Rapportage Q2

REINIGINGSBEDRIJF AVALEX
HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
TEN BEHOEVE VAN HET DAGELIJKS BESTUUR VAN AVALEX
AUGUSTUS 2014
Inhoud
1.
Samenvatting .............................................................................................................. 2
2.
Bedrijfsvoering ............................................................................................................. 3
3.
Bedrijfsresultaat ........................................................................................................... 6
4.
Toelichting op het bedrijfsresultaat ................................................................................. 7
5.
Balans en toelichting ..................................................................................................... 9
6.
Investeringen .............................................................................................................. 10
7.
Bedrijfsfinanciering ...................................................................................................... 11
8.
EU aanbestedingen, overige rechtmatigheidsaspecten ...................................................... 12
9.
Financiële risico’s......................................................................................................... 12
10. Bijlage 1: De jaarbegroting van Avalex 2014 (na begrotingswijziging) ................................ 13
11. Bijlage 2: Programmarekening over het eerste halfjaar 2014 ............................................ 14
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
Leeswijzer
1
Het eerste hoofdstuk vat de belangrijkste ontwikkelingen over het eerste halfjaar samen.
Hoofdstuk 2 geeft inzicht in de verschillende aspecten van de bedrijfsvoering. In de hoofdstukken 3
en 4 wordt gedetailleerde informatie weergegeven over de financiële ontwikkelingen van Avalex. In
hoofdstuk 5 wordt de balanspositie per 30 juni 2014 getoond. Hoofdstuk 6 gaat in op de gedane
investeringen in het eerste halfjaar. Hoofdstuk 7 gaat in op de bedrijfsfinanciering en
werkkapitaalbehoefte. In hoofdstuk 8 en 9 worden respectievelijk de rechtmatigheidaspecten en de
financiële bedrijfsrisico’s toegelicht. In de twee bijlagen wordt de jaarbegroting na
begrotingswijziging 2014 weergeven en wordt de realisatie programmarekening ten opzichte van
de begroting eerste halfjaar 2014 gepresenteerd.
1. S AME N V AT T I N G
In deze rapportage wordt inzicht gegeven in de ontwikkelingen binnen Avalex en de financiële
bedrijfsresultaten over het eerste halfjaar 2014.
Avalex is druk bezig met een aantal grote trajecten die zowel tot verbetering van de
dienstverlening als tot verbetering van haar financiële resultaten moeten leiden.
Begin juni is er een grote routeoptimalisatie doorgevoerd. Deze is naar tevredenheid verlopen.
Avalex is druk bezig met de inrichting van het nieuwe ICT landschap ter vervanging van SAP. De
implementatie van dit project (Avalex Verandert ICT Landschap-AVIL) verloopt momenteel volgens
plan.
In het kader van de wens om tot een gezamenlijk afvalbeleid te komen voor de Avalex-gemeenten
is er een stuurgroep met wethouders reiniging ingesteld en is het beleidsdocument Grip op
grondstof beschikbaar gesteld aan de gemeenten.
De financiële resultaten zijn afgezet tegen de jaarbegroting 2014 (na begrotingswijzing). Deze
eerste begrotingwijziging is op de vergadering van het AB van 10 juli j.l. vastgesteld. In bijlage één
is deze begroting van Avalex opgenomen.
Het bedrijfsresultaat over het eerste halfjaar eindigt positief op € 535K in vergelijking met een
begroot resultaat over het eerste halfjaar van positief € 254K. Dit hogere resultaat wordt mede
veroorzaakt door niet-begrote seizoensinvloeden. Het geprognosticeerde resultaat voor het
boekjaar 2014 bedraagt € 782K. Dit is € 274K beter dan begroot. Deze geprognosticeerde
verbetering t.o.v. de begroting is het gevolg van ingezette beleidsmaatregelen en een daling van
de verwerkingskosten.
Avalex investeert momenteel volgens begroting in (ondergrondse) containers en ICT. Deze
investeringen leiden in het tweede halfjaar samen met aflossingen op bankleningen tot een
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
aanvullende cashbehoefte.
2
2. BE DR I JF S VO E RI N G
Dit hoofdstuk geeft inzicht in de voortgang van een aantal projecten, de afvalrapportage, de
personeelsbezetting en het ziekteverzuim in het eerste halfjaar 2014.
Routeoptimalisatie
Half juni is gestart met het rijden van de geoptimaliseerde routes voor het inzamelen van GFT- en
restafval middels minicontainers. Dit proces is naar tevredenheid verlopen en heeft per saldo tot
een vermindering van 16,75 routes geleid. Het aantal klachten is na een voorziene initiële stijging
snel weer op het normale niveau gekomen. Nu is het zaak om verder te schakelen. Hierbij valt te
denken aan het inrichten van clusterplaatsen voor minicontainers, de inzet van zijladers,
monitoring op individuele productie in relatie tot de P90 norm, verdere vermindering van het aantal
ontvangen klachten en het optimaliseren van de routes voor vezamelcontainers.
Avalex Verandert ICT Landschap (AVIL)
Voor de vervanging van het complete ICT landschap bestaande uit de onderdelen HRM, Financiën
en Uitvoering is in het begin van het jaar een Europese aanbesteding geweest volgens de BVP (
Best Value Procurement) methode. De opdracht is binnen budget gegund aan Pieter Bas
automatisering en AFAS (Waste-Insight). Waste-Insight is een beproefd concept in de
afvalbranche. Op dit moment wordt de inrichting van het systeem gerealiseerd en wordt de eerste
basis (master)data ingebracht. Een groot aantal Avalex medewerkers zijn geschoold en werken
enthousiast aan de inrichting van het systeem. Nadat de processen van Avalex vorig jaar in beeld
gebracht zijn, loopt de implementatie op dit moment inhoudelijk en financieel volgens planning. In
het najaar starten de eerste testen van het nieuwe systeem waarna delen live kunnen. Finale
oplevering is medio 2015. Uiteindelijk moet dit project een structurele besparing van 1 miljoen
euro per jaar opleveren terwijl de kwaliteit en de tijdigheid van de informatie sterk zullen
toenemen.
Van Afval Naar Grondstof in 2020 (VANG 2020)
Na een symposium in het najaar van 2013 heeft Avalex in december j.l. het beleidsdocument over
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
de toekomst van de afvalinzameling “Avalex 2020”gepresenteerd. Vanuit het besef dat het gewenst
3
is dat er voor de Avalex gemeenten één afvalbeleid zou moeten zijn, is er een stuurgroep van
wethouders reiniging van de deelnemende gemeenten ingesteld. De rol van de stuurgroep is om
het belangrijke onderwerp integraal bestuurlijk te duiden en te begeleiden binnen hun gemeenten.
Maart j.l. heeft de stuurgroep de bestuurlijk opdracht ondertekend en is in een intensief traject met
de gemeenten samengewerkt aan een inhoudelijk beleidsdocument Grip op grondstof. Dit rapport
is eind juni verschenen en is beschikbaar voor de gemeenten om met belanghebbenden te
bespreken. Naast dit inhoudelijke besluitvormingsdocument is er met de gemeenten gewerkt aan
een gezamenlijk communicatieplan aangezien communicatie één van de belangrijke peilers is om
beleidsverandering te realiseren. Mei j.l. is er een kennismakingsbijeenkomst voor nieuwe
raadsleden geweest.
Afvalstoffen
In de afvalstoffenrapportage worden de afvalstromen naar afvalfractie weergegeven.
De realisatie is in lijn met de begroting 2014. In tabel 1 zijn de ingezamelde afvalfracties
inzichtelijk gemaakt. Het scheidingspercentage blijft stabiel rond 40%. De relatief grote stijging bij
textiel is het gevolg van het feit dat Avalex deze inzameling in fases zelf gaat doen.
Tabel 1: Afvalstoffenrapportage tm juni naar afvalfractie in tonnen
Afvalfractie
Realisatie
2014
Begroting
2014
% t.o.v. Realisatie
begroting
2013
% t.o.v.
2013
Restafval
37.520
37.607
0%
37.003
GFT-afval
9.919
9.763
2%
8.996
10%
Oud papier en karton
7.112
7.269
-2%
7.504
-5%
Grof afval
4.389
4.496
-2%
4.516
-3%
Bouw- en sloopafval
1.661
1.688
-2%
1.779
-7%
Gemeentelijk afval
1.363
1.649
-17%
1.460
-7%
Glas
3.205
3.360
-5%
3.184
1%
Overig afval
4.314
4.078
6%
4.201
3%
Grof tuinafval
921
889
4%
832
11%
Textiel
410
287
43%
292
41%
Klein chemisch afval
128
149
-14%
113
13%
70.942
71.235
69.879
2%
47%
47%
Totaal
Scheiding
Personeel
0%
1%
47%
De bezetting per ultimo juni bedroeg 166,5 fte. Dit is 11,1 fte onder de formatie. Hieronder volgt
het overzicht van de bezetting en het verloop. Er zijn in totaal 10 fte ingestroomd in het eerste
halfjaar 2014 en 5,9 fte uitgestroomd.
Tabel 2: FTE-overzicht tm juni in fte's
Afdeling
Directie
P&O
Uitvoering
Financiën
Middelen en Innovatie
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
Totaal
4
Formatie
Bezetting
Delta
10,0
11,0
1,0
4,1
3,8
-0,3
135,5
131,9
-3,6
9,0
6,2
-2,8
19,0
13,6
-5,4
177,6
166,5
-11,1
In
Uit
1,0
10,0
4,0
10,0
5,9
0,9
Inhuur personeel
Inhuur “interim” is hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door het feit dat vaste
functies door tijdelijk personeel worden bezet. De realisatie is 33% lager dan vorig jaar. In tabel 3
is zichtbaar dat de inhuur flexbile schil (inzet in het primaire bedrijfsproces) stabiel is.
Tabel 3: Inhuur tm juni ( x € 1.000)
Inhuur
Realisatie Begroting
Inhuur interim
548
Inhuur flexibele schil
838
Totaal
1.386
365
%
2013
%
50%
821
-33%
859
1.224
-3%
13%
835
1.656
0%
-16%
Ziekteverzuim
De aandacht die het management aan het ziekteverzuim schenkt, leidt tot een daling van het
ziekteverzuim t.o.v. 2013. In het eerste halfjaar van 2014 is het ziekteverzuim 5,8% (VNG
methodiek inclusief zwangerschap). Over het eerste kwartaal 2014 bedroeg het ziekteverzuim nog
6,1%. In 2013 lag het gemiddeld verzuim over het eerste halfjaar op 10,2%. Oftewel een
vermindering van het ziekteverzuim van 4,4% ten opzichte van het eerste halfjaar 2013. Zie voor
het verloop in de afgelopen jaren de onderstaande tabel.
Ziekteverzuim
6,1%
6,0%
2009
2010
4,6%
5,4%
2011
2012
6,9%
5.8%
2013
2014
Het verzuim is ingedeeld in 3 categorieën: kort (< 8 dagen), middellang (>7 maar < 43 dagen) en
lang verzuim (> 43 dagen). Het kort, middellang en lang verzuim is respectievelijk opgebouwd uit
35,2%, 21,9% en 42,9%.
Tabel 4: Ziekteverzuim tm juni in %
Afdeling
Directie
P&O
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
Uitvoering
5
Financiën
Middelen en Innovatie
Totaal
Bezetting
ZV%
Kort
11,0
0,7%
100%
3,8
1,8%
100%
131,9
6,1%
31%
6,2
10,6%
13,6
10,6%
5,8%
166,5
Middel
Lang
23%
46%
36%
0%
64%
9%
45%
45%
35%
22%
43%
3. BE DR I JF SRE S UL T A AT
Het bedrijfsresultaat tot en met juni 2014 bedraagt positief € 535K. Dit is € 281K beter dan
begroot. Vooral de lagere verwerkingskosten en lagere algemene kosten (met name advieskosten)
veroorzaken dit positieve effect in het eerste halfjaar van 2014.
Lagere kosten voor onderhoud containers hangen samen met de lagere overige opbrengsten.
Onderhoud containers wordt namelijk direct doorbelast en leidt per saldo dus niet tot een
significant resultaat in het eerste halfjaar.
In hoofdstuk 4 wordt een uitgebreidere analyse gegeven op de totstandkoming van de afwijkingen.
Tabel 5: Resultatenoverzicht t/m juni ( x € 1.000)
Omschrijving
Bijdrage gemeente DVO
Begroting
Afwijking
Totaal tm
juni 2013
14.312
-0
28.624
28.624
-0
14.000
4.552
4.884
-332
9.825
9.769
57
4.154
595
607
-13
1.202
1.214
-13
667
19.459
19.803
-344
39.650
39.606
44
18.821
Verwerkingskosten
5.905
6.111
-206
12.016
12.222
-206
5.954
Inzameling derden
274
307
-33
580
614
-33
414
Tractiekosten
1.894
1.854
40
3.823
3.708
115
1.830
Kosten beheer containers
1.415
1.681
-266
3.339
3.362
-23
1.361
580
664
-84
1.244
1.328
-84
642
Opbrengst grondstoffen
Totaal opbrengsten
Opstallen en machinekosten
Overige kosten
152
36
116
213
72
140
318
10.220
10.653
-433
21.215
21.306
-91
10.518
Personeelskosten
5.166
5.243
-77
10.158
10.486
-327
4.533
Inhuur extern personeel
1.386
1.224
162
2.761
2.449
312
1.656
Kantoorkosten
973
862
111
1.764
1.724
40
731
Huisvestingskosten
409
412
-3
842
825
17
421
Algemene kosten
253
604
-350
1.031
1.207
-177
456
8.188
8.345
-157
16.555
16.690
-135
7.797
516
551
-35
1.098
1.102
-5
573
18.924
19.549
-625
38.868
39.098
-230
18.889
Totaal directe kosten
Totaal apparaatskosten
Financieringskosten
Subtotaal kosten
Resultaat regulier
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
Prognose heel 2014
Afwijking Prognose
14.312
Opbrengsten derden/overige
6
Totaal tm Juni 2014
Realisatie Begroting
535
254
281
782
508
274
-69
Desinvestering SAP
0
0
0
0
0
0
0
Budget in control
0
0
0
0
0
0
0
Subtotaal eenmalige kosten
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat voor bestemming
535
254
281
782
508
274
-69
Toevoeging best. reserve
0
0
0
0
0
0
0
Onttrekking best. reserve
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat na bestemming
535
254
281
782
508
In bijlage 2 zijn de financiële resultaten van de zeven programmarekeningen van Avalex
opgenomen in vergelijk met de begroting.
274
-69
4. TO EL IC H T IN G O P H ET B E DR I JF S RES UL T A AT
Opbrengsten
De opbrengsten van Avalex hebben zich in het eerste halfjaar volgens verwachting ontwikkeld met
uitzondering van de opbrengsten derden/overige.
De bijdragen van de gemeenten zijn fixed en ontwikkelen zich als gevolg hiervan volgens plan.
De opbrengsten derden/overige blijven vooralsnog achter op schema. De opbrengst overige
bestaat uit facturatie aan gemeenten. Deze bestaat met name uit “afrekening containers”. De
doorberekening over het eerste halfjaar voor dit programma is lager als gevolg van het vooralsnog
achterblijven van de kosten voor dit programma. De prognose is dat deze kosten zullen toenemen
in het tweede deel van het jaar. Hierdoor zal naar verwachting de jaarafrekening containers in lijn
liggen met de begroting. De opbrengst binnen programma 7 zakelijk dienstverlening ontwikkelt
zich conform begroting. Dit is tevens terug te vinden in bijlage 2.
De hoeveelheid tonnen is in lijn met de begroting. Bij de grondstoffen die opbrengsten genereren
(o.a. papier, glas textiel) is over het eerst halfjaar € 13K minder gerealiseerd dan begroot. Dit
komt enerzijds door minder ingezamelde tonnages papier, anderszijds door meer ingezamelde
tonnages textiel. In het hoofdstuk “bedrijfsvoering” wordt de ontwikkeling van de grondstoffen- en
afvalstromen in beeld gebracht.
Directe Kosten
Directe kosten worden sterk beïnvloed door de bedrijfsdrukte en prijsafspraken. De dalende trend
in tonnages ingezameld (rest)afval t/m 2013 is voorzien in de begroting 2014. De daling in
verwerkingskosten van € 206K komt met name door betere tariefafspraken GFT en minder aanbod
restafval van derden.
De kosten van het containerbeheer lopen in het eerste halfjaar, zoals eerder opgemerkt, achter ten
opzichte van de eerder afgegeven planning en dus ook op de begroting. Na het afronden van een
selectietraject van een mogelijk nieuwe aannemer (dit volgt uit een EU aanbesteding) wordt de
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
uitvoering in het jaar 2014 alsnog volledig uitgevoerd. De kosten van onderhoud nemen dan, in
7
vergelijking met het eerste halfjaar 2014, weer toe.
De overige kosten zijn in het eerste halfjaar hoger dan begroot. Deze overschrijding wordt
voornamelijk veroorzaakt door de extra communicatiekosten voor de papierinzameling in Delft. Dit
betreft eenmalige kosten die deels nog conform besluit doorbelast moeten worden. Daarnaast is in
de begroting geen rekening gehouden met de sorteeranalyse, welke wel uitgevoerd wordt door een
externe partij. De kosten van sorteeranalyse zijn in het eerste halfjaar uitgevoerd t.w.v. € 40K. De
verwachte overschrijding in het tweede halfjaar zal mede hierdoor lager uitvallen dan in het eerste
halfjaar. De overige kostencomponenten ontwikkelen zich conform programma of veroorzaken een
begrotingsverschil door de kostentrend van het seizoen.
Apparaatskosten
Het personeelsbestand is 11,1 fte’s lager ten opzichte van de vastgestelde formatie. De
vastgestelde formatie is niet volledig ingevuld vooruitlopend op een mogelijke boventalligheid in de
formatie als gevolg van het nieuwe ICT landschap. In het eerste halfjaar heeft als gevolg hiervan
een verschuiving in begrote kosten plaatsgevonden van eigen personeel naar inzet van extern
personeel. In het eerste halfjaar 2014 is de onderschrijding van de totale personeelkosten circa €
77K ten opzichte van een overschrijding van € 162K op inhuur van personeel. Voor het tweede
halfjaar wordt ook een overschrijding van de kosten voor inhuur van personeel voorzien. Echter, de
lagere loonkosten eigen personeel zullen naar verwachting dit verschil compenseren.
De kantoorkosten over het eerste halfjaar zijn hoger dan begroot. Een deel van deze overschrijding
komt door het huidige systeem SAP. De kosten voor het uitvoeren van een update en de inrichting
van SEPA (betalen) waren hoger dan begroot. Conform bestuurbesluit wordt de resterende
boekwaarde per 1 januari 2014 van SAP afgeschreven over de eerste 10 maanden van het jaar
2014. Hierdoor is in het eerste halfjaar een overschrijding te zien. In de prognose voor het jaar is
de overschrijding lager.
De algemene kosten laten vooralsnog een onderschrijding zien, dit wordt voornamelijk veroorzaakt
door lagere advieskosten. Deze zijn over het eerste halfjaar € 158K lager dan begroot. Naar
verwachting zullen deze kosten in het tweede halfjaar toenemen mede als gevolg van benodigde
advisering voor EU-aanbestedingen.
Financieringskosten
In het eerste halfjaar zijn er geen kort lopende leningen aangetrokken, in het tweede halfjaar zal
dit wel gebeuren. Zie ook hoofdstuk 7. Als gevolg van het aangaan van leningen zullen deze kosten
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
in het tweede halfjaar stijgen.
8
5. B AL A N S E N T O E LI CH T I N G
Onderstaand de balans ontwikkeling over het eerste halfjaar.
Tabel 6: Balans t/m juni 2014 (x € 1.000)
Activa
jun 2014 dec 2013
Vaste activa
Materiële vaste activa
Passiva
jun 2014 dec 2013
Vaste passiva
33.555
31.992
18
18
Financiële vaste activa
Eigen vermogen
Resultaat lopend boekjaar
Voorzieningen
33.573
32.010
Vlottende activa
2.471
2.165
28.782
29.116
28.850
Rentetypische looptijd kort
5.079
4.402
Overlopende passiva
8.372
6.588
83
Rentetypische looptijd kort
6.201
1.476
Liquide middelen
1.722
5.307
Totaal vlottende activa
Totaal vlottende passiva
13.451
10.990
Totaal activa
Totaal passiva
42.567
39.840
Totaal vaste passiva
Vlottende passiva
Voorraden
Overlopende activa
-2.097
535
28.207
Rentetypische looptijd lang
Totaal vaste activa
-2.097
1.071
964
8.994
7.830
42.567
39.840
Toelichting op de balans
De materiële vaste activa zijn ten opzichte van de beginbalans met € 1.563K gestegen. Dit is het
resultaat van de investeringen ad € 2.704K en de cumulatieve afschrijvingen over het eerste
halfjaar 2014 ad € 1.141K. De grootste investering betreft de aanschaf en plaatsing van
inzamelmiddelen.
De voorraden zijn afgenomen met € 82K aangezien de beschikbare containers geplaatst zijn en nu
deel uitmaken van de vaste activa.
Het saldo liquide middelen betreft de bankstand op 30 juni 2014 op bankrekeningen van de
bankinstellingen en schatkistbankieren. De liquide middelen zijn aanzienlijk afgenomen door
aflossingen op langlopende leningen en als gevolg van een deels later ontvangen
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
kwartaalvoorschot DVO. Naar verwachting moet in het derde kwartaal een eerste kasgeldlening
9
aangetrokken worden. Aangezien de investeringen vanaf het derde kwartaal in lijn met de
aangepaste begroting flink gaan oplopen, zal de liquiditeitsprognose nauwgezet gevolgd worden.
In de schuldenpositie zijn geen noemenswaardige verschuivingen zichtbaar. In het tweede kwartaal
van het jaar is conform contract afgelost op de geldleningen.
6. I N VE ST ER I N GE N
Avalex heeft in het eerste halfjaar van 2014 € 2.704K geïnvesteerd. In het tweede deel van het
jaar zal naar verwachting het niveau van investeren toenemen met name als gevolg van het
nieuwe ICT landschap. In tabel 7 worden de investeringen weergegeven. Het overzicht geeft een
indeling op categorie.
Tabel 7: Investeringen t/m juni 2014 (x € 1.000)
Type investeringen
Afzetcontainers
Realisatie
Q2 2014
14
Bootcontainers
Bovengronds verzamel container
-
Begroting
2014
84
30
33
499
Gebouwen
47
382
IC T, Hardware
39
50
119
705
23
30
98
311
IC T, Software
Inrichting en inventaris
Minicontainer
Mobiliteit
Ondergrondse container
Totaal
2.331
2.704
160
5.024
7.274
ICT
De implementatie van het project Avalex Verandert ICT Landschap (AVIL) verloopt op dit moment
financieel en inhoudelijk volgens planning.
Ondergrondse containers
In het eerste halfjaar zijn ca 300 ondergrondse containers geplaatst. Deels zijn dit nieuwe
plaatsingen en deels zijn dit vervangingen van containers van ca 15 jaar oud. Het accent lag op
Rijswijk (176) en Leidschendam-Voorburg (100) terwijl in Wassenaar de milieuparken opgeknapt
zijn (25).
Minicontainers
Op verzoek van gemeente Delft zal in het tweede halfjaar geinvesteerd gaan worden in
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
minicontainers voor papierinzameling. Hiertoe zal in het tweede halfjaar een begrotingswijzing
10
worden voorgelegd.
7. BE DR I JF SF I N A NC I ER I NG
Avalex heeft haar vaste activa grotendeels gefinancierd met vreemd vermogen. In het tweede
kwartaal van 2014 heeft op twee leningen een aflossing plaats gevonden voor € 575K. In 2014
wordt totaal € 3.378K afgelost op leningen. Dit betekent dat € 2.803K wordt afgelost in het tweede
deel van het jaar. De beschikbaarheid van de liquide middelen komt vanaf medio augustus hierdoor
mede in het gedrang.
Avalex lost jaarlijks af op haar leningenpakket. Eén lening ter waarde van € 4mio is aflossingsvrij
gecontracteerd. De afloop van de huidige bestaande leningen wordt in de hieronder weergegeven
grafiek in beeld gebracht.
Tabel 8: Grafiek rente en aflossing (x € 1.000)
7.000
6.000
rente
5.000
aflossing
4.000
3.000
2.000
1.000
0
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Werkkapitaal
Avalex verwacht, op basis van de eerder genoemde aflossingen op leningen en het
investeringsprogramma 2014, in het derde en vierde kwartaal van 2014 financiële middelen te
moeten aantrekken. Onderstaand is de benodigde cashbehoefte weergegeven middels het grijze
vlak. Eind december is de verwachte behoefte aan cash het grootst ter waarde van € 8.700K. De
onderstaande cashbehoefte wordt naar verwachting middels kasgeldleningen overbrugd. In het
eerste halfjaar zijn nog geen kasgeldlimieten overschreden. Avalex verwacht ook na 2014
financieringsbehoefte te hebben en zal daartoe de mogelijke scenario’s uitwerken.
Tabel 9: Grafiek cashbehoefte
Bedrag (*€1.000)
Cashbehoefte 2014
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
4.000
11
2.000
0
-2.000
27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53
Weken
-4.000
-6.000
Cashbehoefte
Saldo liquide middelen
-8.000
Kasgeldlimiet
8. EU A A N BE ST E DI N GE N , O VER I GE RE CH TM AT I GH E I DS A SPE CTE N
Aanbestedingen
Als gemeenschappelijke regeling is Avalex aanbestedingspichtig en gebonden aan de Europese
aanbestedingsregels. Op dit moment is Avalex actief in een aantal aanbestedingstrajecten en is er
ook een aantal in voorbereiding.
Avalex heeft in het eerste kwartaal van 2014 een aanbesteding afgerond voor een nieuw ICTlandschap. De definitieve gunning heeft inmiddels plaatsgevonden.
Het onderhoud van ondergrondse containers heeft Avalex aanbesteed. Na de voorlopige gunning
heeft de gegunde partij uiteindelijk niet voldaan aan de eisen. Op dit moment is Avalex in een
vergevorderd stadium met de tweede partij en is de verwachting dat de opdracht binnenkort
gegund wordt. In deze aanbesteding is ook social return als issue meegenomen.
Rechtmatigheidaspecten
Avalex is zich ervan bewust dat EU-rechtmatigheid in het inkoopproces en de regeling Inkoop- en
Aanbestedingsbeleid strikt nageleefd dienen te worden. Om dit te verwezenlijken worden zowel het
inkoopproces als de regeling Inkoop- en Aanbestedingsbeleid geactualiseerd en waar mogelijk in
het nieuwe applicatielandschap verweven.
9.
F I N A N CI ËLE R IS I CO ’ S
Avalex vernieuwt momenteel het ICT landschap. Dit staat bekend als het project AVIL (Avalex
Verandert ICT Landschap). Hiervoor is een projectstructuur neergezet waarbij veel Avalex
medewerkers betrokken zijn. In de projectstructuur wordt aandacht geschonken aan eventuele
projectrisico’s. Op dit moment zijn er geen belangrijke risico’s door de stuurgroep gerapporteerd.
Inrichtingswerkzaamheden van het systeem zijn in volle gang.
Avalex heeft (ondergrondse) containers op de balans heeft staan en schrijft deze volgens een
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
bestendige wijze af. Er is in voorkomend geval een verschil tussen de technische en de
12
economische levensduur van (ondergrondse) containers. Bij de inrichting van het nieuwe ICT
landschap wordt al rekening gehouden met een mogelijke oplossingsrichting.
Vanuit de overheid komt er regelgeving aan die (mogelijk) impact gaat hebben op de toekomstige
financiën van Avalex. Dit betreft:

Afvalstoffenheffing vanaf 1 januari 2015

Werkkostenregeling (WKR) vanaf 1 januari 2015

Vennootschapsbelasting (VPB) vanaf 2016
10. BI J L AG E 1 : D E J A A RB E GRO T I N G V A N A V ALE X 20 1 4 ( N A
BE G RO T I N GSW I J Z I G IN G )
Bijlage 1: Jaarbegroting van Avalex 2014 ( x € 1.000)
Omschrijving
Bijdrage gemeente DVO
Opbrengsten derden/overige
Opbrengst grondstoffen
Totaal opbrengsten
Verwerkingskosten
Inzameling derden
Tractiekosten
Kosten beheer containers
4
5
6
7
Totaal
12.518
2.225
8.004
3.700
725
0
28.624
1.582
459
3.889
1.194
35
2.164
9.769
0
0
1.198
12
0
4
1.214
14.099
2.685
13.091
4.906
760
2.168
39.606
0
0
11.521
0
189
560
12.222
480
0
89
0
0
45
614
3.413
0
0
13
3
278
3.708
60
0
0
3.110
2
46
3.362
0
597
0
1
54
0
1.328
Overige kosten
0
7
43
0
0
21
72
3.953
604
11.653
3.124
248
950
21.306
Personeelskosten
6.239
1.153
839
734
294
703
10.486
Inhuur extern personeel
1.457
269
196
171
69
164
2.449
Kantoorkosten
1.026
190
138
121
48
115
1.724
Huisvestingskosten
491
91
66
58
23
55
825
Algemene kosten
717
133
96
84
34
82
1.207
9.930
1.836
1.335
1.168
467
1.120
16.690
200
171
27
413
24
28
1.102
14.083
2.610
13.015
4.706
739
2.098
39.098
17
75
76
200
21
70
508
Toevoeging best. reserve
0
0
0
0
0
0
0
Onttrekking best. reserve
0
0
0
0
0
0
0
17
75
76
21
70
Totaal apparaatskosten
Financieringskosten
Subtotaal kosten
Resultaat regulier
Resultaat na bestemming
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
2
Opstallen en machinekosten
Totaal directe kosten
13
Programma's
1
200
508
11. BI J L AG E 2 : P RO G R AMM A RE KE N IN G O VE R H ET E ER STE H A LF J A AR
20 14
Bijlage 2: Programmarekening ( x € 1.000)
Omschrijving
Bijdrage gemeente DVO
Opbrengsten derden/overige
Opbrengst grondstoffen
Totaal opbrengsten
Programma 3
Programma 4
Realisatie Begroting Afwijking
Realisatie Begroting Afwijking
6.259
6.259
-0
1.113
1.113
0
726
726
-0
4.002
4.002
0
913
791
122
200
230
-30
220
223
-3
1.847
1.944
-97
0
0
0
0
0
0
1
0
1
587
599
-12
7.172
7.050
122
1.312
1.342
-30
947
949
-2
6.436
6.545
-109
0
0
0
0
0
0
-43
-24
-19
5.578
5.761
-183
Inzameling derden
248
240
9
0
0
0
0
0
0
0
45
-45
1.725
1.707
19
0
0
0
1
0
1
0
0
0
33
30
3
0
0
0
63
72
-9
0
0
0
Opstallen en machinekosten
0
0
0
269
298
-29
284
338
-55
0
0
0
Overige kosten
5
0
5
28
4
25
1
1
1
24
21
3
2.012
1.976
36
297
302
-5
307
387
-81
5.602
5.826
-225
Kosten beheer containers
Totaal directe kosten
Personeelskosten
2.912
3.120
-207
636
577
59
255
262
-7
431
419
12
Inhuur extern personeel
825
728
96
152
135
18
69
61
8
111
98
13
Kantoorkosten
579
513
66
107
95
12
49
43
6
78
69
9
Huisvestingskosten
243
245
-2
45
45
-0
20
21
-0
33
33
-0
Algemene kosten
Totaal apparaatskosten
Financieringskosten
Subtotaal kosten
Resultaat regulier
Omschrijving
Bijdrage gemeente DVO
Opbrengsten derden/overige
Opbrengst grondstoffen
151
359
-208
28
66
-38
13
30
-17
20
48
-28
4.710
4.965
-255
968
918
50
406
417
-11
673
668
6
100
100
-0
84
85
-2
116
119
-3
13
13
-0
6.822
7.041
-219
1.349
1.305
44
829
924
-95
6.288
6.507
-219
350
8
341
-37
37
-74
117
25
93
148
38
110
Programma 5
Programma 6
Programma 7
Totaal
Realisatie Begroting Afwijking
Realisatie Begroting Afwijking
Realisatie Begroting Afwijking
Realisatie Begroting Afwijking
1.850
1.850
0
363
363
-0
0
0
0
14.312
14.312
-0
287
597
-310
10
18
-7
1.076
1.082
-6
4.552
4.884
-332
5
6
-1
0
0
0
2
2
-0
595
607
-13
2.142
2.453
-311
373
380
-7
1.078
1.084
-6
19.459
19.803
-344
Verwerkingskosten
0
0
0
83
94
-11
287
280
6
5.905
6.111
-206
Inzameling derden
0
0
0
0
0
0
25
23
3
274
307
-33
12
7
5
7
2
6
148
139
9
1.894
1.854
40
1.253
1.555
-302
21
1
20
44
23
21
1.415
1.681
-266
Opstallen en machinekosten
1
1
-0
27
27
0
0
0
0
580
664
-84
Overige kosten
3
0
3
67
0
67
24
11
13
152
36
116
1.268
1.562
-294
206
124
82
528
475
53
10.220
10.653
-433
Totaal opbrengsten
Tractiekosten
Kosten beheer containers
Totaal directe kosten
Personeelskosten
426
367
59
153
147
6
352
351
1
5.166
5.243
-77
Inhuur extern personeel
97
86
11
39
34
5
93
82
11
1.386
1.224
162
Kantoorkosten
68
60
8
27
24
3
65
58
7
973
862
111
Huisvestingskosten
29
29
-0
11
12
-0
27
28
-0
409
412
-3
Algemene kosten
18
42
-24
7
17
-10
17
41
-24
253
604
-350
Totaal apparaatskosten
637
584
53
238
234
4
555
560
-5
8.188
8.345
-157
Financieringskosten
177
207
-29
12
12
-0
14
14
0
516
551
-35
2.083
2.353
-270
455
370
86
1.097
1.049
48
18.924
19.549
-625
Subtotaal kosten
AVALEX HALFJAAR RAPPORTAGE 2014
Programma 2
Realisatie Begroting Afwijking
Verwerkingskosten
Tractiekosten
14
Programma1
Realisatie Begroting Afwijking
Resultaat regulier
59
100
-41
-82
11
-93
-20
35
-55
535
254
281

Download Report