Download - Gemeenteraad - Gemeente Olst

Aan de raad van de gemeente Olst-Wijhe.
Raadsvergadering d.d.
Agendapunt
Voorstelnummer
Opiniërend besproken d.d.
Portefeuillehouder
10 november 2014
7
2014/66
n.v.t.
wethouder A.G.J. Bosch
Kenmerk
Datum B&W-besluit
14.407668 *14.407668*
21 oktober 2014
Onderwerp
Voorstel tot het kennisnemen van de tweede bestuursrapportage 2014 en de vaststelling van een
begrotingswijziging 2014
INLEIDING
Hierbij bieden wij u de tweede bestuursrapportage (berap) over 2014 aan. De tweede bestuursrapportage
bevat een tussenrapportage over de realisatie van de begroting 2014. De rapportage bestaat uit twee
onderdelen:
1. een bestuurlijk dashboard, dat als bijlage bij dit raadsvoorstel is gevoegd en
2. een totaaloverzicht met financiële gevolgen 2014 als basis voor de begrotingswijziging, dat tekstueel in
dit raadsvoorstel is opgenomen.
De rapportage is gebaseerd op de realisatie in de periode tot en met augustus en kijkt vooruit naar het
eind van 2014.
BEOOGD RESULTAAT
Kennisnemen van de tweede bestuursrapportage 2014 en vaststellen van de daarmee samenhangende
begrotingswijziging 2014.
KADER
De bestuursrapportage vloeit voort uit de door uw raad vastgestelde Financiële verordening 2007. Daarin
is geregeld, dat wij uw raad minimaal twee keer per jaar door middel van tussentijdse rapportages
rapporteren over de uitvoering en bijstelling van beleid en de bijstelling van ramingen van de lasten en
baten van de begroting. De begrotingswijziging vloeit voort uit de bepalingen van de Gemeentewet.
ARGUMENTEN
Bestuurlijk dashboard
De doelstelling is de tussentijdse informatie zo actueel mogelijk te laten zijn, betrouwbaar (juist en volledig)
en toereikend (alleen bijstuurinformatie).
Basis voor de rapportage van het bestuurlijke dashboard zijn de programma's van de Beleidsbegroting
2014. De lijst van onderwerpen hebben wij ingedeeld volgens de opbouw van de begroting in programma's
met maatschappelijke effecten en doelstellingen. De onderwerpen (totaaloverzicht van resultaten) komen
overeen met de activiteiten, die vermeld staan in de begroting onder de tweede W-vraag: "wat doen wij
daarvoor in 2014?" Opgemerkt wordt dat een aantal zaken tot uw competentie behoort (R) en een aantal
zaken tot die van ons college (C). Ook de laatstgenoemde onderwerpen zijn opgenomen in het dashboard.
De voortgang van de resultaten wordt gemeten aan de hand van drie criteria:
Resultaat: te realiseren resultaat/ behalen doelstelling.
Planning: aangegeven planning volgens raadsplanning/planning organisatie.
Middelen: beschikbare budgetten en inzet personeel.
Elk onderwerp is voorzien van een kleuraanduiding (verkeerslicht). Richtinggevend voor de bepaling van
de kleur is het in het dashboard aangegeven ijkmoment.
Groen: is de inkleuring groen dan wordt de doelstelling/het resultaat behaald volgens planning en
tevens binnen de beschikbare middelen.
1
14.407668
Oranje: dan staan de realisatie, en/of planning en/of middelen onder druk; de risico's zijn
aangegeven in een korte toelichting.
Rood: doelstelling wordt niet gehaald en/of er is sprake van afwijking van budget/planning; er komt
een voorstel over bijsturing (in de toelichting aangegeven).
Het bestuurlijke dashboard wordt gepresenteerd in het voorjaar en in het najaar.
Budgetontwikkelingen
Bij deze bestuursrapportage worden budgetafwijkingen gemeld, die zijn ontstaan na het vaststellen van de
Beleids- en financiële begroting 2014. In het kader van de rechtmatigheid is voorgeschreven, dat de raad
uitsluitend tijdens het begrotingsjaar formeel kan besluiten tot het beschikbaar stellen van budgetten.
De voorgestelde begrotingswijzigingen zijn per programma gespecificeerd.
Grondexploitaties
De grondexploitaties (beeld 1 augustus 2014) laten wijzigingen zien ten opzichte van de cijfers, zoals die
bij de jaarrekening 2013 (beeld 1 januari 2014) zijn gepresenteerd. Het geactualiseerde beeld ziet er als
volgt uit:
Meente Noord
Meente Zuid
Wesepe
bedrijventerrein
Wesepe woningbouw
Noorder Koeslag
Boerhaar III
De Enk
Zonnekamp Oost
Zonnekamp West
e
Jaarrekening 2013
per 1 jan. 2014
- € 322.367
€ 248.849
€ 368.448
2 marap/berap 2014
per 1 juli 2014
- € 323.090
€ 257.859
€ 198.665
- € 437.838
- € 466.213
- € 130.525
- € 1.335.440
- € 244.782
€ 1.091.498
- € 1.228.370
Totaal
Verschil
- € 723
€ 9.010
- € 169.783
nadelig
voordelig
nadelig
- € 560.850
- € 415.429
- € 157.785
- € 1.339.397
- € 198.728
€ 1.062.965
- € 123.012
€ 50.784
- € 27.260
- € 3.957
€ 46.054
- € 28.533
nadelig
voordelig
nadelig
nadelig
voordelig
nadelig
- € 1.475.790
- € 247.420
nadelig
Er is geen sprake van ontwikkelingen op basis waarvan nu al voorzien kan worden, dat extra
voorzieningen of afboekingen moeten plaatsvinden bij de jaarrekening 2014. Met de eerdere actualisatie
van de civieltechnische ramingen, bijstelling van uitgiftetempo’s en toepassing van de plankostenscan zijn
relatief toekomstbestendige resultaatverwachtingen van de grondexploitaties tot stand gekomen. Hoewel
de economische situatie en de woningmarkt nog steeds weinig positieve ontwikkeling laten zien, zijn de
verdere bijstellingen van uitgiftetempo’s beperkt. In de paragraaf Grondbeleid van de Beleids- en financiële
begroting 2015 wordt ingegaan op de recente ontwikkelingen.
Uitvoering heroverweging fase 4 Bedrijfsvoering
In de eerste bestuursrapportage van juni 2014 is aangegeven dat met name in 2014 en 2015 en in
mindere mate in 2016 en 2017 nog aanvullende bezuinigingen gerealiseerd moeten worden om tot
volledige invulling van de taakstelling op de bedrijfsvoering te kunnen komen.
Het meerjarenbeeld bij de eerste bestuursrapportage was als volgt:
2014
634.000
195.495
438.505
Taakstelling bedrijfsvoering
Besparing op formatie
Nog in te vullen taakstelling
2015
715.000
458.779
256.221
2016
765.000
584.933
180.067
2017
814.000
709.783
104.217
Bij de eerste bestuursrapportage is toegezegd dat in de tweede bestuursrapportage een definitief
dekkingsvoorstel zou worden gedaan. Daarbij is eveneens besloten om het voordelig resultaat van de
eerste bestuursrapportage beschikbaar te houden voor het mogelijk moeten afdekken van het een negatief
resultaat over 2014.
14.407668
2
Voor 2014 is het beeld nu aanzienlijk positiever:
1. Gerealiseerde besparingen
De taakstelling voor het jaar 2014 bedroeg € 634.000.
Ten opzichte van de eerste bestuursrapportage is het saldo van de gerealiseerde besparingen op de
bedrijfsvoering gestegen van € 195.495 naar een bedrag van € 281.913. Dit is een “netto” bedrag, dat in
belangrijke mate is gerealiseerd door verdergaande besparingen op de formatie en de daarmee
samenhangende personele lasten (totaal € 321.917). Tegenover de verdergaande besparingen staat, dat
eenmalige maatregelen zijn getroffen om uitstroom van medewerkers te bevorderen om daarmee de
loonsom ook in de komende jaren structureel te kunnen reduceren. De kosten van deze maatregelen zijn
verwerkt in de bovengenoemde post gerealiseerde besparingen.
Een en ander betekent dat een nog in te vullen taakstelling resteert van € 352.087.
2. Gereserveerde voordeel eerste bestuursrapportage 2014
Zoals hiervoor aangegeven is bij de eerste bestuursrapportage 2014 het voordelig resultaat van € 282.358
gereserveerd om een deel van de taakstelling bedrijfsvoering in 2014 op te lossen. Dit bedrag wordt nu
ingezet voor de nog in te vullen taakstelling 2014.
3. Samenwerking bedrijfsvoering Deventer, Olst-Wijhe en Raalte (DOWR)
In 2014 is de samenwerking bedrijfsvoering gerealiseerd op de percelen ICT, Belastingen, Facilitair,
Inkoop en Personeels- en salarisadministratie. Met ingang van 1 januari 2015 zal ook de samenwerking op
het gebied van de Financiële Administratie van start gaan.
In de aanloop naar de samenwerking bedrijfsvoering zijn in 2013 en 2014 eenmalige investeringen gedaan
voor de implementatie van de samenwerking. Met name de ICT-werkorganisatie vraagt hierbij om
bijzondere aandacht.
Uitgangspunt bij de businesscase, op grond waarvan tot samenwerking is besloten, was dat toekomstig te
verwachten kostenstijgingen op het terrein van ICT door samenwerking kunnen worden gereduceerd.
Anders gezegd, de samenwerking zou moeten gaan leiden tot zogenoemde “minder-meerkosten”.
Mede ingegeven door het verminderde financiële perspectief van de drie gemeenten is gaandeweg het
traject besloten om geen kostenstijgingen toe te staan en - sterker nog - om met ingang van 2013
bezuinigingen door te voeren op de ICT-budgetten. Dus meer met minder.
Realisering van deze bezuinigingen vraagt echter om de nodige aanlooptijd, zeker in een situatie waarbij
een geheel nieuwe ICT-werkorganisatie moet worden neergezet.
Uit de jaarrekening van de I-werkorganisatie blijkt dat over 2013 nog een bijdrage van onze gemeente
nodig is. Ook over 2014 is nog sprake van een tekort, maar dit wordt gecompenseerd door voordelen die
op andere percelen van de samenwerking inmiddels worden behaald.
De jaren 2013 en 2014 zijn nu verwerkt in deze bestuursrapportage en leiden per saldo tot een
aanvullende bijdrage van € 50.401 aan de samenwerking DOWR.
In 2015 zal de samenwerking DOWR voor onze gemeente bijna budgettair neutraal gaan verlopen.
Vanaf 2016 wordt een direct structureel voordeel verwacht dat oploopt naar bijna € 40.000 in 2017.
De financiële voordelen uit de DOWR-samenwerking worden ingezet om de taakstelling op de
bedrijfsvoering voor de komende jaren verder in te vullen. Daarmee wordt naast het inmiddels
gerealiseerde rendement op kennis, kwetsbaarheid, kwaliteit en kansen voor medewerkers ook structureel
een voordeel gerealiseerd op de K van kosten.
4. Verwacht rekeningvoordeel 2014 Veiligheidsregio
De Veiligheidsregio heeft aangekondigd dat voor het jaar 2014 eenmalig rekening gehouden mag worden
met een voordeel van € 130.000 op de bedrijfsvoeringskosten. Dit bedrag wordt in 2014 ingezet als
dekking voor de taakstelling bedrijfsvoering. Bij programma 1, veiligheid, onderdeel brandweer wordt
hierop een nadere toelichting gegeven.
14.407668
3
Dit leidt tot het volgende overzicht:
e
Stand van zaken invulling taakstelling bedrijfsvoering
Taakstelling bedrijfsvoering
1. Gerealiseerde besparingen
Nog in te vullen taakstelling bedrijfsvoering
e
2. Gereserveerd voordeel 1 berap 2014
Saldo nog in te vullen
1 berap 2014
634.000
195.495
438.505
e
2 berap 2014
634.000
281.913
352.087
282.358
69.729
+
+
-
50.401
130.000
+
9.870
+
e
Ontwikkelingen na 1 berap:
3. Samenwerking DOWR 2013-2014
4. Verwacht rekeningvoordeel 2014 veiligheidsregio
Geprognoticeerd eindbeeld 2014
DRAAGVLAK
-FINANCIËLE CONSEQUENTIES
De budgetontwikkelingen zijn per programma in beeld gebracht. In deze bestuursrapportage zijn de
gebeurtenissen met financieel effect in 2014 opgenomen. Uitgangspunt is dat het voorgenomen beleid
wordt uitgevoerd binnen de beschikbare budgetten. Afwijkingen in de uitvoering van het voorgenomen
beleid en niet te beïnvloeden gebeurtenissen en ontwikkelingen worden vermeld. Het beeld is als volgt:
PG
Omschrijving
Lasten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Veiligheid
Fysieke infrastructuur
Economische aangelegenheden
Onderwijs
Maatschappelijk welzijn
Dienstverlening en zorg
Duurzaamheid
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
Bestuur en communicatie
1.000
-200.001
6.580
17.800
392.670
10
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Totaal
Baten
-75.286
Resultaat
V/N
Incidenteel
V/N
130.000
20.000
49.000
V
V
V
130.000
20.000
52.500
V
V
V
-98.100
100.000
1.000
179.727
6.580
115.900
292.670
N
V
N
N
N
1.000
18.374
6.580
15.900
324.447
N
V
N
N
N
-117.482
-271.326
153.844
N
31.940
40.781
-150.486
191.267
N
95.113
15.500
54.714
20.000
64.500
-20.274
Structureel
V/N
3.500
N
161.353
V
100.000
31.777
N
V
V
185.784
N
N
96.154
N
Het totale resultaat is € 191.267 nadelig. Voor € 95.113 betreft het incidenteel, per saldo nadelig, resultaat.
Als er sprake is van een ontwikkeling met een structureel effect dan is hier in de conceptbegroting 20152018 al rekening mee gehouden.
Opgemerkt wordt dat de begroting 2014 bij de vaststelling in 2014 sloot met een positief resultaat van
€ 30.243.
De voor- en nadelen per programma worden gespecificeerd en toegelicht.
Programma 1 Veiligheid
Nr.
1
Omschrijving
Lasten
Baten
Incidenteel
V/N
Brandweer
-75.286
54.714
130.000
V
Totaal programma 1
-75.286
54.714
130.000
V
Structureel
V/N
1. Brandweer
> Aanpassing budgetten regionalisering brandweer
De begroting voor de brandweer wordt budgettair neutraal aangepast voor de financiële gevolgen van de
regionalisering brandweer, die samen hangen met de verkoop en verhuur van kazernes. Bij het opstellen
van de begroting waren deze gegevens niet volledig beschikbaar. Zowel de lasten als de baten worden
met € 54.714 verhoogd.
14.407668
4
>Veiligheidsregio IJsselland, verwacht resultaat 2014
De Veiligheidsregio IJsselland (VRIJ) heeft recent het Algemeen Bestuur mondeling op de hoogte
gebracht van de verwachte incidentele onderuitputting van budgetten in 2014. De oorzaak van deze
onderuitputting hangt samen met het opstarten van de bedrijfsvoering VRIJ in 2014 en wordt in de
bestuursrapportage van de VRIJ nader toegelicht. De verwachting is dat het voordelige resultaat over 2014
€ 3 miljoen bedraagt. Het voorstel is om bij de jaarrekening 2014 te besluiten dit voordelige resultaat terug
te betalen aan de deelnemende gemeenten. Voor onze gemeente wordt voorlopig uitgegaan van een
incidenteel voordeel van € 130.000, wat in 2014 wordt eenmalig ingezet als dekking voor de taakstelling
bedrijfsvoering.
Programma 2 Fysieke infrastructuur
Nr.
1
Omschrijving
Lasten
Baten
Incidenteel
V/N
Openbare ruimte - groen
20.000
20.000
V
Totaal programma 2
20.000
20.000
V
Structureel
V/N
1. Openbare ruimte - groen
>Voorziening “Aanleg laanbeplanting Raalterweg Wesepe
In het kader van de realisatie van de Weseper Energiemolen en de Kwaliteitsimpuls Groene Omgeving
hebben wij met de ontwikkelaar afgesproken dat een bijdrage van € 20.000 in het Landschapsfonds wordt
gestort. Dit bedrag zal bij de reconstructie van de Raalterweg Wesepe worden gebruikt om laanbeplanting
aan te brengen. In aansluiting op het raadsbesluit d.d. 8 september 2014 inzake het bestemmingsplan
Bokkelerweg wordt genoemd bedrag toegevoegd aan de nieuwe reserve “Aanleg laanbeplanting
Raalterweg Wesepe” (de toevoeging aan deze reserve vindt plaats via programma 10).
Investeringen
>Reconstructie Herxen
In juli 2014 zijn wij overeenkomstig de beleidsbegroting 2014 gestart met het project reconstructie Herxen.
De verharding van de twee zuidelijke zijpoten is aan het einde van zijn levensduur. Daarnaast moet er een
nieuw hemelwaterriool worden aangelegd om de problemen met de hemelwaterafvoer op te lossen. Het
vuilwaterstelsel moet worden vervangen en verbeterd, terwijl ook het rioolgemaal Herxen toe is aan
vervanging. De openbare verlichting voldoet niet aan de eisen en moet eveneens worden vervangen.
In het vierde kwartaal van 2014 wordt samen met de bewoners een plan gemaakt, waarna begin 2015 het
bestek kan worden geschreven. De start van de uitvoering staat gepland in april 2015.
Wij stellen voor in te stemmen met het beschikbaar stellen van het totaal geraamde bedrag van
€ 530.200 excl. BTW. De lasten van deze investering, in de vorm van kapitaallasten, worden vanaf 2016
als volgt gedekt:
a. Stelpost reconstructie Wegen
€ 179.200,b. Bestemmingsreserve Riolering
€ 328.500,c. Beheersbegroting Openbare Verlichting
€ 22.500,Programma 3 Economische aangelegenheden
Nr.
Omschrijving
1
Markten
2
Economische aangelegenheden
Totaal programma 3
Lasten
Baten
Incidenteel
15.500
15.500
V/N
Structureel
V/N
15.500
N
64.500
68.000
V
3.500
N
64.500
52.500
V
3.500
N
1. Markten
>Maatregel verzelfstandiging markt
Deze maatregel uit de heroverwegingen 2013 fase 4 is in de begroting 2014 abusievelijk tweemaal in
mindering gebracht op de oorspronkelijke lasten voor markten. Dit wordt nu gecorrigeerd.
2. Economische aangelegenheden
>Deelneming Attero
14.407668
5
De verkoop van de aandelen Attero leidt in 2014 tot een eenmalig voordeel van € 68.000. Verder valt het
dividend € 3.500 lager uit.
Programma 5 Maatschappelijk welzijn
Nr.
1
Omschrijving
Lasten
Baten
Incidenteel
V/N
Sport(accommodaties)
1.000
1.000
N
Totaal programma 5
1.000
1.000
N
Structureel
V/N
1. Sport(accommodaties)
>Er zijn bijkomende kosten voor informatiebijeenkomsten met betrekking tot het onderzoek naar de
haalbaarheid van het zwembad. Dit bedrag wordt ten laste gebracht van het implementatiebudget
heroverweging fase 4 in programma 10 (budgettair neutraal).
Speelvoorzieningen
Wij hebben in maart 2014 het uitvoeringsplan spelen 2014 vastgesteld. Voor 2014 is een totaal budget van
€ 26.800 beschikbaar voor herinrichting en regulier onderhoud. In 2014 zullen er geen speelvoorzieningen
heringericht worden. Wel zal regulier onderhoud uitgevoerd worden. In de komende jaren staan wel
herinrichtingen gepland. Wij stellen voor het overblijvende bedrag van 2014 te reserveren voor latere jaren.
Bij de jaarrekening 2014 zullen wij aangeven om welk bedrag het gaat.
Programma 6 Dienstverlening en zorg
Nr.
Omschrijving
Lasten
Baten
Incidenteel
1
Burgerdiensten
-4.728
-960
2
Bijstandsverlening
27.736
-39.035
3
Werkgelegenheid
11.385
11.385
4
Minimabeleid
28.555
5
Maatschappelijk werk
6
Wet maatschappelijke ondersteuning
7
Gezondheidszorg
-59.664
-59.664
-253.550
68.000
66.771
50.265
Totaal programma 6
-200.001
-20.274
V/N
Structureel
V/N
3.768
V
28.555
N
N
136.550
V
185.000
V
51.405
N
1.140
V
18.374
V
161.353
V
1. Burgerdiensten
>E-overheid
In het kader van e-overheid heeft het Rijk (meicirculaire 2014) een korting van € 4.728 in de algemene
uitkering doorgevoerd voor verstrekkingen van gegevens uit het handelsregister en uit het kadaster.
>Inverdienmodel huisvesting
Door gemeenschappelijk gebruik te maken van de ruimtes in het Holstohus met de politie is het
huurcontract gewijzigd, waardoor extra huurinkomsten worden gegenereerd. Dit voordeel wordt ingezet op
het resterende deel van de taakstelling heroverweging fase 2, inverdienmodel huisvesting (programma 10
saldo kostenplaatsen).
2.Bijstandsverlening
Specificatie bijstandsverlening
Lasten
Bijstelling BUIG-budget
-187.035
Uitkeringslasten IOAW
40.000
Uitkeringslasten IOAZ
-20.000
Aanvraag IAU
174.000
Uitvoeringskosten BBz 2004
5.000
Taakmutatie WWB
2.736
Totaal
14.407668
Baten
27.736
-26.000
-39.035
6
>Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG)
In de eerste bestuursrapportage is aangekondigd dat het Rijk waarschijnlijk het macro BUIG-budget met
8% naar beneden zou bijstellen. Het indicatieve BUIG-budget voor onze gemeente is nu bijgesteld van
€ 2.069.588 naar € 1.882.553; dit betekent een daling van de inkomsten met € 187.035 ten opzichte van
de eerste bestuursrapportage.
>Door een toename van het aantal uitkeringsgerechtigden Wet inkomensvoorziening oudere en
gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) stijgen de uitkeringslasten met € 40.000.
>Daarentegen dalen de uitkeringslasten Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk
arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) met € 20.000.
>Het lagere BUIG-budget voor de uitkeringen wordt gecompenseerd door het opnemen van een
Incidentele Aanvullende Uitkering (IAU) van € 174.000.
>Regeling Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz)
Door een toename van het aantal informerende gesprekken Bbz stijgen de uitvoeringskosten met € 5.000.
Het nadeel in de baten wordt veroorzaakt door bijstelling van het declarabele deel van de rijksvergoeding.
>Taakmutatie Algemene Uitkering
Voor de implementatie- en uitvoeringskosten van de Wet Werk en Bijstand (WWB) en enkele sociale
zekerheidswetten is eenmalig een budget via de algemene uitkering beschikbaar gesteld (programma 10).
3. Werkgelegenheid
>Wet Sociale Werkvoorziening (WSW)
De rijksvergoeding WSW is in september ten opzichte van de eerdere beschikking met € 11.385 verhoogd.
Dit leidt tot een hogere doorbetaling aan werkvoorzieningsschap Sallcon van € 11.385.
4. Minimabeleid
>Taakmutatie Algemene Uitkering
Het budget voor minimabeleid is via de algemene uitkering (programma 10) verhoogd door de inzet van de
Klijnsma-middelen. Dit betreft extra gelden vanuit het rijk voor de intensivering van het armoedebeleid.
5. Maatschappelijk Werk
De verwerking van het invoeringsbudget decentralisatie zorg leidt tot een financieel-technische
aanpassing, waardoor de lasten en baten met € 59.664 worden verlaagd.
6. Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo)
Specificatie Wmo
Huishoudelijke verzorging in natura
Lasten
-75.000
Huishoudelijke verzorging, eigen bijdrage
Huishoudelijke verzorging, mantelzorgbeleid
Kosten Collectief Vraagafhankelijk Vervoer
(CVV)
Vervoersvoorzieningen
Woonvoorzieningen
60.000
6.450
-60.000
-25.000
-100.000
Overige bijdragen
Totaal
Baten
8.000
-253.550
68.000
>Huishoudelijke verzorging in natura
De uitgaven liggen € 75.000 lager, doordat er minder zorguren zijn ingezet. Over de eerste zeven periodes
van het jaar (beslaat 28 weken) heeft er ten opzichte van vorig jaar een afname plaatsgevonden van bijna
3.214 zorguren, dit betekent een daling van 9%. De afname wordt veroorzaakt, doordat klanten steeds
meer op hun eigen mogelijkheden wordt gewezen.
>Huishoudelijke verzorging, eigen bijdrage
De opbrengsten aan eigen bijdrage liggen € 60.000 hoger dan het geraamde bedrag. Dit komt, doordat er
bij de hulp bij het huishouden meer klanten zijn die vanwege hun inkomen een hogere eigen bijdrage
moeten betalen. Het betreft een incidenteel voordeel, want gelet op de notitie Toekomststrategie Hulp bij
het huishouden zullen de opbrengsten aan eigen bijdrage voor de hulp bij het huishouden aanzienlijk vanaf
2015 dalen.
>Taakmutatie Algemene Uitkering Mantelzorgondersteuning
14.407668
7
Via de algemene uitkering (programma 10) is eenmalig een budget van € 6.450 beschikbaar gesteld voor
mantelzorgondersteuning.
>Collectief Vraagafhankelijk Vervoer (CVV)
Het gebruik van het CVV (regiotaxi) is afgenomen door het invoeren van de kilometergrens van 1500 km
per jaar. Dit levert een voordeel op van € 60.000.
>Vervoersvoorzieningen
Er zijn minder individuele vervoersvoorzieningen verstrekt, doordat er steeds meer op voorliggende
voorzieningen wordt gewezen. Verder is met ingang van 2014 een nieuw contract met de
hulpmiddelenleverancier afgesloten, wat een financieel voordeel oplevert van totaal € 25.000.
>Woningaanpassingen
Tot op heden zijn er geen grote dure woningaanpassingen toegekend. Daarnaast is een aantal veel
verstrekte woonvoorzieningen, bijvoorbeeld wandgrepen, algemeen gebruikelijk verklaard, zodat deze niet
meer vanuit de Wmo worden vergoed. Met ingang van 1 januari 2014 is een nieuw contract met onze
hulpmiddelenleverancier afgesloten, wat financieel een voordeel oplevert van totaal € 100.000.
In het Beleidskader Participatiewet wordt voorgesteld dit structurele voordeel vanaf 2015 als dekking voor
de extra kosten van de Wsw-dienstverlening van de WEZO in te zetten en deze oplossingsrichting te
betrekken bij de afwegingen ten aanzien van het vaststellen van de begroting 2015 en het
meerjarenperspectief.
>Overige bijdragen
Het voordeel van € 8.000 wordt veroorzaakt door overname van hulpmiddelen door andere gemeenten.
7. Gezondheidszorg
>Taakmutatie invoeringskosten decentralisatie jeugd/budget Centrum jeugd en Gezin
Via de algemene uitkering (programma 10) is voor de invoeringskosten decentralisatie jeugd een bedrag
van € 47.605 ontvangen; daarnaast is het budget voor Centra voor Jeugd en Gezin gekort met € 1.140.
>Olasfa
Dit jaar is een klankbordgroep rondom de sanering van het Olasfaterrein ingesteld. De kosten in 2014 voor
deze groep worden geraamd op € 3.800 (zaalhuur, presentiegelden etc.).
Programma 7 Duurzaamheid
Nr.
1
Omschrijving
Lasten
Baten
Incidenteel
V/N
Milieutaken
6.580
6.580
N
Totaal programma 7
6.580
6.580
N
Structureel
V/N
1. Milieutaken
>Deelname Natuuronderwijs en milieueducatie (NME)
Per 1 januari 2014 is er, door de heroverwegingen geen budget meer voor NME. Om de scholen hiermee
niet halverwege het schooljaar 2013-2014 te confronteren, is voor een half jaar nog een abonnement op
de leskisten gehouden voor € 2.000. De leskisten zijn eind van het schooljaar 2013-2014 gestopt.
>Uitvoering wet bodembescherming
Voor het uitwisselen van bodeminformatie hebben wij besloten aansluiting te zoeken bij Squit Ibis van de
provincie Overijssel als bodeminformatiesysteem. Voor de dekking van de eenmalige kosten ad € 4.580
wordt voorgesteld de reserve Omgevingsvergunning aan te spreken.
Programma 8 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
Nr.
Omschrijving
1
Ruimtelijke ordening
2
Woningbouw
Totaal programma 8
Lasten
Baten
Incidenteel
Structureel
V/N
35.000
N
17.800
-63.100
19.100
V
100.000
N
17.800
-98.100
15.900
N
100.000
N
1. Ruimtelijke ordening
>Leges procedures bestemmingsplannen
14.407668
V/N
-35.000
8
Een aantal procedures komt niet tot afronding als gevolg van de huidige marktsituatie, bijvoorbeeld het niet
doorgaan van een herontwikkeling/kwaliteitsimpuls groene omgeving. Verwacht wordt dat de
legesinkomsten € 35.000 achterblijven bij de prognose.
2. Woningbouw
>Beheer en uitgifte grond
In het kader van een transactie rond resterende landbouwgronden is een perceel grond verkocht ter
grootte van 1.94.20 ha. Dit betrof afgewaardeerde grond naar een agrarische waarde van 4 euro per m2.
Nu de grond verkocht wordt tegen een hoger bedrag, levert dit na aftrek van transactiekosten een positief
saldo op van € 36.900.
Voor diverse transacties rond verkoop groenstroken en in gebruik geven van adoptiegroen hebben wij
personele capaciteit ingehuurd tot een bedrag van € 17.800. Wij stellen voor dit saldo te verrekenen met
het positieve saldo van de opbrengst van de verkoop van grond, zodat in totaal een positief saldo van
€ 19.100 resteert.
>Leges omgevingsvergunning bouwen
De legesinkomsten lopen achter ten opzichte van het bedrag dat geraamd is in de begroting. Het aantal
aanvragen is ongeveer gelijk met vorig jaar, maar het zijn veelal kleine bouwprojecten en kapvergunningen
die worden aangevraagd. Deze aanvragen brengen geen hoge bedragen aan leges op. De verwachting is
dat er € 100.000 minder aan leges binnenkomt in 2014. In de begroting 2015-2018 is hier ook rekening
mee gehouden.
Programma 9 Bestuur en communicatie
Nr.
Omschrijving
Lasten
Baten
1
Raad
2
College b en w
398.223
Totaal programma 9
392.670
Incidenteel
-5.553
V/N
Structureel
V/N
5.553
V
100.000
330.000
N
31.777
V
100.000
324.447
N
31.777
V
1. Raad
>Maatregel heroverwegingen fase 4 taakstelling bedrijfsvoering. Een deel van deze bezuiniging is
gerealiseerd op de formatie van de griffie.
2. College burgemeester en wethouders
>Vorming voorziening wachtgeldverplichting voormalig wethouders.
Zoals in de jaarrekening 2013 is aangekondigd wordt er een voorziening getroffen voor de lopende
wachtgeldverplichtingen voormalig wethouders ter hoogte van € 330.000.
Voor 2014 zijn de werkelijke lasten 67.000, waardoor de totale lasten aan wachtgeldverplichtingen
voormalig wethouders op € 100.000 komen. Dit bedrag wordt aan de nieuwe voorziening onttrokken.
>Bespaarde rente voorziening pensioenaanspraken voormalig wethouders
Aan de voorziening pensioenaanspraken wordt € 1.223 meer rente toegevoegd als gevolg van een hoger
saldo van deze voorziening op 1 januari 2014.
10 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Nr.
Omschrijving
Lasten
Baten
Incidenteel
1
Treasury
2
Algemene uitkering gemeentefonds
3
Algemene baten en lasten
-42.000
-292.200
4
Saldo kostenplaatsen
-70.477
47.076
5
Reserves
-5.005
4.580
-117.482
-271.326
Totaal programma 10
V/N
Structureel
V/N
10.124
26.000
V
15.876
N
-40.906
51.177
V
92.083
N
6.000
V
256.200
N
44.500
N
162.053
V
6.737
N
16.322
V
31.940
V
185.784
N
1.Treasury
>Bespaarde rente reserves
Door per saldo lagere saldi van de reserves is de rente toegerekend aan eigen financieringsmiddelen lager
dan geraamd. Dit leidt een budgettair nadeel van € 15.876, wat wegvalt tegen een lagere rentetoevoeging
aan reserves via saldi kostenplaatsen.
9
14.407668
>Dividend Rova
De dividendinkomsten Rova vallen in 2014 € 26.000 hoger uit. In de begroting 2014 was ten onrechte al
rekening gehouden met dividend over het ‘genormeerde’ resultaat van € 3 miljoen.
2. Algemene uitkering gemeentefonds
>Algemene Uitkering 2012 en 2013
Over 2012 en 2013 hebben verrekeningen plaatsgevonden van resp. € 4.000 nadelig en € 55.177
voordelig. De correcties over 2012 en 2013 hangen samen met aanpassing van het accres en de
uitkeringsfactor en voor een klein deel met een per saldo hogere integratie-uitkering Wmo.
>Algemene Uitkering meicirculaire 2014
De algemene uitkering 2014 bedraagt op basis van de huidige bevoorschotting €15.231.825 en valt
€ 92.083 lager uit dan tot op heden is geraamd. De volgende taakmutaties uit de meicirculaire 2014 maken
onderdeel uit van de huidige bevoorschotting:
Invoeringskosten decentralisatie jeugd +/+ € 47.605;
Mantelzorg +/+ € 6.450;
Centra Jeugd en Gezin -/- €1.140;
E-overheid -/- € 4.728;
Maatregelen Wet Werk en Bijstand +/+ € 2.736;
Intensivering armoede- en schuldenbeleid +/+ € 28.555.
Rekening houdend met deze taakmutaties (financieel verwerkt op de betreffende programma’s) is de
Algemene Uitkering € 171.561 lager dan geraamd. Met name het fors lagere accres is hier debet aan.
De integratie-uitkering WMO is € 39.995 hoger dan geraamd.
3.Algemene baten en lasten
>Implementatiebudget heroverwegingen fase 4
Vrijval van het implementatiebudget met € 1.000, dat is ingezet voor de aanvullende kosten onderzoek
zwembad via programma 5.
>Onvoorzien
Vrijval van het budget onvoorzien, dat wordt ingezet voor de kosten van aanleg van een water- en
stroomvoorziening ten behoeve van de mobiele wagen voor gezondheidsonderzoek Raadhuisplein Wijhe
(€ 5.000) via het onderdeel saldo kostenplaatsen.
>Invulling taakstelling bedrijfsvoering
De vrijval van de geraamde taakstelling van € 634.000 is nadelig. Dit wordt gecompenseerd met voordelen
door bezuiniging op formatie van € 95.442 en de vrijval van het voordelig resultaat uit de eerste
bestuursrapportage 2014 van € 282.358.
4. Saldo kostenplaatsen
Specificatie saldo kostenplaatsen
Inverdienmodel huisvesting, invulling HO fase 2
Stroomverbruik gezondheidsonderzoek
Autonome ontwikkelingen personeelskosten
Lasten
5.000
86.000
Financieringsvoordeel
Inkomsten verkoop/verhuur buitendienst
Invulling taakstelling bedrijfsvoering
Totaal
Baten
-960
47.076
-14.500
-146.017
-70.477
47.076
>Inverdienmodel huisvesting
De resterende bezuiniging wordt hier deels mee ingevuld. Zie ook programma 6, onderdeel burgerzaken.
>Gezondheidsonderzoek
Voor de lasten van de voorziening voor het gezondheidsonderzoek (Raadshuisplein Wijhe) van € 5.000
wordt het budget onvoorzien ingezet. Zie ook onderdeel algemene baten en lasten.
>Autonome ontwikkelingen personeelslasten
Als gevolg van de cao-afspraken op landelijk niveau is sprake van een loonkostenontwikkeling die voor
2014 leidt tot een stijging van € 85.000. Hiertegenover staat een daling van kosten voor pensioenpremies
van € 55.000, zodat per saldo een nadeel resteert van € 30.000. Met de structurele gevolgen van deze
afspraken is in de meerjarenbegroting rekening gehouden.
10
14.407668
Naast deze autonome loonkostenontwikkeling is sprake van een forse stijging van de door de gemeente te
betalen WIA-premie. In de eerste bestuursrapportage is reeds melding gemaakt van deze te verwachten
stijging als gevolg van het verhogen van de AOW-gerechtigde leeftijd en landelijke kengetallen. Inmiddels
is duidelijk dat het om premiestijgingen tot een bedrag van € 56.000 gaat.
>Financieringsvoordeel
Rente lang- en kortlopende leningen
In augustus 2014 is een langlopende (15 jaar) geldlening van € 3 miljoen afgesloten tegen een
rentepercentage van 1,7%. Dit leidt voor 2014 tot hogere langlopende rentelasten ad € 18.813.
In de begroting 2014 was een tekort aan financieringsmiddelen voorzien van circa € 4 miljoen, waarover
2% rente is berekend. Door het aantrekken van een langlopende geldlening tegen een lagere
rentevergoeding en gelet op de huidige extreem lage kosten voor kort geld kan de raming voor rente
kortlopende geldleningen worden verlaagd met € 50.000.
Rente eigen financieringsmiddelen
Door per saldo lagere saldi van de reserves is de rente toegerekend aan eigen financieringsmiddelen lager
dan geraamd. Dit leidt hier tot een voordeel van € 15.876 (compensatie nadeel treasury).
>Inkomsten verkoop/verhuur buitendienst
Verkoop voertuigen
Met de eerste berap 2014 is een investeringsbedrag van € 106.250 gevoteerd voor het vervangen van drie
voertuigen voor de buitendienst. In dit bedrag was rekening gehouden met de inruilwaarde van de te
vervangen voertuigen. Gelet op boekhoudkundige voorschriften dient de inruilwaarde als een baat te
worden verantwoord. Hiermee wordt enerzijds een incidentele baat van € 12.250 gerealiseerd op de
exploitatie. Anderzijds zal het krediet met dit bedrag moeten worden verhoogd. Verder bleek de BPM
(belasting voor personenauto’s en motorrijwielen) € 5.750 hoger te zijn dan vooraf was ingeschat. Wij
stellen voor het krediet vervangen voertuigen te verhogen met € 18.000 naar € 124.250. De hieruit
voortvloeiende kapitaallasten worden gedekt uit de stelpost vervanging materieel. De vervanging is
daardoor budgettair neutraal.
Verhuur werf
Door de verhuur van de werf in Olst is een extra opbrengst gerealiseerd van € 2.250.
>Invulling taakstelling bedrijfsvoering
Specificatie invulling taakstelling bedrijfsvoering
P 1 - Brandweer, voordelig rekeningresultaat VRIJ
P 3 - Markten, correctie
P 9 - Raad, formatie griffie
P 10 - Algemene baten en lasten
Lasten
Baten
-130.000
15.500
-5.553
-36.000
P 10 - Saldi kostenplaatsen
-146.017
Totaal lasten en baten
-302.070
Resultaat
9.870
-292.200
-292.200
V
Voor een nadere toelichting op de invulling van de taakstelling bedrijfsvoering wordt verwezen naar het
onderdeel Uitvoering heroverweging fase 4 Bedrijfsvoering onder ARGUMENTEN.
5. Reserves
>Bespaarde rente reserves en voorzieningen
Aan reserves wordt per saldo € 16.322 minder rente toegevoegd als gevolge van lagere saldi van de
betreffende reserves. De rentetoevoeging aan de voorziening pensioenaanspraken is € 8.683 en ten
onrechte dubbel in de begroting geraamd.
De mutaties in de reserves zijn het gevolg van mutaties op de verschillende programma’s.
Samengevat gaat het om:
PG
2
7
Omschrijving
Reserve Laanbeplanting Raalterweg Wesepe
Reserve Omgevingsvergunning (Uitvoering wet
bodemsanering)
Totaal programma 10 - Reserves
14.407668
Lasten
Baten
20.000
4.580
20.000
4.580
11
AANPAK/UITVOERING
Na besluitvorming worden de mutaties verwerkt in de begroting 2014.
VOORSTEL
Samenvattend stellen wij u het volgende voor:
1.
de rapportage van het bestuurlijk dashboard van september 2014 voor kennisgeving aan te
nemen;
2.
een voorziening wachtgeldverplichting voormalige wethouders in te stellen voor de
wachtgeldverplichtingen vanaf 2014;
de
3.
de 7 begrotingswijziging 2014 vast te stellen voor de gesignaleerde budgetontwikkelingen en
investeringen en het nadelige resultaat voor € 30.243 ten laste van het begrotingsvoordeel 2014
en voor € 161.024 ten laste van de reserve Nader te bestemmen middelen te brengen.
Burgemeester en wethouders van Olst-Wijhe
de secretaris
de voorzitter
A. (Arie) Oeseburg
A.G.J. (Ton) Strien
Informatie in te winnen bij:
Gerard Luijmes/Trudy Ruygh
Doorkiesnummer: 0570568185/568167
14.407668
12
Nr.
2014/66
Onderwerp
Besluit tot het kennisnemen van de tweede bestuursrapportage 2014 en de
vaststelling van een begrotingswijziging 2014
De raad van de gemeente Olst-Wijhe;
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 21 oktober 2014, nr. 2014/66;
gelet op artikel 192 van de Gemeentewet;
besluit:
1.
2.
3.
de rapportage van het bestuurlijk dashboard van september 2014 voor kennisgeving aan te
nemen;
een voorziening wachtgeldverplichting voormalige wethouders in te stellen voor de
wachtgeldverplichtingen vanaf 2014;
de
de 7 begrotingswijziging 2014 vast te stellen voor de gesignaleerde budgetontwikkelingen en
investeringen en het nadelige resultaat voor € 30.243 ten laste van het begrotingsvoordeel 2014
en voor € 161.024 ten laste van de reserve Nader te bestemmen middelen te brengen.
Aldus besloten in de openbare raadsvergadering d.d. 10 november 2014.
De raad voornoemd,
de griffier
de voorzitter
B.A. (Bart) Duursema
14.407668
A.G.J. (Ton) Strien
13

Download Report