GEMEENTE EEMNES PROGRAMMA BEGROTING 2015 MEERJARENRAMING 2016-2018 Gemeente Eemnes -2- Programmabegroting 2015-2018 Inhoud Inhoud ............................................................................................................................................... 3 Aanbieding ........................................................................................................................................ 4 Coalitieakkoord 2015-2018 ........................................................................................................... 4 Kadernota 2015 ............................................................................................................................ 4 Bezuinigingen................................................................................................................................ 5 Landelijke ontwikkelingen ............................................................................................................. 5 Verbeteringen begrotingsopzet..................................................................................................... 5 Lokale lasten ................................................................................................................................. 5 Nieuw Beleid ................................................................................................................................. 6 Samenstelling Raad en college ........................................................................................................ 8 Financiële beschouwingen .............................................................................................................10 Uitgangspunten ...............................................................................................................................19 Deel 1- Programmabegroting .........................................................................................................21 Algemeen ....................................................................................................................................22 Inleiding ...................................................................................................................................22 Opzet programma's.................................................................................................................22 Uren BELCombinatie ..............................................................................................................22 Bestuur van de gemeenschap ....................................................................................................23 Veiligheid .....................................................................................................................................28 Publiek, Vergunning en Handhaving ..........................................................................................33 Mobiliteit ......................................................................................................................................42 Groene leefomgeving..................................................................................................................48 Milieu ...........................................................................................................................................54 Ruimtelijke Ordening en Wonen .................................................................................................61 Werk en Inkomen ........................................................................................................................67 Sociale Samenhang ....................................................................................................................73 Sport Cultuur Vrije Tijd ................................................................................................................79 Opgroeien in Eemnes .................................................................................................................84 Algemene dekkingsmiddelen......................................................................................................89 Kostenplaatsen ...........................................................................................................................99 Onvoorzien ................................................................................................................................102 Incidentele lasten en baten .......................................................................................................103 Structurele mutaties reserves ...................................................................................................104 Overzicht van Baten en Lasten ....................................................................................................105 Vaststellingsbesluit .......................................................................................................................107 Deel 2 - Paragrafen ......................................................................................................................108 Inleiding .....................................................................................................................................109 A. Paragraaf Weerstandsvermogen .................................................................................110 B. Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen ..........................................................................120 C. Paragraaf Financiering .....................................................................................................128 D. Paragraaf Bedrijfsvoering.................................................................................................131 E. Paragraaf Verbonden partijen ..........................................................................................133 F. Paragraaf Grondbeleid .....................................................................................................144 G. Paragraaf Lokale Heffingen .............................................................................................148 H. Paragraaf Reserves en Voorzieningen ............................................................................153 Vaststellingsbesluit .......................................................................................................................161 Bijlagen .........................................................................................................................................162 Reserves en voorzieningen ......................................................................................................163 Renterisico ................................................................................................................................165 EMU SALDO .............................................................................................................................166 Investeringsplanning 2015-2018 ..............................................................................................167 Toelichting algemene uitkering .................................................................................................169 Gemeente Eemnes -3- Programmabegroting 2015-2018 Aanbieding Aan de Raad: Voor u ligt de programma (meerjarenbegroting 2015-2018: Deze begroting is gebaseerd op: 1. De meerjarige raming 2015 van de begroting 2014 2. De kadernota 2015 3. Het coalitieprogramma 2015-2018 4. Collegeprogramma 2015-2018 Coalitieakkoord 2015-2018 De fracties van CDA, D66 en VVD hebben op 22 april 2014 een coalitieprogramma aangeboden met als thema "Eemnes in beweging" De gemeente Eemnes bestaat uit de inwoners die er wonen, de bedrijven die er gevestigd zijn en de natuur waar mensen van genieten. Dat geheel moet bestuurd worden, en het is eigenlijk heel vanzelfsprekend dat er een voortdurende dialoog is tussen degenen aan wie dat is toevertrouwd, en degenen voor wie zij dat doen. Hierin is nog een wereld te winnen en de coalitie van VVD, CDA en D66 wil zorgen voor een bestuur dat de hand uitsteekt naar de bevolking en de ondernemers. Daarbij willen we het bijzondere karakter van het dorp en het omliggende gebied beschermen en versterken. Een daadkrachtige uitvoering van de klimaatdoelstellingen die in de vorige raadsperiode zijn geformuleerd, loopt als een rode draad door dit programma. Klimaatbeleid krijgt eindelijk op alle niveaus de urgentie die het verdient. Maatregelen die energie besparen of juist duurzaam opwekken, zijn tegenwoordig snel terugverdiend. Belangrijk zijn ook de decentralisaties in het sociale domein. Er is een versobering ingezet op nationaal niveau; het wordt allemaal minder luxe. In de uitwerking is nog veel onduidelijk: het rijk is laat met de benodigde duidelijkheid. Maar één ding staat vast: de opdracht is niet gering. Binnen de mogelijkheden die de wetgever biedt wordt individueel maatwerk geboden, waarbij zelfredzaamheid en wat nodig is om een actief sociaal leven te lijden uitgangspunten zijn. Voorkomen moet worden dat door stapeling van bezuinigingen ongewenste situaties ontstaan. Alle financiële middelen die hiervoor binnen het sociale domein beschikbaar worden gesteld zullen voor het behalen van deze doelstellingen worden ingezet. Op het terrein van ruimtelijke ordening zal vooral veel aandacht worden geschonken aan de ruimte die ondernemers in welke sector dan ook, geboden wordt om voor werk en vooruitgang te zorgen. De weinig flexibele bepaling dat er slechts 120 woningen per vier jaar mogen worden gebouwd, halen wij uit de plannen, om te kunnen zorgen voor een sociaal, maatschappelijk en economisch verantwoord woonaanbod. Wat de coalitiepartijen betreft levert elke Eemnesser zijn of haar bijdrage aan een levendig en sfeervol Eemnes. Met een verantwoordelijk, vooruitstrevend en gepassioneerd bestuur als logische partner van elk initiatief dat een kans verdient. Kadernota 2015 Een bijzondere omstandigheid, is dat 2014 een verkiezingsjaar is, waarin een nieuw college gevormd wordt met een nieuw coalitieprogramma. Om die reden wordt in het verkiezingsjaar de kadernota niet in het voorjaar, maar vlak na het zomerreces gepresenteerd, zodat de doorrekening van de consequenties van het coalitieprogramma onderdeel van de kadernota kan zijn. De kadernota 2015 wordt door de Raad in september behandeld. Ondanks het feit dat de formele besluitvorming nog niet heeft plaats gevonden is in de begrotingsopzet 2015 en de meerjaren ramingen 2016-2018 volledig uitgegaan van de financiële consequenties. De eventuele wijzigingsvoorstellen vanuit de Raad bij de behandeling van de kadernota worden separaat via een begrotingswijzing aangeboden, zodat gelijktijdige besluitvorming kan e plaatsvinden over de primaire begroting en de 1 begrotingswijziging in november. Gemeente Eemnes -4- Programmabegroting 2015-2018 Aan de hand van de ontwikkelingen in de kadernota is de financiële ruimte vastgesteld op basis van de trits: Voortzetting van bestaand beleid, gecorrigeerd met autonome ontwikkelingen, inclusief reeds door de gemeenteraad vastgestelde wijzigingen Technische correcties Nieuw beleid Vervolgens wordt een overzicht gegeven van die onderdelen van het coalitie programma die een beslag leggen op de financiële ruimte. Bezuinigingen Eind 2012 is er op basis van de gegevens uit het regeerakkoord een eerste doorrekening gemaakt van de voor de gemeente te verwachte nadelige effecten. In de collegeconferentie van 29 januari 2013, zijn naar aanleiding van de uitkomsten van deze doorrekening, een aantal zaken benoemd, die gezamenlijk met Laren en Blaricum worden opgepakt. Uw raad is daar middels de memo van 12 februari 2013 over geïnformeerd. Tevens heeft de portefeuillehouder Financiën enkele malen een mondelinge terugkoppeling gegeven in de raadscommissie. Daarnaast heeft het college van Eemnes, samen met beleidsregie, verdere bezuinigingsmogelijkheden besproken, die specifiek betrekking hebben op Eemnes. De gezamenlijke bezuinigingen en de gemeentespecifieke zijn per programma opgenomen en toegelicht, zowel in de kadernota als in de (meerjaren)begroting 2015-2018. In de kadernota zijn er per programma nog alternatieve bezuinigingen opgenomen. Landelijke ontwikkelingen Per 1 januari 2015 is de gemeente Eemnes verantwoordelijk voor de overdracht van de taken in het kader van de decentralisatie van het sociaal domein vanuit het Rijk. In de huidige begroting is de impact van de Algemene Uitkering op basis van de mei-circulaire verwerkt. In oktober/november 2014 vindt er middels een vrij omvangrijke begrotingswijziging een bijstelling plaats. De impact zal dermate groot zijn dat u met de begrotingswijzigingen een nieuwe begroting ontvangt. Dit boekwerk dient als leidraad voor 2015 en navolgende jaren. Verbeteringen begrotingsopzet In de voorliggende begroting is, conform voorgaande jaren, de overhead van de uurtarieven van de BEL opgenomen in de producten. Besloten is om de overhead met ingang van 01 januari 2015 apart met de drie gemeente af te rekenen. Dit sluit ook aan met de nieuwe regels voor gemeenten (Besluit Begroten en Verantwoorden , BBV) die per 01 januari 2016 van kracht worden. Met de begrotingswijziging in het kader van de decentralisaties zal ook de nieuwe DVO afspraken worden toegepast. Lokale lasten In de programmabegroting 2015 zijn de opbrengsten voor de OZB niet verhoogd. De aanslagen 2015 worden gebaseerd op de WOZ-waarden per 1 januari 2014. , Ook wordt er geen inflatiecorrectie toegepast. Ten opzichte van de vorige coalitie betekent dit dat er wordt afgezien van een 4% verhoging in 2015. De stijging van de OZB inkomsten over 2015 met € 10.000 wordt veroorzaakt door de inmiddels aangevangen werkzaamheden in de Zuidpolder. Vanaf 2017 wordt structureel rekening gehouden met verhoging van de inkomsten. Gemeente Eemnes -5- Programmabegroting 2015-2018 De tarieven voor begraafplaats, hondenbelasting, precario en leges worden gecorrigeerd voor prijsinflatie met 1,5%. Voor de bouwleges is sprake van een onder dekking. De gemeenten Blaricum en Laren zijn voornemens om de bouwleges te verhogen van 3,3% naar 3,6%. Dit uitgangspunt is ook in de begroting 2015 verwerkt. De dekking van de leges laat het volgende resultaat zien. Kostendekkendheid Begroting Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 2018 Lasten inzake bouwleges Baten Bouwleges 515.845 333.395 521.845 357.940 515.845 303.395 521.845 393.395 Resultaat Dekkingspercentage -182.450 64,6 -163.905 68,6 -212.450 58,8 -128.450 75,4 Nieuw Beleid In de kadernota 2015 zijn een aantal nieuwe ontwikkelingen opgenomen. Naast effecten van besluitvorming is in de kadernota ook het zogenaamde nieuw beleid opgenomen. In onderstaand overzicht wordt per programma aangegeven welke posten het betreft en of deze een incidenteel of structureel karakter hebben. Gemeente Eemnes -6- Programmabegroting 2015-2018 Programma Bestuur van de Gemeenschap Omschrijving 2015 Geluid en Video Raadzaal 20.000 Ambtswoning (vrijval voorziening) 2016 2017 20.000 20.000 -18.000 -18.000 -18.000 -10.000 -10.000 -10.000 10.000 10.000 10.000 2.500 9.000 2.500 2.500 9.000 -24.000 Ambtswoning -1.000.000 Reductie Formatie Griffie -5.000 Voorlichting Veiligheid Publiek, Vergunning en handhaving Mobiliteit Buurtpreventie 10.000 Keurmerk veilig wonen Benchmark Dienstverlening GVVP 20.000 Onderzoek Haarlemmermeer variant 20.000 Verduurzamen openbare verlichting 65.000 65.000 65.000 65.000 Paardenroutes 30.000 - - - 10.000 10.000 10.000 Verkeersveiligheid fietsers Groene leefomgeving 25.000 Uitrengebied voor honden 25.000 Hondenpoep/paardenmest 10.000 Beeldbepalende bomen 10.000 Groenstructuurplan 60.000 -10.000 -10.000 -10.000 Beheersplan openbare ruimte 60.000 5.000 5.000 5.000 Meldingen openbare ruimte 5.000 Braadkamp afmaken Milieu Ruimtelijke Ordening en Wonen 150.000 Klimaatbeleid 25.000 25.000 25.000 25.000 Verduurzamen gemeentegebouwen 50.000 50.000 50.000 50.000 Verduurzamen bestaande woningen 20.000 25.000 25.000 25.000 Afvalscheiding 35.000 Uitvoering GRP 150.000 Woonvisie 15.000 Gebiedsvisie Hilt en Eemhof 15.000 Keurmerk Veilig Wonen huurwoningen Werk en inkomen 2018 20.000 100.000 5.000 Weekmarkt verplaatsen 20.000 Gebiedspromotie 20.000 Werkcoaches 25.000 Noodhulpfonds 3.000 Niet realiseren taakstelling SoZa HBEL 32.000 32.000 32.000 32.000 Sociale samenhang Decentralisatie AWBZ taken naar WMO 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 Sport Cultuur en Vrije Tijd Overname taken SBG Fittest ouderen 3.000 Uitbreiding GALM (Gezondheidszorg) 5.000 5.000 5.000 5.000 Verantwoord opgroeien 5.000 5.000 5.000 5.000 120.000 Opgroeien Eemnes Transitie Jeugdzorg Algemene dekkingsmiddelen OZB opbrengsten bevriezing peil 2014 40.000 80.000 120.000 Reserve WMO -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 Uitkeren reserve Riool en afval 111.000 111.000 111.000 111.000 -35.000 -100.000 500.500 571.500 Reserve Afvalstoffenheffing Reserve Riool -150.000 Stelpost onroerendgoed transacties Totalen Gemeente Eemnes 3.000 50.000 -45.000 -7- 70.000 491.500 Programmabegroting 2015-2018 Samenstelling Raad en college GEMEENTEBESTUUR RAAD Fracties (totaal 13 raadsleden): Dorpsbelang (3 raadsleden): M.C.A. Riemens (fractievoorzitter), B.O. Pouw, E.M. van IJken CDA (3 raadsleden): F. Hagens (fractievoorzitter), A.W. Schilt, P. Seldenrijk VVD (3 raadsleden): P. Sprey (fractievoorzitter), M. van der Linde-Eggenkamp, W.F. van den Berg D66 (3 raadsleden) M.F.B.G. Gebbink (fractievoorzitter), E.S. van der Vaart, I.F. Jensen PvdA (1 raadslid): Mevr. W.A. de Boer-Leijsma Griffie Griffier: J.A. de Bruijn: Zijn taak omvat de ondersteuning van de raad(sleden), alsmede de algehele leiding van de griffie. Wnd. Griffier: drs. B. Epema. DAGELIJKS BESTUUR College van burgemeester en wethouders Burgemeester: R. van Benthem RA: Openbare orde en veiligheid; Brandweer, Algemeen bestuurlijke en juridische zaken; Internationale betrekkingen; Intergemeentelijke samenwerking; Financiën; Archief. Wethouder: J.G. den Dunnen (1e loco-burgemeester): Jeugdzorg; Participatiewet (Tomin); AWBZ-overheveling WMO; Sociale wijkteams; Sociale zaken HBEL; Volksgezondheid/GGD; Dierenbescherming/opvang; Jeugdgezondheidszorg; Welzijn; Kunst & Cultuur; Sport & Verenigingsleven; Evenementen; Projecten: woningbouw Zuidpolder, Eemhof Wethouder: H. Zoetman (2e loco-burgemeester): Bestemmingsplannen; Structuurvisie; Volkshuisvesting; Verkeer en vervoer; HOV project; Openbare Ruimte (waterbeheer/watertaken; water en wegen); Vergunningen en Handhaving; Landschapsontwikkeling; Natuur; BEZEM; Recreatie; Monumenten; Markt; Grondzaken; Ambtswoning; Woningbouw Zuidpolder, Woningbouw De Weiden, Woningbouw Torenzicht. e Wethouder: N.L. Rood (3 loco-burgemeester): Milieu; Afvalbeleid; Klimaatbeleid; Duurzaamheid; Fair Trade; Gemeentelijke gebouwen (verduurzaming); Openbare Ruimte (speelplaatsen, wijkschouwen, groenvoorziening, afvalinzameling, riolering, ondergrondse infra, waaronder glasvezel); Communicatie; Onderwijs; Kinderopvang /VVE; bibliotheek; De Hilt; Economische Zaken; ICT; Dienstverlening; Publiekzaken; Personeel en Organisatie; BEL samenwerking (DB); Projecten: Bedrijventerrein Zuidpolder, Huis van Eemnes, Ocrietterrein en BEL Zwembad.. Gemeente Eemnes -8- Programmabegroting 2015-2018 Gemeentesecretaris: ing. P.H. van Dijk: Eerste adviseur voor strategische en bestuurlijke zaken voor het college van B&W en de burgemeester. Eindverantwoordelijk voor het functioneren van de Beleidsregie, de opdrachtverlening aan de ambtelijke organisatie (BEL Combinatie) en de kwaliteit van de ondersteuning van het college van Burgemeester en Wethouders. Gemeente Eemnes -9- Programmabegroting 2015-2018 Financiële beschouwingen Een sluitend (meerjaren)begroting De begroting dient boekhoudkundig en materieel in evenwicht te zijn (art. 189 Gemeentewet). Een begroting is materieel sluitend indien de structurele en éénmalige uitgaven in evenwicht zijn met de daar tegenover staande structurele en éénmalige inkomsten. De begroting 2015 is materieel sluitend met een voordelig saldo van € 325.461. De meerjarenschijven zien er als volgt uit: Jaren Resultaat 2015 € 281.258 V 2016 € 12.059 V 2017 € 517.978 V 2018 € 618.912 V Toetsingskader financieel toezicht Provincie Utrecht Zoals gebruikelijk heeft de provincie Utrecht ook dit jaar weer een brief gestuurd waarin de begrotingsrichtlijnen en toetsingsaspecten zijn opgenomen, die gehanteerd zullen worden bij de beoordeling van de (meerjaren)begroting 2015-2018. Criteria voor repressief, terughoudend toezicht in 2015 Uitgangspunt bij de besluitvorming over de toezichtsvorm zijn de kaders en criteria genoemd in de Gemeentewet, Algemene wet bestuursrecht, het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), het (vernieuwde) gemeenschappelijk toezichtkader “Kwestie van Evenwicht” en de begrotingscirculaire van de provincie Utrecht. De voorwaarden om voor het begrotingsjaar 2015 voor het repressieve toezicht in aanmerking te komen zijn: De begroting dient naar ons oordeel in structureel en reëel evenwicht te zijn, of als dat niet het geval is, dient de meerjarenraming aannemelijk te maken dat dit evenwicht uiterlijk in 2018 tot stand zal worden gebracht. Er mag daarbij geen sprake zijn van een opschuivend perspectief met betrekking tot het ontstaan van evenwicht in het laatste jaar van de meerjarenraming. De vastgestelde jaarrekening 2013 en de begroting 2015 dienen tijdig, respectievelijk vóór 15 juli en 15 november 2014, aan ons te zijn toegezonden. Sinds 1995 is het toezichtcriterium “sluitende begroting”. Tot 2014 betekende dat, dat de toezichthouder toetste of de begroting (materieel) in evenwicht was. Vanwege het belang van de horizontale verantwoording en het verticale toezicht is de Gemeentewet in 2013 gewijzigd. Het bestaande begrip “evenwicht” is nader gepreciseerd in die zin dat het een “structureel en reëel evenwicht” dient te zijn. Met het begrip “structureel evenwicht”” wordt nadrukkelijker benoemd dat in de begroting structurele lasten gedekt dienen te worden door structurele baten. Ook beoordeelt de toezichthouder of de begroting reëel in evenwicht is. Dit houdt in dat gekeken wordt naar de kwaliteit en plausibiliteit van de begroting en de meerjarenraming, waarbij het realiteitsgehalte en de volledigheid van de geraamde baten en lasten worden getoetst. Het vernieuwde toezichtproces zal gekenmerkt worden door een meer risicogerichte aanpak en een daarop afgestemde proportionele inzet van de toezichthouders. Dat betekent dat gedurende het begrotingsjaar actief de ontwikkeling van de financiële positie van de gemeente wordt gevolgd, waardoor, als er daartoe aanleiding bestaat, de gemeente wordt uitgenodigd voor ambtelijk en/of bestuurlijk overleg. In deze toezichtsbrief zijn nog een aantal bijzonderheden vermeld, waaraan de gemeente extra aandacht dient te besteden. Gemeente Eemnes - 10 - Programmabegroting 2015-2018 Bezuinigingsmaatregelen De in de begroting opgenomen bezuinigingsmaatregelen worden op hardheid en haalbaarheid beoordeeld. Voor een positief oordeel is het noodzakelijk dat de raad, als hoogste bestuursorgaan van de gemeente, een uitspraak doet over de invulling. Daarbij dienen de te treffen bezuinigingsmaatregelen concreet op programmaniveau te zijn ingevuld. Bezuinigingstaakstellingen verbonden partijen Taakstellingen, die aan verbonden partijen worden opgelegd, worden als niet reëel beschouwd, tenzij de verbonden partij op bestuurlijk niveau heeft besloten hoe deze opgelegde taakstelling daadwerkelijk wordt ingevuld. Paragraaf kapitaalgoederen Jaarlijks wordt onderzoek gedaan naar specifieke zaken in de begroting, het zogenaamde toezichtthema. In 2014 wordt het onderzoek gericht op de kwaliteit van de paragraaf kapitaalgoederen. In tijden van financiële krapte neemt namelijk de kans toe dat aan het beheer en onderhoud van kapitaalgoederen minder prioriteit wordt gegeven. Precarioinkomsten De Provincie heeft kenbaar gemaakt dat de meerjarenbegroting sluitend dient te zijn waarbij de precarioinkomsten geen deel uit maken voor het resultaat. Voor 2015 en 2016 is dit ook in de begroting gerealiseerd. Voor 2017 en 2018 is rekening gehouden met € 564.750 vrijval van de voorziening omdat verwacht wordt dat er dan meer duidelijk is over de juridische status van de bezwaren. Het gecorrigeerde resultaat over 2017 laat dan een verlies zien van € 46.772. Dit verlies wordt opgevangen door incidentele investeringen niet te laten plaats vinden. Het college draagt de verantwoordelijkheid voor een sluitende begroting en zal hierop blijven sturen. Algemene Reserve De positieve verwachte resultaten voor de komende jaren worden uitsluitend toegevoegd aan de Algemene Reserve. Dit in het kader van versteviging van de vermogenspositie van de gemeente. Kadernota Algemeen In de kadernota 2015-2018 is uitgegaan van de meerjarenschijf 2015 van de begroting 2014, gemuteerd met de op dat moment bekende structurele effecten, zoals onder andere wijzigingen van de algemene uitkering (basis decembercirculaire 2013), verschuiving van de bouwleges voor grote projecten, effecten uit de jaarrekening 2013, begroting 2014 en de effecten van nieuwe ontwikkelingen. Tevens is in deze kadernota het vastgestelde collegeprogramma opgenomen en financieel vertaald. De kadernota liet meerjarig de volgende voordelige saldi zien: Jaar 2015 2016 2017 2018 Voordeel € 749.072 € 386.880 € 415.459 € 433.558 Mutaties ten opzichte van de kadernota Na het opstellen van de kadernota zijn er nog mutaties geweest, die voor de meerjarenbegroting 2015-2018 het onderstaande beeld opleveren: Gemeente Eemnes - 11 - Programmabegroting 2015-2018 2015 2016 2017 2018 -749.072 -386.880 -415.459 -433.558 Nieuw saldo meerjarenbegroting 2015-2018 -281.258 -12.059 -517.978 -599.129 -374.821 102.519 165.571 Saldo kadernota Verschil t.o.v. kadernota -467.814 Het ontstane verschil van de (meerjaren)begroting 2015-2018 ten opzichte van de kadernota, wordt hieronder verklaard, waarbij de mintekens bij de bedragen een voordeel aangeven ten opzichte van de kadernota. 2015 2016 2017 2018 Toelichting I.v.m. lopende procedure wordt het electradeel van de Dotatie voorziening precario (electradeel) 564.750 564.750 564.750 564.750 precarioheffing toegevoegd aan de voorziening precario GREX Zuidpolder 265.652 254.911 274.205 205.927 lager is. Lening aan CV/BV is lager, waardoor rentevergoeding ook SozaHBEL Stelpost als tegenhanger voor niet gerealiseerde bezuinigingen Peuterspeelzalen nieuw beleid Begrotingsmutatiewijziging 2014 101.701 33.466 26.250 100.000 23.203 21.000 100.000 23.203 100.000 23.203 -338.330 104.387 56.349 45.000 -77.046 25.000 12.446 12.955 -357.500 163.070 49.510 60.000 -129.087 25.000 0 -41.962 -75.000 -395.170 183.855 20.902 117.000 -74.542 25.000 4.600 -29.831 -564.750 -449.253 467.814 -370.540 374.821 -302.991 -102.519 OZB inkomsten agv areaaluitbreding Rentelasten aangegane leningen Uren BEL DVO Algemene uitkering meicirculaire Teruggave burger reserve afval en riool Bouwleges Regiotaxi Verkiezingen Kleinere verschillen Onttrekking voorziening Precario Mutaties reserves Toename apparaatskosten ivm decentralisatie; vrijval stelpost bezuiniging; afwikkeling lopende inburgeringstrajecten, waar geen rijksbijdrage meer tegenover staat; armoedebeleid (raadsbesluit december 2013) (verschil is incl.participatiebudget verantwoord op prg algemene dekkingsmiddelen en wegvallen 9.602 uitvoeringskosten SBG) 100.000 23.203 -75.000 -403.940 Leningen tegen laag percentage aangetrokken 165.674 Begroting 2015 BEL Combinatie -1.265 Zie toelichting bij financiële uitgangspunten 174.264 -82.042 Areaal uitbreiding en kostendekkende tarieven 25.000 5.100 Waterschapsverkiezingen in 2015; bijstelling uitgaven 664 -564.750 Verwachte vrijval eerdere jaren agv uitkomsten juridische procedure -332.541 Zie specificatie hieronder -185.354 Als gevolg van bovenstaande mutaties wijken ook de mutaties met de reserves af van de bedragen, waarmee in de kadernota rekening is gehouden. Hieronder zijn de verschillen verklaard van de diverse reserves. 2015 Mutaties reserves Reserve dekking kapitaallasten Reserve afvalstoffenheffing Reserve rioolheffing Reserve egalisatie rente Reserve participatiebudget Reserve LOP Reserve Zuidpolder Totaal Gemeente Eemnes 2016 -6.574 -25.500 -4.615 -99.253 2017 2018 -10.202 -37.300 -60.644 -33.147 -9.900 -49.873 -20.636 -24.477 -70.389 -200 -313.111 -785 -200 -261.409 -200 -209.871 -200 -216.839 -449.253 -370.540 -302.991 -332.541 - 12 - Programmabegroting 2015-2018 Algemene uitkering In de begroting is voor 2015 ten opzichte van de kadernota een nadeel ontstaan van € 56.000. Dit verschil is voornamelijk veroorzaakt door de effecten van de overheveling van het buitenonderhoud van de scholen, de effecten van het groot onderhoud verdeelstelsel, de nieuwe verdeling van de korting onderwijshuisvesting en het accres. Gebruik wordt gemaakt van de applicatie PAUW als ondersteuning voor de berekening van de algemene uitkering. Hieronder wordt dit verder toegelicht. Algemeen De algemene uitkering die in de begroting 2015-2018 wordt opgenomen, is gebaseerd op de meicirculaire 2014. Deze circulaire wordt aangemerkt als één van de belangrijkste van de afgelopen decennia. Dat komt vooral door de instelling van het deelfonds sociaal domein. De omvang van het gemeentefonds krijgt daarmee in 2015 de volgende omvang: Algemene uitkering € 14,931 miljard = 54% Deelfonds sociaal domein € 10,363 miljard = 38% Integratie-en decentralisatie-uitkeringen € 2,206 miljard = 8% Totaal € 27,500 miljard Voor de gemeente Eemnes is het beeld als volgt: 2015 2016 2017 2018 Algemene uitkering Deelfonds sociaal domein Integratie-en decentralisatie uitkeringen 5.173.063 2.998.287 752.134 5.146.814 2.980.907 752.134 5.106.883 2.869.275 752.134 5.036.360 2.850.123 762.223 Totaal gemeentefonds 8.923.484 8.879.855 8.728.292 8.648.706 Meicirculaire In de meicirculaire zijn er diverse maatregelen verwerkt, waardoor er verschillen zijn ontstaan ten opzichte van de kadernota. Naast het gebruikelijke accres, de hoeveelheidsverschillen en de nominale ontwikkelingen, komen de volgende maatregelen naar voren: overheveling buitenonderhoud (€ 65.000 N) De taak voor het buitenonderhoud van de onderwijsgebouwen wordt per 1 januari 2015 overgeheveld naar de schoolbesturen peuterspeelplaatsen (€ 23.203 V) Dit betreft een structurele bijdrage. In de behandeling van de begroting in het college is besloten om deze bijdrage vooralsnog te reserveren. korting onderwijshuisvesting (€ 32.000 N) De in 2014 uitgevoerde korting van macro € 256 miljoen was verdeeld over de maatstaven van het cluster onderwijs. In 2015 is deze verdeling teruggedraaid en vervangen door een verlaging van de uitkeringsfactor. Voor gemeenten met geen of weinig voortgezet onderwijs, zoals Eemnes, heeft dat een nadelig effect. herverdeeleffect groot onderhoud gemeentefonds (€ 17.000 V) Gemeente Eemnes - 13 - Programmabegroting 2015-2018 - - In 2015 is de eerste tranche van de herverdeling van het gemeentefonds geëffectueerd. Eemnes was een voordeelgemeente, maar door actualisatie van het kostenniveau in de meicirculaire is het voordeel teruggelopen. Het herverdeeleffect is € 94.000; in de kadernota was rekening gehouden met € 60.000. Door verschillen tussen PAUW en de late bekendmaking van het ministerie, zijn er verschillen ontstaan in de analyse, waardoor het voordeel is berekend op € 17.000 ten opzichte van de december circulaire. suppletie-uitkering groot onderhoud verdeelstelsel (€ 47.000 V) Het herverdeeleffect wordt verdeeld over 2 jaren. Dat betekent dat Eemnes in 2015 wordt gekort voor de helft van € 94.000 en pas in het 2e jaar het volledige bedrag ontvangt. WMO integratie-uitkering (€ 22.000 V) De taakstellende bezuiniging van € 465 miljoen is verwerkt in de integratie-uitkering. In de kadernota was rekening gehouden met een uitkering van € 441.000; bij de meicirculaire is deze bepaald op € 463.000. De rijksbijdrage voor het Sociaal Domein is voor de decentralisatie van Awbz naar Wmo en jeugdzorg budgettair neutraal opgenomen. Voor het participatiebudget is voor wat betreft de uitgaven uitgegaan van de aangeleverde gegeven van SozaHBEL (€ 8.000 V). Uit voorzichtigheidsprincipe is voor de jaren 2016 en verder rekening gehouden met de verhoging van de taakstellende korting van de WMO integratie-uitkering naar € 610 miljoen en de (mogelijke) effecten van de herijking van de 2e tranche. Op basis van bovengenoemde effecten, laat de algemene uitkering, exclusief het sociaal domein, het volgende zien: 2015 2016 2017 2018 Kadernota 5.981.545 5.948.458 5.879.919 5.797.318 Begroting 2015 (meicirculaire) Sociaal domein Meicirculaire excl sociaal domein Areaaluitbreiding Aftrek: WMO (IU) korting tot € 610 miljoen Herijking 2e tranche 8.900.948 2.998.287 5.902.661 22.536 8.923.512 2.980.907 5.942.605 53.528 8.746.509 2.869.275 5.877.234 78.968 8.646.861 2.850.123 5.796.738 99.030 0 0 5.925.197 -53.290 -43.895 5.898.948 -53.290 -43.895 5.859.017 -53.290 -43.895 5.798.583 -56.348 -49.510 -20.902 1.265 Verschil excl sociaal domein Voor een gedetailleerde toelichting en verklaring van de algemene uitkering wordt verwezen naar bijlage 5. Gemeente Eemnes - 14 - Programmabegroting 2015-2018 Reserve dekking kapitaallasten en reserve Meerjaren Investeringsplan (MIP) De reserve dekking kapitaallasten is in de zomernota 2014 opnieuw doorgerekend. Het verloop van de reserve is als volgt: Reserve dekking kapitaallasten 31 december 2013 Besluit begroting 2014 Investeringen met besluitvorming Toekomstige kaplasten ECOR Kaplasten de Hilt Afgesloten investeringen MAAT (onderschrijding) Lopende investeringen MAAT Investeringsplan MAAT Begrotingswijzigingen Kadernota 2013 en 2014 15.191.775 -1.153.000 14.038.775 10.916.005 1.431.728 -28.712 676.746 438.936 0 679.205 14.113.908 Tekort reserve dekking kapitaallasten -75.133 In het Besluit Begroten en Verantwoorden(BBV) is een onderscheidt gemaakt naar investeringen met economische- en maatschappelijk nut. De investering aangeduid met ECOR staat voor Economisch nut en MAAT staat voor Maatschappelijke investeringen. Doordat zowel de investering van het GVVP van € 250.000 als de helft van de investering voor de geluidswal van € 350.000 zijn vrijgevallen, de verduurzaming van de Hilt en de halteplaats Zuidersingel als nieuwe investeringen zijn meegenomen, levert de reserve dekking kapitaallasten een overschot op van € 422.700. In de zomernota is voorgesteld dit bedrag toe te voegen aan de reserve MIP. Tekort reserve dekking kapitaallasten -75.133 Vervallen GVVP Kaplasten de Hilt nw investeringen Halteplaats Zuidersingel Geluidswal A27 -250.000 82.160 20.000 -350.000 -497.840 497.840 Nieuw berekende stand reserve dekking kapitaallasten (overschot) 422.707 Door dit besluit is de stand van de reserve MIP als volgt: Reserve MIP per 31 december 2013 0 Besluit begroting 2014 500.000 500.000 234.000 422.700 -335.000 Dotatie precario (zomernota 2014) Over reserve dekking kapitaallasten (zomernota 2014) Investeringsplan MAAT (kadernota 2015) 321.700 Over reserve MIP Gemeente Eemnes 821.700 - 15 - Programmabegroting 2015-2018 Zodra er besluitvorming heeft plaatsgevonden over de investeringen uit het investeringsplan, wordt het benodigde budget overgeheveld vanuit de reserve MIP naar de reserve dekking kapitaallasten, zodat de reserve MIP de ruimte aangeeft voor geplande investeringen. De reserve dekking kapitaallasten staat op deze manier op slot. Vergelijking begroting 2015 - begroting 2014 De begroting 2015 is bijgewerkt tot en met de begrotingswijzigingen van de juniraad 2014. Tevens zijn de effecten van de zomernota 2014 meegenomen in de begrotingskolom 2014 en zijn de structurele effecten hiervan verwerkt in de begroting 2015. De grootste verschillen tussen de bijgestelde begroting 2014 en de begroting 2015 worden hieronder per programma toegelicht. Tevens wordt hierbij aangegeven of deze verschillen een structureel of incidenteel effect hebben. Een overzicht van de incidentele lasten en baten is opgenomen in deel 1 Programmabegroting. Bovendien zijn per programma de op dat programma betrekking hebbende incidentele lasten en baten opgenomen. Op de diverse programma’s worden de verschillen tussen de begroting 2015 en de bijgestelde begroting 2014 verder toegelicht. Meerjarenramingen 2016-2018 In de meerjarenramingen zijn geen stijgingen voor loon- en prijsinflatie doorgerend voor zowel de baten als de lasten. Dat betekent dat de algemene uitkering is doorgerekend tegen constante prijzen. Gemeente Eemnes - 16 - Programmabegroting 2015-2018 Hieronder is een overzicht opgenomen van de belangrijkste/grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2015. Analyse verschillen tov bijgestelde begroting 2014 Bestuur van de gemeenschap Leden van de raad - geluids- en videosysteem Bestuursstaf – bezuiniging kadernota 2014-2017 Veiligheid Veiligheid (buurtpreventie) Publiek, vergunning en handhaving Reisdocumenten Rijbewijzen Weekmarkt Weekmarkt Milieuvergunningen Baten bouwvergunningen Mobiliteit Groot onderhoud wegen Onderhoud wegen, paardenroutes Openbare verlichting Verkeersmaatregelen algemeen, GVVP Verkeersmaatregelen algemeen, Haarlemmermeervariant Verkeersmaatregelen algemeen, buslijn 109 Openbaar vervoer Groene leefomgeving Waterwegen en sloten, baggerwerkzaamheden Aanleg/reconstructie openbaar groen, investeringsplan Aanleg/reconstructie openbaar groen, diversen Onderhoud speelplaatsen Manege, verkoop Restgroen Milieu Gemeentereiniging Exploitatie riolering Gemeentelijk rioleringsplan Klimaatbeleid en waterbergingen Opbrengst rioorecht Ruimtelijke ordening en wonen Volkshuisvesting Molenweg Verwervingsexploitatie Zuidpolder Werk en inkomen Soza HBEL Sociale samenhang Stichting SWO-BEL Wet maatschappelijke ondersteuning – verstrekking in natura Wet maatschappelijke ondersteuning - stelpost Wet maatschappelijke ondersteuning – bijdrage aan de overheid Sociaal Domein Sport, cultuur en vrije tijd Vastgoedbeheer Huis van Eemnes Kunst en cultuur Recreatie Opgroeien in Eemnes Clusterschool Kinderopvang Peuterspeelzalen Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering Algemene uitkering, sociaal domein Algemene uitkering Peuterspeelzalen Mutaties reserves Saldo kostenplaatsen Opbrengst beleggingen Rente CV/BV Teruggave burger Huis van Eemnes Stelposten Onvoorzien Nadeel € 20.000 55.000 10.000 36.000 4.000 12.000 20.000 51.000 60.500 279.000 30.000 65.000 89.000 40.000 20.000 402.500 10.000 39.000 310.000 23.000 595.000 31.000 42.500 18.000 Collegeprogramma 2015-2018 Kadernota 2014 S Collegeprogramma 2015-2018 S S S I S S S I I I I I S I S I S S S 35.000 35.000 I S S 35.000 3.393.000 22.000 208.000 521.000 S S S S S 100.000 16.000 12.000 S S S S 37.000 20.000 15.000 S S S 2.998.300 S S 19.000 586.600 23.203 322.600 174.000 S S S S I S S 10.000 S 1.730.500 30.000 257.700 45.000 50.000 284.197 Collegeprogramma 2015-2018 Collegeprogramma 2015-2018 Begroting 2014 Collegeprogramma 2015-2018 Zomernota 2014 Collegeprogramma 2015-2018 Collegeprogramma 2015-2018 S 48.000 27.000 Saldo Gemeente Eemnes S S 30.000 40.000 6.532.103 Voordelig saldo 2015 Incidenteel/ structureel effect S S S S S 245.000 Totaal Diverse mutaties < € 20.000 Voordeel € Begroting 2014 Zomernota 2014 Begroting 2014 Zomernota 2014 6.816.300 -2.939 281.258 - 17 - Programmabegroting 2015-2018 De begroting van de gemeente Eemnes is voor het begrotingsjaar 2015 reëel sluitend. Ook de meerjarenramingen sluiten met een voordelig saldo. Verstrekte subsidies In deze meerjarenbegroting zijn de subsidies opgenomen conform het voorgenomen subsidievoorstel aan het college. Gemeente Eemnes - 18 - Programmabegroting 2015-2018 Uitgangspunten In de raadsvergadering van 22 september 2014 heeft uw raad de kadernota met daarin de financiële uitgangspunten behandeld. Daar de behandeling van de kadernota in een laat stadium plaatsvindt, zijn de financiële uitgangspunten van de kadernota verwerkt in deze begroting. De uit de raadsbehandeling van de kadernota gekomen items zullen verwerkt worden in de eerste begrotingswijziging.. Aantallen Aantal inwoners per 1-1-2014: Aantal woningen per 1-1-2014: Aantal niet-woningen per 1-1-2014: 8.779 (opgave burgerzaken en CBS) 3.590 562 DVO De salariskosten en apparaatskosten van medewerkers van de BELCombinatie worden op basis van de vastgestelde dienstverleningsovereenkomst (DVO) doorbelast. De urenverdeling over de diverse producten is gebaseerd op de in juli 2013 vastgestelde DVO voor 2014, inclusief de wijzigingen die opgenomen zijn in de zomernota 2014. Eind 2014 zal er een DVO 2015 gereed zijn.. Gemeentelijke heffingen Ten aanzien van de gemeentelijke heffingen zijn de volgende uitgangspunten gekozen: - - - rioolheffing: de tarieven worden in 2015 vastgesteld op basis van maximaal kostendekkendheid, rekening houdend met een vrijval uit de egalisatiereserve riolering afvalstoffenheffing: de tarieven worden in 2015 vastgesteld op basis van maximaal kostendekkendheid, rekening houdend met een mutatie uit de egalisatiereserve afvalstoffenheffing OZB: in de kadernota is uitgegaan van dezelfde OZB opbrengsten als in de begroting 2014, maar wel rekeninghoudend met de areaaluitbreiding Leges Uitgangspunt voor de leges is dat deze maximaal kostendekkend zijn. Algemene uitkering De algemene uitkering uit het gemeentefonds in de begroting 2015 is gebaseerd op de meicirculaire 2014, rekeninghoudend met aangepaste inwoneraantallen, waardeontwikkeling e woningen, en voorzichtigheid ten aanzien van de herijking 2 tranche en de WMO korting in 2016 en verder.. Rentepercentage De renteverrekeningen van investeringen, rentetoerekeningen aan de grondexploitaties en de rente over reserves en voorzieningen, vinden plaats tegen 4%. De opbrengst van de beleggingen vindt plaats tegen de bekende percentages. De gemeente Eemnes heeft voor een aantal projecten projectfinanciering toegepast waarbij afgeweken is van het rentebeleid. CAO In september 2014 is er een nieuwe CAO tot stand gekomen. De gevolgen van een nieuwe CAO zijn voor de ambtenaren en bestuur van Eemnes verwerkt. Voor de BEL Combinatie is gekozen voor een nullijn met betrekking tot de begroting 2015. Aan de BEL is aangegeven dat de gemeente dit als zodanig als PM-post zou gaan verwerken. Uitgangspunt in deze is dat dit soort autonome ontwikkelingen te zijner tijd via een separaat verzoek, behorende bij een BEL begrotingswijziging, bij de gemeente ingediend kan worden. Pensioenpremie In de achterliggende periode is de dekkingsgraad van pensioenfondsen aanzienlijk verslechterd. Ook bij het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (ABP) is deze situatie aan de orde. De Gemeente Eemnes - 19 - Programmabegroting 2015-2018 maatregelen die het ABP in de afgelopen jaren heeft genomen laten een pril herstel zien. De dekkingsgraad per 31 januari 2014 was 105,4%. Dit leidt ertoe dat de verlaging van de (opgebouwde) pensioenuitkeringen wordt beëindigd. Per januari 2014 is de pensioenregeling voor wat betreft het opbouwpercentage gewijzigd. Daarnaast wordt door het ABP aangegeven dat de herstelopslag van 3% voor 2014 wordt gehandhaafd, maar voor de jaren daarna worden geen gegevens aangegeven. Bij verder herstel mag aangenomen worden dat de herstelopslag verlaagd zal worden of zelfs beëindigd. De bijdrage pensioenpremie is derhalve niet verhoogd. Overige werkgeverslasten (ZVW, WAO, WIA) Door invoering van de wet Modernisering ziektekosten worden de uitvoeringslasten van de ZW verschoven van de overheid naar de werkgever in de vorm van de premie Werkhervattingskas (Whk). Naast premie voor de ZW is in de Whk ook de premie voor de WGA verdisconteerd. Deze premies zijn gebaseerd op een nominaal deel en een procentueel deel, afhankelijk van de instroom vanuit de werkgever. Naar verwachting zullen deze kosten stijgen. In 2014 zal er onderzoek plaatsvinden naar de haalbaarheid en financiële consequenties van het eigen risicodragerschap voor de ZW en (een deel van) de WGA. De verwachting is dat premie voor de zorgverzekeringswet licht zal stijgen. Resume en financieel effect. Stijging CAO Stijging pensioenpremies Stijging overige werkgeverslasten totaal 0,0% 0,0% P.M. 0,0% De indexering is tot stand gekomen na afstemming met de gemeentesecretarissen. De salariskosten worden geraamd op basis van de werkelijke inschaling. Naast de salariskosten, wordt bij het bepalen van de personele lasten ook rekening gehouden met de FPUverplichtingen. Conform afspraak komen de kosten van deze verplichtingen naar rato van het dienstverband ten laste van de BEL Combinatie en de betreffende gemeente. Begrotingswijzigingen 2014 Begrotingswijzigingen zijn tot en met de juniraad 2014 verwerkt. De zomernota 2014, inclusief de gewijzigde DVO 2014, is wel meegenomen in de vergelijkende cijfers. De structurele effecten van de zomernota zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2015-2018. Gemeente Eemnes - 20 - Programmabegroting 2015-2018 Deel 1- Programmabegroting Gemeente Eemnes - 21 - Programmabegroting 2015-2018 Algemeen Inleiding De programmabegroting bestaat uit 11 programma’s, een overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven. De programma’s zijn de uitwerking van de kadernota van de raad, het coalitieakkoord 2014-2018, diverse nota’s, bestaand beleid en actuele ontwikkelingen. Opzet programma's De indeling van de programma’s is ingericht volgens een vaste opzet en zijn gestructureerd volgens de trits doelstelling-activiteit-indicator. De welbekende drie "W" vragen zijn in het programma opgenomen en daarnaast is ruimte gemaakt voor de voor dit programma relevante beleidskaders en worden de ontwikkelingen, zowel op landelijk als regionaal gebied, vermeld. De drie “W” vragen houden het volgende in: Wat willen we bereiken? In dit onderdeel is de visie van het betreffende programma verwoord, met de daaraan gekoppelde doelstellingen. Wat doen we daarvoor in 2015? Dit onderdeel bespreekt de activiteiten, die behoren bij de geformuleerde doelstellingen. Tevens worden hier de indicatoren vermeld. Wat mag het kosten? Dit geeft de baten en lasten van het programma weer. Uren BELCombinatie De in de (meerjaren)begroting 2015-2018 opgenomen uren van de BELCombinatie zijn gebaseerd op de vastgestelde dienstverleningsovereenkomst 2014 (DVO) en de in de zomernota 2014 meegenomen wijzigingen. Gemeente Eemnes - 22 - Programmabegroting 2015-2018 Bestuur van de gemeenschap Wat willen we bereiken? Visie Een rechtmatig, democratisch, open, doeltreffend en doelmatig bestuur, binnen de wettelijke (en door de raad gestelde) kaders Doelstelling 1 Vergroten van de betrokkenheid van de burgers bij de politiek Doelstelling 2 Tijdige en open informatie richting raad en inwoners, zodat de raad ten volle invulling kan geven aan haar kaderstellende en controlerende rol en de inwoners weten wat er in hun gemeente speelt en kunnen meedenken Doelstelling 3 Een actieve participatie in de bestuurlijke samenwerking binnen de regio, met als speerpunt samenwerking binnen Eemland en Gooi- en Vechtstreek. Doelstelling 4 Het duale samenspel tussen raad, college en ambtelijke organisatie verbeteren Doelstelling 5 Behouden van voldoende bestuurskracht als zelfstandige gemeente Gemeente Eemnes - 23 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Nota toekomstvisie Raadsbesluiten over BEL-samenwerking Communicatienota “Werken aan relaties” Informatieplan (BEL) Nota burgerparticipatie BEL gemeenten Nota strategische samenwerking Eemnes Bestuurskrachtonderzoek Coalitieakkoord 2014-2018 2008 2006 2014 2015 2011 2011 2011 2014 Ontwikkelingen Informatieplan Het Informatieplan richt zich op het jaar 2015. Jaarlijks vindt een evaluatie van de voortgang van het informatiebeleid plaats. Dit plan wordt in november 2015 geëvalueerd. Ieder kwartaal vergadert de ICT Regiegroep over de stand en voortgang van het Informatieplan. Deze cyclus van activiteiten zorgt voor grip op de informatievoorziening en het verbeteren van het informatiemanagement. Het informatiebeleid is vertaald naar thema’s met de speerpunten: A. Het doorontwikkelen van de digitale dienstverlening. B. Het doorontwikkelen van de basisregistraties. C. Het vernieuwen van de websites. D. Het verder professionaliseren van de informatiebeveiliging. A. Het verdergaand ontsluiten van digitale diensten aan de burgers en het professionaliseren van onze dienstverlening. Dit is in lijn met de ‘Visiebrief digitale overheid 2017’ van de minister van BZK waarin gesteld wordt dat burgers en bedrijven hun zaken met de overheid digitaal moeten kunnen afhandelen in 2017. B. Het implementeren en ontsluiten van de basisregistraties. Doel van de basisregistraties is gegevens eenmalig te registreren en meervoudig te gebruiken bij de dienstverlening voor burgers en bedrijven. We zijn bronhouder voor Waardering Onroerende Zaken (WOZ), Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG), Basisregistratie Personen (BRP) en Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT). In 2015 worden basisregistraties verdergaand aan elkaar gekoppeld, ook met landelijke basisregistraties Kadaster (BRK) en Handelsregister (NHR). C. Eind 2014 zal worden gestart met de vernieuwing van de website van de gemeente. De vernieuwing gebeurt in fasen met een doorloop in 2015. Uitgangspunt is dat de website meer vraaggerichte interactie gaat bieden. Daarbij is de filosofie dat een bezoeker zo snel mogelijk kan doen waarvoor hij naar de website is gekomen. D. Informatiebeveiliging. Verregaande digitalisering brengt ook risico’s met zich mee die gemanaged en beheerst moeten worden. In juli 2014 is door het Algemeen Bestuur van de BEL Combinatie en B&W van Eemnes het beleidsplan Informatiebeveiliging vastgesteld. De uitvoering daarvan leidt tot een jaarlijks plan met te nemen maatregelen gemaakt. Die maatregelen komen tot uiting in de bedrijfsvoering. Communicatie De gemeentelijke organisatie verandert steeds meer in een vraaggestuurde organisatie, die inspeelt op veranderingen in de lokale samenleving. De kracht van de samenleving zelf en van het individu zijn leidend. De gemeentelijke dienstverlening moet professioneel en ‘op maat’ zijn Gemeente Eemnes - 24 - Programmabegroting 2015-2018 en de gemeente moet in staat zijn om adequaat in te spelen op deze veranderende omstandigheden. Om die rol goed in te kunnen invullen, hoort de gemeente middenin de samenleving te staan en te handelen vanuit het perspectief van de buitenwereld. Effectief communiceren met alle relevante stakeholders is daarbij noodzakelijk. Voor de periode 2014 – 2017 is voor de drie BEL-gemeenten in december 2013 - januari 2014 een nieuwe communicatienota aangeboden aan de gemeenteraden. Deze nota geeft een heldere visie op communicatie in relatie tot de doelstellingen en ambities van de drie gemeenten. Aan de hand van deze nota heeft de gemeenteraad van Eemnes het beleidskader en de prioriteiten voor communicatie bepaald, opdat inwoners, maatschappelijke partners en ondernemers weten wat zij van de gemeente mogen verwachten. Collegeprogramma 2015-2018 Vergaderingen van de gemeenteraad zijn openbaar en makkelijk toegankelijk. De gemeenteraad zal in samenwerking met het college een aantal vernieuwingen invoeren. Een vaste vergader(maan)dag maakt het voor inwoners duidelijker wanneer de gemeenteraad vergadert. In de komende raadsperiode zal meer pro-actief geïnformeerd worden en zullen betrokkenen uitgenodigd voor vergaderingen. Het geluidssysteem van de raadszaal wordt vervangen door een systeem waarbij het mogelijk is de vergaderingen live te volgen via het internet. Wanneer burgers of bedrijven zich tot de gemeente richten met een vraag of klacht worden zij serieus genomen. Al sinds enkele jaren loopt er een programma om de dienstverlening te verbeteren. Dat heeft al tot aanzienlijke efficiencywinst geleid, bijvoorbeeld door een afname van beroep- en bezwaarprocedures. De telefoon pakken en tien minuten bellen kost minder tijd dan twintig brieven heen en weer. Het college streeft er naar dat het Klant Contact Centrum van de BEL-Combinatie in 2015 minimaal 80% van de meest voorkomende klantcontacten direct en doelmatig afhandelt. Financiële effecten collegeprogramma 2015 2016 2017 2018 20.000 20.000 20.000 20.000 0 -10.000 -10.000 -10.000 Programma Bestuur van de Gemeenschap Structuur en cultuur democratisch bestuur Voorlichting Griffie -5.000 20.000 10.000 10.000 5.000 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 1.1: Vergroten betrokkenheid burgers bij politiek Activiteit Gemeente Eemnes Regelmatig onderzoeksvragen voorleggen aan een Digitaal burgerpanel (2 tot 3 keer per jaar) Inzet social media voor communicatie over projecten en klantvragen (webcare) Verbeteren van de digitale dienstverlening en de vindbaarheid van gegevens op de website - 25 - Programmabegroting 2015-2018 Doelstelling 1.1: Vergroten betrokkenheid burgers bij politiek Vergroten van betrokkenheid burgers door aanpassen van de vergaderstructuur (invoeren informatie/oriënterende bijeenkomsten) en livestream verslaglegging van vergaderingen. Doelstelling 1.2: Een tijdige en open informatie richting raad en inwoners Activiteit Bij de beleidsvoorbereiding van nieuwe thema’s wordt gewerkt volgens het beleidskader van de nota Burgerparticipatie en met concrete communicatieplannen c.q. –paragrafen Het Informatieplan uitvoeren conform planning voor de diverse thema’s, waaronder digitale dienstverlening Uitvoering van de communicatienota 2014 Doelstelling 1.3: Regionale samenwerking Activiteit Sturing op Verbonden partijen versterken door aanpassen P&C cyclus Verdere stappen zetten naar versterking van de regionale samenwerking, in ieder geval op het gebied van het Sociaal Domein en het verkennen van mogelijkheden tot intensivering samenwerking met gemeente Huizen Doelstelling 1.4: Het duaal samenspel tussen raad, college en ambtelijke organisatie verbeteren Activiteit In het presidium wordt maandelijks het verloop van de commissies en raadsvergadering geëvalueerd en afspraken voor verbetering gemaakt Minimaal 1 keer per jaar de algemene samenwerking tussen raad en college evalueren Doelstelling 1.5: Bestuurskracht Eemnes behouden en verder verbeteren en versterken (behoud door ontwikkeling) Activiteit Continue aandacht houden voor behoud van de bestuurskracht en verdere versterking daarvan. De vervolgacties worden onderdeel van de reguliere werkzaamheden en cyclus. Indicatoren bij doelstelling 1.5 Jaarrekening 2013 Behouden van voldoende bestuurskracht als zelfstandige gemeente Gemeente Eemnes - 26 - Begroting 2014 voldoende Begroting 2015 Programmabegroting 2015-2018 Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 2.123.957 1.985.473 1.945.468 1.883.868 1.882.229 1.875.581 Baten 99.765 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 Saldo 2.024.192 1.981.473 1.941.468 1.879.868 1.878.229 1.871.581 Lasten Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 40.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: Leden van de raad - stelpost algemeen € 20.000 N In het Collegeprogramma 2015-2018 is meerjarig een budget opgenomen inzake een geluidsen videosysteem ten behoeve van de raadsleden. Het betreft een structureel bedrag van € 20.000. Bestuursstaf – bezuiniging kadernota 2014-2017 € 55.000 V Op langere termijn stellen wij voor om de formatie van de griffie met circa 0,2 fte te reduceren. Deze reductie kan doorgevoerd worden na pensionering van de griffier (medio 2017). Daarnaast onderzoeken wij of, in het kader van toenemende digitalisering, bezuinigingen op het bestuurssecretariaat doorgevoerd kunnen worden. Vanaf 2015 boeken wij dienaangaande een bedrag van € 5.000 in. Voor de langere termijn vragen wij het presidium om onderzoek te doen naar gemeenschappelijke ondersteuning van de griffiers via een gezamenlijk secretariaat c.q. via de BEL Combinatie. In het kader van de gezamenlijke bezuinigingen is er voor geopteerd om de formatie van beleidsregie te verminderen met 1 fte (€ 50.000). Begin 2015 wordt er, in overleg met Laren en Blaricum, een formatieplan opgesteld op basis van de toekomstige strategie van de BEL Combinatie. Product Omschrijving Rekening 2013 Begroting Begroting Wettelijk Niet wettelijk 2014 2015 60.010.011 Leden van de raad 111.701 95.392 113.842 X 60.010.012 60.010.014 60.010.016 60.020.011 60.020.012 60.020.013 60.020.014 60.020.015 60.050.011 60.060.011 60.060.012 60.060.13 442.935 14.208 -328 392.896 2.265 441.477 446.731 X 9.788 18.383 281.090 44.822 722.249 107.060 24.615 127.089 20.000 14.680 9.788 15.928 281.090 600 32.500 845.296 74.500 16.700 133.203 17.000 18.000 2.024.192 1.981.474 1.941.469 Burgemeester en wethouders Functionele commissies Ambtswoning Bestuursondersteuning Voormalig personeel Representatie Bestuursstaf Voorlichting Bestuurlijke samenwerking Griffie Rekenkamer Accountantskosten Totaal programma Gemeente Eemnes - 27 - 32.500 788.232 74.500 16.700 127.703 17.000 15.000 X X X X X X X X X X X Programmabegroting 2015-2018 Veiligheid Wat willen we bereiken? Visie Burgers voelen zich veilig in Eemnes Doelstelling 1 Handhaven openbare orde in Eemnes en bevorderen van de veiligheid Doelstelling 2 De betrokkenheid van bewoners in hun buurt omwille van het in stand houden en zo mogelijk verbeteren van de veiligheid in hun buurt Doelstelling 3 De gemeente is goed voorbereid en beoefend zodat de lokale crisisbeheersing en rampenbestrijding goed aansluit op de regionale crisisorganisatie Gemeente Eemnes - 28 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Algemeen Plaatselijke Verordening (APV) Integraal Veiligheidsplan 2015-2018 Regionaal Crisisbeheersingsplan Gemeenschappelijke regeling VRU 2010 2014 2014 2014 Ontwikkelingen Buurtbemiddeling Op 11 maart 2014 heeft het college besloten buurtbemiddeling in Eemnes op te starten door Welzijn. Ten aanzien van de financiering is besloten om de organisatiekosten ad €3.375 via de zomernota bij te ramen op veiligheid (61400011 - 634399) en de incidentele kosten per bemiddeling van het bestaande budget veiligheid te bekostigen. In een bestuurlijk overleg is met de woningbouwverenigingen afgesproken dat zij in 2014 de helft van de organisatiekosten bekostigen. Eind van het jaar worden nadere afspraken gemaakt over de cofinanciering van 2015. Doorontwikkeling gemeentelijke crisisbeheersing In 2014 is de organisatie van gemeentelijke crisisbeheersing opnieuw ingericht. Niet langer heeft elke gemeente een complete, eigen crisisorganisatie: sinds mei 2014 is een deel van de crisisorganisatie regionaal ingericht door regionale functionarissen. De gemeenten en VRU hebben afgesproken dat deze functionarissen van hun eigen werkgever een piketvergoeding ontvangen. Eemnes levert één regionale crisisfunctionaris en dient daarmee een bedrag in te begroten voor de vergoeding. De hoogte van dit bedrag wordt door elke gemeente zelf vastgesteld. Voor Eemnes is nog niet bekend hoe hoog de piketvergoeding is. Indien de gangbare standaardvergoeding wordt vastgesteld dient een bedrag van €2.700 te worden gereserveerd. VRU In de meerjarenbegroting is een taakstelling opgenomen vanwege de verwachte aanpassing van de bijdragen van de gemeenten. Op basis van het overzicht 2015-2018 van de VRU zijn de bedragen in de meerjarenbegroting aangepast. In de meerjarenbegroting van de VRU is uitgegaan van het solidariteitsprincipe. Dat betekent dat er door de nieuwe financieringssystematiek geen nadeelgemeenten zijn. Collegeprogramma 2015-2018 Het college gaat uit van het principe “De buurt aan zet”: het versterken van eigen verantwoordelijkheid van inwoners en buurten. Eemnes kent een grote mate van saamhorigheid. Men is betrokken bij de eigen straat, de eigen buurt. In plaats van verschillende acties als waaks, buurtpreventie, bermbendes, buurt BBQ willen we dit samen brengen in buurtverenigingen. Deze verenigingen versterken de sociale cohesie (omzien naar elkaar) en dragen bij aan de veiligheid van de buurt èn men is samen verantwoordelijke voor het aanzien van de eigen buurt en bewoners. De gemeente faciliteert en regisseert door bijvoorbeeld het gewenste pootgoed en materiaal aan te leveren, een bijdrage aan de buurt BBQ en het snel en adequaat reageren op klachten met betrekking tot groot onderhoud groen en verlichting. Door oog te hebben voor elkaar bevorderen we de veiligheid, bestrijden we de eenzaamheid en bouwen we samen aan onze eigen leefomgeving. Gemeente Eemnes - 29 - Programmabegroting 2015-2018 Financiële effecten collegeprogramma Programma Veiligheid Buurtpreventieteams Keurmerk veilig wonen 2015 2016 2017 2018 10.000 2.500 10.000 2.500 10.000 2.500 10.000 2.500 12.500 12.500 12.500 12.500 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 2.1: Handhaven openbare orde in Eemnes en bevorderen van de veiligheid Activiteit Vanaf 2015 geldt het nieuwe meerjaren Integraal Veiligheidsplan (CIVP) 2015-2018. Vanaf 2015 wordt de Veiligheidsmonitor niet meer afgenomen. Indien nodig kan het digitale burgerpanel worden geraadpleegd over veiligheid. Jaarlijks wordt een uitvoeringsplan opgesteld waarin de acties voor het komende jaar staan beschreven. De hoofdlijnen van het IVP zijn te verdelen in vijf thema’s: een veilige woon- en leefomgeving, bedrijvigheid en veiligheid, jeugd en veiligheid, fysieke en integriteit en veiligheid. De verdere invulling van het programma Veiligheid wordt bepaald door de activiteiten van het lopende jaar en de keuzes, die gedurende het daarop volgende jaar worden gemaakt op basis van de actuele ontwikkelingen. Dit betekent dat aan de hand van de evaluatie van het uitvoeringsprogramma 2014 de prioriteiten voor 2015 worden bepaald. Doelstelling 2.2: De betrokkenheid van bewoners in hun buurt omwille van het in stand houden en zo mogelijk verbeteren van de veiligheid in onze buurten Activiteit Het college blijft in samenwerking met de politie de deelname aan Burgernet stimuleren met als doel de bewoners te betrekken bij de veiligheid in hun buurt en hen te faciliteren om de buurt veilig te houden. De buurtverenigingen vormen de sociale cohesie en dragen bij aan de veiligheid in de buurt en men is samen verantwoordelijk voor het aanzien van de eigen buurt en bewoners De gemeente faciliteert en stimuleert actief een groene leefomgeving. Daarnaast draagt de gemeente actief bij aan de leefbaarheid van de buurtverenigingen (bbq ect.). De gemeente reageerd snel en adequaat op klachten met betrekking tot groot onderhoud groen en verlichting. Doelstelling 2.3: De gemeente is goed voorbereid en beoefend zodat de lokale crisisbeheersing en rampenbestrijding goed aansluit op de regionale crisisorganisatie (waaronder brandweer). Activiteit Gemeente Eemnes Het college houdt er via een overeenkomst met de VRU toezicht op dat er voldoende dagbezetting is, dat er een voldoende aantal geoefende vrijwilligers is en dat ook overigens de brandweer als organisatie goed gekwalificeerd blijft tegen acceptabele kosten. De BEL Combinatie heeft 2 medewerkers voor openbare orde en veiligheid, - 30 - Programmabegroting 2015-2018 Doelstelling 2.3: De gemeente is goed voorbereid en beoefend zodat de lokale crisisbeheersing en rampenbestrijding goed aansluit op de regionale crisisorganisatie (waaronder brandweer). crisisbeheersing en rampenbestrijding in dienst. Deze medewerkers onderhouden de contacten met de 2 Veiligheidsregio’s waaronder de drie BEL gemeenten vallen en met andere belangrijke partners die een rol spelen in de rampenbestrijding. Om voorbereid te zijn mocht er zich in de gemeente onverhoopt een incident, ramp of crisis voordoen wordt in 2015 in samenwerking met de VRU een oefenen opleidingsprogramma uitgevoerd. Dit programma richt zich voornamelijk op het beleidsteam. Om ook het gemeentelijk managementteam, de diverse afdelingen en individueel op te leiden wordt in samenwerking met externe marktpartijen een OTO-programma opgesteld dat zich richt op de nieuwe opleiding Trainen en Oefenen van de regionale crisisbeheersing. Indicatoren bij doelstelling 2.3 Jaarrekening 2013 Begroting 2014 Opkomst binnen 8 minuten bij brand (norm 90%) Opkomst binnen 15 minuten bij hulpverlening (norm 90%) Begroting 2015 90% 90% 90% 90% Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 914.730 857.368 858.562 837.366 813.671 801.758 Baten 0 0 0 0 0 0 Saldo 914.730 857.368 858.562 837.366 813.671 801.758 Lasten Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Reserve dekking kapitaallasten Investeringen economisch nut 3.546 3.625 3.538 3.451 3.364 3.546 3.625 3.538 3.451 3.364 0 0 0 0 0 3.546 3.625 3.538 3.451 3.364 Toevoeging aan: Saldo mutaties reserves Gemeente Eemnes - 31 - Programmabegroting 2015-2018 Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves) Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 1.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: Regionale Brandweer € 9.000 V Door het toepassen van een andere verdeelsystematiek daalt de bijdrage aan de regionale brandweer met € 9.000. Veiligheid (buurtpreventie) € 10.000 N In het collegeprogramma is € 10.000 opgenomen voor het activeren van buurtpreventieteams. Product 61.200.213 61.200.511 61.200.512 61.200.611 61.200.711 61.400.009 61.400.010 61.400.011 61.400.012 61.400.014 Omschrijving Rekening 2013 Preparatie materiaal Bedrijfsvoering-gebouwenbeheer Bedrijfsvoering personeelsbeheer Regionale Brandweer Rampenbestrijding Criminaliteitsbestrijding Veiligheidshuis Veiligheid Politiesurveillant Opvang zwerfdieren Totaal programma Gemeente Eemnes Begroting Begroting Wettelijk Niet wettelijk 2014 2015 8.582 11.546 11.626 762.973 31.699 3.354 5.894 100.807 730.774 26.630 3.124 9.150 71.944 722.207 26.630 3.624 6.500 83.775 1.421 4.200 4.200 914.730 857.368 858.562 - 32 - X X X X X X X X X X Programmabegroting 2015-2018 Publiek, Vergunning en Handhaving Wat willen we bereiken? Visie Een correcte en efficiënte dienstverlening aan de bewoners van Eemnes. Doelstelling 1 In standhouden en waar mogelijk verbeteren van het niveau van de dienstverlening tegen zoveel als mogelijk kostendekkende tarieven. Doelstelling 2 De basisregistraties zijn op orde Doelstelling 3 80%van de meest voorkomende enkelvoudige klantcontacten worden direct en doelmatig in één keer afgehandeld. Doelstelling 4 Invulling geven aan integrale handhaving van de regelgeving Doelstelling 5 Zoveel mogelijk voorkomen van juridische handhaving Gemeente Eemnes - 33 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Algemene wet Bestuursrecht Beleidsregeling briefadres Besluit Burgerlijke Stand Burgerlijk Wetboek Gemeentelijk reglement Burgerlijke Stand Gemeentewet Handboek Waardedocumenten Handboek Basisregistratie Personen (BRP) Internationaal Privaatrecht Kiesbesluit Kieswet Reglement Burgerlijke Stand Verordening Gegevensverstrekking Persoonsgegevens Vreemdelingenwet Wet BRP Wet rechten Burgerlijke Stand Notitie Service normen BELCombinatie Ontwikkelingen Digitale Dienstverlening In 2013 en 2014 is uitvoering gegeven aan het project Antwoord© fase 4, met daarin centraal de ontwikkeling van de digitale dienstverlening en de vorming van het Klant Contact Centrum (KCC). De basisimplementatie heeft als resultaat dat op de website van de gemeente en de BEL Combinatie een zevental digitale diensten onder DigiD authenticatie beschikbaar zijn en kunnen meldingen openbare ruimte digitaal kunnen worden gemeld en in behandeling genomen. Met Mijn Loket kan de burger de voortgang monitoren van deze digitale diensten. Daarnaast is voor het indienen van een omgevingsvergunning het landelijke Omgeving Loket Online (OLO) beschikbaar. In 2015 wordt de digitale dienstverlening doorontwikkeld. Van belang is dat burgers de gang naar het digitale loket dan weten te vinden en er de voordelen van inzien. Voor deze bewustwording is actieve communicatie randvoorwaardelijk. De doorontwikkeling is in lijn met de ‘Visiebrief digitale overheid 2017’ van de minister van BZK, waarin gesteld wordt dat burgers en bedrijven hun zaken met de overheid vanaf 2017 digitaal moeten kunnen afhandelen. In het regeerakkoord zijn de ambities van het huidige kabinet verwoord met betrekking tot een digitale overheid in 2017: “digitaal waar het kan, persoonlijk waar het moet”. Onder digitale toegang wordt onder andere de informatie verstaan die mensen kunnen vinden op de website van de gemeente. KCC (klantcontactcentrum) Het KCC van de gemeenten is ingericht en operationeel. De oorspronkelijke gedachte van het landelijke concept Antwoord© om het gemeentelijke KCC te maken tot hét portaal voor alle overheidszaken voor burger en bedrijf is inmiddels losgelaten. Belangrijkste reden is dat door de ketenproblematiek in de informatievoorziening versnippering van informatie ontstaat die niet door gemeentelijke KCC’s gebundeld kan worden. Er is sprake van een personele onderbezetting wat tot gevolg heeft dat de wachttijden oplopen. De positionering van het KCC is gebaseerd op het concept Antwoord©.. Voor 2015 is het streven dat minimaal 80% van de meest voorkomende enkelvoudige klantcontacten direct en doelmatig in één keer door het KCC afgehandeld worden. Gemeente Eemnes - 34 - Programmabegroting 2015-2018 Het KCC zal de verbetering van de dienstverlening aan de inwoners van de gemeente als vanzelfsprekendheid zien en de basis leggen voor een goede ketensamenwerking. Mede door proactief handelen komt het KCC dichter bij de inwoner te staan en vormt daarmee de meest nabije toegang. De ontwikkelingen moeten leiden tot aantoonbare kwaliteitsverbetering van de digitale dienstverlening, aanzienlijk minder administratieve lasten en belangrijke efficiencywinsten. Backoffice- en frontofficetaken verder positioneren De rol van het KCC wordt groter bij de beantwoording van de eerste vragen over overheidsproducten en -diensten. De schaalgrootte is echter bepalend betreffende de mate van expertise binnen het KCC om de 80% vragen van de vergunningen en handhaving te beantwoorden. Voor een aantal producten en/of diensten vraagt beantwoording een meer dan eenvoudig/beperkt inzicht in de wet- en regelgeving. Vooral de ontvankelijkheid van de aanvraag vergt een zekere mate van deskundigheid bij de medewerker. Verder onderzoek zal leiden tot nieuwe keuzes over de inrichting, mate van deskundigheid en capaciteit van het KCC. Verkiezingen Voortaan worden de verkiesbare leden van het algemeen bestuur van de waterschappen in Nederland tegelijkertijd met de leden van de provinciale staten gekozen. De eerstvolgende verkiezingen vinden plaats op 18 maart 2015. Het college van burgemeester en wethouders is verantwoordelijk voor de organisatie van verkiezingen in de gemeente, hieronder vallen nu ook de waterschapsverkiezingen. Het actieve kiesrecht voor de leden van de Provinciale Staten en het waterschap verschillen. De kiezer brengt voortaan op de dag van de stemming (als hij/zij hiervoor kiesgerechtigd is) 1 stem uit voor de leden van de Provinciale Staten en 1 voor de leden van het algemeen bestuur van de waterschappen. Voor beide verkiezingen maakt het stembureau een proces-verbaal op. Door deze wijzigingen in de Kieswet moet de gemeente flink investeren in voorlichting, materialen, diensten en bemensing van de stembureaus. Het Rijk stort hiervoor een vergoeding in de algemene middelen. Er is in 2014 ervaring opgedaan met het centraal stemmen tellen (Experimentenwet). Het centraal tellen van de stemmen moet leiden tot meer uniformiteit, efficiency en openheid. Op dit moment worden de eisen geformuleerd waaraan software moet voldoen voor de berekening van de verkiezingsuitslag. De tijd lijkt rijp te worden om weer elektronische apparatuur te gebruiken bij het stem- en telproces. Het is niet duidelijk wanneer dit wordt ingevoerd. 2015 - Provinciale Staten + waterschap 2017 - Tweede Kamer 2018 - Gemeenteraad 2019 - Europese Parlement. Audit BRP (voorheen GBA) Met de Wet Basis Registratie Personen (BRP) -geldig sinds januari 2014- is de plicht voor gemeenten ontstaan om jaarlijks voor 30 september een onderzoek uit te voeren( voor 30 september gereed). In het onderzoek wordt gekeken naar de zogenaamde BRP-processen: inrichting, werking, beveiliging en verwerking van gegevens. Dit onderzoek vindt plaats door middel van een zelfevaluatie (vervangt de 3-jaarlijkse GBAaudit). Voor het onderzoek maakt de gemeente gebruik van de door het Agentschap BRP beschikbaar gestelde evaluatie-instrument. Steekproefsgewijs wordt door het ministerie onderzoek gedaan. Zelfevaluatie paspoort en Nederlandse identiteitskaart Op grond van de Paspoortuitvoeringsregeling Nederland 2001 zijn -in (Caribisch) Nederland- de uitgevende instanties verplicht om vóór 1 oktober van elk jaar een controle uit te voeren op de toepassing van de beveiligingsmaatregelen en de overige aspecten van het aanvraag- en uitgifteproces van reisdocumenten. Voor de controle maakt de uitgevende instantie gebruik van het door het Agentschap BRP beschikbaar gestelde digitale vragenlijst Paspoorten en NIK (voorheen de vragenlijst Reisdocumenten) in de Kwaliteitsmonitor. Gemeente Eemnes - 35 - Programmabegroting 2015-2018 Waar staat je gemeente? Deze enquête wordt 1 x per 2 jaar gehouden. Om enquêtes te beperken tot en daardoor invulmoeheid bij de burger te voorkomen vervalt een andere enquête. Hierdoor is de overweging gerechtvaardigd om Waarstaatjegemeente-enquête elk jaar te houden. Regionale Uitvoerings Dienst Utrecht (RUD-U) De basistaken op het gebied van milieu moeten alle gemeenten in Nederland onderbrengen bij de zogenaamde regionale uitvoeringsdiensten. De gemeente Eemnes is in 2014 samen met de Provincie en 11 andere gemeente van start gegaan met de RUD Utrecht. Daarbij is afgesproken om in 2016 de kostprijssystematiek te hanteren. In 2015 start RUD Utrecht met de voorbereidingen daarvoor. Drank- en Horecawet In 2013 is de samenwerkingsovereenkomst tussen 7 gemeenten getekend voor Toezicht Dranken Horecawet. De wet is aangescherpt om het drankmisbruik door jongeren beter te kunnen aanpakken, waarbij het toezicht op de naleving van de wet geheel bij de gemeente is komen te liggen. De gemeente Hilversum heeft deze taken vanuit het samenwerkingsverband opgepakt en stuurt de Buitengewoon opsporings ambtenaren (BOA’s) voor dit toezicht aan. Eemnes heeft gekozen voor de zogenaamde waakvlamconstructie ten aanzien van de controles. Een verplicht preventie- en handhavingsplan wordt via deze samenwerkingsovereenkomst nader uitgewerkt en nog dit jaar aangeboden aan de gemeenteraden. Omgevingswet Met de Omgevingswet wil het kabinet het omgevingsrecht makkelijker maken. Het omgevingsrecht bestaat nu uit tientallen wetten en honderden regelingen voor ruimte, wonen, infrastructuur, milieu, natuur en water. De wetgeving is daardoor te ingewikkeld geworden. Het kabinet wil daarom het omgevingsrecht makkelijker maken en samenvoegen in een omgevingswet. Voorlopig vervangt de Omgevingswet 15 bestaande wetten. De minister van Infrastructuur en Milieu heeft op 17 juni 2014 het wetsvoorstel “Omgevingswet” naar de Tweede Kamer gestuurd. Zowel de Tweede Kamer als de Eerste Kamer moeten het wetsvoorstel goedkeuren. Daarna volgt de publicatie in het Staatsblad en wordt de invoeringsregeling gemaakt. Naar verwachting treedt de wet in 2018 in werking. Bouwleges en -plantoetsing De afgelopen jaren is de impact in het kader van verruiming van vergunning vrije bouwwerken en de effecten van de crisis duidelijk voelbaar geweest. In de realisatie over het eerste half jaar 2014 is een kentering zichtbaar. De belangstelling voor de eerste trace’s in de Zuidpolder zijn ook een bevestiging van een herstel op de markt. In de begroting is rekening gehouden met de bouwplanning van de ontwikkelingen in de Zuidpolder en de overige strategische ontwikkelingen. De kosten van de gemeente staan niet in verhouding tot de opbrengsten. Om een betere aansluiting te vinden tussen de kosten en de opbrengsten is in de begroting 2015 rekening gehouden met een stijging van 3,3%(2014) naar 3,6% (2015). Kostendekkendheid Begroting Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 2018 Lasten inzake bouwleges Baten Bouwleges 515.845 333.395 521.845 357.940 515.845 303.395 521.845 393.395 Resultaat Dekkingspercentage -182.450 64,6 -163.905 68,6 -212.450 58,8 -128.450 75,4 Beleidsmatige ontwikkeling Bij een aanvraag om omgevingsvergunning toetst de gemeente of de plannen voldoen aan de wettelijk eisen. Behalve gemeenten kunnen ook gecertificeerde marktpartijen de toets uitvoeren of voldaan wordt aan het Bouwbesluit 2012. De aanvrager kan een keuze maken om een aanvraag in te dienen inclusief een Bouwbesluittoetsing door een gecertificeerd bureau of via de traditionele vorm (ter toetsing aan gemeente). Om hierin partij te zijn, is de certificering van een Gemeente Eemnes - 36 - Programmabegroting 2015-2018 bouwplantoetser in de afdeling gewenst. Op die wijze zijn wij ook (een serieuze) partij in de keuzemogelijkheid van de aanvrager. De taken bestemmingsplan, welstand en gemeentelijke bouwverordening blijven bestaan bij de gemeente(n). Dit relateert ook sterk aan de wens van het bestuur om dicht bij de burger te staan. Collegeprogramma 2015-2018 In het kader van de beperkte capaciteit voor handhaving, moeten keuzes gemaakt worden ten aanzien van de inzet van de capaciteit. Het college kiest voor de gerichte inzet van de beperkte capaciteit. Het college legt de prioriteit bij het parkeren bij de Minnehof, de gemeentewerf en de kringloop (blauwe zones), bij de controles rond spitsafsluiting op de polderwegen en bij loslopende honden in de polder. Financiële effecten collegeprogramma 2015 Programma Publiek www.Waarstaatjegemeente.nl Verplaatsen weekmarkt 2016 2017 9.000 2018 9.000 20.000 20.000 9.000 0 9.000 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 3.1: In standhouden en waar mogelijk verbeteren van de dienstverlening tegen zoveel als mogelijk kostendekkende tarieven Activiteit Doorontwikkelen van het klantencontactcentrum (KCC) bij de BEL Combinatie volgens projectplan. Benchmarken door deelname aan “Waarstaatjegemeente”. . Servicenorm ‘Uw mening telt’ Wij doen eens in de twee jaar een onderzoek naar onze dienstverlening Servicenorm ‘Contact’ Als u ons belt, staan wij u binnen 20 seconden te woord. Het college stelt voor om bovengenoemde service norm aan te passen naar 40 seconden U wordt maximaal 2 keer doorverbonden. Als de betreffende medewerker niet direct telefonisch bereikbaar is, wordt een terugbelafspraak gemaakt die altijd wordt nagekomen binnen 2 werkdagen Servicenorm ‘Contact’ Gemeente Eemnes - 37 - Jaarrekening 2013 Is uitgevoerd Begroting 2014 In 2014 staat deelname aan “Waar staatje gemeente” gepland Begroting 2015 Zie ontwikkelingen Jaarrekening 2013 64,7% Begroting 2014 80% Begroting 2015 75% Niet bekend 100% 100% Jaarrekening 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Programmabegroting 2015-2018 Voor al uw vragen over belastingen kunt u ons bereiken via onze speciale telefoonlijn. Servicenorm ‘Contact’ Aan onze balie hoeft uw gemiddeld niet langer dan 15 minuten te wachten Servicenorm ‘Contact’ Binnen 2 weken na ontvangst van u melding over het onderhoud van de openbare ruimte melden wij wat er gebeurd is met uw melding. Ja Ja Ja Jaarrekening 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 95% 95% 95% Jaarrekening 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 74% 100% 90% Doelstelling 3.2 De basisregistraties zijn op orde Activiteit In 2015 vindt er een BAG audit plaats BRP-Paspoorten- en NIK-audits volgens planmatige zelfcontrole Indicatoren bij doelstelling 3.2 Jaarrekening 2013 Geen audit Geen audit Oordeel BAG audit Oordeel bij BRP- ,Paspoorten en NIK-audits Begroting 2014 x x Begroting 2015 positief positief Doelstelling 3.3: 80%van de meest voorkomende enkelvoudige klantcontacten worden direct en doelmatig in één keer afgehandeld. Activiteit Optimaliseren van de baliediensten tijdens openingstijden BEL Combinatie Onderzoek naar optimale personele bezetting Doelstelling 3.4: Invulling geven aan Integrale handhaving van de regelgeving Activiteit Uitvoering wordt geven aan het Integrale Handhavingsbeleid Uitvoeringsprogramma 2016 opstellen Voorkomen van bezwaar- en beroepsprocedures door meer mondelinge communicatie voorafgaand aan juridische handhaving en meer gebruik maken van gerichte mediation Servicenorm ‘Vergunningen’ Omgevingsvergunning regulier: binnen 8 weken na indienen van uw aanvraag nemen wij een beslissing Servicenorm ‘Vergunningen’ Omgevingsvergunning uitgebreid: binnen 26 weken na indienen van uw aanvraag nemen wij een beslissing Servicenorm ‘Vergunningen’ Drank- en Horecavergunning: binnen 3 maanden na het indienen van uw aanvraag, nemen wij een beslissing Gemeente Eemnes - 38 - Jaarrekening 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 97% 100% 100% Jaarrekening 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 97% 100% 100% Jaarrekening 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 90% 90% Programmabegroting 2015-2018 Doelstelling 3.5: Zoveel mogelijk voorkomen van juridische handhaving Activiteit Voorkomen van bezwaar- en beroepsprocedures door een aanpassing in de stijl van handhaven (meer mondelinge communicatie voorafgaand aan juridische handhaving) Gebruik maken van mediation Indicatoren bij doelstelling 3.5 Jaarrekening 2013 Niet bekend Niet bekend Afhandelen bezwaarzaken binnen 19 weken Aantal bezwaar- en beroepszaken door mediation voorkomen Begroting 2014 Niet bekend Niet bekend Begroting 2015 80% 25% Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 1.393.264 1.561.229 1.512.748 1.484.602 1.489.802 1.505.302 Baten 325.543 587.600 565.195 598.940 560.195 650.195 Saldo 1.067.721 973.629 947.553 885.662 929.607 855.107 Lasten Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Algemene reserve Digitaliseren archief RUD (jaarrekening 2013) 8.200 Overgang SBG/RUD (jaarrekening 2013) 32.800 41.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 41.000 0 0 0 0 Toevoeging aan: Saldo mutaties reserves Gemeente Eemnes - 39 - Programmabegroting 2015-2018 Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves) Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten Verplaatsen weekmarkt 20.000 Totaal lasten 20.000 0 0 0 Baten Bouwvergunning grote projecten -200.000 -200.000 -200.000 -200.000 Totaal baten -200.000 -200.000 -200.000 -200.000 Saldo -180.000 -200.000 -200.000 -200.000 Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 51.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: Reisdocumenten € 36.000 V Op grond van de prognose voor 2015 wordt een hogere opbrengst verwacht; een en ander hangt samen met de hogere legesopbrengst voor paspoorten als gevolg van verlenging van de geldigheidsduur per medio maart 2014: tien jaar in plaats van vijf jaar. Rijbewijzen € 4.000 N Er worden minder rijbewijzen afgenomen, daardoor is sprake van een lagere afdracht aan de RDW. Het voordeel bedraagt € 2.000. Omdat er minder rijbewijzen worden afgenomen is de legesopbrengst ook lager. Het nadeel bedraagt € 6.000. De prognose voor 2016 e.v. laat een forse toename zien, die het gevolg is van verlenging van de geldigheidsduur in 1996 van vijf naar tien jaar. De RDW verwacht wel dat de toename ingaande 2016 en verder. zich voor de laatste keer zal voordoen als gevolg van de uitsterfconstructie. Langzamerhand hebben dan alle rijbewijshouders een document dat tien jaar geldig is. Weekmarkt € 8.000 N De weekmarkt wordt verplaatst in 2015. De verwachting is dat dit € 20.000 kost. Op de energielasten wordt een voordeel verwacht ten opzichte van 2014. In dat jaar liepen de voorschotbedragen van het energiebedrijf enorm op als gevolg van de plaatsing van een nieuwe elektrakast met een hogere capaciteit. Gebleken is nu dat de voorschotten gebaseerd werden op de capaciteit in plaats van het werkelijke verbruik. Vooralsnog wordt geen (structurele) verhoging opgenomen: € 8.000 voordeel en daarnaast € 4.000 voordeel als gevolg van verhoging van het markttarief.In meerjaren perspectief is er nagenoeg sprake van een kostendekkende exploitatie en dient er alleen een indexatie voor prijsstijgingen plaats te vinden. Milieuvergunningen € 51.000 V Door de overstap van het SBG naar de RUD/OFGV wordt een voordeel behaald van € 10.000 als gevolg van een lagere bijdrage aan deze dienst. Daarnaast zijn in 2014 eenmalige kosten geraamd voor digitalisering archief met betrekking tot toetreding RUD en de kosten van overgang van SBG naar de RUD. Bouwvergunningen € 6.000 V Het betreft hier een tweejaarlijks budget voor luchtfoto’s. In 2014 en 2016 is hier budget voor geraamd, vandaar dat in de begroting 2015 (ten opzichte van 2014) sprake is van een voordeel. Gemeente Eemnes - 40 - Programmabegroting 2015-2018 Baten bouwvergunningen € 60.455 N Op basis van inventarisatie van de plannen en ontwikkelingen is voor 2015 gestreefd naar zo realistisch mogelijke inschatting. Product 60.030.010 60.030.013 60.030.014 60.030.015 60.030.017 60.030.021 60.040.011 60.040.012 60.040.013 60.040.014 60.040.017 60.040.020 61.400.013 62.100.014 62.110.015 63.100.011 63.110.011 63.100.012 67.230.011 68.220.011 68.220.012 68.220.013 68.220.015 68.220.016 68.230.011 Omschrijving Rekening Begroting Begroting Wettelijk Niet 2013 wettelijk 2014 2015 421.490 383.409 383.409 Burgerzaken algemeen X 5.858 7.100 7.100 Burgerlijke stand X 66 100 100 Naturalisatie/geslachtsnaamwijziging X 4.323 84.024 81.870 Verkiezingen X 314 6.000 6.000 G.B.A. X 200.902 162.650 162.650 Klant Contact Centrum X Reisdocumenten -44.716 -41.300 -73.500 X Rijbewijzen -20.047 -22.800 -18.500 X Burgerlijke stand -15.978 -24.000 -24.000 X Naturalisatie/geslachtsnaamwijziging -2.858 -1.000 -1.000 X G.B.A. -3.066 -3.500 -3.500 X C.O.V.O.G. -1.642 -1.900 -1.900 X Bijzondere wetgeving (A.P.V.) 141.528 150.162 146.162 X Vergunningen en leidingen 15.841 14.179 14.179 X Ontheffingen -853 -500 -500 X 40.329 30.634 38.384 Weekmarkt X -11.470 -14.000 -18.350 Baten marktgelden X -8.240 -9.000 -9.000 Standplaatsen X 111.084 232.973 181.596 Milieuvergunningen X 288.577 401.362 396.862 Bouwvergunningen X Aanlegvergunningen 117 3.636 3.636 X Sloopvergunningen 3.029 X 19.463 2.000 2.000 Bouwtoezicht X Welstandstoezicht 72.511 -1.600 -1.600 X -148.837 -385.000 -324.545 Bouwvergunningen, leges X Totaal programma Gemeente Eemnes 1.067.725 - 41 - 973.629 947.553 Programmabegroting 2015-2018 Mobiliteit Wat willen we bereiken? Visie Een goed functionerend, veilig en duurzaam verkeer en vervoersysteem in Eemnes. Doelstelling 1 In standhouden en verbeteren van het aanbod en stimulering van het gebruik van het openbaar vervoer in Eemnes. Doelstelling 2 Tegengaan van sluipverkeer en oneigenlijk gebruik van wegen in de Zuidpolder en de Meentweg. Doelstelling 3 Verbeteren van de verkeersveiligheid, verkeersleefbaarheid en bereikbaarheid. Doelstelling 4 Efficiënte, effectieve, veilige en duurzame openbare verlichting. Doelstelling 5 Doelmatig en efficiënt beheer van het wegennetwerk. Gemeente Eemnes - 42 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (GVVP) Beleidsplan Openbare Verlichting (Lumineus) Actualisering verkeersmodel Eemnes Actualisering verkeersbesluit en ontheffingenbeleid Zuidpolder Beleidsplan gladheidbestrijding 2011 - 2015 2005 - 2009 2012 2014 2011 Ontwikkelingen GVVP De looptijd van het huidige GVVP is in 2015 verstreken. Een nieuw GVVP vormt het beleidskader over waar de gemeente de komende jaren met het verkeers- en vervoersbeleid naar toe wil. Als we een sterke lobby willen voeren voor verbreding van de A27 tussen Eemnes en Almere, of Haarlemmermeeroplossing etc. is het belangrijk dat dit staat verwoord in een door de raad goedgekeurd GVVP. Ook is een GVVP het beleidskader waar toekomstige ontwikkelingen aan kunnen worden getoetst (ruimtelijke plannen, ontwikkelingen openbaar vervoer kan de basis zijn voor het aanvragen van eventuele subsidies op het gebied van verkeer. Gelet op de plannen van de coalitie wordt voorgesteld het GVVP een jaar naar voren te halen (2015 in plaats van 2016). Collegeprogramma 2015-2018 Het huidige Gemeentelijk Verkeer en VervoersPlan (GVVP) wordt aangepast op de nieuwe plannen van het college zoals de te onderzoeken doorsteek door de Zuidpolder naar de Wakkerendijk, de verkeerontsluiting aan de westzijde van Eemnes, de routering van het landbouwverkeer en het onderzoek naar de aanpassing van de verkeersstructuur Zuidpolder inclusief de ontsluiting van de Zuidpolder en de rondweg. De actualisering van het GVVP vindt plaats in 2015. Er komt een allesomvattende visie op de verkeersontsluiting aan de westzijde van het dorp. Wij willen een OV-halte bij de afslag A27 Eemnes-Laren voor een snelbusverbinding met Huizen en Hilversum, maar ook voor verbinding met Utrecht (De Uithof) en Almere. De snelbus kan de HOV zijn maar mag ook de huidige buslijn 320 zijn. Met de halte hoeft niet gewacht te worden totdat de HOV er is. Het college zal bij de provincie aandringen op een snelle realisatie van dit projectonderdeel. De haltefaciliteit moet eenvoudiger dan in de nu bekende plannen, met minder schade voor de natuur. In de plannen is de P&R veel groter dan op basis van het verwachte busgebruik realistisch is. We bouwen vooralsnog niet voor carpooling. Het aan- en afvoer verkeer en de fietsroutes moeten worden herzien. De Haarlemmermeervariant (een rechtstreekse aansluiting van A27-verkeer op de weg naar Laren) moet er komen, gezien de verwachte drukte op de rotondes vanuit de Zuidpolder. Logisch is om dat te combineren met de aanleg van verkeersvoorzieningen voor de halteplaats. De ombouw van de oostelijke aansluiting A27 Eemnes/Laren naar een (halve) Haarlemmermeer aansluiting is gewenst om de volgende redenen: - Efficiëntere afwikkeling van verkeer vanaf de A27 oost richting Laren, waardoor ingrijpende capaciteit verhogende maatregelen op de corridor Zuidersingel - Verlengde Laarderweg (waaronder de rotondes) in de nabije toekomst niet meer nodig zijn; - Mogelijke kansrijke combinatie met HOV (Hoogwaardig Openbaar Vervoer) halteplan A27; Gemeente Eemnes - 43 - Programmabegroting 2015-2018 - Minder terugslag van de (groeiende) hoeveelheid afslaand verkeer op de A27; De Laarderweg blijft zoals deze nu is. Toename van verkeer over de Laarderweg moet voorkomen worden door andere maatregelen, zoals een ontsluiting van de Nieuwe Zuidpolder naar de Wakkerendijk. Landbouwverkeer mag over de Laarderweg blijven rijden. De spitsafsluiting op de Meentweg en de polderwegen blijft in 2014 zoals hij is, maar als uit de evaluatie van de maatregelen aan de Meentweg (bebording 'uitgezonderd bestemmingsverkeer') blijkt dat deze genoeg effect hebben, dan zijn zij ook toe te passen op de spitsafsluiting in de polder. Financiële effecten collegeprogramma 2015 2016 2017 2018 65.000 65.000 65.000 65.000 65.000 Programma Mobiliteit Actualisering GVVP 20.000 Onderzoeken Haarlemmermeervariant 20.000 Verduurzamen openbare verlichting 65.000 Paardenroutes 30.000 Verkeersveiligheid fietsers 25.000 135.000 90.000 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 4.1: In standhouden en verbeteren van het aanbod en stimuleren van het gebruik van het openbaar vervoer in Eemnes Activiteit In standhouden van de buslijnen 109 en 73. I.v.m. de HOV Huizen-Hilversum halteplaats aan de A27 realiseren Er komen twee extra haltes voor buslijn 109 (op de Verlengde Laarderweg en bij de koe-rotonde) voor een betere bereikbaarheid van de Zuidbuurt en het gemeentehuis. Deze zijn opgenomen in het HOV halteplan A27 dat door de provincie Noord-Holland wordt gerealiseerd Doelstelling 4.2: Tegengaan van sluipverkeer en oneigenlijk gebruik van wegen in Zuidpolder en Meentweg Activiteit Handhaving afsluiting polderwegen. Evalueren maatregelen Meentweg, en eventueel Polderwegen harmoniseren met de regeling voor de Meentweg Doelstelling 4.3: Verbeteren van de verkeersveiligheid , verkeersleefbaarheid en bereikbaarheid. Activiteit Uitvoeren convenant Verkeersveiligheid met provincie Utrecht (verkeerseducatie) Aanpassen, ged. Herzien GVVP, in ieder geval t.a.v.: doorsteek Zuidpolder – Wakkerendijk (open stellen voor alle verkeer), verkeersontsluiting westzijde Eemnes, routering landbouwverkeer, e aanpassen verkeersstructuur Zuidpolder, incl. 3 ontsluiting Zuidpolder Onderzoek uitvoeren naar mogelijkheden realiseren Haarlemmermeer variant t.a.v. oostelijke aansluiting van Eemnes op de A27 Uitvoeren jaarschijf 2014/2015 van uitvoeringsprogramma GVVP (laatste onderdeel: oversteekvoorziening Noordersingel /Watersnip) Voortzetten deelname aan programma VERDER (verbetering doorstroming in de driehoek Utrecht Hilversum Amersfoort), waarvan Gemeente Eemnes - 44 - Programmabegroting 2015-2018 Doelstelling 4.3: Verbeteren van de verkeersveiligheid , verkeersleefbaarheid en bereikbaarheid. de HOV-halteplaats A27 onderdeel is Paardenroutes aanwijzen en aanleggen Doelstelling 4.4: Efficiënte, effectieve, veilige en duurzame openbare verlichting Activiteit Opstellen uitvoeringsplan openbare verlichting, inclusief duurzaamheidsopgave voor vervanging door LED verlichting Besluit over contract met City Tec voor openbare verlichting Doelstelling 4.5: Doelmatig en efficiënt beheer van het wegennetwerk Activiteit Beheren en onderhouden van het wegennet Uitvoeringsprogramma 2015 voor het onderhoud van het wegennet Uitvoeren visuele weginspectie (2-jaarlijks) Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 1.156.331 1.742.770 1.069.911 1.240.481 905.481 905.481 Baten 1.119 2.800 2.800 2.800 2.800 2.800 Saldo 1.155.212 1.739.970 1.067.111 1.237.681 902.681 902.681 Lasten Gemeente Eemnes - 45 - Programmabegroting 2015-2018 Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Algemene reserve GVVP 2011-2015 (jaarrekening 2013) 89.000 Verlichtingsplan 2.794 Parkeerplaats Noordersingel 3.800 Reserve dekking kapitaallasten Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan Wijkschouw Parklaan-Roëllaan Halteplaats Zuidersingel 353.295 74.430 20.000 Reserve MIP Wijkschouw Torenzicht Driest Reserve HOV/VERDER HOV/VERDER 300.000 402.500 871.389 74.430 300.000 0 0 0 0 0 0 0 871.389 74.430 300.000 0 0 Toevoeging aan: Saldo mutaties reserves Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves) Begroting 2015 Lasten Actualisering GVVP Onderzoeken Haarlemmermeervariant Verduurzamen openbare verlichting Paardenroutes Verkeersveiligheid fietsers Totaal lasten Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 65.000 65.000 100.000 20.000 20.000 65.000 30.000 25.000 135.000 90.000 65.000 100.000 0 0 0 0 135.000 90.000 65.000 100.000 Baten Totaal baten Saldo Gemeente Eemnes - 46 - Programmabegroting 2015-2018 Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 637.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: Groot onderhoud wegen € 279.000 V Dit voordeel betreft het verschil tussen de jaarschijven 2014 en 2015 van het vastgestelde investeringsplan bij de begroting 2014-2017. In 2015 is de wijkschouw 2015 omgeving ParklaanRoëlllaan gepland. Deze investering wordt gedekt door de reserve dekking kapitaallasten. Onderhoud wegen € 20.000 N In de begroting van 2014 is aangegeven dat er met ingang van 2014, jaarlijks € 10.000 extra, wordt bezuinigd op het onderhoud van wegen. In het collegeprogramma is voor 2015 € 30.000 opgenomen voor het aanwijzen en inrichten van paardenroutes. Openbare verlichting € 65.000 N In het collegeprogramma is voor 2015 structureel € 65.000 opgenomen voor verduurzaming van de openbare verlichting. Verkeersmaatregelen algemeen € 69.000 V In 2014 is een incidenteel budget van € 89.000 (V) opgenomen voor het GVVP. Dit bedrag is in 2013 niet uitgegeven en via de jaarrekening van 2013 overgeheveld naar 2014. In het collegeprogramma is voor 2015 € 40.000 (N) opgenomen voor het onderzoeken van de Haarlemmermeer variant en actualisering van het GVVP. In de zomernota is voor 2014 een bedrag opgenomen van € 20.000 (V) voor het doorlussen van buslijn 109 naar het gemeentehuis/BEL kantoor. Openbaar vervoer € 402.500 V In 2014 is incidenteel een bijdrage opgenomen voor de HOV lijn en voor VERDER. Wat zijn de voorgenomen investeringen? 2015 Wijkschouw Parklaan-Roëlllaan Gemeente Eemnes 2017 2018 74.430 Wijkschouw Torenzicht Driest Totaal 2016 300.000 74.430 - 47 - 300.000 Programmabegroting 2015-2018 Groene leefomgeving Wat willen we bereiken? Visie Een mooi, vitaal, schoon, veilig en groen Eemnes Doelstelling 1 Een goed onderhouden openbare buitenruimte Doelstelling 2 Het bevorderen van de betrokkenheid van bewoners bij hun leefomgeving Doelstelling 3 Een goed verdeeld aanbod van speelvoorzieningen in de buitenruimte Doelstelling 4 Het stimuleren van de verdere ontwikkeling van het Nationaal Landschap Doelstelling 5 In ecologisch evenwicht verkerend en schoon oppervlaktewater Gemeente Eemnes - 48 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Groenstructuurplan Onderhoudsbestekken Noord- en Zuidbuurt Werkinstructie Beleidsregel Gemeentelijke Bomen Speelplaatsenplan 1991 2011 2012 2009 Ontwikkelingen Collegeprogramma 2015-2018 Als onderdeel van Eemland vertegenwoordigt de omgeving van Eemnes grote natuurwaarden. Het groenstructuurplan wordt geactualiseerd met aandacht voor de belevingswaarde van groen en bomen en de kostenaspecten. In het kader van dit plan worden de beeldbepalende bomen geïnventariseerd, zowel de gemeentelijke als de particuliere bomen. Daarnaast komen in het groenstructuurplan de beheer- en uitvoeringsaspecten aan bod. Een verdere verfraaiing van de Braadkamp zal in overleg met de belanghebbenden en omwonenden worden gerealiseerd, zodat er een levendig dorpsplein wordt gerealiseerd. Met de wijkschouw Torenzicht, Driest en omgeving wordt het oude centrumgebied van Eemnes verfraaid en heringericht en waar mogelijk verduurzaamd. 2015 2016 2017 2018 -10.000 -10.000 -10.000 5.000 5.000 5.000 0 0 0 -5.000 -5.000 -5.000 Programma Groene Leefomgeving Realiseren uitrengebied honden 25.000 Groenstructuurplan 60.000 Lijst beeldbepalende bomen 10.000 Besparing onderhoud groen Integraal beheersplan 60.000 Verkoop restpercelen Meldingen via I-phone 5.000 Verfraaien Braadkamp 150.000 310.000 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 5.1: Een goed onderhouden openbare buitenruimte Activiteit Gemeente Eemnes Het onderhouden van het openbaar groen op basis van het onderhoudsbestek door een extern bedrijf. Het huidige contract loopt t/m december 2016 Boomonderhoud, overhangend groen op gemeentelijk terrein etc., in eigen beheer uitvoeren Jaarlijkse VTA (Visual Tree Assessment) in najaar, waarbij 25% van het - 49 - Programmabegroting 2015-2018 Doelstelling 5.1: Een goed onderhouden openbare buitenruimte bestand wordt gecontroleerd i.v.m. de boomveiligheid. Realiseren van een hondenuitrengebied Frequent en machinaal opruimen van hondenpoep en paardenmest Actualiseren van het groenstructuurplan Opstellen van een lijst met particuliere en gemeentelijke beeldbepalende bomen Opstellen van een integraal beheersplan openbare ruimte Opstellen nieuwe lijst van te verkopen restpercelen De laatste fase van het verfraaien van het plein Braadkamp wordt uitgevoerd De weekmarkt wordt verplaatst en het beheer wordt overgedragen Doelstelling 5.2: Het bevorderen van de betrokkenheid van bewoners bij hun leefomgeving Activiteit Afronden werkzaamheden wijkschouw Raadhuislaan fase 2 (Ploeglaan en Klaproos). Uitvoeren wijkschouw Raadhuislaan fase 3 (Parklaan/Roëlllaan). Invoeren meldingen via mobiele toepassing (Iphone). Doelstelling 5.3: Een goed verdeeld aanbod van speelvoorzieningen in de buitenruimte Activiteit In 2015 wordt er volgens plan de speelplek aan de Hasselaarlaan en Rutgers van Rozenburglaan gerenoveerd. Op twee trapveldjes worden de doelen vervangen. Inspecties en reparaties van de speelvoorzieningen volgens het Attractiebesluit. Doelstelling 5.4: Het stimuleren van de verdere ontwikkeling van het Nationaal Landschap Activiteit In samenwerking met O-gen (rechtsopvolger SVGV) ontplooien van initiatieven t.b.v. ontwikkeling voormalig Nationaal Landschap. Aanleg Vogelboulevard op de Noord Ervenweg in Maatpolder Mogelijke voortzetting project PlasDras Doelstelling 5.5: In ecologisch evenwicht verkerend en schoon oppervlaktewater Activiteit Oeverbeheer wordt samen met waterschap Vallei en Veluwe uitgevoerd. Uitvoering van het baggerplan i.o.m. het waterschap start in 2016 De voorbereiding van het baggerbestek vindt plaats in 2015 Projectgroep de Blauwe As is afgerond door deelname aan Coöperatie Randmeren. Hiermee is het onderhoud van het Eemmeer structureel geregeld Gemeente Eemnes - 50 - Programmabegroting 2015-2018 Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten 944.234 790.676 1.092.150 773.120 812.120 738.120 Baten 25.808 633.244 6.783 6.783 6.783 6.783 Saldo 918.426 157.432 1.085.367 766.337 805.337 731.337 Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Reserve dekking kapitaallasten Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan 45.450 Wijkschouw Parklaan-Roëllaan 6.030 Speelplaatsenplan 23.000 74.000 Reserve MIP Wijkschouw Torenzicht Driest Reserve LOP Bijdrage pontje Toevoeging aan: Algemene reserve Verkoop manege Saldo mutaties reserves Gemeente Eemnes 35.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 55.450 39.030 45.000 84.000 10.000 595.000 0 0 0 0 -539.550 39.030 45.000 84.000 10.000 595.000 - 51 - Programmabegroting 2015-2018 Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves) Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 10.000 25.000 60.000 10.000 60.000 5.000 150.000 320.000 0 0 0 0 0 0 0 320.000 0 0 0 Lasten Voorbereiden baggerplan Realiseren uitrengebied honden Groenstructuurplan Lijst beeldbepalende bomen Integraal beheersplan Meldingen via I-phone Verfraaien Braadkamp Totaal lasten Baten Totaal baten Saldo Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 928.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: Waterwegen en sloten € 10.000 N Voor 2016 en 2018 dienen alle waterwegen in het dorp gebaggerd te worden. Hierbij wordt samengewerkt met het Waterschap en een aantal omliggende gemeenten. Hiervoor dient een bestek opgesteld te worden waarbij vooraf de watergangen gepeild dienen te worden en er een onderzoek naar de baggerkwaliteit dient plaats te vinden. Aanleg/reconstructie openbaar groen € 39.000 V Dit voordeel betreft het verschil tussen de jaarschijven 2014 en 2015 van het vastgestelde investeringsplan bij de begroting 2014-2017. In 2015 is de wijkschouw 2015 omgeving ParklaanRoëlllaan gepland. Deze investering wordt gedekt door de reserve dekking kapitaallasten. Aanleg/reconstructie openbaar groen € 310.000 N In het collegeprogramma zijn voor 2015 de volgende onderwerpen opgenomen: - Realiseren uitrengebied honden - Groenstructuurplan - Lijst beeldbepalende bomen - Integraal beheersplan - Meldingen via I-phone - Verfraaien Braadkamp Onderhoud speelplaatsen € 23.000 N Dit voordeel betreft het verschil tussen de jaarschijven 2014 en 2015 van het vastgestelde investeringsplan bij de begroting 2014-2017. In 2015 is de jaarschijf 2015 van het speelplaatsenplan gepland. In 2014 was niets gepland. Deze investering wordt gedekt door de reserve dekking kapitaallasten. Maneges € 595.000 N Dit betreft de in 2014 verkochte manage. Restgroen € 31.000 N Gemeente Eemnes - 52 - Programmabegroting 2015-2018 Op restgroen zijn in de zomernota 2014 extra inkomsten geboekt van € 31.000 betreffende zes grondverkopen van snippergroen. Grondverkopen worden structureel niet begroot. Wat zijn de voorgenomen investeringen? 2015 Wijkschouw Parklaan-Roëlllaan 2016 2017 6.030 Wijkschouw Torenzicht Driest 35.000 Speelplaatsenplan 23.000 Totaal 29.030 Rekening 2013 74.000 35.000 74.000 Product Omschrijving 62.400.011 65.600.011 65.600.012 65.600.013 65.600.014 65.600.016 65.600.018 65.800.011 65.800.012 Waterwegen en sloten Openbaar groen Uitbesteding groenonderhoud Volkstuinen Maneges Restgroen Kapvergunningen Renovatie speelplaatsen Onderhoud speelplaatsen 46.386 132.045 618.001 -3334 48.380 107.931 589.577 2.620 58.380 378.511 593.477 -3508 3.179 -17.739 12.492 127.397 -595.000 -33.910 16.920 1.727 19.188 -2.327 16.920 1.727 42.188 Totaal programma 918.427 157.433 1.085.368 Gemeente Eemnes 2018 - 53 - Begroting Begroting Wettelijk Niet wettelijk 2014 2015 X X X X X X X X X Programmabegroting 2015-2018 Milieu Wat willen we bereiken? Visie Een duurzame, schone, veilige en gezonde leefomgeving in Eemnes. Doelstelling 1 Een schone, veilige en duurzame gemeente Doelstelling 2 Een nette en schone openbare ruimte Doelstelling 3 Zorgen voor inzameling, transport van stedelijk afvalwater en hemelwater; zorgen voor afvoer van overtollig grondwater Doelstelling 4 Verminderen van de geluidshinder in de woongebieden Doelstelling 5 Verminderen en verduurzamen energieverbruik, reductie CO2 van 25% Doelstelling 6 In standhouden en vergroten biodiversiteit Doelstelling 7 Zorgdragen voor een goed onderhouden begraafplaats Doelstelling 8 Het efficiënt en kostenbewust afvoeren van huishoudelijke afvalstromen Gemeente Eemnes - 54 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Milieuprogramma 2015 Aanvullend klimaatbeleid 2012-2015 Gemeentelijk Rioleringsplan 2014-2017 Verordening afvalstoffenheffing Verordening Rioolrechten Verordening op het beheer en het gebruik van de Beheers verordening begraafplaats 2014 Ontwikkelingen Bewonersparticipatie De drie portefeuillehouders van de BEL Gemeenten openbare ruimte hebben de opdracht gegeven om een inzet te maken op bewonersparticipatie op groen en schoon. Dit naar aanleiding van een informatieve bijeenkomst van de drie gemeenteraden over dit onderwerp. Belangrijke vragen zijn: Welke vorm van participatie willen we? Wat wordt de rolverdeling? Gaat de gemeente strak regisseren of juist niet? Welke rol krijgt de burger? Wat worden het beleidskader en de doelen? Er zijn grofweg drie verschillende participatie-scenario’s te onderscheiden. De uitwerking en financiële consequenties zijn niet in de begroting opgenomen. Collegeprogramma 2015-2018 Verduurzaming en milieubeheer staat hoog op de politieke agenda. Minder energieverbruik betekent ook minder CO2 uitstoot. De openbare verlichting wordt verduurzaamd onder het motto van “donker waar het kan en verlichten waar het moet”. Het college gaat de openbare verlichting zo moderniseren met dimbare led-verlichting, dat hierdoor een substantiële bijdrage wordt geleverd aan een beter milieu en tegelijkertijd op termijn geld wordt bespaard. Het doel is om in 2020 25% reductie te hebben bereikt ten opzichte van 2008. Dit is belangrijk omdat deze generatie het niet op zijn geweten wil hebben meer op te maken dan hun ouders (die minder middelen hadden) én hun kinderen (omdat wij niet voor de planeet hebben gezorgd). Daartoe is een veelheid van maatregelen voorzien: huiseigenaren stimuleren hun woningen energieneutraal te maken boerenbedrijven stimuleren zonnepanelen op daken te leggen (duurzaamheidsleninginstrumentarium) oppervlakten van openbare gebouwen benutten voor opwekken energie nieuwbouw Zuidpolder energieneutraal maken (onderhandeling met marktpartijen, flexibel bouwtempo is ‘wisselgeld’) elektrisch rijden stimuleren door ruimhartig laadpalenbeleid BEL-bad verduurzamen Het inzamelen van afval kan rationeler. Grondstoffen in afval worden belangrijker en kunnen voor opbrengsten zorgen (per saldo lagere kosten). Duurzame economie is circulair: grondstoffen worden weer in de keten gebracht. In 2016 is het contract met SITA op te zeggen. Ruim voor die tijd moet een keuze gemaakt zijn uit de volgende alternatieven: Omgekeerd inzamelen – grijs en glas wegbrengen, recyclebare producten worden opgehaald Diftar – veel betalen voor als je veel grijs afval hebt Alles wegbrengen naar fijnmazig net van ondergrondse containers Keuzecriteria zijn duurzaamheid, kosten en gebruiksvriendelijkheid. Gemeente Eemnes - 55 - Programmabegroting 2015-2018 Het riool is niet berekend op afvoer van grote hoeveelheden regen tijdens stortbuien. Dit heeft onder meer te maken met het feit dat steeds meer tuinen verhard worden met tegels of klinkers, waardoor het water niet langzaam in de bodem wegzakt maar naar de put stroomt. In plaats van kostbare ingrepen aan het riool, kiezen we ervoor bewoners te vragen meer daken te voorzien van mos en sedum.. Dekking wordt gevonden in de reserve riolering. De mos-sedum daken hebben een bijkomend voordeel: de begroeiing haalt fijnstof uit de lucht. Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018 2015 2016 2017 2018 Programma Milieu Verduurzamen en energieneutraal maken gebouwen gemeente en BEL kantoor Verduurzamen woningen met bijdrage lokale ondernemers 50.000 50.000 50.000 50.000 Hondenpoep en paardenmest opruimen 10.000 10.000 10.000 10.000 Afvalscheiding 35.000 100.000 20.000 Ondergrondse containers Uitvoeren GRP (verduurzaming, subsidies voor mossedumdaken) 150.000 Klimaatbeleid verhoogde CO2 reductie 25.000 25.000 25.000 25.000 290.000 185.000 85.000 85.000 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 6.1: Een schone, veilige en duurzame gemeente Activiteit Jaarlijks wordt een milieuprogramma opgesteld. Zo ook voor 2015. Hierin worden de activiteiten beschreven voor dit jaar. Deze activiteiten (o.a. vergunningverlening en handhaving, uitvoering klimaatbeleid, activiteiten beperking geluidoverlast) dragen bij een het bereiken van een schone, veilige en duurzame gemeente. Doelstelling 6.2: Een nette en schone openbare ruimte Activiteit Bestrijden van ongedierte en overlast door hondenpoep en paardenpoep door dit frequent machinaal op te ruimen Onkruidbestrijding met de Hete Lucht Methode Alle overige werkzaamheden die het straatbeeld negatief beïnvloeden worden uitgevoerd, zoals rechtzetten van scheve bermpalen, herstellen van losliggende tegels, etc. Doelstelling 6.3: Zorgen voor inzameling, transport van stedelijk afvalwater en hemelwater; zorgen voor afvoer van overtollig grondwater. Activiteit Uitvoeren van de maatregelen uit het GRP 2014-2017 volgens het Uitvoeringsprogramma GRP 2015 Uitvoering geven aan div. mogelijkheden tot verduurzaming (zoals subsidies voor mos-sedum daken etc.) Gemeente Eemnes - 56 - Programmabegroting 2015-2018 Doelstelling 6.4: Verminderen van de geluidshinder in de woongebieden Activiteit Realisatie geluidsvoorziening voor nieuwbouwproject Zuidpolder, afhankelijk van de voortgang en fasering in het plan Bij ruimtelijke ontwikkelingen en onderhoud aan gemeentelijke wegen worden de kansen op het beperken van geluidhinder zo veel mogelijk benut Op basis van de in 2014 uitgevoerde evaluatie van het geluidbeleid wordt het geluidbeleid heroverwogen en wordt beleid voor fijnstof opgesteld Doelstelling 6.5: Verminderen en verduurzamen energieverbruik , reductie CO2 25% Activiteit huiseigenaren stimuleren hun woningen energieneutraal te maken boerenbedrijven stimuleren zonnepanelen op daken te leggen (duurzaamheidslening-instrumentarium) Oppervlakten van openbare gebouwen benutten voor opwekken energie nieuwbouw Zuidpolder energieneutraal maken (onderhandeling met marktpartijen, flexibel bouwtempo is ‘wisselgeld’) elektrisch rijden stimuleren door ruimhartig laadpalenbeleid BEL-bad verduurzamen Doelstelling 6.6: In standhouden en vergroten biodiversiteit Activiteit Voor verdere ontwikkeling van het landelijke gebied en versterking van de biodiversiteit in Eemnes wordt samen met de agrariërs en andere betrokken (natuur)organisaties opgetrokken. Binnen RO-procedures en vergunningtrajecten worden de ambities uit de provinciale structuurvisie opgenomen en geborgd. Bij invulling van andere milieuthema's worden de genoemde ambities zo mogelijk als onderdeel opgenomen Het project Plas-Dras wordt geëvalueerd. Doelstelling 6.7: Zorgdragen voor een goed onderhouden begraafplaats Activiteit Onderhoud van de begraafplaats binnen het beschikbare budget. Behandelen aanvragen in het kader van de wet op de lijkbezorging Behandelen aanvragen begrafenis op onvermogen Beleid ontwikkelen voor het ruimen van graven Doelstelling 6.8: het efficiënt en kostenbewust afvoeren van huishoudelijke afvalstromen Activiteit Gemeente Eemnes Herijken afvalbeleid: verdergaande verbetering van afvalscheiding en varianten, zoals tariefdifferentiatie (Diftar, huis-aan-huis inzameling plastic, etc.) onderzoeken en systeem hierop aanpassen voor 2016 Tevens bezien of ophaalsysteem en/of plaatsing ondergrondse containers niet beter zal werken voor de inzameling van plastic afval Plaatsen ondergrondse afvalcontainers - 57 - Programmabegroting 2015-2018 Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten 1.502.825 1.466.560 1.745.656 1.550.776 1.473.088 1.477.538 Baten 1.554.547 1.521.400 1.500.969 1.500.969 1.500.969 1.500.969 Saldo -51.722 -54.840 244.687 49.807 -27.881 -23.431 Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Reserve afvalstoffenheffing Invoeren Diftar 35.000 100.000 Tariefegalisatie 56.000 69.000 82.000 60.000 60.000 Reserve riolering Afkoppelen hemelwaterafvoer (kaplst) Tariefegalisatie 50.000 Reserve Volkshuisvesting Klimaatbeleid 94.000 94.000 200.000 11.115 10.944 65.000 10.773 32.000 10.602 10.000 209.115 257.944 102.773 80.602 0 0 0 0 0 200.000 209.115 257.944 102.773 80.602 Toevoeging aan: Saldo mutaties reserves Gemeente Eemnes - 58 - Programmabegroting 2015-2018 Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves) Lasten Verduurzamen gemeentegebouwen Verduurzamen woningen met bijdrage lokale overheden Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 Verduurzaming mossedumdaken 20.000 150.000 Totaal lasten 220.000 Baten Reserve riolering (mossedumdaken) 150.000 Totaal baten 150.000 0 0 0 70.000 50.000 50.000 50.000 Saldo Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 30.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: In dit programma zijn volgens het collegeprogramma lasten opgenomen tot een bedrag van € 290.000 (N). Deze lasten worden voor in totaal € 255.000 gedekt uit reserves. Afvalstoffenheffing en Rioolrechten De afvalstoffenheffing en rioolheffing zijn 100% kostendekkend (dus neutraal) opgenomen. De kosten voor afval en riool bevinden zich niet alleen op het programma milieu, maar bijvoorbeeld ook op het programma mobiliteit (straatreiniging). De opbrengst uit rioolrechten is in 2015 € 30.000 lager dan in 2014. Zie de paragraaf lokale heffingen voor een nadere toelichting met betrekking tot de ontwikkeling van de afvalstoffenheffing en het rioolrecht. Wat zijn de voorgenomen investeringen? 2015 Wijkschouw Parklaan-Roëlllaan 2016 2017 2018 83.700 Wijkschouw Torenzicht Driest 350.000 Objectmaatregelen 35.000 51.000 133.000 Groot onderhoud pompen 40.000 40.000 40.000 40.000 158.700 441.000 173.000 40.000 Totaal Gemeente Eemnes - 59 - Programmabegroting 2015-2018 Product Omschrijving 67.210.011 Gemeentereiniging 67.210.012 Kringloopwinkel 67.210.013 67.250.011 67.220.011 67.220.012 67.220.013 67.260.011 67.230.012 67.230.014 67.230.019 67.230.020 67.230.021 67.240.011 67.240.012 67.320.012 K.C.A.-depot Baten afvalstoffenheffing Exploitatie riolering Gemeentelijk rioleringsplan Onderhoud objecten riolering Baten rioolrechten N.M.E. Klimaatbeleid Overig milieu Bestrijding hondenoverlast Ongediertebestrijding Aula Begraafplaats Baten begraafrechten Totaal programma Gemeente Eemnes Rekening 2013 Begroting Begroting Wettelijk Niet wettelijk 2014 2015 360.450 23.262 485.869 -2.859 527.496 X 20.240 -628.687 335.499 65.487 57.892 -749.412 5.704 67.554 317.539 16.092 73 9.010 77.913 -30.342 10.000 -617.000 388.400 102.000 72.600 -748.000 5.704 104.733 115.952 16.500 200 7.875 27.385 -24.200 10.000 -617.000 406.547 62.000 72.600 -718.000 5.422 349.733 115.952 26.500 200 50 27.385 -24.200 X X X X X X -51.726 -54.841 244.685 - 60 - X X X X X X X X X Programmabegroting 2015-2018 Ruimtelijke Ordening en Wonen Wat willen we bereiken? Visie Een goede ruimtelijke ordening, een goed functionerende woningmarkt Doelstelling 1 Een op de toekomstige plaatselijke behoefte afgestemd aanbod van woonvormen en voorzieningen Doelstelling 2 Actuele en digitaal raadpleegbare bestemmingsplannen. Doelstelling 3 .Langetermijnvisies actueel houden Doelstelling 4 Het uitvoeren van projecten om te kunnen voldoen aan de vraag naar nieuwe woningen en het bijbehorende voorzieningenniveau Doelstelling 4 Gemeente Eemnes - 61 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Huisvestingsverordening Eemnes 2014 Convenant Woonruimteverdeling Prestatieafspraken Woonvisie Nota plattelandsvernieuwing Structuurplan 2015 Bestemmingsplannen (diversen) 2015 2015 2014 2007 2007 2004 Ontwikkelingen Woningbouw Zuidpolder Aantal nieuw te bouwen woningen per jaar afstemmen op de behoefte. De gemeente streeft naar een Energieprestatciecapaciteit (EPC) waarde van 0 en verricht onderzoek naar de doorsteek voor alle verkeer richting de Wakkerendijk. Er wordt onderzocht of er behoefte is aan zelfbouwwoningen in de Zuidpolder (Collectief particulier opdrachtgeverschap). Woonvisie 2015 In de woonvisie wordt de samenstelling van de totale woningvoorraad beschouwd tegen het licht van de behoeften in de markt. Het bevorderen van doorstroming komt in de plaats van alleen kijken naar nieuwbouw en het begrip woon carrière komt in de plaats van het bouwen voor specifieke doelgroepen. De Hilt- Eemhof Voor het gebied vanaf De Hilt tot en met de Eemhof wordt een stedenbouwkundige visie opgesteld in verband met het vertrek van een van de scholen in het gebied om zo de mogelijkheden in het gebied te onderzoeken en de samenhang te behouden. Ocriet Als de sanering en sloop van de bedrijfsgebouwen op het Ocrietterrein zijn afgerond, kan er een stap gemaakt worden in de transformatie van het terrein en de omringende percelen. De planvorming gaat richting woningbouw. Deze ontwikkeling is sterk afhankelijk van diverse factoren (naastgelegen bedrijven, bodemsanering). De planvorming wordt bekeken in samenwerking met de eigenaar, gemeente Baarn en provincie. Gooijergracht Eigenaren en ondernemers in het gebied Gooijergracht hebben initiatieven voor uitbreiding van hun bedrijf, functieverandering van hun perceel of nieuwe bedrijfsmatige ontwikkeling. Voor dergelijke wijzigingen in het buitengebied (bestemmingswijziging) is toestemming van de provincie Utrecht nodig. Het beleid van de provincie is in verandering. De provincie wil ontwikkelingen gaan sturen op kwaliteit, daarom vraagt zij gemeenten na te denken over samenhangend kwaliteitsbeleid voor de kernranden. In de vorm van een visie kan de gemeente Eemnes inzicht geven in haar beeld van sturing op ruimtelijke kwaliteit in het hele gebied en is een dialoog met de provincie mogelijk. Conclusie uit bovenstaand voornemen is dat er een structuurvisie Gooijergracht wordt opgesteld. Keurmerk Veilig Wonen In overleg met de Alliantie geven we uitvoering aan het landelijk convenant Veilig Wonen. Bij renovaties moeten de woningen voortaan voldoen aan de eisen genoemd in het keurmerk. Gemeente Eemnes - 62 - Programmabegroting 2015-2018 Collegeprogramma 2015-2018 Op het terrein van ruimtelijke ordening zal vooral veel aandacht worden geschonken aan de ruimte die ondernemers in welke sector dan ook, geboden wordt om voor werk en vooruitgang te zorgen. Voldoende betaalbare woningen zijn nodig voor het leefbaar houden van Eemnes. De behoefte in de woningmarkt bepaalt primair de kwaliteit en de kwantiteit van de bouw in de Zuidpolder. Als de goede keuzes worden gemaakt en de huizen zijn inderdaad afgestemd op de vraag van de markt en zal het bouwtempo hoger kunnen zijn. Levensloopbestendige woningen krijgen een plaats en alle woningen worden energieneutraal gebouwd. Snippergroen en restpercelen worden geïnventariseerd, waarna besloten wordt welke percelen voor verkoop in aanmerking komen. Verordeningen zullen in 2015 worden aangepast aan de nieuwe Huisvestingswet. Het college laat een business case voor een eigen woningbedrijf opstellen. Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018 2015 2016 2017 2018 0 0 0 Programma Ruimtelijke Ordening en Wonen Gebiedsvisie De Hilt en Eemhof 15.000 Opstellen nieuwe woonvisie 15.000 Keurmerk huurwoningen 5.000 Herontwikkeling Ocriet 20.000 Verrekening onderhanden werk -20.000 35.000 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 7.1: Een op de toekomstige plaatselijke behoefte afgestemd aanbod van woonvormen en voorzieningen Activiteit In 2015 wordt de geactualiseerde Woonvisie worden vastgesteld en geven we verder uitvoering aan de voorgenomen maatregelen In 2015 geven we uitvoering aan de prestatieovereenkomst SOZA Huizen geeft uitvoering aan de taakstelling huisvesting statushouders Doelstelling 7.2: Actuele en digitaal raadpleegbare bestemmingsplannen Activiteit Vaststellen bestemmingsplan Bedrijventerrein eind 2015 Uitwerkingsplan voor Woongebied Zuidpolder (afhankelijk van planvorming en verkoop woningen Zuidpolder) Gemeente Eemnes - 63 - Programmabegroting 2015-2018 Doelstelling 7.3: Langetermijnvisies actueel houden Activiteit In 2015 wordt een visie ontwikkeld met betrekking tot bouw- en gebruiksmogelijkheden van de kernrandzone (Gooijergracht Noord en Zuid) Doelstelling 7.4: Het uitvoeren van projecten om te kunnen voldoen aan de vraag naar nieuwe woningen en het bijbehorende voorzieningenniveau. Activiteit Aanpassen van de plannen t.a.v.: aantal woningen per jaar, energieneutraal bouwen, Zelfzorg woonplan, collectief particulier opdracht gever schap In 2015 worden in de Zuidpolder 50 woningen opgeleverd in deelplan 1 en 3. De 22 starters- en seniorenwoningen in plan De Weiden worden in 2015 opgeleverd Op Torenzicht worden 12 goedkopere eengezinswoningen opgeleverd Op het parkeerterrein bij de Eemhof worden 16 woningen voor jongeren met een verstandelijke beperking eind 2014 opgeleverd. In de Eemhof komen zorgwoningen De plannen voor de herontwikkeling van het terrein aan de Molenweg liggen voorlopig stil. Het is wel als uitwerkingsplan opgenomen in het bestemmingsplan Kern Woonwagenkamp: uitspraak doen over mogelijke herontwikkeling De gebiedsvisie De Hilt-Eemhof wordt vastgesteld De GEM Zuidpolder is sinds 2014 operationeel geworden. De raad wordt 4x per jaar formeel geïnformeerd over de voortgang Het stedenbouwkundige plan voor deelgebied 2 wordt opgesteld Er wordt een business case opgesteld om de keuze te maken “wel of geen eigen woningbedrijf” Er worden aanvullende afspraken gemaakt met de Alliantie inzake huurwoningen t.a.v het landelijk convenant keurmerk Veilig Wonen en het huurbeleid Verkrijgen van het Keurmerk Veilig Wonen bij renovaties van woningen van de Alliantie Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten 6.170.291 19.066.281 2.890.057 3.134.321 2.321.992 1.710.617 Baten 5.448.233 18.698.424 2.556.163 2.828.787 2.009.653 1.391.310 Saldo 722.058 367.857 333.894 305.534 312.339 319.307 Gemeente Eemnes - 64 - Programmabegroting 2015-2018 Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Reserve Zuidpolder Beheerskosten (uren) 43.980 43.980 43.980 43.980 43.980 Rendement aandelenkapitaal CV/BV 75.000 Toevoeging aan: Reserve Zuidpolder Renteresultaat Saldo mutaties reserves 118.980 43.980 43.980 43.980 43.980 151.781 97.617 90.976 84.171 77.203 151.781 97.617 90.976 84.171 77.203 -32.801 -53.637 -46.996 -40.191 -33.223 Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves) Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten Gebiedsvisie De Hilt en Eemhof Opstellen nieuwe woonvisie Keurmerk huurwoningen 15.000 15.000 5.000 Totaal lasten 35.000 0 0 0 0 0 0 0 35.000 0 0 0 Baten Totaal baten Saldo Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 34.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: De grondexploitaties met uitzondering van Molenweg (2014) en de verwervingsexploitatie Zuidpolder worden budgettair neutraal in de begroting verwerkt. Het verschil tussen de opbrengsten en kosten wordt geactiveerd. Volkshuisvesting € 35.000 N In het collegeprogramma is € 35.000 opgenomen voor een gebiedsvisie, woonvisie en een keurmerk huurwoningen. Gemeente Eemnes - 65 - Programmabegroting 2015-2018 Molenweg € 35.000 V In 2014 is de grondexploitatie Molenweg voorzien. Voor 2015 zijn geen baten en lasten meer geraamd. Verwervingsexploitatie Zuidpolder € 35.000 V In de programmabegroting 2014 zijn de kapitaallasten en de te ontvangen rente van de CV/BV reeds voor 2015 geraamd. Het voordeel ten opzichte van het begrotingsjaar 2014 van € 35.000 is als volgt te verdelen: - Kapitaallasten € 292.000 hoger - Te ontvangen rente van CV/BV € 326.000 hoger Product Omschrijving Rekening Begroting Begroting Wettelijk Niet 2013 wettelijk 2014 2015 68.100.011 Bestemmingsplannen 68.100.012 Aanschrijvingen Eigendommen niet openbare 68.200.000 dienst 68.220.020 Volkshuisvesting algemeen 68.300.010 Verspreide gronden (liggend) Verspreide 68.300.011 gronden/verpachtingen 68.300.012 Dorpshart openbaar gebied 68.300.018 Molenweg 68.300.060 Zuidpolder verwervingsexploitatie 246.121 214.640 214.640 -3000 0 0 21.366 65.521 1.897 -8.000 47.135 1.361 -7.446 82.135 1.220 94.502 96.981 96.981 295.650 0 0 34.863 0 -19.123 0 0 -53.638 Totaal programma 722.056 367.857 333.892 Gemeente Eemnes - 66 - X X X X X X X X X Programmabegroting 2015-2018 Werk en Inkomen Wat willen we bereiken? Visie Het bevorderen van de (financiële) zelfredzaamheid en maatschappelijke participatie van een ieder die niet in de eigen middelen van bestaan kan voorzien en het stimuleren van werkgelegenheid in Eemnes Doelstelling 1 Uitvoering van het beleid voor inkomensondersteuning binnen de wettelijke kaders waarbij aandacht is voor klantvriendelijkheid, efficiency, rechtmatigheid en het bestrijden van fraude Doelstelling 2 Voorkomen en/of verminderen van bijstandsafhankelijkheid van mensen die kunnen werken Doelstelling 3 Terugdringing van sociale uitsluiting en bevorderen van deelname aan het maatschappelijk leven Doelstelling 4 Tijdige signalering en bestrijding van armoede in samenwerking met organisaties die zich richten op de bestrijding van armoede Doelstelling 5 Optimalisatie en uitbreiding van het bedrijventerrein waardoor een goed vestigingsklimaat voor bedrijven ontstaat, er voldoende ruimte is en de werkgelegenheid in Eemnes wordt bevorderd Doelstelling 6 Inzetten van werkcoaches om Wajongers en jeugdige werkelozen te begeleiden naar werk Gemeente Eemnes - 67 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders “De kortste weg naar (duurzaam) werk” voor re-integratieactiviteiten Bedrijfsplan MEEDOEN “Beleidsplan Hoogwaardig Handhaven” voor handhaving en fraudebestrijding. “Minimabeleid Huizen – Eemnes – Blaricum 2004-2007, evaluatie en herziening” voor het (financiële) minimabeleid “Op weg naar een schuldenvrij bestaan” Integratienota Werkplan werkbedrijf MEEWERKEN 2007 2009 2004 2011 2011 2008 2011 Ontwikkelingen Sociaal Domein Met ingang van 1 januari 2015 worden de gemeenten in Nederland verantwoordelijk voor de Jeugdwet, de Wmo 2015 en de Participatiewet. Samen met de huidige taken op het gebied van welzijn, onderwijs, zorg en werk & inkomen ontstaat hiermee een brede verantwoordelijkheid binnen het Sociaal Domein. De implementatie van de nieuwe taken vindt in 2014 plaats vanuit een geïntegreerd plan van aanpak voor de drie gemeenten van de BEL-combinatie. In de lokale keuzenota en de afzonderlijke verordeningen worden de beleidsmatige keuzes vastgelegd. Omdat de voorbereiding hiervan parallel loopt aan de voorbereiding van de programmabegroting 2015, zijn deze beleidsmatige keuzes nog niet in deze programmabegroting verwerkt. De geadviseerde hoofdindeling groepeert de functies in het Sociaal Domein in vijf categorieën die aansluiten bij de door gemeenten benodigde integrale aanpak en de daarbij behorende inhoudelijke en financiële sturing: 1. 2. 3. 4. 5. Sociale basisvoorzieningen Eerstelijns ondersteuning Tweedelijns ondersteuning Bescherming en veiligheid Eigen bijdragen In de programma’s Werk en Inkomen, Sociale Zaken en Opvoeden in Eemnes worden de categorieën als hoofdindeling aangehouden. Daarbinnen moet de administratieve indeling worden ingericht zodat er gestuurd kan worden op besluiten en doelstellingen. Collegeprogramma 2015-2018 Het college hanteert als uitgangspunt: iedereen doet mee. Er wordt uitgegaan van de eigen kracht van de burger. Een actief economisch beleid is een sociaal beleid: werkgelegenheid en groei voorkomen ‘dropouts’. Het college staat in beginsel positief ten opzichte van elke ondernemer die met een plan komt. Het nieuwe bedrijventerrein is een voorbeeld van dat beleid. Samen met de ondernemers wordt het ontwikkeld tot een veilig, duurzaam en zichtbaar bedrijventerrein, waar ruimte is voor kleine bedrijven met groeikansen en bedrijven die al doorgegroeid zijn. De achterkant van het bedrijventerrein zou dienst kunnen doen als geluidwering, waarmee ook energie wordt opgewekt. Gemeente Eemnes - 68 - Programmabegroting 2015-2018 Het college gaat samen met de deelnemende gemeenten de Tomin-groep omvormen tot een arbeidsontwikkelbedrijf. De eerste mijlpaal is een door het bestuur van de Tomin-groep te ontwikkelen businessplan. Eerlijke verdeling van welvaart in de wereld is een belangrijk uitgangspunt. Eemnes is een Fair Trade-gemeente en wil hier dus voortdurend een bijdrage aan leveren. Het opnemen van Fair Trade als vereiste in de inkoopcriteria en aanbestedingen is daarom een logische stap. Financiële effecten collegeprogramma 2015 2016 2017 2018 25.000 25.000 25.000 25.000 Programma Werk en Inkomen Werkcoaches Noodhulpfonds 3.000 Stimuleren werkgelegenheid 20.000 Bezuiniging uitvoeringskosten SozaHBEL 32.000 32.000 32.000 32.000 80.000 57.000 57.000 57.000 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 8.1: Uitvoering van het beleid voor inkomensondersteuning binnen de wettelijke kaders waarbij aandacht is voor klantvriendelijkheid, efficiency, rechtmatigheid en het bestrijden van fraude Activiteit Jaarlijkse controle naar rechtmatigheid van de verstrekte uitkeringen door de accountant Het uitvoeren van fraude onderzoeken Indicatoren bij doelstelling 8.1 Jaarrekening 2013 Begroting 2014 Onderzoeken Fraudepreventiemedewerker Onderzoeken sociale recherche Opgelegde maatregelen (sancties) Doelstelling 8.2: kunnen werken Activiteit 30 1 15 Voorkomen en/of verminderen van bijstandsafhankelijkheidvan mensen die Vergroten aanbod stage- en werkervaringsplaatsen binnen de BEL organisatie, bedoeld voor bijstandsgerechtigden Met de ondernemerskring Eemnes (OKE), de businessclub Eemnes (BCE) en de bedrijvenvereniging Zuidbuurt zal het college zich inspannen om jongeren extra stageplaatsen te bieden. Daarnaast streeft college samen met de BEL Combinatie naar deelname aan het traineeproject van de VNG De regionale samenwerking met het Werkbedrijf UWV intensiveren door afspraken te maken over extra inspanningen die verricht kunnen worden om te voorkomen dat mensen die hun baan verliezen in de bijstand terecht komen Indicatoren bij doelstelling 8.2 Jaarrekening 2013 Niet-werkende werkzoekenden ingeschreven bij het (CWI) op 31-12 WWB 65- op 31-12 - waarvan langer dan 3 jaar in uitkering Aanvragen WWB - waarvan toegekend Besluiten tot beëindiging WWB Gemeente Eemnes Begroting 2015 - 69 - 288 63 35 26 21 20 Begroting 2014 340 80 45 50 40 20 Begroting 2015 326 85 48 40 35 15 Programmabegroting 2015-2018 Indicatoren bij doelstelling 8.2 Jaarrekening 2013 8 36 14 2 - waarvan wegens werkaanvaarding Aanvragen Langdurigheidstoeslag - aantal werkers SW - inwoners bij werkverbanden elders Begroting 2014 10 30 14 2 Begroting 2015 10 30 14 2 Doelstelling 8.3: Terugdringing van sociale uitsluiting en bevordering van deelname aan het maatschappelijk leven Activiteit Tenminste 7 mensen worden in een traject opgenomen binnen MEEDOEN. Dit is een vermindering wegens het teruglopend participatiebudget Om de mate van participatie van de klanten van MEEDOEN inzichtelijk te maken wordt het meetinstrument “De Participatieladder” ingezet Werkcoaches worden ingezet, vooral gericht op Wajongers en jeugdige werklozen Indicatoren bij doelstelling 8.3 Jaarrekening 2013 13 74 164 Aantal deelnemers aan het traject MEEDOEN Aanvragen categoriale bijzondere bijstand Aanvragen individuele bijzondere bijstand Begroting 2014 7 120 250 Begroting 2015 10 135 270 Doelstelling 8.4: Tijdige signalering en bestrijding van armoede in samenwerking met organisaties die zich richten op de bestrijding van armoede Activiteit Verbeteren integrale aanpak armoedeproblematiek op het individuele vlak en binnen de wettelijke mogelijkheden handhaven van het huidige niveau aan minimaregelingen Indicatoren bij doelstelling 8.4 Jaarrekening 2013 7 6 11 1 Aanvragen schuldhulpverlening Schuldregeling Budgethulp (preventie) Verklaringen WSNP Begroting 2014 12 6 25 7 Begroting 2015 7 12 14 10 Doelstelling 8.5: Optimalisatie en uitbreiding van het bedrijventerrein waardoor een goed vestigingsklimaat voor bedrijven ontstaat, er voldoende ruimte is en de werkgelegenheid in Eemnes wordt bevorderd Activiteit Vanaf 2013/2014 is gestart met de verkoop van bedrijfskavels op het toekomstig bedrijventerrein Zuidpolder. Uitgifte vindt, mede op basis van de lijst met geïnteresseerde ondernemers, plaats op basis van toetsingscriteria Toetsingscriteria zijn bijvoorbeeld: het aantal personen per hectare waarvoor een bedrijf werkgelegenheid biedt en dat het aangeboden werk aansluit bij de beschikbare arbeid in Eemnes In 2014 wordt de veiligheid van winkelgebieden en bedrijventerreinen verbeterd.. Wij willen dat onze winkelgebieden en bedrijventerreinen het Keurmerk Veilig Ondernemen dragen en zetten in op een structureel samenwerkingsverband tussen ondernemers, politie, gemeente en brandweer. Het college streeft i.s.m. de ondernemersvereniging naar goed parkmanagement d.m.v. het oprichten van een Bedrijven investeringszone (BIZ) Zie ook verder programma Ruimtelijke Ordening, doelstelling 7.4 Werkgelegenheid wordt gestimuleerd door o.a. het planologisch mogelijk te maken dat nieuwe bedrijven zich kunnen vestigen in Eemnes en gebiedspromotie Gemeente Eemnes - 70 - Programmabegroting 2015-2018 Indicatoren bij doelstelling 8.5 Jaarrekening 2013 Aantal arbeidsplaatsen in gemeente Eemnes Aantal ha bedrijventerrein (uitbreiding) Begroting 2014 Begroting 2015 + 2,4 ha Doelstelling 8.6: Inzet van werkcoaches Begeleiden van Wajongers naar werk Begeleiden van jeugdige werkelozen Indicatoren bij doelstelling 8.6 Jaarrekening 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Aantal wajongers Aantal jeugdige werklozen Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten 2.076.932 2.127.187 2.482.079 2.438.825 2.403.567 2.386.919 Baten 1.498.910 1.513.000 996.300 1.039.500 1.063.500 1.090.500 Saldo 578.022 614.187 1.485.779 1.399.325 1.340.067 1.296.419 Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Reserve participatie Afdekken tekort WWB werkdeel 0 10.000 20.000 0 10.000 20.000 0 0 0 0 0 0 0 0 10.000 20.000 0 0 Toevoeging aan: Saldo mutaties reserves Gemeente Eemnes - 71 - Programmabegroting 2015-2018 Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves) Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten Noodhulpfonds Stimuleren werkgelegenheid 3.000 20.000 Totaal lasten 23.000 0 0 0 0 0 0 0 23.000 0 0 0 Baten Totaal baten Saldo Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 3.393.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: Uitvoering WWB € 105.000 N De grootste verschillen ten opzichte van de begroting 2014 houden verband met toegenomen apparaatskosten. De huidige opgave is echter niet volledig juist wat wordt veroorzaakt door de transitie per 01 januari aanstaande. In de begrotingswijziging van november/december zijn de toerekening van de kosten nader gespecificeerd over de diverse programma’s en kunnen wij u hier nader over informeren. Afspraak met de HBEL is dat op basis van werkelijke uren de afrekening plaats zal plaatsvinden. Voor uitvoering van de Wet Werk en Bijstand zien we een nadeel ontstaan van € 26.000 op basis van de huidige opgaven van het ministerie. Bij het werkbedrijf ontstaat op basis van de huidige cijfers een nadeel van € 10.000. Sociaal Domein Voor de uitvoering van de nieuwe taken binnen het sociaal domein is binnen dit programma een stelpost opgenomen van ca. € 2.521.000 conform de bijdragen binnen het sociaal deelfonds, zoals opgenomen in de meicirculaire 2014. In de eerst volgende begrotingswijziging zal dit verder worden uitgesplitst naar de juiste programma’s. Product Omschrijving 63.100.013 Bedrijfsleven Algemene Bijstand 66.100.011 (inkomensdeel) 66.100.012 Bijstand zelfstandigen 66.100.014 Bestrijding misbruik bijstand 66.110.011 Sociale werkvoorziening 66.140.011 Minimabeleid 66.140.012 Kwijtscheldingen 66.200.015 Schuldhulpverlening Wet Werk en Bijstand- werkdeel 66.230.010 (participatiebudget) Totaal programma Gemeente Eemnes Rekening 2013 Begroting Begroting Wettelijk Niet wettelijk 2014 2015 5.027 1.073 21.073 411.733 414.351 750.584 7.647 8.521 6.326 84.854 27.530 30.584 8.000 9.000 7.000 105.763 38.000 31.000 12.700 9.000 423.000 104.422 38.000 31.000 -4.198 0 96.000 578.024 614.187 1.485.779 - 72 - X X X X X X X X X X Programmabegroting 2015-2018 Sociale Samenhang Wat willen we bereiken? Visie Ondersteunen van onze burgers zodat zij, zoveel als mogelijk, zelfstandig mee kunnen doen in de samenleving Doelstelling 1 Het bevorderen van zelfredzaamheid en maatschappelijke participatie van volwassenen in het algemeen, met prioriteit voor analfabeten, allochtonen, ouderen, jonge moeders en langdurig werklozen Doelstelling 2 Het bevorderen dat senioren zo lang mogelijk in de eigen woonomgeving kunnen blijven meedoen in de maatschappij Het gaat niet alleen om senioren maar alle mensen die een beperking hebben zowel geestelijk emotioneel als lichamelijk. Doelstelling 3 Het verzorgen van een passend voorzieningenaanbod op het gebied van volksgezondheid, welzijn en maatschappelijke dienstverlening Gemeente Eemnes - 73 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Notitie ‘Zorgen zonder zorgen’ Plan van Aanpak ‘Zorgen zonder zorgen’ Beleidsplan Wmo/WPG Beleidsregels en Uitvoeringsregels MO 2009 2010 2012-2015 2012 Ontwikkelingen Uitvoering Wmo Met ingang van 1 januari 2015 wordt de uitvoering van de Wmo, inclusief de nieuwe taken binnen de Wmo 2015, verzorgd door de HBEL organisatie. De taken die het servicebureau gemeenten (SBG) in het kader van de Wmo uitvoert worden afgebouwd en vanaf 1 januari 2015 ondergebracht bij de uitvoeringsorganisatie HBEL. De uitvoeringsorganisatie HBEL wordt hiermee verantwoordelijk voor de uitvoering van de zorg voor volwassenen en ouderen in het kader van de Wmo en de Participatiewet. Collegeprogramma 2015-2018 De visie van het college is dat de sterkeren de zwakkeren in hun kwetsbaarheid helpen en niet alleen het eigen belang dienen. Het zou zo moeten zijn dat iedereen zich richt op het belang van de ander, op wat goed en opbouwend voor hen is. Activering van onze inwoners en het stimuleren van burgerinitiatieven zijn twee belangrijke doelstellingen binnen het preventief welzijnsbeleid. Iedereen moet mee kunnen doen in Eemnes. 1 Het college gaat persoonsvolgende budgetten inzetten. De overdracht van verantwoordelijkheden van provincie, verzekeringsmaatschappijen en het rijk aan de gemeente zal zorgvuldig geschieden. Het college wil dat oudere inwoners zo lang mogelijk thuis kunnen blijven wonen. De gemeente stimuleert initiatieven zoals GALM die er voor zorgen dat ouderen fit blijven. Ouderen van 65 jaar en ouder krijgen de mogelijkheid hun fitheid te testen. Maar ook het stimulering van ontmoeting door bijvoorbeeld koffieochtenden voor ouderen draagt bij aan voorkoming van eenzaamheid en gezondheid. Initiatieven zullen wij van harte ondersteunen. Nu de WTCZ (Wet Tegemoetkoming Chronisch Zieken) wordt afgeschaft, dreigt voor een kleine groep inwoners van Eemnes een armoedeval. Het college wil daarom een vangnetregeling opzetten voor inwoners met een inkomen van minder dan 110% van het minimum loon. Ten gevolge van de rijksmaatregelen in het kader van de decentralisatie van de WMOhuishoudelijke hulp wordt tot 40% van de budgetten gekort. Het college wil hiervoor een “zachte landing” bieden. Dit gaat concreet betekenen dat er wel een herkeuring en nieuwe indicering nodig zijn, maar dat deze in de uitwerking zullen worden gecompenseerd. Het college wil maatregelen nemen om mantelzorgers te ontzorgen (respijtzorg). Gemeente Eemnes - 74 - Programmabegroting 2015-2018 Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018 2015 2016 2017 2018 Transitie AWBZ naar WMO 50.000 50.000 50.000 50.000 Uitvoeringskosten AWBZ (SozaHBEL) 50.000 50.000 50.000 50.000 100.000 100.000 100.000 100.000 Programma Sociale samenhang Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 9.1: Bevorderen zelfredzaamheid, maatschappelijke participatie en het vergroten van kansen op de arbeidsmarkt Activiteit In samenwerking met het ROC Amsterdam alfabetiseringscursussen en opleidingen voor volwassen educatie aanbieden. De educatie wordt afgestemd op de specifieke behoeften van de inwoners uit Eemnes en passend in het kader van gemeentelijk beleid met betrekking tot de educatie en educatief aanbod zoals bedoeld in Wet educatie en beroepsonderwijs (Web) Er wordt een jeugdlintje ingevoerd voor “jonge helden” Doelstelling 9.2: Bevorderen dat senioren zo lang mogelijk in de eigen woonomgeving deelnemen aan de maatschappij Activiteit Heroverwegen van de beleidsdoelstellingen zoals deze vastgelegd zijn in de Wmo beleidsnota 2012-2015 op stellen nieuw WMO beleidsplan 2015 Oprichten regionale werkgroep (preventie) eenzaamheid en preventie depressie. Voorzieningenaanbod voor ouderen aanscherpen Activiteiten laten organiseren voor de doelgroep inwoners vanaf 65 jaar persoonsvolgend gefinancierd Organiseren diverse activiteiten, lokaal danwel regionaal met als thema’s ouderenhuisvesting, bewegingsstimulering, valpreventie, depressiepreventie, preventie eenzaamheid en de bevordering van vrijwilligerswerk en mantelzorg Doelstelling 9.3: Het verzorgen van een passend voorzieningenaanbod op het gebied van volksgezondheid, welzijn en maatschappelijke dienstverlening Activiteit Tijdig voorbereidingen treffen t.a.v. de decentralisatie van de Wmo/AWBZ taken m.i.v. 1-1-2015 en deze per genoemde datum adequaat uit laten voeren via HBEL Vraagverheldering en eigen kracht van de cliënt en zijn omgeving staan centraal. Maatwerk voor iedere klant. Dit betekent gelijke beperkingen, verschillende manieren van compenseren. Het realiseren van individuele voorzieningen pas als een collectieve voorziening of de eigen kracht geen compensatie kan bieden. Besluit nemen over de activiteiten in de gemeenschappelijke ruimte in de Wozoco Gemeente Eemnes - 75 - Programmabegroting 2015-2018 Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 1.655.001 2.172.380 2.260.804 2.249.595 2.224.662 2.222.361 Baten 359.434 249.200 212.447 212.447 212.447 212.447 Saldo 1.295.567 1.923.180 2.048.357 2.037.148 2.012.215 2.009.914 Lasten Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Reserve Wmo Transitie Wmo 50.000 50.000 50.000 50.000 Nr reserve decentralisatie (jaarrek.) 36.235 Algemene reserve Sociaal Domein Nr reserve decentralisatie (jaarrekening) Nr reserve Wmo (jaarrekening 2013) Reserve decentralisatie Sociaal Domein 403.979 64.043 68.935 57.039 630.231 Toevoeging aan: Reserve Wmo Uit reserve dekking kapitaallasten Jaarrekening 2013 Over zomernota 2014 Reserve decentralisatie Jaarrekening 2013 Van reserve Wmmo Saldo mutaties reserves Gemeente Eemnes 50.000 50.000 50.000 50.000 547.213 0 0 0 0 83.018 50.000 50.000 50.000 50.000 300.000 68.935 78.000 64.043 36.235 - 76 - Programmabegroting 2015-2018 Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 689.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014.Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: Maatschappelijk werk € 33.000 V In de programmabegroting 2014 - meerjarenschijf 2015 zijn de subsidies aan twee grote welzijnsinstellingen al verlaagd. Wet maatschappelijke ondersteuning – verstrekking in natura € 48.000 N De Wmo verstrekkingen zijn bij de zomernota 2014 verlaagd met € 22.000. Deze verlaging is in 2015, in afwachting van de implementatie van het sociaal domein, niet doorgevoerd. De eigen bijdragen zijn voor 2014 met de zomernota verhoogd met € 56.000. Voor 2015 zijn de eigen bijdragen, gelet op de realisatie 2014, verhoogd met € 30.000. Wet maatschappelijke ondersteuning - stelpost € 37.000 V In de meicirculaire 2014 is een bijdrage in de transitiekosten opgenomen van € 37.000. Met de zomernota 2014 is deze bijdrage budgettair neutraal verwerkt. Wet maatschappelijke ondersteuning – stelpost € 50.000 N De WTCZ (Wet Tegemoetkoming Chronisch Zieken) wordt afgeschaft, waardoor voor een kleine groep inwoners van Eemnes een armoedeval dreigt. Het college wil daarom een vangnetregeling opzetten voor inwoners met een inkomen van minder dan 110% van het minimum loon. Ten gevolge van de rijksmaatregelen in het kader van de decentralisatie van de WMO-huishoudelijke hulp wordt tot 40% van de budgetten gekort. Het college wil hiervoor een “zachte landing” bieden. Dit gaat concreet betekenen dat er wel een herkeuring en nieuwe indicering nodig zijn, maar dat deze in de uitwerking zullen worden gecompenseerd. Sociaal Domein € 521.000 V In 2014 is incidenteel € 533.000 geraamd aan invoeringskosten voor het Sociaal Domein. De BEL-uren van 2014 zijn met deze begroting doorgetrokken naar 2015 (€ 12.000) Gemeente Eemnes - 77 - Programmabegroting 2015-2018 Product Omschrijving 66.210.021 Opvang vluchtelingen (zorgwet vvtv) 66.200.011 Ouderenbeleid 66.200.012 Maatschappelijk werk 66.200.013 Stichting SWO-BEL 66.200.016 Huiselijk geweld 66.200.019 WMO subsidiëring cf WMO budget Alg uitkering 66.220.001 Wet Maatschappelijke Ondersteuning 66.230.020 Inburgering oud/nieuwkomers (participatiebudget) 66.230.030 Volwasseneneducatie (participatiebudget) 66.520.011 WMO (vm WVG) 66.500.013 Kinderopvang alleenstaande ouders in de bijstand 67.140.011 Openbare gezondheidszorg 66.220.001 Algemene voorziening WMO 66.220.002 Sociaal Domein Totaal programma Gemeente Eemnes Rekening 2013 Begroting Begroting Wettelijk Niet wettelijk 2014 2015 6.020 6.020 6.020 3.108 127.807 114.511 8.413 137.178 94.778 9.186 127.041 72.650 9.130 21822 23.450 23437 693.051 751.981 618.704 3.584 29.000 27.000 X X X X X X X X X -278 230.965 265.085 264.949 X 0 86.564 0 74.219 X X 0 532.283 2.000 71.047 814.298 12.080 1.295.567 1.923.180 2.048.356 - 78 - X X Programmabegroting 2015-2018 Sport Cultuur Vrije Tijd Wat willen we bereiken? Visie Onze inwoners in staat stellen om optimaal gebruik te maken van faciliteiten om gezond te bewegen, te ontmoeten, te recreëren en te ontspannen Doelstelling 1 Stimuleren sport en recreatie in Eemnes Doelstelling 2 Stimuleren van een klimaat waarin kunst- en cultuuruitingen kunnen floreren Gemeente Eemnes - 79 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Nota ‘van koe tot kunst’ met uitvoeringsplan Nota sport met uitvoeringsplan Verordening investeringssubsidie sport Beleidsregels en Uitvoeringsregels MO Coalitieprogramma 2014-2018 2010 - 2014 2010 - 2014 2009 2012 2014 Ontwikkelingen Huis van Eemnes In 2015 is het onderzoek naar de samenvoeging van de Hilt en bibliotheek en eventueel andere functies in het Huis van Eemnes, op de locatie van de Hilt e.o. klaar en worden de voorbereidende werkzaamheden voor de realisatie in gang gezet. Ouderen Jaarlijkse fittest aanbieden aan 65+ers in samenwerking met Eemnesser Gymnastiek Vereniging. Uitbreiding huidige GALM sporten voor senioren, door lagere eigen bijdrage en een verruiming en verbreding van het aanbod, waardoor het aantrekkelijker wordt om te gaan of blijven bewegen. Sportpromotie: de sportverenigingen krijgen een budget om ‘verantwoord opgroeien’ in de club mogelijk te maken. We verwachten van elke vereniging een beleid met betrekking tot veiligheid (niet-pesten, omgangsvormen, opvoeding, alcohol, Verklaring omtrent gedrag (VOG) voor trainers, coaches en begeleiders). Daarnaast wordt jaarlijks budget beschikbaar gesteld voor kennismaking met sport (open dag) in de Hilt, incl. promotie en gerichte uitnodiging voor jongeren. Eveneens worden jaarlijks 2 verenigingen in staat gesteld om een clinic te organiseren. Collegeprogramma 2015-2018 Het samengaan van de bibliotheek en de Hilt in het Huis van Eemnes zal een jaarlijkse besparing opleveren van 150.000 euro. Er zijn ook andere synergie-voordelen: meer ontmoetingskansen, ruimere openingstijden, betere afstemming van taken. De Hilt focust op fysieke en logistieke zaken, terwijl de bibliotheek de programmerende partner zal zijn. Of er nieuwbouw plaatsvindt of een verbouwing, wordt nog bekeken. De ruimte van de bibliotheek zal bestemd worden voor commerciële publieksactiviteiten (zoals een fitness). De opbrengst hiervan kan meetellen in de bezuinigingsopdracht. Het college wil investeren in goede sportvoorzieningen in Eemnes. Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018 2015 2016 2017 2018 Programma Sport, Cultuur en vrije tijd Jaarlijkse fittest ouderen 3.000 3.000 Uitbreding GALM (post gezondheidsbeleid) Sportpromotie Gemeente Eemnes - 80 - 5.000 5.000 5.000 5.000 8.000 5.000 8.000 5.000 Programmabegroting 2015-2018 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 10.1: Stimuleren sport en recreatie in Eemnes Activiteit Uitvoeren beleidsacties genoemd in de vastgestelde Sportnota 2010 2014, waarbij de aandachtspunten voornamelijk zullen zijn; sportstimulering (jeugd en ouderen), werving vrijwilligers en afstemmingsoverleg sportvoorzitters/bestuursleden Gemeentelijke bijdrage (2/6 deel van maximaal € 400.000) aan het BEL-zwembad Uitvoering geven aan opgenomen bezuinigingen Jaarlijkse fittest aanbieden aan 65+ers in samenwerking met Eemnesser Gymnastiek Vereniging Uitbreiding huidige GALM sporten voor senioren, door lagere eigen bijdrage en een verruiming en verbreding van het aanbod, waardoor het aantrekkelijker wordt om te gaan of blijven bewegen De sportverenigingen krijgen een budget om ‘verantwoord opgroeien’ in de club mogelijk te maken. We verwachten van elke vereniging een beleid m.b.t. veiligheid (niet-pesten, omgangsvormen, opvoeding, alcohol, VOG voor trainers, coaches en begeleiders) Een jaarlijks budget wordt beschikbaar gesteld voor kennismaking met sport (open dag) in de Hilt incl. promotie en gerichte uitnodiging voor jongeren Jaarlijks worden 2 verenigingen in staat gesteld om een clinic te organiseren Indicatoren bij doelstelling 10.1 Aantal sportclubs Gerealiseerde fittest Clinic door sportvereniging Jaarrekening 2013 13 Nvt Nvt Begroting 2014 13 Nvt Nvt Begroting 2015 13 1 1 Doelstelling 10.2: Stimuleren van een klimaat waarin kunst- en cultuuruitingen kunnen floreren Activiteit Organiseren 4 maal kunstenaarscafés Kunsteducatie op basisscholen stimuleren, met het programma ‘Kunst Centraal’ Eigen website van de Kunstcommissie Eemnes stimuleren en laten bijhouden door alle culturele instanties Organiseren exposities samen met de BEL-Kunstcommissie Uitvoering geven aan opgenomen bezuinigingen Uitwerken Bestuursopdracht Huis van Eemnes Indicatoren bij doelstelling 10.2 Jaarrekening 2013 Aantal georganiseerde kunstenaarscafés Aantal leden bibliotheek % van de bevolking Aantal jeugdleden bibliotheek % jeugdigen dat lid is van totaal aantal leden 4 2.344 26 1.240 49 Begroting 2014 4 2.450 27% 1.250 50 Begroting 2015 4 2.300 26 1.240 49 Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Gemeente Eemnes - 81 - Programmabegroting 2015-2018 Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 1.413.090 1.437.911 1.294.690 1.203.500 1.203.942 1.203.743 Baten 586.131 526.298 479.440 488.406 497.858 497.297 Saldo 826.959 911.613 815.250 715.094 706.084 706.446 Lasten Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Reserve dekking kapitaallasten De Hilt investeringen 162.368 162.374 157.850 152.775 152.775 Investeringen economisch nut 2.399 1.272 1.231 1.190 1.149 Reserve LOP Blauwe As en klompenpaden Bijdrage SVGV en O-gem Bijdrage vogelboulevard (zomernota) 12.250 Reserve de Hilt 31.123 Algemene reserve Huis van Eemnes Overstromingsornament (jaarrekening 2013) Toevoeging aan: Reserve de Hilt 6.100 7.500 6.300 7.500 6.300 7.500 6.300 7.500 6.300 7.500 29.894 28.666 27.438 26.210 287.240 207.340 201.547 195.203 193.934 6.562 5.334 4.106 2.878 1.649 359.562 5.334 4.106 2.878 1.649 -72.322 202.006 197.441 192.325 192.285 50.000 15.500 Reserve Gemeenschap, Cultuur Uit reserve dekking kapitaallasten 100.000 Reserve LOP Uit reserve dekking kapitaallasten 253.000 Saldo mutaties reserves Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 96.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: Vastgoedbeheer € 37.000 N Het exploitatieresultaat van vastgoedbeheer (bibliotheek, dansschool en torens) wordt niet meer verantwoord onder dit programma, maar onder het programma algemene dekkingsmiddelen. Gemeente Eemnes - 82 - Programmabegroting 2015-2018 Huis van Eemnes € 100.000 V In de programmabegroting 2014 is reeds rekening gehouden met een bezuiniging op de bibliotheek van € 100.000. Kunst en Cultuur € 16.000 V Door eenmalige kosten voor een overstromingsornament is bij de jaarrekening 2013 € 16.000 overgeheveld naar 2014. Recreatie € 12.000 V In de zomernota 2014 is een incidentele last opgenomen van € 12.000 ten behoeve van de vogelboulevard. Product 65.100.010 65.100.011 65.300.012 65.300.013 65.300.014 65.300.015 65.300.016 65.310.011 65.400.011 65.410.011 65.410.012 65.600.015 65.600.017 65.800.013 Omschrijving Rekening 2013 Begroting Begroting Wettelijk Niet wettelijk 2014 2015 Bibliotheekgebouw Openbare bibliotheek Tennisvereniging Eemnes De Hilt Overige sportaangelegenheden IJsbaan Dans- en balletstudio Sportvelden SV Eemnes Kunst en cultuur Monumenten Torens Festiviteiten/kermisterrein Recreatie Lokale omroep -48.311 287.113 -3.100 370.487 67.133 -540 -13.414 27.819 49.853 -400 10.382 38.618 35.447 5.872 -50.772 275.984 -3.265 362.793 161.122 -547 4.201 53.430 49.059 4.147 9.866 -380 39.266 6.710 Totaal programma 826.959 911.613 Gemeente Eemnes - 83 - 175.984 -3.380 353.874 170.384 -568 56.685 35.905 4.147 -10.755 27.216 5.759 X X X X X X X X X X X X X X 815.250 Programmabegroting 2015-2018 Opgroeien in Eemnes Wat willen we bereiken? Visie Het bevorderen van deelname van jeugdigen aan de samenleving en hen in staat stellen zich voor te bereiden op een volwaardige deelname aan de samenleving als volwassene Doelstelling 1 Doorontwikkeling Jeugdzorg: van een het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG), tot een volwaardig Jeugd en Gezin- team. Doelstelling 2 Zorgen voor voldoende, adequate huisvesting van het basisonderwijs, veilig bereikbaar voor de kinderen in Eemnes Doelstelling 3 Bevorderen van zelfredzaamheid en stimuleren van de participatie van jeugdigen in de woon- en leefomgeving . Doelstelling 4 Het verzorgen van voorzieningen voor de schoolgaande jeugd Doelstelling 5 Het tot stand brengen van een veilige en stimulerende omgeving van peuterspeelzalen en kinderdagverblijven, en de risico’s op een taal- en/ of ontwikkelingsachterstand verminderen Gemeente Eemnes - 84 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Verordening Onderwijshuisvesting Verordening financiële en materiële gelijkstelling basisonderwijs Beleidsnota Voor en Vroegschoolse Educatie en peuterspeelzalen(subsidie)beleid Verordening ruimte- en inrichtingseisen peuterspeelzalen gemeente Eemnes Visie op jeugd Jeugdpreventieplan (inclusief convenant) Verordening leerlingenvervoer 2011 2009 2012 2011 2011 2007 2007 2013 Ontwikkelingen Omvorming peuterspeelzalen naar peuteropvang Het kabinet is fasegewijs bezig met het voorbereiden van de harmonisatie van het peuterspeelzaalwerken kinderopvang. Beoogd wordt dat de harmonisatie in 2017 volledig doorgevoerd is. Vanaf deze datum bestaat er geen verschil meer tussen de wettelijke bepalingen en voorschriften over peuterspeelzalen en kinderopvang. Het doel is het aanbod van de voorschoolse voorzieningen en VVE te versterken. Het uitgangspunt is dat elk kind in zijn ontwikkeling wordt gestimuleerd en extra zorg krijgt als dat nodig blijkt. Voor het kind en zijn ouders moet het daarbij niet uitmaken of het een kinderdagverblijf of peuterspeelzaal bezoekt. Vooruitlopend op deze harmonisatie worden de peuterspeelzalen omgevormd tot peuteropvang. Kern van de omvorming is dat ouders naar draagkracht betalen voor de peuteropvang. Verwacht wordt dat dit met ingang van 1 januari 2015 in Eemnes geëffectueerd is. Sociaal domein Voor de uitvoering van de nieuwe taken in de Jeugdwet is (voorlopig) op programma Werk en Inkomen een stelpost opgenomen van € 1.706.990 conform de bijdrage binnen het Sociaal Deelfonds, zoals opgenomen in de Meicirculaire 2014. Voor een meer uitgebreide tekst wordt u verwezen naar de toelichting in het programma Werk en Inkomen. Jeugd & Gezinteam Eemnes De nieuwe Jeugdwet van kracht. De nieuwe Jeugdwet beoogt de zorg voor de jeugd dichter bij huis te brengen. De gemeente Eemnes wil de zorg voor de jeugd vanaf 2015 organiseren via het Jeugd & Gezinteam. Het Jeugd & Gezinteam Eemnes is een nieuwe vorm van basis hulpverlening voor jeugdigen en hun opvoeders die het leven op eigen kracht (tijdelijk) niet aankunnen. Zij zijn (tijdelijk) niet of niet voldoende in staat de regie over het eigen leven te voeren. Doel van de begeleiding is dat jeugdigen en hun opvoeders weer zelfredzaam worden en dat zij gaan deelnemen en bijdragen aan de samenleving. Het Jeugd & Gezinteam organiseert een stabiele gezinssituatie of een duurzame verbetering. Ook stimuleren zij de ontwikkeling van kinderen. De gemeente Eemnes wil door het Jeugd & Gezinteam betere zorg leveren. Beter wil onder andere zeggen: hulp en zorg in de buurt, dus dichter bij huis; sneller en beter toegankelijk; integraal, dus minder versnipperd (één huishouden, één plan, één hulpverlener); meer aandacht voor preventie. Het Jeugd & Gezinteam verleent ook bemoeizorg. Bemoeizorg gaat over moeilijke en complexe probleemsituaties van sociaal kwetsbare jongeren die zelf niet om hulp vragen (zorgmijders). Het Jeugd & Gezinteam wordt ook de toegangspoort voor specialistische jeugdhulp. In de Jeugdwet is geregeld dat ook de huisarts, de medisch specialisten en de jeugdarts kunnen toeleiden naar specialistische jeugdhulp. Gemeente Eemnes - 85 - Programmabegroting 2015-2018 Inkoop Jeugdhulp De inkoop vindt voor een deel (boven)regionaal of landelijk plaats, voor een deel kopen we als gemeente zelf in. In het kader van de RTA’s zijn afspraken gemaakt met de regiogemeenten dat voor 2015 Amersfoort als gastgemeente optreedt voor de regionale inkoop. In het Regionaal Transitie Arrangement Jeugd Eemland is uitgewerkt welke functies voor de jeugd lokaal of (boven)regionaal worden gecontracteerd voor het jaar 2015. Wmo/Awbz zorg wordt door regio Gooi en Vecht gecontracteerd. Het integrale inkoopcontract Jeugdwet en Wmo 2015 regio Gooi en Vecht biedt voor de gemeente Eemnes de mogelijkheid om na 2015 naast de Wmo/Awbz ook in te stappen in het contract voor de jeugd. Risicodeling Voor het jaar 2015 en mogelijk 2016 is voor de transitie Jeugd afgesproken dat de financiële risico’s op (boven) regionaal niveau tussen de gemeenten worden verevend. Onderwijs Met ingang van 2015 wordt er geen toevoeging meer begroot aan de onderhoudsvoorziening schoolgebouwen omdat de verantwoordelijkheid voor het onderhoud aan de buitenkant van schoolgebouwen van de gemeente naar de schoolbesturen gaat.. De voorziening onderwijsgebouwen is in 2014 vrijgevallen. Met ingang van 2015 wordt deze voorziening opgeheven. Collegeprogramma 2015-2018 Het college wil afspraken maken met sportverenigingen, 1e lijnszorg en scholen, met betrekking tot de vroeg signalering van mogelijke problemen, zoals huiselijk geweld en verwaarlozing. De nieuw te vormen wijkteams Jeugd en Gezin spelen hierbij een belangrijke rol, maar ook de buurtverenigingen worden hierbij betrokken. Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 11.1: Doorontwikkeling van een centrum voor jeugd en gezin (CJG) tot een volwaardig Jeugd- en Gezinteam Activiteit Tijdig voorbereid zijn op de decentralisatie van de Jeugdzorg per 1-12015 en hieraan adequaat uitvoering geven in 2015. Heroriëntatie rol en functie CJG en Dorpsnetwerk (DNW) in relatie tot het nieuwe Jeugd & Gezinteam Eemnes. Doelstelling 11.2: Zorgen voor voldoende, adequate huisvesting van het basisonderwijs, veilig bereikbaar voor de kinderen in Eemnes Activiteit Uitvoeren Integraal Huisvestingsplan Opstellen programma en overzicht voorzieningen huisvesting onderwijs Afstemmingsoverleg met schoolbesturen en directieleden betreffende de onderwijshuisvesting De norm “Frisse scholen”’ hanteren voor goede ventilatie en een gezond binnenklimaat voor de scholen Doelstelling 11.3: Bevorderen van zelfredzaamheid en stimuleren van de participatie jeugdigen in de woon- en leefomgeving Activiteit De gemeente geeft invulling aan haar regierol op het gebied van jeugdbeleid, via het nieuwe Jeugd & Gezinteam, en neemt het initiatief tot activiteiten in het kader van de coördinatie en ondersteuning waaronder: * laten uitvoeren sociale vaardigheidstraining (sova) training * verzorgen sluitende ketenaanpak met diverse instanties Gemeente Eemnes - 86 - Programmabegroting 2015-2018 Doelstelling 11.3: Bevorderen van zelfredzaamheid en stimuleren van de participatie jeugdigen in de woon- en leefomgeving rondom probleemjeugd * actief uitdragen van het positief jeugdbeleid Doelstelling 11.4: Het verzorgen van voorzieningen voor de schoolgaande jeugd Activiteit Het controleren van de leerplicht en het begeleiden van leerplichtige jongeren is uitbesteed aan het Regionaal Bureau Leerplicht (RBL) Besluitvorming over voortzetting van de voorziening voor het schoolmaatschappelijk werk voor het voortgezet onderwijs. Er is een vaste subsidie voor kunsteducatie. Ook krijgen de scholen jaarlijks een lespakket met de Anne Frankkrant en Verkeerseducatie. Daarnaast wordt van alle scholen het vakonderwijs bekostigd op basis van de verordening Materiële Financiële Gelijkstelling (MFG) Indicatoren bij doelstelling 11.4 Jaarrekening 2013 Aantal leerlingen basisscholen Begroting 2014 838 (prognose) Aantal leerlingen dat gebruik maakt van leerlingenvervoer (o.g.v. verordening schooljaar 2011/2012) 54 Begroting 2015 856 51 Doelstelling 11.5: Waarborgen veilige en stimulerende omgeving van kinderdagverblijven en peuterspeelzalen Activiteit Handhaven wettelijke eisen kinderopvang en peuterspeelzalen Voor 1-1-2016 omvormen van de VVE-voorzieningen en peuterspeelzalen conform de nieuwe wetgeving Doorontwikkelen beleid Voor- en Vroegschoolse educatie (VVE) in samenwerking met Laren en Blaricum Indicatoren bij doelstelling 11.5 Jaarrekening 2013 Begroting 2014 100% Circa 25 Controles kwaliteit kinderopvang door GGD Aantal VVE peuters Begroting 2015 100% Circa 25 Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 1.547.202 1.371.044 3.065.002 2.986.702 2.914.250 2.913.448 Baten 8.210 27.136 9.122 9.211 9.300 9.389 Saldo 1.538.992 1.343.908 3.055.880 2.977.491 2.904.950 2.904.059 Lasten Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 op dit programma, exclusief de uren van de BEL Combinatie, is € 1.742.000 hoger dan de bijgestelde begroting 2014. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door onderstaande posten: Gemeente Eemnes - 87 - Programmabegroting 2015-2018 Nieuw beleid 2015l € 1.760.990 V De decentralisatie van de jeugdzorg vindt plaats per 01 januari aanstaande. De uitgaven behorende bij deze post treft u aan in de begrotingswijziging november/december 2014. Clusterschool € 20.000 V In 2014 is incidenteel voor de school een bedrag beschikbaar gesteld voor de eerste inrichting van het onderwijsleerpakket. Kinderopvang € 19.000 N Het batig saldo van de kostenplaats vastgoedbeheer kinderopvang wordt niet meer geraamd op dit programma, maar op het programma Algemene Dekkingsmiddelen/saldo kostenplaatsen. Peuterspeelzalen € 15.000 V In de zomernota 2014 is eenmalig € 15.000 opgenomen ten behoeve van Cobo-leerlingen. Product Omschrijving 64.200.011 64.200.012 64.200.014 64.210.010 64.210.011 64.210.012 64.800.012 64.800.013 66.300.011 66.300.012 66.300.013 66.300.014 66.300.014 66.300.015 66.500.011 66.500.012 67.150.011 Lokaal bestuur algemeen Vakonderwijs Overige voorzieningen Gebouw Hink Stap Sprong Gebouw Noorderlicht/Hobbitstee Clusterschool Leerlingenvervoer Leerplicht Jongerenwerker Jongerengebouw Impuls Sociaal cultureel werk Jeugdbeleid Jeugdbeleid nieuwe taak 2015 Sociale vaardigheidstraining 12Kinderopvang (gebouw) Peuterspeelzalen Jeugdgezondheidszorg, uniform deel Jeugdgezondheidszorg, maatwerk 67.160.011 deel Totaal programma Gemeente Eemnes Rekening Begroting Begroting Wettelijk Niet 2013 wettelijk 2014 2015 35.689 62.681 6.140 2.818 120.095 539.375 170.240 21.053 85.210 33.648 61.861 73.714 23.081 59.600 5.824 1.346 69.248 457.633 150.249 23.144 82.136 31.718 57.487 46.035 7.167 13.930 57.424 220.385 7.164 13.769 70.150 216.477 -940 65.636 431.105 150.249 22.641 82.136 31.959 56.711 46.035 1.760.990 6.985 36.215 54.907 224.426 27.562 28.848 29.118 1.538.992 1.343.909 3.086.678 - 88 - 23.081 59.600 5.824 X X X X X X X X X X X X X X X X X X Programmabegroting 2015-2018 Algemene dekkingsmiddelen Wat willen we bereiken? Visie Een financieel gezonde gemeente die “ in control” is. Doelstelling 1 Structurele inkomsten en uitgaven op de begroting zijn meerjarig in evenwicht Doelstelling 2 Een goedkeurende accountantsverklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid. Doelstelling 3 De interne organisatie en de Planning & Control cyclus van de gemeente is op orde. . Gemeente Eemnes - 89 - Programmabegroting 2015-2018 Beleidskaders Relevante beleidskaders Verordening 212 Financieel beleid en beheer Verordening 213 Controleverordening Verordening 213 Verordening Doelmatigheid en doeltreffenheid Treasurystatuut en uitvoeringsbesluit treasury Paragraaf Reserves en voorzieningen (onderdeel van begroting) Verordening WOZ, OZB, Toeristenbelasting) Verordening precariobelasting Coalitieakkoord 2014-2018 Kadernota 2015 2011 2004 2004 2009 2015 2013 2013 2014 2014 Ontwikkelingen Inkomsten De inkomsten van de gemeente bestaan uit: Gemeentefonds, ook wel Lump genoemd (volledig vrij te besteden) Speciale uitkeringen (dit zijn geoormerkte- of doeluitkeringen) Heffingen (Precario, OZB, en andere gemeentelijke heffingen) Diversen (ontvangen subsidies en andere uitkeringen) Gemeentefonds Het gemeentefonds wordt meerdere malen per jaar vastgesteld, dan wel bijgesteld. De eerste raming is de decembercirculaire 2013. De meicirculaire 2014 is de basis voor de begroting 2015 en daarmee de meest actuele stand van zaken. In het najaar 2014 volgt nog een nadere bijstelling en de finale bijstelling vindt in december 2015 plaats. Het gemeentefonds is landelijk gezien een zogenaamd macrobudget. Dit houdt in, dat er een landelijk bedrag wordt vastgesteld, dat op basis van een genuanceerd stelsel van parameters verdeeld wordt onder de Nederlandse gemeenten. De hoogte van het macrobudget is afhankelijk van de begrotingen van de ministeries (het zogenaamde “trap-op, trap-af” principe). Heffingen Precariobelasting Voor het jaar 2015 wordt K€ 799 precario geheven over ondergrondse leidingen Electra en Gas. Gemeente Eemnes - 90 - Programmabegroting 2015-2018 Onroerende Zaak Belastingen De OZB lasten worden verlaagd. Wel nemen de OZB inkomsten in 2015 toe met K€ 10 toe in verband met de inmiddels aangevangen verkoop van percelen in de Zuidpolder (areaal uitbreiding). Tarieven De tarieven voor de begraafplaats, hondenbelasting, precario en leges worden gecorrigeerd voor prijsinflatie met 1,5%. Overige inkomsten De overige inkomsten bestaan voornamelijk uit ontvangen subsidies, die vanuit de gemeente doorgegeven worden aan verenigingen, stichtingen en instellingen die hiermee het voor de subsidie beoogde beleid mede uitvoeren. Overige Ontwikkelingen Vennootschapsbelasting Op basis van de huidige wetgeving, Wet op de vennootschapsbelasting 1969, worden alleen specifiek benoemde overheidsondernemingen in de heffing van vennootschapsbelasting betrokken. Al jaren geleden is onderkend dat voor overheidsondernemingen een oneigenlijk voordeel ontstaat als deze ondernemingen en private ondernemingen vergelijkbare activiteiten verrichten en overheidsondernemingen niet en particuliere ondernemingen wel in de heffing van de vennootschapsbelasting worden betrokken. Om deze fiscale concurrentieverstoringen zo veel mogelijk weg te nemen wordt voorgesteld de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 aan te passen, zodat overheidsondernemingen die economische activiteiten ontplooien op dezelfde wijze aan de vennootschapsbelasting worden onderworpen als private ondernemingen. Op basis van de conceptwettekst worden in beginsel alle direct (binnen de publiekrechtelijke rechtspersoon) en indirect (via een bv, nv of stichting) gedreven ondernemingen van Nederlandse publiekrechtelijke rechtspersonen in de heffing van vennootschapsbelasting betrokken. Vervolgens wordt voor bepaalde activiteiten een vrijstelling verleend. Het is de bedoeling dat de nieuwe wetgeving per 1 januari 2015 in werking treedt voor boekjaren die aanvangen op of na 1 januari 2016. De eerste aangifte zal plaatsvinden in 2017. De definitieve wetgeving is bij het opstellen van de begroting 2015 nog niet bekend. Op Prinsjesdag 2014 zal de definitieve wetgeving bekend worden gemaakt. Wet Markt en Overheid Per 1 juli 2012 is de Wet Markt & Overheid in werking getreden. De wet heeft tot doel zo gelijk mogelijke concurrentieverhoudingen tussen overheden en bedrijven te creëren, wanneer overheden (zoals gemeenten) zich op de markt begeven. Hiertoe heeft de wetgever een aantal gedragsregels vastgesteld op het gebied van verplichte kostendekkendheid van tarieven, functiescheiding, verbod bevoordeling overheidsbedrijven en gegevensgebruik. Economische activiteiten door gemeenten die plaatsvinden in het algemeen belang, kunnen worden uitgezonderd middels een Raadsbesluit. De voorbereidingen op zo’n raadsbesluit worden momenteel getroffen. Collegeprogramma 2015-2018 De gemeente is geen spaarvereniging. In de loop van de jaren zijn verschillende reserves opgebouwd, die het college nu actief wil inzetten voor de doelen waarvoor deze reserves bestemd waren. Hiermee zorgt het college enerzijds voor lastenverlichting voor de inwoners en anderzijds verbetert het college de leefbaarheid van Eemnes. De nieuwe coalitie kiest ervoor om de reserves voor afval en riool in te zetten om de noodzakelijke investeringen te doen in verduurzaming van de afvalinzameling en om het riool toekomstbestendig te maken. Dat kost de Eemnesser inwoner dus geen extra geld. In 2015 en 2016 gaan we daarin een behoorlijke slag slaan. De reserves voor riool en afval die we niet nodig hebben, geven we terug aan de Eem Gemeente Eemnes - 91 - Programmabegroting 2015-2018 nesser inwoners. Daarmee beginnen we bescheiden, omdat we nog geen zicht hebben op alle uitgaven. Maar de belofte staat, de komende 4 jaar zullen de lasten elk jaar dalen! Voor € 445.000 gaan we de reserves in de komende 4 jaar uitkeren. Dat is wel een eenmalige meevaller de komende vier jaar, maar u heeft het de afgelopen jaren teveel betaald. Deze teruggave zal via een afzonderlijke regel op het aanslagbiljet terug te vinden zijn. Financiële effecten collegeprogramma 2015-2018 2015 2016 2017 2018 80.000 120.000 120.000 Algemene dekkingsmiddelen Stelpost onroerend goed transactie 50.000 OZB bevriezing 40.000 Terugbetaling burger Reserve WMO Reserve afvalstoffenheffing Reserve riool 45.000 60.000 117.000 174.264 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 -46.500 -115.300 -29.900 -44.477 -183.500 -44.700 -87.100 -129.787 -145.000 -70.000 70.000 70.000 Wat doen we daarvoor in 2015? Doelstelling 12.1: Structurele inkomsten en uitgaven op de begroting zijn meerjarig in evenwicht Activiteit Invulling geven aan de stelposten in de begroting voor de jaren 2015 t/m 2018 De ontwikkelingen inzake het rijksbeleid (o.a. Algemene Uitkering, decentralisatie van taken) nauwgezet volgen Indicatoren bij doelstelling 12.1 Sluitende begroting Positief oordeel van de provincie inzake financieel toezicht Jaarrekening 2013 N.v.t. Ja Begroting 2014 Ja Ja Begroting 2015 Doelstelling 12.2: Een goedkeurende accountantsverklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid Activiteit Het uitvoeren van interne controles op de primaire processen Het opstellen van de jaarrekening conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Follow up geven aan de bevindingen van de accountant Indicatoren bij doelstelling 12.2 Goedkeurende accountantsverklaring bij jaarrekening inzake getrouwheid en rechtmatigheid Jaarrekening 2013 Ja Begroting 2014 N.v.t. Begroting 2015 N.v.t. Doelstelling 12.3: De interne organisatie en de Planning & Control cyclus van de gemeente is op orde Activiteit Het optimaliseren van de Planning & Control-cyclus met extra aandacht voor tussentijdse informatievoorziening en prestatie-indicatoren Het college ziet i.o.m. het DB actief toe op de verdere ontwikkeling van de BEL Combinatie. Dienstverlening, marktconforme tarieven, professionele standaards, projectmatig werken en een bedrijfskundige , Gemeente Eemnes - 92 - Programmabegroting 2015-2018 Doelstelling 12.3: De interne organisatie en de Planning & Control cyclus van de gemeente is op orde outputgerichte benadering zijn daarbij uitgangspunt Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten 3.647.889 5.014.723 1.251.656 1.216.257 699.778 757.542 Baten 14.638.049 15.830.499 15.426.820 14.329.630 13.805.055 13.761.633 Saldo -10.990.160 -10.815.776 -14.175.164 -13.113.373 -13.105.277 -13.004.091 Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Reserve dekking kapitaallasten Vrijval a.g.v. verlaging rekenrente 1.153.000 Naar reserve MIP (zomernota) 422.700 Algemene reserve Saldo zomernota 2014 142.108 1.717.808 Toevoeging aan: Reserve MIP Uit reserve dekkking kapitaallasten Over reserve dekking kapitaallasten (zomernota) Dotatie precario (gasdeel) Saldo mutaties reserves Gemeente Eemnes 0 0 0 0 1.156.700 0 0 0 0 561.108 0 0 0 0 500.000 422.700 234.000 - 93 - Programmabegroting 2015-2018 Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves) Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten Teruggave burger afval en riool 45.000 60.000 117.000 174.264 Totaal lasten 45.000 60.000 117.000 174.264 Baten Vrijval reserve egalisatie rente Vrijval reserve afval en riool 99.253 45.000 60.000 117.000 174.264 Totaal baten 144.253 60.000 117.000 174.264 Saldo bezuinigingen -99.253 0 0 0 Toelichting verschillen Het saldo van de begroting 2015 is op dit programma € 3.359.000 lager dan de bijgestelde begroting 2014. De grootste verschillen worden hieronder toegelicht. Algemene uitkering € 586.600 N Voor de berekening van de algemene uitkering is uitgegaan van de meicirculaire 2014, het inwoneraantal volgens het CBS per 1 januari en de voorlopige cijfers voor de waarden van de woningen per april 2014, inclusief de in de meicirculaire 2014 opgenomen negatieve marktontwikkeling voor de (niet) woningen. In de berekening van de algemene uitkering voor 2015 is rekening gehouden met de areaaluitbreiding conform de kadernota. Op grond van deze gegevens is de algemene uitkering voor 2015 berekend op € 5.925.200. Ten opzichte van de bijgestelde begroting 2014 van € 6.511.800 daalt de algemene uitkering 2015 met een bedrag van € 586.600. De daling is als volgt te verklaren: een lagere uitkeringsfactor mutaties in bedragen en eenheden waardeontwikkeling woningen Wmo suppletieregelingen invoerings- en uitvoeringskosten Jeugdzorg areaaluitbreiding kleine verschillen € 250.100 Nadeel (N) € 98.600 N € 28.200 N € 98.900 N € 59.300 N € 59.900 N € 22.500 Voordeel € 14.100 N € 586.600 N Voor de berekening van de algemene uitkering op meerjarenbasis is evenals vorig jaar uitgegaan van de uitkeringsfactor in constante prijzen; dat wil zeggen gecorrigeerd met het inflatiepercentage. In het hoofdstuk Financiële Beschouwingen is de meerjarenbegroting van de algemene uitkering opgenomen en toegelicht. Gemeente Eemnes - 94 - Programmabegroting 2015-2018 Algemene uitkering (sociaal domein) € 2.998.300 V In de algemene uitkering is op een aparte functie de rijksbijdrage voor het sociaal domein opgenomen, dat met ingang van 2015 naar de gemeenten toekomt. Het betreft een bedrag van € 2.998.300. Hiervan is € 477.000 beschikbaar voor het participatiebudget en € 2.521.300 voor de decentralisatie AWBZ naar Wmo en decentralisatie jeugdzorg. Dit laatste bedrag is budgettair neutraal opgenomen in de (meerjaren)begroting. Het bedrag voor participatie was voorheen opgenomen op het programma Werk en Inkomen en heeft betrekking op de Wet Sociale Werkvoorziening en het werkdeel van de Wet Werk en Bijstand. Mutaties reserves € 322.600 N Ten opzichte van de bijgestelde begroting 2014 wordt er per saldo € 322.600 minder onttrokken aan de reserves. Dit komt door: investeringen met maatschappelijk nut, die in 2015 € 315.000 lager zijn (N) geen onttrekking aan de reserve HOV/VERDER € 402.500 (N) geen per saldo onttrekking aan de algemene reserve € 186.000 (N) als gevolg van saldi jaarrekening 2013, zomernota 2014, sociaal domein en geraamde opbrengst manege vrijval reserve rente egalisatie (€ 99.000 V) vrijval reserve afvalstoffenheffing en riool (€ 45.000 V) geen dotatie reserve Wmo, maar structurele onttrekking van € 50.000 voor compensatie huishoudelijke hulp(€ 160.700 V) geen dotatie reserve MIP voor gasdeel precario € 234.000 (V) In 2015 wordt per saldo een bedrag van € 1.366.500 onttrokken aan de reserves. De voornaamste mutaties zijn de structurele onttrekkingen aan de reserve dekking kapitaallasten voor de investeringen met economisch nut, die ten laste van deze reserve komen en de investeringen met maatschappelijk nut (€ 808.000). Bij de begroting 2014 is de nieuwe reserve MIP ingesteld (Meerjaren Investeringsplan). In deze begroting zijn de nieuwe investeringen met maatschappelijk nut opgenomen op de reserve MIP. Als besluitvorming heeft plaatsgevonden wordt het budget overgeheveld van de reserve MIP naar de reserve dekking kapitaallasten. Voor het aanvullend klimaatbeleid is een bedrag van € 94.000 onttrokken en voor de dekking van het tekort van het werkdeel van de WWB een bedrag van € 10.000 aan de reserve participatiebudget. Uit de reserve Wmo wordt jaarlijks een bedrag van € 50.000 onttrokken voor compensatie voor korting op de huishoudelijke hulp. . Daarnaast zijn er de gebruikelijke mutaties met de reserve Landschapsontwikkelingsplan (LOP) en de Hilt. Uit de reserve riool is in 2015 de verduurzaming van de daken vanuit het collegeprogramma en de kapitaallasten van de afkoppeling van het hemelwaterafvoer onttrokken (€ 161.100). Vanaf 2016 wordt hier ook de tariefegalisatie uit gedekt. Uit de reserve afvalstoffenheffing wordt in 2015 de eerste fase van de invoering van Diftar gedekt en een onttrekking voor de tariefegalisatie (€ 104.000). Bovendien heeft de coalitie besloten om de reserve afvalstoffen en riolering gedurende 4 jaar volledig vrij te laten vallen en terug te geven aan de burger (voor 2015 € 45.000). Aan de reserve Zuidpolder wordt jaarlijks het renteresultaat over de boekwaarde toegevoegd en de beheerskosten onttrokken (€ 53.600). Tevens is in 2015 de reserve rente-egalisatie vrijgevallen (€ 99.200). Een overzicht van de mutaties met de reserves is in onderstaand overzicht weergegeven: Gemeente Eemnes - 95 - Programmabegroting 2015-2018 2015 2016 2017 € 2018 € € € -542.624 -6.030 -162.374 -74.430 -23.000 -523.195 0 -157.850 - -512.162 0 -152.775 -74.000 -499.650 0 -152.775 - - -35.000 -300.000 - - Reserve de Hilt -24.560 -24.560 -24.560 -24.561 Reserve WMO -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 Reserve afvalstoffen Invoering diftar Bijdrage tarieven 2015 en verder Vrijval reserve afvalstoffen -35.000 -69.000 -11.500 -100.000 -82.000 -15.300 -60.000 -29.900 -60.000 -44.477 Reserve riolering Verduurzaming daken Afkoppelen hemelwaterafvoer Bijdrage tarieven 2015 en verder Vrijval reserve riolering -150.000 -11.115 -33.500 -10.944 -65.000 -44.700 -10.773 -32.000 -87.100 -10.602 -10.000 -129.787 Reserve Volkshuisvesting Aanvullend klimaatbeleid -94.000 - - - Reserve egalisatie rente Opheffen reserve -99.253 Reserve LOP Bijdrage SVGV Bijdrage pontje Bijdrage Blauwe As en klompenpad -7.500 -10.000 -6.300 -7.500 -10.000 -6.300 -7.500 -10.000 -6.300 -7.500 -10.000 -6.300 Reserve Zuidpolder Dotatie renteresultaat Dekking uren beheerskosten CV/BV 97.617 -43.980 90.976 -43.980 84.171 -43.980 77.203 -43.980 Reserve reïntegratie en participatie Afdekken tekort WWB werkdeel -10.000 -20.000 - -1.366.549 -1.405.353 -1.016.879 Algemene reserve Reserve dekking kapitaallasten Investering EC nut tlv reserve Investeringen MAAT investeringsplanning (groen) De Hilt Investeringen MAAT investeringsplanning (mobiliteti) Investeringen MAAT investeringsplanning (speelpaatsen) Reserve MIP Investeringen MAAT investeringsplanning (groen) Investeringen MAAT investeringsplanning (mobiliteti) Totaal tgv exploitatie -972.429 Saldo kostenplaatsen € 1.730.500 V Op het product saldo kostenplaatsen wordt het resultaat verantwoord van de hulpkostenplaats kapitaallasten (€ 647.400 V) en de hulpkostenplaats vastgoed (€ 1.083.100 V). Met ingang van 2015 is de kostenplaats kapitaallasten Zuidpolder opgeheven. Het saldo van de verwervingsexploitatie is in 2015 verantwoord op de kostenplaats kapitaallasten en niet meer op de aparte kostenplaats kapitaallasten Zuidpolder. Voor een toelichting wordt verwezen naar de kostenplaats kapitaallasten. Opbrengst beleggingen € 30.000 N De opbrengst op beleggingen neemt af doordat er twee obligaties worden afgelost in 2014. De vrijkomende kasstroom is gebruikt voor financiering van de Verwervingsexploitatie Zuidpolder. De structurele rentederving wordt gedisconteerd in de renteopbrengsten. Gemeente Eemnes - 96 - Programmabegroting 2015-2018 Rente CV/BV € 257.700 N De start van de verwervingsexploitatie is op 29 april 2014 gestart. In de oorspronkelijke prognose is er vanuit gegaan dat het volledig verschil tussen de rente opbrengst en de werkelijke rentekosten gereserveerd zou worden. In de begroting 2015 is deze werkwijze gecorrigeerd. Het verschil tussen de rekenrente (4%) en de werkelijke rekenrente valt jaarlijks vrij in het rekeningresultaat van de gemeente. Het resultaat tussen de rekenrente (4%) en de werkelijke opbrengst van de CV (4,6% exploitatie verwervingsexploitatie, 4,27% lening deel 1 en 4,52% lening deel 2) wordt toegevoegd aan de voorzieningen. De renteresultaten zijn ook lager omdat één van de marktpartijen op gelijkwaardige positie als de gemeente leningen aan de CV heeft verstrek. Dit betekent dat de gemeente minder financiering hoeft te verstrekken. Teruggave burger € 45.000 N De coalitie heeft besloten om het overschot uit de reserve afvalstoffen en riool, verdeeld over vier jaren terug te geven aan de burger. Voor 2015 gaat het om een bedrag van € 45.000; voor eenpersoonshuishouden komt dit neer op een bedrag van ca € 10 en voor meerpersoonshuishoudens een bedrag van € 15. Voor de jaren daarna lopen de onttrekkingen aan de reserves op en dus ook de teruggaaf aan de burger. Ultimo 2018 zijn beide reserves uitgeput. Huis van Eemnes € 50.000 V In 2014 is er een bestuursopdracht gegeven voor onderzoek naar het realiseren van het samengaan van de bibliotheek en De Hilt. De kosten hiervan worden gedekt door de algemene reserve. Stelposten € 191.000 N In 2014 was een taakstelling van € 41.000 opgenomen voor de BEL Combinatie, om de indexering op te vangen binnen de eigen begroting. In 2015 is een stelpost opgenomen van € 50.000 voor onroerend goed transacties en een post van € 100.000 als tegenhanger voor het eventueel niet kunnen realiseren van bezuinigingen. Gemeente Eemnes - 97 - Programmabegroting 2015-2018 Product Omschrijving Nutsvoorzieningen Liquiditeitsbeheer Beleggingen > 1 jaar Wet W.O.Z. Baten O.Z.B.-gebruikers Baten O.Z.B.-eigenaren 69.340.010 Baatbelasting 63.300.010 69.110.800 69.140.010 69.300.010 69.310.010 69.320.010 69.360.010 Toeristenbelasting 69.370.010 Hondenbelasting 69.400.010 Lasten OZB 69.400.015 Invorderingskosten 69.400.020 Lasten hondenbelasting 69.400.040 69.210.010 69.220.011 69.220.013 69.230.010 69.390.010 69.600.010 Lasten toeristenbelasting Algemene uitkering Incidentele lasten en baten Stelposten Uitkering deelfonds sociaal domein Baten precariobelasting Saldi van de kostenplaatsen 69.800.010 Mutaties reserves 69.900.010 Saldo na bestemming Totaal programma Gemeente Eemnes Rekening 2013 Begroting 2014 Wettelijk Niet wettelijk -20.530 20.020 -1.443.410 183.253 -164.187 -1.535.974 414 -1.454.959 199.896 -157.195 -1.530.805 -414 -20.000 15.606 -1.148.567 201.296 -157.195 -1.540.805 -414 -42.799 -55.000 -60.000 -57.873 18.016 -62.000 78.142 -62.000 79.542 X X X 26.102 13.032 -4.000 6.997 -6.900 7.097 X X 0 285 285 -6.305.899 -427.296 -6.511.781 50.000 27.695 -5.925.197 45.000 201.420 -2.998.287 -234.000 -1.205.496 -1.366.549 -31.433 0 -114.400 187.126 -1.680.416 -20.000 15.606 Begroting 2015 -234.000 524.953 -1.689.196 386.094 10.990.161 - 98 - X X X X X X X X X X X X X X 10.815.776 14.175.164 Programmabegroting 2015-2018 Kostenplaatsen Wat doen we daarvoor in 2014? In de begroting 2014 zijn drie hulpkostenplaatsen aanwezig. - De hulpkostenplaats kapitaallasten wordt gebruikt voor de verwerking van de kapitaallasten, de rentetoerekening aan de grondexploitaties, de bespaarde rente en de rente op langlopende leningen. - De hulpkostenplaats kapitaallasten Zuidpolder wordt gebruikt voor de rentetoerekening van de verwervingsexploitatie Zuidpolder en de rente op de aan te trekken geldlening. - Op de hulpkostenplaats vastgoed worden de kosten verzameld van de panden, die in het bezit zijn van de gemeente Eemnes. Hiervandaan vindt er verdeling plaats naar de diverse producten. Deze kostenplaats vastgoed is in 2013 ingevoerd, om enerzijds in één oogopslag inzicht te hebben in de exploitatielasten – en baten van de diverse panden en anderzijds het budgetbeheer te vereenvoudigen. Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten 3.828.056 3.245.520 4.043.194 2.901.385 2.804.741 2.733.347 Baten 3.828.056 3.245.522 4.043.194 2.901.387 2.804.741 2.733.348 Saldo 0 -2 0 -2 0 -1 Structurele mutaties reserves (kolom 2014 bevat alle mutaties reserves) Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 Onttrekking aan: Reserve dekking kapitaallasten Investeringen economisch nut 548.808 537.727 518.425 507.520 495.136 548.808 537.727 518.425 507.520 495.136 0 0 0 0 0 548.808 537.727 518.425 507.520 495.136 Toevoeging aan: Saldo mutaties reserves Gemeente Eemnes - 99 - Programmabegroting 2015-2018 Incidentele baten en lasten (inclusief incidentele mutatie met reserves) Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 0 0 0 0 Lasten Totaal lasten Baten Verkoop ambtswoning -1.000.000 Totaal baten -1.000.000 0 0 0 Saldo -1.000.000 0 0 0 Toelichting verschillen Kostenplaats vastgoed Het saldo van de kostenplaats kapitaallasten is € 1.042.300 voordeliger dan in 2014. Op de kostenplaats vastgoed worden de exploitatielasten-en baten van de panden van de gemeente Eemnes verantwoord. Met ingang van 2015 wordt het exploitatiesaldo van de panden in één bedrag verantwoord op het saldo kostenplaatsen, met uitzondering van de bestuursvleugel en de onderwijspanden. Het exploitatiesaldo van de bestuursvleugel wordt verantwoord op het programma Bestuurszaken en de onderwijsgebouwen op het programma Opgroeien in Eemnes in verband met wettelijke voorschriften. Ambtswoning € 1.013.500 V De geraamde verkoopopbrengst van de ambtswoning bedraagt € 1.000.000. Het restant van het voordeel van € 13.500 wordt veroorzaakt door het opheffen van deze hulpkostenplaats, waarbij de belangrijkste mutatie is het vrijvallen van de onderhrhoudsvoorziening voor € 19.700. Kostenplaats kapitaallasten Het saldo van de kostenplaats kapitaallasten is € 647.300 lager dan in 2014. Het saldo van de kostenplaats kapitaallasten is opgebouwd uit de volgende onderdelen: betaalde rente langlopende leningen toerekening rente aan de grondexploitaties renteberekening over reserves en voorzieningen In 2015 is de aparte kostenplaats kapitaallasten Zuidpolder toegevoegd aan de reguliere kostenplaats kapitaallasten. Voor de vergelijkende cijfers met 2014 wordt daarom uitgegaan van het saldo van beide kostenplaatsen. Betaalde rente € 342.900 V Op deze post worden de rentelasten verantwoord van de aangetrokken c.q aan te trekken leningen, inclusief de leningen voor de verwervingsexploitatie Zuidpolder en de leningen voor de CV/BV. De betaalde rente voor 2015 valt fors lager uit dan de berekende rente in 2014. Dit heeft voornamelijk te maken met een andere systematiek van berekenen van de financieringsbehoefte voor de Zuidpolder en de hoogte van de rente. Voor de berekening van de financieringsbehoefte werd vorig jaar uitgegaan van de verwachte boekwaarde en dit jaar is specifiek gekeken naar wat er werkelijk gefinancierd moet worden voor de Zuidpolder. Die financieringsbehoefte viel een stuk lager uit. Daarnaast zorgde een lagere gehanteerde rente (tegen de 1% in plaats van 3,5%) ook voor een groot voordeel. Gemeente Eemnes - 100 - Programmabegroting 2015-2018 Renteberekening reserves en voorzieningen € 8.000 V De rente, die wordt toegerekend aan reserves en voorzieningen, is € 8.000 lager dan in de begroting 2014. De iets lagere stand van de reserves veroorzaakt dit verschil. Door rente toe te rekenen aan de reserves en voorzieningen, geeft de kostenplaats kapitaallasten inzicht in de rentekosten van zowel externe als interne financiering. Het saldo op de kostenplaats kapitaallasten wordt hierdoor beperkt tot het zuivere renteresultaat, te weten het saldo van rentekosten en de baten van toegerekende rente aan grondexploitaties en doorberekende rente aan investeringen. De toegerekende rente wordt als baat verantwoord op het programma algemene dekkingsmiddelen op het product geldleningen groter dan 1 jaar. De toegerekende rente is dus budgettair neutraal in de begroting. Toegerekende rente aan grondexploitaties € 321.000 V De toegerekende rente aan grondexploitaties is hoger dan in 2014, door een hogere boekwaarde van de verwervingsexploitatie Zuidpolder. Doorberekende kapitaallasten € 23.000 N De doorbelasting van de kapitaallasten is € 23.000 lager dan de begroting 2014. Dit is voornamelijk het gevolg van de jaarlijks afnemende rentelasten van de investeringen Gemeente Eemnes - 101 - Programmabegroting 2015-2018 Onvoorzien In de begroting 2015 is een post onvoorzien opgenomen van € 10.000 voor structurele onvoorziene uitgaven. Van de post onvoorzien wordt slechts gebruik gemaakt als er sprake is van de drie O's: Onvoorzien, Onvermijdelijk en Onuitstelbaar. Wat mag het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn. Realisatie 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Lasten 0 0 10.000 10.000 10.000 10.000 Baten 0 0 0 0 0 0 Saldo 0 0 10.000 10.000 10.000 10.000 Toelichting verschillen Gemeente Eemnes - 102 - Programmabegroting 2015-2018 Incidentele lasten en baten Programma Begroting Begroting Begroting Begroting Mutatie met reserves 2015 2016 2017 2018 € € € € Bestuur van de Gemeenschap Publiek, Vergunning en Handhaving Verplaatsen weekmarkt Mobiliteit Actualisering GVVP Realiseren Haarlemmermeervariant Wijkschouw Wijkschouw Verduurzamen openbare verlichting Paardenroutes Verkeersveiligheid fietsers Groene leefomgeving Wijkschouw Wijkschouw Voorbereiding baggerplan Realiseren uitrengebied honden Groenstructuurplan Lijst beeldbepalende bomen Integraal beheersplan Meldingen via I-phone Verfraaien Braadkamp 20.000 20.000 20.000 74.430 65.000 30.000 300.000 65.000 Dekking kapitaallasten Reserve MIP 65.000 65.000 25.000 6.030 Dekking kapitaallasten Reserve MIP 35.000 10.000 25.000 60.000 10.000 60.000 5.000 150.000 Milieu Nota klimaatbeleid 94.000 Verduurzamen gemeentegebouwen 50.000 Reserve Volkshuivesting 50.000 50.000 50.000 Verduurzamen woningen met bijdrage lokale overheden20.000 Invoering Diftar Verduurzaming mossedumdaken 35.000 100.000 Reserve afvalstoffenheffing 150.000 Reserve riolering Ruimtelijke Ordening Gebiedsvisie De Hilt en Eemhof 15.000 Opstellen nieuwe woonvisie 15.000 Keurmerk huurwoningen 5.000 Werk en Inkomen Noodhulpfonds Stimuleren werkgelegenheid 3.000 20.000 Algemene dekkingsmiddelen Teruggave burger reserve afval en riool Totale lasten Ruimtelijke Ordening en Wonen Bouwvergunnningen grote projecten Algemene dekkingsmiddelen Vrijval reserve rente egalisatie 45.000 60.000 117.000 174.264 Reserve afval/riool 1.007.460 635.000 232.000 289.264 150.000 150.000 100.000 175.000 150.000 100.000 175.000 99.253 Kostenplaatsen Verkoop ambtswoning 1.000.000 Totale baten 1.249.253 Gemeente Eemnes - 103 - Programmabegroting 2015-2018 Structurele mutaties reserves 2015 2015 toevoeging € onttrekking € Reserve dekking kapitaallasten Investering EC nut tlv reserve Investeringen MAAT (groen) Investeringen MAAT (mobiliteit) Investeringen MAAT (speelplaatsen) De Hilt 0 -808.458 7.790 -32.351 0 -150.000 -11.115 0 -161.115 0 -35.000 -69.000 -69.000 0 -7.500 -6.300 -10.000 -23.800 Reserve afval Invoering diftar Tarieven begroting 2015-2017 Reserve LOP Bijdrage SVGV Baluwe As en klompenpad Bijdrage pontje 97.617 0 -681.045 2017 6.562 -31.123 0 0 -10.944 -65.000 -75.944 0 -100.000 -82.000 -82.000 0 -7.500 -6.300 -10.000 -23.800 0 - 104 - -738.937 toevoeging onttrekking € € -499.650 0 0 0 -152.775 0 0 0 5.334 -29.894 0 0 -10.773 -32.000 -42.773 0 0 -60.000 -60.000 0 -7.500 -6.300 -10.000 -23.800 84.171 -43.980 2018 -512.162 0 0 -74.000 -152.775 -43.980 90.976 2018 toevoeging onttrekking € € -35.000 -300.000 90.976 -43.980 2017 -523.195 0 0 0 -157.850 -43.980 97.617 Gemeente Eemnes toevoeging onttrekking € € 0 0 Reserve riolering Verduurzaming daken Afkoppelen hemelwaterafvoer Tarieven begroting 2015-2017 Reserve Zuidpolder Dotatie renteresultaat Beheerskosten (uren) 2016 -542.624 -6.030 -74.430 -23.000 -162.374 Reserve MIP Investeringen MAAT (groen) Investeringen MAAT (mobiliteit) Reserve de Hilt 2016 0 0 4.106 -28.666 0 0 -10.602 -10.000 -20.602 0 0 -60.000 -60.000 0 -7.500 -6.300 -10.000 -23.800 77.203 -43.980 84.171 -652.425 -43.980 -43.980 77.203 -43.980 Programmabegroting 2015-2018 Overzicht van Baten en Lasten In dit programma-overzicht zijn per programma de baten en lasten opgenomen. Het geraamde resultaat voor bestemming geeft het exploitatiesaldo weer zonder de mutaties op de reserves. De geraamde onttrekkingen en toevoegingen aan reserves zijn ingedeeld naar het programma, waarop de mutatie betrekking heeft. De mutaties op de reserve dekking kapitaallasten zijn voor wat betreft de investeringen met economisch nut, waarvan de kapitaallasten ten laste komen van deze reserve in zijn totaliteit opgenomen op het programma algemene dekkingsmiddelen. Programma P01NW Bestuur van de gemeenschap Saldo Rek. Saldo begr Lasten begr Baten begr Saldo begr Saldo begr Saldo begr Saldo begr 2013 2014 2015 2015 2015 2016 2017 2018 2.024.192 1.981.473 1.945.468 4.000 1.941.468 1.879.868 1.878.229 1.871.581 914.730 857.368 858.562 0 858.562 837.366 813.671 801.758 P02NW Veiligheid P03NW Publiek, Vergunning en Handhaving 1.067.721 973.629 1.512.748 565.195 947.553 885.662 929.607 855.107 P04NW Mobiliteit 1.155.212 1.739.970 1.069.911 2.800 1.067.111 1.237.681 902.681 902.681 P05NW Groene leefomgeving 918.426 157.432 1.092.150 6.783 1.085.367 766.337 805.337 731.337 P06NW Milieu -51.722 -54.840 1.745.656 1.500.969 244.687 49.807 -27.881 -23.431 P07NW Ruimtelijke Ordening en Wonen 722.058 367.857 2.890.057 2.556.163 333.894 305.534 312.339 319.307 P08NW Werk en Inkomen 578.022 614.187 2.482.079 996.300 1.485.779 1.399.325 1.340.067 1.296.419 P09NW Sociale Samenhang 1.295.567 1.923.180 2.260.804 212.447 2.048.357 2.037.148 2.012.215 2.009.914 P10NW Sport Cultuur Vrije Tijd 826.959 911.613 1.294.690 479.440 815.250 715.094 706.084 706.446 P11NW Opgroeien in Eemnes 1.538.992 1.343.908 1.358.012 9.122 1.348.890 1.294.773 1.279.161 1.268.121 -9.309.744 -9.126.580 1.148.705 13.957.320 -12.808.615 -11.708.020 -12.088.398 -12.031.661 P13NW Onvoorzien 0 0 10.000 0 10.000 10.000 10.000 10.000 P14NW Kostenplaatsen 0 -2 4.043.194 4.043.194 0 -2 0 -1 1.680.413 1.689.195 23.712.036 24.333.733 -621.697 -289.427 -1.126.888 -1.282.422 P12NW Algemene dekkingsmiddelen Totaal Programma Saldo Rek. 2013 Saldo begr 2014 Lasten begr Baten begr Saldo begr Saldo begr Saldo begr Saldo begr 2015 2015 2015 2016 2017 2018 Toevoegingen / onttrekkingen aan reserves P12NW Algemene dekkingsmiddelen -1.680.416 -1.689.196 102.951 1.469.500 -1.366.549 -1.405.353 -1.016.879 -972.430 Totaal -1.680.416 -1.689.196 102.951 1.469.500 -1.366.549 -1.405.353 -1.016.879 -972.430 Gemeente Eemnes - 105 - Programmabegroting 2015-2018 Programma Saldo Rek. Saldo begr Lasten begr Baten begr 2015 Saldo begr Saldo begr Saldo begr Saldo begr 2015 2016 2017 2018 2013 2014 2015 2.024.192 1.981.473 1.945.468 4.000 1.941.468 1.879.868 1.878.229 1.871.581 Resultaat na bestemming P01NW Bestuur van de gemeenschap P02NW Veiligheid 914.730 857.368 858.562 0 858.562 837.366 813.671 801.758 P03NW Publiek, Vergunning en Handhaving 1.067.721 973.629 1.512.748 565.195 947.553 885.662 929.607 855.107 P04NW Mobiliteit 1.155.212 1.739.970 1.069.911 2.800 1.067.111 1.237.681 902.681 902.681 P05NW Groene leefomgeving 918.426 157.432 1.092.150 6.783 1.085.367 766.337 805.337 731.337 P06NW Milieu -51.722 -54.840 1.745.656 1.500.969 244.687 49.807 -27.881 -23.431 P07NW Ruimtelijke Ordening en Wonen 722.058 367.857 2.890.057 2.556.163 333.894 305.534 312.339 319.307 P08NW Werk en Inkomen 578.022 614.187 2.482.079 996.300 1.485.779 1.399.325 1.340.067 1.296.419 P09NW Sociale Samenhang 1.295.567 1.923.180 2.260.804 212.447 2.048.357 2.037.148 2.012.215 2.009.914 P10NW Sport Cultuur Vrije Tijd 826.959 911.613 1.294.690 479.440 815.250 715.094 706.084 706.446 P11NW Opgroeien in Eemnes 1.538.992 1.343.908 3.065.002 9.122 3.055.880 2.977.491 2.904.950 2.904.059 -10.990.160 -10.815.776 1.251.656 15.426.820 -14.175.164 -13.113.373 -13.105.277 -13.004.091 P13NW Onvoorzien 0 0 10.000 0 10.000 10.000 10.000 10.000 P14NW Kostenplaatsen 0 -2 4.043.194 4.043.194 0 -2 0 -1 -3 -1 25.521.977 25.803.233 -281.256 -12.062 -517.978 -618.914 P12NW Algemene dekkingsmiddelen Totaal Gemeente Eemnes - 106 - Programmabegroting 2015-2018 Vaststellingsbesluit De raad van de gemeente Eemnes, gelezen het voorstel van het college van B&W van 23 september 2014, gelet op artikel 191 van de gemeentewet. besluit: I. De programmabegroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018 vast te stellen. II. De in de begroting geraamde opbrengsten inzake lokale heffingen uitgangspunt te laten zijn voor de nog later vast te stellen tarieven (verordeningen) voor: Rioolrecht Afvalstoffenheffing Lijkbezorgingsrechten Leges e.d. Onroerende zaakbelasting III. De reserve decentralisatie jeugdzorg te hernoemen als reserve decentralisatie, daar deze reserve bestemd is voor zowel de decentralisatie van de AWBZ naar WMO als de decentralisatie jeugdzorg. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van de Raad van Eemnes op 3 november 2014. J.A. de Bruijn griffier Gemeente Eemnes R. van Benthem RA voorzitter - 107 - Programmabegroting 2015-2018 Deel 2 - Paragrafen Gemeente Eemnes - 108 - Programmabegroting 2015-2018 Inleiding De voorgeschreven paragrafen beogen een “dwarsdoorsnede” te geven van de programmabegroting, bezien van uit een bepaald perspectief. Het hoofddoel van de paragrafen is om de raad in staat te stellen een aantal wezenlijke beleidslijnen vast te stellen en de hoofdlijnen van de uitvoering te controleren. De paragrafen richten zich voornamelijk op de beleidscontouren van het beheersproces die niet direct extern (of naar de burger toe) gericht is. De informatie die per paragraaf verstrekt wordt was voorheen op meerdere plaatsen in de begroting (versnipperd) terug te vinden. Door de paragrafen wordt de begroting dus inzichtelijker voor deze onderwerpen. Met de paragrafen heeft de raad een extra instrument (naast de programma´s) om de uitvoering te kunnen controleren. Dit jaar is voor het eerst een paragraaf bezuinigingen opgenomen, daar de kadernota 2015-2018 voor het grootste deel bestaat uit bezuinigingen. Op deze manier is het mogelijk om de totale bezuinigingen voor de komende jaren goed te monitoren. De volgende paragrafen zijn verplicht voorgeschreven: A. B. C. D. E. F. G. Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen en participaties Grondbeleid Lokale heffingen Niet verplicht, maar wel opgenomen: H. Reserves en voorzieningen Waar mogelijk zijn de paragrafen gebaseerd op het reeds vastgestelde beleid voor het betrokken terrein. In dat geval wordt dan ook verwezen naar de relevante beleidsnota´s. Gemeente Eemnes - 109 - Programmabegroting 2015-2018 A. 1 Paragraaf Weerstandsvermogen Algemeen De gemeente wil op een gestructureerde wijze risico’s beheersen en eventuele risico’s bewust nemen. Om die reden is het van belang om inzicht te hebben in eventuele grote financiële tegenvallers die bij de risico’s horen en het beschikbare weerstandvermogen wat aanwezig is om deze risico’s op te vangen. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording komt in deze paragraaf de volgende informatie aan de orde: 1.2 Het beleid inzake weerstandscapaciteit en de risico’s 1.3 Inventarisatie van de risico’s 1.4 Inventarisatie van de weerstandcapaciteit 1.5 Confrontatie risico’s met beschikbaar weerstandsvermogen. 1.2 Beleid inzake weerstandscapaciteit en de risico’s Het beleid is vastgelegd in de “Nota Risicomanagement en weerstandsvermogen Blaricum, Eemnes, Laren en BEL Combinatie” en is door de raad vastgesteld op 22 oktober 2012. Begrippen In de nota zijn de volgende begrippen gedefinieerd: Begrip Weerstandscapaciteit Risico’s Weerstandsvermogen Risicomanagement Beheersmaatregelen Toelichting Dit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover een gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Een risico is een kans op het optreden van een positieve danwel negatieve gebeurtenis van materieel belang die niet voorzien is in de begroting van enig jaar. Dit is de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s die zich binnen de gemeente kunnen manifesteren Het identificeren en kwantificeren van risico’s en het bepalen van activiteiten die de kans van optreden van de risico’s en/of de gevolgen van de risico’s beheersbaar houdt. Het stelsel van maatregelen en procedures die worden genomen om de onderkende risico’s te ondervangen danwel om de opkomende risico’s te signaleren en het effect hiervan te beperken. Cyclische aanpak Gekozen is voor een cyclische aanpak bij het risicomanagement. In de nota risicomanagement zijn de volgende fasen beschreven: Fasen Activiteiten 1: Kaderstelling en Het vastleggen van de kaders in de nota risicomanagement en strategie weerstandsvermogen 2: Risicoanalyse Inventariseren van de potentiële risico’s en deze vastleggen in een risicokaart. Een samenvatting van het resultaat wordt in deze paragraaf weergegeven. Per risico wordt inzicht gegeven in de kans dat een risico zich voordoet (verdeeld in 5 klassen) en het inschatten van het financiële gevolg (verdeeld in 5 klassen). De kans vermenigvuldigt met het financieel gevolg bepaalt de risico-score. 3:Beheersmaatregelen. Om de risico’s af te dekken worden beheersmaatregelen gedefinieerd en wordt een risicoeigenaar benoemd. Voor het omgaan met risico’s is een aantal basisstrategieën: Accepteren, reduceren, elimineren of overdragen/verzekeren Gemeente Eemnes - 110 - Programmabegroting 2015-2018 Fasen 4:Monitoren en toetsen 5:Toezicht en toetsen 6:Continue verbetering Activiteiten In deze fase wordt informatie verstrekt, worden ontwikkelingen in beeld gebracht en resultaten beoordeeld. Risico’s worden (mede in het kader van interne controle) in verband gebracht met de beheersmaatregelen en het beschikbare weerstandvermogen. Op basis van (tussentijdse) resultaten kan beleid en methodiek worden bijgesteld. Rolverdeling De volgende actoren hebben een rol bij risicomanagement: De raad stelt het beleid vast en stelt de paragraaf weerstandsvermogen in de begroting en jaarrekening vast. Het college ziet toe op een juiste uitvoering van risicomanagement en de verantwoording daarover. Het management en het ambtelijk apparaat van de gemeente zijn verantwoordelijk voor de uitvoering van het risicomanagement waarbij het identificeren van de risico’s en het uitvoeren van beheersmaatregelen de kern vormt. Ratio weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen in relatie tot de risico’s te kunnen beoordelen is een ratio weerstandsvermogen gedefinieerd: Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit = Ratio weerstandsvermogen De gemeente streeft er naar om deze ratio tussen de 1 en 2 te houden. Dat betekent dat de gekwantificeerde risico’s gedekt worden door het aanwezige weerstandsvermogen. 1.3 Implementatie risicomanagement In september 2012 is de nota implementatie van het Risicomanagement en Weerstandsvermogen vastgesteld. In 2014 heeft de implementatie van het risicomanagement ten aanzien van het project Zuidpolder plaats gevonden. De impact hiervan heeft geleid tot optimalisering van beheersmaatregelen. Uiteraard zijn er nog afdoende risico’s vanuit de grondexploitaties nadrukkelijk aanwezig. 1.4 Inventarisatie van de risico’s Hieronder worden de risico’s genoemd en toegelicht die tot het moment van aanbieden van de begroting bekend zijn. Het financieel effect is berekend door de kans te vermenigvuldigen met het ingeschatte financiële gevolg. Kans klasse 1 2 3 4 5 Kwantiteit 10% 30% 50% 70% 90% Financieel gevolg klasse 1 2 3 4 5 geldgevolg € 2.000 € 20.000 € 100.000 € 180.000 € 1.000.000 Hierbij is onderscheid gemaakt in structurele financiële gevolgen en incidentele financiële gevolgen. Gemeente Eemnes - 111 - Programmabegroting 2015-2018 PRG Risico Omschrijving risico Beheersmaatregel Risicoscore Bestuur Wachtgeld wethouders Voorziening wachtgelden. Jaarlijkse actualisatie 2*3 Bestuur Pensioenen Bestuur Te weinig invloed als kleine gemeente op begroting en plannen van gemeenschapp elijke regelingen Veilig Eemnes Rampen Wethouders hebben na beëindiging van het wethouderschap recht op wachtgeld. Risico doet zich voor op moment van eventuele collegecrisis en bij het einde van de raadsperiode 2014-2018 De gemeenten zijn zelf verantwoordelijk voor de betaling van de wethouders pensioenen. Doordat Eemnes slechts een beperkt stemrecht heeft, kan zij majeure ontwikkelingen niet tegen houden. Hierbij is het van belang dat Eemnes zich sterk profileert in de verschillende Algemene en Dagelijkse Besturen (AB en DB). Risico dat op grondgebied van Eemnes zich een ramp voordoet Publiek, Vergunning en Handhaving Regionale Uitvoeringsdienst Gemeente Eemnes De SBG gaat ontmanteld worden. Hierdoor gaan frictiekosten ontstaan Het risico is afgedekt door middel van een voorziening Tijdig reageren op begrotingen van gemeenschappelijke regelingen. Gezamenlijk optreden van de Utrechtse gemeenten. Verzekeringen en adequate crisisbeheersingsorganisatie, waardoor gevolgen beperkt kunnen worden. Aansturen op het absorberen van de ambtelijke capaciteit in de gemeente Amersfoort - 112 - 2*3 Fin effect structureel Fin effect incidenteel € 30.000 € 30.000 1*5 € 100.000 4*3 € 70.000 Programmabegroting 2015-2018 PRG Risico Omschrijving risico Beheersmaatregel Ruimtelijke Ordening en wonen Grondexploitatie Door actief grondbeleid loopt de gemeente Eemnes risico’s (zie ook paragraaf grondbeleid). Om de risico’s in de grondexploitatie te kunnen monitoren zijn actuele exploitatie-opzetten noodzakelijk inclusief een risicoanalyse voor de belangrijkste projecten. Door de economische crisis zal de afzetmarkt van woningen en bedrijventerreinen verslechteren wat tot vertraging kan leiden. Hierdoor kunnen negatieve rente-effecten ontstaan. Het complex Torenzicht Dorpshart wordt resultaatneutraal met de projectontwikkelaar gerealiseerd. In het openbaar gebied kunnen tekorten ontstaan indien extra wensen vanuit de gemeente gehonoreerd worden. Indien ontwikkeling via de BV/CV escaleert zal de herontwikkeling tot een risico leiden. Ruimtelijke Ordening en wonen Planschade Gemeente Eemnes Het risico van planschade moet bij het goedkeuren van een exploitatieovereenkomst worden ingeschat en verdisconteerd te worden in bv. de aankoop van de grond. Planschade blijft daardoor een financiële risicofactor. Risicoscore 3*5 Fin effect structureel Fin effect incidenteel € 500.000 Voor verliezen in de grondexploitatie die als onafwendbaar moeten worden beschouwd, wordt in het jaar dat ze zich voordoen een voorziening getroffen. Voor de Zuidpolder heeft in 2013 een risico inventarisatie plaats gevonden. De effecten van de inventarisatie zijn verantwoord onder de verbonden partijen. Zekerheden in de samenwerking inbouwen om de kostprijs van de grond te minimaliseren Inschatting van mogelijke planschade opnemen in de leges, zodat de kosten voor rekening van de initiatiefnemer blijven komen. 3*3 € 50.000 Voor oude plannen blijft wel de mogelijkheid dat planschade moet worden betaald. - 113 - Programmabegroting 2015-2018 PRG Risico Omschrijving risico Beheersmaatregel Ruimtelijke Ordening en wonen Bodemverontreiniging Bodembeleid en bodemkwaliteitskaart moeten up-todate zijn Werk en inkomen en Sociale samenhang Decentralisatie Jeugdzorg, AWBZ, Regeling onderkant arbeidsmarkt Bij herontwikkeling van binnenstedelijke locaties is er kans op bodemverontreiniging. In het buitengebied wordt de gemeente soms geconfronteerd met illegale stort van asbest (Goyergracht), grof vuil (puin, banden, apparaten) of restanten van XTC-laboratoria. De kosten komen dan voor rekening van de gemeente De ingrijpende hervormingen in de sociale zekerheid, Jeugdzorg etc leiden ertoe dat niet alleen bezuinigd wordt, maar dat ook de gemeenten hierin een belangrijke rol krijgen. Werk en inkomen en Sociale samenhang Open-einde regelingen Mede door economische crisis neemt het aantal aanvragen toe. Werk en inkomen Kwijtscheldingen gemeentelijke belastingen Sociale Samenhang WMO verstrekkingen Sport, Cultuur, Vrije tijd BEL Zwembad Door de economische crisis kan de het beroep op schuldkwijtschelding toenemen. Dit risico is gelet op de huidige crisis en de toename van de werkloosheid niet ondenkbeeldig. De WMO verstrekkingen betreffen een openeinde regeling. In het kader van de “kanteling” zal het aantal verstrekkingen naar verwachting afnemen. In de (meerjaren) begroting is rekening gehouden met de kosten van een BEL zwembad voor een bedrag van € 100.000. De maximale bijdrage is begrensd op € 133.000. Gemeente Eemnes Risicoscore 1*4 Fin effect structureel € 300.000 In de jaarrekening 2012 is reeds een buffer opgebouwd om lasten uit te dekken. De middelen in het deelfonds Sociaal Domein zijn in principe kostendekkend De middelen in het deelfonds Sociaal Domein zijn in principe kostendekkend 2*5 3*3 € 50.000 Goede inschatting aantal kwijtscheldingen 3*2 € 10.000 De middelen in het deelfonds Sociaal Domein zijn in principe kostendekkend 3*4 € 90.000 Voorziening treffen in de meerjarenbegroting 2015-2018. 2*3 € 30.000 - 114 - Fin effect incidenteel € 18.000 Programmabegroting 2015-2018 PRG Risico Omschrijving risico Beheersmaatregel Alg. dekking Geldleningen De gemeente heeft om niet economische redenen leningen verstrekt. Het betreft: - IJsclub De Vaart - Deo en Arti - SV Eemnes - TV Eemnes Deze leningen vallen buiten het treasurystatuut en worden daarom in de risicopagraaf vermeld. Het totaal van de leningen bedraagt per 1/1/2013 ca € 0,5 mln De gemeente Eemnes staat garant voor woningbouw leningen van de Alliantie en Eemland Wonen. Het betreft een totaalbedrag van ongeveer € 29.000.000. Monitoring van financiële ontwikkelingen aan de hand van jaarrekening en begroting. Monitoring van financiële ontwikkelingen aan de hand van jaarrekening en begroting 1*5 De gemeente heeft een beleggingsportefeuille (obligaties) waarin naast renterisico ook een koersrisico aanwezig is. Alle vrijkomende beleggingen worden (indien daar behoefte aan is) conform de wet FIDO bij andere overheden uitgezet. 3*3 € 50.000 De AU wordt begroot om de meest recente informatie. Waar nodig wordt deze gedurende het jaar bijgesteld 3*3 € 50.000 Alg. dekking Garanties Sociale woningbouw Alg. dekking Inkomsten rente en beleggingen Bij sterke fluctuaties in de renteontwikkeling, kunnen de feitelijke rentebaten achterblijven bij de begrote rente. Alg. dekking Algemene uitkering uit gemeentefonds Gemeente Eemnes Sinds 2013 is de wet FIDO van kracht. Op basis hiervan kan de gemeente uitsluitend leningen uitzetten bij andere overheden. De exacte hoogte van de algemene uitkering (AU) wordt pas na afsluiten van het begrotingsjaar bekend. Dit houdt in dat wij altijd met ramingen moeten werken, hetgeen inherent een risico inhoudt Risicoscore 1*4 Fin effect structureel Fin effect incidenteel € 18.000 De drie verenigingen bezitten onroerend goed waarop de gemeente het recht van 1e of 2e hypotheek heeft. - 115 - € 100.000 Programmabegroting 2015-2018 PRG Risico Omschrijving risico Beheersmaatregel Bedrijfsvoering Aansprakelijkheid De gemeente kan in geval van aantoonbare nalatigheid aansprakelijk worden gesteld voor directe of indirecte gevolgschade. Bedrijfsvoering Rechtmatigheid Bedrijfsvoering Belastingen Bedrijfsvoering BEL combinatie Wanneer de gemeente zich niet houdt aan gegeven voorschriften in de uitvoering van haar wettelijke taken, dan wel bij het uitvoeren van beleid van hogere overheden, loopt de gemeente het risico van terugbetaling van de beschikbaar gestelde middelen. Wanneer de gemeente zich niet houdt aan wet en regelgeving inzake haar belastingplicht als werkgever of organisatie, loopt de gemeente risico De BEL-combinatie is een gemeenschappelijke regeling waar de gemeente Eemnes in deelneemt. Wanneer de BEL-combinatie haar taakstellingen niet realiseert of haar budgetten overschrijdt, draagt Eemnes evenredig bij aan de dekking van de tekorten. Risico bestaat er uit dat als er sprake is van overschrijding van het toegestaan aandeel in het EMU-saldo, de gemeente haar investeringen van de begroting zal moeten aanpassen Totaal risico’s Omvangrijke schadeposten worden verzekerd. Een goede bedrijfsvoering met actuele procedures en compliance is de beste bescherming tegen aansprakelijkheidstelling Een goede verankering van rechtmatigheid in de organisatie van de BEL Combinatie en goede interne controle (monitoring) op de naleving. Wet HOF (Houdbare Overheidsfinanc iën Gemeente Eemnes Risicoscore 1*2 Fin effect structureel Fin effect incidenteel € 2.000 2*3 € 30.000 door P&C (BTW) en P&O (Loonheffing) goed volgen van wijzigingen in de belastingregels. 2*4 € 54.000 Een actieve houding in het Algemeen Bestuur van de BEL-combinatie. Strakke sturing op de bedrijfsvoering. 3*3 € 50.000 Begroting zodanig opstellen dat er geen overschrijding plaatsvindt op de referentiewaarde van de gemeente. 1*4 € 18.000 € 378.000 - 116 - € 1.272.000 Programmabegroting 2015-2018 1.5 Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit structurele weerstandscapaciteit en incidentele weerstandscapactiteit. Structurele weerstandscapaciteit De structurele weerstandscapaciteit (in de exploitatie) bestaat uit de volgende onderdelen: Nr. 1 2 3 4 5 Post Onroerendezaakbelasting (onbenutte belastingcapaciteit) Rioolheffing Afvalstoffenheffing Leges en andere heffingen Onvoorzien Totaal structureel weerstandsvermogen Bedrag € 596.000 € 50.000 € 56.000 € 0 € 10.000 € 712.000 Toelichting 1. Onroerende zaakbelasting De onbenutte belastingcapaciteit zijn de extra structurele middelen die gegenereerd kunnen worden door de OZB te verhogen. De onbenutte belastingcapaciteit wordt berekend door de maximale belastingtarieven te vergelijken met de belastingtarieven in de gemeente. Voor de maximale belastingtarieven wordt gebruik gemaakt van de normen voor het zogenaamde artikel 12-beleid. Een gemeente met een artikel 12-status is een Nederlandse gemeente die onder financiële curatele is gesteld door het Rijk vanwege een structureel slechte financiële situatie. Deze gemeenten moeten hun tarieven verhogen tot een “redelijk peil eigen heffingen”, willen zij in aanmerking kunnen komen voor rijkssteun. De actuele normen voor dit artikel 12beleid staan steeds in de circulaire Gemeentefonds Voor het jaar 2015 is dit percentage vastgesteld op 0,1651. Categorie Eigenaren woning Eigenaren nietwoningen Gebruikers nietwoningen Totaal Rekentarieven OZB Tarieven OZB gemeente Eemnes Onbenutte belastingcapaciteit op basis van geraamde opbrengsten 2014 0,1651% 0,12360% € 428.600 0,1651% 0,13280% € 61.800 0,1651% 0,09878% € 105.500 € 595.900 Het verschil van de tarieven in de begroting en het rekentarief uit de meicirculaire 2014 geeft een onbenutte capaciteit in 2015 van € 596.000. Theoretisch biedt dit ruimte voor een extra tariefsverhoging. Gemeente Eemnes - 117 - Programmabegroting 2015-2018 2. Rioolhefing De rioolheffing is niet 100% kostendekkend. In de begroting 2014 is een onttrekking aan de reserve riool gedaan van in totaal € 50.000, waarvan € 20.000 als compensatie voor de verhoging van de OZB. In de rioolheffing zit dus ruimte van € 50.000 wegens niet 100% kostendekkendheid. 3. Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing is niet 100% kostendekkend. In de begroting 2014 is een onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing gedaan van in totaal € 56.000, waarvan € 20.000 als compensatie voor de verhoging van de OZB. In de afvalstoffenheffing zit dus € 56.000 ruimte wegens niet 100% kostendekkendheid. 4. Leges en andere heffingen De publieksleges zijn niet kostendekkend. Voor de bouwleges is, na verhoging van 3,3% naar 3,6% sprake van 70% kostendekkendheid. Hierbij is voor 2015 sprake van een onderdekking van € 150.000. 5. Onvoorzien In de begroting is een post onvoorzien voor structurele uitgaven ad € 10.000 opgenomen. Er mag alleen van de post onvoorzien gebruik gemaakt worden als er sprake is van de drie O’s: Onvoorzien, Onvermijdelijk en Onuitstelbaar. Incidentele weerstandscapaciteit De incidentele weerstandscapaciteit is het bedrag wat in de reservepositie vrij aanwendbaar is. In het onderstaande overzicht wordt de stand gegeven conform de begroting 2015. Nr. Reserve 1 2 Algemene reserve Bestemmingsreserves (niet geoormerkt) Totaal reserves Stille reserves Totaal incidenteel weerstandsvermogen 3 Stand 01/01/2015 1.222.100 727.100 1.949.200 1.689.000 3.638.200 Toelichting 1. Algemene reserve Deze reserve is bedoeld voor het opvangen van onvoorziene uitgaven voortvloeiende uit: opkomende verplichtingen calamiteiten het opvangen van rekeningtekorten 2. Vrij besteedbare deel van de bestemmingsreserves De bestemmingsreserves nemen een bijzondere plaats in. De raad heeft de bestemming van deze reserves vastgelegd. In die zin kunnen de saldi niet zondermeer bij het beschikbare weerstandsvermogen worden opgeteld. Anderzijds is de raad bevoegd om de bestemming van reserves te wijzigen. Bij grote calamiteiten, waarbij het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve niet toereikend is, kan de raad besluiten ook bestemmingsreserves anders in te zetten. Voor de berekening van het weerstandsvermogen wordt voorgesteld alleen reserves mee te nemen die niet beklemd of geoormerkt zijn. Dit betreffen de volgende reserves: Eemnesser kunstenaars € 746 Jongerenvoorzieningen € 57.320 Wmo € 195.079 Sociale woningbouw € 389.744 Reserve investeringssubsidies € 71.627 Decentralisatie jeugdzorg € 12.667 € 727.183 Gemeente Eemnes - 118 - Programmabegroting 2015-2018 3. Stille reserves De stille reserves betreffen een aantal onroerende zaken die reeds (voor een groot deel) zijn afgeschreven. Per object wordt de WOZ-waarde (peildatum 1 januari 2012), gecorrigeerd met aanwezige boekwaarden vermeld. Een belangrijke voorwaarde is dat het een en ander binnen afzienbare tijd verkoopbaar is. WOZ-Waarde Boekwaarde 01-01-2015 Stille reserves € 413.000 € 382.000 € 31.000 € 2.087.000 € 950.000 € 1.137.000 Jongerengebouwje Impuls (Noordersingel 4) € 132.000 € 60.000 € 72.000 Biblitoheek (Raadhuislaan 49 b) € 449.000 €0 € 449.000 € 3.081.000 € 1.392.000 € 1.689.000 Kringloopwinkel (Zuidersingel 4) De Hilt(Hasselaarlaan 1c) Totaal Geen of beperkte boekwaarde: Kerktorens Eemnes Binnen en Eemnes Buiten (verzekerd voor € 3.316.700) Gronddepot Diverse percelen (openbaar gebied) Noordbuurt 7,5 ha (agrarische grond, toekomstige uitbreidingslokatie) Manege 1.6 Confrontatie risico’s met beschikbaar weerstandsvermogen In het volgende overzicht worden de hier bovenstaande risico’s in verband gebracht met het beschikbare weerstandsvermogen. Geïnventariseerde risico’s Beschikbare weerstandscapaciteit Saldo Structureel € 0,4 mln € 0,7 mln Incidenteel € 1.3 mln € 3,6 mln +/+ € 0,3 mln +/+ € 2,3 mln De ratio kan met betrekking tot de incidentele posten als volgt berekend worden: Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit = Ratio weerstandsvermogen € 2,6 mln € 1,3 mln = 2,0 De norm is vastgesteld tussen 1 en 2. De feitelijke uitkomst is daarmee fractioneel boven de norm. Gemeente Eemnes - 119 - Programmabegroting 2015-2018 B. Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Inleiding De gemeente Eemnes heeft een groot deel van haar vermogen geïnvesteerd in voorzieningen voor haar inwoners en instellingen, zoals wegen, riolering, openbaar groen, speelplaatsen, straatmeubilair en gebouwen. Het onderhoud van deze kapitaalgoederen is van cruciaal belang voor het functioneren van de gemeente. Ook voor de inwoners is de kwaliteit van hun leefomgeving van groot belang; teruglopende kwaliteit kan leiden tot kleiner ergernissen, klachten of zelfs serieuze ongelukken. Slecht onderhouden gebouwen betekent voor de gebruikers een vermindering van gebruiksgenot en mogelijk zelfs van gebruiksmogelijkheden. Voor elk onderdeel van de openbare ruimte wordt een beheervisie opgesteld, waarin het vereiste onderhoud wordt opgenomen. Zo’n visie geldt over het algemeen voor een langere periode van bijvoorbeeld 5 tot10 jaar. Vanuit deze meerjarige plannen wordt elk jaar ten behoeve van de begroting en de planning van de BEL Combinatie een jaarlijks beheerplan opgesteld, hierin worden de onderhoudswerken beschreven die het komende jaar worden uitgevoerd. Afhankelijk van het soort onderhoud wordt ook de keuze gemaakt in de wijze van dekking van de kosten. In hoofdlijnen kan het onderhoud in de volgende soorten gesplitst worden: groot onderhoud (dekking via exploitatie of voorziening) klein onderhoud (dekking via exploitatie (onvoorzien) of voorziening(voorzien) nieuwe investeringen (via kapitaallasten t.l.v. exploitatie) Door goede beheerplannen op te stellen kunnen verantwoorde keuzes gemaakt worden en weet de gemeente Eemnes dat de lasten verbonden aan de kapitaalgoederen ook volledig in de begroting zijn verwerkt. GEBOUWEN Jaarlijks actualiseert een extern ingenieursadviesbureau het meerjarenonderhoudsplan (M.O.P.) voor de gemeentelijke eigendommen. Schoolgebouwen Door de doordecentralisering van het buitenonderhoud per 1 januari 2015 moet voor die tijd een nieuwe verordening huisvestingsvoorzieningen worden opgesteld. Bij de vaststelling van deze verordening moeten de financiële gevolgen worden meegenomen. De vaststelling van deze verordening staat gepland voor de raadsvergadering van december 2014. Overigens is het een zogenaamde “ koude” overdracht. De gemeente stopt gewoon met het buitenonderhoud en hoeft niets meer te betalen. De Huisvestingsvoorziening Onderwijs valt ultimo 2014 vrij aan de algemene reserve of wordt in het rekeningresultaat 2014 verwerkt. Wel is afgesproken dat er nog extra opgelet zal worden met de uitvoering van de MOP in 2014, zodat er een correcte afronding van de gemeentelijke taak wordt overgedragen. Na 1 januari 2015 zijn de schoolbesturen zelf geheel verantwoordelijk voor het binnen- en buitenonderhoud van het gebouw. Gemeente Eemnes - 120 - Programmabegroting 2015-2018 Gebouw Ambtswoning Wakkerendijk 7 Naam MOP beheersplan Naam Onderhoudsvoorzie Voorziening ning Ambtswoning Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Prognose beginsaldo Jaar vaststelling 2002 Actualisatie 2014 Ambtswoning Eemnes Het technisch en functioneel in stand houden van het gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw inzicht in de te verwachten onderhoud- en renovatiekosten. Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen, alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige situatie en continuering van het huidige gebruik. De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn opgenomen in het programma Bestuur van de Gemeenschap. Naar verwachting zal de ambtswoning medio 2015 door de burgemeester worden verlaten. Daarna zal de woning te koop worden aangeboden. Na verkoop zal de onderhoudsvoorziening vrijvallen en worden betrokken in het rekeningresultaat. € 12.229 Onttrekkingen Toevoegingen Prognose eindsaldo Gebouw Laarderweg 97 Naam beheersplan Naam Voorziening Vaste dotatie € 0 Aula en Condoleanceruimte MOP Onderhoudsvoorziening Aula Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Verkoop van activa Jaar vaststelling Actualisatie 2002 2014 Prognose beginsaldo Beheer en onderhoud de aula en condoleanceruimte Het technisch en functioneel in stand houden van het gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw inzicht in de te verwachten onderhoud- en renovatiekosten. Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen, alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige situatie en continuering van het huidige gebruik. De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn opgenomen in het programma Milieu. De onderhoudskosten worden ten laste gebracht van de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor storting in de voorziening worden toegevoegd. € 19.623 Onttrekkingen Toevoegingen € € 6.767 4.000 Prognose eindsaldo € 16.856 Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Gemeente Eemnes - 121 - Vaste dotatie Programmabegroting 2015-2018 Gebouw Raadhuislaan 49B Naam beheersplan Naam Voorziening Bibliotheek MOP Onderhoudsvoorziening Bibliotheek Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Jaar vaststelling Actualisatie 2002 2014 Prognose beginsaldo Beheer en onderhoud van de bibliotheek Het technisch en functioneel in stand houden van het gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw inzicht in de te verwachten onderhouden renovatiekosten. Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen, alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige situatie en continuering van het huidige gebruik. De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn opgenomen in het programma Sport, Cultuur en vrije tijd. De onderhoudskosten worden ten laste gebracht van de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor storting in de voorziening worden toegevoegd. € 39.976 Onttrekkingen Toevoegingen € 8.473 € 10.637 Prognose eindsaldo € 42.140 Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Gebouw Noordersingel 4 Naam beheersplan Naam Voorziening Vaste dotatie Gebouw Impuls MOP Onderhoudsvoorziening Impuls Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Jaar vaststelling Actualisatie 2002 2014 Prognose beginsaldo Beheer en onderhoud van het gebouw Impuls Het technisch en functioneel in stand houden van het gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw inzicht in de te verwachten onderhouden renovatiekosten. Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen, alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige situatie en continuering van het huidige gebruik. De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn opgenomen in het programma Opgroeien in Eemnes. De onderhoudskosten worden ten laste gebracht van de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor storting in de voorziening worden toegevoegd. € 27.275 Onttrekkingen Toevoegingen € € Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Gemeente Eemnes - 122 - 528 5.122 Vaste dotatie Programmabegroting 2015-2018 € 31.859 Prognose eindsaldo Gebouw Kerkstraat 16 en Wakkerendijk 49 Naam beheersplan Naam Voorziening Kerktorens MOP Onderhoudsvoorziening Kerktorens Te onderhouden kapitaalgoederen Jaar vaststelling Actualisatie 2002 2014 Prognose beginsaldo Beheer en onderhoud de kerktorens, kerktoren Kerkstraat en kerktoren Wakkerendijk. Het technisch en functioneel in stand houden van de gemeentelijke (school) gebouwen. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw inzicht in de te verwachten onderhoud- en renovatiekosten. Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen, alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige situatie en continuering van het huidige gebruik. De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn opgenomen in het programma Sport, Cultuur en vrije tijd. De onderhoudskosten worden ten laste gebracht van de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor storting in de voorziening worden toegevoegd. € 24.885 Onttrekkingen Toevoegingen € 2.676 € 11.716 Prognose eindsaldo € 33.925 Doel Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Gebouw Schoolpad 1 Naam beheersplan Naam Voorziening Vaste dotatie Centrum Jeugd en Gezin MOP Onderhoudsvoorziening CJG Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Jaar vaststelling Actualisatie 2002 2014 Prognose beginsaldo Beheer en onderhoud van het kindcentrum Het technisch en functioneel in stand houden van het gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw inzicht in de te verwachten onderhoud- en renovatiekosten. Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen, alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige situatie en continuering van het huidige gebruik. De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn opgenomen in het programma Opgroeien in Eemnes. De onderhoudskosten worden ten laste gebracht van de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor storting in de voorziening worden toegevoegd. € 68.834 Onttrekkingen Toevoegingen € 15.856 € 16.239 Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Gemeente Eemnes - 123 - Vaste dotatie Programmabegroting 2015-2018 € 69.217 Prognose eindsaldo Gebouw Zuidersingel 4 Naam beheersplan Naam Voorziening Kringloopwinkel MOP Onderhoudsvoorziening kringloopwinkel Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Jaar vaststelling Actualisatie 2014 2014 Prognose beginsaldo Beheer en onderhoud van de kringloopwinkel Het technisch en functioneel in stand houden van het gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw inzicht in de te verwachten onderhoud- en renovatiekosten. Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen, alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige situatie en continuering van het huidige gebruik. De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn opgenomen in het programma Milieu. De onderhoudskosten worden ten laste gebracht van de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor storting in de voorziening worden toegevoegd. € 49.016 Onttrekkingen Toevoegingen € 0 12.113 Prognose eindsaldo € 61.129 Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Gebouw Noordersingel 8 Naam beheersplan Vaste dotatie Dansschool MOP Naam Voorziening Onderhoudsvoorziening dansschool Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Jaar vaststelling Actualisatie 2014 2014 Prognose beginsaldo Beheer en onderhoud van de Dansschool Het technisch en functioneel in stand houden van het gebouw. Het Meerjarenonderhoudsplan (MOP) geeft per gebouw inzicht in de te verwachten onderhoud- en renovatiekosten. Met instandhouding van de gebouwen wordt concreet bedoeld het (klein en groot) onderhoud en de noodzakelijke vervanging van bouwkundige elementen, alsmede de technische installatie(s). Uitgangspunt hierbij is bestendiging van de huidige situatie en continuering van het huidige gebruik. De inkomsten en uitgaven van dit gebouw zijn opgenomen in het programma Milieu. De onderhoudskosten worden ten laste gebracht van de voorziening, de jaarlijks begrote bedragen voor storting in de voorziening worden toegevoegd. € 0 Onttrekkingen Toevoegingen € € Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Gemeente Eemnes - 124 - 621 1.000 Vastgestelde dotatie 2015 Programmabegroting 2015-2018 € Prognose eindsaldo 379 Groen Naam beheersplan GroenstructuurPlan Jaar 1991 vaststelling Actualisatie 2014 planning De gehele groen inrichting van het gemeentelijk openbaar gebied, te weten: hagen, heesters, gazons, ruwgras, plantsoenen, bosplantsoenen, perken, bermen etc. Het beheerplan geeft inzicht in het benodigde budget per jaar ten behoeve van het technisch en functioneel in stand houden van de gemeentelijke groenvoorzieningen. Het onderhoud van het openbaar groen vindt plaats op basis van het groenstructuurplan. Daarvoor is er een groenbeheersplan opgesteld, waarop de onderhoudsbestekken voor de Noord- en Zuidbuurt zijn gebaseerd. Deze bestekken zijn in 2010 geactualiseerd voor de Europese aanbesteding die in 2011 plaatsvond. Het onderhoud van de Noord- en de Zuidbuurt is nagenoeg geheel uitbesteed. Voor het overige wordt het onderhoud in eigen beheer uitgevoerd. Het contract loopt tot eind 2016. Naam Voorziening Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Alle baten en lasten van het openbaar groen gaan via de exploitatiebegroting. Er is geen voorziening of reserve aanwezig. In de exploitatie zijn de kosten opgenomen voor het onderhoud. Het onderhoud wordt uitgevoerd door zowel de BEL Combinatie, als door externen. Gemeente Eemnes - 125 - Programmabegroting 2015-2018 RIOLERING Naam beheersplan GRP 2014 - 2017 Jaar 2014 vaststelling Actualisatie 2017 Het gehele gemeentelijk rioolstelsel, inclusief bergbezink- en overstortvoorzieningen en de drukriolering, inclusief alle pompgemalen en bijbehorende zaken. Het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) heeft inzicht in de noodzakelijke onderhoud- en nieuwbouwwerkzaamheden en de daartoe benodigde budgetten over de planperiode. De planmatige opzet van het GRP vormt tevens de basis voor de raming van de jaarlijkse lasten en daarmee voor de bepaling van de hoogte van het rioolrecht. In het GRP is een lijst van investeringen opgenomen die noodzakelijk zijn om de riolering in de gemeente op het vereiste niveau te houden. Deze lijst bevat investeringen voor vervanging, verbetering en aanleg/uitbreiding. Het beheer en onderhoud van de riolering in Eemnes gebeurt op basis van het Gemeentelijk Rioleringsplan voor de planperiode 2014 - 2017. Hierin zijn de beleidskaders opgenomen voor het beheer en onderhoud van de riolering in de planperiode. Daarnaast wordt elk jaar een uitvoeringsprogramma GRP opgesteld. Daarin staat welke activiteiten we in het betreffende jaar moeten uitvoeren. De reguliere onderhoudswerkzaamheden worden gefinancierd uit de jaarlijkse exploitatiebegroting. De object-, systeemmaatregelen en de wijkschouwen vallen onder de investeringen en afschrijving van 40 jaar. Naam Voorziening Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Gemeente Eemnes - 126 - Programmabegroting 2015-2018 WEGEN Naam beheersplan Wegbeheersysteem Rationeel Wegbeheer Naam Voorziening Te onderhouden kapitaalgoederen Jaar 2006 vaststelling Actualisatie Jaarlijks De inrichting van het gemeentelijk openbaar gebied, te weten: wegen (zand, asfalt en klinker), trottoirs, fietsen voetpaden, pleinen, parkeerplaatsen, tunnels etc. Met behulp van het geautomatiseerde wegbeheersysteem wordt inzicht gekregen in de actuele kwaliteit en de benodigde budgetten voor het uitvoeren van het onderhoud aan het wegennet om het gewenste kwaliteitsniveau te bereiken/handhaven. Op basis van dit inzicht wordt een planning gemaakt voor het onderhoud van de wegen. De keuze voor de investering worden ook daarbij gemaakt. Het wegennet planmatig en naar behoren te onderhouden met het beschikbaar gesteld budget. Het beleidskader wordt bepaald door enkele wetten, als de Wegen en Verkeerswet, Wet Herverdeling Wegenbeheer, het BW en de Wet Milieubeheer. Er is ook een relatie met andere beleidsterreinen, zoals riolering (gezamenlijke aanleg), verkeersveiligheid, milieu en sociale veiligheid, ruimtelijke ordening, nieuwbouwprojecten etc. De onderhoudswerkzaamheden worden gefinancierd uit de jaarlijkse exploitatiebegroting. De aanleg en vernieuwingen (wijkschouw projecten) vallen onder de investeringen met maatschappelijk nut, die in één keer ter lasten van de reserve kapitaallasten worden gebracht. Doel Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar SPEELPLAATSEN Naam beheersplan Speelplaatsenplan Jaar 2009 vaststelling Actualisatie 2024 Alle gemeentelijke speelplaatsen. Het beheerplan geeft inzicht in de algehele onderhoudsstaat van de speelplaatsen en de benodigde budgetten voor het uitvoeren van het onderhoud en de renovaties binnen de planperiode. In het najaar van 2009 is een nieuw Speelplan vastgesteld door de raad. In dit plan is de situatie rond de speeltoestellen beschreven. Ook is naar de leeftijdsopbouw van de jeugd in Eemnes gekeken. Daarnaast zijn opmerkingen van de jeugd meegenomen. Hieruit is een visie gekomen voor de speelplaatsen in Eemnes. Een aantal plaatsen wordt gerenoveerd er komt een enkele nieuwe plek bij en een aantal plaatsen zullen op termijn opgeheven worden. Het speelplan bevat ook een raming voor de komende jaren. De jaarlijkse lasten voor renovatie en onderhoud worden ten laste gebracht van de reserve kapitaallasten. Naam Voorziening Te onderhouden kapitaalgoederen Doel Beleidskader Financiële situatie begrotingsjaar Gemeente Eemnes - 127 - Programmabegroting 2015-2018 C. Paragraaf Financiering Per 1 januari 2001 geldt de wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden). Het belangrijkste uitgangspunt van de wet FIDO is het beheersen van risico’s. Dat uit zich in een tweetal randvoorwaarden. Het eerste is dat het aangaan en verstrekken van leningen evenals het verlenen van garanties alleen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen en derivaten een prudent karakter moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomsten door het lopen van overmatige risico´s. Voor het beperken van het renterisico zijn er specifieke wettelijke normen, namelijk de kasgeldlimiet en renterisiconorm. De kasgeldlimiet beperkt de financiering met korte schulden en de renterisiconorm beperkt de omvang van herfinanciering op lange schulden om te vermijden dat er binnen de bestaande portefeuille een forse renteverhoging kan ontstaan. Naast de wettelijke bepalingen in de wet Fido is er het door de raad vastgestelde treasurybeleid in het treasurystatuut. Begin 2009 is het treasurystatuut aangepast. De bedoeling hiervan was niet om het beleid te veranderen, dat is grotendeels gelijk gebleven, maar wel om de uitvoering van de treasury aan te passen aan de nieuwe organisatie. Het college heeft daartoe in februari 2009 een ‘uitvoeringsbesluit treasury’ vastgesteld. Begin 2010 is het treasurystatuut nogmaals aangepast naar aanleiding van een onderzoek door de Rekenkamer. De bevoegdheid tot het aangaan van leningen is daarbij voor het college beperkt. Voor leningen groter dan € 500.000 ligt de bevoegdheid nu bij de raad. In 2012 zijn er twee wetswijzigingen in gang gezet onder invloed van de schulden/economische crisis en de druk daardoor op sluitende overheidsbegrotingen binnen Europa: de wet HOF en het Schatkistbankieren. Wet Schatkistbankieren De nieuwe wet Schatkistbankieren verplicht gemeenten om hun overtollige financiën onder te brengen bij het Rijk. Dat houdt in dat alle overtollige liquiditeiten dagelijks worden afgeroomd naar een (eigen) rekening bij het Rijk. Op deze manier wil de overheid de EMU schuld verlagen. Het wetsvoorstel heeft tot gevolg dat gemeenten overschotten niet meer naar eigen inzicht kunnen beleggen en dat vrijvallende beleggingen naar de schatkist gaan. Over de tegoeden bij het Rijk ontvangt de gemeenten een rente die gelijk is aan de rente die het Rijk betaald voor haar leningen van een vergelijkbare termijn. Wanneer we een deposito wegzetten voor een jaar, ontvangen we de rente die het Rijk betaald voor een jaar. De wet is ingegaan per 1 januari 2014.Met de huidige lage rentes worden vrijvallende beleggingsopbrengsten niet herbelegd, maar ingezet voor de financiering. Wet HOF Nederland gaat de recente Europese afspraken ten aanzien van begrotingsdiscipline opnemen in de Wet houdbare overheidsfinanciën (HOF). Omdat ook gemeenten, provincies en waterschappen bijdragen aan het begrotingstekort van de collectieve sector, bepaalt het wetvoorstel dat niet alleen het Rijk maar ook de decentrale overheden zich moeten houden aan een bepaalde begrotingsdiscipline. De tekortnorm is voor decentrale overheden bepaald op maximaal 0,5% BBP (voor alle gemeenten samen) gedurende de periode 2013 tot en met 2015. Eind 2015 volgt een evaluatie aan de hand waarvan wordt bezien of de beoogde tekortnorm voor de jaren 2016 (- 0,4% BBP) en 2017 (-0,3%BBP) verantwoord en mogelijk is. Vooralsnog heeft de wet geen concrete gevolgen voor de gemeente. Treasurystatuut In het treasurystatuut staat beschreven hoe de gemeente Eemnes met beleggingen en leningen omgaat. De belangrijkste doelstellingen zijn: - Beschermen van de organisatie tegen ongewenste financiële risico’s; - Aantrekken van gelden tegen zo laag mogelijke kosten en aanvaardbare condities; - Optimaliseren van het renteresultaat. Gemeente Eemnes - 128 - Programmabegroting 2015-2018 Financieringsbehoefte Voor 2015 wordt er rekening gehouden met zo'n 24 miljoen aan financieringsbehoefte. Zo'n 15 miljoen daarvan heeft betrekking op de verwerving van de gronden voor de Zuidpolder en zo'n 2,5 miljoen op de financiering (in de vorm van een lening) van de CV/BV die de gronden bouwen woonrijp maakt. Gaandeweg zal deze financieringsbehoefte afnemen, voornamelijk als gevolg van de afname van gronden door de CV/BV. De overige financiering is nodig voor het bedrijventerrein en de reguliere investeringen. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet heeft tot doel de renterisico’s op kortlopende (opgenomen) geldleningen te beperken. Jaarlijks wordt door het ministerie aangegeven, welk bedrag een gemeente mag financieren met kortlopende geldleningen: de kasgeldlimiet. Het betreft een percentage (8,5%) van het totaal van de begroting. Indien deze kasgeldlimiet structureel wordt overschreden dient de kortlopende schuld omgezet te worden in een langlopende schuld. De gemeente Eemnes maakt van tijd tot tijd gebruik van het middel kasgeld, vanwege de lagere rentekosten, met in acht name van de limiet die hiervoor geldt. Renterisiconorm Om ongewenste financiële gevolgen van rentewijzigingen te beperken wordt door het ministerie jaarlijks een renterisiconorm aangegeven. Dit is het maximale percentage (20%) van de totale vaste schuld (minus verstrekte leningen) waarvan de rente herzien mag worden in het lopende jaar. De uitkomst hiervan mag niet overschreden worden, zodat er een spreiding van de opgenomen leningen, looptijden en renteaanpassing data ontstaat. Voor de gemeente Eemnes zal voor 2015 deze norm niet worden overschreden (zie ook bijlage renterisiconorm). Renteresultaat In de afgelopen jaren was er altijd een behoorlijk batig saldo op de beleggingsrente versus de te betalen rente op de leningen. Door benodigde financiering van de Zuidpolder en overige activiteiten en de afname van de beleggingsopbrengst is dit batig saldo verdwenen. Gunstig voor de financiering is nog wel steeds de historisch lage rente voor zowel korte als lange financiering. Voor een tienjaars staatslening NL wordt medio 2014 rond de 1,2% rente betaald. Voor 2015 wordt 200.000 aan rente ontvangsten begroot en 380.000 aan rentekosten. Risicobeheer De risico’s die de gemeente Eemnes loopt zijn gering: Kredietrisico: de beleggingen zijn ondergebracht bij marktpartijen die voldoen aan de eisen die het treasurystatuut hieraan stelt. De Wet FIDO is begin 2010 aangescherpt en gemeenten mogen alleen nog beleggingen uitzetten bij partijen met een kredietbeoordeling van minimaal AA.- en een landenbeoordeling van AA. Koersrisico: Bij de beleggingen is de intentie om de volledige looptijd uit te zitten, zodat de hoofdsom altijd is gegarandeerd. Mocht hiervan, als gevolg van de behoefte aan liquiditeiten, worden afgeweken en de hoofdsom daardoor niet meer gegarandeerd is, dan zal de raad hierover een besluit moeten nemen. Gemeente Eemnes - 129 - Programmabegroting 2015-2018 De beleggingsportefeuille ziet er per 1 augustus 2014 als volgt uit: OMSCHRIJVING Soort Nominale waarde Aankoop bedrag Aegon 4,125% Abn Amro var 2019 APG garantiefonds Obligatie Obligatie Beleggingsfonds 500.000 1.000.000 4.500.000 436.750 985.000 4.500.000 Coupon % 4,13 4,70 3,00 Vitens Vitens Aandelen Lening 7.510 84.000 7.510 84.000 4,00 6.091.510 6.013.260 Totaal Einde looptijd 08-12-14 10-06-19 maart 2019 N.B. Bij de jaarrekening 2011 is gezien de koersontwikkeling van het APG fonds besloten om de verwachte rente op 3% te zetten in plaats van de eerder gehanteerde 5%. Leningportefeuille Leningportefeuille Leningbedrag 2.000.000,00 1.800.000,00 2.500.000,00 4.500.000,00 4.900.000,00 750.000,00 Omschrijving BNG 40.107336 BNG 40.107871 BNG 40.108898 BNG 40.108897 BNG 40.109119 Lening SVN dorpshart Aan te trekken september 2014: 5.000.000,00 1.500.000,00 1.000.000,00 Soort Looptijd Lineair Lineair Fixe Fixe Fixe Annuiteit 10 10 10 5 10 7 laatste aflossing 20-2-2022 15-11-2022 23-12-2023 23-12-2018 15-4-2024 31-12-2015 Fixe Fixe Fixe 4,5 2 5 1-4-2019 1-10-2016 1-10-2019 23.950.000,00 Rente 2,630% 1,950% 2,730% 1,580% 2,270% 1,50% Stand per 01/01 2015 1.400.000,00 1.260.000,00 2.500.000,00 4.500.000,00 4.900.000,00 102.654,00 5.000.000,00 1.500.000,00 1.000.000,00 22.162.654,00 Treasurycomité Het treasurycomité bestaat uit de portefeuillehouder Financiën, de controller en de treasurer. Minimaal viermaal per jaar wordt in het treasurycomité gesproken over de ontwikkelingen op treasurygebied, onder meer komt aan de orde de liquiditeitsprognose, financieringsbehoefte, rentevisie en de ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt. Het college is binnen het door de raad vastgestelde treasurystatuut belast met de uitvoering van de financieringsfunctie. Gemeente Eemnes - 130 - Programmabegroting 2015-2018 D. Paragraaf Bedrijfsvoering Algemeen Het bestaande beleid van Eemnes voor deze paragraaf is vastgelegd in de volgende documenten: Verordening op het e-mail en internetgebruik Informatieplan 2013 - 2015 Beveiligingsplan Beleids- en beheersmatige aspecten De bedrijfsvoering heeft als reikwijdte de gemeentelijke organisatie. De ambtelijke staf van Eemnes bestaat uit de gemeentesecretaris met bestuurssecretariaat, beleidsregie en control. De gemeentelijke taken worden uitgevoerd door de BEL Combinatie. Hiervoor heeft de gemeente Laren een Dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de BEL Combinatie. Hierin worden de begrote uren opgenomen die in 2015 door de diverse afdelingen worden besteed aan de taken voor Laren. Uitgangspunten bedrijfsvoering De inwoner verwacht van de gemeente dat de gelden rechtmatig, doelmatig en doeltreffend besteed worden en dat zij een betrouwbare partner voor de burgers is en transparant handelt. Deze verwachtingen zijn leidraad voor de bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Het welslagen van de programma’s is zodoende in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. Er is ook een samenhang tussen het programma Bestuur en de paragraaf Bedrijfsvoering. Het programma Bestuur richt zich met name op de relatie tussen burger en gemeente. De paragraaf richt zich op de reguliere, operationele kaders voor de bedrijfsvoering. Bedrijfsvoering BEL Combinatie Voor informatie over de bedrijfsvoering van de BEL Combinatie wordt verwezen naar de begroting 2015 van de BEL Combinatie. Vanuit de optiek van de gemeente zijn de volgende onderwerpen voor 2015 belangrijk: HRM De gemeente Eemnes sluit voor het HRM beleid waar mogelijk en wenselijk aan bij de BEL Combinatie. Voor de (beperkte) ambtelijke staf wordt de HRM cyclus (Ontwikkelingsplan, functioneringsgesprek, beoordelingsgesprek) doorlopen. De kerncompetenties professionaliteit, publiek ondernemerschap, openheid en samenwerken zijn binnen de BEL Combinatie inmiddels goed ontwikkeld. De volgende stap is de ontwikkeling van persoonlijk leiderschap. ‘E-learning’ is in 2015 volledig geïmplementeerd in de organisatie en het in 2014 ontwikkelde mobiliteitsbeleid wordt geïmplementeerd. De werkkostenregeling is uitgesteld en wordt in 2015 ingevoerd, de voorbereiding vindt plaats in 2014. Waar mogelijk zijn de meeste HRM-producten gedigitaliseerd zodat de administratieve taken op het gebied van in- door- en uitstroom soepel en transparant verlopen. Het team HRM heeft zich verder ontwikkeld tot volwaardig sparringpartner van het management. Risicomanagement en projectcontrol Sinds enkele jaren krijgt risicomanagement meer aandacht, zowel in de jaarrekening en begroting als ook bij de voorbereiding van beleidsvoorstellen. Naast de ontwikkeling van Gemeente Eemnes - 131 - Programmabegroting 2015-2018 nieuwe instrumenten betreft dit ook bewustwording en de implementatie van risicomanagement in de afdelingen. Eind 2013 is gestart met de implementatie van het risicomanagement op organisatie-, proces- en projectniveau onder begeleiding van externe expertise. Ook is eind 2013 een Legal audit gestart, waarvan de resultaten in het derde kwartaal van 2014 zijn gepresenteerd. In 2015 zal aan bovengenoemde ontwikkelingen verdere invulling worden gegeven. Binnen de projecten van de BEL Combinatie wordt, mede op grond van de nieuwe visie op Control, project control in gang gezet. Nadat e.e.a. in 2013 is opgestart, wordt hier in 2014 nadere invulling aan gegeven. Ook in 2015 is de verdere ontwikkeling en implementatie van projectcontrol één van de belangrijkste thema’s binnen afdeling Control en Financiën. Informatieplan 2015 e.v. De ontwikkeling van de informatievoorziening en het informatiebeleid staan vooral in het teken van de verdere digitalisering van processen en de aansluiting op de decentralisaties in het Sociaal Domein. In 2014 heeft een grote release van de Dimpact-e-suite plaatsgevonden. Hiermee vindt in 2015 de doorontwikkeling naar volledig zaakgericht werken en de opbouw van digitale zaakdossiers plaats. In 2015 maken we ook een start met de implementatie van het mGBA. Daarmee bouwen we door aan het stelsel van basisregistraties dat noodzakelijk is voor een volledige digitale overheid in 2017. Informatieveiligheid is een belangrijk thema. In 2015 implementeren we het in 2014 ontwikkelde informatieveiligheidsbeleid. Inkoop Inkoop is op een structurele wijze in de organisatie van de BEL Combinatie belegd en de structurele besparingen zijn inzichtelijk. Er wordt gestuurd op de realisatie van de afgesproken bezuinigingen. Ook wordt gerapporteerd over de maatschappelijke waarde (duurzaamheid, Social Return en innovatie) van de inkoop. Huisvesting Het BEL-kantoor is in gebruik door politiepost Eemnes, het gemeentebestuur van Eemnes en de gemeentelijke organisatie van de drie gemeenten. Het kantoor heeft energielabel A. Het doel is om dit relatief nieuwe kantoor qua energieprestatie eisen ook te gebruiken volgens energielabel A. De bouwkundige en installatietechnische systemen zijn meer op elkaar afgestemd. In 2014 is een optimalisatie uitgevoerd van de installaties voor de warmtekoudeopslag (WKO). In 2015 zetten wij in op het verder verduurzamen door waar mogelijk het verder optimaliseren van het energiebeheer. Met business cases wordt dit verder uitgewerkt. De aanbesteding van het gebouwenbeheer (w.o. het BEL kantoor) is begin 2015 gerealiseerd. Ook zijn de processen rond het ICT-beheer verder ingeregeld. Communicatie Nadat in 2014 de eerste fase van het Communicatieplan is afgerond, voeren we in 2015 de tweede fase uit. Belangrijke doelstelling van dit plan is het versterken van het communicatiebewustzijn binnen de organisatie, zodat communicatie een integraal onderdeel is van beleid en uitvoering van de drie gemeenten. Gemeente Eemnes - 132 - Programmabegroting 2015-2018 E. Paragraaf Verbonden partijen De Gemeente Eemnes heeft bestuurlijke en financiële belangen in een aantal verbonden partijen. In de nota strategische samenwerking (voorjaar 2011) is de visie op verbonden partijen opgenomen. Bij samenwerking met andere partijen gaat het om meer dan alleen het bereiken van een gunstiger schaalgrootte. De keuze voor samenwerkingspartners wordt niet alleen bepaald door de geografische nabijheid en de gezamenlijke schaalgrootte, maar ook en vooral door gedeelde belangen bij de samenwerking en onderling vertrouwen. Eemnes hanteert bij haar keuzes voor het aangaan, continueren of beëindigen van samenwerkingsrelaties de toegevoegde waarde van de samenwerking voor de burger als toetssteen. Effectieve aanpak van maatschappelijke opgaven, kwaliteit, continuïteit en efficiëntie zijn daarbij kernwaarden, evenals democratische controle en betrouwbaar partnerschap. De kaderstellende en controlerende taken van de raad mogen door de samenwerkingen niet uitgehold worden. Eemnes hecht eveneens aan betrouwbaar partnerschap, hetgeen inhoudt dat samenwerken voor ons niet vrijblijvend of gemakkelijk opzegbaar is. Eemnes kiest ervoor geen korte termijn voordelen na te jagen, maar kiest voor stabiele relaties met anderen en stabiele verhoudingen in de regio omdat wij ervan overtuigd zijn dat daarmee op de lange termijn de beste en meest efficiënte resultaten worden bereikt. In het kader van de decentralisaties zullen keuzes worden gemaakt ten aanzien van de samenwerking met Verbonden Partijen, gelet op congruente samenwerking, samenhang tussen diverse taken en de integrale benadering. Het gaat dan om de Jeugdzorg (GGD), WMO (SBG), Sociale werkvoorziening (Tomin) en Sociale Zaken (Soza HBEL). Die keuzes kunnen er toe leiden dat er veranderingen ontstaan vanaf 1-1-2015. BEL COMBINATIE Vestigingsplaats Eemnes Doel De BEL Combinatie draagt zorg voor een doelmatige, kwalitatief goede, efficiënte en controleerbare uitvoering van de door de deelnemende gemeenten opgedragen taken. Openbaar belang De BEL Combinatie is de gemeenschappelijke werkorganisatie van de gemeenten Blaricum, Eemnes en Laren. Door de ambtelijke capaciteit te bundelen kan efficiënter worden gewerkt en is de organisatie minder kwetsbaar. De drie gemeenten blijven zelfstandig met elk een eigen gemeenteraad, college van burgemeester en wethouders, een kleine ambtelijke staf en een eigen gemeentehuis. Begin 2007 hebben de gemeenteraden van Blaricum, Eemnes en Laren (BEL) zich uitgesproken voor deze samenwerkingsvorm. Hierdoor wordt een bestuurlijke en ambtelijke BEL-organisatie beoogd die borg staat voor een efficiënte en hoogwaardige dienstverlening voor burgers, ondernemers, verenigingen en instellingen. Op 1 januari 2008 is de BEL Combinatie daadwerkelijk gestart. Deze vorm van samenwerking is uniek in Nederland. De voordelen van een grote gemeente: minder kwetsbaar, efficiënter en meer capaciteit, zijn gecombineerd met het voordeel van een kleine gemeente: beleid dat is afgestemd op de lokale behoefte en een korte afstand tussen burger en bestuur. Betrokkenen Gemeenten Blaricum, Eemnes en Laren Gemeente Eemnes - 133 - Programmabegroting 2015-2018 Bestuurlijk belang De BEL Combinatie staat onder leiding van een directeur en bestaat uit zes afdelingen. Financieel belang In 2014 heeft de gemeente Eemnes op begrotingsbasis een afname van goederen en diensten van circa € 4.6 mln. Het Eigen Vermogen van de BEL combinatie bedraagt ultimo 2012 € 248.000 (excl. bestemmingsreserves). Ontwikkelingen in begrotingsjaar 2014 In 2014 zullen verdere uitvoering van het Informatieplan, de strategische samenwerking in de regio, vooral op het gebied van de decentralisaties en de bezuinigingen centraal staan. Servicebureau Gemeenten Vestigingsplaats Amersfoort Doel Het Servicebureau Gemeenten draagt zorg voor een doelmatige, kwalitatief goede, efficiënte en controleerbare uitvoering van de door de deelnemende gemeenten opgedragen taken. Openbaar belang De gemeenschappelijke regeling is opgericht vanuit de gedachte dat door een goede samenwerking tussen deelnemende gemeenten bepaalde taken efficiënter en effectiever kunnen worden uitgevoerd. Het Servicebureau voert taken voor Eemnes uit op het gebied van milieu (vergunning en handhaving) en WMO (de behandeling van aanvragen en uitvoering van individuele WMO voorzieningen). Betrokkenen Bij het Servicebureau Gemeenten zijn de volgende gemeenten aangesloten: Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Eemnes, Leusden, Soest en Woudenberg. Bestuurlijk belang Het bestuur van het Gewest bestaat uit een Algemeen Bestuur (AB), een Dagelijks Bestuur (DB) en de voorzitter. De portefeuillehouder milieu van Eemnes maakt deel uit van het AB. Financieel belang De begrote bijdrage van Eemnes in 2014 aan het Servicebureau Gemeenten bedraagt circa € 356.000 (excl. verstrekkingen WMO). Dit betreft een bijdrage voor milieutaken van € 133.162 (incl. een bezuiniging van € 10.000), overig milieu € 15.527 en de uitvoering van WMO taken voor € 207.628 (WMO loket, afhandeling aanvragen, controle). Namens de gemeente Eemnes verzorgt het servicebureau voor circa € 690.000 (incl. een bezuiniging van € 50.000) aan individuele verstrekkingen (Huishoudelijke Hulp, woonvoorzieningen, rolstoelvoorzieningen, vervoersvoorzieningen). Het Eigen Vermogen van het Servicebureau Gemeenten bedraagt ultimo 2013: € 170.000. Ontwikkelingen in begrotingsjaar 2015 Het besluit tot ontbinding van het SBG is in 2014 genomen en zal in 2015 worden geëffectueerd. De frictiekosten zullen voor de gemeente Eemnes beperkt blijven tot de daartoe bestemde voorziening, zodat hier geen nieuwe maatregelen nodig zullen zijn. Het personeel van de SBG zal zoveel als mogelijk in de gemeente Amersfoort worden opgenomen. Gemeente Eemnes - 134 - Programmabegroting 2015-2018 Bureau Regio Amersfoort (BRA) Vestigingsplaats Amersfoort Doel Het BRA heeft tot doel de behartiging van belangen met een regionaal karakter, teneinde een evenwichtige ontwikkeling in het gebied te bevorderen. Openbaar belang De regionale agenda 2013-2015 bevat 7 pijlers: Algemeen (coördinatie samenwerking) Economische zaken Recreatie en toerisme Ruimte en wonen Sociaal Domein Verkeer en vervoer Onderzoek versterking van de samenwerking In de strategische agenda die in 2013 is vastgesteld, worden 4 speerpunten met voorrang benoemd, dit zijn: Voorzieningen Woningmarkt Bedrijventerreinen Sociaal Domein. Bestuurlijk belang De bestuurlijke samenwerking loopt per 1 januari 2009 via een Bureau Regio Amersfoort (ondergebracht bij de gemeente Amersfoort). De gemeente Eemnes heeft hier middels een collegebesluit van 18 november 2008 een bestuurconvenant over afgesloten. Voor iedere bestuursopdracht bepaalt vervolgens elke gemeente of en in hoeverre men hieraan wil deelnemen. Ook deelname van gemeenten buiten het gebied (Nijkerk, het Gooi) zou bij bepaalde onderwerpen mogelijk zijn. Financieel belang Eemnes draagt voor circa € 17.000 bij aan het BRA. Het Eigen vermogen van het Bureau Regio Amersfoort is nihil. Het management van het BRA wordt uitgevoerd door de gemeente Amersfoort. GGD MIDDEN-NEDERLAND / Regio Utrecht Vestigingsplaats Zeist In verband met de wet op de veiligheidsregio’s is de GGD Midden-Nederland met ingang van 2014 als zodanig opgegaan in de GGD Regio Utrecht. Doel Dit openbaar lichaam behartigt de belangen van de deelnemers op het gebied van de openbare gezondheidszorg, daartoe voert de dienst de zgn. basistaken en een aantal keuzetaken uit. Openbaar belang De GGD voert alle taken voortkomend uit de Wet Collectieve Preventie Volksgezondheid (WCPV) voor de gemeente uit, waarbij de focus ligt op de collectieve aspecten van de gezondheid. Hierbij is de GGD gericht op het bewaken en bevorderen van de gezondheid van alle inwoners in het werkgebied door onderzoek, voorlichting, advies en interventies. Gemeente Eemnes - 135 - Programmabegroting 2015-2018 Bestuurlijk Belang Er is in de provincie Utrecht, naast de GGD voor de stad Utrecht een gefuseerde GGD voor 28 Utrechts gemeenten. De stemverhouding is dezelfde als in de Veiligheidsregio Utrecht. Het hoofdkantoor staat is Zeist. In Amersfoort blijft een locatie voor front-Office taken. De portefeuillehouder volksgezondheid zit in het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur. Financieel belang De bijdrage van Eemnes aan de GGD bedraagt circa € 242.000 inclusief een bezuiniging van € 8.950 (€ 49.200 openbare gezondheidszorg en € 192.700 Jeugdgezondheidszorg). Het Eigen vermogen van de GGD bedraagt circa € 2.576.000 ultimo 2013 (inclusief bestemmingsreserve DD JGZ). Ontwikkelingen in begrotingsjaar 2015 De deelnemende gemeenten en de GGD zullen zich in het licht van de bezuinigingen nadenken over de rol en positie van de GGD In Eemnes heeft de GGD een prominente rol bij het Centrum voor Jeugd en Gezin VEILIGHEIDSREGIO UTRECHT (VRU) Vestigingsplaats Utrecht Doel Het doel van deze regeling is het door de Veiligheidsregio Utrecht realiseren van een gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de Utrechtse gemeenten. Openbaar belang Per 1 januari 2006 is de Veiligheidsregio Utrecht formeel van start gegaan. Deze bestaat uit een samenwerking tussen de brandweer (BRUL), de politie, de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen (GHOR), de gemeenschappelijke meldkamer Utrecht (GMU) en 29 Utrechtse gemeenten. Het doel van deze regeling is het door de Veiligheidsregio Utrecht realiseren van een gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de Utrechtse gemeenten. Naast de uitvoering van de wettelijke taken van regionale brandweer en geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen, is de VRU belast met de multidisciplinaire taakuitoefening van rampenbestrijding en crisisbeheersing. De gemeentelijke organisaties zijn verantwoordelijk voor een aantal crisisbeheersingsprocessen zoals: opvang en verzorging bij evacuatie, registratie van slachtoffers, voorlichting en nazorg. Geen enkele gemeentelijke organisatie is in staat om deze taken geheel te verzorgen. Betrokkenen Naast Eemnes nemen er 28 Utrechtse gemeenten deel aan deze gemeenschappelijke regeling. Bestuurlijk belang Het Algemeen Bestuur (AB) bestaat uit de vertegenwoordigers van de 29 Utrechtse gemeenten. De Commissaris van de Koningin van de provincie Utrecht is waarnemer. Elk lid vertegenwoordigd zijn of haar gemeente in het bestuur en fungeert als intermediair tussen gemeente en het bestuur. Dit laatst is van belang omdat, wanneer er regionale besluiten moeten worden genomen, goedkeuring van alle gemeenteraden nodig is. De raden dienen daarom goed te worden geïnformeerd over ontwikkelingen die op regionaal niveau aan de orde zijn. Burgemeester R. van Benthem is namens Eemnes vertegenwoordigd in het AB. Het Dagelijks Bestuur (DB) is een afgevaardigde van 9 leden uit het AB en komt frequenter bijeen. De leden van het DB hebben ieder één of meer inhoudelijke thema’s in hun portefeuille op het gebied van het takenpakket van de Veiligheidsregio. Financieel belang Gemeente Eemnes - 136 - Programmabegroting 2015-2018 Per gemeente wordt een bijdrage per inwoner geleverd. Eemnes betaalt in 2015 aan de veiligheidsregio circa € 530.000. Dit bedrag betreft de regionale rampenbestrijding en uitvoering van alle brandweertaken. Daarnaast wordt in verband met overdracht van de brandweerkazerne een bedrag van circa € 200.000 per jaar betaald inzake exploitatielasten en kapitaallasten. Het eigen vermogen ultimo 2013 van de VRU bedroeg € 5.422.000 inclusief bestemmingsreserves. Ontwikkelingen in begrotingsjaar 2015 De gevolgen van het nieuwe dekkingsplan en de totale huisvesting van de brandweer in de provincie zullen met de verschillende gemeenten besproken worden. De VRU voert met ingang van 01 januari 2015 een nieuwe bekostigingssystematiek in. Deze systematiek sluit meer aan bij de activiteiten van de gemeenten. Er is nog steeds sprake van een solidariteit gedachte waarbij gemeenten onderling de nadelige effecten gezamenlijk delen. VITENS Vestigingsplaats Utrecht Doel Exploitatie van het grootste drinkwaterbedrijf in Nederland. Openbaar belang De kernactiviteiten zijn winning, productie en levering van (drink)water aan particulieren en bedrijven. Betrokkenen De aandelen Vitens worden gehouden door gemeenten en provincies in het verzorgingsgebied van Vitens NV. Bestuurlijk belang De gemeente Eemnes is aandeelhouder en heeft daarmee stemrecht. De vertegenwoordiger van de gemeente Eemnes naar de Algemene vergadering van Aandeelhouders is de burgemeester. Financieel belang Per 1 oktober 2006 zijn Hydron Midden-Nederland, Hydron Flevoland en Vitens gefuseerd. De kernactiviteiten zijn winning, productie en levering van (drink)water aan particulieren en bedrijven. Eemnes bezit 7.988 aandelen Vitens (0,159% van het totaal) die voor de aanschafprijs van € 7.510 op de balans staan. Hierover wordt jaarlijks circa € 20.000 dividend ontvangen. Door de relatieve overwaarde van Hydron Midden Nederland bij de fusie, ontvangt Eemnes een afkoopsom van € 108.000 die d.m.v. een achtergestelde lening in 15 jaar wordt afgelost. Het totale eigen vermogen van Vitens bedraagt € 438 mln ultimo 2013 STICHTING GROOTSCHALIGE BASISKAART UTRECHT Vestigingsplaats Utrecht Doel De stichting is een zgn beheerstichting die nodig is voor het instandhouden, bijhouden en exploiteren van de GBKN voor Utrecht. Openbaar belang Eemnes heeft via de VNG Utrecht medezeggenschap over de inhoud, de wijze van bijhouding en instandhouding, de exploitatie en de financiële aspecten van de GBKN. De VNG Utrecht is gemachtigd om namens de Utrechtse gemeenten de vertegenwoordiging in het bestuur van de stichting grootschalige basiskaart Nederland voor Utrecht te vervullen. De gemeente Eemnes is op dit moment niet vertegenwoordigd in het bestuur van de stichting. Gemeente Eemnes - 137 - Programmabegroting 2015-2018 Financieel belang De bijdrage voor 2015 loopt via de BELCombinatie. Een eventueel batig of nadelig resultaat wordt aan het eind van het boekjaar verrekend met de deelnemende partijen. De totale begroting van de stichting bedraagt ca € 0,3 mln. Welstand en Monumenten Midden Nederland. Vestigingsplaats Bunnik Doel Dit openbare lichaam heeft tot taak de deelnemende gemeenten van advies te dienen inzake de instandhouding en bevordering van het bouwkundig schoon, de welstandszorg, het landschapen stedenschoon, waaronder de monumentenzorg, alsmede de zorg voor de ruimtelijke kwaliteit in zijn algemeenheid. Openbaar belang De Provinciale Utrechtse Welstandscommissie is in 1929 opgericht met als hoofddoelstelling “de instandhouding van het bouwkundige schoon, het landschaps- en stedeschoon”. In 1993 werd de gemeenschappelijke regeling gewijzigd, waarbij de naam werd aangepast in PUWC, Adviescommissie voor Ruimtelijke Kwaliteit. In 2005 is een nieuwe, meer toegankelijke naam gekozen: Welstand en Monumenten Midden Nederland. Betrokkenen Er nemen 24 gemeenten deel aan de organisatie Welstand en Monumenten Midden Nederland. Het totale werkgebied is opgedeeld in zes regio’s. De gemeente Eemnes maakt deel uit van de regio waar naast Eemnes de gemeenten Bunschoten, Baarn en De Bilt deel uitmaken. Bestuurlijk belang De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door één lid. Daartoe is de portefeuillehouder RO aangewezen. Financieel belang Welstand en Monumenten Midden Nederland declareert haar adviezen bij de gemeenten, die deze doorberekent aan de klanten. De algemene reserve van WMMN bedraagt ca. € 0,3 mln. deze wordt aangehouden als buffer in geval van plotseling afnemende vragen om advies. Archief Eemland Vestigingsplaats Amersfoort Openbaar belang De gemeente Eemnes heeft als gevolg van art.12 van de Archiefwet 1995 als zorgdrager de verplichting om archiefbescheiden, die niet worden vernietigd en ouder zijn dan 20 jaar, naar een archiefbewaarplaats over te brengen. Om aan die verplichting te voldoen is de gemeente Eemnes op 1 januari 2002 een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met de gemeente Amersfoort. Daaruit voortvloeiend is het archief overgedragen aan het Archief Eemland. Betrokkenen Archief Eemland is het historisch informatiecentrum voor Amersfoort en de regio Eemland. Ze beheert de archieven van de gemeenten Amersfoort, Baarn, Eemnes, Leusden, Renswoude, Soest (op locatie in Soest) en Woudenberg en van het Waterschap Vallei & Eem. Bestuurlijk belang Op 1 januari 2002 is een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met de gemeente Amersfoort. Gemeente Eemnes - 138 - Programmabegroting 2015-2018 Financieel belang Jaarlijks betaalt de gemeente Eemnes circa € 12.500 aan archief Eemland. WERKVOORZIENINGSCHAP GOOI- EN VECHTSTREEK: TOMINGROEP Vestigingsplaats Hilversum Doel Deze gemeenschappelijke regeling is verantwoordelijk voor de volledige uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening en de daarmee verband houdende voorschriften en regelingen. Openbaar belang De gemeenschappelijke regeling ´Werkvoorziening Tomingroep` voorziet in de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening. De Tomingroep voert wettelijke taken uit namens de gemeenten in de regio. De hoofddoelstelling is het aanbieden van werkgelegenheid onder aangepaste omstandigheden aan personen die kunnen en willen werken, maar die door een persoonlijke oorzaak (tijdelijk) geen kans hebben op een baan in het reguliere bedrijfsleven. Met 13 bedrijven, ruim 1.700 medewerkers en 30 vestigingen (Hilversum, Almere, Naarden, Bussum, Utrecht en Weesp) is Tomingroep actief op vele gebieden. De activiteiten van de Tomingroep B.V. richten zich op het gebied van industriële diensten, groenvoorziening, bouw, schoonmaak, detachering, arbeidstraining, re-integratie en kringloop. De gespecialiseerde bedrijven staan ieder op hun eigen vakgebied zelfstandig in de markt en hebben toegang tot de uitgebreide kennis en ervaring van de andere bedrijven. Daarnaast verzorgen zij voor ruim 4.000 werkzoekenden reintegratietrajecten. Betrokkenen De gemeenten in ‘t Gooi en Vechtstreek voeren samen met Almere en Eemnes de regie over de sociale werkvoorziening Tomingroep. Bestuurlijk belang In het bestuur hebben alle 11 deelnemende gemeenten zitting. Bovendien zijn er twee externe adviseurs aan het bestuur toegevoegd. Vanuit Eemnes neemt 1 vertegenwoordiger deel in het bestuur van het Werkvoorzieningschap Tomingroep, dit is de portefeuillehouder Sociale Zaken. Financieel belang De gemeenschappelijke regeling heeft een 100 procent deelneming in de Tomingroep B.V. De gemeentelijke bijdragen aan de Tomingroep zijn sinds 1992 gehandhaafd op € 408,40 per persoon per jaar. De bijdrage vanuit Eemnes aan de organisatie bedraagt voor 2014 € 7.000. Daarnaast wordt de rijksbijdrage die Eemnes ontvangt doorbetaald. In 2014 gaat het daarbij om een bedrag van circa € 431.000. Het eigen vermogen van de Tomin BV bedroeg circa € 23 mln en van Tomin Werkvoorzieningschap circa € 1,5 mln ultimo 2013. Ontwikkelingen begrotingsjaar 2015 De effecten van de participatiewet zullen voor de Tomingroep grote invloed hebben. De instroom van nieuwe cliënten wordt geheel gestopt. De Tomingroep gaat in 2015 in de vorm van een businesscase aan de deelnemende gemeenten voorstellen hoe zij de dienstverlening gaat aanpassen aan de nieuwe omstandigheden. Gemeenschappelijke regeling uitvoering sociale zaken (Soza HBEL) Sinds 2002 werken de gemeenten Huizen, Eemnes en Blaricum samen voor de uitvoering van de WWB en aanverwante sociale wetgeving. Daarbij is Huizen de centrumgemeente. Voor deze (maatwerk-) samenwerkingsvorm is tussen de gemeenten afgesproken dat Blaricum en Eemnes Gemeente Eemnes - 139 - Programmabegroting 2015-2018 bijdragen in de apparaatskosten van Huizen. Vanaf 2008 heeft ook Laren zich bij SozaHBEL aangesloten. Bestuurlijk belang De portefeuillehouder van sociale zaken heeft zitting in het bestuurlijk overleg. Financieel belang Jaarlijks worden de uitvoeringskosten, die de gemeente Huizen maakt voor Eemnes voor de uitvoering van sociale zaken, vergoed. In 2015 gaat dit om een vergoeding van € 364.000. AFVALVERWIJDERING UTRECHT (AVU) Vestigingsplaats Utrecht Doel Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel om op een doelmatige en uit oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze sturing en uitvoering te geven aan het afvalstoffenbeleid in de provincie Utrecht. Openbaar belang Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel een doelmatig en uit een oogpunt van Milieuhygiëne verantwoorde wijze van overslag, transport en verwerking van door de gemeenten ingezamelde huishoudelijke en andere categorieën van afvalstoffen (glas, papier en karton). De gemeenschappelijke regeling AVU is opgericht in 1984 door de Utrechtse gemeenten en de provincie Utrecht. In 1995 is AVU N.V. opgericht, de AVU is de enige aandeelhouder van AVU N.V. Op 1 januari 2012 is de AVU N.V. ontbonden en per 1 januari 2013 uit het register van de Kamer van Koophandel uitgeschreven. Het kapitaal en batig saldo van de N.V. valt toe aan de enige aandeelhouder, namelijk de gemeenschappelijke regeling AVU. Betrokkenen Alle gemeenten binnen de provincie Utrecht. Bestuurlijk belang De bestuursorganen van het openbare lichaam zijn het algemene bestuur, het dagelijkse bestuur en de voorzitter. Het algemene bestuur bestaat uit twee leden benoemd door Provinciale Staten, twee leden benoemd door de gemeenteraad van Utrecht en één vertegenwoordiger per deelnemende gemeente benoemd door de gemeenteraden. De portefeuillehouder Reiniging is aangewezen als vertegenwoordiger van de gemeente Eemnes. Financieel belang De AVU sluit contracten af met verwerkers voor het transport en de verwerking van diverse afvalstromen. De kosten worden op basis van de werkelijk aangeboden gewichten bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met een opslag voor de apparaatskosten. Doordat de AVU geen weerstandsvermogen heeft is de aansprakelijkheid van de gemeente Eemnes echter in theorie niet gelimiteerd. De bijdrage in de huisvuilinzameling in de begroting bedraagt circa € 250.000 Samenwerking IJsselmeergebied (SAMIJ) Vestigingsplaats Lelystad Doel Gemeente Eemnes - 140 - Programmabegroting 2015-2018 Het doel van deze regeling is het door de SAMIJ realiseren van een gelijkwaardig kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crises in de gemeenten rondom het IJsselmeer en de randmeren. Openbaar belang Het is oorspronkelijk een afspraak tussen het Ministerie van Verkeer en Waterstaat en 41 gemeenten in het IJsselmeergebied om elkaar zoveel mogelijk te helpen bij de afhandeling van incidenten, calamiteiten en rampen in, op en aan het water in het IJsselmeergebied. Momenteel wordt de regeling omgevormd. Binnenkort worden de veiligheidsregio's en waterschappen rondom het IJsselmeergebied in de regeling opgenomen. Specifiek voor de bestrijding van algenproblematiek is een samenwerkingsverband BEZEM opgericht. (Convenant Bestrijding Eutrofiëring in de Zuidelijke Randmeren) Betrokkenen Het IJsselmeergebied bestaat uit het IJsselmeer en het Markermeer, IJmeer, de Gouwzee en de Randmeren, inclusief het Zwartemeer. De SAMIJ richt zich hierbij op de bovenregionale bestuurlijke- en operationele afstemming om een effectieve en efficiënte samenwerking te borgen voor incidentbestrijding op het IJsselmeergebied. Bestuurlijk belang Het Bestuurlijk Begeleidingsorgaan stuurt de SAMIJ-regeling aan. Voorzitter is burgemeester van Lelystad, secretariaat wordt tijdelijk gevoerd vanuit de gemeente Lelystad. Deelnemende partners: 3 burgemeesters namens de gemeenten in Noord Holland, Utrecht, Gelderland, Overijssel, Friesland en Flevoland. De provincies worden vertegenwoordigd door Provincie Flevoland. De hulpverleningsdiensten worden vertegenwoordigd door commandant van de regionale brandweer van Flevoland. Eemnes is lid en de burgemeester maakt deel uit van de algemene vergadering. Financieel belang De bijdrage van Eemnes is nihil omdat dit bedrag vanaf 2010 wordt betaald door de Veiligheidsregio Utrecht. Regionaal Bureau Leerlingzaken (RBL) Het RBL draagt zorg voor de uitvoering van de gemeentelijke taken als zijnde bedoeld in de Leerplichtwet 1969. Daarnaast geeft het bureau uitvoering aan de regeling Regionaal Meldings Centrum. In de regel wordt het bureau ingeschakeld door een school indien het vermoeden bestaat van ongeoorloofd schoolverzuim van leerplichtige leerlingen of leerlingen met een leerlingenovereenkomst. Ook biedt het bureau kortdurende maatschappelijke zorg aan of zoekt naar oplossingen. Indien nodig wordt verwezen naar hulpverlenende instanties. Het regionaal bureau geeft ook voorlichting aan ouders, jongeren en instellingen over de leerplicht en de mogelijkheden binnen het onderwijs en stimuleert jongeren hun schoolcarrière af te sluiten met een startkwalificatie (diploma). Bestuurlijk belang Het algemeen bestuur heeft 10 leden en evenzoveel plaatsvervangers. De gemeente Eemnes is met 1 lid en zijn/haar plaatsvervanger vertegenwoordigd. Financieel belang De bijdrage van de gemeente Eemnes aan de RBL is in 2015 begroot op € 20.000. Exploitatiemaatschappij Zuidpolder CV In augustus 2013 zijn de marktpartijen (VDW Projecten BV, Vos & Teeuwissen/Heijmans en Van Wijnen) met de gemeente Eemnes een samenwerkingsovereenkomst aangegaan. De samenwerking is vormgegeven in een CV/BV-structuur. In de overeenkomst is afgesproken dat Gemeente Eemnes - 141 - Programmabegroting 2015-2018 de gemeente alle gronden aankoopt van de marktpartijen en samen met haar eigen grond doorverkoopt aan de CV. De CV maakt de gronden bouwrijp en levert vervolgens de bouwkavels door aan de opstalontwikkelaars of particuliere bouwers. De Gemeentewet vereist dat er voor het oprichten van een/meer rechtspersonen goedkeuring vereist is van de Provincie. Daarom heeft de gemeente daartoe op 16 oktober 2013 (formeel) een verzoek gedaan. Op 4 februari 2014 is de goedkeuring verkregen. Op 17 april 2014 is de CV ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel. Vanaf dat moment konden de gronden worden geleverd en kon aan de aannemer opdracht worden gegeven om te starten met het bouwrijp maken van de gronden. Op dit moment heeft de gemeente 50% belang in de CV. De overige commandites zijn van Wijnen en Heijmans. Deze partijen hebben onderling het belang van “ Van der Wardt projecten” overgenomen. In juni 2014 is het handboek administratie vastgesteld hierin is afgesproken dat de CV de gemeente op de volgende manier informeert over de voortgang van het project: 4x per jaar over de voortgang van het project. 1x per jaar een jaarrekening met een goedkeurend accountantsverklaring Jaarlijkse actualisatie van de grondexploitatie Periodieke cashflow actualisatie met een 12 maanden voortschrijdende prognose. Indien de CV verwacht dat zij buiten de kaders van de samenwerkingsovereenkomst zal treden dan wordt dit vooraf aan de gemeenteraad ter besluitvorming aangeboden. De gemeente Eemnes heeft een financieringspositie richting de CV. Hiervoor zijn diverse zekerheden gesteld. Exploitatiemaatschappij Zuidpolder BV In augustus 2013 zijn de marktpartijen (VDW Projecten BV, Vos & Teeuwissen/Heijmans en Van Wijnen) met de gemeente Eemnes een samenwerkingsovereenkomst aangegaan. De samenwerking is vormgegeven in een CV/BV-structuur. In de overeenkomst is afgesproken dat de gemeente alle gronden aankoopt van de marktpartijen en samen met haar eigen grond doorverkoopt aan de CV. De CV maakt de gronden bouwrijp en levert vervolgens de bouwkavels door aan de opstalontwikkelaars of particuliere bouwers. De Gemeentewet vereist dat er voor het oprichten van een/meer rechtspersonen goedkeuring vereist is van de Provincie. Daarom heeft de gemeente daartoe op 16 oktober 2013 (formeel) een verzoek gedaan. Op 4 februari 2014 is de goedkeuring verkregen. Op 17 april 2014 is de BV ingeschreven in het handelsregister van de KvK en is het directiestatuut van toepassing geworden. De contractpartijen hebben een evenredig aandelen pakket in de BV. De gemeente Eemnes heeft een 50% belang in aandelen. De BV heeft twee directieleden (1 namens de gemeente Eemnes en 1 namens de marktpartijen). De belangrijkste taak van de BV is dat zij beherend commandite is van de Exploitatiemaatschappij Zuidpolder CV. De aandeelhouders van de BV hebben een concerngarantie aan de financiers(gemeente Eemnes en Heijmans) van de CV verstrekt. Gemeente Eemnes - 142 - Programmabegroting 2015-2018 Gemeentelijk participatie maatschappij Zuidpolder Eemnes BV In augustus 2013 zijn de marktpartijen (VDW Projecten BV, Vos & Teeuwissen/Heijmans en Van Wijnen) met de gemeente Eemnes een samenwerkingsovereenkomst aangegaan. De samenwerking is vormgegeven in een CV/BV-structuur. In de overeenkomst is afgesproken dat de gemeente alle gronden aankoopt van de marktpartijen en samen met haar eigen grond doorverkoopt aan de CV. De CV maakt de gronden bouwrijp en levert vervolgens de bouwkavels door aan de opstalontwikkelaars of particuliere bouwers. De Gemeentewet vereist dat er voor het oprichten van een/meer rechtspersonen goedkeuring vereist is van de Provincie. Daarom heeft de gemeente daartoe op 16 oktober 2013 (formeel) een verzoek gedaan. Op 4 februari 2014 is de goedkeuring verkregen. Op 17 april 2014 is de BV ingeschreven in het handelsregister van de KvK en is het directiestatuut van toepassing geworden. De gemeente heeft een lening verstrekt ten behoeve van financiering van de CV. Als voorwaarde aan de financiering zijn zekerheden gesteld zoals hypothecaire inschrijvingen en borgovereenkomsten. Deze zekerheden zijn ondergebracht in deze rechtspersoon. Gemeente Eemnes - 143 - Programmabegroting 2015-2018 F. Paragraaf Grondbeleid Algemeen Onder grondbeleid verstaan we het gehele instrumentarium dat de gemeente ter beschikking staat om de ruimtelijke, en deels ook economische doelstellingen te realiseren. De resultaten op grondexploitaties en de financiële risico’s zijn van groot belang voor de algemene financiële positie van de gemeente. Het wettelijke kader voor het opstellen van een paragraaf grondbeleid is opgenomen in artikel 16 van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en is als volgt verwoord: De paragraaf grondbeleid geeft ten minste: Een visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma’s die zijn opgenomen in de begroting; Een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert; Een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; Een onderbouwing van de geraamde winstneming; De beleidsuitgangspunten omtrent reserves voor grondzaken in relatie tot de risicos. De grondexploitatie vormt een geheel met de totale financiële huishouding van de gemeente Eemnes. Het financiële uitgangspunt bij grondexploitaties is minimaal het realiseren van een sluitende exploitatie, waarin alle kosten van de gemeente zoals de planvoorbereiding, de interne (ambtelijke) uren en de kosten voor het realiseren van het openbaar gebied worden vertaald in de (grond)opbrengst (inclusief een bijdrage aan de bovenwijkse fysieke en maatschappelijke (voorzieningen) infrastructuur in de ruimste zin des woord). De gemeente Eemnes hanteert als algemeen uitgangspunt 30% sociaal betaalbare woningen. Voor het project Zuidbuurt is het percentage 35% sociale (betaalbare) woningen en in de Weiden 100% sociaal. Indien in een plan geen of minder sociale woningbouw wordt gerealiseerd, dient de initiatiefnemer een bedrag te storten in de reserve sociale woningbouw. Besluit de gemeente (als grondeigenaar of in het kader van een exploitatieovereenkomst) een hoger percentage sociale woningbouw te realiseren, dan kan de lagere grondopbrengst worden gecompenseerd door een vrijval (onttrekking) aan deze reserve. Visie op het grondbeleid Grond is een schaars goed. De gemeente bezit zowel verspreide gronden als enkele aansluitende percelen bij de Noord- en Zuidbuurt. Het verwerven van gronden door de gemeente is gericht op het realiseren van de strategische visie op de toekomstige ontwikkeling van Eemnes. De praktijk leert echter dat veel projectontwikkelaars al grondposities hebben verworven rondom Eemnes. Uitvoering van het grondbeleid Bij het in exploitatie nemen van een complex wordt een bestuursopdracht opgesteld, waarin de uitgangspunten (kaders), de werkwijze, de planning en de financiële aspecten worden vastgelegd. Gemeente Eemnes - 144 - Programmabegroting 2015-2018 Complexen in exploitatie De onderstaande complexen zijn in uitvoering Complex Boekwaarde 1/1/2014 € 129.350 Einddatum Toelichting 2015 Verloopt budgettair neutraal Woningbouw Zuidpolder € 11.691.928 2030 Uitgangspunt is bouwclaimplusmodel en realisatie stille reserve gemeente Bedrijventerrein Zuidpolder € 63.042 2014 Uitgangspunt is budgettair neutrale realisatie en verkoop grond De Weiden € 79.008 2014 Ocriet € 64.655 2015 Uitgangspunt is kostenverhaal en realisatie stille reserve gemeente Uitgangspunt is kostenverhaal Dorpshart/Torenzicht -/- Complex Dorpshart/Torenzicht In 2014 is de grondexploitatie Dorpshart-Openbaargebied afgesloten. De exploitatie van het complex Dorpshart/Torenzicht kon niet worden afgesloten omdat Torenzicht nog in ontwikkeling moest worden. In 2013 is hiervoor het bestemmingsplan aangepast en er is een nieuw woningbouwplan (12 betaalbare koopwoningen) gemaakt. De verkoop heeft in 2014 plaatsgevonden. Naar verwachting zal de bouw in 2015 worden afgerond. Daarna de voltooiïng kan ook de grondexploitatie definitief worden afgesloten. Uitgangspunt voor de gemeente is een budgettair neutrale realisatie van dit complex. Complex De Weiden Dit gebied vormt het sluitstuk van de woningbouw in het plan De Weiden en omvat ca. 6000 m2. Dit complex is in 2008 geopend. De voorbereidingskosten worden geactiveerd zodat ze in de toekomst ingebracht kunnen worden in de exploitatieberekeningen. In het inmiddels vastgestelde bestemmingsplan Kern is het realiseren van 22 wooneenheden voor senioren en jongeren door De Alliantie opgenomen. Met De Alliantie is een overeenkomst gesloten voor levering van de gronden. Complex Woningbouw Zuidpolder In het inmiddels vastgestelde en onherroepelijke globale bestemmingsplan Zuidpolder wordt het huidige weidegebied omgezet in een groen en waterrijk woongebied voor ca. 500 woningen. Onderdeel van het plan vormt een langs de A27 aan te leggen geluidwerende voorziening. In april 2014 is de Zuidpolder CV formeel opgericht. 50% van de aandelen van de CV zijn in handen van de gemeente de overige aandelen zijn eigendom van de bouwbedrijven van Wijnen en Heijmans. In de komende jaren zal de openbare ruimte worden aangelegd en de woningen worden gebouwd. De woningbouw start na de zomer van 2014. De gemeenteraad zal 4x per jaar worden geïnformeerd over de stand van zaken van het project. Complex Bedrijventerrein Zuidpolder In het vastgestelde en onherroepelijke bestemmingsplan wordt ca. 3,8 ha ten zuiden van het huidige bedrijventerrein (tussen A27 en Zuidersingel) bestemt als bedrijventerrein. Hiervan is 2,4 ha bestemd voor uitgifte als bedrijfsterrein. De rest is voor o.a. wegen, parkeren, groen. Halverwege 2012 is het bestemmingsplan en exploitatieplan voor het bedrijventerrein onherroepelijk in werking getreden. Hiermee is de ontwikkeling planologisch mogelijk geworden. De ontwikkeling van het bedrijventerrein Zuidpolder wordt door de grondeigenaren afzonderlijk opgepakt. De gemeente stelt daarbij de kaders op, zoals het bestemmingsplan en het Gemeente Eemnes - 145 - Programmabegroting 2015-2018 beeldkwaliteitplan en toetst de plannen. Begin 2014 is de uitgifte van netto ca. 2,4 ha. Gestart op dit moment is de gemeente in onderhandeling over de verkoop van bedrijfskavels. Indien er 3 kavels zijn verkocht zal de gemeente het terrein bouwrijp maken. Complex Ocriet Binnen de grondexploitatie is in 2008 dit complex geopend. De gemeente heeft geen primaire interesse voor ontwikkeling maar is gedwongen om te handhaven in het kader van openbare orde en veiligheid. De grond en opstallen zijn geen eigendom van de gemeente en de eigenaar lijkt niet in staat te zijn om de asbest verontreiniging te saneren. De gemeente heeft in 2013 de eigenaar een financieringsconstructie aangeboden om met spoed de opstallen te saneren met betrekking tot de geconstateerde verontreinigingen. Hier heeft de eigenaar mee ingestemd. De sanering is gestart. Alle voorbereidingskosten worden geactiveerd zodat ze in de toekomst ingebracht kunnen worden in een mogelijke exploitatieopzet. De gemeente houdt meerdere opties open waaronder ook een mogelijk exploitatieplan conform de Houtskoolschetsen waarin de globale indeling van het gebied wordt uitgebeeld. Dit is in 2008 gepresenteerd aan de raad en aan de omwonenden. Gelet op de huidige economische ontwikkelingen heeft de gemeente een lage prioriteit toegekend aan een dergelijk woningbouwprogramma en is zij voornamelijk bezig met de belangen van omwonenden in het kader van openbare orde en veiligheid. Complex Eemhof e.o. In 2014 zijn gronden van het voormalige parkeerterrein en gronden die aansluiten bij de Eemhof door de gemeente verkocht aan een aannemer. Vervolgens is een bouwvergunning verleend voor de realisatie van 16 appartementen voor jongeren met een verstandelijke beperking op het voormalige parkeerterrein. De bouw is ook in 2014 aangevangen. De verbouwing van de begane grond van de Eemhof zal door de aannemer later ter hand worden genomen. De boekwaarde van dit complex is -/- € 9.500. Nadat ook de Eemhof is verbouwd, kan het complex worden afgesloten. Complex Gronddepot Vooralsnog zal ten behoeve van de inrichting van dit terrein geen verdere werkzaamheden worden verricht. Complex Molenweg Het bedrijf dat hier is gevestigd, heeft aangegeven niet (meer) te willen verplaatsen. Woningbouw op deze locatie kan daarom alleen nog plaatsvinden als het bedrijf wordt beëindigd. Wij schatten de kans groot in, dat bedrijfsbeëindiging binnen enkele jaren aan de orde zal zijn. Op dat moment zal het bestemmingsplan Kern Eemnes 2012 uitgewerkt moeten worden. De voorbereidingskosten worden geactiveerd zodat ze in de toekomst ingebracht kunnen worden in de exploitatieberekeningen. Terrein Noordersingel De gemeente is eigenaar van een klein perceeltje grond aan de Noordersingel, direct noordelijk van de Nieuweweg. Op deze grond en het naastgelegen perceel mag na wijziging van het bestemmingsplan (wijzigingsbevoegdheid van B&W) één woning worden gebouwd. Overige complexen Alle overige complexen (volkstuinen, sportcomplexen, schoolgebouwen) zijn in gebruik en dat gebruik wordt in principe ook de komende jaren voortgezet. Reserve sociale woningbouw Deze reserve is in 2005 ingesteld. Uitgangspunt is dat 30% van de woningbouw in Eemnes wordt gerealiseerd op basis van het principe betaalbare, sociale woningen. Indien in een plan dat percentage niet wordt gehaald, dan wordt door de initiatiefnemer een bedrag in dit fonds gestort. Gemeente Eemnes - 146 - Programmabegroting 2015-2018 Bovenwijkse voorzieningen Gekoppeld aan het project Zuidpolder wordt een fonds bovenwijkse voorzieningen gevormd. Dit fonds wordt gevormd door 17 jaarlijkse betalingen tot een totaal van 1mnl (prijspeil 1-7-2013). Daarnaast is er bij de oprichting van de Zuidpolder een eenmalige afdracht voorzien van €200.000,- voor aanleg van sportvoorzieningen. De grondexploitatie van het bedrijventerrein draagt 1 mln. bij aan de bovenwijkse voorzieningen. Uit het fonds bovenwijkse voorzieningen worden de investeringen in de voorzieningen bekostigd die geheel Eemnes (dus ook de bewoners van de nieuwe woningen) ten goede komen. Voor het project Zuidpolder zijn de volgende bovenwijkse voorzieningen in beeld: Volledig verlengen Zuidersingel Geluidwerende voorziening Kruispunten/aanleg VRI’s Aanleg kunstgrasveld en Aanleg duiker ten behoeve van afwatering plangebied Gemeente Eemnes - 147 - Programmabegroting 2015-2018 G. Paragraaf Lokale Heffingen Het wettelijk kader voor het opstellen van een paragraaf lokale heffingen is opgenomen in artikel 10 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en is als volgt verwoord: De paragraaf betreffende de lokale heffingen bevat tenminste: de geraamde inkomsten; het beleid ten aanzien van de diverse heffingen; een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; een aanduiding van de lokale lastendruk; een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. Handreiking BZK De 'Handreiking kostentoerekening leges en tarieven' geeft inzicht in de wijze van doorberekening van kosten in rechten, heffingen en tarieven die maximaal kostendekkend mogen zijn. De handreiking is geschreven voor alle overheidsinstanties of uitvoeringsinstanties van overheidswege die een recht, heffing of tarief in rekening brengen aan een ander. Het inzichtelijk maken van de doorberekening van kosten in leges en tarieven is niet alleen van belang voor de heffende instantie zelf, maar draagt ook bij aan een groter draagvlak voor de leges en tarieven. De handreiking is opgesteld in opdracht van het ministerie van BZK en is bedoeld als handreiking voor de kostentoerekening, met de actuele wet- en regelgeving, jurisprudentie en inzichten. In zijn algemeenheid mag de kostendekkendheid van leges (bouw, burgerzaken, APV), niet boven de 100% uitkomen. Beleidsmatige keuzes maken het soms opportuun om een niet kostendekkend tarief vast te stellen. Onroerende-zaakbelasting In het nieuwe coalitieprogramma is gesteld dat de opbrengsten OZB op gelijk niveau blijven. Dit betekend een begrote opbrengst van € 1.698.000 (Gebruikers niet-woningen € 157.195, eigenaren woningen en niet-woningen € 1.540.805). Dit is per saldo € 10.000 meer als in 2014 wegens uitbereiding Areaal. In de kadernota is aangegeven dat de stijging van de OZB opbrengsten, de lokale lastendruk, niet mag verhogen. Dit betekent dat zowel op het tarief van afval als riool een korting wordt verleend door onttrekking aan de egalisatiereserves. Voor de stijging van de OZB gaan we uit van de opbrengsten en niet van de stijging van het tarief. Dat betekent dat de waardeontwikkeling van de woningen geen invloed heeft op de OZB opbrengsten, maar uiteraard wel op het tarief. De waardeontwikkeling kan per woning enigszins variëren. Indien de waardeontwikkeling daalt, stijgt het tarief en andersom. Definitieve vaststelling van de tarieven vindt plaats in december 2013 met het vaststellen van de verordening OZB. De stijging van de OZB opbrengsten wordt begrensd door de Macronorm. De Macronorm wordt van Rijkswege vastgesteld en geeft de maximale toegestane stijging aan. Deze is de optelsom van de verwachte economische groei en de inflatie en is voor het begrotingsjaar 2015, gecorrigeerd met de overschrijding over de jaren 2013 en 2014. In de meicirculaire wordt aangegeven dat de norm nog niet bepaald is en in de septembercirculaire. De tarieven zijn gebaseerd op een geschatte daling van de woningwaarden van circa 5,7% op basis van de informatie van de Waarderingskamer in de meicirculaire 2013. De taxaties voor het belastingjaar 2014 worden in het najaar van 2013 afgerond. Dan zal blijken of de aanname correct is. 2014 2015 bij de gebruikersbelasting niet-woningen 0,0952% 0,0982% bij de eigenarenbelasting bij woningen 0,1252% 0,1291% bij de eigenarenbelasting bij niet-woningen 0,1381% 0,1424% Gemeente Eemnes - 148 - Programmabegroting 2015-2018 Op het moment dat de herwaardering haar beslag heeft gekregen, zullen de tarieven nog worden bijgesteld (decemberraad). Rioolheffing De geraamde inkomsten voor 2015 bedragen € 718.000 (2013 € 748.000). De rioolheffing wordt berekend op basis van het principe van 100% kostendekkend. De kosten voor de exploitatie van de riolering, de inzet van het personeel, het onderhoud van de objecten, toerekening van kosten van bestuur, 50% van de kosten van straatreiniging en BTW worden doorbelast in het tarief. De vervuiler/gebruiker betaalt. De tarieven worden voor 2015 vastgesteld op basis van maximaal kostendekkendheid, rekening houdend met een vrijval uit de egalisatiereserve riolering. De tarieven zijn verlaagd ten opzichte van 2013, enerzijds door het geven van een korting ter compensatie van de OZB stijging, anderzijds door een daling van de kosten. Voor deze tariefsverlaging is een onttrekking aan de egalisatiereserve nodig van € 11.000 in 2015. Op basis hiervan zijn de tarieven voor riool als volgt berekend: Eenpersoonshuishoudens Meerpersoonshuishoudens Grootverbruik (per 100m3) 2013 € 108,60 € 217,56 € 45,60 2014 € 103,80 € 208,20 € 45,60 2015 € 103,80 € 208,00 € 45,60 In 2007 is de Wet gemeentelijke watertaken aangenomen. De wet maakt de verbrede rioolheffing mogelijk. Gemeenten krijgen meer regie over regenwater in bebouwd gebied. Daarnaast geeft de wet gemeenten ook een rol in de aanpak van stedelijke grondwaterproblemen. Gemeenten kunnen maatregelen voor de verwerking van regenwater en overtollig grondwater bekostigen uit deze verbrede rioolheffing. Het dekkingsoverzicht laat het volgende beeld zien: Kostendekkendheid Lasten riool (incl. BTW) Baten rioolrechten Begroting Begroting Begroting Begroting 2015 2016 2017 2018 718.190 718.000 782.605 718.000 749.648 718.000 727.179 718.000 190 100,0 64.605 91,7 31.648 95,8 9.179 98,7 Mutatie reserve rioolrechten Resultaat na mutatie reserve 0 190 -65.000 -395 -32.000 -352 -10.000 -821 Dekkingspercentage (afgerond) 100 100 100 100 Resultaat Dekkingspercentage Afvalstoffenheffing De geraamde inkomsten voor 2015 bedragen, evenals in 2014, € 617.000. De afvalstoffenheffing wordt berekend op basis van 100% kostendekkend. De kosten voor het ophalen van huisvuil, klein chemisch afval, toerekening kosten van bestuur en BTW worden doorbelast in het tarief. De tarieven worden voor 2015 vastgesteld op basis van maximaal kostendekkendheid, rekening houdend met een vrijval uit de egalisatiereserve afvalstoffenheffing. Voor deze tariefsverlaging is een onttrekking aan de egalisatiereserve nodig van € 104.000 in 2015. Gemeente Eemnes - 149 - Programmabegroting 2015-2018 2013 € 122,40 € 192,60 Eenpersoonshuishoudens Meerpersoonshuishoudens 2014 € 120,00 € 190,80 2015 € 120,00 € 190,80 De tarieven dienen deelbaar te zijn door 12 in verband met oplegging of ontheffing voor een gedeelte van het belastingjaar. Het dekkingsoverzicht laat het volgende beeld zien: Kostendekkendheid Begroting Begroting Begroting Begroting 2015 2016 2017 2018 Lasten afvalstoffenhefing (incl. BTW) Opbrengst afvalstoffen Baten afvalstoffenheffing (incl kwijtscheldingen) 853.367 132.000 617.000 931.177 132.000 617.000 809.337 132.000 617.000 808.497 132.000 617.000 Resultaat Dekkingspercentage 104.367 85,5 182.177 77,2 60.337 91,1 59.497 91,2 -104.000 367 -182.000 177 -60.000 337 -60.000 -503 100 100 100 100 Mutatie reserve afvalstoffenheffing Resultaat na mutatie reserve Dekkingspercentage (afgerond) Lokale Lastendruk De gemeente Eemnes hanteert als vergelijking de lastendruk bij een woning met een waarde van € 250.000. In 2014 was sprake van een waardedaling van 5,7%, waardoor dit pand nog € 235.750 waard was. Door de geschatte (macro-economische) waardedaling mee te nemen van 3%, heeft de woning met een waarde van € 250.000 in 2013, een waarde van € 228.678 in 2015. Daarmee ontstaat een reële vergelijking ten opzichte van vorig jaar. Op basis van deze woningwaarde is de lokale lastendruk voor 2015: OZB Afval Riool = Totaal Eenpersoonshuishouden huurder eigenaar en gebruiker nvt € 295,18 € 120,00 € 120,00 € 103,80 € 103,80 = = € 223,80 € 518,98 € 223,80 € 515,19 0,0 0,7 Meerpersoonshuishouden huurder eigenaar en gebruiker nvt € 295,18 € 190,80 € 190,80 € 208,20 € 208,20 = = € 399,00 € 694,18 € 399,00 € 690,39 0,0 0,5 Waarde woning in 2014 Waardedaling macro gezien Waarde woning in 2015 (2014) % € 235.750 -/- 3,0% € 228.678 Per saldo gemiddeld een daling van de lokale lasten per huishouden. Per individueel huishouden kan (als gevolg van mutatie in de samenstelling van het huishouden of de waardedaling) een afwijkend beeld ontstaan. De OZB en afval- en rioolheffingen blijven gelijk maar dankzij de teruggave uit de reserve riool dalen de lasten. Gemeente Eemnes - 150 - Programmabegroting 2015-2018 Leges Burgerzaken De geraamde inkomsten voor 2015 bedragen € 185.700 (2014: € 156.000). Onder de naam 'leges' worden rechten geheven ter zake van het genot van door of vanwege het gemeentebestuur verstrekte diensten, genoemd in de verordening en de daarbij behorende tarieventabel. Voor paspoort, identiteitskaart en rijbewijzen moet de gemeente aan Rijk en/of RDW een vergoeding afdragen. De leges zijn grotendeels geüniformeerd in BEL-verband. Uitgangspunt is een redelijke mate van kostendekkendheid te bereiken. Overigens kan door de wettelijke (maximum)tarieven voor paspoort en rijbewijs dit lastig bereikt worden. Voorts is er ook sprake van serviceverlening (openingstijden) aan de burgers die niet noodzakelijk 1 op 1 verband houdt met het aantal klanten. Ook de beveiligingseisen (minimaal 2 medewerkers achter de balie) maken het lastig alle kosten in het tarief door te berekenen. Overige belastingen en leges (burgerzaken, WABO leges) worden zoveel mogelijk kostendekkend berekend. De kostendekkendheid van de WABO leges wordt uitgewerkt volgens de VNG systematiek. Overige leges / APV 2014 De geraamde inkomsten bedragen: Bijzondere wetgeving/APV Leidingen/vergunningen/ontheffingen Leges welstand Bouwleges 2015 € 5.000 € 2.250 € 8.600 € 385.000 € 7.500 € 2.250 € 8.600 € 324.545 In de leges wordt een toeslag voor publicatiekosten opgenomen, zodat er een tarief wordt vastgesteld inclusief de publicatiekosten. Het dekkingsoverzicht inzake de bouwleges laat het volgende beeld zien: Kostendekkendheid Lasten inzake bouwleges Baten Bouwleges Resultaat Begroting Begroting Begroting Begroting 2015 2016 2017 2018 494.109 333.395 500.109 357.940 494.109 303.395 500.109 393.395 -160.714 -142.169 -190.714 -106.714 67,5 71,6 61,4 78,7 Dekkingspercentage Toeristenbelasting De geraamde inkomsten bedragen voor 2015 € 60.000 (2014 € 55.000). Circa 320 van de 443 gemeenten heffen deze belasting, waarbij het tarief varieert van € 0,35 tot € 4,75 per overnachting of 5 tot 6% van de overnachtingprijs. De toeristen, die Eemnes bezoeken, maken immers ook gebruik van de voorzieningen (fietspaden, wegen) in de gemeente. Hondenbelasting De geraamde inkomsten bedragen, evenals in 2014, € 62.000. De hondenbelasting wordt aangewend voor het schoonhouden(Poema) en onderhouden van de hondenuitlaat plaatsen en de kosten voor inzet op het gebied van handhaving (BOA en politiesurveillant). Ieder jaar wordt een deel van de gemeente opnieuw gecontroleerd. Voor 2015 is voorzien dat alle werkelijke kosten aan deze activiteit worden gekoppeld. Gemeente Eemnes - 151 - Programmabegroting 2015-2018 De Gemeentewet laat alleen toe om hondenbelasting te heffen, dus geen (katten- of paardenbelasting of andere huisdieren). Het tarief in 2014 was € 81,36 per hond. Voorgesteld wordt om dit tarief te handhaven. Kwijtscheldingsbeleid De gemeente Eemnes volgt voor haar kwijtscheldingsbeleid de landelijk, door de rijksoverheid, gehanteerde normen voor het netto besteedbaar inkomen. Bij de opmaak van de gemeentelijke leidraad is aansluiting gezocht bij de Rijksleidraad. Het is echter geen kopie. Daar waar noodzakelijk hebben wij bepalingen toegevoegd of aangepast aan de gemeentelijke situatie. Het Inlichtingenbureau van de VNG kan gemeenten helpen bij het toetsen of iemand die vorig jaar geen gemeentelijke belastingen hoefde te betalen, hiervoor ook dit jaar in aanmerking komt. Het bureau helpt gemeenten door naam, geboortedatum en burgerservice-nummer van iemand die vorig jaar kwijtschelding kreeg te vergelijken met de gegevens over inkomen en vermogen. Het Inlichtingenbureau doet dit met behulp van de gegevens van het UWV en de Belastingdienst. De gemeente maakt gebruik van de mogelijkheid geautomatiseerd kwijtschelding toe te kennen. Voorwaarde is dat aan de aanvrager in het betreffende belastingjaar volledige kwijtschelding is toegekend en hij/zij toestemming heeft gegeven aan de gemeente (middels vraag op aanvraagformulier) voor toetsing van de gegevens bij het Inlichtingenbureau. Zolang de toets positief uitvalt, wordt aan belastingschuldige geautomatiseerd kwijtschelding verleend. Toetsing vindt jaarlijks plaats. Precarioheffing In juni 2013 heeft de raad besloten om met ingang van 1 juli 2013 precarioheffing in te voeren op ondergrondse kabels en leidingen. Gelet op het voornemen van het rijk om precario op ondergrondse kabels en leidingen af te schaffen en het feit dat Eemnes, gelet op de datum van invoering, niet in aanmerking komt voor een overgangsregeling, betreffen dit incidentele opbrengsten. Totale inkomsten uit belastingen, tarieven en leges Werkelijk 2013 Onroerende zaakbelastingen Begroting 2014 Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 1.698.000 1.712.000 1.723.800 -414 414 414 414 414 414 Precariobelasting 390.500 798.750 798.750 798.750 798.750 798.750 Rioolrechten 749.411 748.000 718.000 718.000 718.000 718.000 Afvalstoffenheffing 628.687 617.000 617.000 617.000 617.000 617.000 Graf- en begraafrechten 11.047 8.200 8.200 8.200 8.200 8.200 Toeristenbelasting 42.799 55.000 60.000 60.000 60.000 60.000 Baatbelasting Hondenbelasting 1.700.162 1.688.000 Begroting 2015 1.734.000 57.873 62.000 62.000 62.000 62.000 62.000 Leges bouwvergunningen/welstandstoezicht 157.904 393.600 333.145 357.690 303.145 393.145 Leges paspoorten / rijbewijzen 103.114 118.000 147.700 156.900 172.700 172.700 Leges burgerlijke stand 15.978 24.000 24.000 24.000 24.000 24.000 Leges burgerzaken Overige leges en heffingen 16.917 24.135 14.000 34.130 14.000 48.130 14.000 48.130 14.000 48.130 14.000 48.130 3.898.113 4.561.094 4.529.339 4.577.084 4.550.139 4.650.339 Totalen: Gemeente Eemnes - 152 - Programmabegroting 2015-2018 H. Paragraaf Reserves en Voorzieningen Algemeen De jaarlijkse paragraaf Reserves en Voorzieningen actualiseert en evalueert de reserves en voorzieningen. In deze paragraaf wordt aangegeven wat onder reserves en voorzieningen moet worden verstaan, de functies ervan en de formele regelgeving. Genoemd worden alleen die reserves, die per 1 januari 2015 een saldo hebben. Er wordt geen rente bijgeschrevan aan de reserves met uitzondering van de reserve overdracht de Hilt. Wel wordt er met ingang van 2012 rente toegerekend aan de reserves en voorzieningen. Deze rente wordt ten gunste gebracht van de exploitatie. Wettelijk kader Het wettelijk kader rond reserves en voorzieningen is verwoord in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). In het BBV is het onderscheid tussen reserves en voorzieningen verder aangescherpt. Onderscheid tussen reserves en voorzieningen Reserves en voorzieningen maken een belangrijk deel uit van het weerstandvermogen van onze gemeente. Wettelijk is bepaald dat onze reserves onderdeel uitmaken van het eigen vermogen. Voorzieningen daarentegen vallen onder het vreemd vermogen van de gemeente. Het verschil tussen een voorziening en een reserve ligt in het feit, dat er bij voorziening altijd sprake is van een (redelijkerwijs in te schatten) verplichting. Bij een reserve gaat het over apart zetten van geld, waarmee de raad een bepaalde bestemming voor ogen heeft. Bij voorzieningen is er voor de raad inhoudelijk gezien geen expliciete keuzemogelijkheid, vanwege het verplichtende karakter. Indirect kan de raad wel invloed uitoefenen op de hoogte van een voorziening. Dit geldt bijvoorbeeld bij onderhoudsvoorzieningen, waarbij het gewenste kwaliteitsniveau bepalend is voor het jaarlijks in een voorziening te storten bedrag. Reserves daarentegen worden gevormd door positieve resultaten of bewust vrijgemaakte gelden, die op een later moment worden aangewend. Ook kunnen reserves worden gevormd om risico’s af te dekken, waardoor tegenvallers in enig jaar kunnen worden opgevangen. Reserves Definitie: reserves kunnen worden omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die vrij beschikbaar zijn. Artikel 43lid 1 van het BBV maakt onderscheid in twee soorten reserves: a. de algemene reserve; b. de bestemmingsreserves. In lid 2 van dat artikel wordt een bestemmingsreserve gedefinieerd als een reserve waaraan de raad een bepaalde bestemming heeft gegeven. Voor alle bestemmingsreserves geldt dat de raad over aard en omvang kan beslissen. Functies: In het kader van een verantwoord en flexibel financieel beleid verdient het aanbeveling, daar waar dit goed kan worden gemotiveerd, tot de vorming en instandhouding van reserves over te gaan. Hierbij zijn de volgende vijf functies te onderscheiden: 1. Bufferfunctie: er wordt een spaarpot gecreëerd om enerzijds ongewenste en onvoorziene toekomstige uitgaven op te kunnen vangen en anderzijds ter afdekking van Gemeente Eemnes - 153 - Programmabegroting 2015-2018 2. 3. 4. 5. bestaande risico’s. De algemene reserve en de reserve inkomensdeel WWB hebben deze functie. Egalisatiefunctie: reserves kunnen worden gevormd om baten en lasten over de jaren heen gelijkmatig te verdelen. Extreme pieken en dalen in de exploitatie kunnen zo worden vermeden. Zo kunnen ongewenste schommelingen in tarieven die aan burgers in rekening worden gebracht middels een egalisatiereserve worden opgevangen. De reserve riolering, afvalstoffen en rente hebben deze functie. Bestedingsfunctie: reserves die in het leven zijn geroepen om te worden bestemd voor een bepaald doel, hebben een bestedingsfunctie. De aanwending hiervan heeft per definitie een incidenteel karakter. Het merendeel van de reserves heeft dit motief. Financieringsfunctie: reserves kunnen worden gebruikt als eigen financieringsmiddel, omdat ze onderdeel uitmaken van het totale vermogen van de gemeente. Binnen de gemeente kan het vermogen worden aangewend als intern financieringsmiddel. De gemeente leent in dit geval als het ware van zichzelf in plaats van te lenen van derden. Eemnes heeft deze reserves niet. Inkomensfunctie: er is sprake van een inkomensfunctie als structureel gelden aan reserves worden onttrokken ter dekking van structurele lasten, zoals kapitaallasten. Denk aan de reserve kapitaallasten. Voorzieningen Definitie: Voorzieningen kunnen worden omschreven als vermogensbestanddelen die als vreemd vermogen zijn aan te merken, omdat deze gelden niet vrij beschikbaar zijn. Er staat namelijk altijd een (onzekere) verplichting tegenover. Soorten voorzieningen: In artikel 44 lid 1 BBV worden de drie gebruikelijke typen voorzieningen beschreven, namelijk: 1. Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs is in te schatten. Hier gaat het om concreet bestaande verplichtingen, waarvan uitsluitend de precieze omvang onzeker is, bijvoorbeeld garantieverplichtingen en dergelijke. 2. Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. Hier gaat het om lasten die voortvloeien uit risico’s die samenhangen met de bedrijfsvoering, de risico’s moeten voortkomen uit gebeurtenissen die vóór balansdatum hebben plaatsgevonden, bijvoorbeeld te verwachten verplichtingen op grond van verleende garantiestellingen, rechtsgedingen, wachtgelden en dergelijke. 3. Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar (of in een voorafgaand begrotingsjaar) en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal boekjaren. Deze voorzieningen staan bekend als egalisatievoorzieningen. Ze hebben betrekking op verplichtingen, samenhangend met het in de tijd onregelmatig gespreid zijn van bepaalde kosten, bijvoorbeeld kosten van groot onderhoud. Algemene reserves ALGEMENE RESERVE De algemene reserve heeft een bufferfunctie voor onder andere het opvangen van incidentele tegenvallers en schadeclaims van derden. Conform het bestaande beleid kunnen de volgende mutaties jaarlijks in de algemene reserve plaatsvinden: boete verkoop woningen, nadelig rekeningsaldo en overige door de raad besloten onttrekkingen/stortingen. Als uitgangspunt wordt geformuleerd dat de minimale omvang van de algemene reserve € 1 miljoen euro is. De provincie Utrecht hanteert als norm voor een minimale buffer van de algemene reserve per inwoner een bedrag van € 50 (voor meer statische gemeenten) tot € 150 (voor meer dynamische Gemeente Eemnes - 154 - Programmabegroting 2015-2018 gemeenten met meer financiële risico’s). Dat betekent dat de algemene reserve voor Eemnes volgens de provincie tussen de € 0,45 mln en € 1,35 mln zou moeten bedragen. Volgens deze programmabegroting (bijlage I) bedraagt de algemene reserve per 1 januari 2015 € 805.000. Bestemmingsreserves RESERVE DEKKING KAPITAALLASTEN In 2010 gevormde reserve conform de uitgangspunten in de kadernota 2010. Deze reserve zal gebruikt worden voor de dekking van de kapitaallasten van een aantal investeringen met economisch nut, waardoor de begroting de komende jaren wordt ontlast en er geen sprake meer is van een structureel begrotingstekort. Daarnaast worden de boekwaarden van investeringen met maatschappelijk nut direct ten laste van deze reserve gebracht. Hierdoor vallen kapitaallasten vrij en wordt tegemoetgekomen aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dat activeren van dergelijke investeringen wil beperken. Bij de zomernota 2014 is er een nieuwe doorrekening gemaakt van deze reserve. Door het niet of deels doorgaan van twee investeringen is er ruimte ontstaan in deze reserve. Voorgesteld is om dit bedrag van € 422.700 toe te voegen aan de bij de begroting 2014 ingestelde reserve MIP (meerjareninvesteringsplan). Voor de doorrekening van de reserve dekking kapitaallasten, zie het onderdeel financiële beschouwingen. RESERVE MIP (MEERJARENINVESTERINGSPLAN) Bij het vaststellen van de begroting 2014 is er € 500.000 beschikbaar gesteld voor het instellen van de reserve MIP. Bij de zomernota is hieraan nog € 656.000 toegevoegd, zijnde het gasdeel van de precario opbrengsten en het overschot van de reserve dekking kapitaallasten. De reserve MIP is bedoeld voor geplande investeringen met maatschappelijk nut of de kapitaallasten van investeringen met economisch nut. Zodra er besluitvorming heeft plaatsgevonden over deze investeringen wordt het budget overgeheveld naar de reserve dekking kapitaallasten, zodat de reserve dekking kapitaallasten “op slot” zit. RESERVE EEMNESSER KUNSTENAARS In 1995 is dankzij een schenking deze bestemmingsreserve ingesteld. Het bedrag is bedoeld om de bekendheid van de Eemnesser kunstenaars te vergroten. In 2001 is voor het laatst hieruit een aankoop gedaan. RESERVE JONGERENVOORZIENING Het doel van deze reserve is het realiseren van grotere (bovenwijkse) voorzieningen voor de jeugd/jongeren. Hierbij valt te denken aan de aanleg van een speelveld, aanleg van een JOP, aanschaf van grotere bovenwijkse speeltoestellen die niet uit de reguliere exploitatie kunnen worden gefinancierd. In 2010 is uit deze reserve de reconstructie voor het veld en de basketbalvoorziening aan de Stadswijksingel overgeheveld naar de reserve dekking kapitaallasten, omdat deze investering met maatschappelijk nut ten laste komt van deze reserve. De stand van deze reserve per 1 januari 2015 is € 57.000. RESERVE WMO Vanwege de onzekerheid over de hoeveelheid geld die de WMO daadwerkelijk kost, is deze reserve ingesteld. In 2006 zijn enerzijds de (voorbereidings)kosten voor de WMO hieruit betaald en anderzijds zijn gelden toegevoegd die het rijk beschikbaar heeft gesteld via de algemene uitkering, alsmede gelden uit de opgeheven reserve sociale vernieuwing en het saldo van de WVG. Gemeente Eemnes - 155 - Programmabegroting 2015-2018 Bij het vaststellen van de begroting 2014 is een bedrag van € 300.000 toegevoegd aan deze reserve. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 is het niet benutte deel van het budget transitiekosten AWBZ en het voordeel in 2013 op de WMO voorzieningen (rolstoel-, vervoers- en woonvoorzieningen) toegevoegd aan de reserve WMO. Tevens is bij de zomernota 2014 voorgesteld om de verlaging van de kosten huishoudelijke hulp en de verhoging van de eigen bijdragen toe te voegen aan deze reserve. In totaal is er nog € 110.700 toegevoegd. Gedwongen door bezuinigingen zal er risicovoller geraamd worden op deze voorzieningen. Deze reserve kan dan, indien nodig, worden ingezet. De stand van de reserve per 1 januari 2015 is € 605.000. RESERVE OVERDRACHT DE HILT Voor het in beeld houden van de werkelijke kapitaallasten van De Hilt (conform de zogenoemde bruto-variant) is deze bestemmingsreserve in het leven geroepen. Dit is de enige reserve waaraan jaarlijks rente wordt toegerekend, omdat dit ook aan de investering gebeurt. RESERVE SOCIALE WONINGBOUW De raad heeft op 27 februari 2006 besloten om een volkshuisvestingsfonds in het leven te roepen. Indien blijkt dat bij de bouw van een project de gewenste woningdifferentiatie van de Woonvisie niet mogelijk is, kan door de ontwikkelaar een financiële compensatie worden geboden, die in dit fonds wordt gestort. De bedragen die de ontwikkelaar in het fonds moet storten zijn: - € 15.000 per goedkope woning die volgens de woningdifferentiatie gebouwd zou moeten worden, maar waarvoor in de plaats een middeldure huur- of koopwoning wordt gebouwd; - € 25.000 per goedkope woning die volgens de woningdifferentiatie gebouwd zou moeten worden, maar waarvoor in de plaats een dure huur- of koopwoning wordt gebouwd. Overigens is het geoorloofd om van deze bedragen af te wijken indien de omstandigheden van het geval dat vereisen. Onttrekkingen aan deze reserve zijn bedoeld om sociale woningbouw te financieren in dure bouwplannen (binnenstedelijke herontwikkeling) zodat ook in die plannen sociale woningbouw mogelijk blijft, voorts kan aan deze reserve geld worden onttrokken voor het financieren van plannen waarbij er meer dan 30% sociale woningbouw wordt gerealiseerd. Feitelijk is deze reserve een egalisatie tussen verschillende bouwplannen, met als doel om voor Eemnes als geheel op gemiddeld 30% sociale woningbouw te komen. In het verleden werden ook provinciale woningbouwsubsidies aan de reserve toegevoegd. Met ingang van 2010 is deze reserve weer teruggebracht tot het zuivere doel waarvoor deze is ingesteld namelijk het zeker stellen (bestemmen) van door ontwikkelaars betaalde compensaties. Door uitstel van het plan De Weiden, waar 100% socale woningbouw moet worden gerealiseerd, heeft de geraamde onttrekking aan deze reserve nog niet plaatsgevonden. RESERVE AFVALSTOFFENHEFFING Deze reserve wordt ingezet om toekomstige overschotten en tekorten op de exploitatie te verrekenen met deze reserve, zodat de 100% kostendekkendheid ook wordt geborgd. De gemeente heeft hierdoor geen winst, maar ook geen verlies in enig jaar op de lasten verbonden met het inzamelen van afvalstoffen. De reserve afvalstoffenheffing kan tevens worden ingezet voor de invoering van diftar (gedifferentieerde tarieven). Het saldo van de reserve bedraagt per 1 januari 2015 € 507.000. In 2015 is een onttrekking gedaan aan de reserve van € 35.000 ter dekking van de onderzoekskosten van diftar en € 69.000 om het tarief op het niveau van 2014 te houden. De coalitie heeft besloten om het overschot uit deze reserve, verdeeld over vier jaren, terug te geven aan de burger. Ultimo 2018 is deze reserve dan uitgeput. RESERVE RIOLERING Gemeente Eemnes - 156 - Programmabegroting 2015-2018 Deze reserve wordt ingezet om toekomstige overschotten en tekorten op de exploitatie te verrekend met deze reserve, zodat de 100% kostendekkendheid ook wordt geborgd. De gemeente heeft hierdoor geen winst, maar ook geen verlies in enig jaar op de lasten verbonden met het riool. Om een gelijkmatig beeld van de jaarlijkse aanslag te borgen, wordt bij de tariefvaststelling deze reserve gebruikt als dekking. De reserve riolering kan tevens worden ingezet voor de verduurzaming van daken en het afkoppelen van hemelwaterafvoer huishoudens bij nieuwe wijkschouwen. Het saldo van de reserve bedraagt per 1 januari 2015 € 595.000. In 2015 is deze reserve voor € 161.000 ingezet ter dekking van de kapitaallasten van de investering afkoppelen hemelwaterafvoer en de verduurzaming van daken, dat vanuit het collegeprogramma is opgenomen. Het tarief riolering voor 2015 is nagenoeg gelijk aan het tarief van 2014. De coalitie heeft besloten om het overschot uit deze reserve, verdeeld over vier jaren, terug te geven aan de burger. Ultimo 2018 is deze reserve dan uitgeput. RESERVE VOLKSHUISVESTING Deze reserve is het bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 gevormd uit de vrijgevallen BWS gelden (Besluit Woninggebonden Subsidies € 280.000). Voorwaarde bij het vrijvallen van deze gelden was, dat deze specifiek aangewend dienen te worden voor volkshuisvestingszaken. Tevens is bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 besloten om een bedrag van € 50.000 af te zonderen in een aparte reserve voor het actualiseren van bestemmingsplannen. De reserve is ingezet voor het aanvullend klimaatbeleid. . De stand van de reserve per 1 januari 2015 is € 132.660. 2015 Is het laatste jaar dat het aanvullend klimaatbeleid hieruit wordt onttrokken. RESERVE BESTEMMINGSPLANNEN Deze reserve is ontstaan bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 uit de vrijgevallen BWS gelden. De reserve wordt besteed aan het digitaliseren en het opstellen van nieuwe bestemmingsplannen, inclusief voorliggende onderzoeken. De stand van de reserve per 1 januari 2015 is € 73.000. RESERVE INVESTERINGSSUBSIDIES In 2014 is het per jaar beschikbare bedrag van € 15.000 op de exploitatie bezuinigd. Er is voldoende budget aanwezig in de hieruit gevormde reserve investeringssubsidies. Het saldo van de reserve bedraagt per 1 januari 2015 € 85.000. RESERVE LOP (LANDSCHAPSONTWIKKELINGSPLAN) Deze reserve is bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 gevormd uit de gereserveerde gelden in de reserve nieuw beleid. In het najaar van 2010 is hier een bestedingsplan voor opgesteld. Bij het vaststellen van de begroting 2014 is aan deze reserve € 253.000 toegevoegd. Het saldo van de reserve bedraagt per 1 januari 2015 € 319.000. RESERVE HOV/VERDER Deze bij de lentenota 2011 ingestelde reserve is bedoeld voor investeringen in het kader van de HOV-lijn en de aanleg van de bushalte A27 project VERDER). Voor de aanleg van de HOV-lijn wordt door de Provincie een eenmalige bijdrage gevraagd van € 250.000. Vanuit VERDER krijgt de gemeente Eemnes een projectbijdrage van € 500.000 voor de aanleg van bushaltes langs de A27. Eemnes dient hier zelf een bedrag van € 165.000 in bij te dragen. De totale bijdrage van de gemeente Eemnes van € 415.000 is gestort in de reserve HOV/VERDER. In 2013 is de procesbegeleiding gestart en in 2014 zal de uitvoering plaatsvinden. Het bedrag wordt volledig onttrokken aan deze reserve. Gemeente Eemnes - 157 - Programmabegroting 2015-2018 RESERVE PARTICIPATIEBUDGET Voor het participatiebudget bestaat de mogelijkheid om bij een overschot op het budget maximaal 25% van het budget mee te nemen naar het volgende jaar. Op voorstel van SozaHBEL heeft uw raad in 2011 besloten om deze vrijgespeelde middelen op te nemen in een reserve participatiebudget. In de meerjarenbegroting 2015-2018 wordt deze reserve ingezet voor de jaren 2015 en 2016. De stand van de reserve per 1 januari 2015 is € 32.000. RESERVE DECENTRALISATIE (VOORHEEN RESERVE DECENTRALISATIE JEUGDZORG) In verband met de onzekerheid over de decentralisatie-operaties en de daarmee samenhangende bezuinigingen, heeft uw raad, bij het vaststellen van de jaarrekening, besloten om het niet benutte budget van de invoeringskosten over 2013 te reserveren. De stand van deze reserve per 1 januari 2015 is € 55.900. RESERVE RENTE EGALISATIE Door het afsluiten van de grondexploitatie woningbouw zuidbuurt, is deze reserve niet meer nodig. Hiervoor in de plaats is de reserve Zuidpolder gekomen, waaraan het renteresultaat wordt toegevoegd tussen de rekenrente en de rentebijschrijving. Deze reserve valt derhalve in 2015 vrij (€ 99.253). RESERVE GEMEENSCHAP, CULTUUR,SPORT Bij het vaststellen van de begroting 2014 is deze reserve gevormd. De bedoeling van het vormen van deze reserve is, dat een aantal bedragen op “nul” kunnen worden gezet, terwijl er toch activiteiten kunnen plaatsvinden. De stand van deze reserve per 1 januari 2015 is € 100.000. RESERVE ZUIDPOLDER In 2013 is de reserve Zuidpolder gevormd uit de “boekwinst” van de GREX woningbouw Zuidbuurt. Aan deze reserve wordt jaarlijks het renteresultaat toegevoegd van: het verschil tussen rekenrente (4%) en de rentebijschrijving (4,6%) het verschil tussen het renteresultaat (rentebijschrijving en vergoeding rente lening aan CV/BV) en de werkelijk betaalde rente. Ten laste van deze reserve worden de gederfde rente-inkomsten gebracht voor wat betreft de niet gedekte kosten van de projectleider en de beheerskosten (uren). De stand van deze reserve is per 1 januari 2015 € 2.428.000. Voorzieningen ONDERHOUDSVOORZIENINGEN GEBOUWEN IN 2014 zijn de onderhoudsvoorzieningen opnieuw doorgerekend op basis van de geactualiseerde berekeningen van meerjarenonderhoudsplannen van de gemeentelijke gebouwen, die medio 2014 zijn opgesteld. ONDERHOUDSVOORZIENINGEN SCHOLEN Door de overheveling van het buitenonderhoud van de schoolgebouwen per 1 januari 2015 naar de scholen zijn de onderhoudsvoorzieningen niet meer nodig. Deze zullen bij de jaarrekening 2014 vrij vallen. VOORZIENING PENSIOENEN (EX)-WETHOUDERS EN NABESTAANDEN In 2012 is deze voorziening gevormd. Deze voorziening wordt berekend op basis van contante waarde. Dat betekent dat hier jaarlijks rente aan wordt toegevoegd, ter grootte van 3,5%. Het percentage is gebaseerd op een benadering van het rendement op het uitgezette geld dat Eemnes jaarlijks gemiddeld behaalt. Daarmee is een middenweg gekozen tussen de rekenrente van ca. 2% van het pensioenfonds en de rekenrente van 4%. VOORZIENING PRECARIORECHTEN In deze voorziening wordt het electradeel van de bij de netbeheerder in rekening gebrachte precariobelasting ondergrondse leidingen gestort. Dit wordt gedaan in verband met lopende procedures. Zodra deze zijn afgerond en er een gunstige uitspraak voor de gemeente is, kan deze voorziening vrijvallen. Vanaf 2017 is in de begroting geen toevoeging meer opgenomen voor het elektradeel. De verwachting is dat ultimo 2016 er voldoende zekerheid is over de juridische rechtmatigheid. Gemeente Eemnes - 158 - Programmabegroting 2015-2018 Nummer toelichting Bezuinigingen Begroting 2015 € Begroting Begroting Begroting 2016 € 2017 € 2018 € 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Bestuur van de Gemeenschap Reductie griffiecapaciteit/bestuurssecretariaat Fractiebudget Representatie/vergaderkosten raad Wethouderformatie van 1,9 fte naar 1,6 fte Geen burgercommissieleden meer Bezuiniging beleidsregie Voorlichting Rekenkamer Notulering commissievergadering 5.000 2.000 2.000 0 0 50.000 20.000 3.000 10.000 5.000 2.000 2.000 0 0 100.000 20.000 3.000 10.000 5.000 2.000 2.000 0 0 100.000 20.000 3.000 10.000 5.000 2.000 2.000 0 0 100.000 20.000 3.000 10.000 10. 11. 12. 13. Veiligheid Tweejaarlijkse veilligheidsmonitor Politiesurveillant Bekeuringen Bijdrage VRU 6.500 24.000 5.000 40.000 0 24.000 5.000 60.000 6.500 24.000 5.000 100.000 0 24.000 5.000 100.000 14. 15. 16. Publiek , Vergunning en Handhaving Vergunningen efficiencymaatregel Minder controles SBG/RUD Bouwleges kostendekkend 25.740 10.000 37.500 25.740 10.000 25.000 25.740 10.000 25.000 25.740 10.000 25.000 17. 18. 20. 19. Mobiliteit Onderhoud wegen Openbare verlichting Wegbermen polderwegen Verkeersadvieskosten 20.000 15.000 2.000 0 30.000 15.000 2.000 0 40.000 15.000 2.000 0 40.000 15.000 2.000 0 20. Groene leefomgeving Groenonderhoud 28.000 28.000 28.000 28.000 21. 22. Milieu Subsidie Spookbos Bekeuring honden 0 2.500 0 2.500 0 2.500 0 2.500 23. 24. 25. Ruimtelijk e Ordening Extra legesinkomsten bestemmingsplannen Herontwikkeling Gronddepot Herontwikkeling terrein manege 3.000 0 20.000 3.000 0 20.000 3.000 25.000 20.000 3.000 0 20.000 26. 27. 27. Werk en Ink omen Uitvoeringskosten SozaHBEL Minimabeleid Bijzondere bijstand Minimabeleid 0 15.000 -15.000 0 15.000 -15.000 0 15.000 -15.000 0 15.000 -15.000 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. Sociale Samenhang Korting subsidies trap-op-trap-af Vluchtelingenwerk Beweging 3.0 WMO verstrekkingen WMO incidenteel budget Wozoco huur Kinderopvang alleenstaande ouders Openbare gezondheidszorg WWZ taken naar loket Eemnes Mantelzorgers en vrijwilligers Herijking subsidie Versa 2.600 6.000 10.000 50.000 5.000 20.000 3.000 2.860 27.000 9.597 24.861 3.900 6.000 15.000 50.000 5.000 20.000 3.000 4.100 27.000 9.597 44.722 3.900 6.000 20.000 50.000 5.000 20.000 3.000 5.330 27.000 9.597 44.722 3.900 6.000 20.000 50.000 5.000 20.000 3.000 5.330 27.000 9.597 44.722 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. Sport, Cultuur en Vrije Tijd Huis van Eemnes Bezuiniging de Hilt trap-op-trap-af Korting subsidies trap-op-trap-af Incidentele sportsubsidies Onderhoud SV Eemnes Doorberekenen kosten festiviteiten Extra UMTS mast 100.000 19.250 3.361 15.000 21.000 10.000 4.000 180.000 28.875 5.042 15.000 9.000 10.000 4.000 180.000 28.875 5.042 15.000 13.800 10.000 4.000 180.000 28.875 5.042 15.000 13.800 10.000 4.000 46. 47. 48. 38. 35. Opgroeien in Eemnes Dotatie onderhoudsvoorzieningen Korting subsidies trap-op-trap-af Jeugdbeleid Herijking subsidie Versa Openbare gezondheidszorg 37.703 5.088 3.000 0 12.890 37.703 7.632 3.000 5.000 18.450 37.703 7.632 3.000 5.000 24.020 37.703 7.632 3.000 5.000 24.020 50. Algemene dek k ingsmiddelen OZB stijging OZB stijging door Areaal-uitbereiding Zuidpolder Verhogen toeristenbelasting 0 10.000 25.000 0 10.000 25.000 0 10.000 25.000 0 10.000 25.000 51. Onvoorzien 49. Gemeente Eemnes 10.000 768.450 10.000 10.000 10.000 949.261 1.047.361 1.015.861 - 159 - Programmabegroting 2015-2018 Gemeente Eemnes - 160 - Programmabegroting 2015-2018 Vaststellingsbesluit De raad van de gemeente Eemnes, gelezen het voorstel van het college van B&W van 23 september 2014, gelet op artikel 191 van de gemeentewet. besluit: I. De programmabegroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018 vast te stellen. II. De in de begroting geraamde opbrengsten inzake lokale heffingen uitgangspunt te laten zijn voor de nog later vast te stellen tarieven (verordeningen) voor: Rioolrecht Afvalstoffenheffing Lijkbezorgingsrechten Leges e.d. Onroerende zaakbelasting III. De reserve decentralisatie jeugdzorg te hernoemen als reserve decentralisatie, daar deze reserve bestemd is voor zowel de decentralisatie van de AWBZ naar WMO als de decentralisatie jeugdzorg. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van de Raad van Eemnes op 3 november 2014. J.A. de Bruijn griffier Gemeente Eemnes R. van Benthem RA voorzitter - 161 - Programmabegroting 2015-2018 Programmabegroting 2015 Bijlagen Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5 Reserves en Voorzieningen Renterisico EMU-saldo Investeringsplanning 2015-2018 Algemene uitkering Gemeente Eemnes - 162 - Programmabegroting 2015-2018 Bijlage 1 Reserves en voorzieningen SALDO MUTATIES MUTATIES wijz 2014 1-jan-14 prim 2014 ALGEMENE RESERVE Algemene reserve BESTEMMINGSRESERVES Reserve kapitaallasten Reserve MIP Eemnesser kunstenaars Jongerenvoorzieningen WMO Overdracht De Hilt Sociale woningbouw Reserve afvalstoffenheffing Reserve riolering Reserve instandhouding basisonderwijs Reserve egalisatie rente Reserve Volkshuisvesting Reserve bestemmingsplannen Reserve investeringssubsidies Reserve LOP Reserve HOV/VERDER Reserve participatiebudget Reserve decentralisatie Reserve Gemeenschap, Cultuur, Sport Reserve Zuidpolder 705.117 - 100.122 15.191.774 -2.266.758 500.000 -442.700 656.700 300.000 -24.561 110.700 -56.000 -50.000 -25.000 0 -94.000 12.25010.0003.000 43.239 746 57.320 195.079 131.232 389.744 563.177 645.521 25.000 99.253 226.660 73.265 85.626 102.124 412.931 32.215 12.667 229.400 -392.500 -3.000 100.000 32.801 2.395.376 SALDO MUTATIES MUTATIES 31-dec-14 805.239 12.482.316 1.156.700 746 57.320 605.779 106.671 389.744 507.177 595.521 99.253 132.660 73.265 85.626 319.274 10.431 32.215 55.906 100.000 2.428.177 -808.458 5.334 - -50.000 -29.894 -115.500 -194.615 -99.253 -94.000 -23.800 0 -10.000 - 97.617 43.980- 11.716 12.113 4.000 -19.729 0 -2.036 -3.767 10.637 5.112 26.000 6.500 -8.473 -528 -14.850 -621 0 751.956 276.100 26.058 564.750 26.256- 33.933 14.856 38.037 15.759 223.451 45.830 23.085 58.229 - -14.204 10.029 10.979 3.864 -107.265 -5.854 4.190 20.366 6.500 -116.186 Wachtgelden ex-wethouders Pensioenen ex-wethouders Precariorechten 744.519 276.100 25.797 18.360- TOTAAL 20.423.250 -1.795.216 2.709.641 21.337.675 Algemene reserve Bestemmingsreserves Voorzieningen Totaal 705.117 18.244.334 1.473.799 20.423.250 -1.749.618 -45.598 -1.795.216 100.122 805.239 2.744.065 19.238.781 -134.546 1.293.655 2.709.641 21.337.675 - 163 - - - VOORZIENINGEN Onderhoud ambtswoning Onderhoud kerktorens Onderhoud kringloopwinkel Onderhoud Aula Onderhoud schoolgebouwen Onderhoud bibliotheek Onderhoud Impuls Onderhoud Centrum voor Jeugd en Gezin Onderhoud dansschool Gemeente Eemnes + 19.729 24.885 49.016 19.623 0 39.976 27.275 78.595 6.500 SALDO MUTATIES 31-dec-15 805.239 11.673.858 1.156.700 746 57.320 555.779 82.111 389.744 391.677 400.906 38.660 73.265 85.626 295.474 10.431 22.215 55.906 100.000 2.481.814 36.601 59.093 19.856 42.140 31.859 89.745 12.379 - + - 4.106 90.976 11.716 12.113 4.000 10.637 5.112 26.000 6.500 751.758 840.850 26.051 564.750 769.837 -1.545.760 20.561.752 761.961 102.951 666.886 769.837 0 805.239 -1.469.500 17.872.232 -76.260 1.884.281 -1.545.760 20.561.752 95.082 666.879 761.961 Programmabegroting 2015-2018 MUTATIES - 31-dec-16 ALGEMENE RESERVE Algemene reserve BESTEMMINGSRESERVES Reserve kapitaallasten Reserve MIP Eemnesser kunstenaars Jongerenvoorzieningen WMO Overdracht De Hilt Sociale woningbouw Reserve afvalstoffenheffing Reserve riolering Reserve instandhouding basisonderwijs Reserve egalisatie rente Reserve Volkshuisvesting Reserve bestemmingsplannen Reserve investeringssubsidies Reserve LOP Reserve HOV/VERDER Reserve participatiebudget Reserve decentralisatie Reserve Gemeenschap, Cultuur, Sport Reserve Zuidpolder VOORZIENINGEN Onderhoud ambtswoning Onderhoud kerktorens Onderhoud kringloopwinkel Onderhoud Aula Onderhoud schoolgebouwen Onderhoud bibliotheek Onderhoud Impuls Onderhoud Centrum voor Jeugd en Gezin Onderhoud dansschool Wachtgelden ex-wethouders Pensioenen ex-wethouders Precariorechten SALDO MUTATIES MUTATIES -681.045 -335.000 -50.000 -28.666 -197.300 -120.644 -23.800 -20.000 43.980- 0 -15.260 -12.864 -10.306 32.300- 805.239 10.992.813 821.700 746 57.320 505.779 57.551 389.744 194.377 280.262 38.660 73.265 85.626 271.674 10.431 2.215 55.906 100.000 2.528.810 48.317 71.206 8.596 52.777 24.107 105.439 18.879 745.509 1.405.600 + - 31-dec-17 - - -738.937 2.878 - -50.000 -27.438 -89.900 -129.873 0 -23.800 - 84.171 43.980- 11.716 12.113 4.000 -25.229 -1.993 -1.261 10.637 5.112 26.000 6.500 -6.698 -53.322 25.833 564.750 SALDO MUTATIES MUTATIES 33.137- 805.239 10.253.876 821.700 746 57.320 455.779 32.991 389.744 104.477 150.389 0 38.660 73.265 85.626 247.874 10.431 2.215 55.906 100.000 2.569.001 0 34.804 81.326 11.335 0 63.414 22.521 78.117 25.379 738.205 1.970.350 + - SALDO 31-dec-18 - -652.425 1.649 - -50.000 -26.210 -104.477 -150.389 -23.800 - 77.203 43.980- 11.716 12.113 4.000 0 -13.269 -118 10.637 5.112 26.000 6.500 -12.604 25.577 564.750 33.137- -83 -724 805.239 9.601.452 821.700 746 57.320 405.779 8.430 389.744 38.660 73.265 85.626 224.074 10.431 2.215 55.906 100.000 2.602.224 46.520 80.170 15.217 61.447 27.633 104.034 31.155 730.645 2.535.100 TOTAAL -1.571.165 19.752.548 753.710 -1.225.568 19.280.691 745.257 -1.111.216 18.914.732 Algemene reserve Bestemmingsreserves Voorzieningen Totaal 0 805.239 -1.500.435 16.466.879 -70.730 2.480.430 -1.571.165 19.752.548 805.239 87.049 -1.103.928 15.450.000 666.661 -121.640 3.025.451 753.710 -1.225.568 19.280.691 0 805.239 78.852 -1.051.281 14.477.572 666.405 -59.935 3.631.921 745.257 -1.111.216 18.914.732 Gemeente Eemnes - 164 - Programmabegroting 2015-2018 Bijlage 2 Renterisico Renterisico op de vaste schuld Berekening renterisico op de vaste schuld Op deze staat dient eenmaal per jaar over het voorgaande jaar het renterisico op de vaste schuld te worden gerapporteerd. Het gaat hierbij om het renterisico van het gehele openbaar lichaam, inclusief bedrijven en andere takken van dienst. Deze staat wordt jaarlijks als onderdeel van de financieringsparagraaf bij het jaarverslag naar de toezichthouder verzonden. Bij het bepalen of een lening tot de vaste schuld gerekend kan worden, dient rekening te worden gehouden met de gehanteerde derivaten. Uitgangspunt hierbij is dat het resultaat van de onderliggende lening en het derivaat telt. Een lange variabelrentende lening (bv. 3-maands rente) waarop een derivaat wordt afgesloten, met als gevolg een vaste rente (langer dan 1 jaar vast), heeft een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar en dienst dus tot de vaste schuld te worden gerekend. Bedrag x € 1.000 2015 0 0 0 2016 0 0 0 2017 0 0 0 2018 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 380 1.880 380 4.880 (1a) (1b) (2) Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Renteherziening op vaste schuld (1a-1b) (3a) (3b) (4) Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuw uitgezette lange leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b) (5) Betaalde aflossingen (6) Herfinanciering (laagste van 4 en 5) 0 0 0 0 (7) Renterisico op de vaste schuld (2+6) 0 0 0 0 (8) Renterisiconorm 4.000 4.000 4.000 4.000 (9a) Ruimte onder renterisiconorm (8-7) 4.000 4.000 4.000 4.000 (9b) Overschrijding renterisiconorm (7-8) 0 0 0 0 20.000 20.000 20.000 20.000 4.000 4.000 4.000 4.000 Berekening renterisiconorm (10) Begrotingstotaal (11) Het bij ministeriële beschikking vastgesteld percentage (12) Renterisiconorm: (10x11:100) Gemeente Eemnes - 165 - 20,00% Programmabegroting 2015-2018 EMU SALDO Omschrijving 1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie 3 Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie 4 Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd 5 Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 6 Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voorzover niet op exploitatie verantwoord 7 Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) 8 Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord 9 Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen 10 Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11 a b Verkoop van effecten: Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie? Berekend EMU-saldo Gemeente Eemnes 2015 x € 1000,- 2016 x € 1000,- Volgens begroting 2015 Volgens meerjarenraming in begroting 2015 ja -1.118 -1.449 516 509 26 26 17.736 16.213 26 32 nee -18.338 - 166 - ja nee -17.159 Programmabegroting 2015-2018 Bijlage 4 Investeringsplanning 2015-2018 Programma Omschrijving jaar van Totaal afschrij- T.l.v. reserve T.l.v. reserve T.l.v. reserve T.l.v. reserve T.l.v. reserve investebedrag vingster- dekking dekking MIP dekking dekking ring investering mijn in kapitaallasten kapitaallasten kapitaallasten kapitaallasten jaren 2014 2015 2016 2017 2018 Bestuur van de gemeenschap ECO Ipads raadsleden 2014-2017 Product 6.001.00.11 2014 10.000 4 Wijkschouw verharding Wijkschouw verharding Wijkschouw verharding 2014 2015 2016 283.295 74.430 300.000 1 1 1 283.295 2014 2015 2016 45.450 6.030 35.000 1 1 1 45.450 Speelplaatsenplan Speelplaatsenplan Product 6.580.00.12 2015 2017 23.000 74.000 1 1 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan (afkoppelen) Wijkschouw Parklaan-Roëllaan Wijkschouw Torenzicht-Driest Groot onderhoud Pompen Groot onderhoud Pompen Groot onderhoud Pompen Groot onderhoud Pompen Groot onderhoud Pompen 2014 2015 2016 2017 2018 2014 2014 2015 2016 2014 2015 2016 2017 2018 65.000 35.000 51.000 133.000 239.600 171.000 83.700 350.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 2014 59.500 25 Mobiliteit MAAT MAAT MAAT Groene leefomgeving MAAT Wijkschouw groen MAAT Wijkschouw groen MAAT Wijkschouw groen 74.430 300.000 6.030 35.000 Product 6.560.00.11 MAAT MAAT Milieu ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO 23.000 74.000 Product 6.722.00.11 Sport, Cultuur en Vrije Tijd ECO Natuurveld (onder voorbehoud) Product 6.531.00.11 Totaal MAAT ECOR ECO 328.745 103.460 335.000 74.000 0 Investeringen met maatschappelijk nut, die in één keer tlv reserve kapitaallasten wordt gebracht. Investeringen met economisch nut, waarvan de afschrijvingskosten tlv reserve kapitaallasten worden gebracht. Investeringen met economisch nut, waarvan de kapitaallasten tlv exploitatie komen Gemeente Eemnes - 167 - Programmabegroting 2015-2018 Programma Omschrijving jaar van Totaal afschrijinvestebedrag vingsterring investering mijn in jaren 2014 2015 2016 2017 2018 0 0 2.900 2.900 2.800 2.800 2.700 2.700 2.600 2.600 4.225 4.160 2.275 4.095 2.240 3.315 4.030 2.205 3.264 8.645 15.574 11.115 15.334 10.944 5.441 2.600 2.560 2.600 15.095 10.773 5.357 22.750 2.520 2.560 2.600 14.855 10.602 5.273 22.400 2.480 2.520 2.560 2.600 0 33.514 43.314 71.305 81.434 Bestuur van de gemeenschap ECO Ipads raadsleden 2014-2017 Product 6.001.00.11 2014 10.000 4 Wijkschouw verharding Wijkschouw verharding Wijkschouw verharding 2014 2015 2016 283.295 74.430 300.000 1 1 1 2014 2015 2016 45.450 6.030 35.000 1 1 1 Speelplaatsenplan Speelplaatsenplan Product 6.580.00.12 2015 2017 23.000 74.000 1 1 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Objectmaatregelen (renovatie) GRP 2009-2013 Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan Wijkschouw Klaproos-Ploeglaan (afkoppelen) Wijkschouw Parklaan-Roëllaan Wijkschouw Torenzicht-Driest Groot onderhoud Pompen Groot onderhoud Pompen Groot onderhoud Pompen Groot onderhoud Pompen Groot onderhoud Pompen 2014 2015 2016 2017 2018 2014 2014 2015 2016 2014 2015 2016 2017 2018 65.000 35.000 51.000 133.000 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 Mobiliteit MAAT MAAT MAAT Groene leefomgeving MAAT Wijkschouw groen MAAT Wijkschouw groen MAAT Wijkschouw groen Product 6.560.00.11 MAAT MAAT Milieu ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO ECO 239.600 171.000 83.700 350.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 Product 6.722.00.11 Sport, Cultuur en Vrije Tijd ECO Natuurveld (onder voorbehoud) MAAT ECOR ECO 0 4.760 4.665 4.570 4.474 Product 6.531.00.11 2014 59.500 25 0 4.760 4.665 4.570 4.474 Totaal 0 41.174 50.779 78.574 88.509 Investeringen met maatschappelijk nut, die in één keer tlv reserve kapitaallasten wordt gebracht. Investeringen met economisch nut, waarvan de afschrijvingskosten tlv reserve kapitaallasten worden gebracht. Investeringen met economisch nut, waarvan de kapitaallasten tlv exploitatie komen Gemeente Eemnes - 168 - Programmabegroting 2015-2018 Bijlage 5 Toelichting algemene uitkering In de begroting is voor 2015 ten opzichte van de kadernota een nadeel ontstaan van € 56.000. Dit verschil is voornamelijk veroorzaakt door de effecten van de overheveling van het buitenonderhoud van de scholen, de effecten van het groot onderhoud verdeelstelsel, de nieuwe verdeling van de korting onderwijshuisvesting en het accres. Hieronder wordt dit verder toegelicht. Algemeen De algemene uitkering die in de begroting 2015-2018 wordt opgenomen, is gebaseerd op de meicirculaire 2014. Deze circulaire wordt aangemerkt als één van de belangrijkste van de afgelopen decennia. Dat komt vooral door de instelling van het deelfonds sociaal domein. De omvang van het gemeentefonds krijgt daarmee in 2015 de volgende omvang: Algemene uitkering € 14,931 miljard = 54% Deelfonds sociaal domein € 10,363 miljard = 38% Integratie-en decentralisatie-uitkeringen € 2,206 miljard = 8% Totaal € 27,500 miljard Voor de gemeente Eemnes is het beeld als volgt: 2015 2016 2017 2018 Algemene uitkering Deelfonds sociaal domein Integratie-en decentralisatie uitkeringen 5.173.063 2.998.287 752.134 5.146.814 2.980.907 752.134 5.106.883 2.869.275 752.134 5.036.360 2.850.123 762.223 Totaal gemeentefonds 8.923.484 8.879.855 8.728.292 8.648.706 Tevens is in deze circulaire de eerste tranche van het groot onderhoud gemeentefonds verwerkt. Eemnes is een voordeelgemeente, maar het herverdeeleffect wordt over 2 jaar gespreid. Dat betekent dat er in 2015 50% van het voordelig herverdeeleffect wordt ingehouden ten behoeve van de nadeelgemeenten. De tweede tranche vindt plaats met ingang van het uitkeringsjaar 2016, wanneer de laatste drie clusters (Werk en Inkomen, Volkshuisvesting, Brandweer) worden geherijkt. Uitgangspunten berekening (meerjaren)begroting 2015-2018 Voor de berekening van de algemene uitkering is uitgegaan van de cijfers van het CBS voor het inwoneraantal per 1 januari, het aantal huishoudens (nieuwe maatstaf) en het aantal woningen. Voor de waarden van de woningen en niet-woningen is uitgegaan van de voorlopige cijfers, die geleverd zijn aan het CBS, inclusief de in de meicirculaire opgenomen negatieve marktontwikkeling. Onlangs is bekend geworden dat voor het aantal bedrijfsvestigingen voor 2015 uitgegaan moet worden van de aantallen die door het ministerie van BZK worden gehanteerd. Daarin worden namelijk de eenmanszaken meegeteld in de definitie. Voor de overige maatstaven is aangesloten op de laatste betaalspecificatie (mei 2014). Gemeente Eemnes - 169 - Programmabegroting 2015-2018 Gebruik wordt gemaakt van de applicatie PAUW als ondersteuning voor de berekening van de algemene uitkering. Voor de areaal uitbreiding is aangesloten op de gegevens in de kadernota voor de OZB opbrengsten. Voor de berekening van de algemene uitkering op meerjarenbasis is evenals vorig jaar uitgegaan van de uitkeringsfactor in constante prijzen; dat wil zeggen gecorrigeerd met het inflatiepercentage. Opbouw kadernota De kadernota 2015-2018 is gebaseerd op de meerjarenschijf van de begroting 2014, rekeninghoudend met de effecten van de decembercirculaire 2013 en een aantal externe effecten. De cijfers van de kadernota 2015-2018 zien er als volgt uit: 2015 2016 2017 2018 Kadernota 2015-2018 Decembercirculaire 2013 Zuidpolder Uitvoeringskosten jeugdzorg 40% korting WMO budget Aanpassing te hoog accres Herverdelingseffecten negatief Raming constante prijzen Herverdelingseffect 50% 6.039.516 8.000 17.115 -168.553 -57.746 0 83.000 60.213 6.001.974 16.000 13.570 -168.553 -57.746 0 83.000 60.213 5.940.005 23.000 5.850.404 30.000 Kadernota 2015-2018 5.981.545 5.948.458 5.879.919 -168.553 -57.746 0 83.000 60.213 Opgenomen in deelfonds decentralisatie jeugdzorg -168.553 verwerkt in meicirculaire -57.746 verwerkt in meicirculaire 0 geneutraliseerd; Eemnes is voordeelgemeente 83.000 verwerkt in meicirculaire 60.213 verwerkt in meicirculaire 5.797.318 Meicirculaire 2014 In de meicirculaire zijn er nog diverse maatregelen verwerkt, waardoor er verschillen zijn ontstaan met de kadernota. De belangrijkste worden hieronder weergegeven. Accres en ontwikkeling uitkeringsbasis Accres 2014 Het accres voor 2014 komt macro-gezien uit op € 482 miljoen. In de decembercirculaire 2013 werd nog uitgegaan van € 623 miljoen, maar in de kadernota is voorzichtigheidshalve rekening gehouden met € 475 miljoen, door het opvoeren van een negatieve stelpost van € 57.000. Door het effect echter van het negatieve accres van € 79 miljoen over 2013 komt het accres van de decembercirculaire uit op € 544 miljoen. Ten opzichte van de decembercirculaire zijn de accressen over de jaren 2015 en verder hoger c.q nagenoeg gelijk, als gevolg van hogere looncompensatie, hogere uitgaven aan de Wajong en doorgeschoven infra-investeringen. Accres 2015 Voor 2015 komt het accres macro-gezien uit op € 105 miljoen, een stijging van € 74 miljoen ten opzichte van de decembercirculaire. Inclusief de negatieve doorwerking van het accres over 2013 en 2014, komt dit voor Eemnes neer op een bedrag van € 14.000. Ten opzichte van de kadernota, derhalve een verschil van € 71.000. De ontwikkeling van de uitkeringsbasis betreft de landelijke mutaties van inwoners, woonruimten, uitkeringsgerechtigden, Woz-waarden etc. Deze mutaties worden verrekend met de uitkeringsfactor. Voor Eemnes is dit een bedrag van -/- € 18.000. Hoeveelheidsverschillen Gemeente Eemnes - 170 - Programmabegroting 2015-2018 De hoeveelheidsverschillen betreffen de mutaties in aantallen tussen die gebruikt voor de kadernota en die voor de begroting 2015. Voor 2015 leidt dit tot een voordelig effect van € 37.000, voornamelijk veroorzaakt door de hogere aantallen voor bedrijfsvestigingen en lagere aantallen voor de maatstaf jongeren. Nominale ontwikkeling De nominale compensatie voor 2015 komt uit op € 82.000. In de kadernota was reeds rekening gehouden met een bedrag van € 83.000. Overheveling buitenonderhoud De taak voor het buitenonderhoud van schoolgebouwen van primair en speciaal onderwijs wordt overgeheveld naar de schoolbesturen. Het gaat macro-gezien om € 158,8 miljoen. Voor Eemnes is dit voor 2015 een bedrag van -/- € 65.000. Gemeenten kunnen als gevolg hiervan onderhoudsplannen aanpassen. In de vakpers wordt rekening gehouden met interpretatieverschillen over definities. Is renovatie nu groot onderhoud (ten laste van de schoolbesturen) of instandhouding (ten laste van de gemeente). Korting onderwijshuisvesting In de meicirculaire 2013 heeft een korting plaatsgevonden van € 256 miljoen voor het jaar 2015 en verder. Dit budget is overgeheveld naar de begroting van het ministerie van OCW. De korting was voorlopig verdeeld over de maatstaven van het subcluster onderwijshuisvesting. Na het groot onderhoud gemeentefonds is het cluster educatie op orde gebracht en is verlaging van het cluster niet meer nodig. Het kabinet kan het geld echter niet missen en daarom is de korting omgezet in een generieke korting. De verdeling via de maatstaven is teruggedraaid en vervangen door een verlaging van de uitkeringsfactor. Voor gemeenten met weinig of geen voortgezet onderwijs heeft dat een nadelig effect. Voor Eemnes is dit nadelig effect € 32.000. Herverdeeleffect groot onderhoud gemeentefonds In 2015 is de eerste tranche van het groot onderhoud gemeentefonds geëffectueerd. Er was scheefgroei ontstaan, ofwel de werkelijke kosten van gemeentelijke taken correspondeerden niet meer met de ijkpunten in het gemeentefonds. Daarnaast moest een oplossing worden gevonden voor de definitiewijzigingen in het kader van de wet BAG met gevolgen voor recreatiewoningen en capaciteit bijzondere woongebouwen. Bovendien zijn de hoge vaste bedragen van de G4 bij deze herijking verlaagd. De clusters zijn met ingang van 2015 logischer ingedeeld. De omvang van het gemeentefonds is niet gewijzigd, wel zijn gelden overgeheveld van clusters onderling. Dit leidt bij individuele gemeenten tot herverdeeleffecten. In maart 2014 zijn de voorlopige effecten bekend gemaakt op basis van het kostenniveau 2010. Eemnes was een voordeel gemeente met een bedrag van € 120.000, ofwel € 14 per inwoner. In de meicirculaire is het kostenniveau geactualiseerd naar 2013 en hoewel het ministerie heeft aangegeven dat dit nauwelijks effect zal hebben, is het voordeel voor Eemnes teruggelopen naar ca. € 94.000, ofwel € 11 per inwoner. In de kadernota was voorzichtigheidshalve rekening gehouden met de helft van het in maart bekende bedrag, namelijk € 60.000. De analyse vanuit PAUW, geeft als herverdeeleffect een bedrag van € 43.000. Dit bedrag wijkt af van het herverdeeleffect van het ministerie van € 94.000. Deze afwijking is ontstaan doordat het ministerie BZK de gegevens van het herverdeeleffect, pas een week na het uitkomen van de circulaire heeft gepresenteerd en PAUW de analyse van de meicirculaire daar dus niet op heeft kunnen aanpassen. Verschillen in analyse zijn ontstaan door gebruik van andere: maatstaven uitkeringsfactor aantallen Gemeente Eemnes - 171 - Programmabegroting 2015-2018 Suppletie-uitkering groot onderhoud verdeelstelsel Bovengenoemde herverdeeleffecten worden gespreid door middel van een suppletieuitkering. Deze duurt 2 jaar; dat betekent dat Eemnes in 2015 gekort wordt voor een bedrag van € 47.000 en pas in 2016 het volledige bedrag ontvangt. WMO integratie-uitkering Met ingang van 2015 is de taakstellende bezuiniging van € 465 miljoen verwerkt in de integratie-uitkering. In de kadernota was op basis van de gegevens van januari 2014 nog uitgegaan van een budget van € 441.000. In deze meicirculaire is het budget bepaald op € 463.000. De in de kadernota opgenomen korting is hiermee € 22.000 voordeliger uitgevallen. Sociaal domein Het deelfonds sociaal domein wordt voor een periode van 3 jaar ingesteld. Met ingang van 2018 worden de budgetten overgeheveld naar de reguliere maatstaven van de algemene uitkering. In deze meicirculaire zijn de verdeelbudgetten bekend geworden van de WMO voor de nieuwe taken en de Jeugdzorg. De verdeling van het participatiebudget is in juni 2014 bekend geworden. Voor Eemnes zijn de volgende budgetten beschikbaar: Decentralisatie AWBZ naar WMO Decentralisatie jeugdzorg Participatiebudget Totaal decentralisaties 2015 2016 2017 2018 814.298 1.706.990 477.000 2.998.287 853.189 1.682.718 445.000 2.980.907 829.486 1.625.788 414.000 2.869.275 827.185 1.635.939 387.000 2.850.123 Aftrekposten WMO Integratie-uitkering In 2015 is de taakstellende korting doorgevoerd van € 465 miljoen. Deze taakstellende korting wordt in 2016 verhoogd naar € 610 miljoen. Deze korting is niet via PAUW verwerkt daar de macrobudgetten en de verdeling over de maatstaven nog niet bekend is. Om toch rekening te houden met deze korting, is het verschil van € 145 miljoen evenredig gekort op de integratieuitkering 2015 (11,5%). e Herijking 2 tranche e De 2 tranche herijking van 2016 heeft betrekking op de clusters Brandweer, Volkshuisvesting en Werk en Inkomen. Voor de drie BEL gemeenten is de inschatting dat alleen het laatste cluster een nadeel zou kunnen opleveren. Er is uitgegaan van een reële inschatting van € 5 per inwoner structureel. Financieel effect Algemeen De berekening van de algemene uitkering, op basis van de meicirculaire, exclusief het sociaal domein, laat het volgende zien: Gemeente Eemnes - 172 - Programmabegroting 2015-2018 2015 2016 2017 2018 Kadernota 5.981.545 5.948.458 5.879.919 5.797.318 Begroting 2015 (meicirculaire) Sociaal domein Meicirculaire excl sociaal domein Areaaluitbreiding Aftrek: WMO (IU) korting tot € 610 miljoen Herijking 2e tranche 8.900.948 2.998.287 5.902.661 22.536 8.923.512 2.980.907 5.942.605 53.528 8.746.509 2.869.275 5.877.234 78.968 8.646.861 2.850.123 5.796.738 99.030 0 0 5.925.197 -53.290 -43.895 5.898.948 -53.290 -43.895 5.859.017 -53.290 -43.895 5.798.583 -56.348 -49.510 -20.902 1.265 Verschil excl sociaal domein In 2015 is de algemene uitkering € 56.000 lager dan bij de kadernota. De voornaamste oorzaken hiervoor zijn de overheveling van het buitenonderhoud (N € 65.000), de korting onderwijshuisvesting, die nu verdeeld wordt via de uitkeringsfactor (N € 32.000) en de suppletieregeling herverdeeleffect (N € 47.000). Daartegenover staan positieve effecten van het accres en de ontwikkeling uitkeringsbasis (V € 53.000) en het WMO budget (V € 22.000). In onderstaand overzicht is een analyse opgenomen van bovengenoemde verschillen. 2015 2016 2017 2018 71.366 -18.160 37.518 -1.281 -64.593 12.446 -14.591 -32.117 -16.848 -46.823 21.931 -19.731 -70.883 14.536 117.225 -13.726 36.720 3.931 -63.556 0 -28.212 -33.983 -16.856 0 21.931 -13.328 10.146 37.528 117.152 -22.848 36.181 12.963 -62.969 0 -28.212 -34.474 -17.408 0 21.931 -2.001 20.315 55.968 126.328 -32.005 35.560 17.586 -61.887 0 -28.212 -35.664 -18.143 0 21.931 3.923 29.417 69.030 0 0 -53.290 -43.895 -53.290 -43.895 -53.290 -43.895 -56.348 -49.510 -20.902 1.265 Accres Ontwikkeling uitkeringsbasis Hoeveelheidsverschillen Nominaal effect Overheveling buitenonderhoud PO SO Waterschapsverkiezingen WOZ herwaardering en aanpassing tarieven Korting onderwijshuisvesting Herverdeeleffect groot onderhoud Suppletieregeling groot onderhoud Korting WMO budget Kleine verschillen Areaaluitbreiding Aftrek: WMO (IU) korting tot € 610 miljoen Herijking 2e tranche Totaal verschil Vergellijking ten opzichte van meerjarenschijf begroting 2014 en kadernota Indien de uitkomsten van deze meicirculaire worden vergeleken met de meerjarenschijf uit de begroting 2014-2017, ontstaat het volgende beeld: Gemeente Eemnes - 173 - Programmabegroting 2015-2018 Meerjarenschijf begroting 2014 1e begrotingswijziging 2014 Kadernota 2015-2018 Verschil tov meerjarenschijf begroting 2014 Begroting 2015 (excl sociaal domein) Areaaluitbreiding Aftrek: WMO korting tot € 610 miljoen Herijking 2e tranche Verschil tov kadernota 2015-2018 Totaal verschil meerjarenschijf begroting 2014 incl 1e begrotingswijziging 2015 2016 2017 2018 5.834.265 120.580 5.954.845 5.981.545 26.700 5.777.602 119.859 5.897.461 5.948.458 50.997 5.646.851 208.781 5.855.632 5.879.919 24.287 5.646.851 208.781 5.855.632 5.797.318 -58.314 5.902.661 22.536 5.942.605 53.528 5.877.234 78.968 5.796.738 99.030 5.925.197 -56.348 -53.290 -43.895 5.898.948 -49.510 -53.290 -43.895 5.859.017 -20.902 -53.290 -43.895 5.798.583 1.265 -29.648 1.487 3.385 -57.049 e Ten opzichte van de meerjarenschijf van de begroting 2014-2017 (incl. de 1 begrotingswijziging), leveren 2015 en 2018 een nadeel op. De jaren 2016 en 2017 lopen neutraal. Gemeente Eemnes - 174 - Programmabegroting 2015-2018
© Copyright 2024 ExpyDoc