Aan de raad van de gemeente Olst-Wijhe. Raadsvergadering d.d. Agendapunt Voorstelnummer Opiniërend besproken d.d. Portefeuillehouder 10 november 2014 7 2014/66 n.v.t. wethouder A.G.J. Bosch Kenmerk Datum B&W-besluit 14.407668 *14.407668* 21 oktober 2014 Onderwerp Voorstel tot het kennisnemen van de tweede bestuursrapportage 2014 en de vaststelling van een begrotingswijziging 2014 INLEIDING Hierbij bieden wij u de tweede bestuursrapportage (berap) over 2014 aan. De tweede bestuursrapportage bevat een tussenrapportage over de realisatie van de begroting 2014. De rapportage bestaat uit twee onderdelen: 1. een bestuurlijk dashboard, dat als bijlage bij dit raadsvoorstel is gevoegd en 2. een totaaloverzicht met financiële gevolgen 2014 als basis voor de begrotingswijziging, dat tekstueel in dit raadsvoorstel is opgenomen. De rapportage is gebaseerd op de realisatie in de periode tot en met augustus en kijkt vooruit naar het eind van 2014. BEOOGD RESULTAAT Kennisnemen van de tweede bestuursrapportage 2014 en vaststellen van de daarmee samenhangende begrotingswijziging 2014. KADER De bestuursrapportage vloeit voort uit de door uw raad vastgestelde Financiële verordening 2007. Daarin is geregeld, dat wij uw raad minimaal twee keer per jaar door middel van tussentijdse rapportages rapporteren over de uitvoering en bijstelling van beleid en de bijstelling van ramingen van de lasten en baten van de begroting. De begrotingswijziging vloeit voort uit de bepalingen van de Gemeentewet. ARGUMENTEN Bestuurlijk dashboard De doelstelling is de tussentijdse informatie zo actueel mogelijk te laten zijn, betrouwbaar (juist en volledig) en toereikend (alleen bijstuurinformatie). Basis voor de rapportage van het bestuurlijke dashboard zijn de programma's van de Beleidsbegroting 2014. De lijst van onderwerpen hebben wij ingedeeld volgens de opbouw van de begroting in programma's met maatschappelijke effecten en doelstellingen. De onderwerpen (totaaloverzicht van resultaten) komen overeen met de activiteiten, die vermeld staan in de begroting onder de tweede W-vraag: "wat doen wij daarvoor in 2014?" Opgemerkt wordt dat een aantal zaken tot uw competentie behoort (R) en een aantal zaken tot die van ons college (C). Ook de laatstgenoemde onderwerpen zijn opgenomen in het dashboard. De voortgang van de resultaten wordt gemeten aan de hand van drie criteria: Resultaat: te realiseren resultaat/ behalen doelstelling. Planning: aangegeven planning volgens raadsplanning/planning organisatie. Middelen: beschikbare budgetten en inzet personeel. Elk onderwerp is voorzien van een kleuraanduiding (verkeerslicht). Richtinggevend voor de bepaling van de kleur is het in het dashboard aangegeven ijkmoment. Groen: is de inkleuring groen dan wordt de doelstelling/het resultaat behaald volgens planning en tevens binnen de beschikbare middelen. 1 14.407668 Oranje: dan staan de realisatie, en/of planning en/of middelen onder druk; de risico's zijn aangegeven in een korte toelichting. Rood: doelstelling wordt niet gehaald en/of er is sprake van afwijking van budget/planning; er komt een voorstel over bijsturing (in de toelichting aangegeven). Het bestuurlijke dashboard wordt gepresenteerd in het voorjaar en in het najaar. Budgetontwikkelingen Bij deze bestuursrapportage worden budgetafwijkingen gemeld, die zijn ontstaan na het vaststellen van de Beleids- en financiële begroting 2014. In het kader van de rechtmatigheid is voorgeschreven, dat de raad uitsluitend tijdens het begrotingsjaar formeel kan besluiten tot het beschikbaar stellen van budgetten. De voorgestelde begrotingswijzigingen zijn per programma gespecificeerd. Grondexploitaties De grondexploitaties (beeld 1 augustus 2014) laten wijzigingen zien ten opzichte van de cijfers, zoals die bij de jaarrekening 2013 (beeld 1 januari 2014) zijn gepresenteerd. Het geactualiseerde beeld ziet er als volgt uit: Meente Noord Meente Zuid Wesepe bedrijventerrein Wesepe woningbouw Noorder Koeslag Boerhaar III De Enk Zonnekamp Oost Zonnekamp West e Jaarrekening 2013 per 1 jan. 2014 - € 322.367 € 248.849 € 368.448 2 marap/berap 2014 per 1 juli 2014 - € 323.090 € 257.859 € 198.665 - € 437.838 - € 466.213 - € 130.525 - € 1.335.440 - € 244.782 € 1.091.498 - € 1.228.370 Totaal Verschil - € 723 € 9.010 - € 169.783 nadelig voordelig nadelig - € 560.850 - € 415.429 - € 157.785 - € 1.339.397 - € 198.728 € 1.062.965 - € 123.012 € 50.784 - € 27.260 - € 3.957 € 46.054 - € 28.533 nadelig voordelig nadelig nadelig voordelig nadelig - € 1.475.790 - € 247.420 nadelig Er is geen sprake van ontwikkelingen op basis waarvan nu al voorzien kan worden, dat extra voorzieningen of afboekingen moeten plaatsvinden bij de jaarrekening 2014. Met de eerdere actualisatie van de civieltechnische ramingen, bijstelling van uitgiftetempo’s en toepassing van de plankostenscan zijn relatief toekomstbestendige resultaatverwachtingen van de grondexploitaties tot stand gekomen. Hoewel de economische situatie en de woningmarkt nog steeds weinig positieve ontwikkeling laten zien, zijn de verdere bijstellingen van uitgiftetempo’s beperkt. In de paragraaf Grondbeleid van de Beleids- en financiële begroting 2015 wordt ingegaan op de recente ontwikkelingen. Uitvoering heroverweging fase 4 Bedrijfsvoering In de eerste bestuursrapportage van juni 2014 is aangegeven dat met name in 2014 en 2015 en in mindere mate in 2016 en 2017 nog aanvullende bezuinigingen gerealiseerd moeten worden om tot volledige invulling van de taakstelling op de bedrijfsvoering te kunnen komen. Het meerjarenbeeld bij de eerste bestuursrapportage was als volgt: 2014 634.000 195.495 438.505 Taakstelling bedrijfsvoering Besparing op formatie Nog in te vullen taakstelling 2015 715.000 458.779 256.221 2016 765.000 584.933 180.067 2017 814.000 709.783 104.217 Bij de eerste bestuursrapportage is toegezegd dat in de tweede bestuursrapportage een definitief dekkingsvoorstel zou worden gedaan. Daarbij is eveneens besloten om het voordelig resultaat van de eerste bestuursrapportage beschikbaar te houden voor het mogelijk moeten afdekken van het een negatief resultaat over 2014. 14.407668 2 Voor 2014 is het beeld nu aanzienlijk positiever: 1. Gerealiseerde besparingen De taakstelling voor het jaar 2014 bedroeg € 634.000. Ten opzichte van de eerste bestuursrapportage is het saldo van de gerealiseerde besparingen op de bedrijfsvoering gestegen van € 195.495 naar een bedrag van € 281.913. Dit is een “netto” bedrag, dat in belangrijke mate is gerealiseerd door verdergaande besparingen op de formatie en de daarmee samenhangende personele lasten (totaal € 321.917). Tegenover de verdergaande besparingen staat, dat eenmalige maatregelen zijn getroffen om uitstroom van medewerkers te bevorderen om daarmee de loonsom ook in de komende jaren structureel te kunnen reduceren. De kosten van deze maatregelen zijn verwerkt in de bovengenoemde post gerealiseerde besparingen. Een en ander betekent dat een nog in te vullen taakstelling resteert van € 352.087. 2. Gereserveerde voordeel eerste bestuursrapportage 2014 Zoals hiervoor aangegeven is bij de eerste bestuursrapportage 2014 het voordelig resultaat van € 282.358 gereserveerd om een deel van de taakstelling bedrijfsvoering in 2014 op te lossen. Dit bedrag wordt nu ingezet voor de nog in te vullen taakstelling 2014. 3. Samenwerking bedrijfsvoering Deventer, Olst-Wijhe en Raalte (DOWR) In 2014 is de samenwerking bedrijfsvoering gerealiseerd op de percelen ICT, Belastingen, Facilitair, Inkoop en Personeels- en salarisadministratie. Met ingang van 1 januari 2015 zal ook de samenwerking op het gebied van de Financiële Administratie van start gaan. In de aanloop naar de samenwerking bedrijfsvoering zijn in 2013 en 2014 eenmalige investeringen gedaan voor de implementatie van de samenwerking. Met name de ICT-werkorganisatie vraagt hierbij om bijzondere aandacht. Uitgangspunt bij de businesscase, op grond waarvan tot samenwerking is besloten, was dat toekomstig te verwachten kostenstijgingen op het terrein van ICT door samenwerking kunnen worden gereduceerd. Anders gezegd, de samenwerking zou moeten gaan leiden tot zogenoemde “minder-meerkosten”. Mede ingegeven door het verminderde financiële perspectief van de drie gemeenten is gaandeweg het traject besloten om geen kostenstijgingen toe te staan en - sterker nog - om met ingang van 2013 bezuinigingen door te voeren op de ICT-budgetten. Dus meer met minder. Realisering van deze bezuinigingen vraagt echter om de nodige aanlooptijd, zeker in een situatie waarbij een geheel nieuwe ICT-werkorganisatie moet worden neergezet. Uit de jaarrekening van de I-werkorganisatie blijkt dat over 2013 nog een bijdrage van onze gemeente nodig is. Ook over 2014 is nog sprake van een tekort, maar dit wordt gecompenseerd door voordelen die op andere percelen van de samenwerking inmiddels worden behaald. De jaren 2013 en 2014 zijn nu verwerkt in deze bestuursrapportage en leiden per saldo tot een aanvullende bijdrage van € 50.401 aan de samenwerking DOWR. In 2015 zal de samenwerking DOWR voor onze gemeente bijna budgettair neutraal gaan verlopen. Vanaf 2016 wordt een direct structureel voordeel verwacht dat oploopt naar bijna € 40.000 in 2017. De financiële voordelen uit de DOWR-samenwerking worden ingezet om de taakstelling op de bedrijfsvoering voor de komende jaren verder in te vullen. Daarmee wordt naast het inmiddels gerealiseerde rendement op kennis, kwetsbaarheid, kwaliteit en kansen voor medewerkers ook structureel een voordeel gerealiseerd op de K van kosten. 4. Verwacht rekeningvoordeel 2014 Veiligheidsregio De Veiligheidsregio heeft aangekondigd dat voor het jaar 2014 eenmalig rekening gehouden mag worden met een voordeel van € 130.000 op de bedrijfsvoeringskosten. Dit bedrag wordt in 2014 ingezet als dekking voor de taakstelling bedrijfsvoering. Bij programma 1, veiligheid, onderdeel brandweer wordt hierop een nadere toelichting gegeven. 14.407668 3 Dit leidt tot het volgende overzicht: e Stand van zaken invulling taakstelling bedrijfsvoering Taakstelling bedrijfsvoering 1. Gerealiseerde besparingen Nog in te vullen taakstelling bedrijfsvoering e 2. Gereserveerd voordeel 1 berap 2014 Saldo nog in te vullen 1 berap 2014 634.000 195.495 438.505 e 2 berap 2014 634.000 281.913 352.087 282.358 69.729 + + - 50.401 130.000 + 9.870 + e Ontwikkelingen na 1 berap: 3. Samenwerking DOWR 2013-2014 4. Verwacht rekeningvoordeel 2014 veiligheidsregio Geprognoticeerd eindbeeld 2014 DRAAGVLAK -FINANCIËLE CONSEQUENTIES De budgetontwikkelingen zijn per programma in beeld gebracht. In deze bestuursrapportage zijn de gebeurtenissen met financieel effect in 2014 opgenomen. Uitgangspunt is dat het voorgenomen beleid wordt uitgevoerd binnen de beschikbare budgetten. Afwijkingen in de uitvoering van het voorgenomen beleid en niet te beïnvloeden gebeurtenissen en ontwikkelingen worden vermeld. Het beeld is als volgt: PG Omschrijving Lasten 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Veiligheid Fysieke infrastructuur Economische aangelegenheden Onderwijs Maatschappelijk welzijn Dienstverlening en zorg Duurzaamheid Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Bestuur en communicatie 1.000 -200.001 6.580 17.800 392.670 10 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Totaal Baten -75.286 Resultaat V/N Incidenteel V/N 130.000 20.000 49.000 V V V 130.000 20.000 52.500 V V V -98.100 100.000 1.000 179.727 6.580 115.900 292.670 N V N N N 1.000 18.374 6.580 15.900 324.447 N V N N N -117.482 -271.326 153.844 N 31.940 40.781 -150.486 191.267 N 95.113 15.500 54.714 20.000 64.500 -20.274 Structureel V/N 3.500 N 161.353 V 100.000 31.777 N V V 185.784 N N 96.154 N Het totale resultaat is € 191.267 nadelig. Voor € 95.113 betreft het incidenteel, per saldo nadelig, resultaat. Als er sprake is van een ontwikkeling met een structureel effect dan is hier in de conceptbegroting 20152018 al rekening mee gehouden. Opgemerkt wordt dat de begroting 2014 bij de vaststelling in 2014 sloot met een positief resultaat van € 30.243. De voor- en nadelen per programma worden gespecificeerd en toegelicht. Programma 1 Veiligheid Nr. 1 Omschrijving Lasten Baten Incidenteel V/N Brandweer -75.286 54.714 130.000 V Totaal programma 1 -75.286 54.714 130.000 V Structureel V/N 1. Brandweer > Aanpassing budgetten regionalisering brandweer De begroting voor de brandweer wordt budgettair neutraal aangepast voor de financiële gevolgen van de regionalisering brandweer, die samen hangen met de verkoop en verhuur van kazernes. Bij het opstellen van de begroting waren deze gegevens niet volledig beschikbaar. Zowel de lasten als de baten worden met € 54.714 verhoogd. 14.407668 4 >Veiligheidsregio IJsselland, verwacht resultaat 2014 De Veiligheidsregio IJsselland (VRIJ) heeft recent het Algemeen Bestuur mondeling op de hoogte gebracht van de verwachte incidentele onderuitputting van budgetten in 2014. De oorzaak van deze onderuitputting hangt samen met het opstarten van de bedrijfsvoering VRIJ in 2014 en wordt in de bestuursrapportage van de VRIJ nader toegelicht. De verwachting is dat het voordelige resultaat over 2014 € 3 miljoen bedraagt. Het voorstel is om bij de jaarrekening 2014 te besluiten dit voordelige resultaat terug te betalen aan de deelnemende gemeenten. Voor onze gemeente wordt voorlopig uitgegaan van een incidenteel voordeel van € 130.000, wat in 2014 wordt eenmalig ingezet als dekking voor de taakstelling bedrijfsvoering. Programma 2 Fysieke infrastructuur Nr. 1 Omschrijving Lasten Baten Incidenteel V/N Openbare ruimte - groen 20.000 20.000 V Totaal programma 2 20.000 20.000 V Structureel V/N 1. Openbare ruimte - groen >Voorziening “Aanleg laanbeplanting Raalterweg Wesepe In het kader van de realisatie van de Weseper Energiemolen en de Kwaliteitsimpuls Groene Omgeving hebben wij met de ontwikkelaar afgesproken dat een bijdrage van € 20.000 in het Landschapsfonds wordt gestort. Dit bedrag zal bij de reconstructie van de Raalterweg Wesepe worden gebruikt om laanbeplanting aan te brengen. In aansluiting op het raadsbesluit d.d. 8 september 2014 inzake het bestemmingsplan Bokkelerweg wordt genoemd bedrag toegevoegd aan de nieuwe reserve “Aanleg laanbeplanting Raalterweg Wesepe” (de toevoeging aan deze reserve vindt plaats via programma 10). Investeringen >Reconstructie Herxen In juli 2014 zijn wij overeenkomstig de beleidsbegroting 2014 gestart met het project reconstructie Herxen. De verharding van de twee zuidelijke zijpoten is aan het einde van zijn levensduur. Daarnaast moet er een nieuw hemelwaterriool worden aangelegd om de problemen met de hemelwaterafvoer op te lossen. Het vuilwaterstelsel moet worden vervangen en verbeterd, terwijl ook het rioolgemaal Herxen toe is aan vervanging. De openbare verlichting voldoet niet aan de eisen en moet eveneens worden vervangen. In het vierde kwartaal van 2014 wordt samen met de bewoners een plan gemaakt, waarna begin 2015 het bestek kan worden geschreven. De start van de uitvoering staat gepland in april 2015. Wij stellen voor in te stemmen met het beschikbaar stellen van het totaal geraamde bedrag van € 530.200 excl. BTW. De lasten van deze investering, in de vorm van kapitaallasten, worden vanaf 2016 als volgt gedekt: a. Stelpost reconstructie Wegen € 179.200,b. Bestemmingsreserve Riolering € 328.500,c. Beheersbegroting Openbare Verlichting € 22.500,Programma 3 Economische aangelegenheden Nr. Omschrijving 1 Markten 2 Economische aangelegenheden Totaal programma 3 Lasten Baten Incidenteel 15.500 15.500 V/N Structureel V/N 15.500 N 64.500 68.000 V 3.500 N 64.500 52.500 V 3.500 N 1. Markten >Maatregel verzelfstandiging markt Deze maatregel uit de heroverwegingen 2013 fase 4 is in de begroting 2014 abusievelijk tweemaal in mindering gebracht op de oorspronkelijke lasten voor markten. Dit wordt nu gecorrigeerd. 2. Economische aangelegenheden >Deelneming Attero 14.407668 5 De verkoop van de aandelen Attero leidt in 2014 tot een eenmalig voordeel van € 68.000. Verder valt het dividend € 3.500 lager uit. Programma 5 Maatschappelijk welzijn Nr. 1 Omschrijving Lasten Baten Incidenteel V/N Sport(accommodaties) 1.000 1.000 N Totaal programma 5 1.000 1.000 N Structureel V/N 1. Sport(accommodaties) >Er zijn bijkomende kosten voor informatiebijeenkomsten met betrekking tot het onderzoek naar de haalbaarheid van het zwembad. Dit bedrag wordt ten laste gebracht van het implementatiebudget heroverweging fase 4 in programma 10 (budgettair neutraal). Speelvoorzieningen Wij hebben in maart 2014 het uitvoeringsplan spelen 2014 vastgesteld. Voor 2014 is een totaal budget van € 26.800 beschikbaar voor herinrichting en regulier onderhoud. In 2014 zullen er geen speelvoorzieningen heringericht worden. Wel zal regulier onderhoud uitgevoerd worden. In de komende jaren staan wel herinrichtingen gepland. Wij stellen voor het overblijvende bedrag van 2014 te reserveren voor latere jaren. Bij de jaarrekening 2014 zullen wij aangeven om welk bedrag het gaat. Programma 6 Dienstverlening en zorg Nr. Omschrijving Lasten Baten Incidenteel 1 Burgerdiensten -4.728 -960 2 Bijstandsverlening 27.736 -39.035 3 Werkgelegenheid 11.385 11.385 4 Minimabeleid 28.555 5 Maatschappelijk werk 6 Wet maatschappelijke ondersteuning 7 Gezondheidszorg -59.664 -59.664 -253.550 68.000 66.771 50.265 Totaal programma 6 -200.001 -20.274 V/N Structureel V/N 3.768 V 28.555 N N 136.550 V 185.000 V 51.405 N 1.140 V 18.374 V 161.353 V 1. Burgerdiensten >E-overheid In het kader van e-overheid heeft het Rijk (meicirculaire 2014) een korting van € 4.728 in de algemene uitkering doorgevoerd voor verstrekkingen van gegevens uit het handelsregister en uit het kadaster. >Inverdienmodel huisvesting Door gemeenschappelijk gebruik te maken van de ruimtes in het Holstohus met de politie is het huurcontract gewijzigd, waardoor extra huurinkomsten worden gegenereerd. Dit voordeel wordt ingezet op het resterende deel van de taakstelling heroverweging fase 2, inverdienmodel huisvesting (programma 10 saldo kostenplaatsen). 2.Bijstandsverlening Specificatie bijstandsverlening Lasten Bijstelling BUIG-budget -187.035 Uitkeringslasten IOAW 40.000 Uitkeringslasten IOAZ -20.000 Aanvraag IAU 174.000 Uitvoeringskosten BBz 2004 5.000 Taakmutatie WWB 2.736 Totaal 14.407668 Baten 27.736 -26.000 -39.035 6 >Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG) In de eerste bestuursrapportage is aangekondigd dat het Rijk waarschijnlijk het macro BUIG-budget met 8% naar beneden zou bijstellen. Het indicatieve BUIG-budget voor onze gemeente is nu bijgesteld van € 2.069.588 naar € 1.882.553; dit betekent een daling van de inkomsten met € 187.035 ten opzichte van de eerste bestuursrapportage. >Door een toename van het aantal uitkeringsgerechtigden Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) stijgen de uitkeringslasten met € 40.000. >Daarentegen dalen de uitkeringslasten Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) met € 20.000. >Het lagere BUIG-budget voor de uitkeringen wordt gecompenseerd door het opnemen van een Incidentele Aanvullende Uitkering (IAU) van € 174.000. >Regeling Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz) Door een toename van het aantal informerende gesprekken Bbz stijgen de uitvoeringskosten met € 5.000. Het nadeel in de baten wordt veroorzaakt door bijstelling van het declarabele deel van de rijksvergoeding. >Taakmutatie Algemene Uitkering Voor de implementatie- en uitvoeringskosten van de Wet Werk en Bijstand (WWB) en enkele sociale zekerheidswetten is eenmalig een budget via de algemene uitkering beschikbaar gesteld (programma 10). 3. Werkgelegenheid >Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) De rijksvergoeding WSW is in september ten opzichte van de eerdere beschikking met € 11.385 verhoogd. Dit leidt tot een hogere doorbetaling aan werkvoorzieningsschap Sallcon van € 11.385. 4. Minimabeleid >Taakmutatie Algemene Uitkering Het budget voor minimabeleid is via de algemene uitkering (programma 10) verhoogd door de inzet van de Klijnsma-middelen. Dit betreft extra gelden vanuit het rijk voor de intensivering van het armoedebeleid. 5. Maatschappelijk Werk De verwerking van het invoeringsbudget decentralisatie zorg leidt tot een financieel-technische aanpassing, waardoor de lasten en baten met € 59.664 worden verlaagd. 6. Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Specificatie Wmo Huishoudelijke verzorging in natura Lasten -75.000 Huishoudelijke verzorging, eigen bijdrage Huishoudelijke verzorging, mantelzorgbeleid Kosten Collectief Vraagafhankelijk Vervoer (CVV) Vervoersvoorzieningen Woonvoorzieningen 60.000 6.450 -60.000 -25.000 -100.000 Overige bijdragen Totaal Baten 8.000 -253.550 68.000 >Huishoudelijke verzorging in natura De uitgaven liggen € 75.000 lager, doordat er minder zorguren zijn ingezet. Over de eerste zeven periodes van het jaar (beslaat 28 weken) heeft er ten opzichte van vorig jaar een afname plaatsgevonden van bijna 3.214 zorguren, dit betekent een daling van 9%. De afname wordt veroorzaakt, doordat klanten steeds meer op hun eigen mogelijkheden wordt gewezen. >Huishoudelijke verzorging, eigen bijdrage De opbrengsten aan eigen bijdrage liggen € 60.000 hoger dan het geraamde bedrag. Dit komt, doordat er bij de hulp bij het huishouden meer klanten zijn die vanwege hun inkomen een hogere eigen bijdrage moeten betalen. Het betreft een incidenteel voordeel, want gelet op de notitie Toekomststrategie Hulp bij het huishouden zullen de opbrengsten aan eigen bijdrage voor de hulp bij het huishouden aanzienlijk vanaf 2015 dalen. >Taakmutatie Algemene Uitkering Mantelzorgondersteuning 14.407668 7 Via de algemene uitkering (programma 10) is eenmalig een budget van € 6.450 beschikbaar gesteld voor mantelzorgondersteuning. >Collectief Vraagafhankelijk Vervoer (CVV) Het gebruik van het CVV (regiotaxi) is afgenomen door het invoeren van de kilometergrens van 1500 km per jaar. Dit levert een voordeel op van € 60.000. >Vervoersvoorzieningen Er zijn minder individuele vervoersvoorzieningen verstrekt, doordat er steeds meer op voorliggende voorzieningen wordt gewezen. Verder is met ingang van 2014 een nieuw contract met de hulpmiddelenleverancier afgesloten, wat een financieel voordeel oplevert van totaal € 25.000. >Woningaanpassingen Tot op heden zijn er geen grote dure woningaanpassingen toegekend. Daarnaast is een aantal veel verstrekte woonvoorzieningen, bijvoorbeeld wandgrepen, algemeen gebruikelijk verklaard, zodat deze niet meer vanuit de Wmo worden vergoed. Met ingang van 1 januari 2014 is een nieuw contract met onze hulpmiddelenleverancier afgesloten, wat financieel een voordeel oplevert van totaal € 100.000. In het Beleidskader Participatiewet wordt voorgesteld dit structurele voordeel vanaf 2015 als dekking voor de extra kosten van de Wsw-dienstverlening van de WEZO in te zetten en deze oplossingsrichting te betrekken bij de afwegingen ten aanzien van het vaststellen van de begroting 2015 en het meerjarenperspectief. >Overige bijdragen Het voordeel van € 8.000 wordt veroorzaakt door overname van hulpmiddelen door andere gemeenten. 7. Gezondheidszorg >Taakmutatie invoeringskosten decentralisatie jeugd/budget Centrum jeugd en Gezin Via de algemene uitkering (programma 10) is voor de invoeringskosten decentralisatie jeugd een bedrag van € 47.605 ontvangen; daarnaast is het budget voor Centra voor Jeugd en Gezin gekort met € 1.140. >Olasfa Dit jaar is een klankbordgroep rondom de sanering van het Olasfaterrein ingesteld. De kosten in 2014 voor deze groep worden geraamd op € 3.800 (zaalhuur, presentiegelden etc.). Programma 7 Duurzaamheid Nr. 1 Omschrijving Lasten Baten Incidenteel V/N Milieutaken 6.580 6.580 N Totaal programma 7 6.580 6.580 N Structureel V/N 1. Milieutaken >Deelname Natuuronderwijs en milieueducatie (NME) Per 1 januari 2014 is er, door de heroverwegingen geen budget meer voor NME. Om de scholen hiermee niet halverwege het schooljaar 2013-2014 te confronteren, is voor een half jaar nog een abonnement op de leskisten gehouden voor € 2.000. De leskisten zijn eind van het schooljaar 2013-2014 gestopt. >Uitvoering wet bodembescherming Voor het uitwisselen van bodeminformatie hebben wij besloten aansluiting te zoeken bij Squit Ibis van de provincie Overijssel als bodeminformatiesysteem. Voor de dekking van de eenmalige kosten ad € 4.580 wordt voorgesteld de reserve Omgevingsvergunning aan te spreken. Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Nr. Omschrijving 1 Ruimtelijke ordening 2 Woningbouw Totaal programma 8 Lasten Baten Incidenteel Structureel V/N 35.000 N 17.800 -63.100 19.100 V 100.000 N 17.800 -98.100 15.900 N 100.000 N 1. Ruimtelijke ordening >Leges procedures bestemmingsplannen 14.407668 V/N -35.000 8 Een aantal procedures komt niet tot afronding als gevolg van de huidige marktsituatie, bijvoorbeeld het niet doorgaan van een herontwikkeling/kwaliteitsimpuls groene omgeving. Verwacht wordt dat de legesinkomsten € 35.000 achterblijven bij de prognose. 2. Woningbouw >Beheer en uitgifte grond In het kader van een transactie rond resterende landbouwgronden is een perceel grond verkocht ter grootte van 1.94.20 ha. Dit betrof afgewaardeerde grond naar een agrarische waarde van 4 euro per m2. Nu de grond verkocht wordt tegen een hoger bedrag, levert dit na aftrek van transactiekosten een positief saldo op van € 36.900. Voor diverse transacties rond verkoop groenstroken en in gebruik geven van adoptiegroen hebben wij personele capaciteit ingehuurd tot een bedrag van € 17.800. Wij stellen voor dit saldo te verrekenen met het positieve saldo van de opbrengst van de verkoop van grond, zodat in totaal een positief saldo van € 19.100 resteert. >Leges omgevingsvergunning bouwen De legesinkomsten lopen achter ten opzichte van het bedrag dat geraamd is in de begroting. Het aantal aanvragen is ongeveer gelijk met vorig jaar, maar het zijn veelal kleine bouwprojecten en kapvergunningen die worden aangevraagd. Deze aanvragen brengen geen hoge bedragen aan leges op. De verwachting is dat er € 100.000 minder aan leges binnenkomt in 2014. In de begroting 2015-2018 is hier ook rekening mee gehouden. Programma 9 Bestuur en communicatie Nr. Omschrijving Lasten Baten 1 Raad 2 College b en w 398.223 Totaal programma 9 392.670 Incidenteel -5.553 V/N Structureel V/N 5.553 V 100.000 330.000 N 31.777 V 100.000 324.447 N 31.777 V 1. Raad >Maatregel heroverwegingen fase 4 taakstelling bedrijfsvoering. Een deel van deze bezuiniging is gerealiseerd op de formatie van de griffie. 2. College burgemeester en wethouders >Vorming voorziening wachtgeldverplichting voormalig wethouders. Zoals in de jaarrekening 2013 is aangekondigd wordt er een voorziening getroffen voor de lopende wachtgeldverplichtingen voormalig wethouders ter hoogte van € 330.000. Voor 2014 zijn de werkelijke lasten 67.000, waardoor de totale lasten aan wachtgeldverplichtingen voormalig wethouders op € 100.000 komen. Dit bedrag wordt aan de nieuwe voorziening onttrokken. >Bespaarde rente voorziening pensioenaanspraken voormalig wethouders Aan de voorziening pensioenaanspraken wordt € 1.223 meer rente toegevoegd als gevolg van een hoger saldo van deze voorziening op 1 januari 2014. 10 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Nr. Omschrijving Lasten Baten Incidenteel 1 Treasury 2 Algemene uitkering gemeentefonds 3 Algemene baten en lasten -42.000 -292.200 4 Saldo kostenplaatsen -70.477 47.076 5 Reserves -5.005 4.580 -117.482 -271.326 Totaal programma 10 V/N Structureel V/N 10.124 26.000 V 15.876 N -40.906 51.177 V 92.083 N 6.000 V 256.200 N 44.500 N 162.053 V 6.737 N 16.322 V 31.940 V 185.784 N 1.Treasury >Bespaarde rente reserves Door per saldo lagere saldi van de reserves is de rente toegerekend aan eigen financieringsmiddelen lager dan geraamd. Dit leidt een budgettair nadeel van € 15.876, wat wegvalt tegen een lagere rentetoevoeging aan reserves via saldi kostenplaatsen. 9 14.407668 >Dividend Rova De dividendinkomsten Rova vallen in 2014 € 26.000 hoger uit. In de begroting 2014 was ten onrechte al rekening gehouden met dividend over het ‘genormeerde’ resultaat van € 3 miljoen. 2. Algemene uitkering gemeentefonds >Algemene Uitkering 2012 en 2013 Over 2012 en 2013 hebben verrekeningen plaatsgevonden van resp. € 4.000 nadelig en € 55.177 voordelig. De correcties over 2012 en 2013 hangen samen met aanpassing van het accres en de uitkeringsfactor en voor een klein deel met een per saldo hogere integratie-uitkering Wmo. >Algemene Uitkering meicirculaire 2014 De algemene uitkering 2014 bedraagt op basis van de huidige bevoorschotting €15.231.825 en valt € 92.083 lager uit dan tot op heden is geraamd. De volgende taakmutaties uit de meicirculaire 2014 maken onderdeel uit van de huidige bevoorschotting: Invoeringskosten decentralisatie jeugd +/+ € 47.605; Mantelzorg +/+ € 6.450; Centra Jeugd en Gezin -/- €1.140; E-overheid -/- € 4.728; Maatregelen Wet Werk en Bijstand +/+ € 2.736; Intensivering armoede- en schuldenbeleid +/+ € 28.555. Rekening houdend met deze taakmutaties (financieel verwerkt op de betreffende programma’s) is de Algemene Uitkering € 171.561 lager dan geraamd. Met name het fors lagere accres is hier debet aan. De integratie-uitkering WMO is € 39.995 hoger dan geraamd. 3.Algemene baten en lasten >Implementatiebudget heroverwegingen fase 4 Vrijval van het implementatiebudget met € 1.000, dat is ingezet voor de aanvullende kosten onderzoek zwembad via programma 5. >Onvoorzien Vrijval van het budget onvoorzien, dat wordt ingezet voor de kosten van aanleg van een water- en stroomvoorziening ten behoeve van de mobiele wagen voor gezondheidsonderzoek Raadhuisplein Wijhe (€ 5.000) via het onderdeel saldo kostenplaatsen. >Invulling taakstelling bedrijfsvoering De vrijval van de geraamde taakstelling van € 634.000 is nadelig. Dit wordt gecompenseerd met voordelen door bezuiniging op formatie van € 95.442 en de vrijval van het voordelig resultaat uit de eerste bestuursrapportage 2014 van € 282.358. 4. Saldo kostenplaatsen Specificatie saldo kostenplaatsen Inverdienmodel huisvesting, invulling HO fase 2 Stroomverbruik gezondheidsonderzoek Autonome ontwikkelingen personeelskosten Lasten 5.000 86.000 Financieringsvoordeel Inkomsten verkoop/verhuur buitendienst Invulling taakstelling bedrijfsvoering Totaal Baten -960 47.076 -14.500 -146.017 -70.477 47.076 >Inverdienmodel huisvesting De resterende bezuiniging wordt hier deels mee ingevuld. Zie ook programma 6, onderdeel burgerzaken. >Gezondheidsonderzoek Voor de lasten van de voorziening voor het gezondheidsonderzoek (Raadshuisplein Wijhe) van € 5.000 wordt het budget onvoorzien ingezet. Zie ook onderdeel algemene baten en lasten. >Autonome ontwikkelingen personeelslasten Als gevolg van de cao-afspraken op landelijk niveau is sprake van een loonkostenontwikkeling die voor 2014 leidt tot een stijging van € 85.000. Hiertegenover staat een daling van kosten voor pensioenpremies van € 55.000, zodat per saldo een nadeel resteert van € 30.000. Met de structurele gevolgen van deze afspraken is in de meerjarenbegroting rekening gehouden. 10 14.407668 Naast deze autonome loonkostenontwikkeling is sprake van een forse stijging van de door de gemeente te betalen WIA-premie. In de eerste bestuursrapportage is reeds melding gemaakt van deze te verwachten stijging als gevolg van het verhogen van de AOW-gerechtigde leeftijd en landelijke kengetallen. Inmiddels is duidelijk dat het om premiestijgingen tot een bedrag van € 56.000 gaat. >Financieringsvoordeel Rente lang- en kortlopende leningen In augustus 2014 is een langlopende (15 jaar) geldlening van € 3 miljoen afgesloten tegen een rentepercentage van 1,7%. Dit leidt voor 2014 tot hogere langlopende rentelasten ad € 18.813. In de begroting 2014 was een tekort aan financieringsmiddelen voorzien van circa € 4 miljoen, waarover 2% rente is berekend. Door het aantrekken van een langlopende geldlening tegen een lagere rentevergoeding en gelet op de huidige extreem lage kosten voor kort geld kan de raming voor rente kortlopende geldleningen worden verlaagd met € 50.000. Rente eigen financieringsmiddelen Door per saldo lagere saldi van de reserves is de rente toegerekend aan eigen financieringsmiddelen lager dan geraamd. Dit leidt hier tot een voordeel van € 15.876 (compensatie nadeel treasury). >Inkomsten verkoop/verhuur buitendienst Verkoop voertuigen Met de eerste berap 2014 is een investeringsbedrag van € 106.250 gevoteerd voor het vervangen van drie voertuigen voor de buitendienst. In dit bedrag was rekening gehouden met de inruilwaarde van de te vervangen voertuigen. Gelet op boekhoudkundige voorschriften dient de inruilwaarde als een baat te worden verantwoord. Hiermee wordt enerzijds een incidentele baat van € 12.250 gerealiseerd op de exploitatie. Anderzijds zal het krediet met dit bedrag moeten worden verhoogd. Verder bleek de BPM (belasting voor personenauto’s en motorrijwielen) € 5.750 hoger te zijn dan vooraf was ingeschat. Wij stellen voor het krediet vervangen voertuigen te verhogen met € 18.000 naar € 124.250. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden gedekt uit de stelpost vervanging materieel. De vervanging is daardoor budgettair neutraal. Verhuur werf Door de verhuur van de werf in Olst is een extra opbrengst gerealiseerd van € 2.250. >Invulling taakstelling bedrijfsvoering Specificatie invulling taakstelling bedrijfsvoering P 1 - Brandweer, voordelig rekeningresultaat VRIJ P 3 - Markten, correctie P 9 - Raad, formatie griffie P 10 - Algemene baten en lasten Lasten Baten -130.000 15.500 -5.553 -36.000 P 10 - Saldi kostenplaatsen -146.017 Totaal lasten en baten -302.070 Resultaat 9.870 -292.200 -292.200 V Voor een nadere toelichting op de invulling van de taakstelling bedrijfsvoering wordt verwezen naar het onderdeel Uitvoering heroverweging fase 4 Bedrijfsvoering onder ARGUMENTEN. 5. Reserves >Bespaarde rente reserves en voorzieningen Aan reserves wordt per saldo € 16.322 minder rente toegevoegd als gevolge van lagere saldi van de betreffende reserves. De rentetoevoeging aan de voorziening pensioenaanspraken is € 8.683 en ten onrechte dubbel in de begroting geraamd. De mutaties in de reserves zijn het gevolg van mutaties op de verschillende programma’s. Samengevat gaat het om: PG 2 7 Omschrijving Reserve Laanbeplanting Raalterweg Wesepe Reserve Omgevingsvergunning (Uitvoering wet bodemsanering) Totaal programma 10 - Reserves 14.407668 Lasten Baten 20.000 4.580 20.000 4.580 11 AANPAK/UITVOERING Na besluitvorming worden de mutaties verwerkt in de begroting 2014. VOORSTEL Samenvattend stellen wij u het volgende voor: 1. de rapportage van het bestuurlijk dashboard van september 2014 voor kennisgeving aan te nemen; 2. een voorziening wachtgeldverplichting voormalige wethouders in te stellen voor de wachtgeldverplichtingen vanaf 2014; de 3. de 7 begrotingswijziging 2014 vast te stellen voor de gesignaleerde budgetontwikkelingen en investeringen en het nadelige resultaat voor € 30.243 ten laste van het begrotingsvoordeel 2014 en voor € 161.024 ten laste van de reserve Nader te bestemmen middelen te brengen. Burgemeester en wethouders van Olst-Wijhe de secretaris de voorzitter A. (Arie) Oeseburg A.G.J. (Ton) Strien Informatie in te winnen bij: Gerard Luijmes/Trudy Ruygh Doorkiesnummer: 0570568185/568167 14.407668 12 Nr. 2014/66 Onderwerp Besluit tot het kennisnemen van de tweede bestuursrapportage 2014 en de vaststelling van een begrotingswijziging 2014 De raad van de gemeente Olst-Wijhe; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 21 oktober 2014, nr. 2014/66; gelet op artikel 192 van de Gemeentewet; besluit: 1. 2. 3. de rapportage van het bestuurlijk dashboard van september 2014 voor kennisgeving aan te nemen; een voorziening wachtgeldverplichting voormalige wethouders in te stellen voor de wachtgeldverplichtingen vanaf 2014; de de 7 begrotingswijziging 2014 vast te stellen voor de gesignaleerde budgetontwikkelingen en investeringen en het nadelige resultaat voor € 30.243 ten laste van het begrotingsvoordeel 2014 en voor € 161.024 ten laste van de reserve Nader te bestemmen middelen te brengen. Aldus besloten in de openbare raadsvergadering d.d. 10 november 2014. De raad voornoemd, de griffier de voorzitter B.A. (Bart) Duursema 14.407668 A.G.J. (Ton) Strien 13
© Copyright 2025 ExpyDoc