend op deze harmonisatie worden de peuterspeelzalen omgevormd tot peuteropvang.
Kern van de omvorming is dat ouders naar draagkracht betalen voor de peuteropvang. Verwacht
wordt dat dit met ingang van 1 januari 2015 in Eemnes geëffectueerd is.
Sociaal domein
Voor de uitvoering van de nieuwe taken in de Jeugdwet is (voorlopig) op programma Werk en
Inkomen een stelpost opgenomen van € 1.706.990 conform de bijdrage binnen het Sociaal
Deelfonds, zoals opgenomen in de Meicirculaire 2014. Voor een meer uitgebreide tekst wordt u
verwezen naar de toelichting in het programma Werk en Inkomen.
Jeugd & Gezinteam Eemnes
De nieuwe Jeugdwet van kracht. De nieuwe Jeugdwet beoogt de zorg voor de jeugd dichter bij
huis te brengen. De gemeente Eemnes wil de zorg voor de jeugd vanaf 2015 organiseren via het
Jeugd & Gezinteam. Het Jeugd & Gezinteam Eemnes is een nieuwe vorm van basis
hulpverlening voor jeugdigen en hun opvoeders die het leven op eigen kracht (tijdelijk) niet
aankunnen. Zij zijn (tijdelijk) niet of niet voldoende in staat de regie over het eigen leven te
voeren. Doel van de begeleiding is dat jeugdigen en hun opvoeders weer zelfredzaam worden
en dat zij gaan deelnemen en bijdragen aan de samenleving. Het Jeugd & Gezinteam
organiseert een stabiele gezinssituatie of een duurzame verbetering. Ook stimuleren zij de
ontwikkeling van kinderen. De gemeente Eemnes wil door het Jeugd & Gezinteam betere zorg
leveren. Beter wil onder andere zeggen: hulp en zorg in de buurt, dus dichter bij huis; sneller en
beter toegankelijk; integraal, dus minder versnipperd (één huishouden, één plan, één
hulpverlener); meer aandacht voor preventie. Het Jeugd & Gezinteam verleent ook bemoeizorg.
Bemoeizorg gaat over moeilijke en complexe probleemsituaties van sociaal kwetsbare jongeren
die zelf niet om hulp vragen (zorgmijders). Het Jeugd & Gezinteam wordt ook de toegangspoort
voor specialistische jeugdhulp. In de Jeugdwet is geregeld dat ook de huisarts, de medisch
specialisten en de jeugdarts kunnen toeleiden naar specialistische jeugdhulp.
Gemeente Eemnes
- 85 -
Programmabegroting 2015-2018
Inkoop Jeugdhulp
De inkoop vindt voor een deel (boven)regionaal of landelijk plaats, voor een deel kopen we als
gemeente zelf in. In het kader van de RTA’s zijn afspraken gemaakt met de regiogemeenten dat
voor 2015 Amersfoort als gastgemeente optreedt voor de regionale inkoop.
In het Regionaal Transitie Arrangement Jeugd Eemland is uitgewerkt welke functies voor de
jeugd lokaal of (boven)regionaal worden gecontracteerd voor het jaar 2015. Wmo/Awbz zorg
wordt door regio Gooi en Vecht gecontracteerd. Het integrale inkoopcontract Jeugdwet en Wmo
2015 regio Gooi en Vecht biedt voor de gemeente Eemnes de mogelijkheid om na 2015 naast
de Wmo/Awbz ook in te stappen in het contract voor de jeugd.
Risicodeling
Voor het jaar 2015 en mogelijk 2016 is voor de transitie Jeugd afgesproken dat de financiële
risico’s op (boven) regionaal niveau tussen de gemeenten worden verevend.
Onderwijs
Met ingang van 2015 wordt er geen toevoeging meer begroot aan de onderhoudsvoorziening
schoolgebouwen omdat de verantwoordelijkheid voor het onderhoud aan de buitenkant van
schoolgebouwen van de gemeente naar de schoolbesturen gaat.. De voorziening
onderwijsgebouwen is in 2014 vrijgevallen. Met ingang van 2015 wordt deze voorziening
opgeheven.
Collegeprogramma 2015-2018
Het college wil afspraken maken met sportverenigingen, 1e lijnszorg en scholen, met betrekking
tot de vroeg signalering van mogelijke problemen, zoals huiselijk geweld en verwaarlozing. De
nieuw te vormen wijkteams Jeugd en Gezin spelen hierbij een belangrijke rol, maar ook de
buurtverenigingen worden hierbij betrokken.
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 11.1: Doorontwikkeling van een centrum voor jeugd en gezin (CJG) tot een
volwaardig Jeugd- en Gezinteam
Activiteit
 Tijdig voorbereid zijn op de decentralisatie van de Jeugdzorg per 1-12015 en hieraan adequaat uitvoering geven in 2015.
 Heroriëntatie rol en functie CJG en Dorpsnetwerk (DNW) in relatie tot
het nieuwe Jeugd & Gezinteam Eemnes.
Doelstelling 11.2: Zorgen voor voldoende, adequate huisvesting van het basisonderwijs, veilig
bereikbaar voor de kinderen in Eemnes
Activiteit
 Uitvoeren Integraal Huisvestingsplan
 Opstellen programma en overzicht voorzieningen huisvesting onderwijs
 Afstemmingsoverleg met schoolbesturen en directieleden betreffende
de onderwijshuisvesting
 De norm “Frisse scholen”’ hanteren voor goede ventilatie en een
gezond binnenklimaat voor de scholen
Doelstelling 11.3: Bevorderen van zelfredzaamheid en stimuleren van de participatie jeugdigen in
de woon- en leefomgeving
Activiteit
 De gemeente geeft invulling aan haar regierol op het gebied van
jeugdbeleid, via het nieuwe Jeugd & Gezinteam, en neemt het initiatief
tot activiteiten in het kader van de coördinatie en ondersteuning
waaronder:
* laten uitvoeren sociale vaardigheidstraining (sova) training
* verzorgen sluitende ketenaanpak met diverse instanties
Gemeente Eemnes
- 86 -
Programmabegroting 2015-2018
Doelstelling 11.3: Bevorderen van zelfredzaamheid en stimuleren van de participatie jeugdigen in
de woon- en leefomgeving
rondom probleemjeugd
* actief uitdragen van het positief jeugdbeleid
Doelstelling 11.4: Het verzorgen van voorzieningen voor de schoolgaande jeugd
Activiteit
 Het controleren van de leerplicht en het begeleiden van leerplichtige
jongeren is uitbesteed aan het Regionaal Bureau Leerplicht (RBL)
 Besluitvorming over voortzetting van de voorziening voor het
schoolmaatschappelijk werk voor het voortgezet onderwijs.
 Er is een vaste subsidie voor kunsteducatie. Ook krijgen de scholen
jaarlijks een lespakket met de Anne Frankkrant en Verkeerseducatie.
Daarnaast wordt van alle scholen het vakonderwijs bekostigd op basis
van de verordening Materiële Financiële Gelijkstelling (MFG)
Indicatoren bij doelstelling 11.4
Jaarrekening
2013
Aantal leerlingen basisscholen
Begroting
2014
838
(prognose)
Aantal leerlingen dat gebruik maakt van
leerlingenvervoer (o.g.v. verordening schooljaar
2011/2012)
54
Begroting
2015
856
51
Doelstelling 11.5: Waarborgen veilige en stimulerende omgeving van kinderdagverblijven en
peuterspeelzalen
Activiteit
 Handhaven wettelijke eisen kinderopvang en peuterspeelzalen
 Voor 1-1-2016 omvormen van de VVE-voorzieningen en
peuterspeelzalen conform de nieuwe wetgeving
 Doorontwikkelen beleid Voor- en Vroegschoolse educatie (VVE) in
samenwerking met Laren en Blaricum
Indicatoren bij doelstelling 11.5
Jaarrekening
2013
Begroting
2014
100%
Circa 25
Controles kwaliteit kinderopvang door GGD
Aantal VVE peuters
Begroting
2015
100%
Circa 25
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
1.547.202
1.371.044
3.065.002
2.986.702
2.914.250
2.913.448
Baten
8.210
27.136
9.122
9.211
9.300
9.389
Saldo
1.538.992
1.343.908
3.055.880
2.977.491
2.904.950
2.904.059
Lasten
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie,
is € 1.742.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014.
Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten:
Gemeente Eemnes
- 87 -
Programmabegroting 2015-2018
Nieuw beleid 2015l
€ 1.760.990 V
De decentralisatie van de jeugdzorg vindt plaats per 01 januari aanstaande. De uitgaven
behorende bij deze post treft u aan in de begrotingswijziging november/december 2014.
Clusterschool
€ 20.000 V
In 2014 is incidenteel voor de school een bedrag beschikbaar gesteld voor de eerste inrichting
van het onderwijsleerpakket.
Kinderopvang
€ 19.000 N
Het batig saldo van de kostenplaats vastgoedbeheer kinderopvang wordt niet meer geraamd op
dit programma, maar op het programma Algemene Dekkingsmiddelen/saldo kostenplaatsen.
Peuterspeelzalen
€ 15.000 V
In de zomernota 2014 is eenmalig € 15.000 opgenomen ten behoeve van Cobo-leerlingen.
Product
Omschrijving
64.200.011
64.200.012
64.200.014
64.210.010
64.210.011
64.210.012
64.800.012
64.800.013
66.300.011
66.300.012
66.300.013
66.300.014
66.300.014
66.300.015
66.500.011
66.500.012
67.150.011
Lokaal bestuur algemeen
Vakonderwijs
Overige voorzieningen
Gebouw Hink Stap Sprong
Gebouw Noorderlicht/Hobbitstee
Clusterschool
Leerlingenvervoer
Leerplicht
Jongerenwerker
Jongerengebouw Impuls
Sociaal cultureel werk
Jeugdbeleid
Jeugdbeleid nieuwe taak 2015
Sociale vaardigheidstraining 12Kinderopvang (gebouw)
Peuterspeelzalen
Jeugdgezondheidszorg, uniform deel
Jeugdgezondheidszorg, maatwerk
67.160.011 deel
Totaal programma
Gemeente Eemnes
Rekening Begroting Begroting Wettelijk
Niet
2013
wettelijk
2014
2015
35.689
62.681
6.140
2.818
120.095
539.375
170.240
21.053
85.210
33.648
61.861
73.714
23.081
59.600
5.824
1.346
69.248
457.633
150.249
23.144
82.136
31.718
57.487
46.035
7.167
13.930
57.424
220.385
7.164
13.769
70.150
216.477
-940
65.636
431.105
150.249
22.641
82.136
31.959
56.711
46.035
1.760.990
6.985
36.215
54.907
224.426
27.562
28.848
29.118
1.538.992
1.343.909
3.086.678
- 88 -
23.081
59.600
5.824
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Programmabegroting 2015-2018
Algemene dekkingsmiddelen
Wat willen we bereiken?
Visie
Een financieel gezonde gemeente die “ in
control” is.
Doelstelling 1
Structurele inkomsten en uitgaven op de begroting zijn
meerjarig in evenwicht
Doelstelling 2
Een goedkeurende accountantsverklaring voor getrouwheid
en rechtmatigheid.
Doelstelling 3
De interne organisatie en de Planning & Control cyclus van
de gemeente is op orde.
.
Gemeente Eemnes
- 89 -
Programmabegroting 2015-2018
Beleidskaders
Relevante beleidskaders
Verordening 212 Financieel beleid en beheer
Verordening 213 Controleverordening
Verordening 213 Verordening Doelmatigheid en doeltreffenheid
Treasurystatuut en uitvoeringsbesluit treasury
Paragraaf Reserves en voorzieningen (onderdeel van begroting)
Verordening WOZ, OZB, Toeristenbelasting)
Verordening precariobelasting
Coalitieakkoord 2014-2018
Kadernota 2015
2011
2004
2004
2009
2015
2013
2013
2014
2014
Ontwikkelingen
Inkomsten
De inkomsten van de gemeente
bestaan uit:
 Gemeentefonds, ook wel
Lump genoemd (volledig vrij te besteden)
 Speciale uitkeringen (dit zijn geoormerkte- of doeluitkeringen)
 Heffingen (Precario, OZB, en andere gemeentelijke heffingen)
 Diversen (ontvangen subsidies en andere uitkeringen)
Gemeentefonds
Het gemeentefonds wordt meerdere malen per jaar vastgesteld, dan wel bijgesteld. De eerste
raming is de decembercirculaire 2013.
De meicirculaire 2014 is de basis voor de begroting 2015 en daarmee de meest actuele stand
van zaken. In het najaar 2014 volgt nog een nadere bijstelling en de finale bijstelling vindt in
december 2015 plaats.
Het gemeentefonds is landelijk gezien een zogenaamd macrobudget. Dit houdt in, dat er een
landelijk bedrag wordt vastgesteld, dat op basis van een genuanceerd stelsel van parameters
verdeeld wordt onder de Nederlandse gemeenten. De hoogte van het macrobudget is
afhankelijk van de begrotingen van de ministeries (het zogenaamde “trap-op, trap-af”
principe).
Heffingen
Precariobelasting
Voor het jaar 2015 wordt K€ 799 precario geheven over ondergrondse leidingen Electra en
Gas.
Gemeente Eemnes
- 90 -
Programmabegroting 2015-2018
Onroerende Zaak Belastingen
De OZB lasten worden verlaagd. Wel nemen de OZB inkomsten in 2015 toe met K€ 10 toe in
verband met de inmiddels aangevangen verkoop van percelen in de Zuidpolder (areaal
uitbreiding).
Tarieven
De tarieven voor de begraafplaats, hondenbelasting, precario en leges worden gecorrigeerd
voor prijsinflatie met 1,5%.
Overige inkomsten
De overige inkomsten bestaan voornamelijk uit ontvangen subsidies, die vanuit de gemeente
doorgegeven worden aan verenigingen, stichtingen en instellingen die hiermee het voor de
subsidie beoogde beleid mede uitvoeren.
Overige Ontwikkelingen
Vennootschapsbelasting
Op basis van de huidige wetgeving, Wet op de vennootschapsbelasting 1969, worden alleen
specifiek benoemde overheidsondernemingen in de heffing van vennootschapsbelasting
betrokken. Al jaren geleden is onderkend dat voor overheidsondernemingen een oneigenlijk
voordeel ontstaat als deze ondernemingen en private ondernemingen vergelijkbare activiteiten
verrichten en overheidsondernemingen niet en particuliere ondernemingen wel in de heffing van
de vennootschapsbelasting worden betrokken. Om deze fiscale concurrentieverstoringen zo veel
mogelijk weg te nemen wordt voorgesteld de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 aan te
passen, zodat overheidsondernemingen die economische activiteiten ontplooien op dezelfde
wijze aan de vennootschapsbelasting worden onderworpen als private ondernemingen.
Op basis van de conceptwettekst worden in beginsel alle direct (binnen de publiekrechtelijke
rechtspersoon) en indirect (via een bv, nv of stichting) gedreven ondernemingen van
Nederlandse publiekrechtelijke rechtspersonen in de heffing van vennootschapsbelasting
betrokken. Vervolgens wordt voor bepaalde activiteiten een vrijstelling verleend. Het is de
bedoeling dat de nieuwe wetgeving per 1 januari 2015 in werking treedt voor boekjaren die
aanvangen op of na 1 januari 2016. De eerste aangifte zal plaatsvinden in 2017. De definitieve
wetgeving is bij het opstellen van de begroting 2015 nog niet bekend. Op Prinsjesdag 2014 zal
de definitieve wetgeving bekend worden gemaakt.
Wet Markt en Overheid
Per 1 juli 2012 is de Wet Markt & Overheid in werking getreden. De wet heeft tot doel zo gelijk
mogelijke concurrentieverhoudingen tussen overheden en bedrijven te creëren, wanneer
overheden (zoals gemeenten) zich op de markt begeven.
Hiertoe heeft de wetgever een aantal gedragsregels vastgesteld op het gebied van verplichte
kostendekkendheid van tarieven, functiescheiding, verbod bevoordeling overheidsbedrijven en
gegevensgebruik.
Economische activiteiten door gemeenten die plaatsvinden in het algemeen belang, kunnen
worden uitgezonderd middels een Raadsbesluit. De voorbereidingen op zo’n raadsbesluit
worden momenteel getroffen.
Collegeprogramma 2015-2018
De gemeente is geen spaarvereniging. In de loop van de jaren zijn verschillende reserves
opgebouwd, die het college nu actief wil inzetten voor de doelen waarvoor deze reserves
bestemd waren.
Hiermee zorgt het college enerzijds voor lastenverlichting voor de inwoners en anderzijds
verbetert het college de leefbaarheid van Eemnes.
De nieuwe coalitie kiest ervoor om de reserves voor afval en riool in te zetten om de
noodzakelijke investeringen te doen in verduurzaming van de afvalinzameling en om het riool
toekomstbestendig te maken. Dat kost de Eemnesser inwoner dus geen extra geld. In 2015 en
2016 gaan we daarin een behoorlijke slag slaan.
De reserves voor riool en afval die we niet nodig hebben, geven we terug aan de Eem
Gemeente Eemnes
- 91 -
Programmabegroting 2015-2018
nesser inwoners. Daarmee beginnen we bescheiden, omdat we nog geen zicht hebben op alle
uitgaven. Maar de belofte staat, de komende 4 jaar zullen de lasten elk jaar dalen! Voor €
445.000 gaan we de reserves in de komende 4 jaar uitkeren. Dat is wel een eenmalige
meevaller de komende vier jaar, maar u heeft het de afgelopen jaren teveel betaald.
Deze teruggave zal via een afzonderlijke regel op het aanslagbiljet terug te vinden zijn.
Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018
2015
2016
2017
2018
80.000
120.000
120.000
Algemene dekkingsmiddelen
Stelpost onroerend goed transactie
50.000
OZB bevriezing
40.000
Terugbetaling burger
Reserve WMO
Reserve afvalstoffenheffing
Reserve riool
45.000
60.000
117.000
174.264
-50.000
-50.000
-50.000
-50.000
-46.500
-115.300
-29.900
-44.477
-183.500
-44.700
-87.100
-129.787
-145.000
-70.000
70.000
70.000
Wat doen we daarvoor in 2015?
Doelstelling 12.1: Structurele inkomsten en uitgaven op de begroting zijn meerjarig in evenwicht
Activiteit
 Invulling geven aan de stelposten in de begroting voor de jaren 2015 t/m
2018
 De ontwikkelingen inzake het rijksbeleid (o.a. Algemene Uitkering,
decentralisatie van taken) nauwgezet volgen
Indicatoren bij doelstelling 12.1
Sluitende begroting
Positief oordeel van de provincie inzake financieel
toezicht
Jaarrekening
2013
N.v.t.
Ja
Begroting
2014
Ja
Ja
Begroting
2015
Doelstelling 12.2: Een goedkeurende accountantsverklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid
Activiteit
 Het uitvoeren van interne controles op de primaire processen
 Het opstellen van de jaarrekening conform het Besluit Begroting en
Verantwoording (BBV)
 Follow up geven aan de bevindingen van de accountant
Indicatoren bij doelstelling 12.2
Goedkeurende accountantsverklaring bij
jaarrekening inzake getrouwheid en
rechtmatigheid
Jaarrekening
2013
Ja
Begroting
2014
N.v.t.
Begroting
2015
N.v.t.
Doelstelling 12.3: De interne organisatie en de Planning & Control cyclus van de gemeente is op
orde
Activiteit
 Het optimaliseren van de Planning & Control-cyclus met extra aandacht
voor tussentijdse informatievoorziening en prestatie-indicatoren
 Het college ziet i.o.m. het DB actief toe op de verdere ontwikkeling van
de BEL Combinatie. Dienstverlening, marktconforme tarieven,
professionele standaards, projectmatig werken en een bedrijfskundige ,
Gemeente Eemnes
- 92 -
Programmabegroting 2015-2018
Doelstelling 12.3: De interne organisatie en de Planning & Control cyclus van de gemeente is op
orde
outputgerichte benadering zijn daarbij uitgangspunt
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
3.647.889
5.014.723
1.251.656
1.216.257
699.778
757.542
Baten
14.638.049
15.830.499
15.426.820
14.329.630
13.805.055
13.761.633
Saldo
-10.990.160 -10.815.776 -14.175.164 -13.113.373 -13.105.277 -13.004.091
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Reserve dekking kapitaallasten
Vrijval a.g.v. verlaging rekenrente
1.153.000
Naar reserve MIP (zomernota)
422.700
Algemene reserve
Saldo zomernota 2014
142.108
1.717.808
Toevoeging aan:
Reserve MIP
Uit reserve dekkking kapitaallasten
Over reserve dekking
kapitaallasten (zomernota)
Dotatie precario (gasdeel)
Saldo mutaties reserves
Gemeente Eemnes
0
0
0
0
1.156.700
0
0
0
0
561.108
0
0
0
0
500.000
422.700
234.000
- 93 -
Programmabegroting 2015-2018
Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves)
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
Teruggave burger afval en riool
45.000
60.000
117.000
174.264
Totaal lasten
45.000
60.000
117.000
174.264
Baten
Vrijval reserve egalisatie rente
Vrijval reserve afval en riool
99.253
45.000
60.000
117.000
174.264
Totaal baten
144.253
60.000
117.000
174.264
Saldo bezuinigingen
-99.253
0
0
0
Toelichting verschillen
Het saldo van de begroting 2015 is op dit programma € 3.359.000 lager dan de bijgestelde
begroting 2014. De grootste verschillen worden hieronder toegelicht.
Algemene uitkering
€ 586.600 N
Voor de berekening van de algemene uitkering is uitgegaan van de meicirculaire 2014, het
inwoneraantal volgens het CBS per 1 januari en de voorlopige cijfers voor de waarden van de
woningen per april 2014, inclusief de in de meicirculaire 2014 opgenomen negatieve
marktontwikkeling voor de (niet) woningen.
In de berekening van de algemene uitkering voor 2015 is rekening gehouden met de
areaaluitbreiding conform de kadernota.
Op grond van deze gegevens is de algemene uitkering voor 2015 berekend op € 5.925.200.
Ten opzichte van de bijgestelde begroting 2014 van € 6.511.800 daalt de algemene uitkering
2015 met een bedrag van € 586.600.
De daling is als volgt te verklaren:
een lagere uitkeringsfactor
mutaties in bedragen en eenheden
waardeontwikkeling woningen
Wmo
suppletieregelingen
invoerings- en uitvoeringskosten
Jeugdzorg
areaaluitbreiding
kleine verschillen
€ 250.100 Nadeel (N)
€ 98.600 N
€ 28.200 N
€ 98.900 N
€ 59.300 N
€ 59.900 N
€ 22.500 Voordeel
€ 14.100 N
€ 586.600 N
Voor de berekening van de algemene uitkering op meerjarenbasis is evenals vorig jaar
uitgegaan van de uitkeringsfactor in constante prijzen; dat wil zeggen gecorrigeerd met het
inflatiepercentage.
In het hoofdstuk Financiële Beschouwingen is de meerjarenbegroting van de algemene uitkering
opgenomen en toegelicht.
Gemeente Eemnes
- 94 -
Programmabegroting 2015-2018
Algemene uitkering (sociaal domein)
€ 2.998.300 V
In de algemene uitkering is op een aparte functie de rijksbijdrage voor het sociaal domein
opgenomen, dat met ingang van 2015 naar de gemeenten toekomt. Het betreft een bedrag van
€ 2.998.300.
Hiervan is € 477.000 beschikbaar voor het participatiebudget en € 2.521.300 voor de
decentralisatie AWBZ naar Wmo en decentralisatie jeugdzorg. Dit laatste bedrag is budgettair
neutraal opgenomen in de (meerjaren)begroting. Het bedrag voor participatie was voorheen
opgenomen op het programma Werk en Inkomen en heeft betrekking op de Wet Sociale
Werkvoorziening en het werkdeel van de Wet Werk en Bijstand.
Mutaties reserves
€ 322.600 N
Ten opzichte van de bijgestelde begroting 2014 wordt er per saldo € 322.600 minder onttrokken
aan de reserves.
Dit komt door:
investeringen met maatschappelijk nut, die in 2015 € 315.000 lager zijn (N)
geen onttrekking aan de reserve HOV/VERDER € 402.500 (N)
geen per saldo onttrekking aan de algemene reserve € 186.000 (N) als gevolg van saldi
jaarrekening 2013, zomernota 2014, sociaal domein en geraamde opbrengst manege
vrijval reserve rente egalisatie (€ 99.000 V)
vrijval reserve afvalstoffenheffing en riool (€ 45.000 V)
geen dotatie reserve Wmo, maar structurele onttrekking van € 50.000 voor compensatie
huishoudelijke hulp(€ 160.700 V)
geen dotatie reserve MIP voor gasdeel precario € 234.000 (V)
In 2015 wordt per saldo een bedrag van € 1.366.500 onttrokken aan de reserves. De
voornaamste mutaties zijn de structurele onttrekkingen aan de reserve dekking kapitaallasten
voor de investeringen met economisch nut, die ten laste van deze reserve komen en de
investeringen met maatschappelijk nut (€ 808.000). Bij de begroting 2014 is de nieuwe reserve
MIP ingesteld (Meerjaren Investeringsplan). In deze begroting zijn de nieuwe investeringen met
maatschappelijk nut opgenomen op de reserve MIP. Als besluitvorming heeft plaatsgevonden
wordt het budget overgeheveld van de reserve MIP naar de reserve dekking kapitaallasten.
Voor het aanvullend klimaatbeleid is een bedrag van € 94.000 onttrokken en voor de dekking
van het tekort van het werkdeel van de WWB een bedrag van € 10.000 aan de reserve
participatiebudget. Uit de reserve Wmo wordt jaarlijks een bedrag van € 50.000 onttrokken voor
compensatie voor korting op de huishoudelijke hulp. .
Daarnaast zijn er de gebruikelijke mutaties met de reserve Landschapsontwikkelingsplan (LOP)
en de Hilt.
Uit de reserve riool is in 2015 de verduurzaming van de daken vanuit het collegeprogramma en
de kapitaallasten van de afkoppeling van het hemelwaterafvoer onttrokken (€ 161.100).
Vanaf 2016 wordt hier ook de tariefegalisatie uit gedekt.
Uit de reserve afvalstoffenheffing wordt in 2015 de eerste fase van de invoering van Diftar gedekt
en een onttrekking voor de tariefegalisatie (€ 104.000).
Bovendien heeft de coalitie besloten om de reserve afvalstoffen en riolering gedurende 4 jaar
volledig vrij te laten vallen en terug te geven aan de burger (voor 2015 € 45.000).
Aan de reserve Zuidpolder wordt jaarlijks het renteresultaat over de boekwaarde toegevoegd en
de beheerskosten onttrokken (€ 53.600). Tevens is in 2015 de reserve rente-egalisatie
vrijgevallen (€ 99.200).
Een overzicht van de mutaties met de reserves is in onderstaand overzicht weergegeven:
Gemeente Eemnes
- 95 -
Programmabegroting 2015-2018
2015
2016
2017
€
2018
€
€
€
-542.624
-6.030
-162.374
-74.430
-23.000
-523.195
0
-157.850
-
-512.162
0
-152.775
-74.000
-499.650
0
-152.775
-
-
-35.000
-300.000
-
-
Reserve de Hilt
-24.560
-24.560
-24.560
-24.561
Reserve WMO
-50.000
-50.000
-50.000
-50.000
Reserve afvalstoffen
Invoering diftar
Bijdrage tarieven 2015 en verder
Vrijval reserve afvalstoffen
-35.000
-69.000
-11.500
-100.000
-82.000
-15.300
-60.000
-29.900
-60.000
-44.477
Reserve riolering
Verduurzaming daken
Afkoppelen hemelwaterafvoer
Bijdrage tarieven 2015 en verder
Vrijval reserve riolering
-150.000
-11.115
-33.500
-10.944
-65.000
-44.700
-10.773
-32.000
-87.100
-10.602
-10.000
-129.787
Reserve Volkshuisvesting
Aanvullend klimaatbeleid
-94.000
-
-
-
Reserve egalisatie rente
Opheffen reserve
-99.253
Reserve LOP
Bijdrage SVGV
Bijdrage pontje
Bijdrage Blauwe As en klompenpad
-7.500
-10.000
-6.300
-7.500
-10.000
-6.300
-7.500
-10.000
-6.300
-7.500
-10.000
-6.300
Reserve Zuidpolder
Dotatie renteresultaat
Dekking uren beheerskosten CV/BV
97.617
-43.980
90.976
-43.980
84.171
-43.980
77.203
-43.980
Reserve reïntegratie en participatie
Afdekken tekort WWB werkdeel
-10.000
-20.000
-
-1.366.549
-1.405.353
-1.016.879
Algemene reserve
Reserve dekking kapitaallasten
Investering EC nut tlv reserve
Investeringen MAAT investeringsplanning (groen)
De Hilt
Investeringen MAAT investeringsplanning (mobiliteti)
Investeringen MAAT investeringsplanning (speelpaatsen)
Reserve MIP
Investeringen MAAT investeringsplanning (groen)
Investeringen MAAT investeringsplanning (mobiliteti)
Totaal tgv exploitatie
-972.429
Saldo kostenplaatsen € 1.730.500 V
Op het product saldo kostenplaatsen wordt het resultaat verantwoord van de hulpkostenplaats
kapitaallasten (€ 647.400 V) en de hulpkostenplaats vastgoed (€ 1.083.100 V). Met ingang van
2015 is de kostenplaats kapitaallasten Zuidpolder opgeheven. Het saldo van de
verwervingsexploitatie is in 2015 verantwoord op de kostenplaats kapitaallasten en niet meer op
de aparte kostenplaats kapitaallasten Zuidpolder.
Voor een toelichting wordt verwezen naar de kostenplaats kapitaallasten.
Opbrengst beleggingen € 30.000 N
De opbrengst op beleggingen neemt af doordat er twee obligaties worden afgelost in 2014. De
vrijkomende kasstroom is gebruikt voor financiering van de Verwervingsexploitatie Zuidpolder.
De structurele rentederving wordt gedisconteerd in de renteopbrengsten.
Gemeente Eemnes
- 96 -
Programmabegroting 2015-2018
Rente CV/BV € 257.700 N
De start van de verwervingsexploitatie is op 29 april 2014 gestart. In de oorspronkelijke prognose
is er vanuit gegaan dat het volledig verschil tussen de rente opbrengst en de werkelijke
rentekosten gereserveerd zou worden. In de begroting 2015 is deze werkwijze gecorrigeerd. Het
verschil tussen de rekenrente (4%) en de werkelijke rekenrente valt jaarlijks vrij in het
rekeningresultaat van de gemeente. Het resultaat tussen de rekenrente (4%) en de werkelijke
opbrengst van de CV (4,6% exploitatie verwervingsexploitatie, 4,27% lening deel 1 en 4,52%
lening deel 2) wordt toegevoegd aan de voorzieningen. De renteresultaten zijn ook lager omdat
één van de marktpartijen op gelijkwaardige positie als de gemeente leningen aan de CV heeft
verstrek. Dit betekent dat de gemeente minder financiering hoeft te verstrekken.
Teruggave burger € 45.000 N
De coalitie heeft besloten om het overschot uit de reserve afvalstoffen en riool, verdeeld over vier
jaren terug te geven aan de burger.
Voor 2015 gaat het om een bedrag van € 45.000; voor eenpersoonshuishouden komt dit neer op
een bedrag van ca € 10 en voor meerpersoonshuishoudens een bedrag van € 15.
Voor de jaren daarna lopen de onttrekkingen aan de reserves op en dus ook de teruggaaf aan
de burger. Ultimo 2018 zijn beide reserves uitgeput.
Huis van Eemnes
€ 50.000 V
In 2014 is er een bestuursopdracht gegeven voor onderzoek naar het realiseren van het
samengaan van de bibliotheek en De Hilt. De kosten hiervan worden gedekt door de algemene
reserve.
Stelposten
€ 191.000 N
In 2014 was een taakstelling van € 41.000 opgenomen voor de BEL Combinatie, om de
indexering op te vangen binnen de eigen begroting.
In 2015 is een stelpost opgenomen van € 50.000 voor onroerend goed transacties en een post
van € 100.000 als tegenhanger voor het eventueel niet kunnen realiseren van bezuinigingen.
Gemeente Eemnes
- 97 -
Programmabegroting 2015-2018
Product
Omschrijving
Nutsvoorzieningen
Liquiditeitsbeheer
Beleggingen > 1 jaar
Wet W.O.Z.
Baten O.Z.B.-gebruikers
Baten O.Z.B.-eigenaren
69.340.010 Baatbelasting
63.300.010
69.110.800
69.140.010
69.300.010
69.310.010
69.320.010
69.360.010 Toeristenbelasting
69.370.010 Hondenbelasting
69.400.010 Lasten OZB
69.400.015 Invorderingskosten
69.400.020 Lasten hondenbelasting
69.400.040
69.210.010
69.220.011
69.220.013
69.230.010
69.390.010
69.600.010
Lasten toeristenbelasting
Algemene uitkering
Incidentele lasten en baten
Stelposten
Uitkering deelfonds sociaal domein
Baten precariobelasting
Saldi van de kostenplaatsen
69.800.010 Mutaties reserves
69.900.010 Saldo na bestemming
Totaal programma
Gemeente Eemnes
Rekening
2013
Begroting
2014
Wettelijk
Niet
wettelijk
-20.530
20.020
-1.443.410
183.253
-164.187
-1.535.974
414
-1.454.959
199.896
-157.195
-1.530.805
-414
-20.000
15.606
-1.148.567
201.296
-157.195
-1.540.805
-414
-42.799
-55.000
-60.000
-57.873
18.016
-62.000
78.142
-62.000
79.542
X
X
X
26.102
13.032
-4.000
6.997
-6.900
7.097
X
X
0
285
285
-6.305.899
-427.296
-6.511.781
50.000
27.695
-5.925.197
45.000
201.420
-2.998.287
-234.000
-1.205.496
-1.366.549
-31.433
0
-114.400
187.126
-1.680.416
-20.000
15.606
Begroting
2015
-234.000
524.953
-1.689.196
386.094
10.990.161
- 98 -
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
10.815.776
14.175.164
Programmabegroting 2015-2018
Kostenplaatsen
Wat doen we daarvoor in 2014?
In de begroting 2014 zijn drie hulpkostenplaatsen aanwezig.
-
De hulpkostenplaats kapitaallasten wordt gebruikt voor de verwerking van de
kapitaallasten, de rentetoerekening aan de grondexploitaties, de bespaarde rente en de
rente op langlopende leningen.
-
De hulpkostenplaats kapitaallasten Zuidpolder wordt gebruikt voor de rentetoerekening
van de verwervingsexploitatie Zuidpolder en de rente op de aan te trekken geldlening.
-
Op de hulpkostenplaats vastgoed worden de kosten verzameld van de panden, die in
het bezit zijn van de gemeente Eemnes. Hiervandaan vindt er verdeling plaats naar de
diverse producten.
Deze kostenplaats vastgoed is in 2013 ingevoerd, om enerzijds in één oogopslag inzicht
te hebben in de exploitatielasten – en baten van de diverse panden en anderzijds het
budgetbeheer te vereenvoudigen.
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
3.828.056
3.245.520
4.043.194
2.901.385
2.804.741
2.733.347
Baten
3.828.056
3.245.522
4.043.194
2.901.387
2.804.741
2.733.348
Saldo
0
-2
0
-2
0
-1
Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves)
Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2016
2017
2018
Onttrekking aan:
Reserve dekking kapitaallasten
Investeringen economisch nut
548.808
537.727
518.425
507.520
495.136
548.808
537.727
518.425
507.520
495.136
0
0
0
0
0
548.808
537.727
518.425
507.520
495.136
Toevoeging aan:
Saldo mutaties reserves
Gemeente Eemnes
- 99 -
Programmabegroting 2015-2018
Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves)
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
0
0
0
0
Lasten
Totaal lasten
Baten
Verkoop ambtswoning
-1.000.000
Totaal baten
-1.000.000
0
0
0
Saldo
-1.000.000
0
0
0
Toelichting verschillen
Kostenplaats vastgoed
Het saldo van de kostenplaats kapitaallasten is € 1.042.300 voordeliger dan in 2014.
Op de kostenplaats vastgoed worden de exploitatielasten-en baten van de panden van de
gemeente Eemnes verantwoord. Met ingang van 2015 wordt het exploitatiesaldo van de panden
in één bedrag verantwoord op het saldo kostenplaatsen, met uitzondering van de
bestuursvleugel en de onderwijspanden.
Het exploitatiesaldo van de bestuursvleugel wordt verantwoord op het programma
Bestuurszaken en de onderwijsgebouwen op het programma Opgroeien in Eemnes in verband
met wettelijke voorschriften.
Ambtswoning € 1.013.500 V
De geraamde verkoopopbrengst van de ambtswoning bedraagt € 1.000.000. Het restant van het
voordeel van € 13.500 wordt veroorzaakt door het opheffen van deze hulpkostenplaats, waarbij
de belangrijkste mutatie is het vrijvallen van de onderhrhoudsvoorziening voor € 19.700.
Kostenplaats kapitaallasten
Het saldo van de kostenplaats kapitaallasten is € 647.300 lager dan in 2014.
Het saldo van de kostenplaats kapitaallasten is opgebouwd uit de volgende onderdelen:
betaalde rente langlopende leningen
toerekening rente aan de grondexploitaties
renteberekening over reserves en voorzieningen
In 2015 is de aparte kostenplaats kapitaallasten Zuidpolder toegevoegd aan de reguliere
kostenplaats kapitaallasten. Voor de vergelijkende cijfers met 2014 wordt daarom uitgegaan van
het saldo van beide kostenplaatsen.
Betaalde rente
€ 342.900 V
Op deze post worden de rentelasten verantwoord van de aangetrokken c.q aan te trekken
leningen, inclusief de leningen voor de verwervingsexploitatie Zuidpolder en de leningen voor de
CV/BV. De betaalde rente voor 2015 valt fors lager uit dan de berekende rente in 2014. Dit heeft
voornamelijk te maken met een andere systematiek van berekenen van de financieringsbehoefte
voor de Zuidpolder en de hoogte van de rente. Voor de berekening van de financieringsbehoefte
werd vorig jaar uitgegaan van de verwachte boekwaarde en dit jaar is specifiek gekeken naar
wat er werkelijk gefinancierd moet worden voor de Zuidpolder. Die financieringsbehoefte viel een
stuk lager uit. Daarnaast zorgde een lagere gehanteerde rente (tegen de 1% in plaats van 3,5%)
ook voor een groot voordeel.
Gemeente Eemnes
- 100 -
Programmabegroting 2015-2018
Renteberekening reserves en voorzieningen
€ 8.000 V
De rente, die wordt toegerekend aan reserves en voorzieningen, is € 8.000 lager dan in de
begroting 2014. De iets lagere stand van de reserves veroorzaakt dit verschil.
Door rente toe te rekenen aan de reserves en voorzieningen, geeft de kostenplaats
kapitaallasten inzicht in de rentekosten van zowel externe als interne financiering. Het saldo op
de kostenplaats kapitaallasten wordt hierdoor beperkt tot het zuivere renteresultaat, te weten het
saldo van rentekosten en de baten van toegerekende rente aan grondexploitaties en
doorberekende rente aan investeringen.
De toegerekende rente wordt als baat verantwoord op het programma algemene
dekkingsmiddelen op het product geldleningen groter dan 1 jaar. De toegerekende rente is dus
budgettair neutraal in de begroting.
Toegerekende rente aan grondexploitaties
€ 321.000 V
De toegerekende rente aan grondexploitaties is hoger dan in 2014, door een hogere
boekwaarde van de verwervingsexploitatie Zuidpolder.
Doorberekende kapitaallasten
€ 23.000 N
De doorbelasting van de kapitaallasten is € 23.000 lager dan de begroting 2014. Dit is
voornamelijk het gevolg van de jaarlijks afnemende rentelasten van de investeringen
Gemeente Eemnes
- 101 -
Programmabegroting 2015-2018
Onvoorzien
In de begroting 2015 is een post onvoorzien opgenomen van € 10.000 voor structurele
onvoorziene uitgaven.
Van de post onvoorzien wordt slechts gebruik gemaakt als er sprake is van de drie O's:
Onvoorzien, Onvermijdelijk en Onuitstelbaar.
Wat mag het kosten?
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden
zijn.
Realisatie
2013
Begroting
2014
Begroting
2015
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
Lasten
0
0
10.000
10.000
10.000
10.000
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
0
0
10.000
10.000
10.000
10.000
Toelichting verschillen
Gemeente Eemnes
- 102 -
Programmabegroting 2015-2018
Incidentele lasten en baten
Programma
Begroting Begroting Begroting Begroting Mutatie met reserves
2015
2016
2017
2018
€
€
€
€
Bestuur van de Gemeenschap
Publiek, Vergunning en Handhaving
Verplaatsen weekmarkt
Mobiliteit
Actualisering GVVP
Realiseren Haarlemmermeervariant
Wijkschouw
Wijkschouw
Verduurzamen openbare verlichting
Paardenroutes
Verkeersveiligheid fietsers
Groene leefomgeving
Wijkschouw
Wijkschouw
Voorbereiding baggerplan
Realiseren uitrengebied honden
Groenstructuurplan
Lijst beeldbepalende bomen
Integraal beheersplan
Meldingen via I-phone
Verfraaien Braadkamp
20.000
20.000
20.000
74.430
65.000
30.000
300.000
65.000
Dekking kapitaallasten
Reserve MIP
65.000
65.000
25.000
6.030
Dekking kapitaallasten
Reserve MIP
35.000
10.000
25.000
60.000
10.000
60.000
5.000
150.000
Milieu
Nota klimaatbeleid
94.000
Verduurzamen gemeentegebouwen
50.000
Reserve Volkshuivesting
50.000
50.000
50.000
Verduurzamen woningen met bijdrage lokale overheden20.000
Invoering Diftar
Verduurzaming mossedumdaken
35.000
100.000
Reserve afvalstoffenheffing
150.000
Reserve riolering
Ruimtelijke Ordening
Gebiedsvisie De Hilt en Eemhof
15.000
Opstellen nieuwe woonvisie
15.000
Keurmerk huurwoningen
5.000
Werk en Inkomen
Noodhulpfonds
Stimuleren werkgelegenheid
3.000
20.000
Algemene dekkingsmiddelen
Teruggave burger reserve afval en riool
Totale lasten
Ruimtelijke Ordening en Wonen
Bouwvergunnningen grote projecten
Algemene dekkingsmiddelen
Vrijval reserve rente egalisatie
45.000
60.000
117.000
174.264 Reserve afval/riool
1.007.460
635.000
232.000
289.264
150.000
150.000
100.000
175.000
150.000
100.000
175.000
99.253
Kostenplaatsen
Verkoop ambtswoning
1.000.000
Totale baten
1.249.253
Gemeente Eemnes
- 103 -
Programmabegroting 2015-2018
Structurele mutaties reserves
2015
2015
toevoeging
€
onttrekking
€
Reserve dekking kapitaallasten
Investering EC nut tlv reserve
Investeringen MAAT (groen)
Investeringen MAAT (mobiliteit)
Investeringen MAAT (speelplaatsen)
De Hilt
0
-808.458
7.790
-32.351
0
-150.000
-11.115
0
-161.115
0
-35.000
-69.000
-69.000
0
-7.500
-6.300
-10.000
-23.800
Reserve afval
Invoering diftar
Tarieven begroting 2015-2017
Reserve LOP
Bijdrage SVGV
Baluwe As en klompenpad
Bijdrage pontje
97.617
0
-681.045
2017
6.562
-31.123
0
0
-10.944
-65.000
-75.944
0
-100.000
-82.000
-82.000
0
-7.500
-6.300
-10.000
-23.800
0
- 104 -
-738.937
toevoeging onttrekking
€
€
-499.650
0
0
0
-152.775
0
0
0
5.334
-29.894
0
0
-10.773
-32.000
-42.773
0
0
-60.000
-60.000
0
-7.500
-6.300
-10.000
-23.800
84.171
-43.980
2018
-512.162
0
0
-74.000
-152.775
-43.980
90.976
2018
toevoeging onttrekking
€
€
-35.000
-300.000
90.976
-43.980
2017
-523.195
0
0
0
-157.850
-43.980
97.617
Gemeente Eemnes
toevoeging onttrekking
€
€
0
0
Reserve riolering
Verduurzaming daken
Afkoppelen hemelwaterafvoer
Tarieven begroting 2015-2017
Reserve Zuidpolder
Dotatie renteresultaat
Beheerskosten (uren)
2016
-542.624
-6.030
-74.430
-23.000
-162.374
Reserve MIP
Investeringen MAAT (groen)
Investeringen MAAT (mobiliteit)
Reserve de Hilt
2016
0
0
4.106
-28.666
0
0
-10.602
-10.000
-20.602
0
0
-60.000
-60.000
0
-7.500
-6.300
-10.000
-23.800
77.203
-43.980
84.171
-652.425
-43.980
-43.980
77.203
-43.980
Programmabegroting 2015-2018
Overzicht van Baten en Lasten
In dit programma-overzicht zijn per programma de baten en lasten opgenomen. Het geraamde
resultaat voor bestemming geeft het exploitatiesaldo weer zonder de mutaties op de reserves.
De geraamde onttrekkingen en toevoegingen aan reserves zijn ingedeeld naar het programma,
waarop de mutatie betrekking heeft.
De mutaties op de reserve dekking kapitaallasten zijn voor wat betreft de investeringen met
economisch nut, waarvan de kapitaallasten ten laste komen van deze reserve in zijn totaliteit
opgenomen op het programma algemene dekkingsmiddelen.
Programma
P01NW Bestuur van
de gemeenschap
Saldo
Rek.
Saldo
begr
Lasten
begr
Baten
begr
Saldo
begr
Saldo
begr
Saldo
begr
Saldo
begr
2013
2014
2015
2015
2015
2016
2017
2018
2.024.192
1.981.473
1.945.468
4.000
1.941.468
1.879.868
1.878.229
1.871.581
914.730
857.368
858.562
0
858.562
837.366
813.671
801.758
P02NW Veiligheid
P03NW Publiek,
Vergunning en
Handhaving
1.067.721
973.629
1.512.748
565.195
947.553
885.662
929.607
855.107
P04NW Mobiliteit
1.155.212
1.739.970
1.069.911
2.800
1.067.111
1.237.681
902.681
902.681
P05NW Groene
leefomgeving
918.426
157.432
1.092.150
6.783
1.085.367
766.337
805.337
731.337
P06NW Milieu
-51.722
-54.840
1.745.656
1.500.969
244.687
49.807
-27.881
-23.431
P07NW Ruimtelijke
Ordening en Wonen
722.058
367.857
2.890.057
2.556.163
333.894
305.534
312.339
319.307
P08NW Werk en
Inkomen
578.022
614.187
2.482.079
996.300
1.485.779
1.399.325
1.340.067
1.296.419
P09NW Sociale
Samenhang
1.295.567
1.923.180
2.260.804
212.447
2.048.357
2.037.148
2.012.215
2.009.914
P10NW Sport Cultuur
Vrije Tijd
826.959
911.613
1.294.690
479.440
815.250
715.094
706.084
706.446
P11NW Opgroeien in
Eemnes
1.538.992
1.343.908
1.358.012
9.122
1.348.890
1.294.773
1.279.161
1.268.121
-9.309.744
-9.126.580
1.148.705
13.957.320
-12.808.615 -11.708.020
-12.088.398
-12.031.661
P13NW Onvoorzien
0
0
10.000
0
10.000
10.000
10.000
10.000
P14NW
Kostenplaatsen
0
-2
4.043.194
4.043.194
0
-2
0
-1
1.680.413
1.689.195
23.712.036
24.333.733
-621.697
-289.427
-1.126.888
-1.282.422
P12NW Algemene
dekkingsmiddelen
Totaal
Programma
Saldo
Rek.
2013
Saldo
begr
2014
Lasten
begr
Baten
begr
Saldo
begr
Saldo
begr
Saldo
begr
Saldo
begr
2015
2015
2015
2016
2017
2018
Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves
P12NW Algemene
dekkingsmiddelen
-1.680.416
-1.689.196
102.951
1.469.500
-1.366.549
-1.405.353
-1.016.879
-972.430
Totaal
-1.680.416
-1.689.196
102.951
1.469.500
-1.366.549
-1.405.353
-1.016.879
-972.430
Gemeente Eemnes
- 105 -
Programmabegroting 2015-2018
Programma
Saldo
Rek.
Saldo
begr
Lasten
begr
Baten
begr
2015
Saldo
begr
Saldo
begr
Saldo
begr
Saldo
begr
2015
2016
2017
2018
2013
2014
2015
2.024.192
1.981.473
1.945.468
4.000
1.941.468
1.879.868
1.878.229
1.871.581
Resultaat na bestemming
P01NW Bestuur van
de gemeenschap
P02NW Veiligheid
914.730
857.368
858.562
0
858.562
837.366
813.671
801.758
P03NW Publiek,
Vergunning en
Handhaving
1.067.721
973.629
1.512.748
565.195
947.553
885.662
929.607
855.107
P04NW Mobiliteit
1.155.212
1.739.970
1.069.911
2.800
1.067.111
1.237.681
902.681
902.681
P05NW Groene
leefomgeving
918.426
157.432
1.092.150
6.783
1.085.367
766.337
805.337
731.337
P06NW Milieu
-51.722
-54.840
1.745.656
1.500.969
244.687
49.807
-27.881
-23.431
P07NW Ruimtelijke
Ordening en Wonen
722.058
367.857
2.890.057
2.556.163
333.894
305.534
312.339
319.307
P08NW Werk en
Inkomen
578.022
614.187
2.482.079
996.300
1.485.779
1.399.325
1.340.067
1.296.419
P09NW Sociale
Samenhang
1.295.567
1.923.180
2.260.804
212.447
2.048.357
2.037.148
2.012.215
2.009.914
P10NW Sport Cultuur
Vrije Tijd
826.959
911.613
1.294.690
479.440
815.250
715.094
706.084
706.446
P11NW Opgroeien in
Eemnes
1.538.992
1.343.908
3.065.002
9.122
3.055.880
2.977.491
2.904.950
2.904.059
-10.990.160
-10.815.776
1.251.656
15.426.820
-14.175.164 -13.113.373
-13.105.277
-13.004.091
P13NW Onvoorzien
0
0
10.000
0
10.000
10.000
10.000
10.000
P14NW
Kostenplaatsen
0
-2
4.043.194
4.043.194
0
-2
0
-1
-3
-1
25.521.977
25.803.233
-281.256
-12.062
-517.978
-618.914
P12NW Algemene
dekkingsmiddelen
Totaal
Gemeente Eemnes
- 106 -
Programmabegroting 2015-2018
Vaststellingsbesluit
De raad van de gemeente Eemnes,
gelezen het voorstel van het college van B&W van 23 september 2014,
gelet op artikel 191 van de gemeentewet.
besluit:
I.
De programmabegroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018 vast te stellen.
II.
De in de begroting geraamde opbrengsten inzake lokale heffingen uitgangspunt te laten
zijn voor de nog later vast te stellen tarieven (verordeningen) voor:
Rioolrecht
Afvalstoffenheffing
Lijkbezorgingsrechten
Leges e.d.
Onroerende zaakbelasting
III.
De reserve decentralisatie jeugdzorg te hernoemen als reserve decentralisatie, daar
deze reserve bestemd is voor zowel de decentralisatie van de AWBZ naar WMO als de
decentralisatie jeugdzorg.
Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van de Raad van Eemnes op 3 november
2014.
J.A. de Bruijn
griffier
Gemeente Eemnes
R. van Benthem RA
voorzitter
- 107 -
Programmabegroting 2015-2018
Deel 2 - Paragrafen
Gemeente Eemnes
- 108 -
Programmabegroting 2015-2018
Inleiding
De voorgeschreven paragrafen beogen een “dwarsdoorsnede” te geven van de
programmabegroting, bezien van uit een bepaald perspectief. Het hoofddoel van de paragrafen
is om de raad in staat te stellen een aantal wezenlijke beleidslijnen vast te stellen en de
hoofdlijnen van de uitvoering te controleren. De paragrafen richten zich voornamelijk op de
beleidscontouren van het beheersproces die niet direct extern (of naar de burger toe) gericht is.
De informatie die per paragraaf verstrekt wordt was voorheen op meerdere plaatsen in de
begroting (versnipperd) terug te vinden. Door de paragrafen wordt de begroting dus inzichtelijker
voor deze onderwerpen. Met de paragrafen heeft de raad een extra instrument (naast de
programma´s) om de uitvoering te kunnen controleren.
Dit jaar is voor het eerst een paragraaf bezuinigingen opgenomen, daar de kadernota 2015-2018
voor het grootste deel bestaat uit bezuinigingen. Op deze manier is het mogelijk om de totale
bezuinigingen voor de komende jaren goed te monitoren.
De volgende paragrafen zijn verplicht voorgeschreven:
A.
B.
C.
D.
E.
F.
G.
Weerstandsvermogen
Onderhoud kapitaalgoederen
Financiering
Bedrijfsvoering
Verbonden partijen en participaties
Grondbeleid
Lokale heffingen
Niet verplicht, maar wel opgenomen:
H.
Reserves en voorzieningen
Waar mogelijk zijn de paragrafen gebaseerd op het reeds vastgestelde beleid voor het betrokken
terrein. In dat geval wordt dan ook verwezen naar de relevante beleidsnota´s.
Gemeente Eemnes
- 109 -
Programmabegroting 2015-2018
A.
1
Paragraaf Weerstandsvermogen
Algemeen
De gemeente wil op een gestructureerde wijze risico’s beheersen en eventuele risico’s bewust
nemen. Om die reden is het van belang om inzicht te hebben in eventuele grote financiële
tegenvallers die bij de risico’s horen en het beschikbare weerstandvermogen wat aanwezig is om
deze risico’s op te vangen.
Conform het Besluit Begroting en Verantwoording komt in deze paragraaf de volgende informatie
aan de orde:
1.2
Het beleid inzake weerstandscapaciteit en de risico’s
1.3
Inventarisatie van de risico’s
1.4
Inventarisatie van de weerstandcapaciteit
1.5
Confrontatie risico’s met beschikbaar weerstandsvermogen.
1.2
Beleid inzake weerstandscapaciteit en de risico’s
Het beleid is vastgelegd in de “Nota Risicomanagement en weerstandsvermogen Blaricum,
Eemnes, Laren en BEL Combinatie” en is door de raad vastgesteld op 22 oktober 2012.
Begrippen
In de nota zijn de volgende begrippen gedefinieerd:
Begrip
Weerstandscapaciteit
Risico’s
Weerstandsvermogen
Risicomanagement
Beheersmaatregelen
Toelichting
Dit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover een gemeente beschikt of
kan beschikken om niet begrote kosten te dekken.
Een risico is een kans op het optreden van een positieve danwel negatieve
gebeurtenis van materieel belang die niet voorzien is in de begroting van enig
jaar.
Dit is de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s die zich binnen
de gemeente kunnen manifesteren
Het identificeren en kwantificeren van risico’s en het bepalen van activiteiten
die de kans van optreden van de risico’s en/of de gevolgen van de risico’s
beheersbaar houdt.
Het stelsel van maatregelen en procedures die worden genomen om de
onderkende risico’s te ondervangen danwel om de opkomende risico’s te
signaleren en het effect hiervan te beperken.
Cyclische aanpak
Gekozen is voor een cyclische aanpak bij het risicomanagement. In de nota risicomanagement
zijn de volgende fasen beschreven:
Fasen
Activiteiten
1: Kaderstelling en
Het vastleggen van de kaders in de nota risicomanagement en
strategie
weerstandsvermogen
2: Risicoanalyse
Inventariseren van de potentiële risico’s en deze vastleggen in een risicokaart.
Een samenvatting van het resultaat wordt in deze paragraaf weergegeven. Per
risico wordt inzicht gegeven in de kans dat een risico zich voordoet (verdeeld in
5 klassen) en het inschatten van het financiële gevolg (verdeeld in 5 klassen).
De kans vermenigvuldigt met het financieel gevolg bepaalt de risico-score.
3:Beheersmaatregelen. Om de risico’s af te dekken worden beheersmaatregelen gedefinieerd en wordt
een risicoeigenaar benoemd. Voor het omgaan met risico’s is een aantal
basisstrategieën:
Accepteren, reduceren, elimineren of overdragen/verzekeren
Gemeente Eemnes
- 110 -
Programmabegroting 2015-2018
Fasen
4:Monitoren en toetsen
5:Toezicht en toetsen
6:Continue verbetering
Activiteiten
In deze fase wordt informatie verstrekt, worden ontwikkelingen in beeld gebracht
en resultaten beoordeeld.
Risico’s worden (mede in het kader van interne controle) in verband gebracht
met de beheersmaatregelen en het beschikbare weerstandvermogen.
Op basis van (tussentijdse) resultaten kan beleid en methodiek worden
bijgesteld.
Rolverdeling
De volgende actoren hebben een rol bij risicomanagement:
De raad stelt het beleid vast en stelt de paragraaf weerstandsvermogen in de begroting
en jaarrekening vast.
Het college ziet toe op een juiste uitvoering van risicomanagement en de verantwoording
daarover.
Het management en het ambtelijk apparaat van de gemeente zijn verantwoordelijk voor
de uitvoering van het risicomanagement waarbij het identificeren van de risico’s en het
uitvoeren van beheersmaatregelen de kern vormt.
Ratio weerstandsvermogen
Om het weerstandsvermogen in relatie tot de risico’s te kunnen beoordelen is een ratio
weerstandsvermogen gedefinieerd:
Beschikbare weerstandscapaciteit
Benodigde weerstandscapaciteit
= Ratio weerstandsvermogen
De gemeente streeft er naar om deze ratio tussen de 1 en 2 te houden. Dat betekent dat de
gekwantificeerde risico’s gedekt worden door het aanwezige weerstandsvermogen.
1.3
Implementatie risicomanagement
In september 2012 is de nota implementatie van het Risicomanagement en
Weerstandsvermogen vastgesteld. In 2014 heeft de implementatie van het risicomanagement
ten aanzien van het project Zuidpolder plaats gevonden. De impact hiervan heeft geleid tot
optimalisering van beheersmaatregelen. Uiteraard zijn er nog afdoende risico’s vanuit de
grondexploitaties nadrukkelijk aanwezig.
1.4
Inventarisatie van de risico’s
Hieronder worden de risico’s genoemd en toegelicht die tot het moment van aanbieden van de
begroting bekend zijn.
Het financieel effect is berekend door de kans te vermenigvuldigen met het ingeschatte
financiële gevolg.
Kans
klasse
1
2
3
4
5
Kwantiteit
10%
30%
50%
70%
90%
Financieel
gevolg
klasse
1
2
3
4
5
geldgevolg
€
2.000
€
20.000
€
100.000
€
180.000
€
1.000.000
Hierbij is onderscheid gemaakt in structurele financiële gevolgen en incidentele financiële
gevolgen.
Gemeente Eemnes
- 111 -
Programmabegroting 2015-2018
PRG
Risico
Omschrijving risico
Beheersmaatregel
Risicoscore
Bestuur
Wachtgeld
wethouders
Voorziening
wachtgelden.
Jaarlijkse
actualisatie
2*3
Bestuur
Pensioenen
Bestuur
Te weinig
invloed als
kleine
gemeente op
begroting en
plannen van
gemeenschapp
elijke regelingen
Veilig
Eemnes
Rampen
Wethouders hebben na
beëindiging van het
wethouderschap recht
op wachtgeld. Risico
doet zich voor op
moment van eventuele
collegecrisis en bij het
einde van de
raadsperiode 2014-2018
De gemeenten zijn zelf
verantwoordelijk voor de
betaling van de
wethouders pensioenen.
Doordat Eemnes slechts
een beperkt stemrecht
heeft, kan zij majeure
ontwikkelingen niet
tegen houden. Hierbij is
het van belang dat
Eemnes zich sterk
profileert in de
verschillende Algemene
en Dagelijkse Besturen
(AB en DB).
Risico dat op
grondgebied van
Eemnes zich een ramp
voordoet
Publiek,
Vergunning
en
Handhaving
Regionale
Uitvoeringsdienst
Gemeente Eemnes
De SBG gaat
ontmanteld worden.
Hierdoor gaan
frictiekosten ontstaan
Het risico is
afgedekt door
middel van een
voorziening
Tijdig reageren op
begrotingen van
gemeenschappelijke regelingen.
Gezamenlijk
optreden van de
Utrechtse
gemeenten.
Verzekeringen en
adequate
crisisbeheersingsorganisatie,
waardoor gevolgen
beperkt kunnen
worden.
Aansturen op het
absorberen van de
ambtelijke capaciteit
in de gemeente
Amersfoort
- 112 -
2*3
Fin effect
structureel
Fin effect
incidenteel
€ 30.000
€ 30.000
1*5
€ 100.000
4*3
€ 70.000
Programmabegroting 2015-2018
PRG
Risico
Omschrijving risico
Beheersmaatregel
Ruimtelijke
Ordening
en wonen
Grondexploitatie
Door actief grondbeleid
loopt de gemeente
Eemnes risico’s (zie ook
paragraaf grondbeleid).
Om de risico’s in de
grondexploitatie te
kunnen monitoren
zijn actuele
exploitatie-opzetten
noodzakelijk
inclusief een risicoanalyse voor de
belangrijkste
projecten.
Door de economische
crisis zal de afzetmarkt
van woningen en
bedrijventerreinen
verslechteren wat tot
vertraging kan leiden.
Hierdoor kunnen
negatieve rente-effecten
ontstaan.
Het complex Torenzicht
Dorpshart wordt
resultaatneutraal met de
projectontwikkelaar
gerealiseerd. In het
openbaar gebied
kunnen tekorten
ontstaan indien extra
wensen vanuit de
gemeente gehonoreerd
worden.
Indien ontwikkeling via
de BV/CV escaleert zal
de herontwikkeling tot
een risico leiden.
Ruimtelijke
Ordening
en wonen
Planschade
Gemeente Eemnes
Het risico van
planschade moet bij het
goedkeuren van een
exploitatieovereenkomst
worden ingeschat en
verdisconteerd te
worden in bv. de
aankoop van de grond.
Planschade blijft
daardoor een financiële
risicofactor.
Risicoscore
3*5
Fin effect
structureel
Fin effect
incidenteel
€ 500.000
Voor verliezen in de
grondexploitatie die
als onafwendbaar
moeten worden
beschouwd, wordt
in het jaar dat ze
zich voordoen een
voorziening
getroffen.
Voor de Zuidpolder
heeft in 2013 een
risico inventarisatie
plaats gevonden.
De effecten van de
inventarisatie zijn
verantwoord onder
de verbonden
partijen.
Zekerheden in de
samenwerking
inbouwen om de
kostprijs van de
grond te
minimaliseren
Inschatting van
mogelijke
planschade
opnemen in de
leges, zodat de
kosten voor
rekening van de
initiatiefnemer
blijven komen.
3*3
€
50.000
Voor oude plannen
blijft wel de
mogelijkheid dat
planschade moet
worden betaald.
- 113 -
Programmabegroting 2015-2018
PRG
Risico
Omschrijving risico
Beheersmaatregel
Ruimtelijke
Ordening
en wonen
Bodemverontreiniging
Bodembeleid en
bodemkwaliteitskaart moeten up-todate zijn
Werk en
inkomen en
Sociale
samenhang
Decentralisatie
Jeugdzorg,
AWBZ,
Regeling
onderkant
arbeidsmarkt
Bij herontwikkeling van
binnenstedelijke locaties
is er kans op
bodemverontreiniging.
In het buitengebied
wordt de gemeente
soms geconfronteerd
met illegale stort van
asbest (Goyergracht),
grof vuil (puin, banden,
apparaten) of restanten
van XTC-laboratoria. De
kosten komen dan voor
rekening van de
gemeente
De ingrijpende
hervormingen in de
sociale zekerheid,
Jeugdzorg etc leiden
ertoe dat niet alleen
bezuinigd wordt, maar
dat ook de gemeenten
hierin een belangrijke rol
krijgen.
Werk en
inkomen en
Sociale
samenhang
Open-einde
regelingen
Mede door
economische crisis
neemt het aantal
aanvragen toe.
Werk en
inkomen
Kwijtscheldingen
gemeentelijke
belastingen
Sociale
Samenhang
WMO
verstrekkingen
Sport,
Cultuur,
Vrije tijd
BEL Zwembad
Door de economische
crisis kan de het beroep
op schuldkwijtschelding
toenemen. Dit risico is
gelet op de huidige crisis
en de toename van de
werkloosheid niet
ondenkbeeldig.
De WMO verstrekkingen
betreffen een openeinde
regeling.
In het kader van de
“kanteling” zal het aantal
verstrekkingen naar
verwachting afnemen.
In de (meerjaren)
begroting is rekening
gehouden met de
kosten van een BEL
zwembad voor een
bedrag van € 100.000.
De maximale bijdrage is
begrensd op € 133.000.
Gemeente Eemnes
Risicoscore
1*4
Fin effect
structureel
€ 300.000
In de jaarrekening
2012 is reeds een
buffer opgebouwd
om lasten uit te
dekken.
De middelen in het
deelfonds Sociaal
Domein zijn in
principe
kostendekkend
De middelen in het
deelfonds Sociaal
Domein zijn in
principe
kostendekkend
2*5
3*3
€ 50.000
Goede inschatting
aantal
kwijtscheldingen
3*2
€ 10.000
De middelen in het
deelfonds Sociaal
Domein zijn in
principe
kostendekkend
3*4
€ 90.000
Voorziening treffen
in de
meerjarenbegroting
2015-2018.
2*3
€ 30.000
- 114 -
Fin effect
incidenteel
€ 18.000
Programmabegroting 2015-2018
PRG
Risico
Omschrijving risico
Beheersmaatregel
Alg.
dekking
Geldleningen
De gemeente heeft om
niet economische
redenen leningen
verstrekt.
Het betreft:
- IJsclub De Vaart
- Deo en Arti
- SV Eemnes
- TV Eemnes
Deze leningen vallen
buiten het
treasurystatuut en
worden daarom in de
risicopagraaf vermeld.
Het totaal van de
leningen bedraagt per
1/1/2013 ca € 0,5 mln
De gemeente Eemnes
staat garant voor
woningbouw leningen
van de Alliantie en
Eemland Wonen. Het
betreft een totaalbedrag
van ongeveer
€ 29.000.000.
Monitoring van
financiële
ontwikkelingen aan
de hand van
jaarrekening en
begroting.
Monitoring van
financiële
ontwikkelingen aan
de hand van
jaarrekening en
begroting
1*5
De gemeente heeft een
beleggingsportefeuille
(obligaties) waarin naast
renterisico ook een
koersrisico aanwezig is.
Alle vrijkomende
beleggingen worden
(indien daar
behoefte aan is)
conform de wet
FIDO bij andere
overheden uitgezet.
3*3
€ 50.000
De AU wordt
begroot om de
meest recente
informatie. Waar
nodig wordt deze
gedurende het jaar
bijgesteld
3*3
€ 50.000
Alg.
dekking
Garanties
Sociale
woningbouw
Alg.
dekking
Inkomsten rente
en beleggingen
Bij sterke fluctuaties in
de renteontwikkeling,
kunnen de feitelijke
rentebaten achterblijven
bij de begrote rente.
Alg.
dekking
Algemene
uitkering uit
gemeentefonds
Gemeente Eemnes
Sinds 2013 is de wet
FIDO van kracht. Op
basis hiervan kan de
gemeente uitsluitend
leningen uitzetten bij
andere overheden.
De exacte hoogte van
de algemene uitkering
(AU) wordt pas na
afsluiten van het
begrotingsjaar bekend.
Dit houdt in dat wij altijd
met ramingen moeten
werken, hetgeen
inherent een risico
inhoudt
Risicoscore
1*4
Fin effect
structureel
Fin effect
incidenteel
€ 18.000
De drie
verenigingen
bezitten onroerend
goed waarop de
gemeente het recht
van 1e of 2e
hypotheek heeft.
- 115 -
€ 100.000
Programmabegroting 2015-2018
PRG
Risico
Omschrijving risico
Beheersmaatregel
Bedrijfsvoering
Aansprakelijkheid
De gemeente kan in
geval van aantoonbare
nalatigheid aansprakelijk
worden gesteld voor
directe of indirecte
gevolgschade.
Bedrijfsvoering
Rechtmatigheid
Bedrijfsvoering
Belastingen
Bedrijfsvoering
BEL combinatie
Wanneer de gemeente
zich niet houdt aan
gegeven voorschriften in
de uitvoering van haar
wettelijke taken, dan wel
bij het uitvoeren van
beleid van hogere
overheden, loopt de
gemeente het risico van
terugbetaling van de
beschikbaar gestelde
middelen.
Wanneer de gemeente
zich niet houdt aan wet
en regelgeving inzake
haar belastingplicht als
werkgever of
organisatie, loopt de
gemeente risico
De BEL-combinatie is
een gemeenschappelijke regeling waar de
gemeente Eemnes in
deelneemt. Wanneer de
BEL-combinatie haar
taakstellingen niet
realiseert of haar
budgetten overschrijdt,
draagt Eemnes
evenredig bij aan de
dekking van de tekorten.
Risico bestaat er uit dat
als er sprake is van
overschrijding van het
toegestaan aandeel in
het EMU-saldo, de
gemeente haar
investeringen van de
begroting zal moeten
aanpassen
Totaal risico’s
Omvangrijke
schadeposten
worden verzekerd.
Een goede
bedrijfsvoering met
actuele procedures
en compliance is de
beste bescherming
tegen aansprakelijkheidstelling
Een goede
verankering van
rechtmatigheid in de
organisatie van de
BEL Combinatie en
goede interne
controle
(monitoring) op de
naleving.
Wet HOF
(Houdbare
Overheidsfinanc
iën
Gemeente Eemnes
Risicoscore
1*2
Fin effect
structureel
Fin effect
incidenteel
€ 2.000
2*3
€ 30.000
door P&C (BTW) en
P&O (Loonheffing)
goed volgen van
wijzigingen in de
belastingregels.
2*4
€ 54.000
Een actieve houding
in het Algemeen
Bestuur van de
BEL-combinatie.
Strakke sturing op
de bedrijfsvoering.
3*3
€ 50.000
Begroting zodanig
opstellen dat er
geen overschrijding
plaatsvindt op de
referentiewaarde
van de gemeente.
1*4
€ 18.000
€ 378.000
- 116 -
€ 1.272.000
Programmabegroting 2015-2018
1.5
Inventarisatie van de weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit bestaat uit structurele weerstandscapaciteit en incidentele
weerstandscapactiteit.
Structurele weerstandscapaciteit
De structurele weerstandscapaciteit (in de exploitatie) bestaat uit de volgende onderdelen:
Nr.
1
2
3
4
5
Post
Onroerendezaakbelasting (onbenutte belastingcapaciteit)
Rioolheffing
Afvalstoffenheffing
Leges en andere heffingen
Onvoorzien
Totaal structureel weerstandsvermogen
Bedrag
€ 596.000
€ 50.000
€ 56.000
€
0
€ 10.000
€ 712.000
Toelichting
1.
Onroerende zaakbelasting
De onbenutte belastingcapaciteit zijn de extra structurele middelen die gegenereerd kunnen
worden door de OZB te verhogen. De onbenutte belastingcapaciteit wordt berekend door de
maximale belastingtarieven te vergelijken met de belastingtarieven in de gemeente. Voor de
maximale belastingtarieven wordt gebruik gemaakt van de normen voor het zogenaamde artikel
12-beleid. Een gemeente met een artikel 12-status is een Nederlandse gemeente die onder
financiële curatele is gesteld door het Rijk vanwege een structureel slechte financiële
situatie. Deze gemeenten moeten hun tarieven verhogen tot een “redelijk peil eigen heffingen”,
willen zij in aanmerking kunnen komen voor rijkssteun. De actuele normen voor dit artikel 12beleid staan steeds in de circulaire Gemeentefonds
Voor het jaar 2015 is dit percentage vastgesteld op 0,1651.
Categorie
Eigenaren woning
Eigenaren nietwoningen
Gebruikers nietwoningen
Totaal
Rekentarieven
OZB
Tarieven OZB
gemeente Eemnes
Onbenutte
belastingcapaciteit op
basis van geraamde
opbrengsten 2014
0,1651%
0,12360%
€ 428.600
0,1651%
0,13280%
€ 61.800
0,1651%
0,09878%
€ 105.500
€ 595.900
Het verschil van de tarieven in de begroting en het rekentarief uit de meicirculaire 2014 geeft een
onbenutte capaciteit in 2015 van € 596.000. Theoretisch biedt dit ruimte voor een extra
tariefsverhoging.
Gemeente Eemnes
- 117 -
Programmabegroting 2015-2018
2.
Rioolhefing
De rioolheffing is niet 100% kostendekkend. In de begroting 2014 is een onttrekking aan de
reserve riool gedaan van in totaal € 50.000, waarvan € 20.000 als compensatie voor de
verhoging van de OZB. In de rioolheffing zit dus ruimte van € 50.000 wegens niet 100%
kostendekkendheid.
3.
Afvalstoffenheffing
De afvalstoffenheffing is niet 100% kostendekkend. In de begroting 2014 is een onttrekking aan
de reserve afvalstoffenheffing gedaan van in totaal € 56.000, waarvan € 20.000 als compensatie
voor de verhoging van de OZB. In de afvalstoffenheffing zit dus € 56.000 ruimte wegens niet
100% kostendekkendheid.
4.
Leges en andere heffingen
De publieksleges zijn niet kostendekkend. Voor de bouwleges is, na verhoging van 3,3% naar
3,6% sprake van 70% kostendekkendheid. Hierbij is voor 2015 sprake van een onderdekking
van € 150.000.
5.
Onvoorzien
In de begroting is een post onvoorzien voor structurele uitgaven ad € 10.000 opgenomen.
Er mag alleen van de post onvoorzien gebruik gemaakt worden als er sprake is van de drie O’s:
Onvoorzien, Onvermijdelijk en Onuitstelbaar.
Incidentele weerstandscapaciteit
De incidentele weerstandscapaciteit is het bedrag wat in de reservepositie vrij aanwendbaar is.
In het onderstaande overzicht wordt de stand gegeven conform de begroting 2015.
Nr.
Reserve
1
2
Algemene reserve
Bestemmingsreserves (niet geoormerkt)
Totaal reserves
Stille reserves
Totaal incidenteel weerstandsvermogen
3
Stand
01/01/2015
1.222.100
727.100
1.949.200
1.689.000
3.638.200
Toelichting
1.
Algemene reserve
Deze reserve is bedoeld voor het opvangen van onvoorziene uitgaven voortvloeiende uit:
opkomende verplichtingen
calamiteiten
het opvangen van rekeningtekorten
2.
Vrij besteedbare deel van de bestemmingsreserves
De bestemmingsreserves nemen een bijzondere plaats in. De raad heeft de bestemming van
deze reserves vastgelegd. In die zin kunnen de saldi niet zondermeer bij het beschikbare
weerstandsvermogen worden opgeteld. Anderzijds is de raad bevoegd om de bestemming van
reserves te wijzigen. Bij grote calamiteiten, waarbij het vrij aanwendbare deel van de algemene
reserve niet toereikend is, kan de raad besluiten ook bestemmingsreserves anders in te zetten.
Voor de berekening van het weerstandsvermogen wordt voorgesteld alleen reserves mee te
nemen die niet beklemd of geoormerkt zijn. Dit betreffen de volgende reserves:
Eemnesser kunstenaars
€
746
Jongerenvoorzieningen
€ 57.320
Wmo
€ 195.079
Sociale woningbouw
€ 389.744
Reserve investeringssubsidies
€ 71.627
Decentralisatie jeugdzorg
€ 12.667
€ 727.183
Gemeente Eemnes
- 118 -
Programmabegroting 2015-2018
3.
Stille reserves
De stille reserves betreffen een aantal onroerende zaken die reeds (voor een groot deel) zijn
afgeschreven.
Per object wordt de WOZ-waarde (peildatum 1 januari 2012), gecorrigeerd met aanwezige
boekwaarden vermeld. Een belangrijke voorwaarde is dat het een en ander binnen afzienbare
tijd verkoopbaar is.
WOZ-Waarde
Boekwaarde
01-01-2015
Stille reserves
€ 413.000
€ 382.000
€ 31.000
€ 2.087.000
€ 950.000
€ 1.137.000
Jongerengebouwje Impuls (Noordersingel 4)
€ 132.000
€ 60.000
€ 72.000
Biblitoheek (Raadhuislaan 49 b)
€ 449.000
€0
€ 449.000
€ 3.081.000
€ 1.392.000
€ 1.689.000
Kringloopwinkel (Zuidersingel 4)
De Hilt(Hasselaarlaan 1c)
Totaal
Geen of beperkte boekwaarde:
Kerktorens Eemnes Binnen en Eemnes Buiten (verzekerd voor € 3.316.700)
Gronddepot
Diverse percelen (openbaar gebied)
Noordbuurt 7,5 ha (agrarische grond, toekomstige uitbreidingslokatie)
Manege
1.6
Confrontatie risico’s met beschikbaar weerstandsvermogen
In het volgende overzicht worden de hier bovenstaande risico’s in verband gebracht met het
beschikbare weerstandsvermogen.
Geïnventariseerde risico’s
Beschikbare
weerstandscapaciteit
Saldo
Structureel
€ 0,4 mln
€ 0,7 mln
Incidenteel
€ 1.3 mln
€ 3,6 mln
+/+ € 0,3 mln
+/+ € 2,3 mln
De ratio kan met betrekking tot de incidentele posten als volgt berekend worden:
Beschikbare weerstandscapaciteit
Benodigde weerstandscapaciteit = Ratio weerstandsvermogen
€ 2,6 mln
€ 1,3 mln = 2,0
De norm is vastgesteld tussen 1 en 2. De feitelijke uitkomst is daarmee fractioneel boven de
norm.
Gemeente Eemnes
- 119 -
Programmabegroting 2015-2018
B.
Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen
Inleiding
De gemeente Eemnes heeft een groot deel van haar vermogen geïnvesteerd in voorzieningen
voor haar inwoners en instellingen, zoals wegen, riolering, openbaar groen, speelplaatsen,
straatmeubilair en gebouwen. Het onderhoud van deze kapitaalgoederen is van cruciaal belang
voor het functioneren van de gemeente. Ook voor de inwoners is de kwaliteit van hun
leefomgeving van groot belang; teruglopende kwaliteit kan leiden tot kleiner ergernissen,
klachten of zelfs serieuze ongelukken. Slecht onderhouden gebouwen betekent voor de
gebruikers een vermindering van gebruiksgenot en mogelijk zelfs van gebruiksmogelijkheden.
Voor elk onderdeel van de openbare ruimte wordt een beheervisie opgesteld, waarin het vereiste
onderhoud wordt opgenomen. Zo’n visie geldt over het algemeen voor een langere periode van
bijvoorbeeld 5 tot10 jaar. Vanuit deze meerjarige plannen wordt elk jaar ten behoeve van de
begroting en de planning van de BEL Combinatie een jaarlijks beheerplan opgesteld, hierin
worden de onderhoudswerken beschreven die het komende jaar worden uitgevoerd. Afhankelijk
van het soort onderhoud wordt ook de keuze gemaakt in de wijze van dekking van de kosten. In
hoofdlijnen kan het onderhoud in de volgende soorten gesplitst worden:
groot onderhoud (dekking via exploitatie of voorziening)
klein onderhoud (dekking via exploitatie (onvoorzien) of voorziening(voorzien)
nieuwe investeringen (via kapitaallasten t.l.v. exploitatie)
Door goede beheerplannen op te stellen kunnen verantwoorde keuzes gemaakt worden en weet
de gemeente Eemnes dat de lasten verbonden aan de kapitaalgoederen ook volledig in de
begroting zijn verwerkt.
GEBOUWEN
Jaarlijks actualiseert een extern ingenieursadviesbureau het meerjarenonderhoudsplan (M.O.P.)
voor de gemeentelijke eigendommen.
Schoolgebouwen
Door de doordecentralisering van het buitenonderhoud per 1 januari 2015 moet voor die tijd een
nieuwe verordening huisvestingsvoorzieningen worden opgesteld.
Bij de vaststelling van deze verordening moeten de financiële gevolgen worden meegenomen.
De vaststelling van deze verordening staat gepland voor de raadsvergadering van december
2014.
Overigens is het een zogenaamde “ koude” overdracht. De gemeente stopt gewoon met het
buitenonderhoud en hoeft niets meer te betalen. De Huisvestingsvoorziening Onderwijs valt
ultimo 2014 vrij aan de algemene reserve of wordt in het rekeningresultaat 2014 verwerkt.
Wel is afgesproken dat er nog extra opgelet zal worden met de uitvoering van de MOP in 2014,
zodat er een correcte afronding van de gemeentelijke taak wordt overgedragen.
Na 1 januari 2015 zijn de schoolbesturen zelf geheel verantwoordelijk voor het binnen- en
buitenonderhoud van het gebouw.
Gemeente Eemnes
- 120 -
Programmabegroting 2015-2018
Gebouw
Ambtswoning
Wakkerendijk 7
Naam
MOP
beheersplan
Naam
Onderhoudsvoorzie
Voorziening
ning Ambtswoning
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Prognose beginsaldo
Jaar vaststelling
2002
Actualisatie
2014
Ambtswoning Eemnes
Het technisch en functioneel in stand houden van het gebouw.
Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw inzicht in
de te verwachten onderhoud- en renovatiekosten.
Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet bedoeld
het (klein en groot) onderhoud en de noodzakelijke vervanging
van bouwkundige elementen, alsmede de technische
installatie(s). Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige
situatie en continuering van het huidige gebruik.
De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn opgenomen in het
programma Bestuur van de Gemeenschap. Naar verwachting zal
de ambtswoning medio 2015 door de burgemeester worden
verlaten. Daarna zal de woning te koop worden aangeboden. Na
verkoop zal de onderhoudsvoorziening vrijvallen en worden
betrokken in het rekeningresultaat.
€ 12.229
Onttrekkingen
Toevoegingen
Prognose eindsaldo
Gebouw
Laarderweg 97
Naam beheersplan
Naam Voorziening
Vaste dotatie
€ 0
Aula en
Condoleanceruimte
MOP
Onderhoudsvoorziening
Aula
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Verkoop van activa
Jaar vaststelling
Actualisatie
2002
2014
Prognose beginsaldo
Beheer en onderhoud de aula en condoleanceruimte
Het technisch en functioneel in stand houden van het
gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per
gebouw inzicht in de te verwachten onderhoud- en
renovatiekosten.
Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet
bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de
noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen,
alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt hierbij
is bestendiging van de huidige situatie en continuering
van het huidige gebruik.
De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn
opgenomen in het programma Milieu. De
onderhoudskosten worden ten laste gebracht van de
voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor storting in
de voorziening worden toegevoegd.
€ 19.623
Onttrekkingen
Toevoegingen
€
€
6.767
4.000
Prognose eindsaldo
€
16.856
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Gemeente Eemnes
- 121 -
Vaste dotatie
Programmabegroting 2015-2018
Gebouw
Raadhuislaan 49B
Naam beheersplan
Naam Voorziening
Bibliotheek
MOP
Onderhoudsvoorziening
Bibliotheek
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Jaar vaststelling
Actualisatie
2002
2014
Prognose beginsaldo
Beheer en onderhoud van de bibliotheek
Het technisch en functioneel in stand houden van het
gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft
per gebouw inzicht in de te verwachten onderhouden renovatiekosten.
Met instandhouding van de gebouwen wordt
concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en
de noodzakelijke vervanging van bouwkundige
elementen, alsmede de technische installatie(s).
Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige
situatie en continuering van het huidige gebruik.
De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn
opgenomen in het programma Sport, Cultuur en vrije
tijd. De onderhoudskosten worden ten laste gebracht
van de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen
voor storting in de voorziening worden toegevoegd.
€ 39.976
Onttrekkingen
Toevoegingen
€ 8.473
€ 10.637
Prognose eindsaldo
€ 42.140
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Gebouw
Noordersingel 4
Naam beheersplan
Naam Voorziening
Vaste dotatie
Gebouw Impuls
MOP
Onderhoudsvoorziening
Impuls
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Jaar vaststelling
Actualisatie
2002
2014
Prognose beginsaldo
Beheer en onderhoud van het gebouw Impuls
Het technisch en functioneel in stand houden van het
gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft
per gebouw inzicht in de te verwachten onderhouden renovatiekosten.
Met instandhouding van de gebouwen wordt
concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en
de noodzakelijke vervanging van bouwkundige
elementen, alsmede de technische installatie(s).
Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige
situatie en continuering van het huidige gebruik.
De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn
opgenomen in het programma Opgroeien in
Eemnes. De onderhoudskosten worden ten laste
gebracht van de voorziening, de jaarlijks begrote
bedragen voor storting in de voorziening worden
toegevoegd.
€ 27.275
Onttrekkingen
Toevoegingen
€
€
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Gemeente Eemnes
- 122 -
528
5.122
Vaste dotatie
Programmabegroting 2015-2018
€ 31.859
Prognose eindsaldo
Gebouw
Kerkstraat 16 en
Wakkerendijk 49
Naam beheersplan
Naam Voorziening
Kerktorens
MOP
Onderhoudsvoorziening
Kerktorens
Te onderhouden kapitaalgoederen
Jaar vaststelling
Actualisatie
2002
2014
Prognose beginsaldo
Beheer en onderhoud de kerktorens, kerktoren
Kerkstraat en kerktoren Wakkerendijk.
Het technisch en functioneel in stand houden van de
gemeentelijke (school) gebouwen. Het
Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw
inzicht in de te verwachten onderhoud- en
renovatiekosten.
Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet
bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de
noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen,
alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt
hierbij is bestendiging van de huidige situatie en
continuering van het huidige gebruik.
De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn
opgenomen in het programma Sport, Cultuur en vrije
tijd. De onderhoudskosten worden ten laste gebracht
van de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor
storting in de voorziening worden toegevoegd.
€ 24.885
Onttrekkingen
Toevoegingen
€ 2.676
€ 11.716
Prognose eindsaldo
€ 33.925
Doel
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Gebouw
Schoolpad 1
Naam beheersplan
Naam Voorziening
Vaste dotatie
Centrum Jeugd en Gezin
MOP
Onderhoudsvoorziening
CJG
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Jaar vaststelling
Actualisatie
2002
2014
Prognose beginsaldo
Beheer en onderhoud van het kindcentrum
Het technisch en functioneel in stand houden van het
gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft
per gebouw inzicht in de te verwachten onderhoud- en
renovatiekosten.
Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet
bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de
noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen,
alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt
hierbij is bestendiging van de huidige situatie en
continuering van het huidige gebruik.
De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn
opgenomen in het programma Opgroeien in Eemnes.
De onderhoudskosten worden ten laste gebracht van de
voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor storting
in de voorziening worden toegevoegd.
€ 68.834
Onttrekkingen
Toevoegingen
€ 15.856
€ 16.239
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Gemeente Eemnes
- 123 -
Vaste dotatie
Programmabegroting 2015-2018
€ 69.217
Prognose eindsaldo
Gebouw
Zuidersingel 4
Naam beheersplan
Naam Voorziening
Kringloopwinkel
MOP
Onderhoudsvoorziening
kringloopwinkel
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Jaar vaststelling
Actualisatie
2014
2014
Prognose beginsaldo
Beheer en onderhoud van de kringloopwinkel
Het technisch en functioneel in stand houden van
het gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP)
geeft per gebouw inzicht in de te verwachten
onderhoud- en renovatiekosten.
Met instandhouding van de gebouwen wordt
concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en
de noodzakelijke vervanging van bouwkundige
elementen, alsmede de technische installatie(s).
Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige
situatie en continuering van het huidige gebruik.
De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn
opgenomen in het programma Milieu. De
onderhoudskosten worden ten laste gebracht van
de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor
storting in de voorziening worden toegevoegd.
€ 49.016
Onttrekkingen
Toevoegingen
€
0
12.113
Prognose eindsaldo
€
61.129
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Gebouw
Noordersingel 8
Naam beheersplan
Vaste dotatie
Dansschool
MOP
Naam Voorziening
Onderhoudsvoorziening
dansschool
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Jaar
vaststelling
Actualisatie
2014
2014
Prognose beginsaldo
Beheer en onderhoud van de Dansschool
Het technisch en functioneel in stand houden van
het gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP)
geeft per gebouw inzicht in de te verwachten
onderhoud- en renovatiekosten.
Met instandhouding van de gebouwen wordt
concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en
de noodzakelijke vervanging van bouwkundige
elementen, alsmede de technische installatie(s).
Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige
situatie en continuering van het huidige gebruik.
De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn
opgenomen in het programma Milieu. De
onderhoudskosten worden ten laste gebracht van
de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor
storting in de voorziening worden toegevoegd.
€
0
Onttrekkingen
Toevoegingen
€
€
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Gemeente Eemnes
- 124 -
621
1.000
Vastgestelde dotatie 2015
Programmabegroting 2015-2018
€
Prognose eindsaldo
379
Groen
Naam beheersplan
GroenstructuurPlan
Jaar
1991
vaststelling
Actualisatie
2014 planning
De gehele groen inrichting van het gemeentelijk
openbaar gebied, te weten: hagen, heesters, gazons,
ruwgras, plantsoenen, bosplantsoenen, perken, bermen
etc.
Het beheerplan geeft inzicht in het benodigde budget per
jaar ten behoeve van het technisch en functioneel in
stand houden van de gemeentelijke groenvoorzieningen.
Het onderhoud van het openbaar groen vindt plaats op
basis van het groenstructuurplan. Daarvoor is er een
groenbeheersplan opgesteld, waarop de
onderhoudsbestekken voor de Noord- en Zuidbuurt zijn
gebaseerd. Deze bestekken zijn in 2010 geactualiseerd
voor de Europese aanbesteding die in 2011 plaatsvond.
Het onderhoud van de Noord- en de Zuidbuurt is
nagenoeg geheel uitbesteed. Voor het overige wordt het
onderhoud in eigen beheer uitgevoerd. Het contract
loopt tot eind 2016.
Naam Voorziening
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Alle baten en lasten van het openbaar groen gaan via de
exploitatiebegroting. Er is geen voorziening of reserve
aanwezig. In de exploitatie zijn de kosten opgenomen
voor het onderhoud. Het onderhoud wordt uitgevoerd
door zowel de BEL Combinatie, als door externen.
Gemeente Eemnes
- 125 -
Programmabegroting 2015-2018
RIOLERING
Naam beheersplan
GRP 2014 - 2017
Jaar
2014
vaststelling
Actualisatie
2017
Het gehele gemeentelijk rioolstelsel, inclusief
bergbezink- en overstortvoorzieningen en de
drukriolering, inclusief alle pompgemalen en
bijbehorende zaken.
Het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) heeft inzicht in
de noodzakelijke onderhoud- en
nieuwbouwwerkzaamheden en de daartoe benodigde
budgetten over de planperiode. De planmatige opzet
van het GRP vormt tevens de basis voor de raming
van de jaarlijkse lasten en daarmee voor de bepaling
van de hoogte van het rioolrecht. In het GRP is een lijst
van investeringen opgenomen die noodzakelijk zijn om
de riolering in de gemeente op het vereiste niveau te
houden. Deze lijst bevat investeringen voor
vervanging, verbetering en aanleg/uitbreiding.
Het beheer en onderhoud van de riolering in Eemnes
gebeurt op basis van het Gemeentelijk Rioleringsplan
voor de planperiode 2014 - 2017. Hierin zijn de
beleidskaders opgenomen voor het beheer en
onderhoud van de riolering in de planperiode.
Daarnaast wordt elk jaar een uitvoeringsprogramma
GRP opgesteld. Daarin staat welke activiteiten we in
het betreffende jaar moeten uitvoeren.
De reguliere onderhoudswerkzaamheden worden
gefinancierd uit de jaarlijkse exploitatiebegroting. De
object-, systeemmaatregelen en de wijkschouwen
vallen onder de investeringen en afschrijving van 40
jaar.
Naam Voorziening
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Gemeente Eemnes
- 126 -
Programmabegroting 2015-2018
WEGEN
Naam beheersplan
Wegbeheersysteem
Rationeel Wegbeheer
Naam Voorziening
Te onderhouden kapitaalgoederen
Jaar
2006
vaststelling
Actualisatie
Jaarlijks
De inrichting van het gemeentelijk openbaar gebied, te
weten: wegen (zand, asfalt en klinker), trottoirs, fietsen voetpaden, pleinen, parkeerplaatsen, tunnels etc.
Met behulp van het geautomatiseerde
wegbeheersysteem wordt inzicht gekregen in de
actuele kwaliteit en de benodigde budgetten voor het
uitvoeren van het onderhoud aan het wegennet om het
gewenste kwaliteitsniveau te bereiken/handhaven. Op
basis van dit inzicht wordt een planning gemaakt voor
het onderhoud van de wegen. De keuze voor de
investering worden ook daarbij gemaakt.
Het wegennet planmatig en naar behoren te
onderhouden met het beschikbaar gesteld budget.
Het beleidskader wordt bepaald door enkele wetten,
als de Wegen en Verkeerswet, Wet Herverdeling
Wegenbeheer, het BW en de Wet Milieubeheer. Er is
ook een relatie met andere beleidsterreinen, zoals
riolering (gezamenlijke aanleg), verkeersveiligheid,
milieu en sociale veiligheid, ruimtelijke ordening,
nieuwbouwprojecten etc.
De onderhoudswerkzaamheden worden gefinancierd
uit de jaarlijkse exploitatiebegroting. De aanleg en
vernieuwingen (wijkschouw projecten) vallen onder de
investeringen met maatschappelijk nut, die in één keer
ter lasten van de reserve kapitaallasten worden
gebracht.
Doel
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
SPEELPLAATSEN
Naam beheersplan
Speelplaatsenplan
Jaar
2009
vaststelling
Actualisatie
2024
Alle gemeentelijke speelplaatsen.
Het beheerplan geeft inzicht in de algehele
onderhoudsstaat van de speelplaatsen en de
benodigde budgetten voor het uitvoeren van het
onderhoud en de renovaties binnen de planperiode.
In het najaar van 2009 is een nieuw Speelplan
vastgesteld door de raad. In dit plan is de situatie rond
de speeltoestellen beschreven. Ook is naar de
leeftijdsopbouw van de jeugd in Eemnes gekeken.
Daarnaast zijn opmerkingen van de jeugd
meegenomen. Hieruit is een visie gekomen voor de
speelplaatsen in Eemnes. Een aantal plaatsen wordt
gerenoveerd er komt een enkele nieuwe plek bij en
een aantal plaatsen zullen op termijn opgeheven
worden. Het speelplan bevat ook een raming voor de
komende jaren.
De jaarlijkse lasten voor renovatie en onderhoud
worden ten laste gebracht van de reserve
kapitaallasten.
Naam Voorziening
Te onderhouden kapitaalgoederen
Doel
Beleidskader
Financiële situatie begrotingsjaar
Gemeente Eemnes
- 127 -
Programmabegroting 2015-2018
C.
Paragraaf Financiering
Per 1 januari 2001 geldt de wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden). Het belangrijkste
uitgangspunt van de wet FIDO is het beheersen van risico’s. Dat uit zich in een tweetal
randvoorwaarden. Het eerste is dat het aangaan en verstrekken van leningen evenals het
verlenen van garanties alleen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De
tweede houdt in dat uitzettingen en derivaten een prudent karakter moeten hebben en niet
gericht zijn op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatige risico´s.
Voor het beperken van het renterisico zijn er specifieke wettelijke normen, namelijk de
kasgeldlimiet en renterisiconorm. De kasgeldlimiet beperkt de financiering met korte schulden en
de renterisiconorm beperkt de omvang van herfinanciering op lange schulden om te vermijden
dat er binnen de bestaande portefeuille een forse renteverhoging kan ontstaan.
Naast de wettelijke bepalingen in de wet Fido is er het door de raad vastgestelde treasurybeleid
in het treasurystatuut. Begin 2009 is het treasurystatuut aangepast. De bedoeling hiervan was
niet om het beleid te veranderen, dat is grotendeels gelijk gebleven, maar wel om de uitvoering
van de treasury aan te passen aan de nieuwe organisatie. Het college heeft daartoe in februari
2009 een ‘uitvoeringsbesluit treasury’ vastgesteld. Begin 2010 is het treasurystatuut nogmaals
aangepast naar aanleiding van een onderzoek door de Rekenkamer. De bevoegdheid tot het
aangaan van leningen is daarbij voor het college beperkt. Voor leningen groter dan € 500.000 ligt
de bevoegdheid nu bij de raad.
In 2012 zijn er twee wetswijzigingen in gang gezet onder invloed van de schulden/economische
crisis en de druk daardoor op sluitende overheidsbegrotingen binnen Europa: de wet HOF en het
Schatkistbankieren.
Wet Schatkistbankieren
De nieuwe wet Schatkistbankieren verplicht gemeenten om hun overtollige financiën onder te
brengen bij het Rijk. Dat houdt in dat alle overtollige liquiditeiten dagelijks worden afgeroomd
naar een (eigen) rekening bij het Rijk. Op deze manier wil de overheid de EMU schuld verlagen.
Het wetsvoorstel heeft tot gevolg dat gemeenten overschotten niet meer naar eigen inzicht
kunnen beleggen en dat vrijvallende beleggingen naar de schatkist gaan. Over de tegoeden bij
het Rijk ontvangt de gemeenten een rente die gelijk is aan de rente die het Rijk betaald voor haar
leningen van een vergelijkbare termijn. Wanneer we een deposito wegzetten voor een jaar,
ontvangen we de rente die het Rijk betaald voor een jaar. De wet is ingegaan per 1 januari
2014.Met de huidige lage rentes worden vrijvallende beleggingsopbrengsten niet herbelegd,
maar ingezet voor de financiering.
Wet HOF
Nederland gaat de recente Europese afspraken ten aanzien van begrotingsdiscipline opnemen
in de Wet houdbare overheidsfinanciën (HOF). Omdat ook gemeenten, provincies en
waterschappen bijdragen aan het begrotingstekort van de collectieve sector, bepaalt het
wetvoorstel dat niet alleen het Rijk maar ook de decentrale overheden zich moeten houden aan
een bepaalde begrotingsdiscipline. De tekortnorm is voor decentrale overheden bepaald op
maximaal 0,5% BBP (voor alle gemeenten samen) gedurende de periode 2013 tot en met 2015.
Eind 2015 volgt een evaluatie aan de hand waarvan wordt bezien of de beoogde tekortnorm
voor de jaren 2016 (- 0,4% BBP) en 2017 (-0,3%BBP) verantwoord en mogelijk is. Vooralsnog
heeft de wet geen concrete gevolgen voor de gemeente.
Treasurystatuut
In het treasurystatuut staat beschreven hoe de gemeente Eemnes met beleggingen en leningen
omgaat. De belangrijkste doelstellingen zijn:
- Beschermen van de organisatie tegen ongewenste financiële risico’s;
- Aantrekken van gelden tegen zo laag mogelijke kosten en aanvaardbare condities;
- Optimaliseren van het renteresultaat.
Gemeente Eemnes
- 128 -
Programmabegroting 2015-2018
Financieringsbehoefte
Voor 2015 wordt er rekening gehouden met zo'n 24 miljoen aan financieringsbehoefte. Zo'n 15
miljoen daarvan heeft betrekking op de verwerving van de gronden voor de Zuidpolder en zo'n
2,5 miljoen op de financiering (in de vorm van een lening) van de CV/BV die de gronden bouwen woonrijp maakt. Gaandeweg zal deze financieringsbehoefte afnemen, voornamelijk als
gevolg van de afname van gronden door de CV/BV. De overige financiering is nodig voor het
bedrijventerrein en de reguliere investeringen.
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet heeft tot doel de renterisico’s op kortlopende (opgenomen) geldleningen te
beperken. Jaarlijks wordt door het ministerie aangegeven, welk bedrag een gemeente mag
financieren met kortlopende geldleningen: de kasgeldlimiet. Het betreft een percentage (8,5%)
van het totaal van de begroting. Indien deze kasgeldlimiet structureel wordt overschreden dient
de kortlopende schuld omgezet te worden in een langlopende schuld. De gemeente Eemnes
maakt van tijd tot tijd gebruik van het middel kasgeld, vanwege de lagere rentekosten, met in
acht name van de limiet die hiervoor geldt.
Renterisiconorm
Om ongewenste financiële gevolgen van rentewijzigingen te beperken wordt door het ministerie
jaarlijks een renterisiconorm aangegeven. Dit is het maximale percentage (20%) van de totale
vaste schuld (minus verstrekte leningen) waarvan de rente herzien mag worden in het lopende
jaar. De uitkomst hiervan mag niet overschreden worden, zodat er een spreiding van de
opgenomen leningen, looptijden en renteaanpassing data ontstaat. Voor de gemeente Eemnes
zal voor 2015 deze norm niet worden overschreden (zie ook bijlage renterisiconorm).
Renteresultaat
In de afgelopen jaren was er altijd een behoorlijk batig saldo op de beleggingsrente versus de te
betalen rente op de leningen. Door benodigde financiering van de Zuidpolder en overige
activiteiten en de afname van de beleggingsopbrengst is dit batig saldo verdwenen.
Gunstig voor de financiering is nog wel steeds de historisch lage rente voor zowel korte als lange
financiering. Voor een tienjaars staatslening NL wordt medio 2014 rond de 1,2% rente betaald.
Voor 2015 wordt 200.000 aan rente ontvangsten begroot en 380.000 aan rentekosten.
Risicobeheer
De risico’s die de gemeente Eemnes loopt zijn gering:
Kredietrisico: de beleggingen zijn ondergebracht bij marktpartijen die voldoen aan de eisen die
het treasurystatuut hieraan stelt. De Wet FIDO is begin 2010 aangescherpt en gemeenten
mogen alleen nog beleggingen uitzetten bij partijen met een kredietbeoordeling van minimaal
AA.- en een landenbeoordeling van AA.
Koersrisico: Bij de beleggingen is de intentie om de volledige looptijd uit te zitten, zodat de
hoofdsom altijd is gegarandeerd. Mocht hiervan, als gevolg van de behoefte aan liquiditeiten,
worden afgeweken en de hoofdsom daardoor niet meer gegarandeerd is, dan zal de raad
hierover een besluit moeten nemen.
Gemeente Eemnes
- 129 -
Programmabegroting 2015-2018
De beleggingsportefeuille ziet er per 1 augustus 2014 als volgt uit:
OMSCHRIJVING
Soort
Nominale
waarde
Aankoop
bedrag
Aegon 4,125%
Abn Amro var 2019
APG garantiefonds
Obligatie
Obligatie
Beleggingsfonds
500.000
1.000.000
4.500.000
436.750
985.000
4.500.000
Coupon
%
4,13
4,70
3,00
Vitens
Vitens
Aandelen
Lening
7.510
84.000
7.510
84.000
4,00
6.091.510
6.013.260
Totaal
Einde looptijd
08-12-14
10-06-19
maart 2019
N.B. Bij de jaarrekening 2011 is gezien de koersontwikkeling van het APG fonds besloten om de
verwachte rente op 3% te zetten in plaats van de eerder gehanteerde 5%.
Leningportefeuille
Leningportefeuille
Leningbedrag
2.000.000,00
1.800.000,00
2.500.000,00
4.500.000,00
4.900.000,00
750.000,00
Omschrijving
BNG 40.107336
BNG 40.107871
BNG 40.108898
BNG 40.108897
BNG 40.109119
Lening SVN dorpshart
Aan te trekken september 2014:
5.000.000,00
1.500.000,00
1.000.000,00
Soort
Looptijd
Lineair
Lineair
Fixe
Fixe
Fixe
Annuiteit
10
10
10
5
10
7
laatste
aflossing
20-2-2022
15-11-2022
23-12-2023
23-12-2018
15-4-2024
31-12-2015
Fixe
Fixe
Fixe
4,5
2
5
1-4-2019
1-10-2016
1-10-2019
23.950.000,00
Rente
2,630%
1,950%
2,730%
1,580%
2,270%
1,50%
Stand per 01/01
2015
1.400.000,00
1.260.000,00
2.500.000,00
4.500.000,00
4.900.000,00
102.654,00
5.000.000,00
1.500.000,00
1.000.000,00
22.162.654,00
Treasurycomité
Het treasurycomité bestaat uit de portefeuillehouder Financiën, de controller en de treasurer.
Minimaal viermaal per jaar wordt in het treasurycomité gesproken over de ontwikkelingen op
treasurygebied, onder meer komt aan de orde de liquiditeitsprognose, financieringsbehoefte,
rentevisie en de ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt.
Het college is binnen het door de raad vastgestelde treasurystatuut belast met de uitvoering van
de financieringsfunctie.
Gemeente Eemnes
- 130 -
Programmabegroting 2015-2018
D.
Paragraaf Bedrijfsvoering
Algemeen
Het bestaande beleid van Eemnes voor deze paragraaf is vastgelegd in de volgende
documenten:


Verordening op het e-mail en internetgebruik
Informatieplan 2013 - 2015

Beveiligingsplan
Beleids- en beheersmatige aspecten
De bedrijfsvoering heeft als reikwijdte de gemeentelijke organisatie.
De ambtelijke staf van Eemnes bestaat uit de gemeentesecretaris met bestuurssecretariaat,
beleidsregie en control.
De gemeentelijke taken worden uitgevoerd door de BEL Combinatie. Hiervoor heeft de
gemeente Laren een Dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de BEL Combinatie. Hierin
worden de begrote uren opgenomen die in 2015 door de diverse afdelingen worden besteed aan
de taken voor Laren.
Uitgangspunten bedrijfsvoering
De inwoner verwacht van de gemeente dat de gelden rechtmatig, doelmatig en doeltreffend
besteed worden en dat zij een betrouwbare partner voor de burgers is en transparant handelt.
Deze verwachtingen zijn leidraad voor de bedrijfsvoering.
De bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Het welslagen van de
programma’s is zodoende in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering.
Er is ook een samenhang tussen het programma Bestuur en de paragraaf Bedrijfsvoering. Het
programma Bestuur richt zich met name op de relatie tussen burger en gemeente. De paragraaf
richt zich op de reguliere, operationele kaders voor de bedrijfsvoering.
Bedrijfsvoering BEL Combinatie
Voor informatie over de bedrijfsvoering van de BEL Combinatie wordt verwezen naar de
begroting 2015 van de BEL Combinatie.
Vanuit de optiek van de gemeente zijn de volgende onderwerpen voor 2015 belangrijk:
HRM
De gemeente Eemnes sluit voor het HRM beleid waar mogelijk en wenselijk aan bij de BEL
Combinatie. Voor de (beperkte) ambtelijke staf wordt de HRM cyclus (Ontwikkelingsplan,
functioneringsgesprek, beoordelingsgesprek) doorlopen. De kerncompetenties professionaliteit,
publiek ondernemerschap, openheid en samenwerken zijn binnen de BEL Combinatie
inmiddels goed ontwikkeld.
De volgende stap is de ontwikkeling van persoonlijk leiderschap. ‘E-learning’ is in 2015
volledig geïmplementeerd in de organisatie en het in 2014 ontwikkelde mobiliteitsbeleid wordt
geïmplementeerd. De werkkostenregeling is uitgesteld en wordt in 2015 ingevoerd, de
voorbereiding vindt plaats in 2014. Waar mogelijk zijn de meeste HRM-producten
gedigitaliseerd zodat de administratieve taken op het gebied van in- door- en uitstroom soepel
en transparant verlopen. Het team HRM heeft zich verder ontwikkeld tot volwaardig
sparringpartner van het management.
Risicomanagement en projectcontrol
Sinds enkele jaren krijgt risicomanagement meer aandacht, zowel in de jaarrekening en
begroting als ook bij de voorbereiding van beleidsvoorstellen. Naast de ontwikkeling van
Gemeente Eemnes
- 131 -
Programmabegroting 2015-2018
nieuwe instrumenten betreft dit ook bewustwording en de implementatie van
risicomanagement in de afdelingen. Eind 2013 is gestart met de implementatie van het
risicomanagement op organisatie-, proces- en projectniveau onder begeleiding van externe
expertise. Ook is eind 2013 een Legal audit gestart, waarvan de resultaten in het derde
kwartaal van 2014 zijn gepresenteerd. In 2015 zal aan bovengenoemde ontwikkelingen
verdere invulling worden gegeven.
Binnen de projecten van de BEL Combinatie wordt, mede op grond van de nieuwe visie op
Control, project control in gang gezet. Nadat e.e.a. in 2013 is opgestart, wordt hier in 2014
nadere invulling aan gegeven. Ook in 2015 is de verdere ontwikkeling en implementatie van
projectcontrol één van de belangrijkste thema’s binnen afdeling Control en Financiën.
Informatieplan 2015 e.v.
De ontwikkeling van de informatievoorziening en het informatiebeleid staan vooral in het
teken van de verdere digitalisering van processen en de aansluiting op de decentralisaties in
het Sociaal Domein. In 2014 heeft een grote release van de Dimpact-e-suite plaatsgevonden.
Hiermee vindt in 2015 de doorontwikkeling naar volledig zaakgericht werken en de opbouw
van digitale zaakdossiers plaats.
In 2015 maken we ook een start met de implementatie van het mGBA. Daarmee bouwen we
door aan het stelsel van basisregistraties dat noodzakelijk is voor een volledige digitale
overheid in 2017. Informatieveiligheid is een belangrijk thema. In 2015 implementeren we het
in 2014 ontwikkelde informatieveiligheidsbeleid.
Inkoop
Inkoop is op een structurele wijze in de organisatie van de BEL Combinatie belegd en de
structurele besparingen zijn inzichtelijk. Er wordt gestuurd op de realisatie van de
afgesproken bezuinigingen. Ook wordt gerapporteerd over de maatschappelijke waarde
(duurzaamheid, Social Return en innovatie) van de inkoop.
Huisvesting
Het BEL-kantoor is in gebruik door politiepost Eemnes, het gemeentebestuur van Eemnes en
de gemeentelijke organisatie van de drie gemeenten. Het kantoor heeft energielabel A. Het
doel is om dit relatief nieuwe kantoor qua energieprestatie eisen ook te gebruiken volgens
energielabel A. De bouwkundige en installatietechnische systemen zijn meer op elkaar
afgestemd. In 2014 is een optimalisatie uitgevoerd van de installaties voor de warmtekoudeopslag (WKO). In 2015 zetten wij in op het verder verduurzamen door waar mogelijk
het verder optimaliseren van het energiebeheer. Met business cases wordt dit verder
uitgewerkt. De aanbesteding van het gebouwenbeheer (w.o. het BEL kantoor) is begin 2015
gerealiseerd. Ook zijn de processen rond het ICT-beheer verder ingeregeld.
Communicatie
Nadat in 2014 de eerste fase van het Communicatieplan is afgerond, voeren we in 2015 de
tweede fase uit. Belangrijke doelstelling van dit plan is het versterken van het communicatiebewustzijn binnen de organisatie, zodat communicatie een integraal onderdeel is van beleid
en uitvoering van de drie gemeenten.
Gemeente Eemnes
- 132 -
Programmabegroting 2015-2018
E.
Paragraaf Verbonden partijen
De Gemeente Eemnes heeft bestuurlijke en financiële belangen in een aantal verbonden
partijen. In de nota strategische samenwerking (voorjaar 2011) is de visie op verbonden partijen
opgenomen.
Bij samenwerking met andere partijen gaat het om meer dan alleen het bereiken van een
gunstiger schaalgrootte. De keuze voor samenwerkingspartners wordt niet alleen bepaald
door de geografische nabijheid en de gezamenlijke schaalgrootte, maar ook en vooral
door gedeelde belangen bij de samenwerking en onderling vertrouwen.
Eemnes hanteert bij haar keuzes voor het aangaan, continueren of beëindigen van
samenwerkingsrelaties de toegevoegde waarde van de samenwerking voor de burger als
toetssteen. Effectieve aanpak van maatschappelijke opgaven, kwaliteit, continuïteit en
efficiëntie zijn daarbij kernwaarden, evenals democratische controle en betrouwbaar
partnerschap. De kaderstellende en controlerende taken van de raad mogen door de
samenwerkingen niet uitgehold worden. Eemnes hecht eveneens aan betrouwbaar
partnerschap, hetgeen inhoudt dat samenwerken voor ons niet vrijblijvend of gemakkelijk
opzegbaar is.
Eemnes kiest ervoor geen korte termijn voordelen na te jagen, maar kiest voor stabiele relaties
met anderen en stabiele verhoudingen in de regio omdat wij ervan overtuigd zijn dat daarmee op
de lange termijn de beste en meest efficiënte resultaten worden bereikt.
In het kader van de decentralisaties zullen keuzes worden gemaakt ten aanzien van de
samenwerking met Verbonden Partijen, gelet op congruente samenwerking, samenhang tussen
diverse taken en de integrale benadering. Het gaat dan om de Jeugdzorg (GGD), WMO (SBG),
Sociale werkvoorziening (Tomin) en Sociale Zaken (Soza HBEL). Die keuzes kunnen er toe
leiden dat er veranderingen ontstaan vanaf 1-1-2015.
BEL COMBINATIE
Vestigingsplaats
Eemnes
Doel
De BEL Combinatie draagt zorg voor een doelmatige, kwalitatief goede, efficiënte en
controleerbare uitvoering van de door de deelnemende gemeenten opgedragen taken.
Openbaar belang
De BEL Combinatie is de gemeenschappelijke werkorganisatie van de gemeenten Blaricum,
Eemnes en Laren. Door de ambtelijke capaciteit te bundelen kan efficiënter worden gewerkt en
is de organisatie minder kwetsbaar. De drie gemeenten blijven zelfstandig met elk een eigen
gemeenteraad, college van burgemeester en wethouders, een kleine ambtelijke staf en een
eigen gemeentehuis. Begin 2007 hebben de gemeenteraden van Blaricum, Eemnes en Laren
(BEL) zich uitgesproken voor deze samenwerkingsvorm. Hierdoor wordt een bestuurlijke en
ambtelijke BEL-organisatie beoogd die borg staat voor een efficiënte en hoogwaardige
dienstverlening voor burgers, ondernemers, verenigingen en instellingen.
Op 1 januari 2008 is de BEL Combinatie daadwerkelijk gestart. Deze vorm van samenwerking is
uniek in Nederland. De voordelen van een grote gemeente: minder kwetsbaar, efficiënter en
meer capaciteit, zijn gecombineerd met het voordeel van een kleine gemeente: beleid dat is
afgestemd op de lokale behoefte en een korte afstand tussen burger en bestuur.
Betrokkenen
Gemeenten Blaricum, Eemnes en Laren
Gemeente Eemnes
- 133 -
Programmabegroting 2015-2018
Bestuurlijk belang
De BEL Combinatie staat onder leiding van een directeur en bestaat uit zes afdelingen.
Financieel belang
In 2014 heeft de gemeente Eemnes op begrotingsbasis een afname van goederen en diensten
van circa € 4.6 mln.
Het Eigen Vermogen van de BEL combinatie bedraagt ultimo 2012 € 248.000 (excl.
bestemmingsreserves).
Ontwikkelingen in begrotingsjaar 2014
In 2014 zullen verdere uitvoering van het Informatieplan, de strategische samenwerking in de
regio, vooral op het gebied van de decentralisaties en de bezuinigingen centraal staan.
Servicebureau Gemeenten
Vestigingsplaats
Amersfoort
Doel
Het Servicebureau Gemeenten draagt zorg voor een doelmatige, kwalitatief goede, efficiënte en
controleerbare uitvoering van de door de deelnemende gemeenten opgedragen taken.
Openbaar belang
De gemeenschappelijke regeling is opgericht vanuit de gedachte dat door een goede
samenwerking tussen deelnemende gemeenten bepaalde taken efficiënter en effectiever kunnen
worden uitgevoerd. Het Servicebureau voert taken voor Eemnes uit op het gebied van milieu
(vergunning en handhaving) en WMO (de behandeling van aanvragen en uitvoering van
individuele WMO voorzieningen).
Betrokkenen
Bij het Servicebureau Gemeenten zijn de volgende gemeenten aangesloten: Amersfoort, Baarn,
Bunschoten, Eemnes, Leusden, Soest en Woudenberg.
Bestuurlijk belang
Het bestuur van het Gewest bestaat uit een Algemeen Bestuur (AB), een Dagelijks Bestuur (DB)
en de voorzitter.
De portefeuillehouder milieu van Eemnes maakt deel uit van het AB.
Financieel belang
De begrote bijdrage van Eemnes in 2014 aan het Servicebureau Gemeenten bedraagt circa
€ 356.000 (excl. verstrekkingen WMO). Dit betreft een bijdrage voor milieutaken van € 133.162
(incl. een bezuiniging van € 10.000), overig milieu € 15.527 en de uitvoering van WMO taken
voor € 207.628 (WMO loket, afhandeling aanvragen, controle).
Namens de gemeente Eemnes verzorgt het servicebureau voor circa € 690.000 (incl. een
bezuiniging van € 50.000) aan individuele verstrekkingen (Huishoudelijke Hulp,
woonvoorzieningen, rolstoelvoorzieningen, vervoersvoorzieningen).
Het Eigen Vermogen van het Servicebureau Gemeenten bedraagt ultimo 2013: € 170.000.
Ontwikkelingen in begrotingsjaar 2015
Het besluit tot ontbinding van het SBG is in 2014 genomen en zal in 2015 worden geëffectueerd.
De frictiekosten zullen voor de gemeente Eemnes beperkt blijven tot de daartoe bestemde
voorziening, zodat hier geen nieuwe maatregelen nodig zullen zijn. Het personeel van de SBG
zal zoveel als mogelijk in de gemeente Amersfoort worden opgenomen.
Gemeente Eemnes
- 134 -
Programmabegroting 2015-2018
Bureau Regio Amersfoort (BRA)
Vestigingsplaats
Amersfoort
Doel
Het BRA heeft tot doel de behartiging van belangen met een regionaal karakter, teneinde een
evenwichtige ontwikkeling in het gebied te bevorderen.
Openbaar belang
De regionale agenda 2013-2015 bevat 7 pijlers:
Algemeen (coördinatie samenwerking)
Economische zaken
Recreatie en toerisme
Ruimte en wonen
Sociaal Domein
Verkeer en vervoer
Onderzoek versterking van de samenwerking
In de strategische agenda die in 2013 is vastgesteld, worden 4 speerpunten met voorrang
benoemd, dit zijn:
Voorzieningen
Woningmarkt
Bedrijventerreinen
Sociaal Domein.
Bestuurlijk belang
De bestuurlijke samenwerking loopt per 1 januari 2009 via een Bureau Regio Amersfoort
(ondergebracht bij de gemeente Amersfoort). De gemeente Eemnes heeft hier middels een
collegebesluit van 18 november 2008 een bestuurconvenant over afgesloten.
Voor iedere bestuursopdracht bepaalt vervolgens elke gemeente of en in hoeverre men hieraan
wil deelnemen. Ook deelname van gemeenten buiten het gebied (Nijkerk, het Gooi) zou bij
bepaalde onderwerpen mogelijk zijn.
Financieel belang
Eemnes draagt voor circa € 17.000 bij aan het BRA.
Het Eigen vermogen van het Bureau Regio Amersfoort is nihil.
Het management van het BRA wordt uitgevoerd door de gemeente Amersfoort.
GGD MIDDEN-NEDERLAND / Regio Utrecht
Vestigingsplaats
Zeist
In verband met de wet op de veiligheidsregio’s is de GGD Midden-Nederland met ingang van
2014 als zodanig opgegaan in de GGD Regio Utrecht.
Doel
Dit openbaar lichaam behartigt de belangen van de deelnemers op het gebied van de openbare
gezondheidszorg, daartoe voert de dienst de zgn. basistaken en een aantal keuzetaken uit.
Openbaar belang
De GGD voert alle taken voortkomend uit de Wet Collectieve Preventie Volksgezondheid
(WCPV) voor de gemeente uit, waarbij de focus ligt op de collectieve aspecten van de
gezondheid. Hierbij is de GGD gericht op het bewaken en bevorderen van de gezondheid van
alle inwoners in het werkgebied door onderzoek, voorlichting, advies en interventies.
Gemeente Eemnes
- 135 -
Programmabegroting 2015-2018
Bestuurlijk Belang
Er is in de provincie Utrecht, naast de GGD voor de stad Utrecht een gefuseerde GGD voor 28
Utrechts gemeenten. De stemverhouding is dezelfde als in de Veiligheidsregio Utrecht. Het
hoofdkantoor staat is Zeist. In Amersfoort blijft een locatie voor front-Office taken.
De portefeuillehouder volksgezondheid zit in het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur.
Financieel belang
De bijdrage van Eemnes aan de GGD bedraagt circa € 242.000 inclusief een bezuiniging van €
8.950 (€ 49.200 openbare gezondheidszorg en € 192.700 Jeugdgezondheidszorg).
Het Eigen vermogen van de GGD bedraagt circa € 2.576.000 ultimo 2013 (inclusief
bestemmingsreserve DD JGZ).
Ontwikkelingen in begrotingsjaar 2015
De deelnemende gemeenten en de GGD zullen zich in het licht van de bezuinigingen nadenken
over de rol en positie van de GGD
In Eemnes heeft de GGD een prominente rol bij het Centrum voor Jeugd en Gezin
VEILIGHEIDSREGIO UTRECHT (VRU)
Vestigingsplaats
Utrecht
Doel
Het doel van deze regeling is het door de Veiligheidsregio Utrecht realiseren van een
gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de Utrechtse
gemeenten.
Openbaar belang
Per 1 januari 2006 is de Veiligheidsregio Utrecht formeel van start gegaan. Deze bestaat uit een
samenwerking tussen de brandweer (BRUL), de politie, de Geneeskundige Hulpverlening bij
Ongevallen en Rampen (GHOR), de gemeenschappelijke meldkamer Utrecht (GMU) en 29
Utrechtse gemeenten. Het doel van deze regeling is het door de Veiligheidsregio Utrecht
realiseren van een gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de
Utrechtse gemeenten. Naast de uitvoering van de wettelijke taken van regionale brandweer en
geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen, is de VRU belast met de
multidisciplinaire taakuitoefening van rampenbestrijding en crisisbeheersing.
De gemeentelijke organisaties zijn verantwoordelijk voor een aantal crisisbeheersingsprocessen
zoals: opvang en verzorging bij evacuatie, registratie van slachtoffers, voorlichting en nazorg.
Geen enkele gemeentelijke organisatie is in staat om deze taken geheel te verzorgen.
Betrokkenen
Naast Eemnes nemen er 28 Utrechtse gemeenten deel aan deze gemeenschappelijke regeling.
Bestuurlijk belang
Het Algemeen Bestuur (AB) bestaat uit de vertegenwoordigers van de 29 Utrechtse gemeenten.
De Commissaris van de Koningin van de provincie Utrecht is waarnemer. Elk lid
vertegenwoordigd zijn of haar gemeente in het bestuur en fungeert als intermediair tussen
gemeente en het bestuur. Dit laatst is van belang omdat, wanneer er regionale besluiten moeten
worden genomen, goedkeuring van alle gemeenteraden nodig is. De raden dienen daarom goed
te worden geïnformeerd over ontwikkelingen die op regionaal niveau aan de orde zijn.
Burgemeester R. van Benthem is namens Eemnes vertegenwoordigd in het AB.
Het Dagelijks Bestuur (DB) is een afgevaardigde van 9 leden uit het AB en komt frequenter
bijeen. De leden van het DB hebben ieder één of meer inhoudelijke thema’s in hun portefeuille
op het gebied van het takenpakket van de Veiligheidsregio.
Financieel belang
Gemeente Eemnes
- 136 -
Programmabegroting 2015-2018
Per gemeente wordt een bijdrage per inwoner geleverd. Eemnes betaalt in 2015 aan de
veiligheidsregio circa € 530.000. Dit bedrag betreft de regionale rampenbestrijding en uitvoering
van alle brandweertaken. Daarnaast wordt in verband met overdracht van de brandweerkazerne
een bedrag van circa € 200.000 per jaar betaald inzake exploitatielasten en kapitaallasten.
Het eigen vermogen ultimo 2013 van de VRU bedroeg € 5.422.000 inclusief
bestemmingsreserves.
Ontwikkelingen in begrotingsjaar 2015
De gevolgen van het nieuwe dekkingsplan en de totale huisvesting van de brandweer in de
provincie zullen met de verschillende gemeenten besproken worden. De VRU voert met ingang
van 01 januari 2015 een nieuwe bekostigingssystematiek in. Deze systematiek sluit meer aan bij
de activiteiten van de gemeenten. Er is nog steeds sprake van een solidariteit gedachte waarbij
gemeenten onderling de nadelige effecten gezamenlijk delen.
VITENS
Vestigingsplaats
Utrecht
Doel
Exploitatie van het grootste drinkwaterbedrijf in Nederland.
Openbaar belang
De kernactiviteiten zijn winning, productie en levering van (drink)water aan particulieren en
bedrijven.
Betrokkenen
De aandelen Vitens worden gehouden door gemeenten en provincies in het verzorgingsgebied
van Vitens NV.
Bestuurlijk belang
De gemeente Eemnes is aandeelhouder en heeft daarmee stemrecht. De vertegenwoordiger
van de gemeente Eemnes naar de Algemene vergadering van Aandeelhouders is de
burgemeester.
Financieel belang
Per 1 oktober 2006 zijn Hydron Midden-Nederland, Hydron Flevoland en Vitens gefuseerd. De
kernactiviteiten zijn winning, productie en levering van (drink)water aan particulieren en
bedrijven. Eemnes bezit 7.988 aandelen Vitens (0,159% van het totaal) die voor de aanschafprijs
van € 7.510 op de balans staan. Hierover wordt jaarlijks circa € 20.000 dividend ontvangen. Door
de relatieve overwaarde van Hydron Midden Nederland bij de fusie, ontvangt Eemnes een
afkoopsom van € 108.000 die d.m.v. een achtergestelde lening in 15 jaar wordt afgelost.
Het totale eigen vermogen van Vitens bedraagt € 438 mln ultimo 2013
STICHTING GROOTSCHALIGE BASISKAART UTRECHT
Vestigingsplaats
Utrecht
Doel
De stichting is een zgn beheerstichting die nodig is voor het instandhouden, bijhouden en
exploiteren van de GBKN voor Utrecht.
Openbaar belang
Eemnes heeft via de VNG Utrecht medezeggenschap over de inhoud, de wijze van bijhouding
en instandhouding, de exploitatie en de financiële aspecten van de GBKN. De VNG Utrecht is
gemachtigd om namens de Utrechtse gemeenten de vertegenwoordiging in het bestuur van de
stichting grootschalige basiskaart Nederland voor Utrecht te vervullen. De gemeente Eemnes is
op dit moment niet vertegenwoordigd in het bestuur van de stichting.
Gemeente Eemnes
- 137 -
Programmabegroting 2015-2018
Financieel belang
De bijdrage voor 2015 loopt via de BELCombinatie.
Een eventueel batig of nadelig resultaat wordt aan het eind van het boekjaar verrekend met de
deelnemende partijen. De totale begroting van de stichting bedraagt ca € 0,3 mln.
Welstand en Monumenten Midden Nederland.
Vestigingsplaats
Bunnik
Doel
Dit openbare lichaam heeft tot taak de deelnemende gemeenten van advies te dienen inzake de
instandhouding en bevordering van het bouwkundig schoon, de welstandszorg, het landschapen stedenschoon, waaronder de monumentenzorg, alsmede de zorg voor de ruimtelijke kwaliteit
in zijn algemeenheid.
Openbaar belang
De Provinciale Utrechtse Welstandscommissie is in 1929 opgericht met als hoofddoelstelling “de
instandhouding van het bouwkundige schoon, het landschaps- en stedeschoon”. In 1993 werd
de gemeenschappelijke regeling gewijzigd, waarbij de naam werd aangepast in PUWC,
Adviescommissie voor Ruimtelijke Kwaliteit. In 2005 is een nieuwe, meer toegankelijke naam
gekozen: Welstand en Monumenten Midden Nederland.
Betrokkenen
Er nemen 24 gemeenten deel aan de organisatie Welstand en Monumenten Midden Nederland.
Het totale werkgebied is opgedeeld in zes regio’s. De gemeente Eemnes maakt deel uit van de
regio waar naast Eemnes de gemeenten Bunschoten, Baarn en De Bilt deel uitmaken.
Bestuurlijk belang
De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door één lid. Daartoe is de
portefeuillehouder RO aangewezen.
Financieel belang
Welstand en Monumenten Midden Nederland declareert haar adviezen bij de gemeenten, die
deze doorberekent aan de klanten.
De algemene reserve van WMMN bedraagt ca. € 0,3 mln. deze wordt aangehouden als buffer in
geval van plotseling afnemende vragen om advies.
Archief Eemland
Vestigingsplaats
Amersfoort
Openbaar belang
De gemeente Eemnes heeft als gevolg van art.12 van de Archiefwet 1995 als zorgdrager de
verplichting om archiefbescheiden, die niet worden vernietigd en ouder zijn dan 20 jaar, naar een
archiefbewaarplaats over te brengen. Om aan die verplichting te voldoen is de gemeente
Eemnes op 1 januari 2002 een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met de gemeente
Amersfoort. Daaruit voortvloeiend is het archief overgedragen aan het Archief Eemland.
Betrokkenen
Archief Eemland is het historisch informatiecentrum voor Amersfoort en de regio Eemland. Ze
beheert de archieven van de gemeenten Amersfoort, Baarn, Eemnes, Leusden, Renswoude,
Soest (op locatie in Soest) en Woudenberg en van het Waterschap Vallei & Eem.
Bestuurlijk belang
Op 1 januari 2002 is een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met de gemeente
Amersfoort.
Gemeente Eemnes
- 138 -
Programmabegroting 2015-2018
Financieel belang
Jaarlijks betaalt de gemeente Eemnes circa € 12.500 aan archief Eemland.
WERKVOORZIENINGSCHAP GOOI- EN VECHTSTREEK: TOMINGROEP
Vestigingsplaats
Hilversum
Doel
Deze gemeenschappelijke regeling is verantwoordelijk voor de volledige uitvoering van de Wet
Sociale Werkvoorziening en de daarmee verband houdende voorschriften en regelingen.
Openbaar belang
De gemeenschappelijke regeling ´Werkvoorziening Tomingroep` voorziet in de uitvoering van de
Wet sociale werkvoorziening. De Tomingroep voert wettelijke taken uit namens de gemeenten in
de regio. De hoofddoelstelling is het aanbieden van werkgelegenheid onder aangepaste
omstandigheden aan personen die kunnen en willen werken, maar die door een persoonlijke
oorzaak (tijdelijk) geen kans hebben op een baan in het reguliere bedrijfsleven. Met 13 bedrijven,
ruim 1.700 medewerkers en 30 vestigingen (Hilversum, Almere, Naarden, Bussum, Utrecht en
Weesp) is Tomingroep actief op vele gebieden. De activiteiten van de Tomingroep B.V. richten
zich op het gebied van industriële diensten, groenvoorziening, bouw, schoonmaak, detachering,
arbeidstraining, re-integratie en kringloop. De gespecialiseerde bedrijven staan ieder op hun
eigen vakgebied zelfstandig in de markt en hebben toegang tot de uitgebreide kennis en ervaring
van de andere bedrijven. Daarnaast verzorgen zij voor ruim 4.000 werkzoekenden reintegratietrajecten.
Betrokkenen
De gemeenten in ‘t Gooi en Vechtstreek voeren samen met Almere en Eemnes de
regie over de sociale werkvoorziening Tomingroep.
Bestuurlijk belang
In het bestuur hebben alle 11 deelnemende gemeenten zitting. Bovendien zijn er twee externe
adviseurs aan het bestuur toegevoegd.
Vanuit Eemnes neemt 1 vertegenwoordiger deel in het bestuur van het Werkvoorzieningschap
Tomingroep, dit is de portefeuillehouder Sociale Zaken.
Financieel belang
De gemeenschappelijke regeling heeft een 100 procent deelneming in de Tomingroep B.V.
De gemeentelijke bijdragen aan de Tomingroep zijn sinds 1992 gehandhaafd op € 408,40 per
persoon per jaar. De bijdrage vanuit Eemnes aan de organisatie bedraagt voor 2014 € 7.000.
Daarnaast wordt de rijksbijdrage die Eemnes ontvangt doorbetaald. In 2014 gaat het daarbij om
een bedrag van circa € 431.000.
Het eigen vermogen van de Tomin BV bedroeg circa € 23 mln en van Tomin
Werkvoorzieningschap circa € 1,5 mln ultimo 2013.
Ontwikkelingen begrotingsjaar 2015
De effecten van de participatiewet zullen voor de Tomingroep grote invloed hebben. De instroom
van nieuwe cliënten wordt geheel gestopt. De Tomingroep gaat in 2015 in de vorm van een
businesscase aan de deelnemende gemeenten voorstellen hoe zij de dienstverlening gaat
aanpassen aan de nieuwe omstandigheden.
Gemeenschappelijke regeling uitvoering sociale zaken (Soza HBEL)
Sinds 2002 werken de gemeenten Huizen, Eemnes en Blaricum samen voor de uitvoering van
de WWB en aanverwante sociale wetgeving. Daarbij is Huizen de centrumgemeente. Voor deze
(maatwerk-) samenwerkingsvorm is tussen de gemeenten afgesproken dat Blaricum en Eemnes
Gemeente Eemnes
- 139 -
Programmabegroting 2015-2018
bijdragen in de apparaatskosten van Huizen. Vanaf 2008 heeft ook Laren zich bij SozaHBEL
aangesloten.
Bestuurlijk belang
De portefeuillehouder van sociale zaken heeft zitting in het bestuurlijk overleg.
Financieel belang
Jaarlijks worden de uitvoeringskosten, die de gemeente Huizen maakt voor Eemnes voor de
uitvoering van sociale zaken, vergoed. In 2015 gaat dit om een vergoeding van € 364.000.
AFVALVERWIJDERING UTRECHT (AVU)
Vestigingsplaats
Utrecht
Doel
Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel om op een doelmatige en uit oogpunt van
milieuhygiëne verantwoorde wijze sturing en uitvoering te geven aan het afvalstoffenbeleid in de
provincie Utrecht.
Openbaar belang
Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel een doelmatig en uit een oogpunt van
Milieuhygiëne verantwoorde wijze van overslag, transport en verwerking van door de gemeenten
ingezamelde huishoudelijke en andere categorieën van afvalstoffen (glas, papier en karton).
De gemeenschappelijke regeling AVU is opgericht in 1984 door de Utrechtse gemeenten en de
provincie Utrecht. In 1995 is AVU N.V. opgericht, de AVU is de enige aandeelhouder van AVU
N.V.
Op 1 januari 2012 is de AVU N.V. ontbonden en per 1 januari 2013 uit het register van de Kamer
van Koophandel uitgeschreven. Het kapitaal en batig saldo van de N.V. valt toe aan de enige
aandeelhouder, namelijk de gemeenschappelijke regeling AVU.
Betrokkenen
Alle gemeenten binnen de provincie Utrecht.
Bestuurlijk belang
De bestuursorganen van het openbare lichaam zijn het algemene bestuur, het dagelijkse bestuur
en de voorzitter. Het algemene bestuur bestaat uit twee leden benoemd door Provinciale Staten,
twee leden benoemd door de gemeenteraad van Utrecht en één vertegenwoordiger per
deelnemende gemeente benoemd door de gemeenteraden.
De portefeuillehouder Reiniging is aangewezen als vertegenwoordiger van de gemeente
Eemnes.
Financieel belang
De AVU sluit contracten af met verwerkers voor het transport en de verwerking van diverse
afvalstromen. De kosten worden op basis van de werkelijk aangeboden gewichten bij de
deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met een opslag voor de apparaatskosten.
Doordat de AVU geen weerstandsvermogen heeft is de aansprakelijkheid van de gemeente
Eemnes echter in theorie niet gelimiteerd. De bijdrage in de huisvuilinzameling in de begroting
bedraagt circa € 250.000
Samenwerking IJsselmeergebied (SAMIJ)
Vestigingsplaats
Lelystad
Doel
Gemeente Eemnes
- 140 -
Programmabegroting 2015-2018
Het doel van deze regeling is het door de SAMIJ realiseren van een gelijkwaardig
kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de gemeenten rondom het
IJsselmeer en de randmeren.
Openbaar belang
Het is oorspronkelijk een afspraak tussen het Ministerie van Verkeer en Waterstaat en 41
gemeenten in het IJsselmeergebied om elkaar zoveel mogelijk te helpen bij de afhandeling van
incidenten, calamiteiten en rampen in, op en aan het water in het IJsselmeergebied. Momenteel
wordt de regeling omgevormd. Binnenkort worden de veiligheidsregio's en waterschappen
rondom het IJsselmeergebied in de regeling opgenomen.
Specifiek voor de bestrijding van algenproblematiek is een samenwerkingsverband BEZEM
opgericht. (Convenant Bestrijding Eutrofiëring in de Zuidelijke Randmeren)
Betrokkenen
Het IJsselmeergebied bestaat uit het IJsselmeer en het Markermeer, IJmeer, de Gouwzee en de
Randmeren, inclusief het Zwartemeer. De SAMIJ richt zich hierbij op de bovenregionale
bestuurlijke- en operationele afstemming om een effectieve en efficiënte samenwerking te
borgen voor incidentbestrijding op het IJsselmeergebied.
Bestuurlijk belang
Het Bestuurlijk Begeleidingsorgaan stuurt de SAMIJ-regeling aan. Voorzitter is burgemeester
van Lelystad, secretariaat wordt tijdelijk gevoerd vanuit de gemeente Lelystad. Deelnemende
partners: 3 burgemeesters namens de gemeenten in Noord Holland, Utrecht, Gelderland,
Overijssel, Friesland en Flevoland. De provincies worden vertegenwoordigd door Provincie
Flevoland. De hulpverleningsdiensten worden vertegenwoordigd door commandant van de
regionale brandweer van Flevoland.
Eemnes is lid en de burgemeester maakt deel uit van de algemene vergadering.
Financieel belang
De bijdrage van Eemnes is nihil omdat dit bedrag vanaf 2010 wordt betaald door de
Veiligheidsregio Utrecht.
Regionaal Bureau Leerlingzaken (RBL)
Het RBL draagt zorg voor de uitvoering van de gemeentelijke taken als zijnde bedoeld in de
Leerplichtwet 1969. Daarnaast geeft het bureau uitvoering aan de regeling Regionaal Meldings
Centrum. In de regel wordt het bureau ingeschakeld door een school indien het vermoeden
bestaat van ongeoorloofd schoolverzuim van leerplichtige leerlingen of leerlingen met een
leerlingenovereenkomst. Ook biedt het bureau kortdurende maatschappelijke zorg aan of zoekt
naar oplossingen. Indien nodig wordt verwezen naar hulpverlenende instanties. Het regionaal
bureau geeft ook voorlichting aan ouders, jongeren en instellingen over de leerplicht en de
mogelijkheden binnen het onderwijs en stimuleert jongeren hun schoolcarrière af te sluiten met
een startkwalificatie (diploma).
Bestuurlijk belang
Het algemeen bestuur heeft 10 leden en evenzoveel plaatsvervangers. De gemeente Eemnes is
met 1 lid en zijn/haar plaatsvervanger vertegenwoordigd.
Financieel belang
De bijdrage van de gemeente Eemnes aan de RBL is in 2015 begroot op € 20.000.
Exploitatiemaatschappij Zuidpolder CV
In augustus 2013 zijn de marktpartijen (VDW Projecten BV, Vos & Teeuwissen/Heijmans en Van
Wijnen) met de gemeente Eemnes een samenwerkingsovereenkomst aangegaan. De
samenwerking is vormgegeven in een CV/BV-structuur. In de overeenkomst is afgesproken dat
Gemeente Eemnes
- 141 -
Programmabegroting 2015-2018
de gemeente alle gronden aankoopt van de marktpartijen en samen met haar eigen grond
doorverkoopt aan de CV. De CV maakt de gronden bouwrijp en levert vervolgens de bouwkavels
door aan de opstalontwikkelaars of particuliere bouwers.
De Gemeentewet vereist dat er voor het oprichten van een/meer rechtspersonen goedkeuring
vereist is van de Provincie. Daarom heeft de gemeente daartoe op 16 oktober 2013 (formeel)
een verzoek gedaan. Op 4 februari 2014 is de goedkeuring verkregen.
Op 17 april 2014 is de CV ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel.
Vanaf dat moment konden de gronden worden geleverd en kon aan de aannemer opdracht
worden gegeven om te starten met het bouwrijp maken van de gronden.
Op dit moment heeft de gemeente 50% belang in de CV. De overige commandites zijn van
Wijnen en Heijmans. Deze partijen hebben onderling het belang van “ Van der Wardt projecten”
overgenomen.
In juni 2014 is het handboek administratie vastgesteld hierin is afgesproken dat de CV de
gemeente op de volgende manier informeert over de voortgang van het project:
 4x per jaar over de voortgang van het project.
 1x per jaar een jaarrekening met een goedkeurend accountantsverklaring
 Jaarlijkse actualisatie van de grondexploitatie
 Periodieke cashflow actualisatie met een 12 maanden voortschrijdende prognose.
Indien de CV verwacht dat zij buiten de kaders van de samenwerkingsovereenkomst zal treden
dan wordt dit vooraf aan de gemeenteraad ter besluitvorming aangeboden.
De gemeente Eemnes heeft een financieringspositie richting de CV. Hiervoor zijn diverse
zekerheden gesteld.
Exploitatiemaatschappij Zuidpolder BV
In augustus 2013 zijn de marktpartijen (VDW Projecten BV, Vos & Teeuwissen/Heijmans en Van
Wijnen) met de gemeente Eemnes een samenwerkingsovereenkomst aangegaan. De
samenwerking is vormgegeven in een CV/BV-structuur. In de overeenkomst is afgesproken dat
de gemeente alle gronden aankoopt van de marktpartijen en samen met haar eigen grond
doorverkoopt aan de CV. De CV maakt de gronden bouwrijp en levert vervolgens de bouwkavels
door aan de opstalontwikkelaars of particuliere bouwers.
De Gemeentewet vereist dat er voor het oprichten van een/meer rechtspersonen goedkeuring
vereist is van de Provincie. Daarom heeft de gemeente daartoe op 16 oktober 2013 (formeel)
een verzoek gedaan. Op 4 februari 2014 is de goedkeuring verkregen.
Op 17 april 2014 is de BV ingeschreven in het handelsregister van de KvK en is het
directiestatuut van toepassing geworden.
De contractpartijen hebben een evenredig aandelen pakket in de BV. De gemeente Eemnes
heeft een 50% belang in aandelen.
De BV heeft twee directieleden (1 namens de gemeente Eemnes en 1 namens de
marktpartijen). De belangrijkste taak van de BV is dat zij beherend commandite is van de
Exploitatiemaatschappij Zuidpolder CV.
De aandeelhouders van de BV hebben een concerngarantie aan de financiers(gemeente
Eemnes en Heijmans) van de CV verstrekt.
Gemeente Eemnes
- 142 -
Programmabegroting 2015-2018
Gemeentelijk participatie maatschappij Zuidpolder Eemnes BV
In augustus 2013 zijn de marktpartijen (VDW Projecten BV, Vos & Teeuwissen/Heijmans en Van
Wijnen) met de gemeente Eemnes een samenwerkingsovereenkomst aangegaan. De
samenwerking is vormgegeven in een CV/BV-structuur. In de overeenkomst is afgesproken dat
de gemeente alle gronden aankoopt van de marktpartijen en samen met haar eigen grond
doorverkoopt aan de CV. De CV maakt de gronden bouwrijp en levert vervolgens de bouwkavels
door aan de opstalontwikkelaars of particuliere bouwers.
De Gemeentewet vereist dat er voor het oprichten van een/meer rechtspersonen goedkeuring
vereist is van de Provincie. Daarom heeft de gemeente daartoe op 16 oktober 2013 (formeel)
een verzoek gedaan. Op 4 februari 2014 is de goedkeuring verkregen.
Op 17 april 2014 is de BV ingeschreven in het handelsregister van de KvK en is het
directiestatuut van toepassing geworden.
De gemeente heeft een lening verstrekt ten behoeve van financiering van de CV. Als
voorwaarde aan de financiering zijn zekerheden gesteld zoals hypothecaire inschrijvingen en
borgovereenkomsten. Deze zekerheden zijn ondergebracht in deze rechtspersoon.
Gemeente Eemnes
- 143 -
Programmabegroting 2015-2018
F.
Paragraaf Grondbeleid
Algemeen
Onder grondbeleid verstaan we het gehele instrumentarium dat de gemeente ter beschikking
staat om de ruimtelijke, en deels ook economische doelstellingen te realiseren. De resultaten op
grondexploitaties en de financiële risico’s zijn van groot belang voor de algemene financiële
positie van de gemeente.
Het wettelijke kader voor het opstellen van een paragraaf grondbeleid is opgenomen in artikel 16
van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en is als volgt
verwoord:
De paragraaf grondbeleid geeft ten minste:
 Een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de
programma’s die zijn opgenomen in de begroting;




Een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert;
Een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale
grondexploitatie;
Een onderbouwing van de geraamde winstneming;
De beleidsuitgangspunten omtrent reserves voor grondzaken in relatie tot de risicos.
De grondexploitatie vormt een geheel met de totale financiële huishouding van de gemeente
Eemnes. Het financiële uitgangspunt bij grondexploitaties is minimaal het realiseren van een
sluitende exploitatie, waarin alle kosten van de gemeente zoals de planvoorbereiding, de interne
(ambtelijke) uren en de kosten voor het realiseren van het openbaar gebied worden vertaald in
de (grond)opbrengst (inclusief een bijdrage aan de bovenwijkse fysieke en maatschappelijke
(voorzieningen) infrastructuur in de ruimste zin des woord).
De gemeente Eemnes hanteert als algemeen uitgangspunt 30% sociaal betaalbare woningen.
Voor het project Zuidbuurt is het percentage 35% sociale (betaalbare) woningen en in de Weiden
100% sociaal. Indien in een plan geen of minder sociale woningbouw wordt gerealiseerd, dient
de initiatiefnemer een bedrag te storten in de reserve sociale woningbouw. Besluit de gemeente
(als grondeigenaar of in het kader van een exploitatieovereenkomst) een hoger percentage
sociale woningbouw te realiseren, dan kan de lagere grondopbrengst worden gecompenseerd
door een vrijval (onttrekking) aan deze reserve.
Visie op het grondbeleid
Grond is een schaars goed. De gemeente bezit zowel verspreide gronden als enkele
aansluitende percelen bij de Noord- en Zuidbuurt. Het verwerven van gronden door de
gemeente is gericht op het realiseren van de strategische visie op de toekomstige ontwikkeling
van Eemnes. De praktijk leert echter dat veel projectontwikkelaars al grondposities hebben
verworven rondom Eemnes.
Uitvoering van het grondbeleid
Bij het in exploitatie nemen van een complex wordt een bestuursopdracht opgesteld, waarin de
uitgangspunten (kaders), de werkwijze, de planning en de financiële aspecten worden
vastgelegd.
Gemeente Eemnes
- 144 -
Programmabegroting 2015-2018
Complexen in exploitatie
De onderstaande complexen zijn in uitvoering
Complex
Boekwaarde
1/1/2014
€
129.350
Einddatum
Toelichting
2015
Verloopt budgettair neutraal
Woningbouw Zuidpolder
€ 11.691.928
2030
Uitgangspunt is bouwclaimplusmodel en realisatie stille
reserve gemeente
Bedrijventerrein Zuidpolder
€
63.042
2014
Uitgangspunt is budgettair
neutrale realisatie en verkoop
grond
De Weiden
€
79.008
2014
Ocriet
€
64.655
2015
Uitgangspunt is kostenverhaal
en realisatie stille reserve
gemeente
Uitgangspunt is kostenverhaal
Dorpshart/Torenzicht
-/-
Complex Dorpshart/Torenzicht
In 2014 is de grondexploitatie Dorpshart-Openbaargebied afgesloten. De exploitatie van het
complex Dorpshart/Torenzicht kon niet worden afgesloten omdat Torenzicht nog in ontwikkeling
moest worden. In 2013 is hiervoor het bestemmingsplan aangepast en er is een nieuw
woningbouwplan (12 betaalbare koopwoningen) gemaakt. De verkoop heeft in 2014
plaatsgevonden. Naar verwachting zal de bouw in 2015 worden afgerond. Daarna de voltooiïng
kan ook de grondexploitatie definitief worden afgesloten.
Uitgangspunt voor de gemeente is een budgettair neutrale realisatie van dit complex.
Complex De Weiden
Dit gebied vormt het sluitstuk van de woningbouw in het plan De Weiden en omvat ca. 6000 m2.
Dit complex is in 2008 geopend. De voorbereidingskosten worden geactiveerd zodat ze in de
toekomst ingebracht kunnen worden in de exploitatieberekeningen. In het inmiddels vastgestelde
bestemmingsplan Kern is het realiseren van 22 wooneenheden voor senioren en jongeren door
De Alliantie opgenomen. Met De Alliantie is een overeenkomst gesloten voor levering van de
gronden.
Complex Woningbouw Zuidpolder
In het inmiddels vastgestelde en onherroepelijke globale bestemmingsplan Zuidpolder wordt het
huidige weidegebied omgezet in een groen en waterrijk woongebied voor ca. 500 woningen.
Onderdeel van het plan vormt een langs de A27 aan te leggen geluidwerende voorziening.
In april 2014 is de Zuidpolder CV formeel opgericht. 50% van de aandelen van de CV zijn in
handen van de gemeente de overige aandelen zijn eigendom van de bouwbedrijven van Wijnen
en Heijmans. In de komende jaren zal de openbare ruimte worden aangelegd en de woningen
worden gebouwd.
De woningbouw start na de zomer van 2014. De gemeenteraad zal 4x per jaar worden
geïnformeerd over de stand van zaken van het project.
Complex Bedrijventerrein Zuidpolder
In het vastgestelde en onherroepelijke bestemmingsplan wordt ca. 3,8 ha ten zuiden van het
huidige bedrijventerrein (tussen A27 en Zuidersingel) bestemt als bedrijventerrein. Hiervan is 2,4
ha bestemd voor uitgifte als bedrijfsterrein. De rest is voor o.a. wegen, parkeren, groen.
Halverwege 2012 is het bestemmingsplan en exploitatieplan voor het bedrijventerrein
onherroepelijk in werking getreden. Hiermee is de ontwikkeling planologisch mogelijk geworden.
De ontwikkeling van het bedrijventerrein Zuidpolder wordt door de grondeigenaren afzonderlijk
opgepakt. De gemeente stelt daarbij de kaders op, zoals het bestemmingsplan en het
Gemeente Eemnes
- 145 -
Programmabegroting 2015-2018
beeldkwaliteitplan en toetst de plannen. Begin 2014 is de uitgifte van netto ca. 2,4 ha. Gestart op
dit moment is de gemeente in onderhandeling over de verkoop van bedrijfskavels. Indien er 3
kavels zijn verkocht zal de gemeente het terrein bouwrijp maken.
Complex Ocriet
Binnen de grondexploitatie is in 2008 dit complex geopend. De gemeente heeft geen primaire
interesse voor ontwikkeling maar is gedwongen om te handhaven in het kader van openbare
orde en veiligheid. De grond en opstallen zijn geen eigendom van de gemeente en de eigenaar
lijkt niet in staat te zijn om de asbest verontreiniging te saneren. De gemeente heeft in 2013 de
eigenaar een financieringsconstructie aangeboden om met spoed de opstallen te saneren met
betrekking tot de geconstateerde verontreinigingen. Hier heeft de eigenaar mee ingestemd. De
sanering is gestart.
Alle voorbereidingskosten worden geactiveerd zodat ze in de toekomst ingebracht kunnen
worden in een mogelijke exploitatieopzet. De gemeente houdt meerdere opties open waaronder
ook een mogelijk exploitatieplan conform de Houtskoolschetsen waarin de globale indeling van
het gebied wordt uitgebeeld. Dit is in 2008 gepresenteerd aan de raad en aan de omwonenden.
Gelet op de huidige economische ontwikkelingen heeft de gemeente een lage prioriteit
toegekend aan een dergelijk woningbouwprogramma en is zij voornamelijk bezig met de
belangen van omwonenden in het kader van openbare orde en veiligheid.
Complex Eemhof e.o.
In 2014 zijn gronden van het voormalige parkeerterrein en gronden die aansluiten bij de Eemhof
door de gemeente verkocht aan een aannemer. Vervolgens is een bouwvergunning verleend
voor de realisatie van 16 appartementen voor jongeren met een verstandelijke beperking op het
voormalige parkeerterrein. De bouw is ook in 2014 aangevangen. De verbouwing van de begane
grond van de Eemhof zal door de aannemer later ter hand worden genomen.
De boekwaarde van dit complex is -/- € 9.500.
Nadat ook de Eemhof is verbouwd, kan het complex worden afgesloten.
Complex Gronddepot
Vooralsnog zal ten behoeve van de inrichting van dit terrein geen verdere werkzaamheden
worden verricht.
Complex Molenweg
Het bedrijf dat hier is gevestigd, heeft aangegeven niet (meer) te willen verplaatsen.
Woningbouw op deze locatie kan daarom alleen nog plaatsvinden als het bedrijf wordt
beëindigd. Wij schatten de kans groot in, dat bedrijfsbeëindiging binnen enkele jaren aan de orde
zal zijn. Op dat moment zal het bestemmingsplan Kern Eemnes 2012 uitgewerkt moeten
worden. De voorbereidingskosten worden geactiveerd zodat ze in de toekomst ingebracht
kunnen worden in de exploitatieberekeningen.
Terrein Noordersingel
De gemeente is eigenaar van een klein perceeltje grond aan de Noordersingel, direct noordelijk
van de Nieuweweg. Op deze grond en het naastgelegen perceel mag na wijziging van het
bestemmingsplan (wijzigingsbevoegdheid van B&W) één woning worden gebouwd.
Overige complexen
Alle overige complexen (volkstuinen, sportcomplexen, schoolgebouwen) zijn in gebruik en dat
gebruik wordt in principe ook de komende jaren voortgezet.
Reserve sociale woningbouw
Deze reserve is in 2005 ingesteld. Uitgangspunt is dat 30% van de woningbouw in Eemnes
wordt gerealiseerd op basis van het principe betaalbare, sociale woningen. Indien in een plan dat
percentage niet wordt gehaald, dan wordt door de initiatiefnemer een bedrag in dit fonds gestort.
Gemeente Eemnes
- 146 -
Programmabegroting 2015-2018
Bovenwijkse voorzieningen
Gekoppeld aan het project Zuidpolder wordt een fonds bovenwijkse voorzieningen gevormd. Dit
fonds wordt gevormd door 17 jaarlijkse betalingen tot een totaal van 1mnl (prijspeil 1-7-2013).
Daarnaast is er bij de oprichting van de Zuidpolder een eenmalige afdracht voorzien van
€200.000,- voor aanleg van sportvoorzieningen. De grondexploitatie van het bedrijventerrein
draagt 1 mln. bij aan de bovenwijkse voorzieningen.
Uit het fonds bovenwijkse voorzieningen worden de investeringen in de voorzieningen bekostigd
die geheel Eemnes (dus ook de bewoners van de nieuwe woningen) ten goede komen.
Voor het project Zuidpolder zijn de volgende bovenwijkse voorzieningen in beeld:
 Volledig verlengen Zuidersingel
 Geluidwerende voorziening
 Kruispunten/aanleg VRI’s
 Aanleg kunstgrasveld en
 Aanleg duiker ten behoeve van afwatering plangebied
Gemeente Eemnes
- 147 -
Programmabegroting 2015-2018
G.
Paragraaf Lokale Heffingen
Het wettelijk kader voor het opstellen van een paragraaf lokale heffingen is opgenomen in artikel
10 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt
verwoord:
De paragraaf betreffende de lokale heffingen bevat tenminste:
 de geraamde inkomsten;
 het beleid ten aanzien van de diverse heffingen;
 een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen;
 een aanduiding van de lokale lastendruk;
 een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.
Handreiking BZK
De 'Handreiking kostentoerekening leges en tarieven' geeft inzicht in de wijze van
doorberekening van kosten in rechten, heffingen en tarieven die maximaal kostendekkend
mogen zijn. De handreiking is geschreven voor alle overheidsinstanties of uitvoeringsinstanties
van overheidswege die een recht, heffing of tarief in rekening brengen aan een ander.
Het inzichtelijk maken van de doorberekening van kosten in leges en tarieven is niet alleen van
belang voor de heffende instantie zelf, maar draagt ook bij aan een groter draagvlak voor de
leges en tarieven.
De handreiking is opgesteld in opdracht van het ministerie van BZK en is bedoeld als
handreiking voor de kostentoerekening, met de actuele wet- en regelgeving, jurisprudentie en
inzichten. In zijn algemeenheid mag de kostendekkendheid van leges (bouw, burgerzaken,
APV), niet boven de 100% uitkomen. Beleidsmatige keuzes maken het soms opportuun om een
niet kostendekkend tarief vast te stellen.
Onroerende-zaakbelasting
In het nieuwe coalitieprogramma is gesteld dat de opbrengsten OZB op gelijk niveau blijven. Dit
betekend een begrote opbrengst van € 1.698.000 (Gebruikers niet-woningen € 157.195,
eigenaren woningen en niet-woningen € 1.540.805). Dit is per saldo € 10.000 meer als in 2014
wegens uitbereiding Areaal. In de kadernota is aangegeven dat de stijging van de OZB
opbrengsten, de lokale lastendruk, niet mag verhogen. Dit betekent dat zowel op het tarief van
afval als riool een korting wordt verleend door onttrekking aan de egalisatiereserves.
Voor de stijging van de OZB gaan we uit van de opbrengsten en niet van de stijging van het
tarief. Dat betekent dat de waardeontwikkeling van de woningen geen invloed heeft op de OZB
opbrengsten, maar uiteraard wel op het tarief. De waardeontwikkeling kan per woning enigszins
variëren. Indien de waardeontwikkeling daalt, stijgt het tarief en andersom. Definitieve
vaststelling van de tarieven vindt plaats in december 2013 met het vaststellen van de
verordening OZB.
De stijging van de OZB opbrengsten wordt begrensd door de Macronorm. De Macronorm wordt
van Rijkswege vastgesteld en geeft de maximale toegestane stijging aan. Deze is de optelsom
van de verwachte economische groei en de inflatie en is voor het begrotingsjaar 2015,
gecorrigeerd met de overschrijding over de jaren 2013 en 2014. In de meicirculaire wordt
aangegeven dat de norm nog niet bepaald is en in de septembercirculaire.
De tarieven zijn gebaseerd op een geschatte daling van de woningwaarden van circa 5,7% op
basis van de informatie van de Waarderingskamer in de meicirculaire 2013. De taxaties voor het
belastingjaar 2014 worden in het najaar van 2013 afgerond. Dan zal blijken of de aanname
correct is.
2014
2015
bij de gebruikersbelasting niet-woningen
0,0952%
0,0982%
bij de eigenarenbelasting bij woningen
0,1252%
0,1291%
bij de eigenarenbelasting bij niet-woningen
0,1381%
0,1424%
Gemeente Eemnes
- 148 -
Programmabegroting 2015-2018
Op het moment dat de herwaardering haar beslag heeft gekregen, zullen de tarieven nog
worden bijgesteld (decemberraad).
Rioolheffing
De geraamde inkomsten voor 2015 bedragen € 718.000 (2013 € 748.000).
De rioolheffing wordt berekend op basis van het principe van 100% kostendekkend. De kosten
voor de exploitatie van de riolering, de inzet van het personeel, het onderhoud van de objecten,
toerekening van kosten van bestuur, 50% van de kosten van straatreiniging en BTW worden
doorbelast in het tarief. De vervuiler/gebruiker betaalt.
De tarieven worden voor 2015 vastgesteld op basis van maximaal kostendekkendheid, rekening
houdend met een vrijval uit de egalisatiereserve riolering.
De tarieven zijn verlaagd ten opzichte van 2013, enerzijds door het geven van een korting ter
compensatie van de OZB stijging, anderzijds door een daling van de kosten.
Voor deze tariefsverlaging is een onttrekking aan de egalisatiereserve nodig van € 11.000 in
2015.
Op basis hiervan zijn de tarieven voor riool als volgt berekend:
Eenpersoonshuishoudens
Meerpersoonshuishoudens
Grootverbruik (per 100m3)
2013
€ 108,60
€ 217,56
€ 45,60
2014
€ 103,80
€ 208,20
€ 45,60
2015
€ 103,80
€ 208,00
€ 45,60
In 2007 is de Wet gemeentelijke watertaken aangenomen. De wet maakt de verbrede
rioolheffing mogelijk. Gemeenten krijgen meer regie over regenwater in bebouwd gebied.
Daarnaast geeft de wet gemeenten ook een rol in de aanpak van stedelijke
grondwaterproblemen. Gemeenten kunnen maatregelen voor de verwerking van regenwater en
overtollig grondwater bekostigen uit deze verbrede rioolheffing.
Het dekkingsoverzicht laat het volgende beeld zien:
Kostendekkendheid
Lasten riool (incl. BTW)
Baten rioolrechten
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2015
2016
2017
2018
718.190
718.000
782.605
718.000
749.648
718.000
727.179
718.000
190
100,0
64.605
91,7
31.648
95,8
9.179
98,7
Mutatie reserve rioolrechten
Resultaat na mutatie reserve
0
190
-65.000
-395
-32.000
-352
-10.000
-821
Dekkingspercentage (afgerond)
100
100
100
100
Resultaat
Dekkingspercentage
Afvalstoffenheffing
De geraamde inkomsten voor 2015 bedragen, evenals in 2014, € 617.000.
De afvalstoffenheffing wordt berekend op basis van 100% kostendekkend. De kosten voor het
ophalen van huisvuil, klein chemisch afval, toerekening kosten van bestuur en BTW worden
doorbelast in het tarief.
De tarieven worden voor 2015 vastgesteld op basis van maximaal kostendekkendheid, rekening
houdend met een vrijval uit de egalisatiereserve afvalstoffenheffing.
Voor deze tariefsverlaging is een onttrekking aan de egalisatiereserve nodig van € 104.000 in
2015.
Gemeente Eemnes
- 149 -
Programmabegroting 2015-2018
2013
€ 122,40
€ 192,60
Eenpersoonshuishoudens
Meerpersoonshuishoudens
2014
€ 120,00
€ 190,80
2015
€ 120,00
€ 190,80
De tarieven dienen deelbaar te zijn door 12 in verband met oplegging of ontheffing voor een
gedeelte van het belastingjaar.
Het dekkingsoverzicht laat het volgende beeld zien:
Kostendekkendheid
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2015
2016
2017
2018
Lasten afvalstoffenhefing (incl. BTW)
Opbrengst afvalstoffen
Baten afvalstoffenheffing (incl kwijtscheldingen)
853.367
132.000
617.000
931.177
132.000
617.000
809.337
132.000
617.000
808.497
132.000
617.000
Resultaat
Dekkingspercentage
104.367
85,5
182.177
77,2
60.337
91,1
59.497
91,2
-104.000
367
-182.000
177
-60.000
337
-60.000
-503
100
100
100
100
Mutatie reserve afvalstoffenheffing
Resultaat na mutatie reserve
Dekkingspercentage (afgerond)
Lokale Lastendruk
De gemeente Eemnes hanteert als vergelijking de lastendruk bij een woning met een waarde
van € 250.000. In 2014 was sprake van een waardedaling van 5,7%, waardoor dit pand nog €
235.750 waard was. Door de geschatte (macro-economische) waardedaling mee te nemen van
3%, heeft de woning met een waarde van € 250.000 in 2013, een waarde van € 228.678 in
2015. Daarmee ontstaat een reële vergelijking ten opzichte van vorig jaar.
Op basis van deze woningwaarde is de lokale lastendruk voor 2015:
OZB
Afval
Riool
=
Totaal
Eenpersoonshuishouden
huurder
eigenaar en gebruiker
nvt
€ 295,18
€ 120,00
€ 120,00
€ 103,80
€ 103,80
=
=
€ 223,80
€ 518,98
€ 223,80
€ 515,19
0,0
0,7
Meerpersoonshuishouden
huurder
eigenaar en gebruiker
nvt
€ 295,18
€ 190,80
€ 190,80
€ 208,20
€ 208,20
=
=
€ 399,00
€ 694,18
€ 399,00
€ 690,39
0,0
0,5
Waarde woning in 2014
Waardedaling macro gezien
Waarde woning in 2015
(2014)
%
€ 235.750
-/- 3,0%
€ 228.678
Per saldo gemiddeld een daling van de lokale lasten per huishouden. Per individueel huishouden
kan (als gevolg van mutatie in de samenstelling van het huishouden of de waardedaling) een
afwijkend beeld ontstaan. De OZB en afval- en rioolheffingen blijven gelijk maar dankzij de
teruggave uit de reserve riool dalen de lasten.
Gemeente Eemnes
- 150 -
Programmabegroting 2015-2018
Leges Burgerzaken
De geraamde inkomsten voor 2015 bedragen € 185.700 (2014: € 156.000).
Onder de naam 'leges' worden rechten geheven ter zake van het genot van door of vanwege het
gemeentebestuur verstrekte diensten, genoemd in de verordening en de daarbij behorende
tarieventabel. Voor paspoort, identiteitskaart en rijbewijzen moet de gemeente aan Rijk en/of
RDW een vergoeding afdragen.
De leges zijn grotendeels geüniformeerd in BEL-verband. Uitgangspunt is een redelijke mate van
kostendekkendheid te bereiken. Overigens kan door de wettelijke (maximum)tarieven voor
paspoort en rijbewijs dit lastig bereikt worden. Voorts is er ook sprake van serviceverlening
(openingstijden) aan de burgers die niet noodzakelijk 1 op 1 verband houdt met het aantal
klanten. Ook de beveiligingseisen (minimaal 2 medewerkers achter de balie) maken het lastig
alle kosten in het tarief door te berekenen.
Overige belastingen en leges (burgerzaken, WABO leges) worden zoveel mogelijk
kostendekkend berekend. De kostendekkendheid van de WABO leges wordt uitgewerkt volgens
de VNG systematiek.
Overige leges / APV
2014
De geraamde inkomsten bedragen:
Bijzondere wetgeving/APV
Leidingen/vergunningen/ontheffingen
Leges welstand
Bouwleges
2015
€ 5.000
€ 2.250
€ 8.600
€ 385.000
€ 7.500
€ 2.250
€ 8.600
€ 324.545
In de leges wordt een toeslag voor publicatiekosten opgenomen, zodat er een tarief wordt
vastgesteld inclusief de publicatiekosten.
Het dekkingsoverzicht inzake de bouwleges laat het volgende beeld zien:
Kostendekkendheid
Lasten inzake bouwleges
Baten Bouwleges
Resultaat
Begroting Begroting Begroting Begroting
2015
2016
2017
2018
494.109
333.395
500.109
357.940
494.109
303.395
500.109
393.395
-160.714
-142.169
-190.714
-106.714
67,5
71,6
61,4
78,7
Dekkingspercentage
Toeristenbelasting
De geraamde inkomsten bedragen voor 2015 € 60.000 (2014 € 55.000).
Circa 320 van de 443 gemeenten heffen deze belasting, waarbij het tarief varieert van € 0,35 tot
€ 4,75 per overnachting of 5 tot 6% van de overnachtingprijs.
De toeristen, die Eemnes bezoeken, maken immers ook gebruik van de voorzieningen
(fietspaden, wegen) in de gemeente.
Hondenbelasting
De geraamde inkomsten bedragen, evenals in 2014, € 62.000. De hondenbelasting wordt
aangewend voor het schoonhouden(Poema) en onderhouden van de hondenuitlaat plaatsen en
de kosten voor inzet op het gebied van handhaving (BOA en politiesurveillant). Ieder jaar wordt
een deel van de gemeente opnieuw gecontroleerd. Voor 2015 is voorzien dat alle werkelijke
kosten aan deze activiteit worden gekoppeld.
Gemeente Eemnes
- 151 -
Programmabegroting 2015-2018
De Gemeentewet laat alleen toe om hondenbelasting te heffen, dus geen (katten- of paardenbelasting of andere huisdieren).
Het tarief in 2014 was € 81,36 per hond. Voorgesteld wordt om dit tarief te handhaven.
Kwijtscheldingsbeleid
De gemeente Eemnes volgt voor haar kwijtscheldingsbeleid de landelijk, door de
rijksoverheid, gehanteerde normen voor het netto besteedbaar inkomen.
Bij de opmaak van de gemeentelijke leidraad is aansluiting gezocht bij de Rijksleidraad. Het is
echter geen kopie. Daar waar noodzakelijk hebben wij bepalingen toegevoegd of aangepast
aan de gemeentelijke situatie.
Het Inlichtingenbureau van de VNG kan gemeenten helpen bij het toetsen of iemand die vorig
jaar geen gemeentelijke belastingen hoefde te betalen, hiervoor ook dit jaar in aanmerking
komt. Het bureau helpt gemeenten door naam, geboortedatum en burgerservice-nummer van
iemand die vorig jaar kwijtschelding kreeg te vergelijken met de gegevens over inkomen en
vermogen. Het Inlichtingenbureau doet dit met behulp van de gegevens van het UWV en de
Belastingdienst.
De gemeente maakt gebruik van de mogelijkheid geautomatiseerd kwijtschelding toe te
kennen. Voorwaarde is dat aan de aanvrager in het betreffende belastingjaar volledige
kwijtschelding is toegekend en hij/zij toestemming heeft gegeven aan de gemeente (middels
vraag op aanvraagformulier) voor toetsing van de gegevens bij het Inlichtingenbureau. Zolang
de toets positief uitvalt, wordt aan belastingschuldige geautomatiseerd kwijtschelding
verleend. Toetsing vindt jaarlijks plaats.
Precarioheffing
In juni 2013 heeft de raad besloten om met ingang van 1 juli 2013 precarioheffing in te voeren op
ondergrondse kabels en leidingen. Gelet op het voornemen van het rijk om precario op
ondergrondse kabels en leidingen af te schaffen en het feit dat Eemnes, gelet op de datum van
invoering, niet in aanmerking komt voor een overgangsregeling, betreffen dit incidentele
opbrengsten.
Totale inkomsten uit belastingen, tarieven en leges
Werkelijk
2013
Onroerende zaakbelastingen
Begroting
2014
Begroting
2016
Begroting
2017
Begroting
2018
1.698.000
1.712.000
1.723.800
-414
414
414
414
414
414
Precariobelasting
390.500
798.750
798.750
798.750
798.750
798.750
Rioolrechten
749.411
748.000
718.000
718.000
718.000
718.000
Afvalstoffenheffing
628.687
617.000
617.000
617.000
617.000
617.000
Graf- en begraafrechten
11.047
8.200
8.200
8.200
8.200
8.200
Toeristenbelasting
42.799
55.000
60.000
60.000
60.000
60.000
Baatbelasting
Hondenbelasting
1.700.162 1.688.000
Begroting
2015
1.734.000
57.873
62.000
62.000
62.000
62.000
62.000
Leges bouwvergunningen/welstandstoezicht
157.904
393.600
333.145
357.690
303.145
393.145
Leges paspoorten / rijbewijzen
103.114
118.000
147.700
156.900
172.700
172.700
Leges burgerlijke stand
15.978
24.000
24.000
24.000
24.000
24.000
Leges burgerzaken
Overige leges en heffingen
16.917
24.135
14.000
34.130
14.000
48.130
14.000
48.130
14.000
48.130
14.000
48.130
3.898.113 4.561.094
4.529.339
4.577.084
4.550.139
4.650.339
Totalen:
Gemeente Eemnes
- 152 -
Programmabegroting 2015-2018
H.
Paragraaf Reserves en Voorzieningen
Algemeen
De jaarlijkse paragraaf Reserves en Voorzieningen actualiseert en evalueert de reserves en
voorzieningen.
In deze paragraaf wordt aangegeven wat onder reserves en voorzieningen moet worden
verstaan, de functies ervan en de formele regelgeving.
Genoemd worden alleen die reserves, die per 1 januari 2015 een saldo hebben.
Er wordt geen rente bijgeschrevan aan de reserves met uitzondering van de reserve overdracht
de Hilt. Wel wordt er met ingang van 2012 rente toegerekend aan de reserves en voorzieningen.
Deze rente wordt ten gunste gebracht van de exploitatie.
Wettelijk kader
Het wettelijk kader rond reserves en voorzieningen is verwoord in het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). In het BBV is het onderscheid tussen reserves
en voorzieningen verder aangescherpt.
Onderscheid tussen reserves en voorzieningen
Reserves en voorzieningen maken een belangrijk deel uit van het weerstandvermogen van onze
gemeente. Wettelijk is bepaald dat onze reserves onderdeel uitmaken van het eigen vermogen.
Voorzieningen daarentegen vallen onder het vreemd vermogen van de gemeente. Het verschil
tussen een voorziening en een reserve ligt in het feit, dat er bij voorziening altijd sprake is van
een (redelijkerwijs in te schatten) verplichting. Bij een reserve gaat het over apart zetten van
geld, waarmee de raad een bepaalde bestemming voor ogen heeft.
Bij voorzieningen is er voor de raad inhoudelijk gezien geen expliciete keuzemogelijkheid,
vanwege het verplichtende karakter. Indirect kan de raad wel invloed uitoefenen op de hoogte
van een voorziening. Dit geldt bijvoorbeeld bij onderhoudsvoorzieningen, waarbij het gewenste
kwaliteitsniveau bepalend is voor het jaarlijks in een voorziening te storten bedrag.
Reserves daarentegen worden gevormd door positieve resultaten of bewust vrijgemaakte
gelden, die op een later moment worden aangewend. Ook kunnen reserves worden gevormd om
risico’s af te dekken, waardoor tegenvallers in enig jaar kunnen worden opgevangen.
Reserves
Definitie: reserves kunnen worden omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen
vermogen zijn aan te merken en die vrij beschikbaar zijn. Artikel 43lid 1 van het BBV maakt
onderscheid in twee soorten reserves:
a. de algemene reserve;
b. de bestemmingsreserves.
In lid 2 van dat artikel wordt een bestemmingsreserve gedefinieerd als een reserve waaraan de
raad een bepaalde bestemming heeft gegeven. Voor alle bestemmingsreserves geldt dat de
raad over aard en omvang kan beslissen.
Functies:
In het kader van een verantwoord en flexibel financieel beleid verdient het aanbeveling, daar
waar dit goed kan worden gemotiveerd, tot de vorming en instandhouding van reserves over te
gaan. Hierbij zijn de volgende vijf functies te onderscheiden:
1. Bufferfunctie: er wordt een spaarpot gecreëerd om enerzijds ongewenste en
onvoorziene toekomstige uitgaven op te kunnen vangen en anderzijds ter afdekking van
Gemeente Eemnes
- 153 -
Programmabegroting 2015-2018
2.
3.
4.
5.
bestaande risico’s. De algemene reserve en de reserve inkomensdeel WWB hebben
deze functie.
Egalisatiefunctie: reserves kunnen worden gevormd om baten en lasten over de jaren
heen gelijkmatig te verdelen. Extreme pieken en dalen in de exploitatie kunnen zo
worden vermeden. Zo kunnen ongewenste schommelingen in tarieven die aan burgers
in rekening worden gebracht middels een egalisatiereserve worden opgevangen. De
reserve riolering, afvalstoffen en rente hebben deze functie.
Bestedingsfunctie: reserves die in het leven zijn geroepen om te worden bestemd voor
een bepaald doel, hebben een bestedingsfunctie. De aanwending hiervan heeft per
definitie een incidenteel karakter. Het merendeel van de reserves heeft dit motief.
Financieringsfunctie: reserves kunnen worden gebruikt als eigen financieringsmiddel,
omdat ze onderdeel uitmaken van het totale vermogen van de gemeente. Binnen de
gemeente kan het vermogen worden aangewend als intern financieringsmiddel. De
gemeente leent in dit geval als het ware van zichzelf in plaats van te lenen van derden.
Eemnes heeft deze reserves niet.
Inkomensfunctie: er is sprake van een inkomensfunctie als structureel gelden aan
reserves worden onttrokken ter dekking van structurele lasten, zoals kapitaallasten.
Denk aan de reserve kapitaallasten.
Voorzieningen
Definitie: Voorzieningen kunnen worden omschreven als vermogensbestanddelen die als
vreemd vermogen zijn aan te merken, omdat deze gelden niet vrij beschikbaar zijn. Er staat
namelijk altijd een (onzekere) verplichting tegenover.
Soorten voorzieningen: In artikel 44 lid 1 BBV worden de drie gebruikelijke typen voorzieningen
beschreven, namelijk:
1. Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is, doch
redelijkerwijs is in te schatten. Hier gaat het om concreet bestaande verplichtingen,
waarvan uitsluitend de precieze omvang onzeker is, bijvoorbeeld garantieverplichtingen
en dergelijke.
2. Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten
verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. Hier gaat
het om lasten die voortvloeien uit risico’s die samenhangen met de bedrijfsvoering, de
risico’s moeten voortkomen uit gebeurtenissen die vóór balansdatum hebben
plaatsgevonden, bijvoorbeeld te verwachten verplichtingen op grond van verleende
garantiestellingen, rechtsgedingen, wachtgelden en dergelijke.
3. Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van
die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar (of in een voorafgaand
begrotingsjaar) en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een
aantal boekjaren. Deze voorzieningen staan bekend als egalisatievoorzieningen. Ze
hebben betrekking op verplichtingen, samenhangend met het in de tijd onregelmatig
gespreid zijn van bepaalde kosten, bijvoorbeeld kosten van groot onderhoud.
Algemene reserves
ALGEMENE RESERVE
De algemene reserve heeft een bufferfunctie voor onder andere het opvangen van incidentele
tegenvallers en schadeclaims van derden.
Conform het bestaande beleid kunnen de volgende mutaties jaarlijks in de algemene reserve
plaatsvinden: boete verkoop woningen, nadelig rekeningsaldo en overige door de raad besloten
onttrekkingen/stortingen.
Als uitgangspunt wordt geformuleerd dat de minimale omvang van de algemene reserve € 1
miljoen euro is.
De provincie Utrecht hanteert als norm voor een minimale buffer van de algemene reserve per
inwoner een bedrag van € 50 (voor meer statische gemeenten) tot € 150 (voor meer dynamische
Gemeente Eemnes
- 154 -
Programmabegroting 2015-2018
gemeenten met meer financiële risico’s). Dat betekent dat de algemene reserve voor Eemnes
volgens de provincie tussen de € 0,45 mln en € 1,35 mln zou moeten bedragen.
Volgens deze programmabegroting (bijlage I) bedraagt de algemene reserve per 1 januari 2015
€ 805.000.
Bestemmingsreserves
RESERVE DEKKING KAPITAALLASTEN
In 2010 gevormde reserve conform de uitgangspunten in de kadernota 2010.
Deze reserve zal gebruikt worden voor de dekking van de kapitaallasten van een aantal
investeringen met economisch nut, waardoor de begroting de komende jaren wordt ontlast en er
geen sprake meer is van een structureel begrotingstekort.
Daarnaast worden de boekwaarden van investeringen met maatschappelijk nut direct ten laste
van deze reserve gebracht. Hierdoor vallen kapitaallasten vrij en wordt tegemoetgekomen aan
het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dat activeren van dergelijke investeringen wil
beperken.
Bij de zomernota 2014 is er een nieuwe doorrekening gemaakt van deze reserve. Door het
niet of deels doorgaan van twee investeringen is er ruimte ontstaan in deze reserve.
Voorgesteld is om dit bedrag van € 422.700 toe te voegen aan de bij de begroting 2014
ingestelde reserve MIP (meerjareninvesteringsplan).
Voor de doorrekening van de reserve dekking kapitaallasten, zie het onderdeel financiële
beschouwingen.
RESERVE MIP (MEERJARENINVESTERINGSPLAN)
Bij het vaststellen van de begroting 2014 is er € 500.000 beschikbaar gesteld voor het
instellen van de reserve MIP. Bij de zomernota is hieraan nog € 656.000 toegevoegd, zijnde
het gasdeel van de precario opbrengsten en het overschot van de reserve dekking
kapitaallasten.
De reserve MIP is bedoeld voor geplande investeringen met maatschappelijk nut of de
kapitaallasten van investeringen met economisch nut. Zodra er besluitvorming heeft
plaatsgevonden over deze investeringen wordt het budget overgeheveld naar de reserve
dekking kapitaallasten, zodat de reserve dekking kapitaallasten “op slot” zit.
RESERVE EEMNESSER KUNSTENAARS
In 1995 is dankzij een schenking deze bestemmingsreserve ingesteld. Het bedrag is bedoeld om
de bekendheid van de Eemnesser kunstenaars te vergroten. In 2001 is voor het laatst hieruit een
aankoop gedaan.
RESERVE JONGERENVOORZIENING
Het doel van deze reserve is het realiseren van grotere (bovenwijkse) voorzieningen voor de
jeugd/jongeren. Hierbij valt te denken aan de aanleg van een speelveld, aanleg van een JOP,
aanschaf van grotere bovenwijkse speeltoestellen die niet uit de reguliere exploitatie kunnen
worden gefinancierd.
In 2010 is uit deze reserve de reconstructie voor het veld en de basketbalvoorziening aan de
Stadswijksingel overgeheveld naar de reserve dekking kapitaallasten, omdat deze investering
met maatschappelijk nut ten laste komt van deze reserve.
De stand van deze reserve per 1 januari 2015 is € 57.000.
RESERVE WMO
Vanwege de onzekerheid over de hoeveelheid geld die de WMO daadwerkelijk kost, is deze
reserve ingesteld. In 2006 zijn enerzijds de (voorbereidings)kosten voor de WMO hieruit betaald
en anderzijds zijn gelden toegevoegd die het rijk beschikbaar heeft gesteld via de algemene
uitkering, alsmede gelden uit de opgeheven reserve sociale vernieuwing en het saldo van de
WVG.
Gemeente Eemnes
- 155 -
Programmabegroting 2015-2018
Bij het vaststellen van de begroting 2014 is een bedrag van € 300.000 toegevoegd aan deze
reserve. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 is het niet benutte deel van het budget
transitiekosten AWBZ en het voordeel in 2013 op de WMO voorzieningen (rolstoel-, vervoers- en
woonvoorzieningen) toegevoegd aan de reserve WMO. Tevens is bij de zomernota 2014
voorgesteld om de verlaging van de kosten huishoudelijke hulp en de verhoging van de eigen
bijdragen toe te voegen aan deze reserve. In totaal is er nog € 110.700 toegevoegd.
Gedwongen door bezuinigingen zal er risicovoller geraamd worden op deze voorzieningen. Deze
reserve kan dan, indien nodig, worden ingezet.
De stand van de reserve per 1 januari 2015 is € 605.000.
RESERVE OVERDRACHT DE HILT
Voor het in beeld houden van de werkelijke kapitaallasten van De Hilt (conform de zogenoemde
bruto-variant) is deze bestemmingsreserve in het leven geroepen. Dit is de enige reserve
waaraan jaarlijks rente wordt toegerekend, omdat dit ook aan de investering gebeurt.
RESERVE SOCIALE WONINGBOUW
De raad heeft op 27 februari 2006 besloten om een volkshuisvestingsfonds in het leven te
roepen. Indien blijkt dat bij de bouw van een project de gewenste woningdifferentiatie van de
Woonvisie niet mogelijk is, kan door de ontwikkelaar een financiële compensatie worden
geboden, die in dit fonds wordt gestort. De bedragen die de ontwikkelaar in het fonds moet
storten zijn:
- € 15.000 per goedkope woning die volgens de woningdifferentiatie gebouwd zou moeten
worden, maar waarvoor in de plaats een middeldure huur- of koopwoning wordt gebouwd;
- € 25.000 per goedkope woning die volgens de woningdifferentiatie gebouwd zou moeten
worden, maar waarvoor in de plaats een dure huur- of koopwoning wordt gebouwd.
Overigens is het geoorloofd om van deze bedragen af te wijken indien de omstandigheden van
het geval dat vereisen.
Onttrekkingen aan deze reserve zijn bedoeld om sociale woningbouw te financieren in dure
bouwplannen (binnenstedelijke herontwikkeling) zodat ook in die plannen sociale woningbouw
mogelijk blijft, voorts kan aan deze reserve geld worden onttrokken voor het financieren van
plannen waarbij er meer dan 30% sociale woningbouw wordt gerealiseerd. Feitelijk is deze
reserve een egalisatie tussen verschillende bouwplannen, met als doel om voor Eemnes als
geheel op gemiddeld 30% sociale woningbouw te komen.
In het verleden werden ook provinciale woningbouwsubsidies aan de reserve toegevoegd. Met
ingang van 2010 is deze reserve weer teruggebracht tot het zuivere doel waarvoor deze is
ingesteld namelijk het zeker stellen (bestemmen) van door ontwikkelaars betaalde
compensaties.
Door uitstel van het plan De Weiden, waar 100% socale woningbouw moet worden gerealiseerd,
heeft de geraamde onttrekking aan deze reserve nog niet plaatsgevonden.
RESERVE AFVALSTOFFENHEFFING
Deze reserve wordt ingezet om toekomstige overschotten en tekorten op de exploitatie te
verrekenen met deze reserve, zodat de 100% kostendekkendheid ook wordt geborgd. De
gemeente heeft hierdoor geen winst, maar ook geen verlies in enig jaar op de lasten verbonden
met het inzamelen van afvalstoffen.
De reserve afvalstoffenheffing kan tevens worden ingezet voor de invoering van diftar
(gedifferentieerde tarieven).
Het saldo van de reserve bedraagt per 1 januari 2015 € 507.000. In 2015 is een onttrekking
gedaan aan de reserve van € 35.000 ter dekking van de onderzoekskosten van diftar en
€ 69.000 om het tarief op het niveau van 2014 te houden.
De coalitie heeft besloten om het overschot uit deze reserve, verdeeld over vier jaren, terug te
geven aan de burger. Ultimo 2018 is deze reserve dan uitgeput.
RESERVE RIOLERING
Gemeente Eemnes
- 156 -
Programmabegroting 2015-2018
Deze reserve wordt ingezet om toekomstige overschotten en tekorten op de exploitatie te
verrekend met deze reserve, zodat de 100% kostendekkendheid ook wordt geborgd. De
gemeente heeft hierdoor geen winst, maar ook geen verlies in enig jaar op de lasten verbonden
met het riool.
Om een gelijkmatig beeld van de jaarlijkse aanslag te borgen, wordt bij de tariefvaststelling deze
reserve gebruikt als dekking.
De reserve riolering kan tevens worden ingezet voor de verduurzaming van daken en het
afkoppelen van hemelwaterafvoer huishoudens bij nieuwe wijkschouwen.
Het saldo van de reserve bedraagt per 1 januari 2015 € 595.000. In 2015 is deze reserve voor
€ 161.000 ingezet ter dekking van de kapitaallasten van de investering afkoppelen
hemelwaterafvoer en de verduurzaming van daken, dat vanuit het collegeprogramma is
opgenomen.
Het tarief riolering voor 2015 is nagenoeg gelijk aan het tarief van 2014.
De coalitie heeft besloten om het overschot uit deze reserve, verdeeld over vier jaren, terug te
geven aan de burger. Ultimo 2018 is deze reserve dan uitgeput.
RESERVE VOLKSHUISVESTING
Deze reserve is het bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 gevormd uit de vrijgevallen BWS
gelden (Besluit Woninggebonden Subsidies € 280.000). Voorwaarde bij het vrijvallen van deze
gelden was, dat deze specifiek aangewend dienen te worden voor volkshuisvestingszaken.
Tevens is bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 besloten om een bedrag van € 50.000 af
te zonderen in een aparte reserve voor het actualiseren van bestemmingsplannen.
De reserve is ingezet voor het aanvullend klimaatbeleid. . De stand van de reserve per 1 januari
2015 is € 132.660. 2015 Is het laatste jaar dat het aanvullend klimaatbeleid hieruit wordt
onttrokken.
RESERVE BESTEMMINGSPLANNEN
Deze reserve is ontstaan bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 uit de vrijgevallen BWS
gelden.
De reserve wordt besteed aan het digitaliseren en het opstellen van nieuwe
bestemmingsplannen, inclusief voorliggende onderzoeken. De stand van de reserve per 1
januari 2015 is € 73.000.
RESERVE INVESTERINGSSUBSIDIES
In 2014 is het per jaar beschikbare bedrag van € 15.000 op de exploitatie bezuinigd. Er is
voldoende budget aanwezig in de hieruit gevormde reserve investeringssubsidies.
Het saldo van de reserve bedraagt per 1 januari 2015 € 85.000.
RESERVE LOP (LANDSCHAPSONTWIKKELINGSPLAN)
Deze reserve is bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 gevormd uit de gereserveerde
gelden in de reserve nieuw beleid. In het najaar van 2010 is hier een bestedingsplan voor
opgesteld. Bij het vaststellen van de begroting 2014 is aan deze reserve € 253.000 toegevoegd.
Het saldo van de reserve bedraagt per 1 januari 2015 € 319.000.
RESERVE HOV/VERDER
Deze bij de lentenota 2011 ingestelde reserve is bedoeld voor investeringen in het kader van de
HOV-lijn en de aanleg van de bushalte A27 project VERDER).
Voor de aanleg van de HOV-lijn wordt door de Provincie een eenmalige bijdrage gevraagd van
€ 250.000. Vanuit VERDER krijgt de gemeente Eemnes een projectbijdrage van € 500.000 voor
de aanleg van bushaltes langs de A27. Eemnes dient hier zelf een bedrag van € 165.000 in bij te
dragen.
De totale bijdrage van de gemeente Eemnes van € 415.000 is gestort in de reserve
HOV/VERDER.
In 2013 is de procesbegeleiding gestart en in 2014 zal de uitvoering plaatsvinden. Het bedrag
wordt volledig onttrokken aan deze reserve.
Gemeente Eemnes
- 157 -
Programmabegroting 2015-2018
RESERVE PARTICIPATIEBUDGET
Voor het participatiebudget bestaat de mogelijkheid om bij een overschot op het budget
maximaal 25% van het budget mee te nemen naar het volgende jaar. Op voorstel van
SozaHBEL heeft uw raad in 2011 besloten om deze vrijgespeelde middelen op te nemen in een
reserve participatiebudget. In de meerjarenbegroting 2015-2018 wordt deze reserve ingezet
voor de jaren 2015 en 2016. De stand van de reserve per 1 januari 2015 is € 32.000.
RESERVE DECENTRALISATIE (VOORHEEN RESERVE DECENTRALISATIE JEUGDZORG)
In verband met de onzekerheid over de decentralisatie-operaties en de daarmee
samenhangende bezuinigingen, heeft uw raad, bij het vaststellen van de jaarrekening, besloten
om het niet benutte budget van de invoeringskosten over 2013 te reserveren.
De stand van deze reserve per 1 januari 2015 is € 55.900.
RESERVE RENTE EGALISATIE
Door het afsluiten van de grondexploitatie woningbouw zuidbuurt, is deze reserve niet meer
nodig. Hiervoor in de plaats is de reserve Zuidpolder gekomen, waaraan het renteresultaat wordt
toegevoegd tussen de rekenrente en de rentebijschrijving. Deze reserve valt derhalve in 2015 vrij
(€ 99.253).
RESERVE GEMEENSCHAP, CULTUUR,SPORT
Bij het vaststellen van de begroting 2014 is deze reserve gevormd. De bedoeling van het vormen
van deze reserve is, dat een aantal bedragen op “nul” kunnen worden gezet, terwijl er toch
activiteiten kunnen plaatsvinden.
De stand van deze reserve per 1 januari 2015 is € 100.000.
RESERVE ZUIDPOLDER
In 2013 is de reserve Zuidpolder gevormd uit de “boekwinst” van de GREX woningbouw
Zuidbuurt. Aan deze reserve wordt jaarlijks het renteresultaat toegevoegd van:
het verschil tussen rekenrente (4%) en de rentebijschrijving (4,6%)
het verschil tussen het renteresultaat (rentebijschrijving en vergoeding rente lening
aan CV/BV) en de werkelijk betaalde rente.
Ten laste van deze reserve worden de gederfde rente-inkomsten gebracht voor wat betreft de
niet gedekte kosten van de projectleider en de beheerskosten (uren).
De stand van deze reserve is per 1 januari 2015 € 2.428.000.
Voorzieningen
ONDERHOUDSVOORZIENINGEN GEBOUWEN
IN 2014 zijn de onderhoudsvoorzieningen opnieuw doorgerekend op basis van de
geactualiseerde berekeningen van meerjarenonderhoudsplannen van de gemeentelijke
gebouwen, die medio 2014 zijn opgesteld.
ONDERHOUDSVOORZIENINGEN SCHOLEN
Door de overheveling van het buitenonderhoud van de schoolgebouwen per 1 januari 2015 naar
de scholen zijn de onderhoudsvoorzieningen niet meer nodig. Deze zullen bij de jaarrekening
2014 vrij vallen.
VOORZIENING PENSIOENEN (EX)-WETHOUDERS EN NABESTAANDEN
In 2012 is deze voorziening gevormd. Deze voorziening wordt berekend op basis van contante
waarde. Dat betekent dat hier jaarlijks rente aan wordt toegevoegd, ter grootte van 3,5%. Het
percentage is gebaseerd op een benadering van het rendement op het uitgezette geld dat
Eemnes jaarlijks gemiddeld behaalt. Daarmee is een middenweg gekozen tussen de
rekenrente van ca. 2% van het pensioenfonds en de rekenrente van 4%.
VOORZIENING PRECARIORECHTEN
In deze voorziening wordt het electradeel van de bij de netbeheerder in rekening gebrachte
precariobelasting ondergrondse leidingen gestort. Dit wordt gedaan in verband met lopende
procedures. Zodra deze zijn afgerond en er een gunstige uitspraak voor de gemeente is, kan
deze voorziening vrijvallen.
Vanaf 2017 is in de begroting geen toevoeging meer opgenomen voor het elektradeel. De
verwachting is dat ultimo 2016 er voldoende zekerheid is over de juridische rechtmatigheid.
Gemeente Eemnes
- 158 -
Programmabegroting 2015-2018
Nummer
toelichting
Bezuinigingen
Begroting
2015 €
Begroting Begroting Begroting
2016 €
2017 €
2018 €
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Bestuur van de Gemeenschap
Reductie griffiecapaciteit/bestuurssecretariaat
Fractiebudget
Representatie/vergaderkosten raad
Wethouderformatie van 1,9 fte naar 1,6 fte
Geen burgercommissieleden meer
Bezuiniging beleidsregie
Voorlichting
Rekenkamer
Notulering commissievergadering
5.000
2.000
2.000
0
0
50.000
20.000
3.000
10.000
5.000
2.000
2.000
0
0
100.000
20.000
3.000
10.000
5.000
2.000
2.000
0
0
100.000
20.000
3.000
10.000
5.000
2.000
2.000
0
0
100.000
20.000
3.000
10.000
10.
11.
12.
13.
Veiligheid
Tweejaarlijkse veilligheidsmonitor
Politiesurveillant
Bekeuringen
Bijdrage VRU
6.500
24.000
5.000
40.000
0
24.000
5.000
60.000
6.500
24.000
5.000
100.000
0
24.000
5.000
100.000
14.
15.
16.
Publiek , Vergunning en Handhaving
Vergunningen efficiencymaatregel
Minder controles SBG/RUD
Bouwleges kostendekkend
25.740
10.000
37.500
25.740
10.000
25.000
25.740
10.000
25.000
25.740
10.000
25.000
17.
18.
20.
19.
Mobiliteit
Onderhoud wegen
Openbare verlichting
Wegbermen polderwegen
Verkeersadvieskosten
20.000
15.000
2.000
0
30.000
15.000
2.000
0
40.000
15.000
2.000
0
40.000
15.000
2.000
0
20.
Groene leefomgeving
Groenonderhoud
28.000
28.000
28.000
28.000
21.
22.
Milieu
Subsidie Spookbos
Bekeuring honden
0
2.500
0
2.500
0
2.500
0
2.500
23.
24.
25.
Ruimtelijk e Ordening
Extra legesinkomsten bestemmingsplannen
Herontwikkeling Gronddepot
Herontwikkeling terrein manege
3.000
0
20.000
3.000
0
20.000
3.000
25.000
20.000
3.000
0
20.000
26.
27.
27.
Werk en Ink omen
Uitvoeringskosten SozaHBEL
Minimabeleid
Bijzondere bijstand Minimabeleid
0
15.000
-15.000
0
15.000
-15.000
0
15.000
-15.000
0
15.000
-15.000
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
37.
38.
Sociale Samenhang
Korting subsidies trap-op-trap-af
Vluchtelingenwerk
Beweging 3.0
WMO verstrekkingen
WMO incidenteel budget
Wozoco huur
Kinderopvang alleenstaande ouders
Openbare gezondheidszorg
WWZ taken naar loket Eemnes
Mantelzorgers en vrijwilligers
Herijking subsidie Versa
2.600
6.000
10.000
50.000
5.000
20.000
3.000
2.860
27.000
9.597
24.861
3.900
6.000
15.000
50.000
5.000
20.000
3.000
4.100
27.000
9.597
44.722
3.900
6.000
20.000
50.000
5.000
20.000
3.000
5.330
27.000
9.597
44.722
3.900
6.000
20.000
50.000
5.000
20.000
3.000
5.330
27.000
9.597
44.722
39.
40.
41.
42.
43.
44.
45.
Sport, Cultuur en Vrije Tijd
Huis van Eemnes
Bezuiniging de Hilt trap-op-trap-af
Korting subsidies trap-op-trap-af
Incidentele sportsubsidies
Onderhoud SV Eemnes
Doorberekenen kosten festiviteiten
Extra UMTS mast
100.000
19.250
3.361
15.000
21.000
10.000
4.000
180.000
28.875
5.042
15.000
9.000
10.000
4.000
180.000
28.875
5.042
15.000
13.800
10.000
4.000
180.000
28.875
5.042
15.000
13.800
10.000
4.000
46.
47.
48.
38.
35.
Opgroeien in Eemnes
Dotatie onderhoudsvoorzieningen
Korting subsidies trap-op-trap-af
Jeugdbeleid
Herijking subsidie Versa
Openbare gezondheidszorg
37.703
5.088
3.000
0
12.890
37.703
7.632
3.000
5.000
18.450
37.703
7.632
3.000
5.000
24.020
37.703
7.632
3.000
5.000
24.020
50.
Algemene dek k ingsmiddelen
OZB stijging
OZB stijging door Areaal-uitbereiding Zuidpolder
Verhogen toeristenbelasting
0
10.000
25.000
0
10.000
25.000
0
10.000
25.000
0
10.000
25.000
51.
Onvoorzien
49.
Gemeente Eemnes
10.000
768.450
10.000
10.000
10.000
949.261 1.047.361 1.015.861
- 159 -
Programmabegroting 2015-2018
Gemeente Eemnes
- 160 -
Programmabegroting 2015-2018
Vaststellingsbesluit
De raad van de gemeente Eemnes,
gelezen het voorstel van het college van B&W van 23 september 2014,
gelet op artikel 191 van de gemeentewet.
besluit:
I.
De programmabegroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018 vast te stellen.
II.
De in de begroting geraamde opbrengsten inzake lokale heffingen uitgangspunt te laten
zijn voor de nog later vast te stellen tarieven (verordeningen) voor:
Rioolrecht
Afvalstoffenheffing
Lijkbezorgingsrechten
Leges e.d.
Onroerende zaakbelasting
III.
De reserve decentralisatie jeugdzorg te hernoemen als reserve decentralisatie, daar
deze reserve bestemd is voor zowel de decentralisatie van de AWBZ naar WMO als de
decentralisatie jeugdzorg.
Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van de Raad van Eemnes op 3 november
2014.
J.A. de Bruijn
griffier
Gemeente Eemnes
R. van Benthem RA
voorzitter
- 161 -
Programmabegroting 2015-2018
Programmabegroting
2015
Bijlagen
Bijlage 1
Bijlage 2
Bijlage 3
Bijlage 4
Bijlage 5
Reserves en Voorzieningen
Renterisico
EMU-saldo
Investeringsplanning 2015-2018
Algemene uitkering
Gemeente Eemnes
- 162 -
Programmabegroting 2015-2018
Bijlage 1
Reserves en voorzieningen
SALDO MUTATIES MUTATIES
wijz 2014
1-jan-14 prim 2014
ALGEMENE RESERVE
Algemene reserve
BESTEMMINGSRESERVES
Reserve kapitaallasten
Reserve MIP
Eemnesser kunstenaars
Jongerenvoorzieningen
WMO
Overdracht De Hilt
Sociale woningbouw
Reserve afvalstoffenheffing
Reserve riolering
Reserve instandhouding basisonderwijs
Reserve egalisatie rente
Reserve Volkshuisvesting
Reserve bestemmingsplannen
Reserve investeringssubsidies
Reserve LOP
Reserve HOV/VERDER
Reserve participatiebudget
Reserve decentralisatie
Reserve Gemeenschap, Cultuur, Sport
Reserve Zuidpolder
705.117
-
100.122
15.191.774
-2.266.758
500.000
-442.700
656.700
300.000
-24.561
110.700
-56.000
-50.000
-25.000
0
-94.000
12.25010.0003.000
43.239
746
57.320
195.079
131.232
389.744
563.177
645.521
25.000
99.253
226.660
73.265
85.626
102.124
412.931
32.215
12.667
229.400
-392.500
-3.000
100.000
32.801
2.395.376
SALDO MUTATIES MUTATIES
31-dec-14
805.239
12.482.316
1.156.700
746
57.320
605.779
106.671
389.744
507.177
595.521
99.253
132.660
73.265
85.626
319.274
10.431
32.215
55.906
100.000
2.428.177
-808.458
5.334
-
-50.000
-29.894
-115.500
-194.615
-99.253
-94.000
-23.800
0
-10.000
-
97.617
43.980-
11.716
12.113
4.000
-19.729
0
-2.036
-3.767
10.637
5.112
26.000
6.500
-8.473
-528
-14.850
-621
0
751.956
276.100
26.058
564.750
26.256-
33.933
14.856
38.037
15.759
223.451
45.830
23.085
58.229
-
-14.204
10.029
10.979
3.864
-107.265
-5.854
4.190
20.366
6.500
-116.186
Wachtgelden ex-wethouders
Pensioenen ex-wethouders
Precariorechten
744.519
276.100
25.797
18.360-
TOTAAL
20.423.250
-1.795.216
2.709.641 21.337.675
Algemene reserve
Bestemmingsreserves
Voorzieningen
Totaal
705.117
18.244.334
1.473.799
20.423.250
-1.749.618
-45.598
-1.795.216
100.122
805.239
2.744.065 19.238.781
-134.546 1.293.655
2.709.641 21.337.675
- 163 -
-
-
VOORZIENINGEN
Onderhoud ambtswoning
Onderhoud kerktorens
Onderhoud kringloopwinkel
Onderhoud Aula
Onderhoud schoolgebouwen
Onderhoud bibliotheek
Onderhoud Impuls
Onderhoud Centrum voor Jeugd en Gezin
Onderhoud dansschool
Gemeente Eemnes
+
19.729
24.885
49.016
19.623
0
39.976
27.275
78.595
6.500
SALDO MUTATIES
31-dec-15
805.239
11.673.858
1.156.700
746
57.320
555.779
82.111
389.744
391.677
400.906
38.660
73.265
85.626
295.474
10.431
22.215
55.906
100.000
2.481.814
36.601
59.093
19.856
42.140
31.859
89.745
12.379
-
+
-
4.106
90.976
11.716
12.113
4.000
10.637
5.112
26.000
6.500
751.758
840.850
26.051
564.750
769.837
-1.545.760 20.561.752
761.961
102.951
666.886
769.837
0
805.239
-1.469.500 17.872.232
-76.260 1.884.281
-1.545.760 20.561.752
95.082
666.879
761.961
Programmabegroting 2015-2018
MUTATIES
-
31-dec-16
ALGEMENE RESERVE
Algemene reserve
BESTEMMINGSRESERVES
Reserve kapitaallasten
Reserve MIP
Eemnesser kunstenaars
Jongerenvoorzieningen
WMO
Overdracht De Hilt
Sociale woningbouw
Reserve afvalstoffenheffing
Reserve riolering
Reserve instandhouding basisonderwijs
Reserve egalisatie rente
Reserve Volkshuisvesting
Reserve bestemmingsplannen
Reserve investeringssubsidies
Reserve LOP
Reserve HOV/VERDER
Reserve participatiebudget
Reserve decentralisatie
Reserve Gemeenschap, Cultuur, Sport
Reserve Zuidpolder
VOORZIENINGEN
Onderhoud ambtswoning
Onderhoud kerktorens
Onderhoud kringloopwinkel
Onderhoud Aula
Onderhoud schoolgebouwen
Onderhoud bibliotheek
Onderhoud Impuls
Onderhoud Centrum voor Jeugd en Gezin
Onderhoud dansschool
Wachtgelden ex-wethouders
Pensioenen ex-wethouders
Precariorechten
SALDO MUTATIES MUTATIES
-681.045
-335.000
-50.000
-28.666
-197.300
-120.644
-23.800
-20.000
43.980-
0
-15.260
-12.864
-10.306
32.300-
805.239
10.992.813
821.700
746
57.320
505.779
57.551
389.744
194.377
280.262
38.660
73.265
85.626
271.674
10.431
2.215
55.906
100.000
2.528.810
48.317
71.206
8.596
52.777
24.107
105.439
18.879
745.509
1.405.600
+
-
31-dec-17
-
-
-738.937
2.878
-
-50.000
-27.438
-89.900
-129.873
0
-23.800
-
84.171
43.980-
11.716
12.113
4.000
-25.229
-1.993
-1.261
10.637
5.112
26.000
6.500
-6.698
-53.322
25.833
564.750
SALDO MUTATIES MUTATIES
33.137-
805.239
10.253.876
821.700
746
57.320
455.779
32.991
389.744
104.477
150.389
0
38.660
73.265
85.626
247.874
10.431
2.215
55.906
100.000
2.569.001
0
34.804
81.326
11.335
0
63.414
22.521
78.117
25.379
738.205
1.970.350
+
-
SALDO
31-dec-18
-
-652.425
1.649
-
-50.000
-26.210
-104.477
-150.389
-23.800
-
77.203
43.980-
11.716
12.113
4.000
0
-13.269
-118
10.637
5.112
26.000
6.500
-12.604
25.577
564.750
33.137-
-83
-724
805.239
9.601.452
821.700
746
57.320
405.779
8.430
389.744
38.660
73.265
85.626
224.074
10.431
2.215
55.906
100.000
2.602.224
46.520
80.170
15.217
61.447
27.633
104.034
31.155
730.645
2.535.100
TOTAAL
-1.571.165 19.752.548
753.710 -1.225.568 19.280.691
745.257 -1.111.216 18.914.732
Algemene reserve
Bestemmingsreserves
Voorzieningen
Totaal
0
805.239
-1.500.435 16.466.879
-70.730 2.480.430
-1.571.165 19.752.548
805.239
87.049 -1.103.928 15.450.000
666.661
-121.640 3.025.451
753.710 -1.225.568 19.280.691
0
805.239
78.852 -1.051.281 14.477.572
666.405
-59.935 3.631.921
745.257 -1.111.216 18.914.732
Gemeente Eemnes
- 164 -
Programmabegroting 2015-2018
Bijlage 2
Renterisico
Renterisico op de vaste schuld
Berekening renterisico op de vaste schuld
Op deze staat dient eenmaal per jaar over het voorgaande jaar het renterisico op de vaste schuld
te worden gerapporteerd. Het gaat hierbij om het renterisico van het gehele openbaar lichaam,
inclusief bedrijven en andere takken van dienst. Deze staat wordt jaarlijks als onderdeel van de
financieringsparagraaf bij het jaarverslag naar de toezichthouder verzonden.
Bij het bepalen of een lening tot de vaste schuld gerekend kan worden, dient rekening te
worden gehouden met de gehanteerde derivaten. Uitgangspunt hierbij is dat het resultaat van de
onderliggende lening en het derivaat telt. Een lange variabelrentende lening (bv. 3-maands rente)
waarop een derivaat wordt afgesloten, met als gevolg een vaste rente (langer dan 1 jaar vast),
heeft een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar en dienst dus tot de vaste schuld te worden
gerekend.
Bedrag x
€ 1.000
2015
0
0
0
2016
0
0
0
2017
0
0
0
2018
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
380
1.880
380
4.880
(1a)
(1b)
(2)
Renteherziening op vaste schuld o/g
Renteherziening op vaste schuld u/g
Renteherziening op vaste schuld (1a-1b)
(3a)
(3b)
(4)
Nieuw aangetrokken vaste schuld
Nieuw uitgezette lange leningen
Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b)
(5)
Betaalde aflossingen
(6)
Herfinanciering (laagste van 4 en 5)
0
0
0
0
(7)
Renterisico op de vaste schuld (2+6)
0
0
0
0
(8)
Renterisiconorm
4.000
4.000
4.000
4.000
(9a)
Ruimte onder renterisiconorm (8-7)
4.000
4.000
4.000
4.000
(9b)
Overschrijding renterisiconorm (7-8)
0
0
0
0
20.000
20.000
20.000
20.000
4.000
4.000
4.000
4.000
Berekening renterisiconorm
(10)
Begrotingstotaal
(11)
Het bij ministeriële beschikking vastgesteld percentage
(12)
Renterisiconorm: (10x11:100)
Gemeente Eemnes
- 165 -
20,00%
Programmabegroting 2015-2018
EMU SALDO
Omschrijving
1
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves
(zie BBV, artikel 17c)
2
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie
3
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de
exploitatie
4
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden
geactiveerd
5
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en
overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in
mindering zijn gebracht bij post 4
6
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa:
Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen
verkoopprijs), voorzover niet op exploitatie verantwoord
7
Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d.
(alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)
8
Baten bouwgrondexploitatie:
Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord
9
Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties
met derden betreffen
10
Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1
genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de
reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die
nog niet vallen onder één van bovenstaande posten
11
a
b
Verkoop van effecten:
Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)
Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?
Berekend EMU-saldo
Gemeente Eemnes
2015
x € 1000,-
2016
x € 1000,-
Volgens begroting
2015
Volgens
meerjarenraming
in begroting 2015
ja
-1.118
-1.449
516
509
26
26
17.736
16.213
26
32
nee
-18.338
- 166 -
ja
nee
-17.159
Programmabegroting 2015-2018
Bijlage 4
Investeringsplanning 2015-2018
Programma
Omschrijving
jaar van
Totaal afschrij- T.l.v. reserve T.l.v. reserve T.l.v. reserve T.l.v. reserve T.l.v. reserve
investebedrag vingster- dekking
dekking
MIP
dekking
dekking
ring
investering mijn in kapitaallasten kapitaallasten
kapitaallasten kapitaallasten
jaren
2014
2015
2016
2017
2018
Bestuur van de gemeenschap
ECO
Ipads raadsleden 2014-2017
Product 6.001.00.11
2014
10.000
4
Wijkschouw verharding
Wijkschouw verharding
Wijkschouw verharding
2014
2015
2016
283.295
74.430
300.000
1
1
1
283.295
2014
2015
2016
45.450
6.030
35.000
1
1
1
45.450
Speelplaatsenplan
Speelplaatsenplan
Product 6.580.00.12
2015
2017
23.000
74.000
1
1
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan
Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan (afkoppelen)
Wijkschouw Parklaan-Roëllaan
Wijkschouw Torenzicht-Driest
Groot onderhoud Pompen
Groot onderhoud Pompen
Groot onderhoud Pompen
Groot onderhoud Pompen
Groot onderhoud Pompen
2014
2015
2016
2017
2018
2014
2014
2015
2016
2014
2015
2016
2017
2018
65.000
35.000
51.000
133.000
239.600
171.000
83.700
350.000
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
2014
59.500
25
Mobiliteit
MAAT
MAAT
MAAT
Groene leefomgeving
MAAT
Wijkschouw groen
MAAT
Wijkschouw groen
MAAT
Wijkschouw groen
74.430
300.000
6.030
35.000
Product 6.560.00.11
MAAT
MAAT
Milieu
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
23.000
74.000
Product 6.722.00.11
Sport, Cultuur en Vrije Tijd
ECO
Natuurveld (onder voorbehoud)
Product 6.531.00.11
Totaal
MAAT
ECOR
ECO
328.745
103.460
335.000
74.000
0
Investeringen met maatschappelijk nut, die in één keer tlv reserve kapitaallasten wordt gebracht.
Investeringen met economisch nut, waarvan de afschrijvingskosten tlv reserve kapitaallasten worden gebracht.
Investeringen met economisch nut, waarvan de kapitaallasten tlv exploitatie komen
Gemeente Eemnes
- 167 -
Programmabegroting 2015-2018
Programma
Omschrijving
jaar van
Totaal
afschrijinvestebedrag vingsterring
investering mijn in
jaren
2014
2015
2016
2017
2018
0
0
2.900
2.900
2.800
2.800
2.700
2.700
2.600
2.600
4.225
4.160
2.275
4.095
2.240
3.315
4.030
2.205
3.264
8.645
15.574
11.115
15.334
10.944
5.441
2.600
2.560
2.600
15.095
10.773
5.357
22.750
2.520
2.560
2.600
14.855
10.602
5.273
22.400
2.480
2.520
2.560
2.600
0
33.514
43.314
71.305
81.434
Bestuur van de gemeenschap
ECO
Ipads raadsleden 2014-2017
Product 6.001.00.11
2014
10.000
4
Wijkschouw verharding
Wijkschouw verharding
Wijkschouw verharding
2014
2015
2016
283.295
74.430
300.000
1
1
1
2014
2015
2016
45.450
6.030
35.000
1
1
1
Speelplaatsenplan
Speelplaatsenplan
Product 6.580.00.12
2015
2017
23.000
74.000
1
1
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013
Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan
Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan (afkoppelen)
Wijkschouw Parklaan-Roëllaan
Wijkschouw Torenzicht-Driest
Groot onderhoud Pompen
Groot onderhoud Pompen
Groot onderhoud Pompen
Groot onderhoud Pompen
Groot onderhoud Pompen
2014
2015
2016
2017
2018
2014
2014
2015
2016
2014
2015
2016
2017
2018
65.000
35.000
51.000
133.000
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
Mobiliteit
MAAT
MAAT
MAAT
Groene leefomgeving
MAAT
Wijkschouw groen
MAAT
Wijkschouw groen
MAAT
Wijkschouw groen
Product 6.560.00.11
MAAT
MAAT
Milieu
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
ECO
239.600
171.000
83.700
350.000
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
Product 6.722.00.11
Sport, Cultuur en Vrije Tijd
ECO
Natuurveld (onder voorbehoud)
MAAT
ECOR
ECO
0
4.760
4.665
4.570
4.474
Product 6.531.00.11
2014
59.500
25
0
4.760
4.665
4.570
4.474
Totaal
0
41.174
50.779
78.574
88.509
Investeringen met maatschappelijk nut, die in één keer tlv reserve kapitaallasten wordt gebracht.
Investeringen met economisch nut, waarvan de afschrijvingskosten tlv reserve kapitaallasten worden gebracht.
Investeringen met economisch nut, waarvan de kapitaallasten tlv exploitatie komen
Gemeente Eemnes
- 168 -
Programmabegroting 2015-2018
Bijlage 5
Toelichting algemene uitkering
In de begroting is voor 2015 ten opzichte van de kadernota een nadeel ontstaan van € 56.000.
Dit verschil is voornamelijk veroorzaakt door de effecten van de overheveling van het
buitenonderhoud van de scholen, de effecten van het groot onderhoud verdeelstelsel, de nieuwe
verdeling van de korting onderwijshuisvesting en het accres.
Hieronder wordt dit verder toegelicht.
Algemeen
De algemene uitkering die in de begroting 2015-2018 wordt opgenomen, is gebaseerd op de
meicirculaire 2014.
Deze circulaire wordt aangemerkt als één van de belangrijkste van de afgelopen decennia.
Dat komt vooral door de instelling van het deelfonds sociaal domein.
De omvang van het gemeentefonds krijgt daarmee in 2015 de volgende omvang:
Algemene uitkering
€ 14,931 miljard = 54%
Deelfonds sociaal domein
€ 10,363 miljard = 38%
Integratie-en decentralisatie-uitkeringen
€ 2,206 miljard = 8%
Totaal
€ 27,500 miljard
Voor de gemeente Eemnes is het beeld als volgt:
2015
2016
2017
2018
Algemene uitkering
Deelfonds sociaal domein
Integratie-en decentralisatie uitkeringen
5.173.063
2.998.287
752.134
5.146.814
2.980.907
752.134
5.106.883
2.869.275
752.134
5.036.360
2.850.123
762.223
Totaal gemeentefonds
8.923.484
8.879.855
8.728.292
8.648.706
Tevens is in deze circulaire de eerste tranche van het groot onderhoud gemeentefonds
verwerkt.
Eemnes is een voordeelgemeente, maar het herverdeeleffect wordt over 2 jaar gespreid. Dat
betekent dat er in 2015 50% van het voordelig herverdeeleffect wordt ingehouden ten
behoeve van de nadeelgemeenten.
De tweede tranche vindt plaats met ingang van het uitkeringsjaar 2016, wanneer de laatste
drie clusters (Werk en Inkomen, Volkshuisvesting, Brandweer) worden geherijkt.
Uitgangspunten berekening (meerjaren)begroting 2015-2018
Voor de berekening van de algemene uitkering is uitgegaan van de cijfers van het CBS voor
het inwoneraantal per 1 januari, het aantal huishoudens (nieuwe maatstaf) en het aantal
woningen.
Voor de waarden van de woningen en niet-woningen is uitgegaan van de voorlopige cijfers,
die geleverd zijn aan het CBS, inclusief de in de meicirculaire opgenomen negatieve
marktontwikkeling.
Onlangs is bekend geworden dat voor het aantal bedrijfsvestigingen voor 2015 uitgegaan
moet worden van de aantallen die door het ministerie van BZK worden gehanteerd. Daarin
worden namelijk de eenmanszaken meegeteld in de definitie.
Voor de overige maatstaven is aangesloten op de laatste betaalspecificatie (mei 2014).
Gemeente Eemnes
- 169 -
Programmabegroting 2015-2018
Gebruik wordt gemaakt van de applicatie PAUW als ondersteuning voor de berekening van
de algemene uitkering.
Voor de areaal uitbreiding is aangesloten op de gegevens in de kadernota voor de OZB
opbrengsten.
Voor de berekening van de algemene uitkering op meerjarenbasis is evenals vorig jaar
uitgegaan van de uitkeringsfactor in constante prijzen; dat wil zeggen gecorrigeerd met het
inflatiepercentage.
Opbouw kadernota
De kadernota 2015-2018 is gebaseerd op de meerjarenschijf van de begroting 2014,
rekeninghoudend met de effecten van de decembercirculaire 2013 en een aantal externe
effecten.
De cijfers van de kadernota 2015-2018 zien er als volgt uit:
2015
2016
2017
2018
Kadernota 2015-2018
Decembercirculaire 2013
Zuidpolder
Uitvoeringskosten jeugdzorg
40% korting WMO budget
Aanpassing te hoog accres
Herverdelingseffecten negatief
Raming constante prijzen
Herverdelingseffect 50%
6.039.516
8.000
17.115
-168.553
-57.746
0
83.000
60.213
6.001.974
16.000
13.570
-168.553
-57.746
0
83.000
60.213
5.940.005
23.000
5.850.404
30.000
Kadernota 2015-2018
5.981.545
5.948.458
5.879.919
-168.553
-57.746
0
83.000
60.213
Opgenomen in deelfonds decentralisatie jeugdzorg
-168.553 verwerkt in meicirculaire
-57.746 verwerkt in meicirculaire
0 geneutraliseerd; Eemnes is voordeelgemeente
83.000 verwerkt in meicirculaire
60.213 verwerkt in meicirculaire
5.797.318
Meicirculaire 2014
In de meicirculaire zijn er nog diverse maatregelen verwerkt, waardoor er verschillen zijn
ontstaan met de kadernota.
De belangrijkste worden hieronder weergegeven.
Accres en ontwikkeling uitkeringsbasis
Accres 2014
Het accres voor 2014 komt macro-gezien uit op € 482 miljoen. In de decembercirculaire 2013
werd nog uitgegaan van € 623 miljoen, maar in de kadernota is voorzichtigheidshalve
rekening gehouden met € 475 miljoen, door het opvoeren van een negatieve stelpost van
€ 57.000.
Door het effect echter van het negatieve accres van € 79 miljoen over 2013 komt het accres
van de decembercirculaire uit op € 544 miljoen.
Ten opzichte van de decembercirculaire zijn de accressen over de jaren 2015 en verder
hoger c.q nagenoeg gelijk, als gevolg van hogere looncompensatie, hogere uitgaven aan de
Wajong en doorgeschoven infra-investeringen.
Accres 2015
Voor 2015 komt het accres macro-gezien uit op € 105 miljoen, een stijging van € 74 miljoen
ten opzichte van de decembercirculaire. Inclusief de negatieve doorwerking van het accres
over 2013 en 2014, komt dit voor Eemnes neer op een bedrag van € 14.000. Ten opzichte
van de kadernota, derhalve een verschil van € 71.000.
De ontwikkeling van de uitkeringsbasis betreft de landelijke mutaties van inwoners,
woonruimten, uitkeringsgerechtigden, Woz-waarden etc. Deze mutaties worden verrekend
met de uitkeringsfactor. Voor Eemnes is dit een bedrag van -/- € 18.000.
Hoeveelheidsverschillen
Gemeente Eemnes
- 170 -
Programmabegroting 2015-2018
De hoeveelheidsverschillen betreffen de mutaties in aantallen tussen die gebruikt voor de
kadernota en die voor de begroting 2015.
Voor 2015 leidt dit tot een voordelig effect van € 37.000, voornamelijk veroorzaakt door de
hogere aantallen voor bedrijfsvestigingen en lagere aantallen voor de maatstaf jongeren.
Nominale ontwikkeling
De nominale compensatie voor 2015 komt uit op € 82.000. In de kadernota was reeds
rekening gehouden met een bedrag van € 83.000.
Overheveling buitenonderhoud
De taak voor het buitenonderhoud van schoolgebouwen van primair en speciaal onderwijs
wordt overgeheveld naar de schoolbesturen. Het gaat macro-gezien om € 158,8 miljoen. Voor
Eemnes is dit voor 2015 een bedrag van -/- € 65.000.
Gemeenten kunnen als gevolg hiervan onderhoudsplannen aanpassen. In de vakpers wordt
rekening gehouden met interpretatieverschillen over definities. Is renovatie nu groot
onderhoud (ten laste van de schoolbesturen) of instandhouding (ten laste van de gemeente).
Korting onderwijshuisvesting
In de meicirculaire 2013 heeft een korting plaatsgevonden van € 256 miljoen voor het jaar
2015 en verder. Dit budget is overgeheveld naar de begroting van het ministerie van OCW.
De korting was voorlopig verdeeld over de maatstaven van het subcluster
onderwijshuisvesting.
Na het groot onderhoud gemeentefonds is het cluster educatie op orde gebracht en is
verlaging van het cluster niet meer nodig. Het kabinet kan het geld echter niet missen en
daarom is de korting omgezet in een generieke korting. De verdeling via de maatstaven is
teruggedraaid en vervangen door een verlaging van de uitkeringsfactor.
Voor gemeenten met weinig of geen voortgezet onderwijs heeft dat een nadelig effect. Voor
Eemnes is dit nadelig effect € 32.000.
Herverdeeleffect groot onderhoud gemeentefonds
In 2015 is de eerste tranche van het groot onderhoud gemeentefonds geëffectueerd.
Er was scheefgroei ontstaan, ofwel de werkelijke kosten van gemeentelijke taken
correspondeerden niet meer met de ijkpunten in het gemeentefonds.
Daarnaast moest een oplossing worden gevonden voor de definitiewijzigingen in het kader
van de wet BAG met gevolgen voor recreatiewoningen en capaciteit bijzondere
woongebouwen.
Bovendien zijn de hoge vaste bedragen van de G4 bij deze herijking verlaagd.
De clusters zijn met ingang van 2015 logischer ingedeeld. De omvang van het
gemeentefonds is niet gewijzigd, wel zijn gelden overgeheveld van clusters onderling. Dit leidt
bij individuele gemeenten tot herverdeeleffecten.
In maart 2014 zijn de voorlopige effecten bekend gemaakt op basis van het kostenniveau
2010. Eemnes was een voordeel gemeente met een bedrag van € 120.000, ofwel € 14 per
inwoner.
In de meicirculaire is het kostenniveau geactualiseerd naar 2013 en hoewel het ministerie
heeft aangegeven dat dit nauwelijks effect zal hebben, is het voordeel voor Eemnes
teruggelopen naar ca. € 94.000, ofwel € 11 per inwoner. In de kadernota was
voorzichtigheidshalve rekening gehouden met de helft van het in maart bekende bedrag,
namelijk € 60.000.
De analyse vanuit PAUW, geeft als herverdeeleffect een bedrag van € 43.000. Dit bedrag
wijkt af van het herverdeeleffect van het ministerie van € 94.000.
Deze afwijking is ontstaan doordat het ministerie BZK de gegevens van het herverdeeleffect,
pas een week na het uitkomen van de circulaire heeft gepresenteerd en PAUW de analyse
van de meicirculaire daar dus niet op heeft kunnen aanpassen.
Verschillen in analyse zijn ontstaan door gebruik van andere:
maatstaven
uitkeringsfactor
aantallen
Gemeente Eemnes
- 171 -
Programmabegroting 2015-2018
Suppletie-uitkering groot onderhoud verdeelstelsel
Bovengenoemde herverdeeleffecten worden gespreid door middel van een suppletieuitkering. Deze duurt 2 jaar; dat betekent dat Eemnes in 2015 gekort wordt voor een bedrag
van € 47.000 en pas in 2016 het volledige bedrag ontvangt.
WMO integratie-uitkering
Met ingang van 2015 is de taakstellende bezuiniging van € 465 miljoen verwerkt in de
integratie-uitkering. In de kadernota was op basis van de gegevens van januari 2014 nog
uitgegaan van een budget van € 441.000. In deze meicirculaire is het budget bepaald op
€ 463.000.
De in de kadernota opgenomen korting is hiermee € 22.000 voordeliger uitgevallen.
Sociaal domein
Het deelfonds sociaal domein wordt voor een periode van 3 jaar ingesteld. Met ingang van
2018 worden de budgetten overgeheveld naar de reguliere maatstaven van de algemene
uitkering.
In deze meicirculaire zijn de verdeelbudgetten bekend geworden van de WMO voor de
nieuwe taken en de Jeugdzorg. De verdeling van het participatiebudget is in juni 2014 bekend
geworden.
Voor Eemnes zijn de volgende budgetten beschikbaar:
Decentralisatie AWBZ naar WMO
Decentralisatie jeugdzorg
Participatiebudget
Totaal decentralisaties
2015
2016
2017
2018
814.298
1.706.990
477.000
2.998.287
853.189
1.682.718
445.000
2.980.907
829.486
1.625.788
414.000
2.869.275
827.185
1.635.939
387.000
2.850.123
Aftrekposten
WMO Integratie-uitkering
In 2015 is de taakstellende korting doorgevoerd van € 465 miljoen. Deze taakstellende korting
wordt in 2016 verhoogd naar € 610 miljoen. Deze korting is niet via PAUW verwerkt daar de
macrobudgetten en de verdeling over de maatstaven nog niet bekend is. Om toch rekening te
houden met deze korting, is het verschil van € 145 miljoen evenredig gekort op de integratieuitkering 2015 (11,5%).
e
Herijking 2 tranche
e
De 2 tranche herijking van 2016 heeft betrekking op de clusters Brandweer, Volkshuisvesting
en Werk en Inkomen. Voor de drie BEL gemeenten is de inschatting dat alleen het laatste
cluster een nadeel zou kunnen opleveren. Er is uitgegaan van een reële inschatting van € 5
per inwoner structureel.
Financieel effect
Algemeen
De berekening van de algemene uitkering, op basis van de meicirculaire, exclusief het
sociaal domein, laat het volgende zien:
Gemeente Eemnes
- 172 -
Programmabegroting 2015-2018
2015
2016
2017
2018
Kadernota
5.981.545
5.948.458
5.879.919
5.797.318
Begroting 2015 (meicirculaire)
Sociaal domein
Meicirculaire excl sociaal domein
Areaaluitbreiding
Aftrek:
WMO (IU) korting tot € 610 miljoen
Herijking 2e tranche
8.900.948
2.998.287
5.902.661
22.536
8.923.512
2.980.907
5.942.605
53.528
8.746.509
2.869.275
5.877.234
78.968
8.646.861
2.850.123
5.796.738
99.030
0
0
5.925.197
-53.290
-43.895
5.898.948
-53.290
-43.895
5.859.017
-53.290
-43.895
5.798.583
-56.348
-49.510
-20.902
1.265
Verschil excl sociaal domein
In 2015 is de algemene uitkering € 56.000 lager dan bij de kadernota. De voornaamste
oorzaken hiervoor zijn de overheveling van het buitenonderhoud (N € 65.000), de korting
onderwijshuisvesting, die nu verdeeld wordt via de uitkeringsfactor (N € 32.000) en de
suppletieregeling herverdeeleffect (N € 47.000).
Daartegenover staan positieve effecten van het accres en de ontwikkeling uitkeringsbasis
(V € 53.000) en het WMO budget (V € 22.000).
In onderstaand overzicht is een analyse opgenomen van bovengenoemde verschillen.
2015
2016
2017
2018
71.366
-18.160
37.518
-1.281
-64.593
12.446
-14.591
-32.117
-16.848
-46.823
21.931
-19.731
-70.883
14.536
117.225
-13.726
36.720
3.931
-63.556
0
-28.212
-33.983
-16.856
0
21.931
-13.328
10.146
37.528
117.152
-22.848
36.181
12.963
-62.969
0
-28.212
-34.474
-17.408
0
21.931
-2.001
20.315
55.968
126.328
-32.005
35.560
17.586
-61.887
0
-28.212
-35.664
-18.143
0
21.931
3.923
29.417
69.030
0
0
-53.290
-43.895
-53.290
-43.895
-53.290
-43.895
-56.348
-49.510
-20.902
1.265
Accres
Ontwikkeling uitkeringsbasis
Hoeveelheidsverschillen
Nominaal effect
Overheveling buitenonderhoud PO SO
Waterschapsverkiezingen
WOZ herwaardering en aanpassing tarieven
Korting onderwijshuisvesting
Herverdeeleffect groot onderhoud
Suppletieregeling groot onderhoud
Korting WMO budget
Kleine verschillen
Areaaluitbreiding
Aftrek:
WMO (IU) korting tot € 610 miljoen
Herijking 2e tranche
Totaal verschil
Vergellijking ten opzichte van meerjarenschijf begroting 2014 en kadernota
Indien de uitkomsten van deze meicirculaire worden vergeleken met de meerjarenschijf uit de
begroting 2014-2017, ontstaat het volgende beeld:
Gemeente Eemnes
- 173 -
Programmabegroting 2015-2018
Meerjarenschijf begroting 2014
1e begrotingswijziging 2014
Kadernota 2015-2018
Verschil tov meerjarenschijf begroting 2014
Begroting 2015 (excl sociaal domein)
Areaaluitbreiding
Aftrek:
WMO korting tot € 610 miljoen
Herijking 2e tranche
Verschil tov kadernota 2015-2018
Totaal verschil meerjarenschijf begroting 2014 incl
1e begrotingswijziging
2015
2016
2017
2018
5.834.265
120.580
5.954.845
5.981.545
26.700
5.777.602
119.859
5.897.461
5.948.458
50.997
5.646.851
208.781
5.855.632
5.879.919
24.287
5.646.851
208.781
5.855.632
5.797.318
-58.314
5.902.661
22.536
5.942.605
53.528
5.877.234
78.968
5.796.738
99.030
5.925.197
-56.348
-53.290
-43.895
5.898.948
-49.510
-53.290
-43.895
5.859.017
-20.902
-53.290
-43.895
5.798.583
1.265
-29.648
1.487
3.385
-57.049
e
Ten opzichte van de meerjarenschijf van de begroting 2014-2017 (incl. de 1
begrotingswijziging), leveren 2015 en 2018 een nadeel op. De jaren 2016 en 2017 lopen
neutraal.
Gemeente Eemnes
- 174 -
Programmabegroting 2015-2018

Toelichting op de begroting en de meerjarenraming 2015– 2018

Toelichting - Bewondervereniging Binnenstad Zwolle

Nr. 01, juli 2014 - Bedrijventerrein Zuidpolder Eemnes

Vragen n - Bestuurlijke informatie gemeente Haarlem

20140423Rvst14Sociaal

Saturnustransits door de huizen - Werkgemeenschap van Astrologen

Raadsvoorstel BO Kernrand

Ruud Bochardt Betreft: Begroting 2015 Datum: 14-11

klik hier - Zuidpolder Eemnes

Coalitie-akkoord 2014-2018 Eemnes in beweging