Eerste Concernrapportage 2014

EERSTE CONCERNRAPPORTAGE
2014
Eerste Concernrapportage 2014
2
Aanbiedingsbrief
Met deze aanbiedingsbrief bieden wij de Eerste Concernrapportage 2014 aan.
In de Eerste Concernrapportage wordt verslag gedaan over de ontwikkelingen in het lopende jaar.
Vooralsnog wordt rekening gehouden met een voordeel voor 2014 van € 1.540.000.
Peildatum Eerste Concernrapportage 2014
Alle bekende en te verwerken gegevens tot 1 april 2014 zijn meegenomen in de tabellen.
Procedure voor vaststelling van de Eerste Concernrapportage 2014
Op 23 juni 2014 staat de Eerste Concernrapportage 2014 geagendeerd voor de commissie Algemene
Bestuurlijke en financiële Zaken.
De behandeling van de Eerste Concernrapportage 2014 wordt geagendeerd voor de
raadsvergadering van 10 juli 2014.
Wij bieden u de Eerste Concernrapportage 2014 ter bespreking en vaststelling aan.
Burgemeester en wethouders van Papendrecht,
de plaatsvervangend secretaris,
de burgemeester,
M. Boogmans
Eerste Concernrapportage 2014
C.J.M. de Bruin
3
Eerste Concernrapportage 2014
4
Inhoudsopgave
1. SAMENVATTING FINANCIEEL PERSPECTIEF .................................................................................. 7
2. BIJSTELLING BEGROTING 2014 PROGRAMMA’S............................................................................ 9
Programma 1 Samenleving.............................................................................................................. 9
Programma 2 Ruimte..................................................................................................................... 13
Programma 3 Bestuur.................................................................................................................... 15
Algemene dekkingsmiddelen ......................................................................................................... 17
3. PROGRAMMA OVERSTIJGENDE POSTEN ..................................................................................... 19
4. RESULTAATBESTEMMING .............................................................................................................. 21
5. BIJSTELLING INVESTERINGEN 2014 .............................................................................................. 23
6. ADMINISTRATIEVE WIJZIGINGEN ................................................................................................... 25
7. RECAPITULATIE BEGROTINGSRESULTAAT 2014......................................................................... 29
RAADSVOORSTEL ............................................................................................................................... 31
ONTWERP RAADSBESLUIT................................................................................................................. 33
Eerste Concernrapportage 2014
5
Eerste Concernrapportage 2014
6
1. SAMENVATTING FINANCIEEL PERSPECTIEF
De Eerste Concernrapportage 2014 geeft inzicht in het verwachte jaarresultaat 2014. Het verwachte
jaarresultaat is in hoofdzaak gebaseerd op de financiële ontwikkelingen in de eerste drie maanden van
2014 (peildatum 1 april 2014). Een algemene opmerking vooraf is dat de structurele effecten in het
meerjarenperspectief zijn verwerkt. De incidentele effecten zijn voor het desbetreffende jaar verwerkt.
De financiële ontwikkeling en stand van zaken over 2014 is als volgt:
Programma
Voorstel
Programma
Stand na
Administratieve
begroting
concern
overstijgende
concern
wijzigingen
2014
rapportage
posten
rapportage
Programma
1 Samenleving
-20.461.000
1.700.000
117.000
-18.644.000
-100.000
2 Ruimte
-9.284.000
-13.000
-9.000
-9.306.000
-433.000
3 Bestuur
-6.928.000
-50.000
2.000
-6.976.000
-283.000
Algemene dekkingsmiddelen
34.796.000
350.000
514.000
35.661.000
442.000
-1.877.000
1.987.000
624.000
735.000
-374.000
2.806.000
-2.000.000
0
806.000
374.000
929.000
-13.000
624.000
1.540.000
0
Resultaat bestemmingen
Totaal saldo
- = tekort
Analyse uitkomsten Eerste Concernrapportage 2014
Een overzicht van de belangrijkste mee- en tegenvallers:
Belangrijkste wijzigingen
Jeugdzorg
Logopedische Dienst
Bijstelling bijdrage SDD
Wmo
Sportcentrum
Toelichting
-120.000 Nadeel
78.000 Voordeel
-266.000 Nadeel
198.000 Voordeel
pagina 9
2014/2015
pagina 10
S
pagina 10
S
pagina 10
2.000.000 Voordeel
pagina 11
Algemene uitkering - Herfstakkoord
383.000 Voordeel
S
pagina 17
Eneco
120.000 Voordeel
S
pagina 18
SCD - verrekensystematiek
Renteresultaat
GR Drechtsteden - resultaat 2013
SCD - ingroeimodel
90.000 Voordeel
-299.000 Nadeel
S
pagina 18
S
pagina 18
558.000 Voordeel
pagina 19
-105.000 Nadeel
pagina 19
Integratiebudget Drechtwerk
-73.000 Nadeel
pagina 20
Kapitaallasten
285.000 Voordeel
S
pagina 20
Sportcentrum resultaatbestemming -2.000.000 Nadeel
pagina 21
Diverse
diverse
Totaal
-238.000 Nadeel
611.000
Onder de verschillende programma’s is een toelichting op deze mee- en tegenvallers opgenomen.
Structurele wijzigingen (S) zijn meerjarig vertaald in de Perspectiefnota 2015 – 2019.
Eerste Concernrapportage 2014
7
Eerste Concernrapportage 2014
8
2. BIJSTELLING BEGROTING 2014 PROGRAMMA’S
Programma 1 Samenleving
Wijzigingen programma
Baten
Lasten
Interval
-24.000 N
Gemeentelijke accommodaties
-14.000 N
-10.000 V
80.000 V
200.000 N
Jeugdzorg
Theater de Willem
22.000 N
Beheer gebouwen BBO
20.000 N
Bewegingsonderwijs
-15.000 V
Leerlingenvervoer
40.000 N
Logopedische Dienst
-78.000 V
Schaatsbaan
40.000 N
Bijstelling bijdrage SDD
266.000 N
Wmo
-198.000 V
Lokaal Wmo beleid
35.000 N
Onderzoek verzelfstandiging
20.000 N
Sportcentrum
-2.000.000 V
Totaal bijstelling baten en lasten
42.000 V
-1.658.000 V
Saldo bijstellingen 1.700.000 V
Toelichting
BATEN
Interval
In het coalitieakkoord is gekozen het Jeugd en jongerenwerk anders vorm te geven. Nieuwbouw van
Interval komt te vervallen. Het voor langere perioden aantrekken van nieuwe huurders voor de
vrijgekomen ruimte in het huidige Interval is hierdoor niet mogelijk. Naar schatting zal de totale
huuropbrengst dit jaar circa € 7.000 bedragen. De geraamde huuropbrengsten worden voor 2014
verlaagd. Een nadeel van € 24.000.
Gemeentelijke accommodaties
Jaarlijks worden de huurinkomsten van de gemeentelijke accommodaties geactualiseerd. Op basis van
de huidige bezetting en de laatste huuraanpassingen dient voor 2014 een bedrag van € 14.000 te worden
afgeboekt.
Jeugdzorg
De gemeente Papendrecht ontvangt in 2014 maximaal € 80.000 van Bureau Drechtsteden voor de lokale
pilot doorontwikkeling Jeugdzorg. De gemeente Papendrecht gaat deze middelen inzetten ter verbreding
en versterking van het centrum Jeugd en Gezin.
LASTEN
Jeugdzorg
Voor de lokale pilot doorontwikkeling Jeugdzorg wordt ter versterking van het centrum Jeugd en Gezin
een bedrag van € 80.000 beschikbaar gesteld.
Daarnaast heeft de raad in februari 2014 voor de instelling en oprichting van de Serviceorganisatie
Jeugdhulp een budget van € 120.000 beschikbaar gesteld. Per saldo een nadeel van € 200.000.
Eerste Concernrapportage 2014
9
Gemeentelijke accommodaties
Doordat Gemiva, in ruil voor huurkorting, voortaan zelf het onderhoud van het pand uitvoert, wordt een
besparing op de onderhoudslasten van € 10.000 gerealiseerd.
Theater de Willem
De coalitie staat verzelfstandiging van het theater voor. De wijze waarop dit wordt ingevuld en de
financiële doorvertaling van deze verzelfstandiging wordt in 2014 en 2015 concreet in beeld gebracht.
Vanaf 2014 is de functie van assistent toneelmeester vervallen en wordt deze ingehuurd. Onterecht is
hiervoor geen extra budget beschikbaar gesteld ten behoeve van de exploitatie van het theater. Aanname
hierbij was dat deze inhuur uit bestaande budgetten bekostigd kon worden. Deze aanname was te
ambitieus. Voor de uitvoering van het theaterprogramma 2014 - 2015 is bekostiging vanuit het bestaande
budget niet mogelijk. De jaarlijkse kosten zijn geraamd op € 22.000.
Beheer gebouwen BBO
Door basisschool Prins Floris wordt extra ruimte gehuurd in de gemeentelijke accommodatie de
Boeieraak. De huurkosten bedragen € 20.000. Met de bijbehorende huuropbrengst voor de Boeieraak
was al rekening gehouden.
Bewegingsonderwijs
De gemeentelijke bijdrage voor het bewegingsonderwijs kan door een vermindering van het aantal
deelnemende groepen worden verlaagd met € 15.000.
Leerlingenvervoer
De kosten van het gebruik voor aangepast vervoer (leerlingenvervoer) naar scholen voor speciaal
onderwijs is toegenomen. Contractueel is vastgelegd dat tarieven mogen worden aangepast op basis van
de NEA-index voor het taxivervoer. Sinds 2012 is de begroting hier niet op aangepast. De tarieven zijn in
totaliteit ten opzichte van 2012 met ruim 15% gestegen. Daarnaast is het aantal leerlingen dat gebruik
maakt van vervoer en de bijbehorende reisafstand toegenomen. Het structureel nadeel bedraagt
€ 40.000.
Logopedische Dienst
In verband met de liquidatie van de Logopedische Dienstkring Sliedrecht per ultimo 2013 is ten laste van
de jaarrekening 2013 een voorziening gevormd van € 342.000 om aan bijbehorende toekomstige
financiële verplichtingen te voldoen. In de begroting is nog rekening gehouden met een gemeentelijke
bijdrage van € 78.000 voor 2014. Dit budget kan hierdoor vrijvallen.
Schaatsbaan
De schaatsbaan tijdens de kerstmarkt is jaarlijks een succes. Het streven is deze schaatsbaan jaarlijks
terug te laten keren. De totale kosten bedragen € 90.000. Hiervan wordt € 50.000 bekostigd door
sponsoring. Voorgesteld wordt een gemeentelijke bijdrage van € 40.000 beschikbaar te stellen.
Bijstelling bijdrage SDD
De begroting 2014 van de SDD is geactualiseerd. Voor de gemeentelijke bijdrage betekent dit een lagere
last voor de Wmo-ex- Wvg / Drechthopper en hogere lasten voor het Minimabeleid en de
apparaatskosten SDD. Per saldo in 2014 een nadeel van € 266.000.
Wmo
De werkzaamheden in het kader van de Wmo huishoudelijke hulp worden uitgevoerd door de SDD. Op
basis van de SDD-begroting 2014 is de gemeentelijke bijdrage in 2014 € 1.719.000. Ten opzichte van de
huidige raming een voordeel van € 198.000 in 2014.
Lokaal Wmo beleid
Naast de SDD voert de gemeente ook lokale activiteiten uit op Wmo gebied. Hieronder vallen o.a. Brede
welzijnsinstelling (BWI), ketenaanpak mantelzorg en Maatschappelijke zorg. De bijbehorende budgetten
moeten worden aangepast. In 2014 een nadeel van € 35.000. De totale uitgaven Wmo blijven binnen de
toegekende rijksmiddelen.
Eerste Concernrapportage 2014
10
Onderzoek verzelfstandiging
De coalitie zet in op efficiënter organiseren van gemeentelijke accommodaties en voorzieningen.
Onderzocht wordt onder welke voorwaarden voorzieningen kunnen worden verzelfstandigd. In 2014 en
2015 wordt de verzelfstandiging van het sportcentrum en het theater onderzocht. Om dit vooronderzoek
uit te kunnen voeren wordt voor 2014 een budget gevraagd van € 20.000.
Sportcentrum
In de begroting 2014 is opgenomen dat het deel van het sportcentrum dat verband houdt met
gymnastiekonderwijs (€ 2 miljoen) in één keer ten laste van de Reserve zonder naam zal worden
afgeschreven. Dit blijkt echter niet toegestaan. Dekking vanuit reserves mag, maar moet in lijn zijn met de
toekomstige gebruiksduur. De dekking vanuit de reserve moet dus over 40 jaar verspreid worden. De
éénmalige inhaalafschrijving van € 2 miljoen komt hierdoor te vervallen. Hier staat het vervallen van de
dekking vanuit de Bestemmingsreserve sportcentrum tegenover (zie Resultaatbestemming).
Eerste Concernrapportage 2014
11
Eerste Concernrapportage 2014
12
Programma 2 Ruimte
Wijzigingen programma
Baten
Verkeersmaatregelen
12.000 V
Havenbeheer
11.000 V
Schonen watergangen
30.000 V
Onderhoud groen
30.000 V
Kabels en leidingen
12.000 V
Publiekrechtelijk handhaven
Lasten
10.000 V
Welstandsleges
-33.000 N
Verhuren en gebruiksvergoeding
10.000 V
Handhaving
50.000 N
Parkeerregulering
35.000 N
Wabo
10.000 N
Totaal bijstelling baten en lasten
82.000 V
Saldo bijstellingen
-13.000 N
95.000 N
Toelichting
BATEN
Verkeersmaatregelen
Jaarlijks ontvangt de gemeente Papendrecht een vergoeding van de Rijksdienst voor het Wegverkeer
voor exceptionele transporten. Deze vergoeding is vanuit het voorzichtigheidsprincipe nog niet eerder in
de begroting opgenomen. Echter, gezien het structurele karakter en de constante bedragen van de
afgelopen jaren, wordt deze post nu opgevoerd. Een voordeel van € 12.000.
Havenbeheer
De baten voor verhuur van waterpercelen aan de Ketelhaven, Kooihaven en Schaarhaven zijn in de
begroting geraamd op € 119.000. Jaarlijks worden de tarieven geïndexeerd voor inflatie. In de begroting
is hier onvoldoende rekening meegehouden. De werkelijk te ontvangen havengelden bedragen
€ 130.000. Een voordeel van € 11.000.
Schonen watergangen
De gemeente Papendrecht onderhoudt de zogenaamde A- en B-watergangen. De A-watergangen zijn in
eigendom van Waterschap Rivierenland. De onderhoudskosten van de A-watergangen worden
doorbelast aan het waterschap, deze baten zijn nog niet in de begroting opgenomen. De jaarlijkse
vergoeding aan de gemeente bedraagt € 30.000.
Onderhoud groen
Waterschap Rivierenland heeft als eigenaar van de ondergrond het groenbeheer van de Ketelweg
overgedragen aan de gemeente Papendrecht. Met het waterschap zijn onderhoudsafspraken opgesteld.
De jaarlijkse vergoeding aan de gemeente bedraagt € 30.000.
Kabels en leidingen
Door de nieuwe leidingenverordening, waarbij de kabel- en leidingexploitanten aangesproken worden op
de naleving van de procedure voor het doen van meldingen en het vragen van toestemming voor het
leggen, verwijderen en onderhouden van kabels en leidingen, worden meer leges in rekening gebracht.
Een voordeel van € 12.000.
Eerste Concernrapportage 2014
13
Publiekrechtelijk handhaven
In verband met het achterwege blijven van toegezegd onderhoud aangaande de brandveiligheid is een
dwangsom verbeurd verklaard. Een incidentele opbrengst van € 10.000.
Welstandsleges
De welstandsleges zijn onderdeel geworden van het legesbedrag omgevingsvergunning bouwen. De
bijbehorende opbrengst is bij de post welstandsleges onterecht niet afgeraamd. Een nadeel van €
33.000.
Verhuren en gebruiksvergunningen
De opbrengsten van verhuur van (sier)tuingrond en volkstuingronden zijn in de begroting geraamd op
€ 121.000. Jaarlijks worden de tarieven geïndexeerd voor inflatie. In de begroting is hier onvoldoende
rekening meegehouden. De werkelijk te ontvangen huren en opbrengsten voor gebruiksvergunningen
bedragen € 131.000. Een voordeel van € 10.000.
LASTEN
Handhaving
In het kader van de definitieve besluitvorming van de aanvraag omgevingsvergunning van De
Rivierendriesprong en de beslissing op bezwaar van de opgelegde last onder dwangsom is het wenselijk
extern juridisch advies aan te vragen. Deze advisering moet vooral worden toegespitst op ondersteuning
van het Bibob-advies en uitwerking hiervan in de te nemen besluiten. De kosten worden geraamd op
maximaal € 50.000 en zijn afhankelijk van het verloop van deze zaak.
Parkeerregulering
In 2012 en 2013 is gewerkt aan nieuw parkeerbeleid voor het centrum. Met de implementatie van het
parkeerbeleid in 2014 worden uitgaven verwacht als gevolg van vragen vanuit de samenleving
(bewoners/winkeliers) of in verband met toezeggingen van het bestuur. Momenteel wordt samen met de
winkeliers gekeken of voor de garages een alternatieve tarifering mogelijk is. Hierbij is externe
ondersteuning gewenst. De kosten voor 2014 worden geschat op € 35.000.
Wabo
Wabo aanvragen kunnen momenteel intern niet digitaal worden verwerkt, waardoor het afdrukken van de
aanvraag met bijbehorende tekeningen noodzakelijk is. Om reprokosten te beperken is eenmalig een
budget nodig voor het aankopen van materieel en software. Daarnaast is structureel budget nodig voor
softwarelicenties. Na implementatie kan efficiënter gewerkt worden en hoeven geen extra plotkosten
(jaarlijks € 2.000) meer gemaakt te worden. De kosten voor 2014 bedragen per saldo € 10.000.
Eerste Concernrapportage 2014
14
Programma 3 Bestuur
Wijzigingen programma
Baten
Handhaving
-25.000 N
Naturalisatie
15.000 V
Dierennoodopvang
Lasten
20.000 N
30.000 N
GR Veiligheidsregio ZHZ
-20.000 V
iPads (duo) raadsleden
10.000 N
Totaal bijstelling baten en lasten
-10.000 N
Saldo bijstellingen
-50.000 N
40.000 N
Toelichting
BATEN
Handhaving
In 2013 zijn minder bestuurlijke strafbeschikkingen opgelegd. De gemeente ontvangt hierdoor een lagere
bijdrage van het Centraal juridisch incassobureau (CJIB). Een nadeel van € 25.000.
Naturalisatie
Het aantal aanvragen en toekenningen voor naturalisaties is aanmerkelijk toegenomen. Een voordeel van
€ 15.000 ten opzichte van de huidige raming.
LASTEN
Afdrachten naturalisatie
Van ontvangen inkomsten op grond van naturalisaties wordt circa 80% afgedragen aan de Immigratie en
Naturalisatie Dienst. De doorbetaling is niet volledig opgenomen in de begroting. Een nadeel van
€ 20.000.
Dierennoodopvang
Voor de uitvoering van de wettelijke plicht om dierennoodhulp te verlenen (BW 5 artikel 8, derde lid) is
jaarlijks een budget nodig van € 30.000.
GR Veiligheidsregio ZHZ
In het eerste kwartaal van 2014 is met het oog op ontwikkelingen in algemene uitkering, samen met de
buurgemeenten in Zuid-Holland Zuid, gewerkt aan een gezamenlijke systematiek voor kaderstelling bij
gemeenschappelijke regelingen. Op basis van deze systematiek is ingezet op een taakstelling van 1,5%
in 2014. Hiermee delen de gemeenschappelijke regelingen evenredig mee in de effecten tot en met de
meicirculaire 2013. Een voordeel voor 2014 van € 20.000.
iPads (duo) raadsleden
In 2014 zijn in totaliteit 14 duo raadsleden benoemd en geïnstalleerd. Voor de aanschaf van iPads
inclusief abonnementskosten wordt een budget gevraagd van € 10.000.
Eerste Concernrapportage 2014
15
Eerste Concernrapportage 2014
16
Algemene dekkingsmiddelen
Wijzigingen
Baten
Werken voor derden RO
Lasten
31.000 V
Inzet BOA's (Sld., MW & Albl.dam)
30.000 V
Algemene uitkering - Herfstakkoord
383.000 V
Eneco
120.000 V
GR Veiligheidsregio ZHZ - resultaat 2013
Renteresultaat
39.000 V
-299.000 N
Tractie
-25.000 V
Uitbreiding Griffie
10.000 N
Wachtgeld (v.m.) wethouders
40.000 N
Dualiseringskorting
34.000 N
College
-5.000 V
SCD - verrekensystematiek
-90.000 V
Arbo
-10.000 V
Totaal bijstelling baten en lasten
304.000 V
Saldo bijstellingen
350.000 V
-46.000 V
Toelichting
BATEN
Werken voor derden
Deze eenmalige opbrengst in 2014 komt voort uit werkzaamheden die in 2013 door de afdeling
Ruimtelijke Ontwikkeling zijn verricht ten behoeve van de regio. Het betreft inzet op de regionale
structuurvisie en het windmolenpark Alblasserdam. Een voordeel van € 31.000.
Handhaving
De inzet van de BOA medewerkers in de gemeenten Sliedrecht, Alblasserdam en Molenwaard is
uitgebreid. Een voordeel van € 30.000.
Algemene uitkering
Herfstakkoord
In het najaar 2013 is nog een herfstakkoord overeengekomen met betrekking tot de Rijksbegroting 2014.
Hierbij zijn verdere begrotingsafspraken gemaakt. Op basis van die afspraken wordt, in afwachting van
de definitieve invulling bij de meicirculaire 2014, alvast een bijstelling van de algemene uitkering gedaan.
Hierin zijn tevens de eerder geraamde gevolgen van de rijksbezuinigingen verrekend, een voordeel van
€ 83.000.
Aanpassing maatstaven
Bij de berekening van de algemene uitkering (begroting 2014- 2018) is bij het invoeren van één van de
maatstaven uitgegaan van een te laag aantal. Aanpassing in de berekening levert een structureel
voordeel van € 100.000.
Lagere korting OZB
Gemeenten worden bij de algemene uitkering gekort voor eigen inkomsten. Deze korting wordt berekend
over de WOZ waarden van de gemeentelijke eigendommen. In de beschikkingen 2014 wordt voor een
bedrag van € 200.000 minder gekort, mede als gevolg van dalende WOZ waarden.
Eerste Concernrapportage 2014
17
Eneco
Op basis van de jaarstukken 2013 van Eneco kan het geraamde dividend positief worden bijgesteld met
een bedrag van € 120.000.
GR Veiligheidsregio ZHZ – resultaat 2013
De veiligheidsregio heeft 2013 met een positief saldo van € 2,9 miljoen afgesloten. Een deel van dit
resultaat (€ 0,8 miljoen) wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Het restant wordt toegevoegd
aan de reserves. Voor Papendrecht kan een voordeel van € 39.000 worden ingeboekt.
Renteresultaat
Het renteresultaat is het saldo tussen de betaalde rente en berekende rente. Intern wordt een vast
percentage gehanteerd voor het berekenen van kapitaallasten. Als deze rekenrente afwijkt van de
betaalde rente ontstaat hierdoor een resultaat. Per saldo een nadeel van € 299.000.
LASTEN
Tractie
Eind 2013 is een start gemaakt met het leasen van voertuigen. Voertuigen die ouder zijn dan 10 jaar en
financieel zijn afgeschreven worden vervangen. In 2014 zullen er in totaal zes voertuigen op leasebasis in
gebruik zijn. Het leasen van voertuigen levert jaarlijks per saldo een besparing op van € 25.000.
Griffie
Op grond van een besluit van de werkgeverscommissie van de raad wordt de formatie van de griffie
vanaf 1 mei 2014 met 6 uur uitgebreid. Per saldo een nadeel voor 2014 van € 10.000.
Wachtgeld voormalige leden college
Als gevolg van de collegewisseling zullen in 2014 de kosten met betrekking tot wachtgeld naar
verwachting toenemen met € 40.000. Een deel van deze kosten betreft begeleidingskosten met als doel
de periode waarin aanspraak wordt gemaakt op wachtgeld te minimaliseren.
Rijkstaakstelling kosten lokaal bestuur
Ondanks dat het wetsvoorstel tot vermindering van het aantal raadsleden door de eerste Kamer is
verworpen (zie programma Bestuur), handhaaft het Rijk, in de vorm van een dualiseringskorting, de
taakstellende besparing van jaarlijks € 34.000 op de kosten van het lokale bestuur.
College
De formatie van het aantal wethouders is bij de vorming van het nieuwe college uitgekomen op 3,8 fte.
Het voordeel bedraagt € 20.000 in 2014.
Alle collegeleden hebben verhuisplicht naar de gemeente waarin zij werkzaam zijn. Aan deze
verhuisplicht zijn, op basis van het rechtspositiebesluit wethouders, onkostenvergoedingen verbonden.
Naar verwachting gaat het in 2014 om een kostenpost van € 15.000.
SCD - verrekensystematiek
Het SCD heeft, in samenwerking met de klantorganisaties een nieuwe verrekensystematiek uitgewerkt,
waarbij een directere relatie is gelegd tussen 'betalen' en 'gebruik'. De nieuwe systematiek is in januari
2014 door de Drechtraad vastgesteld. Per saldo levert dit de gemeente Papendrecht vanaf 2014 een
voordeel van € 90.000 op.
Arbo
Als uitkomst van het aanbestedingstraject is een nieuw contract afgesloten met de Arbo Unie. Het nieuwe
contract voorziet in een uitgebreider basispakket, met lagere tarieven voor losse verrichtingen.
Gebaseerd op de afgelopen jaren wordt vanaf 2014 een structurele besparing verwacht van € 10.000.
Eerste Concernrapportage 2014
18
3. PROGRAMMA OVERSTIJGENDE POSTEN
In dit hoofdstuk zijn die posten opgenomen die over meerdere programma’s worden verdeeld.
Baten
Programma 1 Samenleving
GR Drechtsteden - zomermotie
Integratiebudget Drechtwerk
Onderhoudsvoorzieningen
Kapitaallasten
Lasten
-10.000
73.000
22.000
-202.000
Totaal bijstelling
Saldo bijstellingen
Programma 2 Ruimte
V
N
N
V
0
117.000 V
-117.000 V
Baten
Lasten
Onderhoudsvoorzieningen
Kapitaallasten
23.000 N
-14.000 V
Totaal bijstelling
Saldo bijstellingen
0
-9.000 N
Baten
Programma 3 Bestuur
GR Drechtsteden - zomermotie
VNG congres
Kapitaallasten
9.000 N
Lasten
-10.000 V
24.000 N
-16.000 V
Totaal bijstelling
Saldo bijstellingen
0
2.000 V
Algemene Dekkingsmiddelen
Baten
GR Drechtsteden - resultaat 2013
SCD - ingroeimodel
GR Drechtsteden - zomermotie
Onderhoudsvoorzieningen
Kapitaallasten
558.000 V
-2.000 V
Lasten
105.000
-12.000
4.000
-53.000
Totaal bijstelling
Saldo bijstellingen
558.000 V
514.000 V
N
V
N
V
44.000 N
Toelichting
GR Drechtsteden – Zomermotie
De Drechtraad heeft in 2012 de zomermotie aangenomen, waarmee het Drechtstedenbestuur werd
opgeroepen te komen met aanvullende bezuinigingsvoorstellen om de budgetstijging voor het onderdeel
Bestuur en staf op te vangen. Dit bezuinigingspakket is vastgesteld en kan nu lokaal via de verschillende
programma’s worden ingeboekt. Voor 2014 een voordeel van € 32.000.
GR Drechtsteden – resultaat 2013
Het jaarresultaat van de GR Drechtsteden wordt gedeeltelijk aan de gemeenten uitgekeerd. Op basis van
bestaande afspraken ontvangt Papendrecht € 558.000. Hiervan heeft € 372.000 betrekking op het
jaarresultaat van de SDD. Het winstaandeel van de GR Drechtsteden, SCD, het OCD, de GBD bedraagt
respectievelijk, € 27.000, € 140.000, € 12.000 en € 7.000.
Conform regionale besluitvorming is een deel van dit jaarresultaat bestemd. Bij de nieuwe
verrekensystematiek is een ingroeimodel vastgesteld, waarbij éénmalig 75% van het financieel effect van
het eerste jaar (2013) onderling tussen gemeenten wordt gecompenseerd. Het voordelig
herverdelingseffect van de verrekensystematiek voor onze gemeente van € 140.000 over 2013 leidt tot
een éénmalige “kostenpost” van € 105.000.
Eerste Concernrapportage 2014
19
Een ander deel van het resultaat 2013 wordt ingezet voor de integratie van Drechtwerk in de SDD
(€ 73.000; programma Samenleving) en het VNG-congres (€ 24.000; programma Bestuur).
Onderhoudsvoorzieningen
Onderhoudsvoorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd en waar nodig aangepast. Hierbij wordt
opnieuw bepaald welk onderhoud de komende tien jaar nodig is. Als basis dient het bestaande 10-jarig
onderhoudsplan. Afhankelijk van de uitkomst, met als voorwaarde dat de voorziening niet negatief mag
zijn, worden (nieuwe) stortingen berekend. De begroting wordt hierop aangepast. Een nadeel van jaarlijks
€ 49.000.
Kapitaallasten
Als gevolg van de actualisatie van de staat van activa dient op onderdelen de post rente en afschrijving te
worden aangepast. Een voordeel van € 285.000.
Eerste Concernrapportage 2014
20
4. RESULTAATBESTEMMING
Wijzigingen resultaatbestemming
Baten
Lasten
Mee- en tegenvallers
Bestemmingsreserve Sportscentrum
2.000.000 N
Totaal bijstelling baten en lasten
0
2.000.000 N
Saldo bijstellingen -2.000.000 N
Toelichting
LASTEN
Bestemmingsreserve Sportcentrum
In 2014 wordt een bedrag van € 2.000.000 terug in een bestemmingsreserve Sportcentrum gestort. In
eerste instantie was dit bedrag in één keer vanuit de reserve zonder naam in mindering gebracht op de
kosten van het Sportcentrum. Nu gebleken is dat dit niet is toegestaan, is ervoor gekozen over de gehele
looptijd, jaarlijks een bedrag uit de reserve ten gunste van de exploitatie van het Sportcentrum te
brengen.
Eerste Concernrapportage 2014
21
Eerste Concernrapportage 2014
22
5. BIJSTELLING INVESTERINGEN 2014
Programma Omschrijving
1
2
2
4
4
Aanpassingen Randweg
Betaalautomaten parkeergarage De Meent
Betaalautomaten parkeergarage De Overtoom
Vervanging transportauto
Arbo aanpassingen 2014
Wijzigingen investeringsplan
Bedrag
110.000
25.000
15.000
-70.000
-15.000
65.000
Toelichting
Aanpassingen Randweg
Het achterstallig onderhoud aan de woonwagenstandplaatsen en de sanitaire units op
woonwagencentrum Randweg kan niet langer worden uitgesteld en vergt in 2014 een investering van
€ 110.000 voor de sanitaire units. De bijbehorende kapitaallasten kunnen worden voldaan het uit
reguliere onderhoudsbudget.
Betaalautomaten parkeergarage De Meent
De hoofdlijnen van de nota Parkeerbeleid centrum is uitgewerkt in een uitvoeringsplan parkeerbeleid,
waarbij de wens is uitgesproken betaling via PIN/Creditcard zo snel mogelijk te introduceren. Om betaling
via PIN/Creditcard mogelijk te maken zijn in de parkeergarages aanpassingen op de betaalautomaten
c.q. uitbreiding van de betaalautomaten benodigd. De kosten worden geraamd op € 25.000.
Betaalautomaten parkeergarage De Overtoom
De hoofdlijnen van de nota Parkeerbeleid centrum is uitgewerkt in een uitvoeringsplan parkeerbeleid,
waarbij de wens is uitgesproken betaling via PIN/Creditcard zo snel mogelijk te introduceren. Om betaling
via PIN/Creditcard mogelijk te maken zijn in de parkeergarages aanpassingen op de betaalautomaten
c.q. uitbreiding van de betaalautomaten benodigd. De kosten worden geraamd op € 15.000.
Vervanging transportauto
Dit voertuig zal geleased worden, budget kan afgeraamd worden
Arbo aanpassingen 2014
Voor het onderdeel Arbo staat in het investeringsprogramma jaarlijks een krediet van € 15.000 geraamd.
Vanuit dit krediet wordt de noodzakelijke vervanging van kantoormeubilair bekostigd. Gezien de omvang
worden deze kredieten vanaf 2014 afgeraamd. De reguliere kleine vervangingen van het meubilair zullen
worden bekostigd uit de vrijval van de kapitaallasten.
Eerste Concernrapportage 2014
23
Eerste Concernrapportage 2014
24
6. ADMINISTRATIEVE WIJZIGINGEN
In dit hoofdstuk zijn technische wijzigingen binnen en tussen de programma’s opgenomen.
Baten
Programma 1 Samenleving
Aanpassing budget BUIG
GR Drechtsteden - Inwonerbijdrage wonen
GR Drechtsteden / Sociale Dienst Drechtsteden/ Drechtwerk (trap af)
Sportaccommodaties
Jeugdzorg (beleidsoverheveling jaarrekening 2013)
Electronisch Kinddossier (beleidoverheveling jaarrekening 2013)
Welzijnsvisie (beleidsoverheveling jaarrekening 2013)
Telefoonkosten
Totaal bijstelling
Saldo bijstellingen
341.000 V
341.000 V
-100.000 N
Baten
Programma 2 Ruimte
Bestemmingsplannen (taakstelling anterieure overeenkomsten)
Actualisatie grondexploitatie
Voorziening tekort Cemtrum
Omgevingsdienst ZHZ - VTH taken
Telefoonkosten
GR Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid (trap af)
GR Bureau Openbare Verlichting Lek-Merwede (trap af)
Economie en duurzaamheid (beleidoverheveling jaarrekening 2013)
Economie en duurzaamheid (beleidoverheveling jaarrekening 2013)
Uivoeringsprogramma economie (beleidsoverheveling jaarrekening 2013)
50.000 V
14.661.000 V
Totaal bijstelling 14.711.000 V
Saldo bijstellingen
-433.000 N
Baten
Programma 3 Bestuur
Taakmutaties politieke ambtsdragers
GR Drechtsteden - Bureau Drechtsteden (inwoner bijdrage wonen)
GR Drechtsteden - CIO office
Lasten
341.000
-48.000
-32.000
35.000
9.000
129.000
25.000
-18.000
N
V
V
N
N
N
N
V
441.000 N
Lasten
50.000
14.723.000
155.000
155.000
-19.000
-4.000
-1.000
50.000
15.000
20.000
N
N
N
N
V
V
V
N
N
N
15.144.000 N
Lasten
100.000 N
48.000 N
115.000 N
GR Drechtsteden - Bureau Drechtsteden (trap af)
-9.000 V
GR Drechtsteden - Onderzoekcentrum Drechtsteden (trap af)
-1.000 V
Handhaving algemeen (beleidsoverheveling jaarrekening 2013)
30.000 N
Totaal bijstelling
Saldo bijstellingen
Eerste Concernrapportage 2014
0
-283.000 N
283.000 N
25
Baten
Algemene Dekkingsmiddelen
Bespaarde rente
Algemene Uitkering (trap af)
Alg.uitkering - VTH taken en raadsleden
Hogere opbrengsten BOA's
Sportaccommodaties
Salariskosten BOA's
Telefoonkosten
Nationaal Uitvoeringsprogramma dienstverlening en e-overheid
Overbrengen CIO office nr. BDS
Bijdrage SCD (trap af)
Bijdrage IPA werkplekken (trap af)
Wet WOZ (trap af)
Groot onderhoud gemeentehuis (beleidsoverheveling jaarrekening 2013)
Jeugdzorg/alg dekkingsmiddelen (beleidsoverheveling jaarrekening 2013)
Totaal bijstelling
Saldo bijstellingen
155.000
-100.000
255.000
20.000
Lasten
V
N
V
V
-35.000
20.000
37.000
-60.000
-115.000
-35.000
-12.000
-6.000
48.000
46.000
330.000 V
442.000 V
Baten
Resultaatbestemming
Algemene reserve (resultaatbestemming jaarekening 2013)
Bestemmingsreserve (resultaatbestemming jaarrekening 2013)
Algemene reserve (beleidsoverheveling jaarrekening 2013)
Egalisatiereserve rijksstromen taakmutaties
Actualisatie grondexploitatie
Totaal bijstelling
Saldo bijstellingen
Totaal saldo bijstellingen per programma
Programma 1 Samenleving
Programma 2 Ruimte
Programma 3 Bestuur
2.475.000 V
1.907.000 V
372.000 V
Resultaatbestemming
Totaal administratieve wijzigingen
-112.000 V
Lasten
838.000 N
3.544.000 N
60.000 N
-62.000 V
4.754.000 V
374.000 V
Baten
4.380.000 N
Lasten
341.000 V
441.000 N
14.711.000 V
15.144.000 N
0
Algemene dekkingsmiddelen
V
N
N
V
V
V
V
V
N
N
283.000 N
330.000 V
-112.000 V
4.754.000 V
4.380.000 N
20.136.000 V
20.136.000 N
Toelichting
Aanpassing budget BUIG
Uit de budgetbrief van het ministerie van SZW blijkt dat de budgetten Wet werk en bijstand (betreffende
de gebundelde uitkering), het Participatiebudget en het Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz
2004) is aangepast. De verhoging resulteert in een hogere bijdrage aan de SDD, die voor de uitvoering
zorg draagt.
GR Drechtsteden – inwonerbijdrage wonen
De inwonerbijdrage wonen is met ingang van de begroting 2014 vervallen en opgenomen in de algemene
inwonerbijdrage van Bureau Drechtsteden. De begroting is in programma 1 Samenleving en programma
3 Bestuur administratief aangepast.
GR Drechtsteden (Taakstelling oud)
De bestaande bezuinigingtaakstelling van de GRD loopt jaarlijks op en leidt tot een daling van de
gemeentelijke bijdrage. De eerder in de gemeentelijke begroting opgenomen taakstelling dient vertaald te
worden naar de betreffende programma’s.
Eerste Concernrapportage 2014
26
Lagere bijdrage verbonden partijen (trap af)
Door het ontvangen van een lagere algemene uitkering van het Rijk (samen trap af) is via de
Perspectiefnota 2014 onder Algemene dekkingsmiddelen een lagere bijdrage aan verbonden partijen
opgenomen. Deze taakstelling is vertaald naar de verschillende verbonden partijen, die in verschillende
programma’s zijn geraamd.
Sportaccommodaties
Voor het houden van toezicht in de sporthallen wordt naast de inzet van eigen personeel ook
medewerkers van Drechtwerk ingehuurd. Het beschikbaar gestelde budget voor inhuur van derden staat
geraamd bij de Algemene dekkingsmiddelen, dit dient administratief verplaatst te worden naar het
product bij programma Samenleving.
Beleidsoverhevelingen jaarrekening 2013
Bij de jaarrekening 2013 is voorgesteld om € 372.000 over te hevelen van 2013 naar 2014. De
bestemming wordt hierbij in 2014 weer beschikbaar gesteld en verdeeld over de diverse programma’s.
Telefoonkosten
Eind 2013 zijn de telefoniekosten door het SCD overgezet naar de GR Drechtsteden. Dit houdt in dat de
gemeente Papendrecht vanaf 2014 geen facturen telefonie meer ontvangt. De kosten van telefonie
drukken dan ook niet meer op de verschillende programma’s, maar worden opgenomen bij de Algemene
dekkingsmiddelen.
Taakstelling anterieure overeenkomsten
In de begroting is een taakstelling opgenomen om bij binnenstedelijke (her)ontwikkeling door derden, een
deel van de gemeentelijke kosten te verrekenen middels anterieure overeenkomsten. Deze taakstelling is
opgenomen als lagere kosten in plaats van als een opbrengst. De begroting wordt hierop aangepast.
Actualisatie grondexploitaties
Jaarlijks worden bij de jaarstukken de grondexploitaties geactualiseerd. Hierbij worden geraamde kosten
en opbrengsten bijgesteld en wordt de planning geactualiseerd. Ook worden geraamde stortingen in
voorzieningen bijgesteld. De begroting wordt hierop aangepast.
Voorziening tekort Centrum
Op basis van de stand van de voorziening per 1 januari 2014 wordt inflatie toegevoegd. Als gevolg van
de aanvullende storting in 2013 van ± € 3,5 miljoen is bijstelling noodzakelijk. Hier staat een hogere post
aan bespaarde rente tegenover (zie ook Algemene dekkingsmiddelen).
Bijdrage Omgevingsdienst ZHZ inzake VTH-taken
Vanwege de overdracht van taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH)
ontvangen gemeenten een decentralisatie-uitkering van het Rijk. Deze uitkering dient te worden
doorbetaald aan de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid die deze VTH-taken uitvoert. De extra ontvangst,
die bij de algemene uitkering wordt ontvangen, is verantwoord onder Algemene dekkingsmiddelen.
GR Drechtsteden – CIO office
In 2013 is besloten om het bestaande CIO office als organisatieonderdeel over te brengen van het
Servicecentrum Drechtsteden naar het Bureau Drechtsteden. De begroting dient hierop aangepast te
worden.
Taakmutaties politieke ambtsdragers
In Heroverweging I is vanaf 2014 voor taakmutaties van politieke ambtsdragers een taakstelling
opgenomen van oplopend € 100.000 in 2014 tot € 200.000 vanaf 2015. Deze taakstelling was het gevolg
van het voornemen om het aantal raadsleden te verminderen. De algemene uitkering zou hiervoor
worden gekort. Nu deze wetswijziging is ingetrokken, kan deze besparing niet gerealiseerd worden. De
uitname uit het gemeentefonds komt hiermee ook te vervallen. De dualiseringskorting blijft wel
gehandhaafd waardoor gemeenten toch nog geconfronteerd worden met een korting.
Salariskosten / hogere opbrengst BOA’s
In de begroting 2014 is de formatie van de handhavers met één fte afgebouwd. Deze afbouw wordt niet
doorgevoerd. Verwacht wordt, dat door de hogere inzet, meer inkomsten worden gegenereerd. Hiervoor
worden zowel de uitgaven- als inkomstenzijde verhoogd met € 20.000.
Eerste Concernrapportage 2014
27
Nationaal Uitvoeringsprogramma dienstverlening en e-overheid
De kosten voor het Nationaal Uitvoeringsprogramma dienstverlening en e-overheid (NUP) is door de
overheid via de algemene uitkering € 240.000 (vanaf 2011 jaarlijks € 60.000) voorgeschoten. De
gemeente heeft dit voorschot jaarlijks gestort in de egalisatiereserve rijksstromen taakmutaties. In 2014
zal de laatste € 60.000 aan deze reserve worden toegevoegd.
Eerste Concernrapportage 2014
28
7. RECAPITULATIE BEGROTINGSRESULTAAT 2014
Baten
Programma
Voorstel
Programma
Stand na
Administratieve
begroting
concern
overstijgende
concern
wijzigingen
2014
rapportage
posten
rapportage
Programma
1 Samenleving
11.196.000
42.000
0
11.238.000
341.000
2 Ruimte
17.308.000
82.000
0
17.390.000
14.711.000
3 Bestuur
Algemene dekkingsmiddelen
Resultaat bestemmingen
Totaal baten
527.000
-10.000
0
517.000
0
35.943.000
304.000
558.000
36.805.000
330.000
64.974.000
418.000
558.000
65.950.000
15.382.000
3.703.000
0
0
3.703.000
4.754.000
68.677.000
418.000
558.000
69.653.000
20.136.000
Lasten
Programma
Voorstel
Programma
Stand na
Administratieve
begroting
concern
overstijgende
concern
wijzigingen
2014
rapportage
posten
rapportage
Programma
1 Samenleving
31.657.000
-1.658.000
-117.000
29.882.000
441.000
2 Ruimte
26.592.000
95.000
9.000
26.696.000
15.144.000
3 Bestuur
7.455.000
40.000
-2.000
7.493.000
283.000
Algemene dekkingsmiddelen
Resultaat bestemmingen
Totaal lasten
1.146.000
-46.000
44.000
1.144.000
-112.000
66.850.000
-1.569.000
-66.000
65.215.000
15.756.000
897.000
2.000.000
0
2.897.000
4.380.000
67.747.000
431.000
-66.000
68.112.000
20.136.000
Saldo (-/- = nadelig)
Programma
Voorstel
Programma
Stand na
Administratieve
begroting
concern
overstijgende
concern
wijzigingen
2014
rapportage
posten
rapportage
Programma
1 Samenleving
-20.461.000
1.700.000
117.000
-18.644.000
2 Ruimte
-9.284.000
-13.000
-9.000
-9.306.000
-433.000
3 Bestuur
-6.928.000
-50.000
2.000
-6.976.000
-283.000
Algemene dekkingsmiddelen
34.796.000
350.000
514.000
35.661.000
442.000
-1.877.000
1.987.000
624.000
735.000
-374.000
2.806.000
-2.000.000
0
806.000
374.000
929.000
-13.000
624.000
1.540.000
0
Resultaat bestemmingen
Totaal saldo
- = tekort
Eerste Concernrapportage 2014
-100.000
29
Eerste Concernrapportage 2014
30
RAADSVOORSTEL
Datum en nummer
2014, nummer 27/2014
Raadsvergadering
10 juli 2014
Programmaveld
Algemene dekkingsmiddelen
Agendapunt
Portefeuillehouder
R.T.A. Korteland
Wettelijke basis
artikel 7, tweede lid, Financiële verordening gemeente Papendrecht.
Onderwerp
Eerste Concernrapportage 2014
Gevraagde beslissing
1. De Eerste Concernrapportage 2014 vast te stellen;
2. Het voordelig resultaat van de begroting 2014 van € 929.000 (stand Programmabegroting 2014) positief
bij te stellen met € 611.000 tot een voordelig resultaat van € 1.540.000;
3. De begrotingswijzigingen voor 2014 naar aanleiding van de Eerste Concernrapportage 2014 vast te
stellen.
Financiële consequenties
Conform de Eerste Concernrapportage 2014.
Aan de raad
In de Eerste Concernrapportage 2014 wordt het voordelige resultaat van de Programmabegroting 2014 van
€ 929.000 positief bijgesteld met € 611.000 tot een voordelig resultaat van € 1.540.000.
De bijstelling van de Eerste Concernrapportage 2014 is als volgt opgebouwd:
- Afwijkingen voor bestemming
€
- Resultaat bestemmingen
€
- Totaal bijstelling
€
2.237.000
-1.626.000
611.000
De toelichting is opgenomen in de Eerste Concernrapportage 2014.
Burgemeester en wethouders van Papendrecht,
de plaatsvervangend secretaris,
de burgemeester,
M. Boogmans
C.J.M. de Bruin
Eerste Concernrapportage 2014
31
Eerste Concernrapportage 2014
32
ONTWERP RAADSBESLUIT
Datum en nummer
10 juli 2014, nummer 32/2014
De raad van de gemeente Papendrecht,
gelezen het voorstel van het college (27/2014) van 3 juni 2014,
gelet op artikel 7, tweede lid, Financiële verordening gemeente Papendrecht,
besluit:
1. De Eerste Concernrapportage 2014 vast te stellen;
2. Het voordelig resultaat van de programmabegroting 2014 van € 929.000 (stand Programmabegroting
2014) positief bij te stellen met € 611.000 tot een voordelig resultaat van € 1.540.000;
3. De begrotingswijzigingen voor 2014 naar aanleiding van de Eerste Concernrapportage 2014 vast te
stellen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 10 juli 2014
de griffier,
de voorzitter,
A.P.M.A.F. Bergmans
C.J.M. de Bruin
Eerste Concernrapportage 2014
33

Download Report