1
Jaarverslag NPO 2013 Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
Jaarverslag 2013
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Leeswijzer Jaarverslag
NPO (Nederlandse Publieke Omroep): Het geheel van bestuur en
omroepen van de landelijke publieke omroep; omroep verenigingen én
NPO-organisatie. Hier worden nadrukkelijk niet de lokale en regionale
omroepen bedoeld.
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Omroepen: Alle landelijke publieke omroepen; de omroepverenigingen en
de zogenaamde 2.42-omroepen. Wanneer er respectievelijk lokale,
regionale of commerciële omroepen bedoeld worden zal dat expliciet
vermeld worden. In bepaalde gevallen ook zendgemachtigden genoemd.
In memoriam Cees Vis
In 2013 hebben wij afscheid moeten nemen van een geliefd collega en
oud-lid van de Raad van Bestuur, Cees Vis. Voor de NPO was Cees Vis van
grote betekenis. In onze herinnering blijven zijn onvergetelijke uitspraken.
Uitspraken waarmee hij kon relativeren en met humor elke discussie weer
vlot trok. Cees Vis had altijd oog voor de mens achter de maatregel en het
verhaal achter de budgetten. Hij had een luisterend oor en vond steeds
weer creatieve wegen om tot gedragen oplossingen te komen. Hij blijft in
onze gedachten.
NPO-organisatie: Het bestuursorgaan van de NPO; de Stichting
Nederlandse Publieke Omroep.
Programmabudget: Het budget van de landelijke publieke omroepen,
CoBO, BVN en SOM gezamenlijk (exclusief het budget voor de
NPO-organisatie).
Verstrekkingen zendgemachtigden: Toekenningen aan de landelijke
publieke omroepen, CoBO, BVN en SOM.
Jaarverslag NPO 2013 2
Colofon
Juni 2014
Redactie
NPO
Eindredactie en productie
Jones Creative Productions
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Vormgeving
Studio Jacques Seignette
Fotocredits
Victor Arnolds
Daniël J. Ashes
Ingo Caly
Lois Cohen
Merlijn Doomernik
René Gast
Guido van Gennep
Jean Pierre Heijmans
Jan Willem van Hofwegen
Ben Houdijk
Roel Jorna
Hendrik Kerstens
Wim Kluvers
Nico Kroon
Hans Pool
Paul Ridderhof
Lilian van Rooij
Michel Schnater
HP van Velthoven
De NPO heeft ernaar gestreefd de auteursrechten
van de foto’s volgens de wettelijke bepalingen te regelen.
Degenen die desondanks menen zekere rechten te doen
gelden, kunnen zich wenden tot de redactie van dit
jaarverslag.
Jaarverslag NPO 2013 3
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 4
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag 2013
Vooraf
Missie Nederlandse Publieke Omroep (NPO)
De NPO verrijkt en verbindt de Nederlandse samenleving met programma’s
die informeren, inspireren en amuseren.
Om deze missie te kunnen waarmaken is het belangrijk dat de NPO met
een herkenbare programmering voldoende bereik en impact heeft.
Vandaar onze visie;
De NPO speelt een belangrijke en herkenbare rol in het leven van
iedere Nederlander. Door het aanbod van de NPO ben je in staat mee
te doen met het gesprek van de dag, voel je je onderdeel van een
samenleving die rijk is aan diversiteit, kun je ontsnappen aan de waan
van de dag en kun je je horizon verbreden. De NPO verbindt je met de
wereld om je heen!
De NPO heeft een bijzondere, op externe pluriformiteit gestoelde
organisatiestructuur. Private organisaties met een erkenning (omroeporganisaties) en private taakorganisaties (NOS en NTR) voorzien in het
aanbod op alle platformen van de NPO (radio, televisie en andere mediaplatformen). Dit vormt een publiek bestel waarin de ontwikkeling en
productie van het programma-aanbod nauw verbonden is met stromingen
en groeperingen in de samenleving, maar dat tegelijkertijd als geheel ook
meer wil zijn dan de som van de samenstellende delen. De NPO vormt
hiermee een uniek samenspel dat zorgt voor een creatieve, pluriforme en
kwalitatief onderscheidende publieke omroep die in Europese vergelijking
goedkoop werkt en via verschillende platformen veel mensen bereikt.
De rol van de Raad van Bestuur en de NPO-organisatie
In het speelveld van de NPO vormt de Raad van Bestuur van de NPO op
grond van de Mediawet het bestuur van de NPO-organisatie. Deze
organisatie is verantwoordelijk voor het overkoepelend beleid en het
realiseren van de gezamenlijke doelen waarin het uitvoeren van de
wettelijke taakopdracht en het publieksperspectief centraal staan.
De Raad van Bestuur heeft als overkoepelend orgaan van de NPO de
volgende kerntaken:
Het vanuit de taakopdracht van de NPO uitzetten van het beleid en
verantwoording afleggen over de koers en aangewende budgetten.
Het programmeren van de aanbodkanalen en het vormgeven van de
net- en zenderprofielen.
Het verzorgen van de distributie van de aanbodkanalen.
•
•
•
Daarbij moet de Raad van Bestuur ervoor zorgdragen dat de programmering voldoet aan de Mediawet, het Concessiebeleidsplan en de in de
Prestatieovereenkomst vastgelegde afspraken.
De Raad van Bestuur van de NPO functioneert in een ingewikkeld
krachtenveld. De omroepen beschikken over een programmatische
autonomie en zijn zelf verantwoordelijk voor vorm en inhoud van de
programma´s en voor het ontwikkelen daarvan. Het programmeringsproces en de programmatische autonomie van omroepen kunnen echter
niet los van elkaar worden gezien. Spanning tussen inhoud en programmering is inherent aan ons publieke bestel. Omroepen maken programma’s
vanuit een eigen missie of taak. Voor de Raad van Bestuur is de missie van
de NPO als geheel richtinggevend bij de programmering, waarbij een voor
alle Nederlanders evenwichtig aanbod centraal staat.
Jaarverslag NPO 2013 5
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Naast het uitvoeren van de kerntaken (beleid en verantwoording,
programmeren, distributie) draagt de NPO-organisatie zorg voor de
volgende activiteiten:
1. Centrale activiteiten die voortvloeien uit de wettelijke taken van de
NPO-organisatie.
2.Activiteiten met een omroep of platform overstijgend karakter die niet
specifiek voortvloeien uit de wettelijke taken van de NPO-organisatie.
3.Dienstverlening ten behoeve van individuele omroepen.
Ad 1 - Bij de NPO-organisatie wordt een aantal activiteiten centraal
uitgevoerd die deels voortvloeien uit de wettelijke taken van de NPOorganisatie. De belangrijkste taken in dit kader behelzen onder meer het
ondertitelen van programma’s, het verstrekken van programmagegevens,
het beheer van (audio gerelateerde) rechtencontracten, continu
bereikonderzoek, de marketing van aanbodkanalen.
Ad 2 - De NPO-organisatie voert ook, ten dienste van alle omroepen,
activiteiten uit met een omroep of platform overstijgend belang, zoals de
aankoop van buitenlandse producties, de verkoop van programma’s, de
marketing van omroep overstijgend aanbod, programmapromotie op
televisie, organisatie van evenementen en muzieksamenstelling.
Ad 3 - Onder de dienstverlening ten behoeve van de individuele
omroepen valt onder meer ICT-dienstverlening (hosting, kantoorautomatisering e.d.) en programma gerelateerde onderzoeken.
Jaarverslag NPO 2013 6
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 7
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Verslag Raad van Bestuur
Het in rap tempo veranderende medialandschap stelt, samen met de
ingrijpende bezuinigingen, voor de komende jaren nieuwe uitdagingen en
eisen aan de NPO. Door de digitalisering neemt de concurrentie tussen
nationale en internationale aanbieders toe. Zowel in distributie als in
productie van programma’s domineren in toenemende mate grote
kapitaalkrachtige, veelal internationale, commerciële partijen de markt.
Bovendien neemt het aantal spelers toe en verandert de manier van kijken
en luisteren.
De NPO staat voor de grote opgave om de komende jaren met een
aanzienlijk verminderd budget het hoofd te bieden aan groeiende
concurrentie en toenemend marktgeweld en het Nederlandse publiek te
blijven voorzien van het allerbeste aanbod op radio, televisie en andere
mediaplatformen. Dit vraagt om scherpe keuzes en meer focus.
Vanuit deze visie heeft de NPO in 2013 zijn ambities herijkt. De NPO zal de
komende jaren vol moeten inzetten op herkenbaarheid en vindbaarheid.
Daarom zijn vijf ambities geformuleerd die verder uitgewerkt zullen worden
in een concrete strategie.
Inhoudelijk leidend en herkenbaar
Het medialandschap wordt steeds voller en het wordt dus ook steeds
moeilijker om daarbinnen als partij zichtbaar en herkenbaar te zijn. Het is
belangrijk dat de NPO als geheel vanuit de programmering een eigen
identiteit opbouwt, om in de groeiende concurrentie met andere mediaaanbieders herkenbaar te blijven. Dit zal de NPO doen door bij uitstek
herkenbaar te zijn in de volgende genres met een publieke uitstraling:
• Journalistiek
• Nederlands drama
• Documentaires
• Kinderprogrammering
• Educatie en informatie
• Evenementen
• Kunst en cultuur
De NPO-organisatie gaat samen met de omroepen de komende periode
sturen op de inhoudelijke ontwikkeling van deze genres.
Verbindend en persoonlijk
Om met herkenbaar aanbod een belangrijke rol in het leven van iedere
Nederlander te kunnen spelen, moet de NPO blijven aansluiten bij de
mediabehoeften van het publiek. Dat betekent aansluiten bij de behoefte
aan participatie en personalisatie. Niet van en voor iedereen, maar met
iedereen (verbindend) en voor mij (gepersonaliseerd).
NPO een sterk merk
De NPO moet het merk worden waarmee we als publieke omroep onze
positie gaan innemen in het medialandschap. Het is de enige manier om
gezamenlijk herkenbaar en vindbaar te zijn en dus een prominente positie
voor de programma’s van de omroepen te waarborgen.
Regie op distributie
Het is van belang dat de NPO-organisatie ook in het digitale domein de
programmering en distributie van de aanbodkanalen coördineert. Het
publiek is gediend met het centraal aggregeren en distribueren van
content. In het overvolle medialandschap blijft de NPO alleen vindbaar door
krachten te bundelen.
Jaarverslag NPO 2013 8
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Professioneel mediabedrijf
De NPO-organisatie vervult binnen de NPO een aantal belangrijke taken.
De NPO-organisatie is als mediabedrijf verantwoordelijk voor het programmeren, distribueren, beleidsontwikkeling en verantwoorden van het aanbod aan de samenleving en het publiek. Om deze rol goed te kunnen
uitvoeren voor de NPO als geheel, is het nodig te blijven professionaliseren.
Het wenkend perspectief voor de NPO als geheel en omroepen daarbinnen
is een prominente en gelegitimeerde plek in een globaliserend medialandschap.
Met de uitwerking van de toekomstvisie naar een concrete strategie is in
2013 een start gemaakt. In het kader van de voorbereiding op het
Concessiebeleidsplan 2016-2020 zijn samen met de omroepen hoofdkeuzes gemaakt die zijn vastgelegd in strategische kaders.
Mede op basis van deze kaders hebben de omroepen vervolgens hun
erkenningsaanvragen voor de komende erkenningsperiode kunnen
opstellen. In 2014 zullen de visie en de kaders verder worden uitgewerkt in
een nieuw Concessiebeleidsplan voor de periode 2016-2020.
Bestelontwikkeling
In 2013 werden zowel door de wetgever als de NPO de voorbereidingen
voor een belangrijke bestelhervorming afgerond. Met de wijziging van de
Mediawet 2008 wordt de organisatiestructuur van de landelijke publieke
omroep aangepast. De bestaande 21 omroeporganisaties zullen in de
nieuwe erkenningsperiode (2016-2020) worden gehergroepeerd tot drie
samenwerkingsomroepen, drie zelfstandige omroepen en twee taakomroepen (het 3-3-2-model). Mogelijk nieuwe aspirant-omroepen
moeten aansluiting zoeken bij één van de samenwerkings- of zelfstandige
omroepen of de NTR. De bestaande aspirant-omroepen PowNed en WNL
kunnen - als er wordt voldaan aan de voorwaarden - kiezen voor een
erkenning of voor een voorlopige erkenning. In geval van een erkenning
dienen zij zich aan te sluiten bij één van de samenwerkings- of zelfstandige
omroepen. Bij een voorlopige erkenning kan gekozen worden voor aansluiting bij één van de samenwerkings- of zelfstandige omroepen of de
NTR. De wetgever heeft besloten in de nieuwe concessieperiode de kleine
levensbeschouwelijke omroepen, de zogenaamde 2.42-omroepen, geen
toegang meer tot het bestel te geven. Wel zal er vanaf 2016 een deel van
het programmabudget geoormerkt worden voor media-aanbod op
kerkelijk en geestelijk grondslag waarmee uitdrukking wordt gegeven aan
relevante levensbeschouwelijke stromingen in Nederland.
De omroepen NCRV, KRO, VARA, BNN, TROS en AVRO hebben in 2013 de
voorbereidingen voor de fusies afgerond. Zij gaan vanaf 1 januari 2014 als
de drie gefuseerde omroeporganisaties KRO-NCRV, BNN-VARA en
AVROTROS verder.
In overleg met de omroepen heeft de Raad van Bestuur eind 2013 in de
beleidslijn, Verdeling Programmabudget NPO, vastgelegd op welke wijze
de Raad van Bestuur met ingang van 1 januari 2016 uitvoering zal geven
aan de bevoegdheid om met een deel van het programmabudget - het deel
dat met de wijziging van de Mediawet zal worden verhoogd van dertig naar
vijftig procent - het media-aanbod te versterken.
Toekomstverkenning
Met de herinrichting van het bestel is de vraag naar de toekomst van de
Nederlandse Publieke Omroep (NPO) nog niet afgerond. De staatsecretaris
van OCW heeft medio 2013 aan de Raad voor Cultuur een adviesaanvraag
voor een toekomstverkenning mediabestel gedaan. De centrale vraag
hierin luidt; welke keuzes moet de NPO maken om zijn maatschappelijke
Jaarverslag NPO 2013 9
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
functie in de toekomst te kunnen blijven vervullen op een manier dat hij
ook daadwerkelijk impact heeft en hoe zou dat georganiseerd moeten
worden? De toekomstverkenning van de Raad van Cultuur dient daarnaast
antwoord te geven op de vraag hoe aan de invulling van de bezuiniging uit
het regeerakkoord Rutte II in de praktijk uitvoering kan worden gegeven.
Het gaat dan in het bijzonder om de opheffing van het Mediafonds en de
2.42-omroepen, de integratie van landelijke en regionale publieke omroep
en de verhoging van eigen inkomsten van de NPO. De vraag naar een
model voor optimale integratie van landelijke en regionale publieke omroep
en het onderzoek naar de verhoging van de verdiencapaciteit van de NPO
heeft de staatssecretaris mede bij de NPO-organisatie uitgezet.
Acties
In aanloop op de behandeling van de wijziging van de Mediawet in de
Tweede Kamer hebben omroepen actie gevoerd tegen de extra bezuiniging
van 100 miljoen euro die in het regeerakkoord Rutte II aan de Nederlandse
Publieke Omroep was opgelegd. De actie resulteerde in een petitie die
werd ondertekend door ruim 261 duizend Nederlanders en die op
9 oktober 2013 op het Malieveld aan de staatssecretaris werd aangeboden.
De acties stonden vanzelfsprekend niet op zichzelf. De Raad van Bestuur
heeft gedurende het jaar de mediawoordvoerders van de verschillende
politieke partijen uitgebreid geïnformeerd over en gewezen op de gevolgen
van de extra bezuiniging. In het najaarsakkoord tussen de regeringspartijen
en enkele partijen uit de oppositie, is de bezuiniging op de NPO vervolgens
verminderd van 100 miljoen naar 50 miljoen euro.
Bezuinigingen
De Nederlandse Publieke Omroep staat voor de grote opgave om de
komende jaren met aanzienlijk minder budget toch een breed en
kwalitatief hoogwaardig aanbod voor alle Nederlanders te leveren.
Het aandeel van de landelijke publieke omroep in de totale structurele
bezuiniging van kabinet-Rutte I op de mediabegroting bedraagt
127,8 miljoen euro (incl. ZBO-korting).
Bij de implementatie van de bezuinigingen volgens kabinet-Rutte I wordt
de programmering zoveel mogelijk ontzien. De besparingen worden
gevonden in het vergroten van organisatorische, operationele en programmatische efficiency. In de aanloop naar de volgende bezuinigingen van
kabinet-Rutte II (in totaal 50 miljoen euro op de mediabegroting, bovenop
de bovengenoemde kortingen van Rutte I) in 2016 en 2017 zullen nieuwe
beleidsmatige afwegingen moeten worden gemaakt. De discussie hierover
wordt nog volop gevoerd.
Jaarverslag NPO 2013 10
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Mediafonds
In reactie op het regeerakkoord Rutte II en het voornemen tot opheffing
van het Mediafonds dat daarin is opgenomen, heeft de NPO gewezen op
het belang van hoogwaardig drama en documentaires voor de NPO en
toegezegd daarvoor budget te zullen reserveren. De vraag hoe de NPO
ervoor zorgt dat deze twee aanbodcategorieën blijvend de speciale
aandacht krijgen die zij verdienen, is onderdeel van de toekomstverkenning
van de Raad voor Cultuur. In opdracht van de NPO-organisatie is door de
heer Aad Stoop een onafhankelijk advies uitgebracht over een werkwijze
waarmee de NPO het geoormerkte budget zodanig kan inzetten, dat de
ontwikkeling en productie van hoogwaardig drama en documentaires – en
de talentontwikkeling op dat gebied – voldoende worden geborgd. Voor dit
advies zijn verschillende belanghebbenden binnen en buiten de NPO
geconsulteerd. De Raad van Bestuur heeft het advies van de heer Stoop
overgenomen en aangeboden aan de Raad voor Cultuur en de
staatssecretaris.
Verhoging eigen inkomsten
In opdracht van het ministerie heeft The Boston Consulting Group in
augustus en september onderzoek gedaan naar de mogelijkheden van de
NPO en Ster om de inkomsten te vergroten. Het rapport bevat een
inventarisatie van de theoretische mogelijkheden voor het verhogen van
de eigen inkomsten. In reactie op het rapport heeft de Raad van Bestuur
laten weten positief te staan tegenover de mogelijkheid meer eigen
inkomsten te verwerven maar bezwaren te hebben tegen de suggestie dat
op deze wijze betrekkelijk eenvoudig het teruglopende budget gecompenseerd kan worden. Daarnaast waarschuwt de Raad van Bestuur dat,
met de in het rapport gegeven Ster-potentie, de principiële grens van
onafhankelijkheid van commerciële belangen in de programmering
overschreden dreigt te worden.
Inmiddels heeft het ministerie de NPO en Ster verzocht om een plan op te
stellen waarin nadere invulling wordt gegeven aan de door BCG geschetste
mogelijkheden voor verhoging van inkomsten voor zover die binnen het
huidige wettelijke kader passen.
Regionale en lokale publieke omroepen
De invulling van de, in het regeerakkoord van Rutte II vastgelegde,
integratie van regionale en landelijke omroep maakt onderdeel uit van de
toekomstverkenning van de Raad van Cultuur. Over het optimale model
van integratie is - op basis van een aantal door de staatssecretaris
uitgewerkte modellen - in 2013 het overleg gestart met het ministerie,
ROOS en de NPO.
Daarnaast heef in 2013 regelmatig bestuurlijk overleg met ROOS en OLON
over andere zaken plaatsgevonden, zoals auteursrecht, financiering en
onafhankelijkheid.
Stichting Omroep Muziek
De in 2012 ingezette transformatie van de twee resterende ensembles uit
het Muziekcentrum van de Omroep (MCO) werd in 2013 afgerond. Per
1 augustus zijn het Radio Filharmonisch Orkest en het Groot Omroepkoor,
samen met de activiteiten ten behoeve van de programmering en
productie van de concertseries voor Radio 4, ondergebracht in de nieuwe
Stichting Omroep Muziek (SOM). De bij de concertseries betrokken
medewerkers van de NTR, AVRO en TROS zijn bij de SOM gedetacheerd. De
exploitatie van het gebouw aan de Heuvellaan, dat de naam MCO behoudt,
vindt ook door de SOM plaats. De bestuurlijke bemoeienis van de NPO
beperkt zich vanaf nu tot het ter beschikking stellen van het budget aan de
SOM, de samenstelling en benoeming van de Raad van Toezicht en
eventuele statutaire aanpassingen. Ook hoort de minister de NPO met
betrekking tot het vijfjarig meerjarenplan van de SOM. De financiering van
Jaarverslag NPO 2013 11
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
de SOM vindt plaats op basis van een artistiek beleidsplan, passend binnen
de programmatische beleidskaders van Radio 4. Het gaat daarbij zowel om
een budgetaanvraag bij OCW als bekostiging via de betrokken omroepen
(Geld- op-Schema-systematiek).
Rechten
Online gebruikswijzen van programma’s en nieuwe verdienmodellen
hebben de discussies over de verwerving en vergoeding van rechten van
makers verhevigd op meerdere niveaus: in individuele en collectieve
onderhandelingen, in juridische procedures en in het lobby- en wetgevingstraject.
In het samenwerkingsverband met andere instellingen in de audiovisuele
keten van produceren, uitzenden en distribueren, de vereniging RODAP,
wordt overleg gevoerd met collectieve rechtenorganisaties (CBO’s) over
een nieuwe vergoedingssystematiek. Kern is dat rekening wordt gehouden
met techniekonafhankelijke verspreidingsmogelijkheden en dat afspraken
worden gemaakt over het meedelen in de inkomsten van nieuwe betaaldiensten.
De onderhandelingen met de CBO’s over de tarieven verlopen moeizaam,
mede doordat CBO’s er voor gekozen hebben om, naast de onderhandelingen, juridische procedures te starten tegen leden van RODAP over de
hoogte en verschuldigdheid van tarieven. Over de belangrijkste kwesties
zijn van de Hoge Raad uitspraken te verwachten in het voorjaar van 2014.
NPO 2020
De ingrijpende veranderingsprocessen vergen veel van de organisaties van
de NPO. Dit vraagt om een goed beheer van de strategische agenda, goed
project management en heldere communicatie. Met dit doel is in 2013 het
programma NPO2020 van start gegaan. Daarbinnen zijn de prioriteiten
voor de strategische agenda vertaald naar een pakket aan strategisch
projecten. Deze zijn vervolgens ondergebracht in een programmamanagementstructuur, waarmee de inhoudelijke samenhang en
afhankelijkheden tussen de verschillende projecten en activiteiten kan
worden bewaakt en hierop actief kan worden gestuurd.
Binnen het programma vallen projecten die bijdragen aan het realiseren
van de ambities van zowel de NPO geheel als de NPO-organisatie.
NPO-breed kan in dit kader gewezen worden op projecten als het uitzetten
van de kaders voor de volgende concessieperiode (2016-2020), de
verhoging van de eigen inkomsten of de opzet van NPO Plus en NLziet.
Voor de NPO-organisatie gaat het om projecten als herhuisvesting van de
(afgeslankte) organisatie en het optimaliseren van processen.
Bij de inrichting en opzet van het programmamanagement en het
ondersteunen van de organisatie in een meer projectmatige manier
werken, heeft de NPO zich laten begeleiden door externe adviseurs. In
2014 is het programmamanagement ingebed in de eigen organisatie.
Jaarverslag NPO 2013 12
Video en Audio
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De Nederlandse Publieke Omroep biedt een brede variatie aan
programma’s, die door het publiek zeer worden gewaardeerd. De directies
Video en Audio coördineren de ordening van het door de omroepen
gemaakte aanbod op en tussen de netten en zenders, en binnen het
digitale domein.
Succesvolle aanbodkanalen
De uitgangspositie van de zenders van de NPO is sterk. Het imago en de
waardering voor onze netten en programma’s is onverminderd groot. Uit
onderzoek blijkt ook dat het publiek de onderscheidenheid ten opzichte
van de commerciële zenders goed herkent. Veel programmatische hoogtepunten zijn illustratief voor het verbindende karakter van de publieke
programmering en de verankering ervan in de samenleving. Zoals de
inhuldiging van koning Willem Alexander, het door Anouk weer op de kaart
gezette Songfestival, de zomerse verrassing Heel Holland Bakt, de
gezamenlijke acties voor Syrië en de Filipijnen en succesvolle jaarlijkse
evenementen die veel publiek in beweging brengen, zoals The Passion en
Serious Request. De Nederlander keek in 2013 gemiddeld per dag 195
minuten televisie (3 uur en 15 minuten). In 2012 was dit 196 minuten (3 uur
en 16 minuten). Het percentage uitgesteld kijken binnen zes dagen na de
uitzenddag steeg van 3,2% (2012) naar 4,5% van de totale kijktijd.
De op Nederland 1 uitgezonden finale van het Eurovisiesongfestival was
het best bekeken programma in 2013. Maar ook bij het nationaal belangrijkste moment tijdens de inhuldiging van koning Willem Alexander (de
ondertekening van de abdicatieakte) schakelden de Nederlanders massaal
naar Nederland 1.
De netten van de Nederlandse Publieke Omroep behoren tot de hoogst
gewaardeerde netten van Nederland en werden gezamenlijk wederom het
best bekeken in 2013. Het jaar 2013 werd afgesloten met een totaal
kijktijdaandeel van 35,4%. Met een kijktijdaandeel van 21,1% was Nederland
1 het meest bekeken tv-net van Nederland. De kijktijdaandelen van
Nederland 2 en 3 kwamen respectievelijk uit op 7,1 en 7,2%. Daarmee
stonden alle publieke tv-netten in de top 5 van de meest bekeken tv-netten
van Nederland in 2013.
De publieke kinderzender Zappelin/Zapp behaalde over 2013 een
marktaandeel van 20,6% en was daarmee in 2013 het best bekeken kanaal
in de doelgroep kinderen.
De publieke radiozenders continueerden afgelopen jaar hun rijke en
verrassende aanbod. De muziekzenders vervulden ook in 2013 hun
waardevolle rol als spil in het Nederlandse muziekleven. Bijvoorbeeld door
veel aandacht te besteden aan nieuw Nederlands product. Zo continueerde
Radio 2 in 2013 Radio 2 Talent. Daarnaast zette Radio 2, met de Radio 2
Mijlpaal Award, Nederlandse iconen in het zonnetje. Afgelopen jaar
wonnen Acda en De Munnik de award. 3FM kende ook in 2013 een onderscheidende muziekmix met veel nieuw Nederlands product, en deed
verslag van alle relevante festivals. Ook FunX was aanwezig op veel verschillende festivals. Succesvolle evenementen als de Zwarte Lijst (Radio 6 Soul
& Jazz), de Evergreen Top 1000 (Radio 5 Nostalgia) de Hart- en Ziel lijst
(Radio 4), 3FM Awards en de Top 2000 (Radio 2) werden gecontinueerd.
Maar niet alleen op het gebied van muziek kan muziekradio impact hebben.
Het grootste crossmediale muziekevenement van Nederland, 3FM Serious
Request, brak ook in 2013 alle records waar het gaat om het op de kaart
zetten van een stille ramp en bewees ook zo zijn maatschappelijke impact.
Radio 1 bracht afgelopen jaar het nieuws en de achtergronden van alle
kanten. Luisteraars konden bij de zender terecht voor duiding van
belangrijke nieuwsfeiten. Zo werd er uitgebreid verslag gedaan van de
Jaarverslag NPO 2013 13
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
inhuldiging van de koning. Rondom Radio 1 vond in 2013 veel overleg plaats
tussen de omroepen en de NPO over grootscheepse aanpassingen van de
dagprogrammering in 2014. Deze wijzigingen zijn per 1 januari 2014
ingegaan. Door overdag langere blokken te programmeren en streaming
news toe te passen, is het de bedoeling de nieuwsurgentie van de zender
te vergroten.
Het totale luistertijdaandeel van Radio 1 tot en met 6 bedroeg in 2013
31,3%. Dit is lager dan in 2012. Mogelijk is een deel van deze verschuiving te
verklaren door aanpassingen in de meetwijze in het Nationaal Luisteronderzoek. Van één NPO-zender is het luistertijdaandeel gestegen; 3FM
(van 10,0% naar 10,3%). Deze zender continueerde zijn nummer 1 positie
onder de doelgroep 15- tot 34-jarigen. Het totale weekbereik van Radio 1-6
bleef met 6,75 miljoen luisteraars onverminderd hoog. Net als in 2012 is de
ambitie om Radio 2 in zijn doelgroep beter beluisterd te krijgen, nog niet
verwezenlijkt. Het aandeel van Radio 2 daalde wederom, zowel overall als in
de doelgroep 35- tot 54-jarigen. Wel was er in 2012 een stijging van het
aandeel zichtbaar bij vrouwen in de doelgroep (35-54 jaar).
Vanaf 1 januari 2013 is de nieuwe werkwijze rondom de landelijke editie van
FunX ingegaan. Deze verloopt zoveel mogelijk volgens de werkwijze die we
ook kennen bij de andere publieke radiozenders. Dat wil zeggen, omroepen
zijn verantwoordelijk voor de productie van media-aanbod, de NPO
verzorgt de coördinatie (bv. zender- en websitemanagement) en gezamenlijkheidsactiviteiten, zoals muzieksamenstelling en zenderbrede evenementen.
Het eerste jaar van deze nieuwe werkwijze heeft meteen meerdere
succesvolle wapenfeiten laten zien. Zo heeft FunX van meer festivals
verslag gedaan, wordt de zender steeds meer een onderdeel van de
onlinestrategie van de NPO en was er in november 2013 een nieuwe
themaweek; De Dixte 1000. Luisteraars konden stemmen op hun favoriete
FunX-platen en er waren veel live-optredens in de studio. De lokale edities
in de vier grote steden vallen onder de verantwoordelijkheid van de
betreffende lokale omroepen.
Het Beste van Vlaanderen en Nederland (BVN), de publieke televisiezender
voor Nederlandstaligen in het buitenland die geheel verzorgd wordt in de
Nederlandse taal, is in 2013 goed bekeken en gewaardeerd. BVN beschikt
over een satellietdistributie met een wereldwijd bereik (zeven satellieten),
en speelt een belangrijke rol in het leven van Nederlandstaligen in het
buitenland. Een groot deel van de doelgroep stemt dagelijks af op BVN.
Rondom belangrijke evenementen in 2013 (Troonswisseling in Nederland
en België, Viering 200 jaar Koninkrijk, Prinsjesdag) zijn succesvolle
campagnes en andere promotionele activiteiten gelanceerd en
georganiseerd.
Jaarverslag NPO 2013 14
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Merk NPO zichtbaar in 2013
De NPO verbetert de vindbaarheid van de programma’s door een aantal
veranderingen door te voeren en aan te kondigen. In juni is met de komst
van NPO.nl de eerste stap in de ontwikkeling naar een beter herkenbare
publieke omroep in het digitale domein gezet. Alle tv-netten, themakanalen
en radiozenders van de NPO staan hiermee op één overzichtelijke website
voor het publiek. Naast live kijken en luisteren zijn de programma’s ook
terug te zien. Bezoekers kunnen een eigen profiel aanmaken om direct
nieuwe afleveringen te bekijken of tips te delen via Twitter, Google+ en
Facebook. De NPO-website vervangt de websites van Nederland 1, 2, 3 en
24, omroep.nl en publiekeomroep.nl. Uitzendinggemist.nl wordt uiteindelijk
ook volledig geïntegreerd in de website NPO.nl.
De NPO-app biedt vanaf september 2013 ook de mogelijkheid tot het live
kijken en luisteren naar de kanalen van de Nederlandse Publieke Omroep.
De verdere uitrol van het merk NPO vindt zijn beslag in 2014 en heeft begin
2014 al geleid tot nieuwe namen voor de themakanalen van de
Nederlandse Publieke Omroep (NPO). Vanaf die datum wordt op de
themakanalen ook een nieuwe styling geïntroduceerd. Alle distributiekanalen van de NPO zijn dan in stijl met elkaar verbonden: televisie,
themakanaal en internet. Dit zijn de nieuwe namen van de acht themakanalen: NPO Best (Voorheen Best 24), NPO Nieuws (Voorheen Journaal
24), NPO Politiek/NPO Sport (Voorheen Politiek 24 en Sport 24),
NPO Cultura (Voorheen Cultura 24), NPO Doc (Voorheen HollandDoc 24),
NPO 101 (Voorheen 101TV), NPO Humor TV (Voorheen HumorTV 24),
NPO Zapp Xtra (Voorheen Zapp/Zappelin 24).
NPO Plus en NLziet
Het mediagedrag van het publiek verandert. Steeds vaker kijken mensen
via de dienst UitzendingGemist.nl of willen ze hun favoriete programma’s
nog een keer via die dienst terug zien. In toenemende mate krijgt de NPO
echter de klacht dat de dienst UitzendingGemist.nl incompleet is, onder
andere omdat veel Nederlandse dramaseries en buitenlandse programma’s
ontbreken. De reden hiervoor is dat de NPO vaak niet de beschikking heeft
over de benodigde rechten voor on demand-doorgifte.
De NPO onderzoekt daarom of het mogelijk is om individuele kijkers tegen
een kostengeoriënteerde tarief een meer volledige on demand-dienst aan
te bieden.
In 2014 start een proef van een jaar met NPO Plus. NPO Plus biedt meer
programma’s, die nu niet of voor een korte periode te zien zijn op NPO
Uitzending Gemist vanwege rechten en kosten. De extra dienst NPO Plus
bevat niet alleen meer programma’s dan de gratis NPO Uitzending Gemist.
De plusdienst biedt ook een beduidend betere beeld- en geluidskwaliteit
geschikt voor het kijken op (smart)televisie in de huiskamer.
Half november kondigt de NPO in een gezamenlijke persconferentie van de
NPO, RTL en SBS een nieuw 3-in-1 online abonnement aan met de naam
NLziet. Hiermee heeft de kijker in 2014 toegang tot de programma’s binnen
NPO Plus, RTL XL en Kijk via één abonnement.
Met deze bijzondere samenwerking blijft de NPO vindbaar en herkenbaar.
Iedereen in Nederland kan meer programma’s van de grootste Nederlandse televisiezenders, in hoge kwaliteit, zonder reclame kijken en betaalt
één bedrag per maand. De programma’s kijk je gewoon binnen de vertrouwde omgeving van respectievelijk de NPO, RTL of SBS.
Kaders Concessiebeleidsplan en bezuinigingen
In juni worden de eerste kaders voor het Concessiebeleidsplan door de
Raad van Bestuur vastgesteld, zodat de omroepen op basis van deze
kaders erkenningsaanvragen kunnen opstellen. In de kaders worden de
missie, visie en ambities verwoord die het uitgangspunt zullen vormen van
het Concessiebeleidsplan 2016-2020.
Jaarverslag NPO 2013 15
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De directies Video en Audio stellen in 2013 scenario’s op om inzicht te
krijgen in de programmatische consequenties van de door de kabinetten
Rutte I en Rutte II opgelegde bezuinigingen. Als consequentie van de fusies
en voorbereidingen op de bezuinigingen verliezen in 2013 veel medewerkers van de omroepverenigingen hun baan. In 2014 zal een eerste, nog
beperkte, bezuiniging op de programmering worden doorgevoerd en in
2015 moet hierop een forsere bezuiniging worden doorgevoerd.
Jaarverslag NPO 2013 16
Distributie en Uitzenden
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Operationele resultaten uitzendproces
In 2013 werd de NPO getroffen door een grote stroomstoring waardoor
Nederland 1, 2 en 3, Radio 1 en 3FM tijdelijk niet beschikbaar waren. De
stroomstoring werd veroorzaakt door een niet aangekondigde noodstroomtest op het Media Park, terwijl tevens de noodstroomvoorziening
voor de NPO buiten bedrijf bleek te zijn gebracht door onderhoudswerkzaamheden. De stroomstoring had een duur van ongeveer
45 minuten. De NPO heeft de betrokken partij hiervoor aansprakelijk
gesteld.
Operationele resultaten distributie
Door de vrije verspreiding van radio en televisie via de ether is er nog altijd
de garantie dat de NPO – conform de Mediawet - zijn publiek rechtstreeks
kan bereiken. De praktijk leert echter dat het overgrote deel van het
televisiepubliek toegang krijgt tot de landelijke publieke kanalen via de
aanbieders van kabeltelevisie en IPTV. In 2013 werd duidelijk dat de NPO op
de platformen van de pakketaanbieders minder onafhankelijk is dan vanuit
de publieke taak wenselijk is. Met als resultaat dat de wetgever komt tot de
bepaling, over wat is gaat heten, de integriteit van het omroepsignaal (het
integraal doorgeven van de publieke kanalen inclusief aanvullende datastromen voor bijvoorbeeld gesproken ondertiteling en Hybrid Broadcast
Broadband TV). Betrokken partijen krijgen de gelegenheid om samen
inhoud aan dit begrip te geven. Slagen zij hier niet in, dan zal dit via een
ministeriële regeling gebeuren. Tot op heden is dit de partijen nog niet
gelukt. Het onderwerp zal dan ook in 2014 op de agenda staan.
Inclusief de stroomstoring gold voor televisie een storingsduur van
75 minuten over drie netten, waarmee het percentage ongestoorde uitzending uitkomt op 99,987%. Als de stroomstoring buiten beschouwing
wordt gelaten, is dat 99,995%. Een tweede grote storing trad op in
november toen synchronisatie apparatuur uitviel, met grote gevolgen. Met
de betrokken partij zijn afspraken gemaakt over de afwikkeling van de
schade en maatregelen om de performance in de uitzendketen te
verhogen en het kennisniveau te verhogen.
Voor Uitzending Gemist werd over geheel 2013 voor 99,2% voldaan aan de
doelstelling om de uitgezonden programma’s binnen tien minuten aan alle
platformen (internet, mobiel, kabel etcetera) beschikbaar te stellen.
De zes radiozenders kenden over geheel 2012 een storingsduur van
79 minuten. Dat komt overeen met een percentage ongestoorde
uitzending van 99,997%. Bij radio was het resultaat beter dan in 2012.
Wet- en regelgeving bepaalt dat de NPO de pakketaanbieders een redelijke
vergoeding vraagt voor de doorgifte van zijn programma’s. De NPO
waardeert, op basis van een analyse van openbare, internationale data, de
economische waarde van het mogen doorgeven van zijn programma’s door
de pakketaanbieders, thans hoger dan de vergoeding die hij nu ontvangt.
Dat een hogere vergoeding realistisch is, blijkt uit het gegeven dat pakketaanbieders in vergelijkbare situaties, in andere landen, thans meer
afdragen aan de omroepen dan voorheen. Dit is dan ook de reden dat de
NPO er in 2013 voor heeft gekozen de contracten met een aantal pakketaanbieders niet te verlengen teneinde voor 2014 en verdere jaren tot
geactualiseerde financiële condities te komen. De aldus gegenereerde
inkomsten worden, conform de Mediawet, bestemd voor de ontwikkeling
van nieuw media-aanbod en vinden zo ook hun weg naar de Nederlandse
creatieve sector.
De Directie Distributie en Uitzenden (DDU) is verantwoordelijk voor het
uitzenden en distribueren van de aanbodkanalen van de Nederlandse
Publieke Omroep.
Jaarverslag NPO 2013 17
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Bij het transport van radio- en televisiesignalen geldt de beschikbaarheid
(aantal uren per jaar zonder verstoringen – regulier onderhoud uitgezonderd) als belangrijkste criterium. Waar het de vrije verspreiding van
radio en televisie betreft, sluit de NPO overeenkomsten met leveranciers.
Hierin zijn beschikbaarheidsnormen opgenomen. In 2013 zijn die normen
over de hele linie (FM voor Radio 1, 2, 3FM en 4; middengolf voor Radio 5;
DAB+ digitale radio voor Radio 1 t/m 6, FunX, 24 Nieuws en Radio 2 Top
2000; DVB-T digitale televisie voor Nederland 1, 2 en 3; satelliet voor
Nederland 1, 2 en 3) gehaald. Dit betekent niet dat er geen uitval is geweest
of dat de kwaliteit van het signaal tijdelijk verstoord is geweest. Uitval
bestaat uit gepland onderhoud en storingen waarbij zij opgemerkt dat
onderhoud ook werkzaamheden voor commerciële radio- en televisiestations kan inhouden, waarvoor onze zenders om veiligheids- en
gezondheidsredenen voor de monteurs worden afgeschakeld. Dit wordt
altijd in de nacht gepland. Groot onderhoud was er in 2013 aan de
zendmasten in Goes en Smilde.
De verspreiding van de publieke kanalen tot in de haarvaten van de
netwerken van pakketaanbieders is de primaire verantwoordelijkheid van
de pakketaanbieders. De randvoorwaarde die de NPO biedt, is een hoge
beschikbaarheid van het signaaloverdrachtspunt in combinatie met
redundantie-maatregelen. Dit koppelvlak heeft in 2013 een zeer hoge
beschikbaarheid gekend.
Versnelde uitrol DAB+
In 2013 heeft de NPO besloten het netwerk voor digitale radio (DAB)
versneld uit te rollen. Er was voorzien in een meerfasenmodel waarvan fase
1 (driehoek Alkmaar-Arnhem-Rotterdam) per december 2012 operationeel
is en fase 2 (vrijwel landelijke dekking) per 1 september 2015. Mede omdat
de commerciële radiozenders sneller en in meer gebieden via DAB
beschikbaar zouden zijn, en inmiddels zijn, heeft de NPO zijn keuze
gemaakt. De eerste zenders uit fase 2 zijn eind 2013 on air gegaan. De
laatste zullen begin 2014 gereed zijn. In deze uitbreiding is tevens de stap
gemaakt van DAB naar DAB+, een nieuwe technische norm binnen de
DAB-familie. Nu ook de NPO deze stap heeft gemaakt, is digitale radio in
Nederland gestandaardiseerd.
Afbouw beheertaken
In 2013 is uitvoering gegeven aan het programma Afbouw Beheertaken
(looptijd van 2011 t/m 2015). Doelstelling van het programma is het ontvlechten en afbouwen van de huidige beheertaak overeenkomsten met
Ericsson. In 2013 is de nieuwe co-locatievoorziening van de NPO in gebruik
genomen en ook zijn er diverse netwerkmigraties uitgevoerd om zo de
co-locatie- en netwerkdiensten voor de uitzendketens van de NPO te
ontvlechten van Ericsson. Begin 2013 is aangevangen met het project
Vervanging MCP (Multi Channel Playout) en DDV (De Digitale Voorziening)
om de ontvlechting en vervanging van de asset management en play
out-faciliteiten voor televisie te realiseren. In 2013 is de ontwerp- en eerste
bouwfase afgerond en tot medio 2014 zal gewerkt worden aan de
softwareontwikkeling.
Als onderdeel van het programma Afbouw Beheertaken zijn in 2013 twee
aanbestedingen gepubliceerd. De eerste aanbesteding betreft de bouw en
beheer van een nieuw Encoding en Multiplexing Platform ter vervanging
van het huidige platform binnen de beheertaken. Deze aanbesteding is
eind 2013 gegund en wordt begin 2014 geïmplementeerd. De tweede
aanbesteding betreft het beheer en onderhoud van de uitzendketen radio.
Deze radiodienstverlening is nog tot januari 2015 onderdeel van de
beheertaken. De radio-aanbesteding wordt naar verwachting in begin
2014 afgerond.
Jaarverslag NPO 2013 18
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Implementatie cookiewetgeving
In de zomer van 2012 trad, eerder dan verwacht, de wetgeving rondom
cookies in werking. Deze regelgeving had grote consequenties voor de
toegankelijkheid van de websites van de Nederlandse Publieke Omroep.
Aangezien op deze websites gemeenschappelijke analytische cookies
nodig zijn om aan de wettelijke verplichtingen van bijvoorbeeld bereikmetingen te voldoen en Ster bij het plaatsen van advertenties op internet
ook gebruik maakt van cookies, is voor de meest eenvoudige oplossing
gekozen; in één keer toestemming voor alle cookies op alle NPO-websites.
In het najaar van 2012 werd daarvoor de omroepbrede toestemmingsoverlay, die later de cookiemuur is gaan heten, geïmplementeerd.
Deze oplossing leidde vervolgens tot kritiek over de bereikbaarheid van de
websites van de NPO.
Mede door een aangekondigde wetswijziging waardoor, kort gezegd, voor
analytische cookies geen aparte toestemming meer hoeft te worden
gevraagd, is er een nieuwe, tweede fase ingetreden. Daarin werd de
cookiemuur afgebroken en werd gekozen voor een nieuwe aanpak met
een cookiebalk. In deze balk kan het publiek aangeven akkoord te gaan
met de cookies en wordt daarnaast de mogelijkheid geboden cookies
voor advertenties en sociale media uit te schakelen. Cookies waarvoor
toestemming nodig is, worden pas na toestemming of verder klikken
zonder de instellingen aan te passen geplaatst. Functionele en analytische
cookies, waarvoor nu geen aparte toestemming meer nodig is, worden
direct geplaatst. Momenteel vindt een discussie met het College
Bescherming Persoonsgegevens plaats over de uitleg van een door de
regering aangekondigde wetswijziging.
DDU Research & Development heeft deze tweede fase ombouwoperatie
in juli 2013 gerealiseerd, in goede samenwerking met omroepen en
toeleverancier.
NPO mobiele app voor Apple en Android
In januari 2013 is DDU Research & Development gestart met de
ontwikkeling van een TV companion app, NPO live voor de kanalen
Nederland 1, 2 en 3, die de tweede scherm initiatieven van de publieke
omroepen toegankelijker maakt. In overleg met de directies Video en Audio
is in maart 2013 besloten om de nieuwe NPO Live-service onderdeel te
laten worden van de bestaande NPO-apps.
Jaarverslag NPO 2013 19
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Voor iOS (Apple’s mobiele besturingssysteem) hebben we moeten
concluderen dat de bestaande app technisch verouderd was en zodoende
opnieuw moet worden ontwikkeld. DDU R&D heeft dit project en de
update van de Android-versie, in nauw overleg met de Directie Video,
volledig uitgevoerd. Dit heeft geresulteerd in de lancering van een geheel
nieuwe iOS NPO-app en de geüpdate Android NPO-app in augustus 2013.
Beide apps bieden naast een dieper Uitzending Gemist-archief, o.a.
live-televisie / radio en een gebruiksvriendelijke tv-gids. Beide apps zijn
door het publiek goed ontvangen.
Een wens was om de NPO Live-app synchroon te houden met de televisie.
De keuze is, na onderzoek, uitgekomen op audio watermarkingtechnologie, hiervoor was het nodig additionele software en hardware te
integreren in de uitzendketen. Deze technologie is in samenwerking met
Ericsson uiteindelijk in december 2013 succesvol geïntegreerd.
Met de nieuwbouw van de NPO-apps, tegenslag in de integratie van de
audio watermarking- technologie en de komst van NPO Plus zal de NPO
Live-functionaliteit uiteindelijk gelanceerd worden in het tweede kwartaal
van 2014 in plaats van de gewenste lanceerdatum december 2013.
Ondertiteling
Volgens het Mediabesluit 2008 dient de NPO ten minste 95% van het
totale televisieaanbod aan oorspronkelijk Nederlandstalige producties, van
ondertiteling te voorzien. Op Nederland 1, 2 en 3, de zenders waarop 98,2%
van de kijktijd van de Nederlandse Publieke Omroep wordt gerealiseerd, is
dat percentage van 95% in 2013 ruimschoots behaald.
In 2013 is gestart met het doorgeven van ondertiteling voor doven en
slechthorenden op de acht videothemakanalen van de NPO. De komende
jaren zal worden benut om meer programmering op de themakanalen te
voorzien van ondertiteling. Het streven blijft gericht op een zo volledig
mogelijke ondertiteling van het oorspronkelijk Nederlandstalig product,
zodat zoveel mogelijk programma’s toegankelijk zijn voor personen met
een auditieve beperking. Maar met het oog op de beperkte middelen en de
beperkte kijktijd die met de videothemakanalen wordt gerealiseerd, ligt het
zwaartepunt van de inspanning bij Nederland 1, 2 en 3.
Door het aanbieden van de Nederland 1, 2 en 3 streams op de NPO website
en NPO-apps en het toenemende gebruik daarvan, bestond de noodzaak
deze ook te voorzien van ondertitels. Om te voorkomen dat de NPO
(minimaal) drie extra streamingkanalen moest toevoegen met ingebrande
ondertitels en de daarmee samenhangende kosten, is een onderzoek
gestart naar een open caption-oplossing. Een open caption-oplossing
betekent dat kijkers de mogelijkheid hebben ondertitels in en uit te
schakelen, vergelijkbaar met Teletekst 888 (TT888) op televisie. Deze
techniek was bij aanvang van het onderzoek niet voorhanden. Op basis van
bestaande TT888-bronnen en met de inzet van additionele apparatuur is
een succesvolle Proof of Concept ontwikkeld. In 2014 zal de oplossing in
productie worden genomen en aangeboden worden aan de kijker in de
NPO Webplayer op NPO.nl.
Programmagegevens
De wetswijziging die de beschikbaarheid van de programmagegevens van
de Nederlandse Publieke Omroep verruimt, is met ingang van 1 januari
2013 ingegaan. De NPO heeft vanaf die datum de programmagegevens
aan derden beschikbaar gesteld, conform de wettelijke voorwaarden en
tegen de in de wet vastgelegde prijs. In 2013 is de dienstverlening rond het
leveren van programmagegevens van commerciële en buitenlandse
zenders afgebouwd.
Jaarverslag NPO 2013 20
Financiën
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De Directie Financiën is verantwoordelijk voor het bevorderen van een
doelmatige inzet van de gelden die bestemd zijn voor de verzorging en
verspreiding van het media-aanbod en het bevorderen van geïntegreerde
financiële verslaglegging en verantwoording.
Invoering organisatiekostenvergoeding
Eén van de grote bezuinigingsmaatregelen in het efficiencyrapport BCG
2011 betreft het reduceren van generieke kosten. Om deze kortingen over
de verschillende partijen en kostensoorten binnen het bestel te kunnen
volgen, is de definitie voor indirecte kosten binnen de NPO aangepast. De
nieuwe term die wordt gehanteerd is organisatiekosten, en bevat een
bredere verzameling kostenposten, waaronder directie, ondersteunende
functies marketing, huisvesting en ICT, voor zover deze kosten niet
rechtstreeks voortvloeien uit het maken van een specifiek programma.
Voorheen vielen sommige van deze kostensoorten onder de zogenaamde
Directe Niet-Direct Toerekenbare Kosten (DNDT), als onderdeel van de
programmakosten. Door de nieuwe definitie vanaf 2014 toe te passen
ontstaat een betere aansluiting met het begrip generieke overhead, zoals
BCG dat hanteert. Aan de hand van een redelijke benchmark is door BCG in
2012 een relatieve norm per kostenpost opgesteld. De vergoeding voor alle
organisatiekosten is daarmee genormeerd per omroep en dit normbedrag,
gecumuleerd voor alle organisatiekosten, komt - rekening houdend met de
huidige budgetverdeling tussen NPO en omroepen - neer op 16,3% van het
totale mediabudget. Vanaf 2014 krijgen omroepen dit percentage uitgekeerd ter dekking van hun organisatiekosten. Hiermee zijn de bezuinigingsdoelstellingen op organisatiekosten vanuit omroepbreed perspectief
veiliggesteld en is tevens gewerkt aan een verbeterde transparantie. De
maatregelen die genomen moeten worden om ook daadwerkelijk te
komen tot het gestelde normniveau, verschillen per omroeporganisatie. De
definitie van organisatiekosten is begin 2013 afgestemd met de definitie
van Directe Programmakosten (DPK). Al bij de intekening van 2014 kon
daarom door zowel omroepen als de NPO rekening worden gehouden met
DPK volgens deze nieuwe definitie. Dit betekende dat sommige slotbedragen herijkt moesten worden. Hierdoor werden programmakosten in
het schema onderling beter vergelijkbaar. In 2014 zal de opbouw van deze
kosten verder onderzocht worden.
Jaarverslag NPO 2013 21
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
LPO-brede huisvesting
Om de bezuinigingsdoelstelling van BCG op het gebied van huisvesting te
realiseren door de wordt een normering van de organisatiekostenvergoeding toegepast. Huisvestingskosten maken een belangrijk onderdeel
uit van de te behalen besparingen op organisatiekosten en de verhuisbewegingen van individuele omroepen bepalend kunnen zijn voor het
besparingspotentieel van het geheel. Daarom is in april 2012 een rapport
opgeleverd met mogelijke scenario’s om die besparingen te behalen vanuit
omroepbreed perspectief. Ultimo 2012 heeft de Raad van Bestuur met
instemming van de omroepen een voorziening getroffen van 7,3 miljoen
euro om de realisatie van een optimaal scenario te bevorderen. De
middelen voor deze voorziening kwamen uit gespaarde gelden Inkomsten
Overige Distributeurs, die zouden worden uitgekeerd als additionele
inkomsten aan de omroepen. Eind 2012 was de verwachting dat er in de
loop van 2013, uit de met de omroepen besproken mogelijke verhuisbewegingen een optimaal scenario gerealiseerd zou worden. Hierbij
rekening houdend met de reorganisaties binnen de hele NPO, de vorming
van de fusieomroepen en de sterk dalende bekostigingsbasis per 1 januari
2014.
Vanuit het perspectief van de omroeporganisaties heeft er in de loop van
2013 in individuele gevallen weliswaar optimalisatie plaatsgevonden, maar
dit heeft vanuit het perspectief van de Nederlandse Publieke Omroep als
geheel niet geleid tot een optimaal scenario. De voorziening is daarom per
december 2013 anders aangewend. Het geld is volgens afspraak alsnog
proportioneel verdeeld over de omroepen. Omroepen is gevraagd om dit
bedrag onderling zo te verdelen en/of aan te wenden dat de inzet maximaal
ten goede komt aan de programmering of aan de omroepbrede doelmatigheid, bij voorkeur op het gebied van duurzame reductie van huisvestingslasten. In dit dossier komt tot uitdrukking dat de Raad van Bestuur op dit
moment wel invulling kan geven aan haar taak om de doelmatigheid
binnen de NPO te bevorderen via samenwerking en financiële prikkels,
maar ook dat het huidige instrumentarium ontoereikend is om
daadwerkelijk te kunnen komen tot realisatie van een doelmatig geheel.
Opvangen bezuinigingen
In 2013 is de NPO 4 miljoen euro gekort, in 2014 kwam daar een additionele korting van 16 miljoen euro bij. De NPO heeft in 2011 en 2012 al
grote reorganisaties doorgemaakt om tijdig klaar te zijn voor de bezuinigingen. Door tijdig te anticiperen op de bezuinigingen kon de Raad van
Bestuur in 2013 de blik weer op de toekomst richten. De Raad van Bestuur
ziet dat de NPO voor steeds meer uitdagingen en (ontwikkel)taken wordt
gesteld, waarbij de NPO-organisatie vaak de rol neemt van wegbereider en
risicodrager voor het geheel. Voorbeelden hiervan zijn de opzet en rechtenverwerving van NLziet en NPO Plus, de ontwikkeling van nieuwe distributietechnieken, de verkenning van de mogelijkheden die alternatieve
data-analyses kunnen geven om de kijkers en luisteraars beter te bedienen,
de handhaving van wettelijke afspraken binnen de Technologie Media &
Telecomsector, etcetera. Door nieuwe ambities voor 2014 concreet een
plek te geven in de begroting en met de gehele NPO-organisatie te zoeken
naar mogelijkheden om bestaande activiteiten en kosten om te buigen
naar nieuwe activiteiten, is het gelukt om met de NPO-organisatie een
sluitende, ambitieuze begroting voor 2014 op te leveren.
Afwikkeling jaarrekening 2012
In 2012 trad een nieuwe wet in werking, waardoor de NPO als geheel
minder vermogen mag aanhouden dan voorheen. In de jaarrekening 2012
is het surplus boven de 10% vermogen ten opzichte van de lastenbasis
aangemerkt als over te dragen aan de Algemene Media Reserve (AMR).
De staatssecretaris maakt in zijn begrotingsbrief voor 2014 melding van de
Jaarverslag NPO 2013 22
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
vordering die het Commissariaat voor de Media (CvdM) als beheerder van
de AMR naar aanleiding daarvan heeft opgenomen op de NPO. Het bedrag
in de AMR is geoormerkt budget voor (met name) rechtenvergoedingen
ten behoeve van super(sport)evenementen in de periode 2014-2020. Deze
kosten kunnen niet gedekt worden uit de reguliere exploitatiebegroting. In
de budgettoekenning voor 2014 wordt een deel van de kosten voor de
Olympische Spelen en het WK Voetbal gedekt uit de AMR. Zo wordt ook de
exploitatiebegroting van het ministerie van OCW ontlast. De lopende
vordering van het CvdM op de NPO is gedurende 2014 verminderd met dit
bedrag. Nu het bedrag uit jaarrekening 2012 door CvdM is getoetst, wordt
de vordering in 2014 daadwerkelijk liquide aan CvdM betaald.
Problematiek integratieheffing en PPR
Najaar 2013 werd de NPO verrast door het nieuws dat de integratieheffing
per 1 januari 2014 is afgeschaft. Het gevolg daarvan is dat de regionale en
landelijke omroepen vele tientallen miljoenen meer belasting gaan betalen.
Waarmee direct en indirect de hele sector van omroepen, toeleveranciers
en creatieve industrie wordt geraakt. Dit effect is een onbedoeld en
onvoorzien gevolg van het Belastingplan 2014.
Vervolgens is via een besluit van 17 december 2013 kenbaar gemaakt dat
ook de zogenoemde printprijsregeling per 1 januari 2015 wordt ingetrokken, omdat dit besluit achterhaald zou zijn. De totale schade voor de
creatieve sector, van zowel het afschaffen van de integratieheffing als het
vervallen van de printprijsregeling, bedraagt in 2015 ongeveer 110 miljoen
euro, waarvan naar schatting 98 miljoen euro voor de NPO.
Het effect van beide maatregelen kan eenvoudig budgetneutraal
gecorrigeerd worden, aangezien de belastingmaatregelen in hun effect
voor de omroepen een niet beoogd en daarmee ook niet begroot btwvoordeel opleveren voor de overheid.
Met de brief van 20 december 2013 aan de Tweede Kamer zegt de
staatssecretaris van Financiën voor het kalenderjaar 2014 toe dat de
publieke, regionale en lokale omroepen zodanig financieel worden
gecompenseerd voor de gevolgen van de afschaffing van de integratieheffing, dat er voor betrokken partijen materieel geen verschil is met de
oude fiscale situatie ten opzichte van de nieuwe. Er is echter nog grote
onduidelijkheid over een structurele compensatie per 1 januari 2015. Snel
uitsluitsel over deze correctie is essentieel, omdat de onbedoelde effecten
buitenproportionele gevolgen hebben voor de gehele audiovisuele en
creatieve media-industrie in Nederland.
Jaarverslag NPO 2013 23
Een blik vooruit
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
In 2014 zien drie nieuwe (gefuseerde) omroeporganisaties het levenslicht,
AVROTROS, BNN-VARA en KRO-NCRV. Hiermee is een belangrijke stap
gezet in het verminderen van het aantal media-instellingen en de bestuurlijke complexiteit die daarmee gepaard gaat. 2014 zal hierdoor in meerdere
opzichten een spannend jaar worden. Programmatisch gezien zullen de
fusieomroepen voor het eerst als gecombineerde organisaties inschrijven
op het programmaschema. Dit programmaschema is ook het schema
waarin de bezuinigingen van Rutte I - voor zover die de programmering
raken - voor het eerst verwerkt zijn. Bestuurlijk gezien zal de herschikking
als gevolg van het 3-3-2-model ongetwijfeld tot een ander krachtenveld
leiden, dat zich in de loop van de tijd opnieuw zal moeten gaan voegen.
Vanuit de analyse van het veranderende medialandschap zijn de strategische hoofdlijnen voor de toekomst uitgezet. In 2014 zal de nadere
uitwerking hiervan dominant op de agenda staan. Dit moet aan het einde
van het jaar resulteren in een nieuw Concessiebeleidsplan voor de periode
2016-2020. De focus op herkenbaarheid en vindbaarheid van het
programma-aanbod is hierbij één van de leidende uitgangspunten.
Vanzelfsprekend wordt daar ook in 2014 al aan gewerkt. Zo zal het merk
NPO, als verbindend en herkenbaar publieksmerk, aan steeds meer
aanbodkanalen gekoppeld worden en steeds zichtbaarder worden.
NPO Plus en NLziet zullen gedurende 2014 volledig operationeel en voor
het publiek beschikbaar worden.
Voor de NPO-organisatie zal 2014 voor een belangrijk deel in het teken
staan van het professionaliseren van de interne organisatie. Met het
NPO2020-programma zal het projectmatig werken verder geïmplementeerd worden. Daarnaast zal de herhuisvesting van de afgeslankte
organisatie tot uitvoering worden gebracht.
Jaarverslag NPO 2013 24
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 25
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
Budget landelijke publieke omroep
Jaarlijks vraagt de NPO-organisatie voor de landelijke publieke omroep als
geheel budget aan bij het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
(OCW). Het budget dat OCW toekent, wordt samengesteld uit de Rijksomroepbijdrage en Ster-gelden. De budgetaanvraag door de NPOorganisatie is een onderdeel van het indienen van de Meerjarenbegroting
(MJB). De MJB bevat een beschrijving van het (programmatische) beleid, de
daaraan gekoppelde doelstellingen en (meerjaren)begrotingen. Uiteindelijk
wordt alleen budget aangevraagd voor het komend jaar. Richtinggevend
voor de MJB zijn het Concessiebeleidsplan en de Prestatieovereenkomst.
De Prestatieovereenkomst bevat afspraken met de minister over kwalitatieve en kwantitatieve doelstellingen van het aanbod en het
publieksbereik. In november presenteert de minister de Mediabrief aan de
kamer en legt de mediabegroting voor. Als deze wordt goedgekeurd,
ontvangt de Nederlandse Publieke Omroep voor 1 december een (voorlopige) beschikking voor het budget van het komende jaar.
Het budget van de NPO (zijnde alle landelijke publieke omroepen, CoBO
(Co-productiefonds Binnenlandse Omroep), BVN, SOM en de NPOorganisatie) wordt beschikbaar gesteld aan de Raad van Bestuur van de
NPO. Het budget door OCW beschikbaar gesteld voor 2013 bedroeg in
totaal 799,2 miljoen euro:
2013
(x 1 .000 euro)
MJB aanvraag Mutatie Definitief
OCW-programmabudget
zendgemachtigden (omroepen)
OCW-budget CoBO, BVN, SOM Subtotaal OCW-programmabudget
OCW-budget NPO-organisatie* Subtotaal OCW-budget NPO OCW-frictiekostenvergoeding
NPO-organisatie
OCW-frictiekostenvergoeding
zendgemachtigden
Totaal OCW-budget (Media-aanbod) 656.037
15.233
671.270
-938 655.099
-
15.233
-938 670.332
1 2 5 . 370 796.640 938 1 26.038
0 796.640
-56 56
-2.502 2.502
796.640 2.558 799.198
* inclusief MCO naburige rechten
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Financieel verslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De mutatie heeft betrekking op moslimprogrammering en de OCWfrictiekostenvergoeding.
Binnen het vastgestelde budget voor de landelijke publieke mediainstellingen was geld gereserveerd voor een omroep die moslimprogrammering verzorgt. Er was echter geen moslimomroep in het bestel
totdat het Commissariaat voor de Media per 2 april 2013 de Stichting
Zendtijd Moslims (SZM) heeft aangewezen voor het verzorgen van
Jaarverslag NPO 2013 26
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
media-aanbod voor de hoofdstroming Islam. Om te komen tot een invulling
van de opengevallen plaatsen in het schema heeft de Raad van Bestuur van
OCW de opdracht gekregen om voor de periode van 1 januari tot en met
1 april, in overleg met de omroepen, het budget tijdelijk te beheren. Het
proportionele budget voor moslimprogrammering voor deze periode
bedroeg 1,4 miljoen euro. Er is uiteindelijk een bedrag van 0,9 miljoen euro
verlegd van programmabudget zendgemachtigden via de NPO-organisatie
naar de NTR, die de middelen op het uitzendschema heeft ingezet voor de
moslim-programmering. Het resterend budget ad 0,5 miljoen euro dat uit
die periode wel beschikbaar was, maar niet is ingezet staat als overlopende
passiva bij de NPO-organisatie. Het defini-tieve toegekende budget van de
NPO-organisatie komt daarmee uit op 126,3 miljoen euro (mutatie ten
opzichte van MJB-aanvraag; 0,9 miljoen euro).
De ontvangen frictiekostenvergoeding OCW bedroeg voor de NPO-organisatie in 2013 56 duizend euro; de omroepen hebben in totaal 2,5 miljoen
euro frictiekostenvergoeding van OCW ontvangen. De indexering van de
rijksmediabijdrage aan de NPO als geheel over 2012 (circa 15,5 miljoen
euro) is door OCW ingehouden en toegevoegd aan de Algemene Media
Reserve (AMR). Dit bedrag is exclusief bestemd voor een bijdrage in de
frictiekosten van de NPO, die ontstaan als gevolg van het nemen van maatregelen die noodzakelijk zijn om de aangekondigde bezuinigingen op te
vangen. Omroepen met een klein eigen vermogen (minder dan 0,75 miljoen
euro) hebben recht op 100% vergoeding, omroepen met een hoger eigen
vermogen hebben recht op 50% vergoeding van gerealiseerde frictiekosten. Het bedrag uit 2012 is ook in 2013 en 2014 gereserveerd. Vanaf
2015 telt het bedrag van de ingehouden index mee voor de invulling van de
structurele bezuiniging.
Het totale OCW-budget van de Nederlandse Publieke Omroep (incl. CoBO,
BVN, SOM) komt daarmee uit op 799,2 miljoen euro. In de exploitatie-
rekening van de NPO-organisatie wordt het totaal ontvangen OCWbudget als bate verantwoord onder de noemer media-aanbod (zie pag. 106
Jaarrekening).
De NPO-organisatie verdeelt het ontvangen programmabudget zendgemachtigden over de omroepen. Dit gebeurt hoofdzakelijk door middel
van intekening op programma’s via de zogenaamde Geld-op-Schema(GoS)systematiek. In hoofdlijnen komt dit proces erop neer dat budgetten op
basis van een kostenopgave per programma worden toegekend.
Verantwoording
Jaarlijks wordt onder verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur een
tweetal verantwoordingsdocumenten over de Nederlandse Publieke
Omroep als geheel opgesteld:
Terugblik
De Terugblik betreft een (niet-financiële) rapportage van NPO als geheel
over de realisatie van de doelstellingen, zoals vastgelegd in de
Prestatieovereenkomst en de doelstellingen uit de Meerjarenbegroting.
Financiële Terugblik NPO
De omroepen leggen via de individuele jaarrekeningen zelfstandig
(financiële) verantwoording af over de door hen uitgevoerde activiteiten
en besteding van omroepmiddelen. Hoe de 670 miljoen euro programma budget uit 2013, zoals dat door de Raad van Bestuur van de NPO mede
op basis van wettelijke kader wordt verdeeld over de zendgemachtigden,
daadwerkelijk is aangewend, wordt daarom uiteindelijk verantwoord
door de omroepen, CoBO, BVN en SOM. In de Financiële Terugblik
worden de baten en lasten uit de individuele jaarrekeningen van de
omroepen en van de NPO-organisatie samengevoegd. De Financiële
Terugblik biedt op die wijze inzicht in de bestedingen en inkomsten van
de NPO als geheel, in vergelijking met het voorgaande jaar én de
begroting uit de Meerjarenbegroting.
•
•
Jaarverslag NPO 2013 27
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Opbouw OCW-budget NPO-organisatie
Het OCW-budget dat de NPO-organisatie in 2013 heeft ontvangen is
opgebouwd uit het door OCW vastgestelde budget op basis van de
aanvraag in de MJB, de OCW-bijdrage frictiekostenvergoeding en de
overheveling van een deel van het programmabudget zendgemachtigden
naar de NPO-organisatie ten behoeve van activiteiten voor de platformen
Video en Audio die bij de NPO-organisatie worden uitgevoerd
(overheveling platformbudget).
(x 1.000 euro) 122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
20132012
Vastgesteld OCW-budget NPO-organisatie 126.308
127.161
Overheveling platformbudget naar
NPO-organisatie14.490 16.183
Subtotaal regulier budget 140.798 143.344
OCW-frictiekostenvergoeding NPO-organisatie
Totaal OCW-budget NPO-organisatie
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Daarnaast legt de Raad van Bestuur zelf (financiële) verantwoording af
over de werkzaamheden van de NPO-organisatie als bestuursorgaan van
de NPO, de uitgevoerde activiteiten ten behoeve van de NPO-brede
gezamenlijkheid en de uitgevoerde activiteiten ten behoeve van de
platformen Video en Audio. Deze verantwoording wordt vastgelegd in het
Jaarverslag van de NPO-organisatie, dat voor u ligt. Bij de opstelling van dit
Jaarverslag wordt uitgegaan van de regelgeving die is vastgelegd in het
Handboek Financiële Verantwoording landelijke publieke mediainstellingen, Wereldomroep en Ster 2011.
56
140.854 673
144.017
Vastgesteld OCW-budget NPO-organisatie
Het NPO-organisatiebudget wordt op basis van de Mediawet door OCW
apart vastgesteld. Het NPO-organisatiebudget is bestemd voor de
uitvoering van de kerntaken van de NPO (beleid en verantwoording,
programmering en distributie) en voor de uitvoering van de taken die de
NPO-organisatie uitvoert ten behoeve van de NPO gezamenlijkheid
(o.m. ondertitelen van programma’s, verstrekken van programmagegevens,
uitvoeren van mediabereikonderzoek en marketing van aanbodkanalen).
Overheveling platformbudget naar de NPO-organisatie
De activiteiten met een omroep overstijgend en net- en zenderbreed
belang, die de NPO-organisatie uitvoert voor de platformen Audio en
Video, worden gefinancierd vanuit het programmabudget zendgemachtigden (omroepen). Zodra de jaarplannen van de platformen voor
de gezamenlijkheid en de bijbehorende begrotingen zijn afgestemd met de
omroepen, wordt dit budget toegevoegd aan de begroting van de NPOorganisatie, om de afgesproken activiteiten uit te voeren.
Kostenstructuur NPO
De totale kosten van de NPO bedragen volgens de exploitatierekening
2013 802 miljoen euro. Hiervan heeft circa 85% betrekking op Verstrekkingen zendgemachtigden (684 miljoen euro). De Verstrekkingen
zendgemachtigden worden hoofdzakelijk gefinancierd vanuit het
beschikbare programmabudget zendgemachtigden (OCW-budget voor de
omroepen). Daarnaast stelt de NPO-organisatie vanuit haar eigen budget
middelen beschikbaar voor de programmering. In 2013 bedroeg de inzet
vanuit NPO-organisatiemiddelen 28,2 miljoen euro (zie verder toelichting
pag. 28, Verstrekkingen zendgemachtigden). Ook deze bijdrage staat in de
exploitatierekening verantwoord onder de Verstrekkingen zendgemachtigden. Circa 15% van de totale kosten heeft betrekking op kosten
die gemaakt zijn door de NPO-organisatie (116 miljoen euro).
Jaarverslag NPO 2013 28
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De kosten van de NPO-organisatie bestaan voor 14,5 miljoen euro uit
zogenaamde platformkosten. Dit zijn kosten die de NPO-organisatie maakt
voor centraal bij de NPO-organisatie uitgevoerde activiteiten ten behoeve
van de platformen. De NPO-organisatie krijgt hiervoor budget overgeheveld uit het programmabudget van de omroepen (zie ook toelichting
bij opbouw NPO-organisatiebudget). De overige kosten (totaal 101 miljoen
euro) hebben betrekking op de kosten van de NPO-organisatie voor de
uitvoering van de kerntaken, voor activiteiten van de NPO gezamenlijkheid.
(x 1.000 euro) 20132012
Platformkosten14.490 16.183
Kosten NPO-organisatie 111.058
120.610
Subtotaal NPO-organisatie 125.548 136.793
Verstrekkingen zendgemachtigden 684.070 644.083
Frictiekosten zendgemachtigden 2.502
Totaal kosten NPO
812.121 780.876
Verstrekkingen zendgemachtigden
De NPO-organisatie draagt zorg voor toekenning en uitbetaling van de
ontvangen OCW-gelden aan de omroepen. Het hele OCW-budget van
de landelijke publieke omroep loopt daarmee door de exploitatierekening
van de NPO-organisatie heen. Het ontvangen OCW-budget (totaal
799,2 miljoen euro) wordt in de exploitatierekening van de NPOorganisatie als bate verantwoord onder de noemer Media-aanbod. De
toekenning aan omroepen (programmabudget) wordt vervolgens in de
exploitatierekening van de NPO-organisatie als last verantwoord onder
de noemer Verstrekkingen zendgemachtigden.
De Verstrekkingen aan zendgemachtigden bedragen in 2013 684,1 miljoen
euro en zijn als volgt opgebouwd:
(x 1.000 euro) 20132012
Programmabudget zendgemachtigden
(incl.CoBO, BVN, SOM) 670.332 653.590
1. Overheveling platformbudget naar NPO-organisatie -14.490
-16.183
Totaal OCW-budget zendgemachtigden 655.862 637.407
2. Inzet NPO-organisatiebudget t.b.v. programmering
28.155
24.798
3. Overdracht reserves media-aanbod
-9.251 -26.833
4. Inzet overgedragen reserves media-aanbod
9.324
8.710
Totaal verstrekkingen zendgemachtigden 684.070 644.082
Uit deze tabel blijkt dat de totale Verstrekkingen zendgemachtigden
(toekenningen aan de omroepen, CoBO, BVN, SOM) niet gelijk zijn aan het
van OCW verkregen programmabudget voor de zendgemachtigden, CoBO,
BVN, SOM (totaal 670,3 miljoen euro). Bij de toekenning aan de omroepen
speelt ook een aantal andere geldstromen een rol:
1. Platformbudget ten behoeve van gezamenlijke activiteiten voor de
platformen Video en Audio;
2.Inzet NPO-organisatiebudget ten behoeve van programmering;
3.Overdracht reserve media-aanbod omroepen;
4.Inzet (overgedragen) reserve media-aanbod.
Ad 1 - Platformbudget ten behoeve van activiteiten platformen Video
en Audio
De activiteiten die bij de NPO-organisatie worden uitgevoerd ten behoeve
van de platformen, worden zoals reeds aangegeven, gefinancierd vanuit
het programmabudget van de omroepen (2013: 14,5 miljoen euro).
Jaarverslag NPO 2013 29
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Het gaat hier om activiteiten met een omroep of platform overstijgend
belang, zoals aankoop buitenlandse producties, de verkoop van
programma’s, marketing van omroep overstijgend aanbod, organisatie van
evenementen en muzieksamensteling. Het gaat hier in feite om activiteiten
ten behoeve van de omroepen en daarom krijgt de NPO-organisatie
hiervoor budget overgeheveld vanuit het programmabudget. Met name bij
de organisatie van evenementen zoals Serious Request en Top 2000
spelen omroepen een belangrijke rol in de projectuitvoering. De kosten die
zij daarvoor maken worden ook gedekt uit dit gezamenlijkheidsbudget, op
basis van facturatie aan de NPO-organisatie.
Ad 2 - Inzet NPO-organisatiebudget ten behoeve van programmering
Naast het beschikbare OCW-budget (programmabudget) kan de NPOorganisatie eigen middelen inzetten voor de programmering. Het inzetten
van eigen middelen kan gebeuren op basis van:
Met omroepen gemaakte afspraken over aanwending van inkomsten,
zoals bij de themakanalen.
Het vervullen van een gedelegeerde taak, zoals bij de aanwending van
het budget voor moslimprogrammering.
De rol van de Raad van Bestuur in de sturing op een optimaal schema
bezien vanuit de Nederlandse Publieke Omroep als geheel. Daartoe
kunnen gelden gereserveerd worden, zoals voor de superevenementen
(Olympische Spelen, EK en WK voetbal). Met deze evenementen zijn
significante budgetten gemoeid. Een groot deel daarvan betreffen de
uitzendrechten, die al verworven moeten worden in de jaren voorafgaand aan de uitzending, dus ook voordat bekend is wat tegen die tijd
het beschikbare OCW-budget is. Ook kan het voorkomen dat de Raad
van Bestuur besluit om extra middelen in te zetten op het schema om
een actueel speerpunt te stimuleren of urgente, onvoorziene programmering te kunnen realiseren, zoals in het geval van calamiteiten van
bijzondere en/of langdurige aard.
•
•
•
Jaarverslag NPO 2013 30
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De middelen die de NPO-organisatie met een specifieke bestemming
toevoegt aan de programmering, maar in het betreffende boekjaar nog
niet leiden tot daadwerkelijke kosten, worden in de jaarrekening zichtbaar
als overlopende passiva. Dat zijn middelen die in het daaropvolgende
boekjaar worden toegevoegd aan de uitzendschema’s om alsnog te
worden ingezet voor het beoogde doel.
De bijdrage aan de programmering vanuit het NPO-organisatiebudget
bedroeg in 2013 28,2 miljoen euro en is opgebouwd uit:
Bijdrage programmering themakanalen: 9,9 miljoen euro
Het programmeren c.q. coördineren is een taak van de NPO-organisatie.
Voor de themakanalen is deze taak gedelegeerd aan de omroepen. De
omroepen die deze taak uitvoeren krijgen hiervoor budget toegekend
vanuit de NPO-organisatie. De content themakanalen wordt grotendeels
gefinancierd vanuit de door de NPO-organisatie ontvangen kabelinkomsten. Ook deze gelden worden via de inzet NPO-organisatiemiddelen toegekend aan het platform Video.
(Additionele) Bijdrage sportprogrammering: 10,5 miljoen euro
Het uitzenden van (super)sportevenementen blijft een reguliere taak van
de NPO. Met ingang van 2012 moet de NPO de financiering van dure
sportevenementen volledig binnen het reguliere budget opvangen,
terwijl hiervoor in het verleden een additionele vergoeding van de
minister werd ontvangen.
In 2013 zijn extra gelden ingezet ten behoeve van de Champions League
(4,0 miljoen euro). Daarnaast is een bedrag van 6,5 miljoen euro ter
beschikking gesteld ten behoeve van de sportprogrammering. Om het
programmabudget in 2014 te ontlasten (relatief hoge kosten vanwege
superevenementen), heeft de NPO-organisatie besloten dit budget mee
te nemen als overlopende passiva. Op deze wijze wordt ook in de budget verantwoording recht gedaan aan het terugkerende patroon van relatief
dure evenementenjaren in de even jaren en lagere programmakosten in
de oneven jaren.
Bijdrage moslimprogrammering: 0,9 miljoen euro
Het budget voor de moslimprogrammering is deels toegekend aan de
NPO-organisatie, zodat de Raad van Bestuur in overleg met de
omroepen kon komen tot een invulling van de openvallende plaatsen in
het schema (voor de periode tot en met 1 april 2014). Het budget voor
•
•
•
Jaarverslag NPO 2013 31
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
moslimprogrammering is toegekend aan de NTR die in deze periode
invulling van de zendtijd voor moslimprogrammering heeft verzorgd.
Bijdrage programmeringskosten troonswisseling: 3,4 miljoen euro
De additionele programmakosten voor de registratie van de diverse
evenementen rondom de abdicatie van koningin Beatrix en de inhuldiging van kroonprins Willem-Alexander als Koning der Nederlanden zijn
gefinancierd vanuit NPO-organisatiemiddelen. Het grootste deel van de
extra inzet is toegekend aan de NOS, die de uitzendingen op televisie
heeft verzorgd. Omdat de Dankbetuiging in september was gepland
maar wegens het overlijden van Prins Friso is uitgesteld tot februari 2014,
is dat deel van het budget opgenomen in overlopende passiva voor 2014.
Bijdrage Video On Demand-rechten: 2,5 miljoen euro
In 2013 is de NPO gestart met de voorbereidingen voor een proef van
een jaar met een extra VOD-dienst, NPO Plus. NPO Plus biedt, via een
betaald abonnement, meer programma’s dan het huidige Uitzending
Gemist in een hogere kwaliteit zonder reclame. De NPO streeft ernaar
dat het volledige aanbod van de publieke omroep online één jaar lang is
terug te zien voor het publiek. Het extra aanbod gratis en onbeperkt
aanbieden is vanwege de hoge kosten niet mogelijk; er is sprake van
specifiek voor Video On Demand te verwerven rechten en toe te passen
distributie en techniek. De NPO wil dit product daarom kostendekkend
aanbieden als een terugkijkservice. In de experimentfase zal nog sprake
zijn van aanloopverliezen omdat nog niet alle kosten worden gedekt met
inkomsten uit abonnementen. De NPO-organisatie heeft in 2013 daarom
2,4 miljoen euro uit de inkomsten overige distributeurs ter beschikking
gesteld voor de heronderhandeling van Video On Demand-rechten voor
aangekochte programma’s (niet zijnde eigen of coproducties).
Overige bijdragen aan de programmering: 1,0 miljoen euro
Vanaf 2013 is aan de taken van de NPO-organisatie toegevoegd; het
verspreiden van media-aanbod voor Nederlandstaligen in het buitenland.
•
•
•
In 2013 is een bedrag van 0,3 miljoen toegekend aan de NTR voor de
verzorging van een mediavoorziening voor de Caribische eilanden.
Daarnaast worden de inkomsten uit gesloten netwerken televisie en de
Thuiskopievergoedingen, die de NPO-organisatie namens de omroepen
incasseert, bestemd ten behoeve van de NPO-brede doelstelling. In 2013
is 0,7 miljoen euro toegevoegd aan de beschikbare middelen voor de
programmering.
Ad 3 - Overdracht reserves omroepen
De Raad van Bestuur heeft de taak om te programmeren en begroten voor
de NPO. Daarbij stuurt de Raad van Bestuur op de optimale inzet van
beschikbare middelen om het best mogelijke uitzendschema te realiseren,
vanuit reguliere jaarbudgetten en vanuit beschikbare reserves. Op grond
van Artikel 2.174, lid 1 van de Mediawet (MW) kunnen ook de landelijke
publieke media-instellingen, met toestemming van de Raad van Bestuur,
gelden voor de verzorging van media-aanbod reserveren. In 2005 heeft de
Raad van Bestuur een bindende regeling afgegeven waarin is opgenomen
dat de reserve voor media-aanbod (RMA) die boven een door de Raad van
Bestuur vastgesteld maximum uitkomt, weer moet worden overgedragen
aan de NPO-organisatie. De door de omroepen overgedragen reserve voor
media-aanbod (ORMA) wordt vervolgens als reserve bij de NPO-organisatie
aangehouden voor de verzorging van het media-aanbod.
De overgedragen RMA worden op grond van Artikel 2.176, lid 2 MW weer
ingezet voor de programmering. De overdracht van de reserves omroepen
loopt door de exploitatierekening van de NPO-organisatie heen; het zijn
lasten voor de media-instellingen, maar baten voor de NPO-organisatie.
Op basis van de jaarrekeningen van de omroepen is in 2013 een bedrag van
9,3 miljoen euro vastgesteld als bovenmatige reserve volgens de bindende
regeling. Dit bedrag wordt daarom overgedragen aan de NPO-organisatie
en in 2014 en 2015 toegevoegd aan de middelen voor het uitzendschema.
Jaarverslag NPO 2013 32
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Ad 4 - Inzet (overgedragen) reserve media-aanbod
Omroepen kunnen aanspraak maken op de overgedragen reserve mediaaanbod door het indienen van programmavoorstellen. De omroepen
hebben een voorkeursrecht voor de inzet van hun eigen eerder overgedragen RMA. De toekenning van het budget vanuit de overgedragen
reserve media-aanbod (ORMA) bedroeg in 2013 9,3 miljoen euro. De
overdracht van de reserve media-aanbod (ad 3) wordt in de Jaarrekening
van de NPO-organisatie gesaldeerd met de inzet overgedragen reserve
media-aanbod. Het saldo van de overdracht en inzet reserves heeft een
positief of negatief effect op de exploitatierekening van de NPOorganisatie. In 2013 was de inzet iets hoger dan de overdracht reserve
media-aanbod (per saldo 73 duizend euro).
Toelichting exploitatiesaldo uit gewone bedrijfsuitoefening
Het beheer van de Verstrekkingen aan zendgemachtigden vindt plaats
binnen het Beheer van Omroep Middelen (BOM). Alle financiële stromen
binnen BOM hebben betrekking op de ontvangst, toekenning en uitbetaling
van (programma)budget. De totale Verstrekkingen aan de omroepen,
CoBo, BVN, SOM bedragen in 2013 684,1 miljoen euro.
Naar aanleiding van de opbouw van het NPO-organisatiebudget en de
Verstrekkingen zendgemachtigden, kan het exploitatieresultaat van de
NPO-organisatie worden gesplitst in twee delen; een deel dat betrekking
heeft op de inkomsten en kosten van de organisatie en een deel dat
betrekking heeft op de Verstrekkingen zendgemachtigden, met impact op
de BOM.
Het totale resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening bedroeg 13,1 miljoen
euro positief (na overdracht AMR 1,4 miljoen euro positief). In nevenstaand
overzicht is het resultaat 2013 gesplitst in deze twee delen:
(x 1 .000 euro)
NPO-org. BOMTotaal
Media-aanbod (inclusief OCW
frictiekostenvergoeding)
Totaal gezamenlijkheid platform
Budget OCW
126.364672.834 799.198
14.490 -14.490
140.854 658.344 799.198
Nevenactiviteiten
Overige bedrijfsopbrengsten Extra bijdrage aan de programmering
Totaal baten
1.737
-
1.737
24.551
-
24.551
-28.155
28.155
138.987 686.499 825.486
Verstrekkingen zendgemachtigden
- 684.070 684.070
Frictiekosten zendgemachtigden
- 2.502
2.502
Lasten NPO-organisatie
125.548
- 125.548
Totaal lasten
125.548 686.572
812.121
Bedrijfsresultaat
13.439 -7313.365
Rentebaten/ lasten
-218
- -218
Saldo uit gewone bedrijfsuitoefening
13.220
-73
13.147
Over te dragen reserves (AMR)
Exploitatiesaldo na overdracht
-11.713
1.507
-73
-11.713
1.434
Jaarverslag NPO 2013 33
Exploitatiesaldo NPO-organisatie
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Het exploitatiesaldo van de NPO-organisatie (saldo uit gewone
bedrijfsuitoefening) bedroeg 13,2 miljoen euro positief. Er zijn diverse
factoren die van invloed zijn geweest op het resultaat. Deze worden
hieronder nader toegelicht, uitgesplitst in zes componenten:
(x 1.000 euro) 2013
1. Begroot overschot 2013
2. Hogere inkomsten 3. Hogere bijdrage aan de programmering
4. Lagere arbeidskosten 5. Lagere organisatiekosten, directe kosten Exploitatiesaldo NPO-organisatie
18.021
3.923
-13.558
125
4.708
13.220
Ad 1 - Begroot overschot + 18,0 miljoen euro.
Om de budgetkortingen op te kunnen vangen zijn er bezuinigingsplannen
opgesteld, die bij de NPO-organisatie inmiddels vrijwel geheel zijn geïmplementeerd. De grootste reorganisaties zijn doorgevoerd in 2011 en 2012.
Omdat in 2013 de kortingen voor de NPO-organisatie beperkt waren tot
afroming van het structurele begrotingsoverschot, is in 2013 nog eenmalig
een significant positief exploitatieresultaat begroot (18,0 miljoen euro).
Gezien de grote budgetkortingen in 2014 en verder, en de ambitie van de
NPO-organisatie om een relevante speler te blijven in het publieke domein en
in de nationale mediamarkt, bestemt de NPO-organisatie dit resultaat voor
programmatische versterkingen in de nabije toekomst, zodat de budgetdruk op het schema in deze volatiele tijden niet verder vergroot wordt.
Ad 2 - Hogere eigen inkomsten + 3,9 miljoen euro
De eigen inkomsten zijn hoger dan begroot hoofdzakelijk als gevolg van
hogere inkomsten overige distributeurs. Deze inkomsten zijn afhankelijk
van het aantal abonnees van de distributeurs, waarbij het aantal abonnees
van de belangrijkste partij in 2013 sterk is toegenomen. Daarnaast zijn in
2013 subsidiebijdragen ontvangen van de Stichting Nationaal Comité
Inhuldiging voor de financiering van de additionele programmakosten
rondom de troonswisseling (totaal 1,3 miljoen euro). Deze bijdragen zijn
grotendeels via een bijdrage van de NPO-organisatie aan de programmering toegekend aan de NOS.
Ad 3 - Hogere bijdrage aan de programmering -13,6 miljoen euro
Een aantal additionele bijdragen van de NPO-organisatie ten behoeve van
de programmering was niet begroot, waaronder de extra bijdrage aan de
programmering rondom de troonswisseling (3,4 miljoen euro). Daarnaast
heeft de Raad van Bestuur in 2013 besloten dat alle (rechten)inkomsten die
de NPO-organisatie ontvangt zoveel mogelijk in hetzelfde boekjaar
beschikbaar moeten worden gesteld aan de programmering. Om de
ambities op het gebied van Video On Demand in de nieuwe concessieperiode te kunnen waarmaken heeft de NPO-organisatie 2,5 miljoen euro
uit de inkomsten Overige distributeurs ter beschikking gesteld voor de
verwerving van Video On Demand-rechten. In dezelfde lijn is besloten om
het OCW-budget van de NPO-organisatie dat is bedoeld voor superevenementen (6,5 miljoen euro), eveneens in het jaar van ontvangst ter
beschikking te stellen aan de programmering. Dit bedrag is toegevoegd
aan de overlopende passiva voor 2014. De Overige niet begrote bijdragen
aan de programmering bedroegen 1,2 miljoen euro.
Ad 4 - Lagere arbeidskosten + 0,1 miljoen euro
De arbeidskosten waren 0,3 miljoen lager dan begroot, met name doordat
de verwachte cao- verhoging voor 2013 niet is doorgegaan. Daarnaast zijn
de arbeidskosten lager dan begroot als gevolg van langer openstaande
Jaarverslag NPO 2013 34
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
vacatures, mede in afwachting van enkele organisatiewijzigingen die in
2014 hun effect zullen krijgen. Daartegenover waren de kosten voor
externe inhuur 0,2 miljoen euro hoger dan begroot doordat enkele
openstaande vacatures tijdelijk zijn opgevangen met externe inhuur.
Ad 5 - Lagere organisatiekosten, directe kosten + 4,7 miljoen euro
De lagere organisatiekosten en lagere directe productiekosten zijn
hoofdzakelijk het directe gevolg van de maatregelen die genomen zijn in
het kader van de bezuinigingen. De organisatiekosten zijn lager uitgevallen
dan begroot door verdere implementatie van bezuinigingsmaatregelen en
een versterking van het kostenbewustzijn binnen de organisatie. De
productiekosten vallen lager uit dan begroot, als gevolg van lagere frictiekosten, doordat oude en nieuwe processen beter op elkaar aansloten dan
verwacht en doordat een aantal herinvesteringsprojecten is vertraagd.
Daarnaast is bij de begroting rekening gehouden met een aantal risico’s,
die ten tijde van het opstellen van de begroting nog als waarschijnlijk
werden ingeschat. Gedurende het jaar is bewust op deze risico’s gestuurd,
waardoor een voordeel kon worden ingeboekt.
Jaarverslag NPO 2013 35
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Exploitatiesaldo Beheer Omroep Middelen
Herziening beginbalans 2013
Door op het gebied van liquiditeiten, exploitatie en vermogensgroei
onderscheid te maken tussen de middelen van de NPO-organisatie en de
BOM, ontstaat een beeld van de middelen die voor de gehele NPO beschikbaar zijn om ambities mee te realiseren en programmering mee te
versterken. De NPO wil, als beheerder van deze gezamenlijke middelen,
transparant zijn over de inzet hiervan en steeds bij de Meerjarenbegroting
de omroepen betrekken bij de mogelijke afwegingen.
In de jaarrekening 2012 is een bijzondere waardevermindering opgenomen.
Het Commissariaat voor de Media heeft verzocht tot een herziening van de
beginbalans. Dat betekent dat de waardevermindering van het pand in
2012 is herzien en dat de bijbehorende afschrijvingslasten alsnog drukken
op de exploitatie 2013. Ook is de afdracht aan AMR, in de balans
opgenomen als schuld aan het Commissariaat voor de Media, ultimo 2012
hierdoor gewijzigd.
De beschikbare baten van OCW (inclusief frictiekostenvergoeding)
bedragen 672,8 miljoen euro. De OCW-baten worden verminderd met de
overheveling van het platformbudget naar de NPO-organisatie ad
14,5 miljoen euro en vermeerderd met de inzet van NPO-organisatiemiddelen ad 28,2 miljoen euro. De totale baten voor Beheer Omroep
Middelen komen daarmee in totaal uit op 686,5 miljoen euro.
De Verstrekkingen zendgemachtigden bedragen per saldo in 2013
684,1 miljoen euro (zie tabel op pag. 28). Het uiteindelijke exploitatiesaldo
van Beheer Omroep Middelen (uit gewone bedrijfsuitoefening) bedraagt
73 duizend euro negatief. Dit is de resultante van de door de omroepen in
2013 overgedragen reserves media-aanbod en de in 2013 ingezette
reserves media-aanbod.
Op grond van Artikel 2.174, lid 2 Mediawet mag het totaal van de door de
omroepen aangehouden RMA’s en het totale eigen vermogen van de NPO
(som van BOM en NPO-organisatie), niet meer dan 10% van de totale
uitgaven bedragen (10% vermogensregeling). Uitgezonderd zijn de uitgaven
aan verenigingsactiviteiten. Wanneer dit totaal de maximale norm van 10%
overschrijdt, moet het merendeel worden overgedragen aan de Algemene
Media Reserve (AMR). Het Commissariaat voor de Media beheert de AMR.
Jaarverslag NPO 2013 36
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Resultaatbestemming resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
Het gecombineerde resultaat van BOM en de NPO-organisatie 2013 uit
gewone bedrijfsuitoefening bedroeg 13,1 miljoen euro positief (NPOorganisatie: + 13,2 miljoen euro, BOM: -/- 0,1 miljoen euro). Rekening
houdend met mutaties ten gunste/laste van de bestemmingsreserves, en
met de overdracht van reserves aan het Commissariaat voor de Media, ziet
de resultaatbestemming 2013 er als volgt uit:
2013 (9,3 miljoen euro), bedroeg de onttrekking vanuit de ORMA
(Overgedragen Reserve Media-Aanbod) in 2013 per saldo 73 duizend euro.
Mutatie bestemmingsreserve Programmering (dotatie per saldo:
7,9 miljoen euro)
Onttrekking 4,0 miljoen euro ten behoeve van sportprogrammering
2013
De NPO vindt het van groot maatschappelijk belang om de super(sport)(x 1 .000 euro)
NPO-org. BOMTotaal
evenementen te kunnen blijven uitzenden voor het brede publiek. De
Inzet RMA in boekjaar
- -9.324 -9.324
inzet van NPO-organisatiemiddelen ten behoeve van de super(sport)Overdracht RMA ultimo boekjaar
- 9.251 9.251
evenementen bedroeg in 2013 4,0 miljoen euro.
Saldo overdracht reserve voor media-aanbod
- -73
-73
Dotatie 11,7 miljoen euro ten behoeve super(sport)evenementen in
2016
Onttrekking bestemmingsreserve
Als gevolg van de aangekondigde besparingen op de mediabegroting van
programmering (SE)
-4.000
- -4.000
kabinet-Rutte II (additioneel 50 miljoen euro vanaf 2016) zal het moeilijk
Dotatie bestemmingsreserve programmering (SE)
11.710
- 11.710
worden om de programmering op peil te houden. Om de speerpunten
Dotatie bestemmingsreserve programmering (rechten) 159
- 159
overeind te kunnen houden en de verdere programmering zo lang
Onttrekking bestemmingsreserve frictiekosten
-148
- -148
mogelijk te kunnen ontzien, heeft de NPO-organisatie ervoor gekozen
Ontrrekking bestemmingsreserve Nieuwe Media -40
- -40
om uit het positieve exploitatieresultaat in 2013 11,7 miljoen euro extra te
Dotatie exploitatiereserve
5.539
- 5.539
doteren aan de bestemmingsreserve programmering. Deze middelen
Exploitatiesaldo uit gewone bedrijfsuitoefening13.220
-73 13.147
worden ingezet om de (additionele) productiekosten en de hoge kosten
Over te dragen reserves aan AMR
voor rechten van de superevenementen te kunnen opvangen.
Ten laste van bestemmingsreserve programmering -11.713
- -11.713
Dotatie 0,2 miljoen euro ten behoeve van programmering (rechten)
Exploitatiesaldo na overdracht
1.507
-73 1.434
De Raad van Bestuur heeft met de omroepen afgesproken dat inkomsten uit gesloten netwerken televisie, die de NPO-organisatie namens
Korte toelichting bij elk van de genoemde resultaatsonderdelen:
de omroepen incasseert, voor een maximale periode van vijf jaar
gereserveerd worden om tot specifieke afwikkeling van rechten te
Saldo overdracht RMA
kunnen komen. Na die periode worden de resterende gelden via de
Rekening houdend met de inzet uit overgedragen RMA in 2013
Geld-op-Schema-systematiek toegevoegd aan het schema. Via die weg
(9,3 miljoen euro) en de overdracht van reserves media-aanbod ultimo
belanden deze middelen alsnog bij de omroepen.
•
•
•
Jaarverslag NPO 2013 37
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Onttrekking bestemmingsreserve frictiekosten
Ultimo 2010 is vanwege de aangekondigde bezuinigingen een bestemmingsreserve frictiekosten gevormd. De gerealiseerde frictiekosten 2013
(0,1 miljoen euro) worden onttrokken aan deze bestemmingsreserve. Dit
bedrag is relatief laag omdat de reorganisatie ten behoeve van de
bezuinigingsdoelstelling bij de NPO-organisatie al in 2011 en 2012 heeft
plaatsgevonden.
Onttrekking bestemmingsreserve Nieuwe Media
Voor kosten die gemaakt zijn voor specifieke innovatie- en ontwikkelprojecten is een bedrag van 40 duizend euro ten laste gebracht van de
bestemmingsreserve Nieuwe Media.
Dotatie exploitatiereserve
Rekening houdend met mutaties ten gunste / laste van de bestemmingsreserves, bedraagt de dotatie aan de exploitatiereserve 3,5 miljoen euro.
Over te dragen reserves aan de AMR
Op 1 januari 2013 is een nieuwe bepaling in werking getreden over de
omvang van het totaal van de gereserveerde gelden voor de Nederlandse
Publieke Omroep als geheel. Over de omvang van het totaal van de gereserveerde gelden voor de Nederlandse Publieke Omroep als geheel, is het
volgende in Artikel 2.174, tweede lid Mediawet 2008 bepaald;
Het totaal van de gereserveerde gelden in een kalenderjaar bedraagt niet
meer dan tien procent van de uitgaven van de NPO en de landelijke
publieke media-instellingen met uitzondering van de uitgaven aan
verenigingsactiviteiten, zoals opgenomen in de jaarrekening, bedoeld in
Artikel 2.171, tweede en derde lid.
Deze wetswijziging bepaalt dat de stichtingsreserve van de NPOorganisatie onderdeel uitmaakt van de berekening en toepassing van de
zogenaamde 10%-reservenorm. Ook maakt de wet geen onderscheid
meer tussen algemene reserves en reserves die bestemd zijn (bestemmingsreserves). Tevens is de basis waarop de norm – de maximaal toegestane reserves - uitgerekend wordt, gewijzigd. De maximaal toegestane
reserves worden op basis van de gewijzigde wet uitgerekend op basis van
de gezamenlijke uitgaven van de NPO en de landelijke publieke omroepen.
In de oude wet werden de totale bruto baten als uitgangspunt voor
berekening van de norm genomen.
Jaarverslag NPO 2013 38
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De NPO-organisatie heeft het totaalbedrag van de reserves en uitgaven
berekend aan de hand van de eigen jaarrekening en die van de omroepen.
Op basis van de totale uitgaven van de NPO (de NPO-organisatie en de
publieke omroepen gezamenlijk), met uitzondering van de uitgaven aan
verenigingsactiviteiten, kan de maximale norm worden berekend. Voor
2013 bedroeg de maximale norm 94,4 miljoen euro; een daling ten
opzichte van 2012 onder meer veroorzaakt doordat in 2013 geen
super(sport)evenementen zoals het WK Voetbal hebben plaatsgevonden.
Er worden grote dramaseries ontwikkeld, maar die zijn in 2013 opgenomen
in de voorraden en worden in 2014 e.v. uitgezonden.
De overschrijding van 11,7 miljoen euro wordt met name veroorzaakt door
een lagere maximale norm van 1,1 miljoen euro en een exploitatieresultaat
bij de NPO van 13,2 miljoen euro.
Het Commissariaat voor de Media stelt eigenstandig, aan de hand van de
jaarrekening van de NPO-organisatie, vast of de 10%-norm is overschreden
en is verantwoordelijk voor het terugvorderen van het surplus bij de
NPO-organisatie. In deze jaarrekening wordt geanticipeerd op de uitkomst
van dit proces.
Het totale vermogen dat valt onder de definitie van Artikel 2.174, tweede lid
Mediawet 2008 bedroeg ultimo 2013 106,2 miljoen euro. In de cijfers 2012
is tevens de balanscorrectie rondom de afwaardering van het bedrijfspand
van de NPO-organisatie verwerkt. Rekening houdend met de maximale
norm, kan een overschrijding van de 10%-norm worden vastgesteld van
11,7 miljoen euro. Zie ook onderstaande tabel.
(x 1.000 euro) 20132012
NPO-org. Omroepen
36.915
-
Exploitatie reserve NPO-organisatie
Bestemmingsreserves NPO-organisatie 22.631
-
14.614
31.997
(overgedragen) reserve voor media-aanbos
Totaal vermogen NPO 74.160
31.997
Totaal gereserveerde reserves (10% norm) 74.160
31.997
Norm maximaal toegestaane reserves Overschrijding norm (-) / onderschrijding norm (+)
TotaalNPO-org.Omroepen
36.915
22.631 46.611 106.157
106.157
94.444
-11.713
32.379
14.950
14.687
62.016
62.016
-
-
34.573
34.573
34.573
Totaal
32.379
14.950
49.260
96.589
96.589
Jaarverslag NPO 2013 39
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Exploitatiesaldo en resultaatbestemming na overdracht AMR
Het totaal van de bovenmatige reserves die aan de AMR van OCW moet
worden overgedragen bedraagt 11,7 miljoen euro. De overdracht komt ten laste
van het exploitatieresultaat van de NPO-organisatie. Het exploitatiesaldo na
overdracht aan de AMR komt daarmee uit op 1,5 miljoen euro positief.
(x 1.000 euro) Exploitatiesaldo uit gewone
bedrijfsuitoefening
Over te dragen reserves (AMR)
Exploitatiesaldo na overdracht
NPO-org.
BOM Totaal
13.220 -7313.147
-11.713
0
-11.713
1.507
-73
1.434
In de jaarrekening van de NPO-organisatie staan de over te dragen
reserves aan de AMR als schuld opgenomen aan het Commissariaat voor
de Media. Omdat aan de over te dragen reserves meerjarige verplichtingen
ten grondslag liggen, worden betalingen al verricht of vinden betalingen op
korte termijn plaats. Dit betekent dat naast afdracht aan de AMR, tevens
sprake is van voorfinanciering van super(sport)evenementen.
Resultaatbestemming AMR
De overdracht AMR gaat ten laste van de bestemmingsreserve
programmering. Aan de bestemmingsreserve programmering, liggen
contractuele verplichtingen vanuit super(sport)evenementen ten
grondslag. Om de toekomstige (meer)kosten van super(sport)evenementen te kunnen financieren wordt de komende jaren daarom op
incidentele basis een beroep gedaan op de AMR. Daardoor kan ook in de
relatief duurdere evenementenjaren worden gewerkt met een sluitende
begroting, voldaan worden aan de verplichtingen rondom aangegane
contracten en, belangrijker nog, programmering worden geboden die het
Nederlandse publiek verbindt, verrijkt en verrast.
Jaarverslag NPO 2013 40
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 41
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Risicoparagraaf
Inleiding
Risico’s kunnen financiële impact, vermindering van prestaties en/of
imagoschade tot gevolg hebben. In dit Jaarverslag gaat het om risico’s die
betrekking hebben op de NPO als organisatie, en om risico’s die betrekking
hebben op de NPO als geheel. De Raad van Bestuur heeft immers de taak
om samenwerking en doelmatigheid binnen het bestel te bevorderen.
Daarnaast heeft de Raad van Bestuur de verantwoordelijkheid voor de
bedrijfsvoering van de NPO, om ervoor te zorgen dat het geheel van de
opgedragen taken op een doelmatige en rechtmatige wijze tot uitvoering
worden gebracht, met aandacht voor de beheersing van de daarin
onderkende risico’s.
In aanvulling op de risico’s worden hierna ook de interne risicomanagementen controlesystemen beschreven, die erop gericht zijn om de risico’s
verbonden aan de realisatie van de strategische, operationele en compliance doelstellingen zoveel mogelijk te beheersen.
Strategische risico’s
Gevolgen politieke volatiliteit
Door het ontbreken van een samenhangende visie bij opeenvolgende
kabinetten lijkt de NPO steeds meer de speelbal te zijn geworden van
politieke willekeur. Daarmee is het risico zeer groot geworden dat beleid en
strategie voortdurend moeten worden herzien en dat het onmogelijk
wordt om consistente lijnen voor de langere termijn uit te zetten. Het
opleggen van enorme budgetkortingen en het tegelijkertijd gelijk houden
of zelfs aanscherpen van de eisen draagt bovendien bij aan het risico dat
doelen en ambities onuitvoerbaar worden. De Raad van Bestuur zal bij de
politiek aandacht blijven vragen voor deze consequenties.
Onzekerheid koopkracht
Het afgelopen jaar is de door Rutte II opgelegde bezuiniging voor de NPO,
volgend op de bezuiniging van Rutte I, dankzij een interventie van de
Tweede Kamer, op de valreep met de helft verminderd. Tegelijkertijd werd
tegen het einde van het jaar duidelijk dat door het afschaffen van een
tweetal belasting gerelateerde regelingen de kosten van de NPO vanaf
2015 mogelijk met meer dan 100 miljoen euro zullen gaan toenemen. Ook
de makers, producenten en facilitaire bedrijven in de (creatieve) mediasector worden hier indirect door geraakt. Het is wrang dat de koopkracht
die hiermee verloren gaat het gevolg is van een inschattingsfout van het
ministerie van Financiën dat deze belastingmaatregelen afschafte ten
behoeve van egalisatie van een andere bedrijfssector (woningcorporaties).
De extra belastingafdracht per 2015 was dus ook niet voorzien. Via
ambtelijk en bestuurlijk overleg wordt getracht om deze kwestie voor alle
partijen budgetneutraal op te lossen. Daar waar koopkrachtverlies
ontstaat door stijgende kosten, is er tevens onzekerheid omtrent de
indexatie van het budget naar aanleiding van prijspeilontwikkelingen.
Jaarverslag NPO 2013 42
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Tot op heden is niet duidelijk of de NPO deze indexatie wel of niet
toegekend zal krijgen. Het niet toekennen van indexatie op het budget zal
eveneens leiden tot koopkrachtverlies. De NPO zal in gesprek blijven met
Den Haag om deze risico’s te beheersen.
Dreigende negatieve spiraal
Zoals volgt uit de inventarisatie van BCG in opdracht van de
staatssecretaris van OCW, is de mogelijk te realiseren verhoging van eigen
inkomsten niet toereikend om de huidige teruglopende eigen inkomsten te
compenseren, laat staan eventuele hogere kosten. De door de overheid
opgelegde bezuinigingen kunnen hoe dan ook op geen enkele wijze door
verhoging van eigen inkomsten worden opgevangen. Door dit alles dreigt
de NPO uiteindelijk nog steeds met aanzienlijk meer bezuinigingen en
koopkrachtverlies te worden geconfronteerd, waardoor een negatieve
spiraal dreigt van kwaliteitsverlies en verlies van impact.
Eenzijdige focus politiek debat
Het Nederlandse mediabeleid wordt in hoge mate gedicteerd door
discussies over de taakopdracht van de NPO en de inrichting van het
omroepbestel. Waar het politieke debat wel over zou moeten gaan is over
de vraag wat het antwoord zou moeten zijn van de overheid op de toenemende invloed van kapitaalkrachtige internationale ondernemingen die
binnen de waardeketen zowel de productie als de verspreiding van
media-aanbod controleren. Doordat deze discussie niet wordt gevoerd,
dreigt de positie van de NPO, maar ook die van nationale commerciële
omroepen, te worden uitgehold. Zonder dat er een passend antwoord is
vanuit overheid en politiek op de vraag hoe kan worden gewaarborgd dat
de doelstellingen van het informatiebeleid, als ook ten aanzien van het
beleid gericht op het versterken van de nationale creatieve industrie,
kunnen worden gerealiseerd. De NPO zal dit jaar gericht investeren in het
vergroten van het kennisniveau binnen de overheid en politiek op het
gebied van internationale marktontwikkelingen.
Veranderende marktomstandigheden: verschuivingen in de
waardeketen
Door technologische convergentie op de aan internet verbonden
apparaten ontstaat er voor de NPO een nieuw concurrentieveld met
audiovisuele diensten van (voorheen) distributeurs, producenten die zelf
gaan distribueren en internationale audiovisuele aanbieders. Daarnaast
vervullen wereldwijde internetgiganten en hardware-fabrikanten steeds
meer een poortwachtersfunctie ten opzichte van (lokale) audiovisuele
aanbieders, waardoor besluiten over wat het Nederlandse publiek krijgt te
zien en te horen steeds meer worden gedicteerd door winstgedreven
internationale conglomeraten.
De Nederlandse markt is – mede vanwege zijn moderne infrastructuur interessant voor mondiaal opererende mediabedrijven. Aanbieders als
Facebook, Google, HBO, Netflix en FOX hebben de Nederlandse markt
inmiddels betreden. Hyves is het schoolvoorbeeld van een lokaal merk dat
daarvan de dupe is geworden. De toetreding van wereldwijde spelers op de
Nederlandse markt kan ook de zichtbaarheid van de NPO en van het
Nederlands product in het algemeen bedreigen. Door de komst van
kapitaalkrachtige nieuwe toetreders op de markt stijgen de kosten die
door de NPO moeten worden gemaakt om rechten in te kopen. Het wordt
daarmee steeds vaker onbetaalbaar om (gedeeltelijk) extern
geproduceerde producties ook in een on demand-omgeving gratis aan te
bieden. De NPO heeft daarom in 2013 aangekondigd een experiment te
starten met een betaald abonnement waarbij het publiek toegang krijgt
tot premium on demand-diensten; meer programma’s die langer
beschikbaar zijn, zonder reclame en op tv-beeldkwaliteit. Met dit nieuwe
Jaarverslag NPO 2013 43
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
businessmodel kan de NPO rechthebbenden (producent/omroep) betalen
en zo de extra kosten dekken.
Naast de toename in concurrentie, wordt de NPO geconfronteerd met een
consolidatieslag in de mediamarkt. Mediabedrijven fuseren zowel horizontaal als verticaal in de waardeketen (zogenaamde horizontale
concentratie en verticale integratie). Ze doen dit niet alleen lokaal, maar
ook internationaal. Distributeurs vergroten bijvoorbeeld hun schaal en dus
onderhandelingspositie ten opzichte van broadcasters. Broadcasters lijven
producenten in om content goedkoper of zelfs exclusief in te kopen.
Producenten kopen zich op hun beurt in bij broadcasters in ruil voor invloed
op de programmering. De vraag is hoe de NPO met deze marktconsolidatie
om moet gaan teneinde zijn positie te kunnen behouden en daarmee zijn
taakopdracht te kunnen realiseren. De NPO zal dit jaar gericht investeren in
het vergroten van het kennisniveau binnen de overheid en politiek op het
gebied van internationale marktontwikkelingen, teneinde een discussie te
entameren over de gevolgen daarvan voor de Nederlandse audiovisuele
sector in het algemeen en de NPO in het bijzonder.
Verdeeldheid en versnippering
De vrees die door marktpartijen soms is geuit dat de NPO met zijn grote
aantal activiteiten andere marktpartijen zou belemmeren, is niet gegrond
gebleken. Het tegendeel lijkt het geval. De NPO beconcurreert door zijn
gefragmenteerde aanbod vaker zichzelf uit de markt. Door tegengestelde
belangen, interne verdeeldheid en de noodzaak voor de Raad van Bestuur
als bestuursorgaan, om naar consensus te streven, loopt de NPO het risico
te traag te reageren op de grote veranderingen in het medialandschap.
Door de versnippering binnen het publieke bestel, bestaat het risico op
verlies van tijd en creativiteit, daar waar een eenduidige visie en vereende
daadkracht essentieel zijn om - als relatief kleine speler - vindbaar en
duidelijk herkenbaar te blijven in het belang van het Nederlandse publiek.
De Raad van Bestuur gaat dit jaar met omroepen in gesprek om te bezien
hoe dit proces beter ingericht kan worden.
Verzwakking aanbodkanalen NPO
Wanneer de programma’s van Uitzending Gemist (sinds eind 2013; npo.nl)
ook te zien zijn op platforms als YouTube, zullen de aantrekkingskracht en
op termijn het bereik van npo.nl dalen. De NPO is in dat geval minder goed
in staat om alle aanbod van de NPO zichtbaar te houden voor het publiek.
Populaire programma’s zoals DWDD (VARA) of Boer zoekt Vrouw (KRO)
zullen hun weg wel vinden, maar veel andere waardevolle programma’s
hebben een etalage als npo.nl nodig waar bezoekers attent worden
gemaakt (bijvoorbeeld via aanbevelingen) op het programma. Om
versnippering te voorkomen en de aanbodkanalen van de NPO zo
waardevol mogelijk te houden, moet er sprake zijn van gecoördineerd
media-aanbod. De NPO-organisatie heeft daarom in 2013 omroepen
gevraagd alleen programmafragmenten voor promotionele doeleinden op
YouTube te zetten. In 2014 zal de NPO nauwgezet volgen of de uitvoering
van de publieke taak door alle omroepen wordt nageleefd. Als er sprake
blijkt van ongecoördineerd media-aanbod, dan zal er gehandhaafd worden;
dit geldt zowel voor derde partijen als voor omroepen. Op langere termijn
is deze beheersmaatregel van groot belang om voor de NPO als geheel
vindbaar en relevant te blijven in een sterk veranderde mediamarkt.
Jaarverslag NPO 2013 44
Operationele risico’s
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Continuïteit van het uitzendproces
De maatschappelijke en economische impact van landelijke televisie en
radio is groot. Uitval en/of misbruik door onbevoegden dient zoveel
mogelijk te worden voorkomen. De NPO heeft op dit gebied te maken met
hoge verwachtingen. Zeker in tijden van bezuinigingen is het een uitdaging
om hier continu aan te kunnen voldoen.
Voor de uitzending van de programma’s is de continuïteit van de
geautomatiseerde systemen van essentieel belang. Om het risico van
storingen of uitval tot een minimum te beperken zijn in de eindregies van
radio en televisie op diverse onderdelen redundante functies verwerkt
waar in geval van calamiteiten naar kan worden uitgeweken. In 2014 zal
een Disaster Recovery-site worden ingericht waarheen uitgeweken kan
worden in geval van een grote calamiteit. De bouw hiervan is inmiddels
begonnen. Daarnaast zullen noodprocedures verder worden uitgewerkt en
worden vastgelegd.
De NPO-gebouwen, inclusief de locatie van waaruit de uitzending van
programma’s plaatsvindt, kunnen indien nodig gebruik maken van een
noodstroomvoorziening. De relevante systemen lopen via een zogenoemde UPS (uninterrupted power supply). In 2012 is een nieuwe UPS
geïnstalleerd. Aanvullend zal in 2014 worden geïnvesteerd in voorzieningen
voor noodstroom en –koeling.
Ondanks de genomen maatregelen is het Media Park in het najaar van
2013 getroffen door een grote stroomstoring. Hierdoor zijn de uitzendingen van de NPO enige tijd niet te ontvangen geweest. Inmiddels is
duidelijk dat de beheerder zich niet aan de afspraken heeft gehouden.
De stroomvoorziening van het gehele Media Park werd getest zonder dat
alle partijen, waaronder de NPO, zijn geïnformeerd, waarbij de test vóór
middernacht heeft plaatsgevonden. Volgens de overeenkomst met de
beheerder moeten alle partijen vooraf geïnformeerd worden en dient een
dergelijke test altijd ná middernacht plaats te vinden. De Media Parkbeheerder is inmiddels in aansprakelijk gesteld voor alle (gevolg)schade.
De juridische procedure loopt nog, maar de NPO ziet de uitkomst met
vertrouwen tegemoet.
Jaarverslag NPO 2013 45
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De continuïteit in de verspreiding van radio, televisie en Video On Demand
hangt in sterke mate af van enerzijds de afnemers van de NPO (aanbieders van
kabeltelevisie en IPTV), en anderzijds de leveranciers van distributiediensten via
de ether en via internet. De beschikbaarheid van de signalen binnen de netwerken van de aanbieders van kabeltelevisie en IPTV is primair de verantwoordelijkheid van deze partijen zelf. De NPO is verantwoordelijk voor een
hoge beschikbaarheid van de signalen op het overdrachtspunt. Hoewel deze
nu al zeer hoog zijn, zijn voorzieningen getroffen om de afhankelijkheid van
specifieke gebouwen en voorzieningen op het Media Park te verminderen.
Deze voorzieningen worden in het voorjaar van 2014 operationeel.
De structurele onduidelijkheid rondom de zeggenschap over de hoge zendmasten, de onderlinge afhankelijkheid van de vele partijen die actief zijn op, in
of rond de toren bestaan nog steeds. Dat geldt ook ten aanzien van de
bevoegdheids- en verantwoordelijkheidsverdeling over deze partijen. Naar
aanleiding van een onderzoek, mede uitgevoerd op verzoek van de NPO, is het
ministerie van Economische Zaken, Landbouw en Innovatie voornemens om
de beschikbaarheid van hoge opstelpunten wettelijk vast te leggen, waarmee
het risico op uitval zal afnemen. De NPO zal het belang hiervan blijven
benadrukken bij het ministerie.
De contracten die de NPO sluit met leveranciers van distributietechnologie zijn
strikt en in de loop van de jaren strikter geworden. Van de leveranciers worden
redundantiemaatregelen verlangd in de hele keten van signaal aanname,
-transport en de verwerking van het signaal. Doel daarvan is om de gevolgen
van een eventuele uitval van technologie te minimaliseren. Daarnaast verbindt
een recent gesloten overeenkomst financiële gevolgen aan het niet halen van
de beschikbaarheidsnorm. Te lange onderbrekingen of te veel incidenten
binnen een bepaalde tijdspanne maken het mogelijk de overeenkomst open te
breken.
Optimalisatie Uitzendketen
Naast de risico’s op het gebied van continuïteit, bestaat ook het risico van
de aansprakelijkheid in de uitzendketens Video, Audio en/of Online.
Bijvoorbeeld voor het onbedoeld beschikbaar komen van ongepubliceerd
materiaal, materiaal met embargo, verwijderd materiaal of gehermonteerd
materiaal. Ook kan de NPO aansprakelijk worden gesteld voor het niet
uitzenden dan wel publiceren van materiaal, terwijl dat wel de bedoeling
was.
Er zijn diverse maatregelen in gang gezet om dit risico te beperken. De
belangrijkste zijn het uitvoeren van een security scan (Risico Assessment)
over de Uitzendketen TV – VOD, het bijstellen de ontwerp- en implementatieprocedure voor nieuwe technologie en het aanscherpen van
wijzigingsverzoeken en van test- en acceptatieprocedures. Deze maatregelen zullen in 2014 verder geïmplementeerd worden.
In aanvulling op de algemene taken, dient de NPO te voldoen aan verschillende specifieke regelgeving. Doordat tegelijkertijd bezuinigingen zijn
doorgevoerd, is het lastig om hier zonder meer aan te kunnen voldoen. Dit
betreft onder meer het verplicht ondertitelen (minimaal 95%) van de
hoofdnetten, Nederland 1, 2 en 3, en de themakanalen. Om hieraan te
kunnen voldoen is in 2013 onder meer geïnvesteerd in geautomatiseerde
ondertiteling door middel van spraakherkenning (eCaption). De testresultaten in het najaar 2013 zijn positief, verdere implementatie staat voor
2014 gepland.
Safety & Security
De diverse beveiligingsmaatregelen die op het Media Park worden
toegepast, staan onder continue aandacht. Indien nodig wordt het Security
Beleidsplan verder aangescherpt. Dit plan omvat fysieke, personele en
Jaarverslag NPO 2013 46
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
IT-gerelateerde security-aspecten, alsmede safety- en business continuityaspecten. In 2013 zijn er ontruimingsoefeningen gehouden en er is een
crisisoefening met een samengesteld crisisteam gehouden. Aanvullend
hebben medewerkers diverse opleidingen gevolgd op het gebied van
safety en security. Voor 2014 staan er diverse actiepunten op het
programma, waaronder ontruimingsoefeningen. Deze vinden plaats in
samenwerking met de partners op het Media Park en de gemeente
Hilversum.
intentie is om de ambities verder te verhogen. Dat betekent bijvoorbeeld
dat de NPO binnen zijn totale aanbod genres prioriteit gaat geven en
daarnaast ook de binding met het publiek verder wil versterken. Meer dan
voorheen zullen omroepen zich daarbij dienstbaar moeten opstellen als
het gaat om het realiseren van de gezamenlijke ambities en doelen. De
verwachting is dan ook dat de omroepen in de beleidsplannen bij hun
erkenningsaanvragen expliciet aangeven op welke wijze zij dat denken te
gaan doen.
Beleid en budget programmering
De programmering van de NPO dient te voldoen aan uiteenlopende criteria
en doelstellingen. Deze liggen op het gebied van luister- en kijktijdaandelen, zenderprofielen en overige speerpunten, als levensbeschouwelijke
programmering. Deze kaders vloeien voort uit de Mediawet, afspraken met
het ministerie van OCW (Prestatie-overeenkomst/Concessiebeleids-plan)
en de Raad van Bestuur van de NPO zelf. Zo zijn er tussen Raad van
Bestuur en de omroepen onderling afspraken gemaakt over de budgetverhouding tussen de fusieomroepen en de stand alone-omroepen vanaf
2016.
De Raad van Bestuur wordt in de nieuwe mediawet steeds explicieter
aangewezen als eindverantwoordelijke partij voor het behalen van de
gestelde doelen. Daarvoor is de NPO mede afhankelijk van de omroepen,
die een eigenstandige organisatie vormen met eigen directies en Raden
van Toezicht. Om te komen tot een programmering waarmee wordt
voldaan aan de criteria en doelstellingen is daarom regelmatig afstemming
nodig binnen de NPO-organisatie, met de omroepen en met externe
stakeholders. De diverse rollen, taken en bevoegdheden in dit proces zijn
niet altijd duidelijk vastgelegd. Daarom wordt, in aanvulling op de
Mediawet, gebruik gemaakt van handboeken. Voor de programmering
bieden de handboeken Audio en Video relevante richtlijnen, die op het
gebied van beleid worden afgestemd met de afdeling Strategie en Beleid
en op het gebied van budget met de Directie Financiën. Wijzigingen
worden gemonitord door Juridische Zaken. Deze handboeken zullen in
2014 weer geactualiseerd worden. Ook zal worden gewerkt aan het
vergroten van de consistentie in de metingen van prestaties en budgetten
voor de gehele NPO, zodat deze sturings- en verantwoordingsinformatie
voor alle partijen tijdig beschikbaar is.
Ook zijn door de Tweede Kamer afspraken gemaakt over geoormerkte
levensbeschouwelijke programmering vanaf 2016. Deze afspraken werpen
reeds in de programmering van 2014 en 2015 hun schaduw vooruit. Er is
gewerkt aan de ontwikkeling van bestuurs- en managementinformatie
over de (voortgang van de) programmering, om tijdig te kunnen bijsturen
als dit nodig blijkt.
In navolging van het voorgaande wordt reeds intensief nagedacht over
nieuwe (programmerings)ambities voor de nieuwe concessieperiode
2016-2020. Dat betekent dat binnen de strakkere financiële kaders het de
Jaarverslag NPO 2013 47
Juridische risico’s
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Aansprakelijkheid en juridische claims
De NPO valt onder nationale en internationale regelgeving op velerlei
gebied zoals bijvoorbeeld mediarecht, telecommunicatierecht, mededingingsrecht, intellectuele eigendom, privacy, belastingwetgeving,
arbeidsrecht, pensioenregelgeving en aanbestedingsrecht.
Omroepen en derden (belanghebbenden) kunnen bezwaar aantekenen
tegen besluiten van de NPO-organisatie. Tevens kunnen zij naar aanleiding
van een beslissing op bezwaar eventueel in beroep gaan en vervolgens in
hoger beroep. Het betreft vooral bezwaarschriften tegen besluiten over
nevenactiviteiten, sponsorcontracten, urenindelingen en toekenningen van
gelden. Momenteel lopen er geen omvangrijke procedures.
Gelet op de complexe omgeving waarin de NPO opereert, is het onontkoombaar dat zich geschillen voordoen. Deze kunnen zich ook voordoen als
gevolg van contractuele relaties, gerechtelijke uitspraken of anderszins.
Melding wordt gemaakt van twee lopende procedures over het beschikbaar stellen van programmagegevens van de weekgegevens van de NPO
aan een dagblad. Verder zijn er thans twee partijen die de NPO aansprakelijk hebben gesteld voor vermeend geleden schade. De NPO erkent
deze aansprakelijkheid niet.
Voorts is overleg gaande tussen de NPO en het College Bescherming
Persoonsgegevens over de implementatie van de (beoogde) regelgeving
over het plaatsen van zogenoemde cookies op internetsites van de NPO.
Indien er geen overeenstemming wordt bereikt, heeft het College
Bescherming Persoonsgegevens de mogelijkheid om de NPO een sanctie
(boete) op te leggen.
Jaarverslag NPO 2013 48
Inrichting interne organisatie
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Behoefte aan nieuwe cultuur en competenties
Gezien de dynamische omgeving waarin de NPO zich bevindt, wordt
gevraagd om een andere rolinvulling van de organisatie als bestuursorgaan
en als mediabedrijf. We zullen meer samenhang moeten aanbrengen in
onze activiteiten, onze (reactie)snelheid moeten vergroten en de kostenbasis moeten verlagen, en dat alles met het oog op de buitenwereld. Dit
vergt een andere manier van denken en werken, met een andere cultuur
en andere competenties. Eind 2013 zijn een missie, visie en strategie
ontwikkeld, die gekoppeld zijn aan vijf ambities en zo de koepel vormen
voor het NPO2020-verbeterprogramma. Deze ambities geven richting aan
de grote organisatie-ontwikkelingen. De samenhang tussen (verbeter)
initiatieven is daarmee geborgd. In 2013 heeft de NPO-organisatie ervaren
dat er langdurig onder (te) hoge druk gewerkt wordt. Er zullen in 2014 dus
ook keuzes gemaakt moeten worden in wat er wanneer wordt aangepakt;
de huidige capaciteit is beperkt, evenals de financiële middelen. Bij
ambitieuze verbeterprojecten wordt daarom steeds expliciet de vraag
gesteld hoe het doel behaald gaat worden en wat daarvoor nodig is.
Daarbij wordt met name aandacht besteed aan het aanbrengen van focus,
het maken van de vertaalslag van dromen naar concreet doen, en de
behoefte aan een excellente uitvoering. Stapsgewijs is zo de ontwikkeling
ingezet naar een professioneel mediabedrijf.
Financiële functie en interne beheersing
De financiële functie is in 2013 verder versterkt. Taken, bevoegdheden en
verantwoordelijkheden zijn duidelijker belegd en er zijn nieuwe directiecontrollers aangetrokken. Een nieuw samengesteld managementteam
zorgt binnen Directie Financiën voor implementatie van de ambities via de
inrichting van management controle, stapsgewijze uitrol van een
geactualiseerde AO/IB, verdere verbetering van de planning- & controlcyclus.
Een cruciaal onderdeel van deze P&C-cyclus is het begrotingsproces. Zowel
de inhoudelijke keuzes als de technische opbouw ervan vormen immers
een belangrijk sturingsinstrument voor de organisatie. In 2013 is daarom
een eerste kwaliteitsslag gemaakt ten aanzien van de begroting. Expertise,
activiteiten, contracten, uitgaven en tekenbevoegdheid zijn logischer aan
elkaar gekoppeld. Dit leidt tot een eenvoudigere, betere aansturing van de
NPO. Eigenaarschap wordt belegd daar waar de activiteiten plaatsvinden
of expertise aanwezig is, ook voor budgetten die impact hebben op andere
afdelingen of die door de budgethouder niet rechtstreeks te beïnvloeden
zijn. Gedurende 2014 zal maandelijks gerapporteerd worden over de
financiële stand van zaken, zowel over de gerealiseerde kosten als over de
jaarprognose. Ieder kwartaal zal een meer diepgaande analyse plaatsvinden, waarbij specifieke thema’s en onderwerpen aan bod komen.
Op het gebied van AO/IB heeft een actualisatieslag rondom (vastlegging
van) procedures plaatsgevonden. Omdat de bemensing nog niet op orde
was, wordt dit proces in 2014 voortgezet om de gemaakte afspraken zowel
op papier als in gedrag goed te verankeren, alsook enkele verfijningen aan
te brengen in de controleprocessen. Na de aandacht voor de rol van
mensen, organisatie, processen en procedures in de financiële functie zal in
2014 ook de rol van systemen en informatie bij het verbeteren van de
AO/IB meer aandacht krijgen. Daarbij is het uitgangspunt om dichter bij de
brondata te blijven, om de kwaliteit van de data te borgen en een
efficiencyslag te kunnen maken in de huidige rapportageprocessen.
Ook is eind 2013 gestart met een project ter verdere verbetering van de
planning- & controlcyclus voor de gehele NPO (inclusief omroepen).
Jaarverslag NPO 2013 49
In control verklaring
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Gedurende het verslagjaar zijn de interne risicomanagement- en beheersingsystemen (her)beoordeeld en geactualiseerd. Deze zijn gericht op een
adequate en effectieve beheersing van risico’s. Hierdoor wordt het
integrale controlebewustzijn van de organisatie en haar medewerkers
bevorderd. De Audit Commissie en de Raad van Toezicht worden jaarlijks
geïnformeerd over de opzet en werking van de interne risicobeheersing- en
controlesystemen.
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Hierbij wordt bekeken hoe de verschillende prestatie- en verantwoordingsdocumenten, als de Meerjarenbegroting, Inhoudelijke en Financiële Terugblik, efficiënter en effectiever – met meer samenhang en zeggingskracht geproduceerd kunnen worden. De resultaten hiervan zullen de komende
jaren zichtbaar worden.
Interne procedures en goed bestuur (integriteit)
De uitgangspunten inzake goed bestuur zijn vastgelegd in de Gedragscode
Goed Bestuur en Integriteit Publieke Omroep 2012. De hierin opgenomen
punten zijn binnen de NPO verankerd in diverse bedrijfsregelingen en interne procedures. De huidige bedrijfsregelingen waarin interne regels zijn
opgenomen voor declaraties van onkosten, waaronder reiskosten, representatie, afscheidscadeaus e.d. worden geactualiseerd naar aanleiding van
nieuwe fiscale wetgeving (werkkostenregeling) die naar verwachting
ingaat per 2015. Naar verwachting zullen de betreffende regelingen in het
voorjaar 2014 zijn geactualiseerd, zodat de tweede helft van het jaar kan
worden gebruikt om deze aanpassingen te verwerken in de systemen en te
communiceren aan budgethouders.
De Raad van Bestuur is zich er van bewust dat risicobeheersing- en
controlesystemen, hoe uitgebreid ook, geen absolute zekerheid geven dat
een niet of niet geheel juiste toepassing van wetten en regels wordt
voorkomen. Het beleid van de NPO richt zich op het continue verbeteren
van de risicobeheersing- en controlesystemen om daarmee de betrouwbaarheid en effectiviteit van de processen te optimaliseren. Naar de
mening van de Raad van Bestuur hebben de risicobeheersing- en controlesystemen in het verslagjaar naar behoren gewerkt.
Voor zover de NPO belangrijke risico’s loopt inzake voorwaardelijke en
onzekere rechten en verplichtingen zijn deze in de jaarrekening toegelicht.
Wanneer het duidelijk is dat deze risico’s en/of verplichtingen daadwerkelijk
worden geëffectueerd, is daarvoor een voorziening in de jaarrekening
opgenomen.
Jaarverslag NPO 2013 50
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 51
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Governance
Compliance en toezicht
Naleving van wet- en regelgeving inclusief de binnen de Nederlandse
Publieke Omroep geldende (bindende) regelingen betreft primair de eigen
verantwoordelijkheid van iedere omroepinstelling.
Het Commissariaat voor de Media is het orgaan dat er op toeziet dat de
Nederlandse Publieke Omroep de Mediawet naleeft. Het Commissariaat
ziet ook toe op rechtmatige besteding van publiek (media)geld en adviseert
de minister onder meer over erkenning van nieuwe omroepen, maar ook
over de verantwoordingsrichtlijnen (Handboek Financiële Verantwoording
landelijke publieke media-instellingen).
Daarnaast vindt eens in de vijf jaar een periodieke toetsing plaats door een
uit onafhankelijke deskundigen samengestelde Visitatiecommissie. De
commissie toetst de manier waarop de landelijke publieke omroep in de
voorafgaande vijf jaar heeft gepresteerd. De bevindingen en eventuele
aanbevelingen worden vervolgens gerapporteerd aan de Raad van Toezicht
van de NPO-organisatie.
Inrichting financiële sturing en beheersing
NPO-organisatie
Ambities blijven groeien, terwijl budgetten dalen en de interne en externe
controlevraag toeneemt. Die ontwikkeling heeft de Raad van Bestuur ertoe
gebracht om per 1 november 2012 de financiële functie van de NPO-organisatie te bundelen in de Directie Financiën. Hoewel 2013 grotendeels in
het teken stond van het praktisch doorvoeren van deze reorganisatie,
waren gedurende dit jaar de voordelen van deze nieuwe
organisatiestructuur al merkbaar:
• De diverse afdelingen en adviseurs op het gebied van financieel
georiënteerde sturing en verantwoording vallen onder eenduidige
aansturing
De inhoudelijke professionals binnen de afdelingen werken gericht en
in onderlinge afstemming aan concrete (verbeter)producten, waardoor
de gewenste wisselwerking ontstaat tussen de benodigde controleelementen: wet- en regelgeving, transactionele processen, rapportages,
risicomanagement, treasury, ondersteuning bij besluitvorming en
strategische bijsturing. Er wordt stapsgewijs toegewerkt naar een nieuw,
gebalanceerd controlemodel dat past bij de sterk afgeslankte maar
ambitieuze NPO-organisatie. Eind 2013 is binnen de directie een managementteam samengesteld van professionals die ervaring hebben met
financiële verbeterslagen, zoals de NPO-organisatie die ambieert. De
samenstelling van en taakverdeling binnen het MT maakt het mogelijk om
zowel de gewenste beleidsmatige integratie als de nodige operationele
functiescheiding te realiseren. Er wordt nauw samengewerkt met de
afdelingen Juridische Zaken en Personeel en Organisatie voor de juridische
en organisatorische aspecten van de interne governance.
Jaarverslag NPO 2013 52
•
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
•
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
De directeur Financiën maakt deel uit van het directieteam
Hierdoor wordt het werk van de Directie Financiën rechtstreeks
verbonden met de aansturing van de gehele NPO-organisatie. In het
directieteam worden gezamenlijke keuzes gemaakt over de sturing van
de NPO. Er zijn verbeteringen doorgevoerd in de begrotingsopzet voor
2014, die moeten leiden tot een eenvoudigere, betere aansturing van de
NPO-organisatie. Hierdoor kunnen directeuren en stafhoofden beter
eigenaarschap nemen voor hun eigen verantwoordelijkheden.
Tegelijkertijd wordt de afstemming aan de directietafel vergroot doordat
er binnen de begroting gezamenlijk keuzes zijn gemaakt voor nieuwe,
organisatiebrede ambities. De realisatie wordt gedurende het jaar
gemonitord door terugkerende managementrapportages waarin zowel
aandacht is voor de budgetuitputting als voor de projectvoortgang.
Er wordt gewerkt volgens een decentraal controlemodel
Het sturen op activiteiten, resultaten en budgetten, dus het realiseren
van controle en het voeren van budgetbeheer, blijft immers de verantwoordelijkheid van de desbetreffende operationele afdeling. De directies
hebben sinds eind 2013 een eigen directiecontroller die een linking pin
vormt tussen de operatie en de financiële functie. Deze directiecontrollers bewaken de eenduidigheid rondom budgettering, planning,
controle en rapportages binnen de NPO-organisatie, zodat het samenvoegen van decentrale informatie leidt tot zinvolle NPO-brede
rapportages.
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De NPO-organisatie werkt volgens een planning- & controlcyclus. Jaarlijks
worden bedrijfsplannen en budgetten vastgesteld. Voor de verantwoording
wordt periodiek managementinformatie opgesteld, waarbij de realisatie
van de financiële doelstellingen wordt geanalyseerd. Bij de financiële cyclus
wordt rekening gehouden met bepalingen uit de Mediawet, het Handboek
Financiële Verantwoording, fiscale en sociale regelgeving, Richtlijnen en
Regeling Goed Bestuur en Integriteit, Europese wetgeving, subsidievoorwaarden en voorwaarden van het Commissariaat voor de Media. Bij
financiële transacties en beheerhandelingen worden rechtmatigheidscontroles uitgevoerd, waarbij wordt getoetst of deze hebben plaatsgevonden binnen de hiervoor geldende wettelijke bepalingen en interne
regelgeving.
De NPO-organisatie zal zich in 2014 richten op het verder ontwikkelen van
(financiële) managementinformatie en versterking van de financiële
controle. Optimalisatie van de inrichting van projectcontrole, het verkorten
van de rapportageprocessen, het professionaliseren van de inkoopfunctie
en het actualiseren en uniformeren van AO/IB-procedures zijn daarin
belangrijke aandachtspunten.
Jaarverslag NPO 2013 53
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
De Raad van Bestuur stuurt wel rechtstreeks op de NPO-organisatie, maar
heeft niet de bevoegdheid om omroeporganisaties rechtstreeks aan te
sturen. Iedere omroepinstelling heeft de eigen verantwoordelijkheid om
doelmatig te werken en te voldoen aan wet- en regelgeving. De Raad van
Bestuur heeft wel de taak om doelmatigheid voor het geheel van de NPO
te bevorderen. Om invulling te geven aan deze taak zijn de afgelopen jaren
diverse instrumenten ontwikkeld, gericht op de doel- en rechtmatigheid
van bestedingen van omroepmiddelen:
•
•
• Het organiseren van een creatieve competitie bij intekening, die moet
Jaarrekening
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
Inrichting financiële sturing en beheersing
omroepmiddelen
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
leiden tot een optimale prijs-kwaliteitverhouding met behoud van
– binnen de grenzen van de Mediawet - de autonomie van de omroeporganisaties in de besteding van middelen. Daarnaast wordt door de
NPO-platformen bij specifieke programmaprojecten aangestuurd op
samenwerking tussen omroepen, kennisdeling en (bij internet)
gezamenlijke systemen en software.
De NPO actualiseert periodiek in samenwerking met het Commissariaat
voor de Media en OCW de richtlijnen in het Handboek Financiële
Verantwoording landelijke publieke media-instellingen, Wereldomroep
en Ster, zodat er meer uniformiteit in financiële rapportages komt en er
op de juiste onderwerpen wordt gerapporteerd.
De NPO-organisatie draagt zorg voor adequaat liquiditeitsbeheer,
inclusief periodieke analyse van liquiditeitsbegrotingen en -prognoses,
binnen de eigen organisatie en voor het beheer van de omroepmiddelen.
De NPO-organisatie past de bevoorschotting aan omroepen alleen aan
als er een deugdelijke liquiditeitsprognose wordt overgelegd, waaruit
•
•
blijkt dat het voorschot in de loop van het jaar via de Geld-op-Schemasystematiek kan worden terugbetaald.
De NPO-organisatie draagt zorg voor een duidelijke scheiding tussen de
registratie van platformkosten en de kosten van de NPO-organisatie, en
bewaakt adequate uitvoering van de procedure voor beschikbaarstelling
en afrekening van programmagelden.
De NPO-organisatie actualiseert periodiek de omroepbrede
Gedragscode die gebaseerd is op zelfregulering van de NPO via bindende
regelingen voor de individuele omroeporganisaties. Naast de NPOorganisatie besteedt ook de door de Raad van Bestuur ingestelde
Commissie Integriteit Publieke Omroep (CIPO) aandacht aan risicobeheersing op dit vlak. Het CIPO controleert de naleving van de
Gedragscode Publieke Omroep en andere regels, evalueert deze en
rapporteert c.q. adviseert hierover aan de Raad van Bestuur.
Met de groeiende verantwoordelijkheid voor het realiseren van een
optimaal schema met dalende beschikbare middelen, neemt de wens toe
omroepen verder te ondersteunen in hun eigen doelmatigheidstaak. De
Raad van Bestuur heeft de wens om daar op de volgende manieren
invulling aan te geven:
•
Herziening van bestaande financieringsinstrumenten
In 2013 is bijvoorbeeld de organisatiekostenvergoeding aangescherpt.
Hiermee zijn de bezuinigingen op organisatiekosten vanuit omroepbreed
perspectief veilig gesteld, en is tevens gewerkt aan een verbeterde
transparantie (zie ook het Bestuursverslag). In 2014 zal de opbouw van
directe programmakosten (DPK) verder onderzocht worden. Doel is om de
toekenning op basis van DPK beter te laten aansluiten bij de werkelijke
kosten, waardoor de Raad van Bestuur een betere platformbegroting kan
opbouwen en hier achteraf beter verantwoording over kan afleggen.
Jaarverslag NPO 2013 54
•
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Pas na de jaarafsluiting ontstaat een betrouwbaar beeld. De NPOorganisatie wil de inzet van omroepmiddelen voor de schema’s
maximaliseren door het verbeteren van deze prognoses. Daartoe zal de
Raad van Bestuur in de nabije toekomst:
Bij de intekening meer informatie vragen over de eigen bijdrage en
alternatieve geldstromen binnen de programmabudgetten om meer
zicht te krijgen op de werkelijke waarde van het schema.
Het vermogensbeleid rondom de programmareserves en de inzet
daarvan aanpassen om tot maximale inzet voor NPO-brede programmatische en technische ambities te komen.
De mogelijkheid van een gezamenlijke cashpool onderzoeken om zo
de NPO-brede financieringskosten te minimaliseren.
•
•
•
•
Jaarrekening
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
Consolidatie van financiële kengetallen
Om de beste bezuinigingsaanpak vanuit NPO-breed perspectief te
bepalen is het belangrijk om alle beschikbare middelen in het vizier te
krijgen. Er is voor de NPO echter geen sprake van een gezamenlijke
begroting of geconsolideerde jaarrekening; er is alleen een samengevoegde jaarrekening. Dit maakt het lastig om zicht te krijgen op
relevante NPO-brede financiële kengetallen zoals vermogen, liquiditeit
en exploitatieresultaat. De NPO-organisatie vraagt gedurende het jaar
wel prognoses bij de omroepen op, om zich voor te bereiden op
aanvullende geldstromen voor de programmaschema’s en het opstellen
van de NPO-jaarrekening. Deze prognoses zijn echter niet accuraat.
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Risicomanagement rondom platformbudgetten
De NPO-organisatie heeft geen zicht op de aard en omvang van
verplichtingen die de omroepen aangaan omtrent de programma’s die
ingetekend zijn op de schema’s. Dit is formeel de verantwoordelijkheid
van de omroeporganisaties, maar gezien de toenemende onzekerheid in
het medialandschap en het toenemende belang van transparantie, is het
belangrijk dat de verplichtingen rondom de schema’s bekend zijn bij de
NPO-organisatie. Dan kunnen de risico’s beter worden ingeschat en kan
daar zowel bij het intekenproces als gedurende het uitzendjaar beter op
gestuurd worden.
In het effectueren van deze instrumenten wordt de Raad van Bestuur op
dit moment belemmerd door wettelijke bepalingen en bestaande verhoudingen. Succesvolle implementatie van deze maatregelen hangt dus
niet alleen af van objectivering van de risicosituatie en goede uitvoering
van de voorgestelde beheersmaatregel, maar ook van de medewerking van
omroepen.
Jaarverslag NPO 2013 55
Commissie Integriteit Publieke Omroep
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
In de Mediawet is vastgelegd dat de Raad van Bestuur van NPO een
gedragscode opstelt ter bevordering van goed bestuur en integriteit bij de
NPO en de landelijke publieke media-instellingen. De code is in werking
sinds 1 januari 2006 en heeft betrekking op:
• De inrichting van de bestuurlijke organisatie, waaronder intern toezicht;
• Integer handelen;
• Publieke en transparante verantwoording en verslaglegging;
• De beloning van medewerkers van wie de honorering in hoge mate
•
•
wordt bepaald door marktwerking (Beloningskader presentatoren);
De behandeling van meldingen en vermoedens over mogelijke
misstanden (klokkenluidersregeling);
Toezicht op naleving van de code.
De Raad van Bestuur heeft de onafhankelijke Commissie Integriteit
Publieke Omroep (CIPO) ingesteld om op de naleving van de Gedragscode
goed bestuur en integriteit Publieke Omroep toe te zien. De code is immers
ook van toepassing op de NPO-organisatie als coördinatieorgaan zelf.
In 2013 heeft de Raad van Bestuur mr. C.H.M. (Conny) van Altena benoemd
tot lid van CIPO per 1 januari 2014. Zij is sinds 2003 Staatsraad bij de
Afdeling Bestuursrechtspraak van de Raad van State. Zij volgt mevrouw
P.W. (Pauline) Kruseman en mr. M.T.H. (Marry) de Gaay Fortman op, die
beiden na twee termijnen van vier jaar niet herbenoembaar zijn. Vanwege
de bezuinigingen op de omroep besloot CIPO de omvang van de commissie
per 1 januari 2014 te verkleinen van vier naar drie personen. De overige
leden zijn J.W. (Johan) Remkes, commissaris van de Koning in de provincie
Noord-Holland (voorzitter) en drs. M.A.M. (Marleen) Barth, Adviseur
Hoofdbestuur bij de KNMP en lid van de Eerste Kamer.
Jaarverslag NPO 2013 56
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Naast toezicht heeft het CIPO ook een adviserende rol. Het CIPO legt
jaarlijks verantwoording af via een afzonderlijk jaarverslag, zie hiervoor
www.integriteitomroep.nl.
Gedragscode Goed Bestuur en Integriteit
Publieke Omroep
Naleving Gedragscode
De NPO-organisatie heeft een Compliance Officer aangesteld die
uitvoering geeft aan het door de Raad van Bestuur geformuleerde
integriteitsbeleid en verantwoordelijk is voor de toetsing op het correct
naleven van de voorschriften uit de Gedragscode Goed Bestuur en
Integriteit Publieke Omroep.
De Gedragscode is per 1 januari 2012 herzien. De Gedragscode heeft
betrekking op goed bestuur (waaronder begrepen aspecten als beloning
en bestuurlijk toezicht), integer handelen, verslaglegging, procedures voor
de behandeling van meldingen en vermoedens over mogelijke misstanden
(klokkenluidersregeling) en toezicht en naleving van de Gedragscode.
Richtlijn 1 over Goed Bestuur heeft het karakter van een aanbeveling. Per
1 januari 2009 geldt ten aanzien van aanbevelingen het bepaalde in Artikel
2.142a Mediawet. Op grond van deze bepaling dienen aanbevelingen zo
veel als mogelijk te worden nagekomen. De Raad van Bestuur heeft echter
al in 2006 het besluit genomen de aanbevelingen genoemd in Richtlijn 1,
voor zover relevant, onverminderd toe te passen. De Richtlijnen 2, 3 en 4
zijn bindend vastgesteld, waarbij de pas toe of leg uit-regel geldt. In 2009
is deze gedragscode uitgebreid met Richtlijn 4, een door de minister van
OCW goedgekeurd Beloningskader Presentatoren in de Publieke Omroep
(het BPPO), dat op 1 september 2009 in werking is getreden. De Raad van
Bestuur van de NPO heeft het BPPO bij besluit van 26 juni 2012 herzien.
Het gewijzigde BPPO is na goedkeuring door de minister van OCW op
1 augustus 2012 in werking getreden. Richtlijn 4, het BPPO, is niet van
toepassing op de NPO. De NPO-organisatie heeft geen presentatoren en
Jaarverslag NPO 2013 57
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
andere programmamakers in dienst. Regeling A (klokkenluidersregeling) is
wel van toepassing en Regeling B heeft betrekking op de Commissie
Integriteit Publieke Omroep (CIPO).
Met de inwerkingtreding op 1 januari 2013 van de Wet normering bezoldigingen in de publieke en semipublieke sector (WNT) is tevens een
wettelijk bezoldigingsmaximum gesteld aan de bezoldiging van de binnen
de NPO werkzame topfunctionarissen, behoudens overgangsrecht.
Afwijkingen van de Gedragscode
De Gedragscode schrijft voor dat openbaar verantwoording wordt afgelegd indien wordt afgeweken van onderdelen van de Richtlijnen. Dit
doen wij via dit Jaarverslag. De afwijkingen hebben betrekking op Richtlijn 2,
paragraaf 2.6 inzake het aannemen en geven van geschenken.
Artikel 2.6.5 stelt dat een gegeven geschenk niet meer dan 50 euro
bedraagt en dat alle geschenken aan derden moeten worden opgenomen
in een openbaar register.
Wij hebben ervoor gekozen dat in principe geen geschenken worden
gegeven aan derden van meer dan 50 euro, maar hiervan kan wel worden
afgeweken, indien dit gerechtvaardigd is. Alleen deze geschenken worden
opgenomen in het openbare register. In de jaren 2010, 2011 en 2012 zijn
hier geen meldingen van geweest. In 2013 is er één geschenk gegeven met
een beperkte waarde boven de 50 euro in het kader van een afscheid van
een externe relatie. Er kan worden geconstateerd dat 50 euro binnen de
NPO als maximale waarde voor geschenken binnen de NPO als norm geldt
en, incidentele uitzonderingen daargelaten, wordt toegepast.
Als geschenk (ontvangen of gegeven) wordt niet beschouwd de waarde
van een uitnodiging bijvoorbeeld voor evenementen e.d. Dit laat onverlet,
dat met betrekking tot het aanvaarden van een uitnodiging altijd een
afweging wordt gemaakt aan de hand van een aantal geformuleerde
criteria die in de Gedragscode zijn opgenomen.
Verantwoording
De Gedragscode Goed Bestuur en Integriteit bevat voorschriften die
betrekking hebben op de bedrijfsvoering, zoals uitgaven, kostendeclaraties
en reizen buitenland. Ook dient een bedrijfsvoeringverklaring opgesteld te
worden. Hiermee verklaart het besturend orgaan dat niet is gebleken dat
de bedrijfsvoering te kort is geschoten.
Goed Bestuur en Toezicht
De Raad van Bestuur van de NPO bestaat sinds 2012 uit twee leden. De
Raad van Toezicht van de NPO bestaat sinds 2012 uit vijf leden. De NPO
voldoet aan de inspanningsverplichting uit de Wet Bestuur en Toezicht de
zetels van zowel het besturend als het toezichthoudende orgaan voor
tenminste 30% te bezetten door vrouwen en tenminste 30% door
mannen. De Raad van Bestuur bestaat uit een man en een vrouw, de Raad
van Toezicht uit twee vrouwen en drie mannen.
De werkwijze, taken, bevoegdheden, het benoemen, schorsen en ontslaan
van de (leden van de) Raad van Bestuur en Toezicht zijn uiteengezet in de
Mediawet en de statuten van de Stichting NPO. De werkwijze van de Raad
van Bestuur en Raad van Toezicht is in het verslagjaar 2013 ongewijzigd
gebleven. De leden van de Raad van Toezicht zijn benoemd bij Koninklijk
Besluit. De taakverdeling van de leden van de Raad van Toezicht, evenals
zijn werkwijze, zijn conform Richtlijn 1 neergelegd in een reglement. De
jaarinkomens van de leden van de Raad van Bestuur en de Raad van
Toezicht worden openbaar gemaakt in dit Jaarverslag. Er zijn geen
leningen, garanties en dergelijke aan de leden van de Raad van Bestuur
en de Raad van Toezicht verstrekt.
Jaarverslag NPO 2013 58
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Integriteit
De Gedragscode Goed Bestuur en Integriteit en de openbare registers zijn
te raadplegen via onze website www.publiekeomroep.nl. Aan iedere
medewerker is gevraagd zich te verantwoorden over integer handelen
door het invullen van een zogenaamde online compliance-verklaring.
Financiële belangen van medewerkers en/of hun partners in ondernemingen die een (in)directe relatie met de NPO hebben en gegeven
geschenken van meer dan 50 euro worden opgenomen in de desbetreffende registers. In 2013 zijn er geen meldingen geweest van financiële
belangen. Er is wel een al langer bestaande melding van een belegging in
een sector gerelateerde onderneming. Deze belegging vloeit voort uit de
voormalige werkkring van betrokkene. Er is geen sprake van zeggenschap
voortvloeiend uit deze belegging. Desalniettemin zijn er afspraken gemaakt
inhoudende dat mogelijke directe of indirecte contacten met deze onderneming door andere functionarissen worden onderhouden. Er was in
2013 één melding van een gegeven geschenk met een waarde van meer
dan 50 euro.
De nevenfuncties van de leden van de Raad van Bestuur en Raad van
Toezicht worden openbaar gemaakt via dit Jaarverslag en de corporate
website van de NPO, npo.nl. In 2012 heeft de Raad van Toezicht besloten in
aansluiting met gangbare codes, zoals de Code Cultural Governance, de
relevante nevenfuncties te publiceren. Topfunctionarissen en enkele
medewerkers vervullen nevenfuncties uit hoofde van hun functie.
Er zijn in 2013 geen aanwijzingen geweest, dat er faciliteiten of diensten
zijn aangenomen die de onafhankelijke positie van de medewerkers van de
stichting NPO ten opzichte van de aanbieders hebben beïnvloed. Bij opgaven van de nevenfuncties van de medewerkers is niet gebleken dat er
strijdigheid bestaat met het belang van de Stichting NPO. Er zijn in 2013
geen meldingen geweest in het kader van de klokkenluidersregeling.
Uit een terugblik op 2013 blijkt dat geconstateerd kan worden dat het
beleidsmatig integriteitskader binnen de NPO goed verankerd is.
Jaarverslag NPO 2013 59
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 60
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Verslag Raad van Toezicht
Toekomstgericht en rolvast
In 2013 zijn de voorbereidingen getroffen voor een belangrijke herinrichting
van het bestel, dat zich hervormt en hergroepeert van 21 omroepverenigingen naar zes omroepverenigingen en twee taakomroepen.
Daarnaast startte de staatssecretaris een verkenning voor de langere
termijn, door aan de Raad voor Cultuur advies te vragen over de toekomst
van de Nederlandse Publieke Omroep.
De Raad van Toezicht hecht er aan dat de NPO proactief en vanuit kracht
zijn koers uitzet, onafhankelijk van de waan van de dag en adequaat
reagerend op de eisen die het snel veranderende medialandschap stelt.
De focus op eenduidige herkenbaarheid en vindbaarheid van de NPO
programma’s in deze overvolle omgeving is daarbij van groot belang.
De aanbevelingen van het in het voorjaar van 2014 verschenen rapport van
de Raad voor Cultuur ‘De tijd staat open’ om de bevoegdheden van de Raad
van Bestuur te verruimen - om naast de al bestaande coördinatie over
netten en zenders ook de inhoudelijke regie van de NPO-organisatie te
versterken - worden door de Raad van Toezicht onderschreven en gezien
als een waardevolle aanbeveling. Dat geldt ook voor de introductie van de
mogelijkheid voor de NPO-organisatie om rechtstreeks bij derden
programma’s te bestellen.
De stabiliteit van de financiering van de Nederlandse Publieke Omroep
blijft een bron van zorg. Daar waar een erkenningsperiode van vijf jaar
stabiliteit en continuïteit moet geven, bewijst de praktijk de beperkte
waarde hiervan; meerdere regeringen korten gedurende de erkennings-
periode op het daarbij horende budget. Ook de Raad voor Cultuur wijst in
zijn advies op deze vorm van politieke inmenging en adviseert het budget
voor de NPO vast te leggen voor de gehele erkenningsperiode en daarbij
jaarlijks een accres te hanteren. De Raad van Toezicht onderschrijft het
belang en de urgentie van deze aanbeveling.
Een ander punt van zorg van voor de nabije toekomst betreft de gevolgen
die de Wet verlaging bezoldigingsmaximum topfunctionarissen publieke en
semipublieke sector (ook wel als WNT 2 aangeduid) zal hebben op het
aantrekken en behouden van topbestuurders. De NPO heeft een voortrekkersrol vervuld in het reguleren van de bezoldiging van topfunctionarissen onder andere met de voor omroepen bindende regeling Beloning
Presentatoren Publieke Omroep (BPPO). De verlaging van de norm van
130% naar 100% van de beloning van een minister, is naar het oordeel van
de Raad van Toezicht echter een stap te ver, en zal een negatief effect
hebben op het aantrekken van gekwalificeerde bestuurders.
Jaarverslag NPO 2013 61
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Taak
Bestuur en Toezicht
De Raad van Toezicht ziet toe op de algemene gang van zaken in de NPOorganisatie, op de kwaliteit van de besturing door de Raad van Bestuur, op
de strategie, het (financiële) beleid, de samenwerking en de coördinatie
binnen de NPO. Voorts benoemt de Raad van Toezicht de leden van de
Raad van Bestuur en fungeert daarvoor als klankbord. De Raad van
Toezicht wordt op voordracht van de minister van OCW benoemd.
Samenstelling
Gedurende het verslagjaar blijft de samenstelling van de Raad van Toezicht
ongewijzigd. Alle leden zitten in hun tweede termijn, die eindigt ultimo
2015. Om de continuïteit in de Raad van Toezicht te borgen, en het mogelijk
te maken kennis en ervaring over te dragen, is een aangepast rooster van
aftreden vastgesteld. Volgens dit rooster zullen de heren C. Smaling
(voorzitter) en A. Dijkhuizen eind 2014 aftreden. De benoeming van nieuwe
leden van de Raad van Toezicht zal daarmee in twee fases verlopen. In 2013
is het profiel van de leden van de Raad van Toezicht geactualiseerd en
medio 2014 wordt gestart met de werving.
Functioneren
De Raad van Toezicht kwam in 2013 zes keer in reguliere vergaderingen
bijeen:
In januari besprak de Raad van Toezicht de politieke actualiteit, de kaders
voor het Concessiebeleidsplan 2016-2020, ontwikkelingen op het
gebied van huisvesting (omroepbreed) en wordt de begroting 2013
vastgesteld.
In maart kwam het Jaarverslag 2012, de huisvesting van de NPO-organisatie, het personeelsbeleid en het strategische projectprogramma
NPO 2020 aan de orde.
In de mei-vergadering stelde de Raad van Toezicht het Jaarverslag en de
Jaarrekening 2012 vast.
In juli besprak de Raad het 3-3-2-model, bestuurlijke verwikkelingen bij
een aantal auteursrechtelijke organisaties, het concept voor de
Meerjarenbegroting 2014-2018 en de aanbesteding en benoeming van
de accountantsdienst.
In augustus kwam de politieke actualiteit, de aanbesteding van de
•
•
•
•
•
Jaarverslag NPO 2013 62
basisdienstverlening radio, NLziet en de evaluatie van de topstructuur en
organisatie-inrichting aan de orde. In deze vergadering is daarnaast de
Meerjarenbegroting 2014-2018 vastgesteld.
In november stelde de Raad de begroting 2014 vast en wordt uitgebreid
stil gestaan bij de analyse van het distributielandschap inclusief de hoofdlijnen van de distributiestrategie. Ook kwam in deze vergadering de
politieke actualiteit, de impact van het vervallen van de integratieheffing, het vertrek van de directeur Video en de uitval van netten en
zenders als gevolg van stroomstoringen aan de orde.
De zelfevaluatie van de Raad van Toezicht is in 2013 overgeslagen. In 2012
heeft een extern adviesbureau een uitgebreide evaluatie van de Raad van
Toezicht en de Raad van Bestuur gedaan, waarbij de aanbevelingen zo
mogelijk tot uitvoering zijn gebracht. Aangezien dit proces pas medio 2012
werd afgerond, is besloten de volgende evaluatie begin 2014 in te plannen.
Voorafgaand aan het reguliere overleg met de Raad van Bestuur, komt de
Raad van Toezicht kort bijeen voor een onderling overleg. Eenmaal per jaar
vindt er een uitgebreid onderling overleg plaats. In 2013 vond dit plaats in
maart en is deze bijeenkomst gebruikt om, zonder strakke agenda, te
praten over vraagstukken die betrekking hebben op de ontwikkeling van
het bestel, de financiering daarvan en het toezicht.
Commissies
De Raad van Toezicht kent een audit- en een remuneratiecommissie. De
auditcommissie bestaat uit mevrouw A. van der Veer (voorzitter) en de
heer N. van Eijk; de remuneratiecommissie uit de heer C. Smaling (voorzitter), de heer A. Dijkhuizen en mevrouw V. Frissen.
De auditcommissie heeft onder andere de Jaarrekening en de Meerjarenbegroting ten behoeve van besluitvorming voor de Raad van Toezicht
voorbereid. Hiervoor heeft de auditcommissie gesprekken gevoerd met de
externe accountant, waarmee ook de managementletter is besproken. De
commissie besteedde daarnaast aandacht aan de (financiering van de)
aanbesteding van de beheertaken, de risicoanalyse en bijbehorende
beheersingsmaatregelen, de aanbesteding van de externe accountant, de
inbedding van de nieuwe financiële functie in de NPO-organisatie, de
impact van het vervallen van de integratieheffing en het LPO-brede
huisvestingsdossier.
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
•
Naast de reguliere vergaderingen kwamen de Raad van Toezicht en de
Raad van Bestuur in mei bijeen voor een zogenaamde bosmiddag. Daarin is
stilgestaan bij strategische ontwikkelingen op het gebied van Video On
Demand en de vraagstukken die in de adviesaanvraag voor de Toekomstverkenning aan de orde worden gesteld.
Vergelijkbaar aan de werkbezoeken in 2010, startte de Raad van Toezicht in
2013 met een nieuwe ronde bezoeken aan alle directies van de NPO-organisatie. Het eerste werkbezoek vond in november plaats bij de Directie
Distributie en Uitzenden. Tijdens het werkbezoek laat de Raad van Toezicht
zich door verschillende managers uitgebreid informeren over relevante
ontwikkelingen binnen de directie. De andere directies worden in 2014
bezocht.
In maart en december was een lid van de Raad van Toezicht aanwezig in
een overlegvergadering met de Ondernemingsraad NPO (een zogenaamd
Artikel 24-overleg).
De remuneratiecommissie heeft het functioneren van de Raad van Bestuur
geëvalueerd en de bevindingen besproken met de Raad van Bestuur.
Jaarverslag NPO 2013 63
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Tot slot
Al met al ziet de Raad van Toezicht terug op een jaar waarin de NPO en de
NPO-organisatie voortvarend de uitdagingen waarvoor zij gesteld zijn,
hebben opgepakt. De Raad heeft er vertrouwen in dat de ingeslagen koers
de juiste is. De Raad van Toezicht zegt de Raad van Bestuur en de medewerkers van de NPO-organisatie dank toe, voor de betoonde inzet en de
geleverde prestaties.
Jaarverslag NPO 2013 64
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 65
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Verslag College van
Omroepen
Taak
Het College van Omroepen is het adviesorgaan van de NPO. Het adviseert
de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur desgevraagd of uit eigen
beweging over het beleid inzake het media-aanbod van de landelijke
publieke mediadienst.
De Raad van Bestuur moet het College van Omroepen zijn mening vragen
over:
In naam van de gezamenlijkheid te sluiten overeenkomsten met derden;
Vaststelling van de profielen van de aanbodkanalen;
Vaststelling van het Concessiebeleidsplan;
Vaststelling van de Prestatieovereenkomst;
Vaststelling van de Meerjarenbegroting;
Aanwending van het budget voor versterking van het media-aanbod.
Als uit de mening blijkt dat het college niet instemt met een voorgenomen
overeenkomst of een voorgenomen besluit dan wel belangrijke onderdelen
daarvan en de Raad van Bestuur wenst zijn voornemen ongewijzigd te
handhaven, legt de Raad van Bestuur de voorgenomen overeenkomst of
het vastgestelde besluit samen met de mening ter instemming voor aan de
Raad van Toezicht.
•
•
•
•
•
•
Samenstelling
Het College van Omroepen bestond in 2013 uit vertegenwoordigers van
13 omroepen: AVRO, BNN, EO, KRO, NOS, NTR, MAX, NCRV, PowNed,
TROS, VARA, VPRO en WNL. De vertegenwoordigers kiezen een voorzitter
uit hun midden. Sinds 2009 wordt deze functie vervuld door Lennart van
der Meulen (VPRO).
Per 1 januari 2014 is het aantal CvO-leden teruggebracht tot tien als gevolg
van de totstandkoming van de fusies AVROTROS, BNN-VARA en KRONCRV.
Jaarverslag NPO 2013 66
Functioneren
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
In het jaar 2013 kwam het College van Omroepen negen keer bijeen. Verder
kwamen omroepen en de Raad van Bestuur twee keer bijeen in afzonderlijke strategiedagen (4/5 april en 17/18 oktober).
Het College van Omroepen is een overlegorgaan van omroepinstellingen.
De meeste gesprekken gaan over beleidsmatige onderwerpen binnen de
Nederlandse Publieke Omroep. Dikwijls gaat het om onderwerpen die ook
in het bestuurdersoverleg direct met de Raad van Bestuur worden besproken en op onderdelen in het College van Omroepen verder overleg
behoeven. Het College van Omroepen en de Raad van Bestuur ontwikkelen
ook gezamenlijke standpunten.
Zo hebben het College van Omroepen en de Raad van Bestuur in een
gezamenlijke brief aan de Tweede Kamer hun bezwaren tegen de additionele bezuinigingen ad 100 miljoen euro. uiteengezet (d.d. 10 april 2013).
In deze brief werd onder meer beschreven dat het budget van de
Nederlandse Publieke Omroep als percentage van BNP ver onder het
Europees gemiddelde ligt. Verder duidde de brief op schending van
afspraken door de overheid en op de voorspelling dat de additionele
bezuiniging onvermijdelijk zou leiden tot schade aan de kwaliteit van het
programma-aanbod.
In 2013 is, door de Boston Consultancy Group (BCG) in opdracht van het
ministerie, onderzoek gedaan naar een onderbouwing van het voorstel
voor de Nederlandse Publieke Omroep om meer mogelijkheden voor eigen
inkomsten te verwerven. Dit voorstel is in het regeerakkoord Rutte II in
2012 opgenomen als compensatie voor de additionele bezuinigingen. In
dat verband werd onder meer gedacht aan verruiming van mogelijkheden
voor Ster om meer reclamezendtijd te verkopen en verhoging van inkomsten uit distributie. Uit de eerste resultaten van het onderzoek door
consultants van BCG is evenwel gebleken dat de verwachtingen inzake het
inkomstenpotentieel niet overdreven moeten worden.
Een punt van gedeelde zorg van het College van Omroepen en de Raad van
Bestuur had betrekking op de effecten van de beëindiging van de BTWintegratieheffing die de sector onbedoeld financieel zouden treffen.
Het jaar 2013 stond in het teken van de fusiebeweging in de publieke
omroepen op basis van het zogenaamde 3-3-2-model. Daarvoor was een
aanpassing van de Mediawet noodzakelijk. Verder waren afspraken nodig
tussen omroepen en de NPO-organisatie over de verhouding tussen
fusie-omroepen en zelfstandige omroepen. Hierover is in het College van
Omroepen veelvuldig gesproken. Het kabinet-Rutte II had in 2012 al aangegeven het beleid van het kabinet-Rutte I ten aanzien van fusies in de
omroepen te willen voortzetten. Maar het veranderde de uitgangspunten,
waardoor eerdere afspraken met betrekking tot vrijwillige fusies aangepast
moesten worden.
De parlementaire behandeling van het wetsvoorstel inzake omroepfusies
verliep voorspoedig. Het is in juni 2013 aanvaard door de Tweede Kamer en
vervolgens in november 2013 door de Eerste Kamer. In het politieke overleg is veel gesproken over de in het regeerakkoord opgenomen bepaling
dat omroepen meer ruimte zouden krijgen om eigen inkomsten te
verwerven. Dit als compensatie voor de additionele bezuiniging van
100 miljoen euro, die overigens later is teruggebracht tot 50 miljoen euro.
Dit was onderdeel van het zogenaamde herfstakkoord dat is gesloten
tussen coalitie en drie oppositiepartijen om in de Eerste Kamer een meerderheid te krijgen over de Rijksbegroting 2014. De omroepen hebben
Jaarverslag NPO 2013 67
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
tijdens een manifestatie op het Malieveld te Den Haag op 9 oktober 2013
uitvoerig geprotesteerd tegen de additionele bezuiniging.
In 2013 hebben omroepen en de Raad van Bestuur nadere afspraken
gemaakt over de uitvoering van het 3-3-2-model. Daarbij zijn de uitgangspunten van de eerdere afspraken inzake het vrijwillig fusiemodel uit 2011
aangehouden en aangepast aan de wetgeving op basis van het regeerakkoord van het kabinet-Rutte II.
Als uitvloeisel van het regeerakkoord Rutte II heeft een Commissie
Toekomstverkenning van de Raad van Cultuur onderzoek gedaan ten
behoeve van een advies voor een toekomstbestendige publieke omroep na
2020. Het College van Omroepen heeft input geleverd en daarbij gewezen
op de internationale trends in het televisielandschap; de opkomst van
Video On Demand en de toetreding van internationale spelers, in het
bijzonder bij de genres sport en drama (series en speelfilms). Ook de
internationale gokmarkt lijkt zich te verbinden met deze tendens. Het
College van Omroepen pleitte voor een vrijmakend beleid voor de Nederlandse Publieke Omroep in het digitaal domein. Omroepen zouden zich
meer willen richten op de ontwikkeling van een crossmediaal aanbod,
waarmee ook publieksegmenten kunnen worden bereikt die de lineaire
platforms achter zich (zullen) laten. Deze ontwikkeling is goed te combineren met het uitgangspunt van externe pluriformiteit. Het College van
Omroepen verwees daarbij naar de aanbevelingen die zijn opgenomen in
Resolutie Publieke Omroep in het Digitale tijdperk van het Europees
Parlement, d.d. 25 november 2010.
In het College van Omroepen is meer dan eens gesproken over de
voortgang in de ontwikkeling van het zogenaamde one-stop-one-shopmodel tussen onder meer omroepen en vertegenwoordigende organi-
saties van IE-rechthebbenden. Doel is dat via één transactie voldaan kan
worden aan de aanspraken van alle rechthebbenden op vertoning van
audiovisueel materiaal. Een ingewikkeld vraagstuk. Helaas is ondanks
inspanning van velen nog geen alomvattende oplossing bereikt.
Ook het VOD-beleid is veelvuldig aan de orde geweest in het College van
Omroepen. Raad van Bestuur en College van Omroepen hebben op veel
punten overeenstemming over de wijze waarop het media-aanbod van
omroepinstellingen zich in het digitale domein zou kunnen ontwikkelen.
Uitgangspunt daarbij zijn (distributie)overwegingen inzake vindbaarheid en
herkenbaarheid van het media-aanbod in het digitale domein. Verschil van
mening betreft de exclusiviteit van de ter beschikkingstelling van rechten.
Enkele omroepen willen zich het recht voorbehouden om media-aanbod
zelf te verspreiden als de aanbodkanalen van de Nederlandse Publieke
Omroep in het digitale domein onvoldoende in staat zijn bepaalde doelgroepen te bereiken. Omroepen beroepen zich daarbij onder meer op de
wettelijke bepalingen inzake verantwoordelijkheid voor de vorm en inhoud
van het media-aanbod en die met betrekking tot de verscheidenheid en
pluriformiteit van het media-aanbod als geheel.
Het College van Omroepen heeft een positief advies gegeven inzake het
experiment NPO-plus en NLziet. Het gaat om een project waarin de NPO,
met commerciële omroepen SBS en RTL, een gezamenlijke abonnementsdienst voor de drie online platforms NPO Plus, RTL XL en Kijk opzet. Het
College van Omroepen steunt dit initiatief met een aantal voorbehouden
omdat het gaat om een toekomstgericht media-aanbod, dat mogelijk
voorziet in een behoefte bij het publiek. Bovendien kunnen de inkomsten
die hieruit voortvloeien, worden toegevoegd aan de programmabudgetten. Wel zijn er punten die nadere uitwerking behoeven, zoals de
verdeling van toekomstige inkomsten. De Raad van Bestuur wil deze
Jaarverslag NPO 2013 68
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
middelen geheel op het schema leggen. Hiervoor is instemming nodig van de
omroepen, omdat het gaat om inkomsten die verbonden zijn aan de exploitatie van IE-rechten van de betrokken programma’s. Voor omroepen kan de
verplichting om programma’s rechtenvrij aan te leveren voor NPO-plus leiden
tot kostenverhoging, zonder dat het perspectief op inkomsten helder is. Het
College van Omroepen stemt in met het experiment, maakt daarbij
genoemde kanttekeningen en wil over dit project in gesprek blijven met de
Raad van Bestuur.
Het College van Omroepen heeft een positief advies gegeven inzake de
Meerjarenbegroting 2014-2018 met enkele kleine kanttekeningen. Deze
hadden onder meer betrekking op de omvang en transparantie van
gezamenlijkheidskosten bij audio en op het gebruik van de naam NPO,
die veel verder ging dan de wettelijke aanduiding.
Het College van Omroepen heeft ook een positief advies gegeven inzake
de Kaders voor het Concessiebeleidsplan 2016-2021. Dit document
beschrijft een aantal uitgangspunten voor het Concessiebeleidsplan dat in
2014-2015 tot stand wordt gebracht. Dit advies is voorzien van veel
kanttekeningen. Deze hebben onder meer betrekking op de keuze voor
genres en publieksegmenten, de omschrijving van publieke waarden, de
keuze voor herziening van het netprofiel van Nederland 3, de wijze van
werken bij Ster en het voornemen het aantal omroepportals te beperken,
ook als het gaat om bijzondere thematische portals met inhoud die tot de
kerntaken van de Nederlandse Publieke Omroep gerekend kunnen worden
en met publieksbereik dat voldoet aan de gestelde minimumeisen.
Naderhand is overigens opgemerkt door het College van Omroepen dat de
Raad van Bestuur weinig overneemt van de inbreng van het College van
Omroepen. Dit is besproken in een overleg tussen de voorzitter van het
College van Omroepen en de voorzitter van Raad van Bestuur.
Jaarverslag NPO 2013 69
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 70
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Nevenfuncties
S.J. Rijxman
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
S.J. Rijxman (Bussum, 1959) is sinds 1 januari 2012 lid van de Raad van
Bestuur.
H.N. Hagoort
Loopbaan
Shula Rijxman werd na een carrière in de journalistiek en communicatie in
1993 commercieel manager bij Martsell. Drie jaar later werd ze daar
general manager en mede-eigenaar. In 2001, toen Martsell werd overgenomen door IDTV, trad zij aan als manager Events & Promotions om
twee jaar later de functie van commercieel directeur te bekleden. In 2010
werd Rijxman benoemd tot CEO van de productiemaatschappij.
Drs. H.N. Hagoort (Rhoon, 1965) is sinds 1 juni 2008 voorzitter van de Raad
van Bestuur.
Loopbaan
Henk Hagoort studeerde geschiedenis en was van 2000 tot 2008
directeur van de Evangelische Omroep. Binnen deze omroep werkte hij van
1992 tot 2000 als medewerker documentaires TV, afdelingshoofd informatieve programma’s en als lid van het managementteam. Voordat hij bij
de EO in dienst kwam, werkte hij onder andere als toegevoegd docent
Middeleeuwse Geschiedenis aan de Universiteit Utrecht.
Nevenfuncties
Nevenfuncties uit hoofde van de functie:
Het Beste van Vlaanderen en Nederland (BVN), voorzitter Bestuur
(onbezoldigd)
Nederlands Instituut voor Beeld en Geluid, lid Raad van Toezicht
(bezoldigd, inkomsten komen ten goede aan de NPO)
Ster, lid Bestuur (bezoldigd, inkomsten komen ten goede aan NPO)
•
•
•
Nevenfuncties niet uit hoofde van de functie:
Boekencentrum BV, voorzitter Raad van Commissarissen (bezoldigd)
Rijksmuseum Muiderslot, voorzitter Raad van Toezicht (onbezoldigd)
Kennisnet, voorzitter Raad van Toezicht (bezoldigd)
Christelijk Pedagogisch Studiecentrum, voorzitter Raad van Toezicht
(bezoldigd)
•
•
•
•
Nevenfuncties
Nevenfunctie uit hoofde van de functie:
Coproductiefonds Binnenlandse Omroep (CoBO), lid Bestuur
(onbezoldigd)
Ster, lid Bestuur (bezoldigd, inkomsten komen ten goede aan de NPO)
•
•
Nevenfuncties niet uit hoofde van de functie:
RAI, lid Raad van Commissarissen (bezoldigd)
Amsterdam Marketing, sinds augustus 2013 lid en sinds 1 januari 2014
voorzitter Raad van Toezicht (onbezoldigd)
Mijksenaar, lid Raad van Advies (bezoldigd)
LOF, lid Raad van Advies (onbezoldigd); teruggetreden augustus 2013
Pink Ribbon, voorzitter Raad van Toezicht (onbezoldigd); teruggetreden
december 2013
Women Inc., lid Bestuur (onbezoldigd); teruggetreden augustus 2013
Dutch Creative Council, lid (onbezoldigd); teruggetreden december 2013
•
•
•
•
•
•
•
Jaarverslag NPO 2013 71
Deel I Jaarverslag 2013
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De Raad van Toezicht houdt toezicht op de algemene gang van zaken
binnen de organisatie, de kwaliteit van de besturing door de Raad van
Bestuur, het (financiële) beleid en de samenwerking en coördinatie binnen
de Nederlandse Publieke Omroep. De Raad van Toezicht benoemt de leden
van de Raad van Bestuur en fungeert als klankbord
Leden Raad van Toezicht
Mr. C. Smaling, voorzitter
Dr. A.A. Dijkhuizen
Prof. dr. N.A.N.M. van Eijk
Mevr. prof. dr. V. Frissen
Mevr. A.P.M. van der Veer-Vergeer
Mr. C. Smaling, voorzitter
Voormalig voorzitter Raad van Bestuur PCM Uitgevers Amsterdam
Dr. A.A. Dijkhuizen
Voorzitter Raad van Bestuur van Wageningen Universiteit &
Researchcentrum
Nevenfuncties
Hendrix Genetics, lid Raad van Advies (bezoldigd)
Incotec, lid Raad van Commissarissen (bezoldigd)
Refresco, lid Raad van Commissarissen (bezoldigd)
The Sustainability Consortium, lid Bestuur (onbezoldigd)
Gelders Orkest, voorzitter Raad van Toezicht (onbezoldigd)
Koninklijke De Heus, Animal Nutrition, lid Raad van Commissarissen
(bezoldigd)
•
•
•
•
•
•
Prof. dr. N.A.N.M. van Eijk
Hoogleraar Informatierecht, in het bijzonder het Media- en Telecommunicatierecht (Instituut voor Informatierecht (IViR), Universiteit van
Amsterdam) tevens mededirecteur IViR en zelfstandig juridisch adviseur
Nevenfuncties
Beroepscommissie NL-Kabel, lid (onbezoldigd)
Pictoright, voorzitter Commissie van Beroep (onbezoldigd)
Vereniging voor Media- en Communicatierecht (VMC), voorzitter
(onbezoldigd)
SER, voorzitter Overleggroep Elektronische Communicatiediensten
(onbezoldigd)
SER, Voorzitter Overleggroep Betaalde Informatiediensten (onbezoldigd)
•
•
•
•
•
Mevr. prof. dr. V. Frissen
Principal Scientist bij TNO, tevens namens TNO als hoogleraar verbonden
aan de Erasmus Universiteit Rotterdam, Faculteit der Wijsbegeerte,
leerstoel ICT en Sociale Verandering en vanuit TNO gedetacheerd als
directeur van de Stichting CLIVKNL, netwerk voor Kennis en Innovatie in de
Creatieve Industrie en als directeur van het Sectorinstituut voor Openbare
Bibliotheken (vanaf 1 oktober 2013)
Nevenfuncties
Adviesraad voor Wetenschap en Technologiebeleid (AWT), raadslid
(bezoldigd)
Bestuur Stichting Netwerkdemocratie, voorzitter (onbezoldigd)
Nationaal Comité 4 en 5 mei, lid Algemeen Bestuur (onbezoldigd)
Stichting Toekomstbeeld der Techniek, lid Algemeen Bestuur
(onbezoldigd)
•
•
•
•
Jaarverslag NPO 2013 72
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Nevenfuncties
Alliander N.V., lid Raad van Commissarissen (bezoldigd)
LeasePlan Corporation N.V., lid Raad van Commissarissen (bezoldigd)
Maag Lever Darm Stichting, lid Raad van Toezicht (onbezoldigd)
Nationaal Register Commissarissen en Toezichthouders, adviseur
(bezoldigd)
Stichting Preferente Aandelen Nedap, lid Bestuur (bezoldigd)
•
•
•
•
•
In aansluiting met gangbare Codes, zoals de Code Cultural Governance, zijn
de relevante nevenfuncties gepubliceerd.
Deel II Jaarrekening 2013
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
Mevr. A.P.M. van der Veer-Vergeer
Bestuursadviseur voor strategie en corporate governance en directeur
adviesbureau Stanergy
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 73
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 74
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Raad van Bestuur
Compliance Officer
Ondernemingsraad
51
Verslag Raad van Toezicht
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
Organogram
Bestuurssecretariaat
Strategie & Beleid
Directie Video
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Directie Distributie
& Uitzending
Directie Financiën
Corporate Communicatie
Juridische Zaken
Personeel & Organisatie
Publieksonderzoek
Nederland 1
Radio 1 & 5 Avond en Weekend
Distributie
Financieel Administratieve Zaken
Nederland 2
Radio 2 & 5 Nostalgia
Uitzenden
Finance & Control
Nederland 3
3FM, Radio 5 & FunX
Research & Development
Inkoop & Aanbesteding
Zapp / Zappelin
Radio 4
Informatie Systemen
BVN
Marketing
Schemacoördinatie
Programma-Aankoop
Sales
122
Directie Audio
Coördinatie en Budgettering
Marketing & Promotie
Jaarverslag NPO 2013 75
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 76
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarrekening
Balans per 31 december 2013
(x 1.000 euro, na resultaatbestemming)
ACTIVA
20132012
Vaste activa
28.891 29.551
Materiële vaste activa
1
28.591 29.551
Financiële vaste activa
2
300
Vlottende activa
167.753 141.410
Vorderingen
3
84.63281.034
Liquide middelen
4
83.121 60.376
196.644170.961
PASSIVA
20132012
Eigen vermogen 5
62.447 61.013
Voorzieningen 6
3.85112.865
Langlopende schulden 7
- 5.663
Kortlopende schulden 8
130.34691.420
196.644170.961
Jaarverslag NPO 2013 77
Exploitatierekening 2013
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
(x 1.000 euro)
2013
2012
Media-aanbod (OCW-budget)
9
799.198 781.424
Opbrengst nevenactiviteiten
10
1.737 1.909
Overige bedrijfsopbrengsten
11
24.551 23.047
Som der bedrijfsopbrengsten
825.486 806.380
Verstrekkingen zendgemachtigden
12
684.071 644.083
Frictiekosten zendgemachtigden
12
2.502 Lonen en salarissen
13
20.365 21.965
Sociale lasten
13
5.376 5.582
Afschrijvingen materiële vaste activa
2.833 2.553
Directe productiekosten 14
81.836 85.513
Overige bedrijfslasten 15
15.138 21.179
Som der bedrijfslasten
812.121 780.875
Bedrijfsresultaat
13.365 25.505
Rentebaten
16
1.076 1.061
Rentelasten 16
-1.294 -304
Som der rentebaten en -lasten
-218 757
Exploitatiesaldo uit gewone bedrijfsuitoefening 13.147 26.262
Af te dragen reserves (AMR)
-11.713 -54.617
Exploitatiesaldo na overdracht
1.434 -28.355
Jaarverslag NPO 2013 78
Kasstroomoverzicht 2013
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
(x 1.000 euro)
2013
2012
1. Kasstroom uit operationele activiteiten
Exploitatieresultaat media-aanbod
1.434 -28.355
Aanpassen voor:
- Afschrijvingen vaste activa
2.833 2.553
- Mutatie voorzieningen
-9.014 5.500
Bruto kasstroom uit operationele activiteiten
-4.747 -20.302
Mutatie in vorderingen
-3.598 -27.410
Mutatie in kortlopende schulden
38.926 53.240
Netto kasstroom uit operationele activiteiten
30.581 5.528
2. Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa
-1.905 -5.382
Desinvesteringen materiële vaste activa
32 90
Investeringen in financiële vaste activa
-300 Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-2.173 -5.292
3. Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Vermogensaanpassing
-
Ontvangsten uit langlopende schulden
-
Aflossing uit langlopende schulden
-5.663 -405
-5.663 -405
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie liquide middelen
22.745 -169
Liquide middelen einde boekjaar
Liquide middelen begin boekjaar
Mutatie liquide middelen
83.121 60.376 22.745 60.376
60.545
-169
Jaarverslag NPO 2013 79
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 80
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Toelichting behorende tot
de jaarrekening 2013
Algemeen
Activiteiten
De Stichting Nederlandse Publieke Omroep (NPO) is het samenwerkingsen coördinatieorgaan van de instellingen die zendtijd hebben verkregen
voor de landelijke publieke omroep. Daarnaast voert de NPO taken uit
voortvloeiend uit Artikel 2.2 en 2.3 van de Mediawet 2008. De Raad van
Bestuur van de NPO heeft als overkoepelend bestuursorgaan van de
landelijke publieke omroep de volgende kerntaken:
Het vanuit de taakopdracht van de NPO uitzetten van het beleid en
verantwoording afleggen over de koers en aangewende budgetten.
Het programmeren van de aanbodkanalen en het vormgeven van de
net- en zenderprofielen.
Het verzorgen van de distributie van de aanbodkanalen.
•
•
•
Toegepaste standaarden
Op de jaarrekening zijn de bepalingen en inrichtingseisen van toepassing
zoals deze zijn vastgelegd in BW2 Titel 9 en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving en de beleidsregels van toepassing op de WNT. Nadere
uitwerking wordt gegeven in het Handboek Financiële Verantwoording
landelijke publieke media-instellingen, Wereldomroep en Ster 2011 (hierna
Handboek Financiële Verantwoording). Wanneer hetgeen, in het Handboek
Financiële Verantwoording vermeld, afwijkt van eerder genoemde richtlijnen, dan prevaleert het Handboek. Bij de toepassing van de omvangcriteria volgens Artikel 2:396 en 2:397 BW2 dient het begrip netto-omzet
te worden geïnterpreteerd als de totale baten van de omroepinstelling.
Op grond van het Handboek Financiële Verantwoording wordt binnen het
Eigen Vermogen onderscheidt gemaakt tussen algemene/exploitatiereserve, herwaarderingsreserve, (overgedragen) reserve voor mediaaanbod en overige (bestemmings)reserves.
Rechtmatigheid
Alle financiële transacties voortvloeiend uit de bedrijfsactiviteiten en de
daarbij behorende financiële beheersmiddelen worden getoetst op basis
van richtlijnen zoals opgenomen in de Mediawet, Handboek Financiële
Verantwoording en de verdere van toepassing zijnde wet- en regelgeving.
Continuïteit
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Jaarverslag NPO 2013 81
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Grondslagen voor de waardering van activa
en passiva en de resultaatbepaling
betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.
De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij
betrekking hebben.
Algemene grondslagen
Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen
tegen nominale waarde.
Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat
de toekomstige economische voordelen naar de organisatie zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een
verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is
dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van
middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het
bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.
De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van
de onderneming. Tenzij anders vermeld, is alle financiële informatie in
euro’s afgerond op het dichtstbijzijnde duizendtal.
Baten en lasten, waaronder de baten media-aanbod verstrekt door het
ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap, worden toegerekend
aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Hierbij wordt het Handboek
Financiële Verantwoording gevolgd. Verplichtingen en mogelijke verliezen
die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in
acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn
geworden.
Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige
economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico’s met betrekking tot
een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief
of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden
activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het
tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van
waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of
Omrekening van vreemde valuta
Vorderingen, schulden en verplichtingen in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta
gedurende de verslagperiode worden in de jaarrekening verwerkt tegen de
koers die geldt op de datum van de transactie. De uit de omrekening per
balansdatum voortvloeiende koersverschillen worden opgenomen in de
exploitatierekening. Gezien de relatief beperkte omvang van de bedragen
in vreemde valuta wordt geen actief beleid uitgevoerd ten aanzien van het
gelopen koersrisico.
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen
vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op
de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en
verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten
kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende
veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van
schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt
herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen
heeft.
Jaarverslag NPO 2013 82
Waarderingsgrondslagen balans
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden volgens het Handboek Financiële Verantwoording gewaardeerd op basis van de verkrijgingsprijs verminderd met
lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur.
In de Jaarrekening 2012 is een bijzondere waardevermindering geboekt van 10
miljoen euro. Op aanwijzing van het Commissariaat voor de Media heeft het
bestuur de bijzondere waardevermindering herzien in de Jaarrekening 2013.
Naar aanleiding van deze aanwijzing van het Commissariaat voor de Media zijn
het beginvermogen van 2013 en de vergelijkende cijfers 2012 herzien.
Herziening cijfers 2012
Stichting NPO heeft een aanwijzing ontvangen van het Commissariaat
voor de Media. In de aanwijzing constateert het Commissariaat voor de
Media dat de bijzondere waardevermindering van het bedrijfspand van
Stichting NPO ad 10 miljoen euro herzien dient te worden in de jaarrekening 2013. Dit heeft het volgende effect op het openingsvermogen
1 januari 2013 en de vergelijkende cijfers 2012.
(x 1.000 euro) Materiële vaste activa
Cijfers 2012
Cijfers 2012
gepubliceerdaangepast
19.519
29.551
Exploitatieresultaat voor AMR
16.230
Af te dragen reserves (AMR)
-43.582
Exploitatieresultaat na overdracht (AMR) -27.352
26.262
-54.617
-28.355
Eigen Vermogen
62.016
61.013
Deze toelichting dient tevens te worden beschouwd als een mededeling ex
Artikel 2:362 lid 6 BW.
Afschrijvingspercentages per jaar
Afschrijvingen vinden lineair plaats, conform het Handboek Financiële
Verantwoording:
Bedrijfsgebouwen (panden)
incl. facilitaire gebouwen
Jaarlijks 2,5%. In geval van activering
van verbouwingskosten die een
fundamentele wijziging van het pand
tot gevolg hebben, vindt de afschrijving
eveneens lineair in 40 jaar plaats.
Inventaris en inrichting
Jaarlijks 20% van de historische kostprijs.
Facilitaire apparatuur
Jaarlijks 20% van de historische kostprijs.
Hardware en software
(opgenomen onder andere
vaste bedrijfsmiddelen)
Jaarlijks 25% van de historische kostprijs.
Deze afschrijvingen vangen aan, direct na ingebruikname gestart. Op grond
en terreinen vindt geen afschrijving plaats.
Financiële vaste activa
De leningen aan gerelateerde partijen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met
bijzondere waardeverminderingsverliezen.
Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële
waarde en vervolgens gewaardeerd op de geamortiseerde kostprijs op
basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere
waardeverminderingsverliezen, die gelijk kan zijn aan de nominale waarde,
onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van
Jaarverslag NPO 2013 83
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
oninbaarheid (toetsing voor bijzondere waardeverminderingen). Deze
voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de
vorderingen.
Liquide middelen
Hieronder zijn opgenomen de banktegoeden die vrij beschikbaar zijn of
binnen een periode van één jaar vrijkomen. De buitenlandse valuta zijn
gewaardeerd tegen de koers per balansdatum. De standen betreffen
banksaldi ultimo 2013, dus nog exclusief de impact van liquide vordering
van de gereserveerde gelden die boven de 10%-norm komen.
Voorzieningen
Een voorziening wordt uitsluitend opgenomen indien de NPO-organisatie
een in rechte of feitelijk afdwingbare verplichting heeft die het gevolg is van
een gebeurtenis in het verleden, het waarschijnlijk is dat de afwikkeling van
die verplichting leidt tot een uitstroom van middelen en er een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van de omvang van de verplichting.
De voorzieningen inzake afvloeiingsregeling, jubilea, infrastructuur, groot
onderhoud en loopbaanadvies zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
De voorzieningen Artikel 44 pensioenregeling en de Wachtgeldregeling zijn
gewaardeerd op basis van contante waarde. Hierbij is rekening gehouden
met de in de toelichting opgenomen parameters. De gehanteerde rekenrente (2,5%) sluit aan bij de opgave van de berekening door het bedrijfstakpensioenfonds PNO Media en valt binnen de rentepercentages gebruikelijk
voor dergelijke voorzieningen, variërend van ruim 1% tot ruim 3% (gepubliceerd in: Eurozone IAS 19 discount rate guidance based on Bloomberg
AA-rated corporate bond universe).
Pensioenverplichtingen
De NPO-organisatie is aangesloten bij het bedrijfstakpensioenfonds PNO
Media (PNO). De PNO-gerelateerde pensioenregeling wordt als een
toegezegde bijdrageregeling verantwoord. De NPO-organisatie heeft in
geval van een tekort geen verplichting tot het voldoen van aanvullende
bijdragen anders dan door hogere toekomstige premies.
Als gevolg van de wijziging van de pensioenregeling per 1 januari 2006 is
een compensatieregeling ingevoerd, Artikel 44 uit het PNO pensioenreglement 1 dat van 1 januari 1997 tot 1 januari 2006 geldig was. In het
cao-overleg 2005/2006 is afgesproken dat het gemis aan pensioenaanspraken op basis van Artikel 44 gedeeltelijk gecompenseerd wordt
Jaarverslag NPO 2013 84
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
indien de medewerker vóór 65-jarige leeftijd met pensioen gaat. Ten
aanzien van deze regeling is door de NPO-organisatie een verplichting
(voorziening) opgenomen op de balans. De in de balans opgenomen
voorziening is de contante waarde van de verplichting per balansdatum.
Hierbij is rekening gehouden met de in de toelichting opgenomen
parameters.
Langlopende schulden
Deze schulden betreffen opgenomen gelden uit het hypothecair krediet.
Langlopende schulden worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële
waarde, inclusief direct toerekenbare transactiekosten. Na eerste opname
worden de schulden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis
van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van
de langlopende schulden worden opgenomen onder kortlopende schulden.
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Onder kortlopende schulden en overlopende activa zijn de bedragen
opgenomen die betrekking hebben op het verslagjaar, maar op balansdatum nog niet zijn betaald en bedragen die zijn ontvangen in of voor het
verslagjaar en aan opvolgende jaren moeten worden toegekend. Conform
de langlopende schulden worden ook de kortlopende schulden bij de
eerste opname verwerkt tegen reële waarde, inclusief direct toerekenbare
transactiekosten. Na eerste opname worden de kortlopende schulden en
overlopende passiva gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis
van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.
Overlopende passiva media-aanbod
De bedragen die voor de verzorging van media-aanbod in het boekjaar zijn
ontvangen, maar niet volledig aan de publieke media-instellingen
(omroepen) zijn toegekend, worden verantwoord als overlopende passiva
media-aanbod. Deze middelen worden in het volgende boekjaar toegevoegd aan de uitzendschema’s om alsnog te worden ingezet voor het
beoogde doel.
Afgeleide financiële instrumenten
Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen
reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten
in de eerste opname worden meegenomen. Indien echter financiële
instrumenten bij de vervolgwaardering worden gewaardeerd tegen reële
waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening, worden direct toerekenbare transactiekosten direct verwerkt in
de winst-en-verliesrekening. Na eerste opname worden afgeleide
financiële instrumenten gewaardeerd op kostprijs of lagere marktwaarde,
tenzij hedge accounting onder het kostprijs hedgemodel wordt toegepast.
Indien kostprijs hedge accounting wordt toegepast vindt eerste waardering
plaats tegen reële waarde. Zolang het afgeleide instrument betrekking
heeft op afdekking van het specifieke risico van een toekomstige transactie
die naar verwachting zal plaatsvinden, vindt geen herwaardering van dit
instrument plaats. Zodra de verwachte toekomstige transactie leidt tot
verantwoording in de winst-en-verliesrekening, wordt ook de met het
afgeleide instrument samenhangende winst of het met het afgeleide
instrument samenhangende verlies in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Indien de afgedekte positie van een verwachte toekomstige transactie leidt tot de opname in de balans van een niet-financieel actief of
niet-financiële verplichting past de onderneming de kostprijs van dit actief
aan met de afdekkingsresultaten die nog niet in de winst-en-verlies-
Jaarverslag NPO 2013 85
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
rekening zijn verwerkt. Een verlies voor het percentage groter dan de
omvang van het afgeleide instrument ten opzichte van de afgedekte
positie wordt op basis van kostprijs of lagere marktwaarde direct in de
winst-en-verliesrekening verwerkt.
Indien afgeleide instrumenten aflopen of worden verkocht, worden de
afdekkingsrelaties beëindigd. De cumulatieve winst of het cumulatieve
verlies dat tot dat moment nog niet in de winst-en-verliesrekening was
verwerkt, wordt als overlopende post in de balans opgenomen totdat
afwikkeling van de afgedekte transacties plaatsvindt. Indien de transacties
naar verwachting niet meer plaatsvinden, wordt de cumulatieve winst of
het cumulatieve verlies overgeboekt naar de winst-en-verliesrekening.
Indien afgeleide instrumenten niet langer voldoen aan de voorwaarden
voor hedge accounting, maar het financiële instrument niet wordt
verkocht, wordt ook de hedge accounting beëindigd. De vervolgwaardering
van het financiële instrument is dan tegen kostprijs of lagere marktwaarde.
De NPO-organisatie documenteert de hedgerelaties in specifieke
hedgedocumentatie en toetst jaarlijks op balansdatum de effectiviteit van
de hedgerelaties door vast te stellen dat geen sprake is van overhedges.
Bepaling reële waarde
De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een
actief kan worden verhandeld of een passief kan worden afgewikkeld
tussen ter zake goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie bereid
en van elkaar onafhankelijk zijn. De reële waarde van beursgenoteerde
financiële instrumenten wordt bepaald aan de hand van de biedprijs. De
reële waarde van niet-beursgenoteerde financiële instrumenten wordt
bepaald door de verwachte kasstromen contant te maken tegen een
disconteringsvoet die gelijk is aan de geldende risicovrije marktrente voor
de resterende looptijd vermeerderd met krediet- en liquiditeitopslagen.
Jaarverslag NPO 2013 86
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Grondslagen voor de bepaling van het
exploitatiesaldo
De baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking
hebben, met uitzondering van afrekeningen met diverse organisaties
(rechten en dergelijke, onder meer verstrekt door Stichting Thuiskopie en
Videma) waar geen reële schatting mogelijk is. Deze worden op basis van
het kasstelsel verantwoord.
Verstrekkingen zendgemachtigden
De NPO is verantwoordelijk voor het beheer van omroepmiddelen die zijn
toegewezen aan de landelijke publieke omroepen. In de praktijk betekent
dit dat de NPO de verstrekking van omroepmiddelen voor de landelijke
publieke omroepen verzorgt. De door het ministerie van Onderwijs, Cultuur
en Wetenschap (OCW) beschikbaar gestelde gelden worden als baten
verantwoord in de exploitatierekening. De verstrekkingen aan de landelijke
publieke omroepen worden verantwoord als lasten onder de post
Verstrekkingen zendgemachtigden in de exploitatierekening.
Alle bedragen die voor de verzorging van media-aanbod in het lopend
boekjaar zijn ontvangen worden in de exploitatierekening verantwoord als
Verstrekkingen zendgemachtigden, ook wanneer deze nog niet volledig
aan de publieke media-instellingen (omroepen) zijn toegekend. De ontvangen maar nog niet toegekende bedragen staan op de balans verantwoord als verplichting (zie ook de toelichting bij de overlopende passiva
media-aanbod).
Pensioenlasten
Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast
gelijk is aan de over die periode aan het pensioenfonds PNO Media
verschuldigde pensioenpremies. Voor zover de verschuldigde premies op
balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een verplichting
opgenomen. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde premies overtreffen, wordt een overlopende actiefpost opgenomen
voor zover sprake zal zijn van terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies.
Verder wordt op balansdatum een voorziening opgenomen voor
bestaande additionele verplichtingen ten opzichte van het bedrijfstakpensioenfonds en de werknemers, indien het waarschijnlijk is dat voor de
afwikkeling van die verplichtingen een uitstroom van middelen zal plaatsvinden en de omvang van de verplichtingen betrouwbaar kan worden
geschat. Het al dan niet bestaan van additionele verplichtingen wordt
beoordeeld aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst met het fonds,
de pensioenovereenkomst met de werknemers en andere (expliciete of
impliciete) toezeggingen aan de werknemers. De voorziening wordt
gewaardeerd tegen de beste schatting van de contante waarde van de
bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen op balansdatum af te
wikkelen.
Voor een op balansdatum bestaand overschot bij het pensioenfonds wordt
een vordering opgenomen als de onderneming de beschikkingsmacht
heeft over dit overschot, het waarschijnlijk is dat het overschot naar de
onderneming zal toevloeien en de vordering betrouwbaar kan worden
vastgesteld.
Jaarverslag NPO 2013 87
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Wet Normering Topinkomens
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
publieke en semipublieke sector (WNT) van toepassing. Bij de verantwoording van de bezoldiging in de jaarrekening is uitgegaan van de
bepalingen zoals opgenomen in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 20140000106049.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld aan de hand van de indirecte
methode.
Jaarverslag NPO 2013 88
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 89
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Toelichting op de balans
Activa
1. Materiële vaste activa
(x 1.000 euro)
Boekwaarde 1-1-13
Investeringen
Desinvesteringen
Ingebruikname
Afschrijvingen
Totaal mutaties 2013
Aanschafwaarde
Cum. afschrijving
Boekwaarde 31-12-13
Bedrijfs-
Inventaris
Andere vaste
Vaste bedrijfs-
Totaal Totaal
gebouwen en
en inrichting
bedrijfs-
middelen in
2013
2012
terreinenmiddelenuitvoering
24.767 - - - -923 -923 28.782 -4.938 23.844 Bedrijfsgebouwen en terreinen
Als gevolg van de verbouwingsplannen van het bedrijfspand voor 2014
hebben er in 2013 geen (vervangings)investeringen plaatsgevonden in het
NPO-pand. De bijzondere waardevermindering uit de jaarrekening 2012 is
in de beginbalans herzien.
3.202 1.760 -32 691 -1.577 842 12.548 -8.504 4.044 869 145 - 22 -333 -166 2.954 -2.251 703 713 -
-
-713 - -713 -
-
- 29.551 1.905 -32 - -2.833 -960
44.284 -15.693 28.591 26.812
5.382
-90
-2.553
2.739
42.410
-12.859
29.551
Inventaris en inrichting
De investeringen onder Inventaris en inrichting bestaan hoofdzakelijk uit
(vervangings)investeringen in de facilitaire systemen voor het uitzendproces Radio. In 2013 is uitvoering gegeven aan het programma Afbouw
Beheertaken (looptijd van 2011 t/m 2015). Doelstelling van het programma
is het ontvlechten en afbouwen van de huidige beheertaakovereenkomsten met Ericsson. Als onderdeel van de ontvlechting wordt ook de
apparatuur voor het radio uitzendproces specifiek gemaakt voor de NPO.
Dit betekent dat in 2013 is geïnvesteerd in de Centrale Playout Radio,
bestaande uit techniek waarmee radioprogramma’s grotendeels
Jaarverslag NPO 2013 90
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
geautomatiseerd worden uitgezonden en waarmee het mogelijk werd om
de inzet van technici in de radiostudio’s te verminderen. Ook is in 2013
geïnvesteerd in een Verbindingscentrum Radio, de techniek waarmee
verbindingen voor het radioproces tot stand worden gebracht, voorheen
onderdeel van de dienstverlening van Ericsson. Daarnaast zijn de
radiostudio’s van Radio 2 en Radio 5 vernieuwd, aangezien deze al enige
jaren verouderd waren.
Andere vaste bedrijfsmiddelen
De investeringen in andere vaste bedrijfsmiddelen hebben hoofdzakelijk
betrekking op ontwikkelkosten van de nieuwe portal npo.nl. Deze nieuwe
portal is in het eerste half jaar van 2013 in gebruik genomen.
2.Financiële vaste activa
In november 2013 is de coöperatie NLziet Coöperatief U.A opgericht. Dit is
een samenwerkingsverband tussen de NPO, RTL en SBS en betreft een
abonnementsdienst voor on demand uitgesteld kijken. Via het abonnement NLziet krijgt de abonnee toegang tot de premium gemistdiensten
van de NPO, RTL en SBS. Voor de NPO is dat NPO Plus.
De oprichters hebben eenieder 50 duizend euro betaald ten behoeve van
toetreding tot de coöperatie NLziet U.A. Bij beëindiging van het lidmaatschap van NLziet krijgen de oprichters deze inleg zonder rente terug.
Aanvullend hebben de oprichters hebben bij de oprichting eenieder
250 duizend euro aan NLziet U.A. geleend teneinde de coöperatie in staat
te stellen de benodigde operationele activiteiten te ontplooien. De coöperatie betaalt jaarlijks 3% rente over de uitstaande lening. Zodra de
coöperatie voldoende middelen ter beschikking heeft uit eigen inkomsten,
zal de lening aan de oprichters worden afgelost. Volgens formele afspraken
zal deze lening in maximaal tien jaar worden afgelost.
3.Vorderingen
(x 1.000 euro)
20132012
709
653
Commissariaat voor de Media
Vorderingen omroepen 61.551
55.349
Debiteuren 11.83711.809
Vorderingen inzake pensioenen
-
45
Overige vorderingen
5.683
8.009
Overlopende activa
4.852
5.169
84.632 81.034
Jaarverslag NPO 2013 91
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Vordering Commissariaat voor de Media
De vordering op het Commissariaat voor de Media heeft betrekking op de
nog te ontvangen frictiekostenvergoedingen voor de NPO-organisatie over
2012 en 2013. De noodzakelijke frictiekosten als gevolg van de bezuinigingen worden door OCW vergoed tot een bepaald maximum percentage
voor de gehele bezuinigingsperiode. Doordat de bijdrage 2012 voor de
NPO-organisatie pas in februari 2014 definitief is vastgesteld door OCW,
staat per balansdatum nog een vordering open.
Vorderingen omroepen
(x 1.000 euro)
20132012
Vorderingen ORMA 30.774 30.651
21.300
21.700
Voorfinanciering sportrechten Voorfinanciering frictiekosten
9.717
2.225
-240
773
Rekening courant omroepen
61.55155.349
Vorderingen ORMA
De Vorderingen ORMA (Overgedragen Reserve Media-aanbod) komen
voort uit de overdracht van reserve media-aanbod van de omroepen aan
de NPO-organisatie. De hoogte van de reserve media-aanbod bij de
omroepen is door de Raad van Bestuur gemaximeerd, de reserves boven
dit maximum worden overgedragen aan de NPO-organisatie. Het
maximum wordt berekend aan de hand van een staffel afhankelijk van het
fictieve 100% jaarbudget OCW. In 2013 bedraagt de overdracht van
reserves door de omroepen in totaal 9,3 miljoen euro, waarmee de totale
vordering uitkomt op 30,8 miljoen euro. De vorderingen uit overdracht van
de reserve media-aanbod worden verminderd met de inzet van de reserve
voor media-aanbod ten behoeve van de programmering.
In de post Vorderingen ORMA is een bedrag ad 16 miljoen euro opgenomen
die betrekking heeft op de NOS. Dit bedrag maakt onderdeel uit van de
Bestemmingsreserves Programmering die in 2012 zijn overgedragen aan
de AMR. Aangezien het Commissariaat voor de Media deze gelden in 2014
liquide vordert, is de NPO-organisatie genoodzaakt de kortlopende
vordering op de NOS ad 16 miljoen euro tevens liquide terug te vorderen.
Voorfinanciering sportrechten
Het saldo ultimo 2013 bevat 21,3 miljoen euro Voorfinanciering NOS voor
sportrechten (periode 2014-2016). Hiervan heeft ruim 19 miljoen euro
betrekking op 2014; het restant heeft betrekking op 2015.
Voorfinanciering frictiekosten
De frictiekostenvergoeding aan de omroepen wordt via Beheer Omroep
Middelen aan de omroepen toegekend na vaststelling van de definitieve
vergoeding door het Commissariaat voor de Media en op dat moment als
zodanig verwerkt in de exploitatierekening. Het saldo ultimo 2013 heeft
betrekking op frictiekostenvergoedingen die reeds zijn uitbetaald aan de
omroepen, maar die nog niet definitief zijn vastgesteld door het Commissariaat voor de Media. De uitbetaalde voorschotten hebben voor
7,2 miljoen euro betrekking op 2013, het restant van 2,5 miljoen euro heeft
betrekking op 2012 en 2011 en moet nog definitief worden toegekend.
Rekening courant omroepen
De te verrekenen programmabudgetten zijn opgenomen in de rekeningcourant verhoudingen met de omroepen. De programmabudgetten
worden maandelijks achteraf (na uitzending) op basis van de Geld-opSchema-systematiek uitbetaald aan de omroepen. Echter, in de maand
december worden ook de programmabudgetten van december uitbetaald,
op basis van inschatting. Door veranderingen in het schema
Jaarverslag NPO 2013 92
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
(programmering) kan de definitieve toekenning van het programmabudget
van december afwijken van de gemaakte inschatting. Het te verrekenen
bedrag wordt per einde boekjaar opgenomen in de rekening-courant met
de omroepen.
Debiteuren
(x 1.000 euro)
20132012
Debiteuren omroepen
5.103
5.408
6.779
6.626
Debiteuren overig
Voorziening dubieuze debiteuren
-45
-225
11.83711.809
De Debiteuren bestaan voor 5,1 miljoen euro uit vorderingen op publieke
omroepinstellingen. De vorderingen op publieke omroepinstellingen
hebben hoofdzakelijk betrekking op vorderingen uit hoofde van aankoop
van films en series. De NPO-organisatie koopt namens de omroepen
buitenlandse films en series, welke na bewerking (ondertiteling, nasynchronisatie) worden gefactureerd aan de omroepen. Via de Geld-opSchema-systematiek worden deze titels vervolgens uitgezonden waarna
het bijbehorende budget aan de omroep wordt toegekend.
De overige debiteuren hebben onder meer betrekking op te ontvangen
distributievergoedingen voor de doorgifte van publieke zenders, te
ontvangen Ster-bijdragen in de uitzend- en distributiekosten en te
ontvangen opbrengsten Programmagegevens.
Overige vorderingen
De Overige vorderingen bestaan voornamelijk uit vorderingen uit hoofde
van aankoop van films en series welke nog niet zijn gefactureerd aan de
omroepen, te ontvangen rechtenvergoeding, te ontvangen rente en terug
te vorderen omzetbelasting.
Overlopende activa
De Overlopende activa bestaan uit de per balansdatum vooruitbetaalde
bedragen die betrekking hebben op het volgende boekjaar, zoals vooruitbetaalde bedragen voor onder meer pensioenpremies en distributiekosten.
Jaarverslag NPO 2013 93
4 Liquide middelen
Deel I Jaarverslag 2013
4
(x 1.000 euro)
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Liquide middelen BOM
30.073
11.128
Liquide middelen NPO-organisatie
53.048
49.248
83.12160.376
Vooraf
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
20132012
De post Liquide middelen bestaat enerzijds uit de rekening-courant Beheer
Omroepmiddelen (30,1 miljoen euro) en anderzijds uit de rekeningencourant van de NPO-organisatie (53,0 miljoen euro). De tegoeden van
deze rekeningen zijn direct opeisbaar. De rentepercentages variëren van
1,3% tot en met 1,9%.
De Liquide middelen NPO-organisatie zijn hoofdzakelijk gestegen als
gevolg van het positieve exploitatiesaldo 2013. De stijging van de rekeningcourant BOM wordt deels verklaard door een stijging van de overlopende
passiva als gevolg van het doorschuiven van programma’s naar het
volgende boekjaar.
Dit kent verschillende oorzaken, onder meer het niet op tijd gereed hebben
van een productie en het zich voordoen van onverwachte gebeurtenissen,
zoals in 2013 de troonswisseling.
Ook is het in 2013 ontvangen OCW-budget dat bedoeld is voor superevenementen toegevoegd aan de overlopende passiva. De toekenning en
feitelijke uitbetaling van deze middelen vindt volgens de Geld-op-Schemasystematiek plaats na het moment van uitzending.
De liquide middelen zullen ultimo 2014 fors gedaald zijn als gevolg van de
liquide vordering van het Commissariaat voor de Media van gereserveerde
gelden boven de 10%-norm. Dit is het cumulatieve saldo van deze
gelden ultimo 2012 (31,1 miljoen euro bestemmingsreserve super(sport)evenementen; restant na toekenning 13,5 miljoen euro voor Olympische
Spelen en WK Voetbal 2014) en ultimo 2013 (11,7 miljoen euro
bestemmingsreserve super(sport)evenementen).
Jaarverslag NPO 2013 94
Passiva
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
5.Eigen vermogen
Het verloop van het eigen vermogen ziet er als volgt uit:
(x 1.000 euro)
2012
Ten gunste
van
Ten laste Overdracht
van aan de AMR
2013
Exploitatiereserve
Bestemmingsreserve programmering
Bestemmingsreserve nieuwe media
Bestemmingsreserve frictiekosten
Overgedragen reserve media-aanbod
31.376
17.249
11.795
11.869
394
2.761
14.687
9.251
61.013 38.369 Exploitatiereserve
De Exploitatiereserve betreft de algemene reserve van de NPO-organisatie. In de exploitatiereserve 2012 is zowel de aanpassing van de
waardering van het pand als de daaruit volgende afdracht aan de AMR
verwerkt; zie voor een verdere toelichting ook de waarderingsgrondslagen
bij de balans en het verloopoverzicht materiële vaste activa.
ingezet ten behoeve van de Champions League (4,0 miljoen euro). Dit is
ten laste gebracht van de bestemmingsreserve programmering .
Bestemmingsreserve programmering
De Raad van Bestuur heeft een taak in de sturing op een optimaal schema
bezien vanuit de Nederlandse Publieke Omroep als geheel. Mede uit
hoofde van die taak reserveert de NPO gelden om de hoge kosten van de
superevenementen (Olympische Spelen, EK en WK voetbal) te kunnen
opvangen. Met deze evenementen zijn significante budgetten gemoeid.
Een groot deel daarvan betreft de uitzendrechten, die verworven moeten
worden in de jaren voorafgaand aan de uitzending. In 2013 zijn extra gelden
-11.71036.915
-4.000
-11.713
7.951
-40
354
-148
2.613
-9.324
14.614
-25.222
-11.713
62.447
Als gevolg van de aangekondigde besparingen op de mediabegroting van
kabinet-Rutte II (additioneel 50 miljoen euro vanaf 2016) zal het moeilijk
worden om de programmering op peil te houden. Om de speerpunten
overeind te kunnen houden en de verdere programmering zo lang mogelijk
te kunnen ontzien, heeft de NPO ervoor gekozen om in 2013 extra te
doteren aan de bestemmingsreserve programmering. Deze middelen
worden ingezet om de meerkosten van de uitzendrechten voor superevenementen op te kunnen opvangen.
Daarnaast heeft de Raad van Bestuur met de omroepen afgesproken dat
inkomsten uit gesloten netwerken televisie, die de NPO namens de
omroepen incasseert, bestemd worden ten behoeve van de NPO-brede
Jaarverslag NPO 2013 95
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
doelstelling. De gelden worden voor een periode van maximaal vijf jaar
gereserveerd om tot specifieke afwikkeling van rechten te kunnen komen.
Na een periode van vijf jaar worden de resterende gelden via de Geld-opSchema-systematiek uitgekeerd aan de omroepen. De inkomsten over
2013 (449 duizend euro) zijn toegevoegd aan de bestemmingsreserve
programmering; tegelijkertijd is een bedrag van 290 duizend euro vanuit
deze reserve via de Geld-op-Schema-systematiek aangewend. Dit betreft
gelden die na een periode van vijf jaar in de bestemmingsreserve niet zijn
aangewend voor de specifieke afwikkeling van rechten.
Bestemmingsreserve nieuwe media
De Bestemmingsreserve nieuwe media is bestemd voor de financiering van
innovatieprojecten waaronder de ontwikkeling van nieuwe toepassingen op
het gebied van distributie en content verkrijging. De mutaties ten laste van
de Bestemmingsreserve nieuwe media in 2013 zijn als volgt opgebouwd:
(x 1.000 euro)
2012
Resultaat2013
Bestemming
HDTV uitzendingen
Kabelmultiplex
Doorlooptijd streaming on demand
Technische kosten ISM
147
141
91
15
394
-31
116
- 141
- 91
-9
6
-40354
Bestemmingsreserve frictiekosten
De Bestemmingsreserve frictiekosten is in 2010 gevormd om de noodzakelijke frictiekosten als gevolg van de aangekondigde bezuinigingen te
kunnen financieren. De in 2013 gerealiseerde frictiekosten ad 148 duizend
euro (vergoeding advocaatkosten en outplacement) zijn via de resultaatbestemming ten laste van deze bestemmingsreserve gebracht.
De frictiekosten worden volgens een door het Commissariaat vastgesteld
protocol door OCW vergoed tot een bepaald maximum voor de gehele
bezuinigingsperiode. De te ontvangen frictiekostenvergoeding over de
gerealiseerde frictiekosten 2013, ad 56 duizend euro, is eveneens verwerkt
in het exploitatiesaldo 2013 en komt daarmee via de resultaatbestemming
ten gunste van de algemene exploitatiereserve.
Overgedragen reserve media-aanbod
De Overgedragen reserve media-aanbod betreft de door de omroepen
overgedragen reserves. De Raad van Bestuur heeft een bindende regeling
afgegeven waarin is opgenomen dat de reserves voor media-aanbod
(RMA) die bij de omroepen boven een door de Raad van Bestuur vastgesteld maximum uitkomen, aan de Raad van Bestuur moet worden
overgedragen. De door de omroepen Overgedragen reserve voor mediaaanbod wordt als reserve bij de NPO-organisatie aangehouden. Deze
gelden blijven beschikbaar voor de verzorging van media-aanbod. Van de,
tot en met 2012, Overgedragen reserve media-aanbod is in 2013 een
bedrag van 9,3 miljoen euro toegekend aan individuele omroepen voor
specifiek programma-aanbod. Op basis van de jaarrekeningen 2013 van de
omroepen is vervolgens een bedrag van 9,3 miljoen euro vastgesteld als
bovenmatige reserve en weer overgedragen aan de NPO-organisatie.
Over te dragen reserves aan de AMR
Op 1 januari 2013 is een nieuwe bepaling in werking getreden over de
omvang van het totaal van de gereserveerde gelden voor de Nederlandse
Publieke Omroep als geheel. Het gewijzigde Artikel 2.174, tweede lid Mediawet 2008 bepaalt dat het totaal van de gereserveerde gelden in een
kalenderjaar niet meer dan 10% bedraagt van de uitgaven van de NPO en
de landelijke publieke media-instellingen (met uitzondering van de uitgaven
aan verenigingsactiviteiten).
Jaarverslag NPO 2013 96
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Deze wetswijziging bepaalt dat de stichtingsreserve van de NPO onderdeel
uitmaakt van de berekening en toepassing van de zogenaamde 10%reservenorm. Ook maakt de wet geen onderscheid meer tussen algemene
reserves en reserves die bestemd zijn (bestemmingsreserves). Tevens is de
basis waarop de norm – de maximaal toegestane reserves - uitgerekend
wordt, gewijzigd. De maximaal toegestane reserves worden op basis van
de gewijzigde wet uitgerekend op basis van de gezamenlijke uitgaven van
de NPO en de landelijke publieke omroepen. In de oude wet werden de
totale bruto baten als uitgangspunt voor berekening van de norm
genomen.
De NPO-organisatie heeft het totaalbedrag van de reserves en uitgaven
berekend aan de hand van de eigen jaarrekening en die van de omroepen.
Op basis van de totale uitgaven van de NPO (de NPO-organisatie en de
publieke omroepen gezamenlijk), met uitzondering van de uitgaven aan
verenigingsactiviteiten, kan de maximale norm worden berekend. Voor
2013 bedraagt de maximale norm 94,4 miljoen euro. Dit is een lichte daling
ten opzichte van 2012 en wordt met name veroorzaakt door het feit dat in
2013 geen superevenementen hebben plaatsgevonden, zoals een
kampioenschap voetbal. Hierdoor zijn de lasten in 2013 lager dan in 2012.
Omdat de lasten de basis vormen voor de berekening van de 10%-norm,
mag er per saldo ook in absolute zin over 2013 minder vermogen worden
aangehouden dan in 2012.
Het totale vermogen dat valt onder de definitie van Artikel 2.174, tweede lid
Mediawet 2008 bedraagt ultimo 2013 106,2 miljoen euro. Rekening
houdend met de maximale norm, kan een overschrijding van de 10%-norm
worden vastgesteld van 11,7 miljoen euro. Dit bedrag is wordt overgeheveld
naar de AMR, met als bestemming de financiering van superevenementen
in de concessieperiode 2016 – 2020. In de balans is dit bedrag opgenomen
als korte termijn verplichting aan het Commissariaat voor de Media.
Het Commissariaat voor de Media stelt eigenstandig vast, aan de hand van
de jaarrekening van de NPO, of de 10%-norm is overschreden en is
verantwoordelijk voor het terugvorderen van het surplus bij de NPOorganisatie. In deze jaarrekening wordt geanticipeerd op de uitkomst van
dit proces.
Jaarverslag NPO 2013 97
6.Voorzieningen
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
(x 1.000 euro)
2012 Onttrekking
Dotatie Vrijval
2013
Waarvan > 1 jaar
2012
2013
Reorganisatievoorziening
Voorziening wachtgeldregeling
Pensioenregeling Artikel 44 Voorziening infrastructuur
Voorziening groot onderhoud
Voorziening jubilea
Voorziening loopbaanadvies
Voorziening herhuisvesting LPO
-
1.014
695
881
832
702
500
646
531
536
215
265
7.332 11.1752.974
1.690-1.697 24
-
17
1.014
-85
-
-101
828
881
- -
-49
832
702
-15
- -
687
500
-265
411
-
646
531
-9
54
-
576
215
-19
69
-
265
7.332 -7.332
- - 12.865-9.422 558 -150 3.851
Reorganisatievoorziening
De onttrekking uit de Reorganisatievoorziening heeft betrekking op de in
2013 uitbetaalde afkoopsommen en betaalde vergoedingen voor kosten
conform Sociaal Plan landelijke publieke omroepen.
Voorziening wachtgeldregeling
De Voorziening wachtgeldregeling betreft een voorziening voor de
toekomstige verplichtingen uit hoofde van de wachtgeldregeling voor
(oud)bestuursleden. Bij het tot stand komen van de berekende waarde van
de voorziening wachtgeld is rekening gehouden met een rekenrente van
2,5%, de sterftekans voor man en vrouw en de blijfkans. De Voorziening
wachtgeldregeling is inclusief verplichtingen uit toekomstige pensioenvoorzieningen. Bij de wachtgeldregeling is aanvullend inkomen tot 100%
van het laatstgenoten salaris toegestaan. Daarboven worden de inkomsten
in mindering gebracht op de wachtgeldregeling. Voor de zittende leden van
de Raad van Bestuur wordt in het kader van de wachtgeldregeling jaarlijks
een reservering gemaakt.
Uit de wachtgeldregeling zijn in 2013 de volgende bedragen onttrokken:
(x 1.000 euro)
Uitkering
Pensioen-Totaal
wachtgeld
premieonttrekking
2013
H.J.E. Bruins Slot
68,0
17,0
85,0
Voorziening pensioenregeling Artikel 44
De Voorziening pensioenregeling Artikel 44 is het gevolg van een overgangsbepaling van de per 1 januari 2006 in werking getreden pensioenregeling. Voor de medewerkers, in dienst van de Publieke Omroep vóór
1 januari 1997, is een indicatieve koopsom berekend als compensatie voor
de zogenaamde Artikel 44-jaren. De voorziening is gebaseerd op een
berekening uitgevoerd door pensioenfonds PNO Media, waarbij de
contante waarde is bepaald van de indicatieve koopsommen bij het
bereiken van de 60-jarige leeftijd van de medewerkers op basis van de
ultimo 2012 bekende gegevens. Bij het tot stand komen van de berekende
Jaarverslag NPO 2013 98
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
waarde is rekening gehouden met een rekenrente van 2,5%, de sterftekans
voor man en vrouw en de blijfkans.
Voorziening infrastructuur
De Voorziening infrastructuur betreft een voorziening voor te realiseren
verbeteringen aan de infrastructuur op het Media Park (Middenweg). De
NPO-organisatie en de NOS hebben samen met TCN en de gemeente
Hilversum in 2010 afspraken vastgelegd in een Samenwerkingsovereenkomst Media Park. Hierin is een aantal punten opgenomen die de verschillende partijen ten uitvoer zullen brengen. Een onderdeel uit deze overeenkomst is de verbetering van de Middenweg. De uit te voeren werkzaamheden betreffen het verhogen van de veiligheid door het (deels) verleggen
van de weg, aanleg van een fietspad, aanleg van trottoirs, nieuwe straatverlichting en het verbeteren van het regenwaterafvoer. In 2013 zijn
de NPO-organisatie en de NOS gestart met het plannen van de werkzaamheden. De oplevering staat gepland in het najaar van 2014.
Voorziening groot onderhoud
De Voorziening groot onderhoud betreft een voorziening voor toekomstige
onderhoudswerkzaamheden conform het meerjaren onderhoudsplan van
de in eigendom zijnde materiële vaste activa. Op basis van het onderhoudsplan wordt jaarlijks 0,4 miljoen euro aan de voorziening toegevoegd. Dit
bedrag kan als volgt worden gespecificeerd:
(x 1.000 euro)
Dotatie 2013
Gebouwen: bouwkundige aanpassingen
157
Gebouwen: werktuigkundige aanpassingen
133
Gebouwen: electrotechnische aanpassingen
112
Overig9
411
In 2013 zijn diverse geplande onderhoudswerkzaamheden uitgesteld.De
aanpassing van het bedrijfspand van de NPO-organisatie is nodig om de
opzet van het pand geschikt te maken voor de eisen van de huidige tijd en
het nieuwe werken, om het sterk gedaalde aantal medewerkers beter te
faciliteren in het uitvoeren van hun werkzaamheden en het pand geschikt
te maken voor gedeeltelijke verhuur. De verbouwingsplannen waren ultimo
2013 nog niet definitief goedgekeurd.
Voorziening jubilea
De Voorziening jubilea betreft een voorziening voor toekomstige
verplichtingen bij 12,5- en 25-jarig dienstverband.
Voorziening loopbaanadvies
In de cao is vastgelegd dat er een Voorziening ten behoeve van loopbaanadviestrajecten wordt getroffen van 200 euro per jaar, per
werknemer.
Voorziening herhuisvesting LPO
Ultimo 2012 heeft de Raad van Bestuur een voorziening getroffen van
7,3 miljoen euro om de realisatie van een optimaal huisvestingscenario
vanuit omroepbreed perspectief te bevorderen. Huisvestingskosten maken
een belangrijk onderdeel uit van de te behalen besparingen op organisatiekosten en de verhuisbewegingen van individuele omroepen kunnen
bepalend zijn voor het besparingspotentieel van het geheel. Vanuit het
perspectief van omroeporganisaties heeft er in de loop van 2013 in individuele gevallen optimalisatie plaatsgevonden, maar dit heeft vanuit het
perspectief van de Nederlandse Publieke Omroep als geheel niet geleid tot
een optimaal scenario. De voorziening is daarom aangewend door het
volgens afspraak proportioneel te verdelen over de omroepen. De daadwerkelijke uitkering van de gelden heeft eind 2013 plaatsgevonden.
Jaarverslag NPO 2013 99
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
Van het totaal van de voorzieningen heeft een bedrag van circa 3 miljoen
euro een karakter langer dan één jaar.
7.Langlopende schulden
Om op rentelasten te kunnen besparen, heeft de NPO-organisatie in
december 2013 voortijdig haar hypothecaire lening geheel afgelost. Het
betrof een lineair hypothecair krediet met een looptijd van 20 jaar, afgegeven op de onroerende zaken Filmcentrum en Peperbus aan de Bart
de Graaffweg te Hilversum.
Om het renterisico op het hypothecair krediet af te dekken had de NPOorganisatie een renteswap afgesloten. Met de voortijdige aflossing van het
hypothecair krediet is ook de hieraan verbonden renteswap voortijdig
afgesloten. Door de lage marktrente had de renteswap op het moment van
beëindiging een negatieve waarde van 1,0 miljoen euro. Het besluit tot
vervroegde aflossing leidt echter tot een ineffectieve hedge-relatie met de
aan de lening gekoppelde swap-overeenkomst. Deze overeenkomsten zijn
afgekocht. De kosten voor de afkoop van de renteswap staan verantwoord
onder de rentelasten.
8.Kortlopende schulden
(x 1.000 euro) 103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Omroepen is gevraagd om dit bedrag onderling zo te verdelen en/of aan te
wenden dat de inzet maximaal ten goede komt aan de omroepbrede
doelmatigheid, op het gebied van duurzame reductie van huisvestingslasten of aan de programmering.
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
20132012
Commissariaat voor de Media (AMR)
66.329
54.617
60
676
Rekening courant omroepen
Overlopende passiva media-aanbod
32.426
10.869
Vooruitontvangen frictiekostenvergoeding
9.717
2.225
Schulden aan leveranciers
9.429
9.637
Belastingen / premies sociale verzekeringen
1.394
1.255
Schulden inzake pensioenen
82
0
Schulden aan kredietinstellingen
0
405
Overige schulden
10.856
11.722
Overlopende passiva
52
14
130.345 91.420
Jaarverslag NPO 2013 100
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Commissariaat voor de Media (AMR)
De schuld aan het Commissariaat voor de Media heeft betrekking op de
over te dragen reserves aan de Algemene Media Reserve (AMR). Conform
Artikel 2.177 lid 1 Mediawet vordert het Commissariaat voor de Media het
surplus boven de 10%-norm terug bij de NPO-organisatie.
Als gevolg van de aanpassing van de boekwaarde van het pand met 10,0
miljoen euro, zoals vermeld bij de toelichting op de materiële vaste activa,
is tevens de schuld aan het Commissariaat voor de Media (AMR) ultimo
2012 met 11,0 miljoen toegenomen.
De NPO heeft het totaalbedrag van de overschrijding van de 10%-norm
berekend aan de hand van de eigen jaarrekening en die van de omroepen
en heeft daarbij vastgesteld dat het surplus 2013 11,7 miljoen euro
bedraagt. De schuld aan het Commissariaat voor de Media stijgt met
hetzelfde bedrag. Gezien het karakter van de schuld dient deze onder de
kortlopende schulden te worden opgenomen. Om de toekomstige (meer)
kosten van superevenementen te kunnen financieren wordt de komende
jaren op incidentele basis een beroep gedaan op de AMR. Voor 2014 is door
OCW een bedrag van 13,5 miljoen uit de AMR toegekend voor de
financiering van met name de (meer)kosten van het WK Voetbal 2014.
Rekening-courant omroepen
De post Rekening-courant omroepen heeft betrekking op de nog te
verrekenen programmabudgetten 2013. Deze bedragen worden in 2014
uitbetaald.
Overlopende passiva media-aanbod
Het budget van de NPO (zijnde alle landelijke publieke omroepen, CoBO,
BVN, SOM en de NPO-organisatie) wordt door OCW beschikbaar gesteld
aan de NPO-organisatie. De bedragen die door OCW in een boekjaar voor
de verzorging van media-aanbod ter beschikking zijn gesteld, maar niet aan
de publieke media-instellingen zijn toegekend, worden verantwoord als
Overlopende passiva voor media-aanbod. Het betreft hier verplichtingen
richting de zendgemachtigden. Enerzijds voor televisieprogramma’s,
waarvan de uitzending is doorgeschoven naar 2014. Anderzijds voor
super(sport)evenementen, om de hoge (meer)kosten van deze
evenementen te kunnen opvangen.
De Overlopende passiva media-aanbod zijn in 2013 gestegen met
21,6 miljoen euro. Deze stijging wordt deels verklaard door het feit dat in
oneven jaren een bedrag van ruim 11 miljoen euro wordt gereserveerd om
de hoge (productie)kosten van superevenementen in de even jaren te
kunnen opvangen. Zo is in 2013 bijvoorbeeld een bedrag toegevoegd aan
de overlopende passiva voor de Olympische Winterspelen in Sotsji.
Tegelijkertijd blijft programmeren gedurende het jaar een continu proces.
Daardoor kunnen programma’s bewust of onverwacht naar een volgend
jaar doorschuiven. Het aantal verschuivingen kan per jaar verschillen. In
vergelijking met 2012 lag dit aantal in 2013 hoger. Zo zijn in 2013 enkele
grote dramaproducties en documentaires niet op tijd afgerond om nog op
te kunnen nemen in het uitzendschema voor dat jaar en daarmee
doorgeschoven naar het volgende jaar.
Vooruitontvangen frictiekostenvergoeding
Ultimo 2013 is een bedrag van 9,7 miljoen euro frictiekostenvergoeding ten
behoeve van de omroepen vooruitontvangen van OCW. Na definitieve
toekenning van de frictiekostenvergoeding door OCW vindt de definitieve
toekenning vanuit Beheer Omroep Middelen naar de omroepen plaats en
verwerking in de exploitatierekening. In 2013 is een bedrag van 2,5 miljoen
Jaarverslag NPO 2013 101
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
euro definitief toegekend. Deze is in de exploitatierekening onder de
OCW-frictiekostenvergoeding zendgemachtigden opgenomen.
Schulden aan leveranciers
De Schulden aan leveranciers bestaan hoofdzakelijk uit schulden uit hoofde
van aangegane inkoopverplichtingen.
Belastingen/premies sociale verzekeringen
De post Belastingen/premies sociale verzekeringen bestaat voornamelijk
uit nog te betalen loonheffing en premies.
Overige schulden
In de Overige schulden zijn opgenomen de nog te betalen licenties uit
hoofde van aankoop van films en series ten behoeve van de omroepen
bedragen ultimo 2013 3,0 miljoen euro. Het resterende bedrag aan overige
schulden ad 7,9 miljoen euro bestaat onder meer uit verplichtingen inzake
te betalen rechtencontracten (1,2 miljoen euro), reservering verlofdagen
(0,8 miljoen euro), commissie pensioenreparatie (0,8 miljoen euro) en
overige nog te betalen (productie)kosten (totaal 4,75 miljoen euro).
Jaarverslag NPO 2013 102
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 103
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Niet in de balans
opgenomen verplichtingen
Meerjarige financiële verplichtingen
(x 1.000 euro)
Beheertaken, distributie en uitzenden Rechtencontracten
Overige inkoopcontracten
Totaal De financiële verplichtingen inzake Beheertaken, distributie en uitzenden
hebben betrekking op het beheertakencontract en de distributiecontracten voor FM, AM, T-dab en DVB-T.
De verplichtingen uit hoofde van Rechtencontracten hebben betrekking op
rechtenvergoedingen voor muziekrechten, beeldrechten en zogenaamde
fonogrammen.
De meerjarige verplichtingen voor Overige inkoopcontracten hebben onder
meer betrekking op contracten voor schoonmaak, beveiliging, catering en
onderhoudscontracten.
De NOS is contractpartij voor de rechten van super(sport)evenementen.
Deze rechtencontracten zijn daarom niet opgenomen in de Jaarrekening
van de NPO, maar in de niet uit de balans blijkende verplichtingen van de
NOS.
< 1 jaar
32.229 22.260 1.570 56.059 1 - 4 jaar
49.707 - 2.894 52.601 > 4 jaar
13.143 - 34 13.177 Totaal
95.079
22.260
4.498
121.837
Kredietfaciliteit NLziet
De NPO heeft zich, net als RTL en SBS, gecommitteerd aan een maximale
lening van 700 duizend euro aan NLziet U.A. om de opstartkosten te
kunnen financieren. De leningen worden indien nodig per kwartaal door
NLziet U.A. aangevraagd op basis van liquiditeitsprognoses. Deze aangevraagde lening wordt door de oprichtende leden voor een gelijk deel aan
NLziet U.A. verstrekt.
Per 31 december 2013 is 250 duizend euro van deze kredietfaciliteit
opgenomen (verantwoord onder financiële vaste activa). Het resterende
deel van de kredietfaciliteit (NPO-deel) is op dit moment niet actief in
gebruik en bedraagt nog 450 duizend euro.
Jaarverslag NPO 2013 104
Afgegeven garanties en mandaten voor de programmering
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
(x 1.000 euro)
< 1 jaar
NCRV (garantie)
BNN (garantie)
NOS (mandaat)
Totaal 2.024 2.500 52.490 57.014 De Raad van Bestuur is bevoegd om garanties voor de programmering af
te geven aan de omroepen. In specifieke gevallen komt het voor dat de
Raad van Bestuur met een omroep afspreekt dat een bepaald(e)
programma(reeks) in de toekomst in het uitzendschema zal worden
geplaatst en dat daar in het jaar van uitzending financiering tegenover zal
staan. Het gaat hier veelal om programma’s waarvan de (productie)
contracten meer dan één jaar vooruit afgesloten moeten worden. De
omroep gaat zelf de lange termijn verplichtingen aan en neemt deze op in
de niet in de balans opgenomen verplichtingen.
De NOS sluit grote rechtencontracten af voor super(sport)evenementen,
zoals het WK Voetbal 2014, en gaat hiervoor lange termijn verplichtingen
aan. De Raad van Bestuur geeft de NOS een mandaat om te kunnen
onderhandelen tot een maximum bedrag. In totaal is voor een bedrag van
164,6 miljoen euro aan de NOS als mandaat gegeven voor het afsluiten van
rechtencontracten. De NOS sluit de contracten af en neemt in de eigen
jaarrekening een overzicht van de langlopende verplichtingen op (niet in de
balans opgenomen verplichtingen); het deel dat reeds betaald is, wordt
opgenomen onder de voorraadpositie.
1 - 4 jaar
- - 54.510 54.510 > 4 jaar
- - 57.600 57.600 Totaal
2.024
2.500
164.600
169.124
Jaarverslag NPO 2013 105
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 106
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Toelichting op de
exploitatierekening
Baten
9.Media-aanbod
(x 1.000 euro) 20132012
OCW-programmabudget zendgemachtigden (omroepen) 655.099 646.174
OCW-budget CoBO, BVN, SOM
15.233 7.416
Subtotaal OCW-programmabudget 670.332 653.590
OCW-budget NPO-organisatie Subtotaal OCW-budget NPO
126.308 127.161
796.640 780.751
OCW-frictiekostenvergoeding NPO-organisatie
OCW-frictiekostenvergoeding zendgemachtigden
Totaal Media-aanbod (OCW-budget)
56 673
2.502 799.198 781.424
Het programmabudget zendgemachtigden, CoBO, BVN en SOM en het
OCW-budget van de NPO-organisatie vormen tezamen het totale
OCW-budget NPO. Conform Handboek Financiële Verantwoording
landelijke publieke media-instellingen wordt het OCW-budget NPO in de
exploitatierekening verantwoord onder Media-aanbod. Daarnaast wordt
ook de OCW-frictiekostenvergoeding verantwoord onder Media-aanbod.
OCW-programmabudget
Het OCW-programmabudget wordt door OCW beschikbaar gesteld aan de
Raad van Bestuur van de NPO. De NPO verdeelt het ontvangen programmabudget zendgemachtigden over de omroepen, CoBO, BVN en SOM. Dit
gebeurt hoofdzakelijk door middel van intekening op programma’s via de
Geld-op-Schema(GoS)-systematiek, waarbij budgetten worden toegekend
per programma. De omroepen leggen via eigen jaarrekeningen verantwoording af over de besteding van het programmabudget. Het budget
landelijke publieke omroep wordt, na beoordeling van de jaarrekeningen
van de omroepen, door het Commissariaat voor de Media achteraf
definitief vastgesteld. In 2013 bedroeg het beschikbaar gestelde programmabudget OCW 670,3 miljoen euro. Ten opzichte van 2012 is het
programmabudget OCW voor 2013 als volgt opgebouwd:
(x 1.000 euro)
OCW-programmabudget 2012
653.590
Herverdeling budget moslimprogrammering 2012
Herverdeling budget moslimprogrammering 2013
Herverdeling budget sport Stichting Omroep Muziek (SOM)
BVN
Index
Herverdeling rolverdeling omroepen - NPO-organisatie
OCW-programmabudget 2013
4.228
9386.5006.117
1.401
13.434
1.000670.332
Bij de budgetaanvraag via de Meerjarenbegroting (MJB) was binnen het
programmabudget voor de omroepen geld gereserveerd voor een omroep
die moslimprogrammering zou verzorgen. Er was echter geen moslimomroep in het bestel, totdat het Commissariaat voor de Media per 2 april
2013 de Stichting Zendtijd Moslims (SZM) aanwees voor het verzorgen van
media-aanbod voor de hoofdstroming Islam. Om te komen tot een
invulling van de opengevallen plaatsen in het schema heeft de Raad van
Jaarverslag NPO 2013 107
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Bestuur van OCW de opdracht gekregen om, in overleg met de omroepen,
het budget tijdelijk te beheren. Het budget voor de moslimprogrammering
is daarom in 2012 en 2013 (deels) verlegd van het programmabudget naar
de NPO-organisatie. De Raad van Bestuur heeft in dit kader 0,9 miljoen
euro in 2013 via inzet NPO-organisatie middelen toegekend aan de NTR
(2012: 4,2 miljoen euro), die in 2013 tot en met 1 april de invulling van de
moslimprogrammering heeft verzorgd.
Het deel van het OCW-programmabudget dat de NPO ter beschikking
heeft voor super(sport)evenementen, zoals het EK Voetbal in 2012, wordt
in de oneven jaren, als er geen super(sport)evenement plaatsvindt,
toegevoegd aan het NPO-organisatiebudget en opgespaard en beheerd
door de NPO-organisatie. Omdat het vanwege de onderbouwing van de
budgetaanvraag aannemelijk is dat deze middelen zullen worden aangewend voor de programmering, wordt dit budget vanaf 2013 jaarlijks, na
de toekenning van OCW aan de NPO, direct geboekt op het beheer voor de
omroepmiddelen (BOM). Zo wordt ook in de oneven jaren een helder
onderscheid gemaakt tussen de middelen die beschikbaar zijn voor de
(kern)activiteiten van de NPO-organisatie en de middelen die de NPOorganisatie beheert voor de gehele NPO.
Vanaf augustus 2013 worden de twee resterende ensembles van het
Muziek Centrum Omroep (MCO) in de nieuwe Stichting Omroep Muziek
(SOM) ondergebracht bij de NPO. Het genormeerde jaarbudget voor de
SOM bedraagt vanaf 2013 14,3 miljoen euro. Omdat de SOM is gestart
vanaf 1 augustus 2013 vallen de ensembles de eerste zeven maanden als
onderdeel van het MCO nog buiten het programmabudget van de NPO. In
2013 bedraagt de budgettoevoeging voor de SOM derhalve 6,1 miljoen
euro.
Stichting BVN is per 1 januari 2013 overgebracht van de Wereldomroep
naar de NPO. Het budget van 1,4 miljoen euro is toegevoegd aan het
programmabudget van de NPO.
De budgetverdeling tussen de NPO-organisatie en de omroepen is in 2013
licht gewijzigd als gevolg van een aanpassing in de financiering van de
radiostudio’s. Dit leidt tot een verlaging van het programmabudget met
1 miljoen euro en eenzelfde verhoging van het budget van de NPOorganisatie. De kosten voor deze radiostudio’s lagen al bij de NPOorganisatie.
Jaarverslag NPO 2013 108
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
OCW-budget NPO-organisatie
Het OCW-budget van de NPO-organisatie wordt op basis van de Mediawet
door OCW apart vastgesteld. Het budget van de NPO-organisatie is
bestemd voor de uitvoering van de kerntaken van de NPO-organisatie
(beleid en verantwoording, programmering en coördinatie en distributie)
en voor de taken die de NPO-organisatie uitvoert ten behoeve van de
NPO-brede gezamenlijkheid (o.m. ondertitelen van programma’s, verstrekken van programmagegevens, uitvoeren van mediabereikonderzoek
en marketing van aanbodkanalen).
In 2013 bedraagt het beschikbaar gestelde OCW-budget voor de NPOorganisatie 126,3 miljoen euro. Ten opzichte van 2012 is het OCW-budget
van de NPO-organisatie 2012 als volgt opgebouwd:
(x 1.000 euro)
OCW-budget NPO-organisatie 2012
127.161
Herverdeling moslimprogrammering 2012 Herverdeling budget moslimprogrammering 2013
Herverdeling sparen sport
Herverdeling rolverdeling omroepen - NPO-organisatie
NOB uitkering 2012
Mediavoorziening Antillen
Budgetkorting
Index
OCW-budget NPO-organisatie 2013
4.227938
6.500
1.000
3.677300
4.1582.471
126.308
De herverdelingen die samenhangen met de moslimprogrammering,
sparen sport en rolverdeling omroepen – NPO-organisatie zijn reeds
hiervoor toegelicht bij het OCW-programmabudget. Daarnaast heeft de
NPO in 2012 incidentele middelen ontvangen, waardoor het budget in 2012
eenmalig was verhoogd. Het betrof hier incidenteel verkregen budget
(3,7 miljoen euro) uit hoofde van de gemaakte afspraken bij de verzelfstandiging van de NOB eind jaren negentig.
Vanaf 2013 is de nieuwsvoorziening voor de Cariben vanuit de Wereldomroep overgebracht naar de NPO-organisatie. Hierdoor stijgt het budget
met 0,3 miljoen euro.
De Budgetkorting ad 4,2 miljoen euro is een formele bezuiniging voor de
NPO-organisatie, toegepast door OCW. De in 2013 toegekende index
bedraagt 2,5 miljoen euro (in 2012 is door OCW geen index toegekend).
OCW-vergoeding frictiekosten
De OCW-vergoeding frictiekosten heeft betrekking op de definitief
ontvangen frictiekostenvergoeding. De noodzakelijke frictiekosten als
gevolg van de bezuinigingen worden door OCW vergoed tot een bepaald
maximum percentage voor de gehele bezuinigingsperiode.
Jaarverslag NPO 2013 109
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
10. Opbrengst nevenactiviteiten
De Opbrengsten van overige nevenactiviteiten bestaan onder meer uit
opbrengsten uit exploitatie van geredigeerde programmagegevens voor
derden, Polygoon-verkopen, opbrengsten uit verhuur overcapaciteit in
datalijnen aan derden en verhuur van bedrijfsruimten aan derden.
11. Overige bedrijfsopbrengsten
De post Overige bedrijfsopbrengsten bestaat voornamelijk uit ontvangen
vergoedingen van de kabelmaatschappijen en overige distributeurs voor de
(digitale) doorgifte van Nederland 1, 2, 3, Themakanalen en Uitzending
Gemist (totaal 12,5 miljoen euro), opbrengsten uit diensten internetbeheer
voor de overige omroepen (4,0 miljoen euro), rechtenvergoedingen
(1,6 miljoen euro) en opbrengsten distributie en eindregie (totaal 2,5 miljoen
euro). Daarnaast zijn onder meer opbrengsten gerealiseerd voor uitzending
gereed maken van promofilmpjes, opbrengsten detachering naar
omroepen en overige opbrengsten (totaal 3,8 miljoen euro).
Jaarverslag NPO 2013 110
Lasten
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
De verstrekkingen 2013 zijn als volgt opgebouwd:
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
Controleverklaring
(x 1.000 euro) 20132012
Video508.757 503.961
Audio79.912 80.599
Overig media-aanbod * 38.635
35.103
Indirecte kosten 50.785
43.837
CoBO, BVN en SOM
15.233
7.416
Overdracht reserve media-aanbod
-9.251
-26.833
Totaal verstrekkingen zendgemachtigden 684.071 644.083
* Betreft themakanalen en internet
118
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
12. Verstrekkingen aan landelijke publieke omroepen, frictiekostenvergoeding
De NPO-organisatie draagt zorg voor toekenning en uitbetaling van de
ontvangen OCW-gelden aan de omroepen. Het hele OCW-budget van de
landelijke publieke omroep loopt daarmee door de exploitatierekening van
de NPO-organisatie heen. De werkelijk toegekende omroepgelden
(programmabudget en inzet middelen NPO-organisatie ten behoeve van
de programmering) worden in de exploitatierekening van de NPO als last
verantwoord onder de noemer Verstrekkingen zendgemachtigden.
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
In 2013 zijn de verstrekkingen aan zendgemachtigden hoger dan in 2012
vanwege met name een indexering van 2% op het programmabudget. Op
het moment van bekendmaking (najaar 2012) van de definitieve index was
het intekenproces Video en Audio al lopende. Vóór het intekenproces werd
rekening gehouden met een index van 1%. In aanloop naar de herdefinitie
van de organisatiekosten(vergoeding) in 2014 is daarom besloten om de
toekenning van de extra index van 1% aan de omroepen volledig via de
indirecte kosten te laten lopen. Omroepen zouden deze middelen bijvoorbeeld kunnen inzetten ter dekking van hun reorganisatie- en fusiekosten. Tevens is het budget van Stichting BVN en van de Stichting Omroep
Muziek (SOM) toegevoegd aan het programmabudget van de NPO.
De Raad van Bestuur heeft een bindende regeling afgegeven waarin is
opgenomen dat de reserves voor media-aanbod (RMA) die de omroepen
boven een door de Raad van Bestuur vastgesteld maximum uitkomen, aan
de Raad van Bestuur moet worden overgedragen. Omroepen kunnen
aanspraak maken op de overgedragen reserve media-aanbod door het
indienen van programmavoorstellen. De omroepen hebben een voorkeursrecht voor de inzet van hun eigen eerder overgedragen RMA. Uit de overgedragen reserve media-aanbod is in 2013 een bedrag van 8,8 miljoen euro
toegekend aan individuele omroepen voor specifiek programma-aanbod.
Het bedrag dat wordt ingezet vanuit de overgedragen reserve mediaaanbod loopt via de verstrekkingen zendgemachtigden.
Op basis van de jaarrekeningen 2013 van de omroepen is een bedrag van
9,3 miljoen euro vastgesteld als bovenmatige reserve en overgedragen aan
de NPO. De overgedragen reserve voor media-aanbod wordt in mindering
gebracht op de verstrekkingen landelijke publieke omroepen.
Frictiekosten zendgemachtigden
In aanvulling op de reguliere verstrekkingen aan omroepen is een bedrag
van 2,5 miljoen euro opgenomen. Dit betreft definitief toegekende
frictiekostenvergoedingen aan omroepen, die op grond van de zogenoemde Frictiekostenregeling en de daarbij behorende voorschriften. Deze
vergoedingen zijn gericht als bijdrage ten aanzien van de frictiekosten die
gemoeid gaan met de omvangrijke opgelegde besparingen.
Jaarverslag NPO 2013 111
13. Lonen en salarissen, sociale lasten en pensioenen
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
(x 1.000 euro) Lonen en salarissen
Sociale Lasten
Pensioenlasten
20132012
20.365 2.575 2.801 25.741 21.965
2.659
2.923
27.547
Het aantal personeelsleden (eigen medewerkers) in fte’s:
Ultimo boekjaar
Gemiddeld
20132012
313 315 314
323
Het aantal fte’s ultimo 2013 is ongeveer gelijk aan de stand ultimo 2012.
Gedurende 2012 heeft een personeelsreorganisatie, als gevolg van de
bezuinigingen, geleid tot ongeveer 20% reductie in het personeelsbestand.
Gezien het feit dat deze reorganisatie heeft plaatsgevonden gedurende
2012, lagen de salarislasten in 2012 hoger dan in 2013 (eind 2012 was de
reorganisatie grotendeels afgerond).
Beloning topfunctionarissen
In eerdere verslagjaren werden de topinkomens gerapporteerd ingevolge
de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens.
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
publieke en semipublieke sector (WNT) van toepassing.
Volgens de definitie van de WNT kent de NPO de volgende topfunctionarissen:
Leden Raad van Toezicht
Leden Raad van Bestuur
Directeuren
•
•
•
Samenstelling en vergoedingen Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur is gedurende het jaar 2013 als volgt samengesteld:
Dhr. H.N. Hagoort
Voorzitter Raad van Bestuur
Mevr. S.J. Rijxman
Lid Raad van Bestuur
•
•
De leden van de Raad van Bestuur worden op grond van de Mediawet voor
de duur van 5 jaar benoemd door de Raad van Toezicht en kunnen eenmaal
voor eenzelfde periode worden herbenoemd. De heer Henk Hagoort is per
1 juni 2008 voorzitter van de Raad van Bestuur en in mei 2013 benoemd
voor een tweede benoemingstermijn. Mevrouw Shula Rijxman is per
1 januari 2012 lid van de Raad van Bestuur.
Jaarverslag NPO 2013 112
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Naam
Functie
In dienst
vanaf
(x 1.000 euro)
H.N. Hagoort S.J. Rijxman
Voorzitter Raad van Bestuur
Lid Raad van Bestuur
01-05-08
0 1 - 0 1 -12
Omvang Beloning Bijtelling Onkosten- Voorziening dienst-
2013
autovergoeding beloning
verband op termijn
100%
100%
189,1
182,7
12,8
10,9
3,5
3,5
33,8
32,5
De bezoldiging van mevrouw Rijxman en de heer Hagoort valt onder
het overgangsrecht conform Artikel 7.3 WNT.
Samenstelling en vergoedingen Raad van Toezicht:
Deel II Jaarrekening 2013
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
De bezoldiging van leden van de Raad van Bestuur wordt vastgesteld door
de Raad van Toezicht en bedraagt in 2013:
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Naam
Functie
Aanstelling
Aanstelling Omvang Vergoeding Onkosten- Voorziening vanaf
tot
dienst-
2013vergoeding beloning
(x 1.000 euro)
verband
op termijn
Dhr. mr. C. Smaling Dhr. dr. A.A. Dijkhuizen
Dhr. prof. dr. N.A.N.M. van Eijk
Mevr. prof. dr. V. Frissen Mevr. A.P.M. van der Veer-Vergeer
Voorzitter Raad van Toezicht
Lid Raad van Toezicht
Lid Raad van Toezicht
Lid Raad van Toezicht
Lid Raad van Toezicht
01-01-06
01-01-06
01-01-06
01-01-06
01-01-06
De leden van de Raad van Toezicht worden op grond van de Mediawet voor
de duur van vijf jaar benoemd en kunnen eenmaal voor eenzelfde periode
worden herbenoemd. Zowel de voorzitter als de overige leden van de Raad
van Toezicht zijn per 1 januari 2011 herbenoemd voor een tweede termijn.
Deze loopt af op 1 januari 2016. De leden van de Raad van Toezicht
ontvangen, op grond van Artikel 2.6 , 4e lid Mediawet, een door de minister
van OCW vastgestelde vergoeding. In 2012 bedraagt de vergoeding van de
01-01-16
01-01-16
01-01-16
01-01-16
01-01-16
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
25,2
15,0
15,0
15,0
15,0
0,9
0,0
0,0
0,0
0,4
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
voorzitter van de Raad van Toezicht 25.200 euro. Voor de overige leden is
de vergoeding vastgesteld op 15.000 euro. Daarnaast is in 2012 in totaal
1.227 euro uitbetaald aan onkostenvergoeding. Ook voor de Raad van
Toezicht geldt dat het overgangsrecht uit Artikel 7.3. WNT van toepassing is.
Jaarverslag NPO 2013 113
Vergoedingen directeuren:
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
G. Timmer
J. Westerhof
C.J. de Bruin
M. Schuring
Directeur Video
Directeur Radioprogrammering
Directeur D&U
Directeur Financiën
01-07-07
17-05-99
15-06-85
01-06-09
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Omvang Beloning Bijtelling Onkosten- Voorziening dienst-
2013
autovergoeding beloning
verband op termijn
100%
100%
100%
100%
172,3
143,7
143,7
111,7
8,6
0,0
9,6
0,0
2,0
0
0
0
30,5
25,0
25,0
18,9
Vergoeding functionaris:
Naam
In dienst
vanaf
(x 1.000 euro)
Deel II Jaarrekening 2013
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
Naam
Functie
In dienst
vanaf
(x 1.000 euro)
Projectleider EBU
01-06-03
* Salariskosten voor rekening European Broadcasting Union
Deze functionaris, niet zijnde een topfunctionaris, is per 1 oktober 2012
aangesteld als Projectmanager EBU Vision 2020. De salariskosten worden
op basis van een detacheringsovereenkomst gedragen door de EBU
(European Broadcasting Union).
Omvang Beloning Bijtelling Onkosten- Voorziening dienst-
2013*
autovergoeding beloning
verband op termijn
100%
199,2
0,0
1,3
35,7
Jaarverslag NPO 2013 114
14. Directe productiekosten
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
20132012
Video *
3.321
3.435
7.700
9.464
Audio *
Online2.613 1.397
Rechten23.499 23.172
Beheertaken19.470 21.678
Distributie & Uitzenden 17.157
17.770
Kijk- en luisteronderzoek
2.284
2.427
Overig
5.792
6.170
81.836 85.513
* vergelijkende cijfers zijn aangepast (exclusief Online)
Deel II Jaarrekening 2013
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
(x 1.000 euro) 122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
buitenlandse producties, de verkoop van programma’s, marketing van
omroep overstijgend aanbod, programmapromotie op televisie, organisatie
van evenementen en muzieksamenstelling.
De post Online bestaat uit de directe productiekosten van Online-activiteiten
die de NPO-organisatie maakt ten behoeve van de gezamenlijke omroepen.
Deze kosten bestaan hoofdzakelijk uit de productie- en ontwikkelkosten van
portals. In de zomer van 2013 is de nieuwe website www.npo.nl gelanceerd,
die de oude URL omroep.nl vervangt. Op de vernieuwde site staan alle
programma’s van de NPO bij elkaar. Daarnaast is de NPO-organisatie in 2013
gestart met de voorbereidingen voor een proef van een jaar met een extra
Video On Demand-dienst, NPO Plus. De verwachting is dat de nieuwe on
demand-dienst medio 2014 van start zal gaan.
De directe productiekosten zijn in 2013 3,7 miljoen euro lager uitgevallen
dan in 2012. Dit is hoofdzakelijk het gevolg van de maatregelen die
genomen zijn in het kader van de bezuinigingen. Daarnaast worden vanaf
2013 de productiekosten FunX (1,9 miljoen euro) niet meer vanuit de
NPO-organisatie betaald, maar via Beheer Omroepmiddelen (BOM)
toegekend aan de omroepen die de programmering van de radiozender
FunX verzorgen (AVRO, BNN en VPRO). De kosten voor Online zijn
gestegen hoofdzakelijk als gevolg van het project NPO Plus. De daling
kosten Beheertaken wordt enerzijds verklaard door implementatie van
bezuinigingsmaatregelen, anderzijds doordat een aantal herinvesteringsprojecten is vertraagd.
De post Rechten bestaat uit kosten voor Buma/Stemra, SENA, naburige
rechten MCO en overige rechten.
De posten Video en Audio hebben hoofdzakelijk betrekking op de kosten
die de NPO maakt ten behoeve van de platformen video en audio. Het gaat
hier om activiteiten ten dienste van alle omroepen die de NPO-organisatie
uitvoert met een omroep of platform overstijgend belang, zoals aankoop
De kosten Kijk- en luisteronderzoek hebben betrekking op kijk, luister- en
waarderingsonderzoeken voor televisie, radio en internet ten behoeve van
de platformen Video en Audio en daarnaast ook in opdracht van individuele
omroepen.
De post Beheertaken heeft betrekking op de gerealiseerde productiekosten ten behoeve van het technisch voorbereiden, gereedmaken en
doen uitzenden van radio- en televisieprogramma’s. De werkzaamheden
zijn uitbesteed aan Ericsson.
De post Distributie en Uitzenden heeft betrekking op de distributiekosten
voor radio en televisie via de ether, satelliet, digitenne en de distributiekosten voor uitspelen van programma’s via internet (streamingkosten).
Jaarverslag NPO 2013 115
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
De Overige directe productiekosten bestaan onder andere uit kosten R&D
(0,7 miljoen euro), bijdragen aan stichtingen (totaal 3,0 miljoen euro) en
overige productiekosten (2,1 miljoen euro).
15. Overige bedrijfslasten
(x 1.000 euro) 20132012
Automatisering 4.706
Inhuurkrachten2.583
Huisvestingkosten 1.485
-7.332
Herhuisvesting LPO
Uitkering distributiegelden zendgemachtigden
7.332
Advieskosten2.019
Contributies en bijdragen
869
Overige algemene bedrijfslasten
3.476
15.138
4.978
2.700
1.070
7.332
1.387
952
2.760
21.179
De post Automatiseringskosten heeft betrekking op applicatiekosten,
licenties, internetverkeer en datalijnen, kosten van kantoorautomatisering
en de huur en servicekosten voor de Media Gateway (systeemruimte
automatisering/internet).
De kosten voor Inhuurkrachten hebben betrekking op de kosten voor
inhuur externe medewerkers ten behoeve van de opvang van openstaande
vacatures, tijdelijke inzet bij piekbelasting, vervanging bij zwangerschapsverlof of langdurig ziekte.
De Huisvestingskosten bestaan uit de reguliere onderhoud-, service- en
beveiligingskosten van de NPO-gebouwen, en de jaarlijkse dotatie aan de
voorziening groot onderhoud. De huisvestingkosten zijn in 2013 hoger dan
in 2012, doordat in 2012 een vrijval van 0,4 miljoen euro is geboekt op de
voorziening groot onderhoud.
Jaarverslag NPO 2013 116
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Ultimo 2012 was met instemming van alle omroepen een voorziening
getroffen van 7,3 miljoen euro om de realisatie van een optimaal huisvestingscenario vanuit omroepbreed perspectief te bevorderen. Daarmee zou een
structurele besparing van bij benadering 7 miljoen euro per jaar op huisvestingslasten gerealiseerd kunnen worden. Het betrof een eenmalige
voorziening; deze gelden zijn vervolgens vanuit de voorziening eind van het
jaar 2013 uitgekeerd aan de omroepen conform de eerdere, rechtmatige
bestemming, namelijk uitkering inkomsten overige distributeurs. De
omroepen is verzocht om deze uitkering zoveel mogelijk aan te wenden
voor programmering of in te zetten voor een duurzame efficiencyslag op
het gebied van bedrijfsvoering. De bezuinigingsdoelstelling op gebied van
huisvesting is nu gerealiseerd via de bekostigingssystematiek; per 2014 is
de organisatiekostenvergoeding genormeerd.
De Advieskosten zijn 0,6 miljoen euro hoger dan voorgaand jaar, met name
doordat de NPO in 2013 heeft voorgesorteerd op de nieuwe positie die de
NPO in het medialandschap moet innemen. Dat betekent duurzaam efficiënt
(samen)werken en tegelijkertijd investeren in de ontwikkeling van complexe
ambities, zowel op korte als op lange termijn. Om dit te kunnen bewerkstelligen heeft de Raad van Bestuur een strategisch programma opgezet,
NPO2020. De contouren hiervan zijn begin 2013 in overleg met de
omroepen opgesteld. Vervolgens is het programma opgezet en in werking
getreden. De externe begeleiding op dat traject is begin 2014 afgelopen.
De kosten voor Contributies en bijdragen hebben hoofdzakelijk betrekking op
de bijdragen aan het NICAM en de EBU contributiekosten.
De Overige algemene bedrijfslasten bestaan onder meer uit kosten voor
catering, onderhoud en schoonmaak gebouwen, vergaderkosten,
documentatie, telefonie, verzekering, leasekosten en kosten voor interne en
externe communicatie.
16. Rentebaten en -lasten
De rentebaten bestaan voornamelijk uit rente op kortlopende deposito’s
en rekening-courant. De rentepercentages variëren tussen 1,3 en 1,9%.
De rentelasten hebben betrekking op rente en kosten uit het hypothecaire
krediet op de NPO-gebouwen. De rentelasten op het hypothecair krediet
bedragen 0,3 miljoen euro. Daarnaast heeft de NPO-organisatie in
december 2013 voortijdig haar hypothecaire lening afgelost. De hieraan
verbonden renteswap, waarmee het renterisico van de hypothecaire lening
werd afgedekt, is als gevolg hiervan eveneens voortijdig beëindigd. De
actuele waarde van de renteswap bedroeg op het moment van beëindiging
1,0 miljoen euro negatief (als gevolg van de lage marktrente). De kosten
voor de afwikkeling van de renteswap zijn ook verantwoord onder de
rentelasten.
Jaarverslag NPO 2013 117
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 118
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Overige gegevens
Honoraria accountant
(x 1.000 euro) Jaarrekening controle
Overige auditwerkzaamheden
Overige dienstverlening
20132012
91 21 80 192 110
41
46
197
In 2013 heeft een aanbesteding van de accountantsdiensten plaatsgevonden. De Overige auditwerkzaamheden van de accountant hebben
betrekking op de afrekening van de repartitie van Media Informatie
Services met RTL en SBS, controle van de afrekening leaders & tunes en
controle frictiekosten ten behoeve van de te ontvangen frictiekostenvergoeding OCW.
Naast het reguliere werk voor de jaarrekeningcontrole heeft KPMG in 2013
een inventarisatie gemaakt van de aanwezige beheersmaatregelen en
functiescheidingen in de afdelingen Personeel & Organisatie, Salaris- en
Financiële administratie. Ook moest in vergelijking met 2012 significant
meer fiscaal advies worden ingewonnen vanwege grote wijzigingen in de
belastingwetgeving met een omvangrijke impact op zowel de fiscale
positie van de NPO als op de administratieve verwerking van de fiscaliteiten. In het najaar van 2013 werd de NPO geconfronteerd met de
afschaffing van twee belasting gerelateerde regelingen die een significante
daling van koopkracht tot gevolg zouden kunnen hebben.
Bestemming exploitatiesaldo
In de statuten van de NPO wordt verwezen naar de Mediawet. Hierin staat
opgenomen dat de NPO gelden kan reserveren die bestemd zijn voor de
verzorging van media-aanbod door de landelijke publieke media-instellingen. De NPO kan tevens gelden die bestemd zijn voor de uitvoering van
zijn taken en werkzaamheden reserveren (Artikel 2.174).
De bestemming van het exploitatiesaldo 2013 ziet er als volgt uit:
(x 1.000 euro) 20132012
Exploitatiereserve5.539 1.803
Bestemmingsreserve programmering
-3.844
-29.405
-40
-166
Bestemmingsreserve nieuwe media
Bestemmingsreserve frictiekosten
-148
-1.825
Reserve voor media-aanbod
-73
1.238
1.434-28.355
Gebeurtenissen na balansdatum
Er hebben zich geen gebeurtenissen na de balansdatum voorgedaan die in
de jaarrekening verwerkt en/of in de overige gegevens vermeld dienen te
worden.
Hilversum, 24 juni 2014
S. Rijxman
H. Hagoort
Jaarverslag NPO 2013 119
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Controleverklaring bij de
jaarrekening
Afgegeven ten behoeve van het Commissariaat voor de Media
Aan: het Bestuur van Stichting Nederlandse Publieke Omroep
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2013 van
Stichting Nederlandse Publieke Omroep (‘NPO’) te Hilversum
gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december
2013, het kasstroomoverzicht 2013 en de exploitatierekening over 2013
met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de
gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere
toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur
Het bestuur van de NPO is verantwoordelijk voor het opmaken van de
jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven,
alsmede voor het opstellen van het bestuursverslag, beide in overeenstemming met de Regeling vaststelling Handboek Financiële Verantwoording
landelijke publieke media-instellingen, Wereldomroep en Ster 2011 en de
Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
publieke en semipublieke sector (WNT). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening
verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze
bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen. Het bestuur is tenslotte
verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk
acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van de relevante
wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel
belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in Artikel 11, tweede lid van
de Mediaregeling 2008. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol landelijke publieke media-instellingen,
Wereldomroep en Ster van de Regeling vaststelling Handboek Financiële
Verantwoording landelijke publieke media-instellingen, Wereldomroep en
Ster 2011 en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische
voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat
een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen
afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van
controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de
accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten
van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat
als gevolg van fraude of fouten.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de
interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de
jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de naleving
van de betreffende wet- en regelgeving, gericht op het opzetten van
controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze
risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de
NPO. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de
Jaarverslag NPO 2013 120
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte
financiële rechtmatigheidcriteria en van de redelijkheid van de door het
bestuur van de NPO gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het
algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie
voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te
bieden.
Oordeel
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte
en de samenstelling van het vermogen van Stichting Nederlandse Publieke
Omroep per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling vaststelling Handboek Financiële Verantwoording landelijke publieke media-instellingen, Wereldomroep en Ster
2011 en de Beleidsregels toepassing WNT.
Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten,
lasten en balansmutaties over 2013 voldoen aan de eisen van financiële
rechtmatigheid. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming zijn
met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals
vermeld in het Controleprotocol landelijke publieke media-instellingen,
Wereldomroep en Ster van de Regeling vaststelling Handboek Financiële
Verantwoording landelijke publieke media-instellingen, Wereldomroep en
Ster 2011 en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het
Controleprotocol WNT.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen
Ingevolge Artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen
tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het
bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig
Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in Artikel 2:392 lid 1 onder b tot en
met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het
bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met
de jaarrekening zoals vereist in Artikel 2:391 lid 4 BW.
De Meern, 24 juni 2014
KPMG Accountants N.V.
J.G.R. Wilmink RA
Jaarverslag NPO 2013 121
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Jaarverslag NPO 2013 122
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Sociaal jaarverslag
Sociaal jaarverslag
Inleiding
Het jaar 2013 was enerzijds de periode waarin de organisatie zich herstelde
na de forse reorganisatie-ingrepen van de jaren daarvoor en waarin
anderzijds de voorgenomen (extra) bezuiniging van 100 miljoen een
stempel op de activiteiten drukte. In het najaar werd duidelijk dat de extra
bezuiniging beperkt bleef tot 50 miljoen.
Geen nieuwe grote reorganisaties dus meer in dit jaar maar vooral een
nadere invulling van de eerder gerealiseerde herinrichting van diverse
afdelingen waaronder Directie Service Unit en Directie Financiën.
Veel aandacht ging uit naar de voorgenomen herhuisvesting en de
gevolgen hiervan voor de medewerkers, zowel qua werkplek als werkwijze
en gedrag. Met de nieuwe wijze van huisvesten wordt onder meer beoogd
de samenwerking tussen afdelingen te intensiveren waardoor ook meer
sprake zal zijn van de eveneens gewenste kennisdeling.
Het aantal medewerkers is in 2013 opnieuw gedaald, met name ten
gevolge van de reorganisatie Service Unit. Totaal waren ultimo 2013
339 (312,6 fte’s) medewerkers werkzaam bij de NPO. Tegelijkertijd is het
instroompercentage licht verhoogd door de invulling van vacatures die zijn
ontstaan door vrijwillig vertrek.
De schijnbare stijging van de loonsom (van 18,5 naar 19,5) wordt
veroorzaakt doordat in dit verslagjaar, conform de nieuwe Wet
Uniformering Loonbegrip, het Heffingsloon is opgenomen terwijl in
voorgaande jaren het zogenaamde SV-loon (waarover de premies sociale
verzekeringen wordt berekend) is toegepast.
Met tevredenheid kunnen we constateren dat het ziekteverzuimpercentage in het verslagjaar fors is gedaald t.o.v. het voorgaande jaar; van
4,6 naar 3,4%. Deze daling is vooral te danken aan de intensivering van het
ziekteverzuimbeleid waarbij medewerkers eerder re-integreren na ziekte.
Opvallend is de stijging van het aantal deelnemers aan het Fietsplan,
veroorzaakt door de onjuiste breed postgevatte gedachte dat het Fietsplan
in 2014 niet meer zou bestaan!
Tot slot moeten we constateren dat de gemiddelde leeftijd binnen NPO
opnieuw is gestegen naar 44,06 jaar. Dit is hoger dan het landelijk
gemiddelde (41,4). Reden temeer om in het komende jaar, 2014, de
Strategische Personeelsplanning flink ter hand te nemen om ook in de
toekomst een goed bemenst, divers personeelsbestand te realiseren!
Jaarverslag NPO 2013 123
Organisatieontwikkeling
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Reorganisatie
In het voorjaar van 2013 werd de in 2012 aangekondigde personeelsreductie van 20 fte’s, ten gevolge van de herpositionering van de Service
Unit, geëffectueerd. Bij deze herpositionering zijn met de Ondernemingsraad afspraken gemaakt met betrekking tot een aantal onderwerpen die
nadere invulling behoefden dan wel verder moesten worden onderzocht.
Deze onderwerpen zijn in juni 2013, in de zogenaamde Round Up Service
Unit, afgerond.
directeuren en de leden van de Raad van Bestuur. De wijziging beoogt de
samenwerking tussen de directies en het dragen van de gezamenlijke
verantwoordelijkheid voor het totaal, te versterken.
FunX en BVN
Per 1 januari werden de activiteiten van de zender FunX en het tv-kanaal
BVN opgenomen binnen de NPO-organisatie. Hiermee traden vier
respectievelijk zeven medewerkers in dienst bij de NPO.
•
Directie Financiën
Eind 2012 zijn de diverse onderdelen van de financiële functie binnen de
NPO-organisatie formeel samengevoegd tot de Directie Financiën. 2013
stond in het teken van de praktische inrichting van deze directie, met
minimale verstoring van de dagelijkse operatie. Stapsgewijs zijn processen,
rollen, taken, functieomschrijvingen en posities verder ingevuld. Daarbij is
onder andere gekeken naar de afdeling Salarisadministratie, die na de
reorganisatie als gevolg van bezuinigingen sterk is ingekrompen. Om de
benodigde continuïteit te borgen, is besloten om de (medewerkers van de)
afdeling Salarisadministratie per 1 januari 2014 onder te brengen bij de
Frontoffice van de afdeling P&O. De accountant heeft bevestigd dat in de
nieuwe situatie kan worden voldaan aan de vereisten voor functiescheiding. Deze organisatiewijziging is voorgelegd aan en goedgekeurd
door de Ondernemingsraad, samen met enkele andere, kleinere
vereenvoudigingen in het organogram.
De met de reorganisatie in 2012 ingevoerde topstructuur van de NPO (met
een kleinere Raad van Bestuur en een directieteam) is medio 2013
geëvalueerd. Op grond van de evaluatie is de samenstelling van het
directieteam licht gewijzigd en bestaat deze nu alleen uit de vier
Personeel & Organisatie
Per 1 januari 2014 is de afdeling Salarisadministratie toegevoegd aan de
afdeling P&O. Ten gevolge hiervan is besloten om de afdelingen
Salarisadministratie en Frontoffice per dezelfde datum om te vormen tot
de afdeling Personeels- en Salarisadministratie. De functiescheiding
Besloten werd om:
De activiteiten van Spreek’Buis en Knipselkrant definitief te stoppen of
door derden te laten uitvoeren.
Het Centraal Archief onder te brengen bij het Bestuurssecretariaat.
Het besluit tot opheffing van de functie Informatiespecialist te
handhaven.
De bibliotheekfunctie definitief op te heffen.
De eerdere samenvoeging van de afdelingen MIS en OTT ongedaan te
maken.
De naam van afdeling MIS te wijzigen in Programmagegevens.
De coördinator van MIS te benoemen tot afdelingshoofd
Programmagegevens.
Het voorgenomen besluit van 16 april 2013 inzake het fte-kader voor de
afdeling ICT te bekrachtigen.
•
•
•
•
•
•
•
Jaarverslag NPO 2013 124
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
tussen de beide onderdelen is in zowel de oude als de nieuwe situatie
getoetst en akkoord bevonden door de accountant. De functiescheiding en
daarbij behorende accorderings- en autorisatieprocessen zullen
voortdurend worden gemonitord.
Marketing en Communicatie
Eén van de ambities van de NPO voor de komende periode is het vergroten
van de binding met het publiek door enerzijds in gesprek te gaan met het
publiek en anderzijds het NPO-merk verder te bouwen en te laden.
Deze intensieve wijze van communiceren met het publiek binnen de kaders
van het NPO-merk gaat verder dan marketing van kanalen of woordvoering. Daarom is het noodzakelijk om een platform en afdeling
overstijgende Marketing en Communicatie-afdeling (MarCom) in te richten
binnen onze organisatie.
In het najaar is een externe kwartiermaker gestart met het onderzoek naar
mogelijkheden, consequenties en vormgeving van een dergelijke centrale
afdeling.
Functiehuis
Door reorganisaties en aanpassingen van werkwijzen van directies en
afdelingen is in het verslagjaar vooral de aandacht gegaan naar het
actualiseren, comprimeren en vernieuwen van functieprofielen, mede
gericht op een vernieuwd Functiehuis. Alle profielen worden besproken
met het betrokken management. Er bestaat binnen de NPO nog een
tendens om eigen/unieke beschrijvingen te hanteren. Om die reden wordt
zoveel mogelijk geordend en inhoudelijk geüniformeerd.
Werkconcept/Huisvesting
De projectgroep Flexibel Werken (Werkconcept NPOpen) heeft op basis
van de uitkomsten van de enquête (2012) over Het Nieuwe Werken
uitgangspunten geformuleerd voor een nieuw werkconcept.
Deze kadernotitie, NPOpen – werken in het glazen huis, werd, tezamen
met het Projectplan Flexibel Werken, in oktober 2013 vastgesteld.
In het najaar is in het kader van NPO2020 de Stuurgroep Huisvesting
ingericht waaronder drie projecten vallen: Werkconcept, Verbouwing en
Bytes. De projectgroep Werkconcept heeft zich in 2013 met name gericht
op het opstellen van een communicatieplan, het formuleren van de nieuwe
gedragsregels en het bijdragen aan de uitgangspunten voor de nieuwe
vormgeving van de NPO-huisvesting.
Opvolgingsplanning
In 2013 is gestart met het in kaart brengen van de sleutelfuncties in de
organisatie. Doel hiervan is een goede bezetting van deze functies in de
organisatie te realiseren op de lange termijn. In overleg met het management zullen in 2014 criteria voor deze functies worden geformuleerd en
worden vastgesteld of geschikte opvolgers in- of extern moeten worden
gezocht.
Jaarverslag NPO 2013 125
HR beleid
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Diversiteit
Binnen de NPO wordt, zowel in de programmering als in het personeelsbestand, gestreefd naar een representatieve afspiegeling van de
Nederlandse beroepsbevolking. De NPO wil een organisatie zijn waar
iedereen zich welkom voelt. Vooralsnog richt de NPO zich op etnische
diversiteit en gender (sekse). In het laatste geval gaat het om vrouwen op
hogere management- en sleutelposities (inschaling vanaf schaal K). De
Raad van Bestuur vindt diversiteit van belang en heeft in januari dan ook de
Charter Talent naar de Top ondertekend. Deze Charter is een publiek
commitment, een code met heldere afspraken voor het realiseren van
m/v-diversiteit aan de (sub)top. De vrouwelijke directeur Financiën is actief
verbonden aan dit netwerk. Bij de inrichting van de Directie Financiën zijn in
het managementteam twee vrouwen benoemd.
Cultuur
In het voorjaar van 2013 is een vragenlijst over het werken bij de NPO
(nulmeting cultuur) uitgezet. De Raad van Bestuur is in september en
oktober tijdens negen bijeenkomsten in gesprek gegaan met de medewerkers om over de uitkomsten van het onderzoek te praten. Dit waren
zeer geslaagde bijeenkomsten, waarin zowel de Raad van Bestuur als het
personeel zich heeft kunnen uitspreken over werken bij de NPO.
In het najaar ging de Raad van Bestuur ook in gesprek met alle medewerkers over de nieuw geformuleerde visie en bijbehorende ambities
gericht op een brede publieke omroep die zich nadrukkelijker verbindt met
het publiek.
Opleidingen/ontwikkeling
De NPO vindt opleiding, training en coaching belangrijk. Enerzijds om de
ontwikkeling van medewerkers (op het gebied van kennis, capaciteiten,
gedrag en houding) af te stemmen op de doelstellingen van de organisatie,
anderzijds om de medewerkers in staat te stellen nieuwe uitdagingen aan
te pakken en aan te kunnen. Iedere afdeling heeft een eigen opleidingsbudget om de medewerkers hierbij te kunnen faciliteren. In 2013 zijn vele
opleidingen en coaching trajecten gevolgd. In totaal werd 173 duizend euro
besteed aan individuele en teamopleidingen. Een stijging t.o.v. 2012
(141 duizend).
Loopbaantrajecten
In 2013 zijn 20 medewerkers gestart met een loopbaantraject naar keuze,
conform cao-afspraken. Iedere medewerker heeft eenmaal in de vijf jaar
recht op een dergelijk traject waarbij de medewerker de gelegenheid krijgt
zich te oriënteren op zijn toekomst, binnen of buiten de NPO. Hierbij wordt
ook veelvuldig gebruik gemaakt van de faciliteiten van het WerkStation, het
digitale employabilitycentrum van de Nederlandse Publieke Omroep.
Jaarverslag NPO 2013 126
Arbeidsvoorwaarden
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
CAO
Begin 2013 werden de onderhandelingen gestart met de werknemersorganisaties in het kader van een nieuwe cao voor het omroeppersoneel met als
ingangsdatum 1 januari 2013. De besprekingen verliepen moeizaam en eind
mei werden de onderhandelingen opgeschort. Medio 2013 werd besloten tot
een nieuwe verkenningsronde en in dat kader heeft in november met
partijen een brainstormsessie plaatsgevonden waarbij de uitgangspunten
van zowel werkgevers als werknemers nader werden besproken. Mede door
de uitkomsten van deze bijeenkomst kon in december de cao 2013-2014
worden afgesloten waarbinnen, naast een aantal loonmaatregelen, ook is
overeengekomen dat de cao voor het Omroep-personeel als Algemeen
Verbindend wordt verklaard en de pensioenleeftijd is gelijkgesteld aan de
AOW-leeftijd. Partijen hebben ook afspraken gemaakt voor een verdere
verkenning van de arbeidsvoorwaarden voor de toekomst, mede gebaseerd
op de nieuwe wet Werk en Zekerheid.
Eind december werd door partijen, verenigd in het bestuur van het AWOfonds, een subsidieaanvraag ingediend bij het ministerie van Sociale Zaken
en Werkgelegenheid in het kader van de zogenaamde ESF-gelden. Het
betreft het project Wijzer werken met Werkstation, dat beoogt om
medewerkers meer gebruik te laten maken van het Werkstation, mede
gericht op duurzame inzetbaarheid en het principe Van Werk naar Werk.
Sociaal Plan
Op 15 mei 2013 hebben partijen overeenstemming bereikt over de
verlenging van het Sociaal Plan tot en met 31 december 2014. Het Sociaal
Plan had een initiële looptijd van 1 t/m 30 juni 2013, is daarna verlengd tot
en met 31 december 2013 en is nu wederom met een jaar verlengd tot en
met 31 december 2014.
Werkkostenregeling
Bij de behandeling van het Belastingplan 2013 in de Tweede Kamer is
besloten tot evaluatie van de werkkostenregeling. De beeldvorming over
de werkkostenregeling werd al niet positief ervaren en de evaluatie
bevestigde dat. De wetgever is van mening dat een aantal zaken verbeterd
moeten worden voordat de regeling verplicht wordt gesteld voor alle
organisaties. Dit leidde tot uitstel voor de invoering tot 1 januari 2015.
Binnen de NPO heeft de werkgroep WKR, in afwachting van meer
duidelijkheid over invoering van de wet, de activiteiten getemporiseerd.
De bedrijfsregelingen NPO worden waar nodig in het licht van kostenbesparingen, efficiency en actualiteit aangepast. De voorgestelde
wijzigingen worden naar verwachting medio 2014 ter vaststelling voorgelegd aan de Raad van Bestuur.
Jaarverslag NPO 2013 127
Arbeidsomstandigheden
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Arbo Catalogus Publieke Omroep
De werkgroep Arbo Catalogus, P&O-adviseurs en ervaringsdeskundigen
van publieke omroepen en Arbo Unie, heeft in 2013, de in 2012 gepresenteerde Arbo Catalogus, geactualiseerd en aangevuld op basis van een
Productie Risico, Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) met de onderwerpen:
werken op hoogte/valgevaar, gevaarlijke stoffen (kap en grime/pyrotechnische effecten), klimaatbeheersing studio’s en normstelling fysieke
belasting handheld camerawerkzaamheden. De Arbo Catalogus Publieke
Omroep, www.omroep.dearbocatalogus.nl is voor gebruikers beschikbaar
via eigen intranetsites.
Arbodienst
De NPO maakte in het verslagjaar gebruik van verschillende diensten van
de Arbo Unie, zoals de bedrijfsarts, verzuimbegeleiding, arbeidsdeskundige
en werkplekonderzoek.
De focus bij de verzuimbegeleiding ligt op de inzetbaarheid van de
medewerkers. De NPO heeft de eerste stappen gezet om in de verzuimbegeleiding het zogenaamde Eigen Regie-model te ontwikkelen. Daartoe
is in 2013 gestart met een pilot verzuimtrainingen. De ervaringen worden
meegenomen in het actualiseren van het verzuimbeleid en het
organisatiebreed aanbieden van verzuimtrainingen in 2014.
Inmiddels is gebleken dat de gekozen aanpak een positief effect heeft op
de verzuimcijfers. Het NPO verzuimpercentage daalde van 4,6% in 2012
naar maar liefst 3,4% in 2013!
De bedrijfsarts houdt tweemaal per maand spreekuur in huis. In het
maandelijkse Sociaal Medisch Overleg bespreken manager, bedrijfsarts en
P&O-adviseur de mogelijkheden van inzetbaarheid van de (verzuimende)
medewerker.
ERD Ziektewet
Sinds 1994 is er in wetgeving rond de Ziektewet steeds meer uitvoeringsverantwoordelijkheid richting werkgever verschoven.
De NPO heeft in 2013 besloten om per 1 januari 2014 eigenrisicodrager te
worden voor de Ziektewet. Dat houdt in dat de NPO het risico draagt voor
arbeidsongeschiktheid van (ex-)werknemers dat nu nog bij het UWV is
ondergebracht. De betaling van de WGA-uitkering en de kosten van de
re-integratie komen voor rekening van de NPO. Het betreft dan zieke
werknemers, maar ook ex-werknemers die een WGA-uitkering kregen toen
ze bij de NPO in dienst waren. Eigen risico dragen betekent dat minder aan
arbeidsongeschiktheidspremies wordt betaald. De voorgerekende business
case toonde aan dat het eigen risico gedragen kan worden omdat in de
praktijk verwacht wordt dat de bijpassend aanpak beter werkt voor het
herstel van de medewerker en dat dit per saldo goedkoper is voor de
organisatie.
MTO
In 2013 was een medewerkers-tevredenheidsonderzoek gepland. Evenals
in 2004, 2007 en 2010 is dit onderzoek voorbereid door Elevate Consulting Group. In overleg met hen, met de Ondernemingsraad (OR) en de
afdeling Publieksonderzoek is ervoor gekozen dit onderzoek begin 2014 uit
te laten voeren, omdat in 2013 de nulmeting Cultuur reeds had plaatsgevonden.
Stoelmassage
De NPO faciliteerde het gebruik van stoelmassage, via intekening in een
elektronische agenda met een eigen bijdrage van tien euro per behandeling.
Jaarverslag NPO 2013 128
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Medezeggenschap
Vertrouwenspersonen
Conform de Klachtenregeling Ongewenste Omgangsvormen zijn binnen de
NPO twee vertrouwenspersonen werkzaam, een man en een vrouw. Lia
van Velden werd in 2013 herbenoemd en na een selectieprocedure werd
per 1 september 2013 Jerry Braaksma, aanbestedingsdeskundige binnen
Directie Financiën, benoemd tot vertrouwenspersoon.
In 2013 hebben de vertrouwenspersonen met 22 personen één of meer
gesprekken gevoerd. Met drie personen waren dat tenminste vijf
gesprekken.
De meldingen, die uit verschillende delen van de organisatie komen,
betroffen over het algemeen gebrekkige communicatie en/of conflicten
tussen medewerkers onderling of tussen managers en medewerkers.
Het aanhoren en doornemen van het probleem bleek vaak voldoende te
zijn. In andere gevallen was het verwijzen naar of doornemen van de
aanwezige uitvoeringsregelingen voldoende. Soms verwezen de vertrouwenspersonen door naar de betreffende personeelsadviseur en/of de
bedrijfsarts en werd gezamenlijk een oplossing gezocht.
In 2013 heeft zesmaal overleg plaatsgevonden tussen de Raad van Bestuur
en de Ondernemingsraad. Voor de bespreking van algemene zaken vond
eenmaal een zogenaamd Artikel 24-overleg in aanwezigheid van een lid
van de Raad van Toezicht, plaats. Buiten de formele overlegstructuur heeft
de OR in het verslagjaar ook bijdragen geleverd aan de ontwikkeling van
het Cultuurprogramma, de strategische agenda NPO2020, de werkgroep
Flexibel Werken (Werkconcept), de voorbereiding van de herhuisvesting en
de vormgeving van het medewerkers-tevredenheidsonderzoek.
In 2013 is geen enkele kwestie doorverwezen naar de klachtencommissie.
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Klachtenregelingen
De klachtenregelingen, Interne klachtenregeling NPO (inzake arbeidsvoorwaarden) en de klachtenregeling Ongewenste Omgangsvormen, zijn
voor medewerkers NPO beschikbaar via intranet. Voor de door de Raad van
Bestuur (her)benoemde leden van de klachtencommissie Ongewenste
Omgangsvormen wordt begin 2014 een training op maat georganiseerd.
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Ondernemingsraad
De Ondernemingsraad van de NPO telt negen zetels waarvan er vijf
fulltime zijn ingevuld. De vier parttime leden hebben met name zitting in de
HR- en of VGW-commissie.
De Ondernemingsraad ontving de volgende adviesaanvragen: fte-kader en
inrichting ICT, uitgangspunten Werkconcept NPOpen, naamswijziging en
herinrichting MIS, herinrichting Directie Financiën, opdrachtomschrijving
kwartiermaker MarCom en Eigenrisicodrager Ziektewet.
De Raad van Bestuur verzocht de Ondernemingsraad instemming te
verlenen op de volgende onderwerpen: Klachtenregeling ongewenste
omgangsvormen en Verplicht gestelde vrije dagen.
In het verslagjaar heeft de Ondernemingsraad een enquête gehouden
onder de NPO-medewerkers over de verwachtingen die aan de OR worden
gesteld. Voor sommige collega’s mag het nog wat pro-actiever, maar
gemiddeld blijken de medewerkers tevreden met zowel communicatie als
belangenbehartiging. De OR heeft eveneens actief zitting in de Centrale
Ondernemingsraad (COR) en de voorzitter OR is ook lid van het Dagelijks
Bestuur COR.
Jaarverslag NPO 2013 129
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Centrale Ondernemingsraad
De Raad van Bestuur voerde, tezamen met de voorzitter van het College
van Omroepen, in het verslagjaar achtmaal overleg met de Centrale
Ondernemingsraad over diverse omroepbrede onderwerpen, zoals
Speerpunten Genres, de komende concessieperiode en het Concessiebeleidsplan, de vernieuwde Mediawet, Eén-merkbeleid, BCG onderzoek
naar verdienmodellen, Toekomstverkenning Publieke Omroep door Raad
voor Cultuur, Bezuinigingen Rutte II en integratie landelijke en regionale
publieke omroepen. Daarnaast werd de voortgang besproken rond de
onderwerpen cao-onderhandelingen, collectieve ziektekostenregeling,
opheffen Spreek’Buis en Archief MCO.
In het verslagjaar voerde de COR een nader kennismakingsgesprek met
Shula Rijxman, lid Raad van Bestuur. Zoals elk jaar ontving de COR ook een
vertegenwoordiger van de Raad van Toezicht, in dit geval Ada van der Veer.
Ook werd door de NPO voor de COR-leden een presentatie over Video On
Demand verzorgd.
De leden van de COR waren in het verslagjaar zeer actief op het terrein van
de Haagse politiek. Zo spraken zij met de staatssecretaris over de voorgenomen bezuinigingen, ontvingen zij de directeur Letteren, Bibliotheken
en Media van het ministerie OCW over de ontwikkelingen in het omroeplandschap, namen zij deel aan de brainstorm in het kader van de Toekomstverkenning door de Raad voor Cultuur en waren zij uiteraard aanwezig op
het Malieveld bij de manifestatie tegen de bezuinigingen op de Publieke
Omroep.
Jaarverslag NPO 2013 130
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Bijlage sociaal jaarplan
Personeelsbestand
Begrote formatie in fte’s
2013
2012
2011
2010
2009
Aantal fte’s
325,7
315,1
395,7
394,1
381,1
2012
2011
2010
2009
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
Werkelijke bezetting
2013
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Aantal fte’s
Aantal medewerkers
Detacheringen
Freelancers
Uitzendkrachten
312,6
314,9 344,4
378,6
369,5
339
344
379
412
405
5 5811 3
445483 72 63
535352 81 75
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Kern/flex posities in clusters 2013
2012
2011
2010
2009
Cluster proces
Aantal fte’s Kernposities
274,44
282,3
309,1
335,3 333,01
Aantal fte’s Flexposities
16,06
12,7
21,3
22,9
14,67
Cluster project
Aantal fte’s Kernposities
1,75
1
2
2
2
Aantal fte’s Flexposities
20,4
18,9
12
18,4
19,83
Subtotaal
312,6 314,9344,4 378,6 369,5
Jaarverslag NPO 2013 131
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Leeftijdverdeling man/vrouw
2013
2012
2011
2010
2009
lft
ManVrouwTotaal
ManVrouw Totaal
ManVrouwTotaal
ManVrouw Totaal
ManVrouwTotaal
<=25 jaar
26-30 jaar
31-35 jaar
36-40 jaar
41-45 jaar
46-50 jaar
51-55 jaar
56-60 jaar
60 jaar >
Totaal
0
0
0
0
1
1
4
3
7
10
7
17
6
3
9
12
10
22
16
10
26
19
15
34
23
23
46
30
33
63
31
22
53
28
22
50
34
20
54
33
23
56
31
20
51
30
21
51
29
25
54
28
29
57
32
29
61
30
37
67
26
41
67
26
29
55
29
30
59
33
36
69
35
32
67
28
25
53
32
34
66
30
40
70
29
36
65
29
33
62
23
26
4925
25
5024
31
5525
30
55 24
29
53
18
20
3817
17
3418
16
3417
21
38 15
17
32
2
4
6
5
3
8
6
3
9
4
1
5
1
0
1
170 169 339
178 166 344
192 187 379
206 206 412
201 204405
Deel II Jaarrekening 2013
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
70
60
50
≤ 25
26-30
31-35
36-40
41-45
46-50
51-55
56-60
>60
40
30
20
10
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
80
Aantal medewerkers
Jaarrekening
0
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
man
vrouw
2013
totaal
man
vrouw
2012
totaal
man
vrouw
2011
totaal
man
vrouw
2010
totaal
man
vrouw
2009
totaal
Jaarverslag NPO 2013 132
Stagiaires
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Verdeling stagiaires
opleidingsniveau
WO
HBO
MBO
Totaal
2013
2012
2011
2010
2009
8429 7
1720 15 14 16
43332
29 2720 26 25
Verdeling stagiaires
man/vrouw
Mannen
Vrouwen
2013
2012
2011
2010
2009
8128 11 8
21151215 17
133
Beloning
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
2013 2012 2011 20102009
Totale loonsom
(excl. sociale lasten)
19,5
18,5
19,8
19,9
19,6
51
Verslag Raad van Toezicht
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
Loonsom (in miljoenen)
Verdeling man/vrouw
naar salarisklasse 2013
2012
2011
2010
2009
Schaal
ManVrouwTotaal
ManVrouw Totaal
ManVrouw Totaal
ManVrouw Totaal
ManVrouwTotaal
5 16
6 1 7 909 909 10010
2 13
224 224 224
224
41
63 104
40
61
101
44
81
125
50
93
143
52
92 144
81 71
152 8470154 9276168 10079179
9279171
41
33
7446
32
7845
28
7345
32
77 45
31
76
170 169 339
178 166 344
192 187 379
206 206 412
201 204405
Geen
Klasse A-D
Klasse E-F
Klasse G-H
Klasse J-M
Totaal
200
geen
klasse A-D
klasse E-F
klasse G-H
klasse J-M
150
Aantal medewerkers
Jaarverslag NPO 2013 100
50
122
0
man
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
vrouw
2013
totaal
man
vrouw
2012
totaal
man
vrouw
2011
totaal
man
vrouw
2010
totaal
man
vrouw
2009
totaal
Jaarverslag NPO 2013 134
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Gemiddelde leeftijd
per salarisklasse 2013
2012
2011
2010
2009
Schaal
ManVrouwTotaal
ManVrouwTotaal
ManVrouwTotaal
ManVrouwTotaal
ManVrouwTotaal
Geen
A-D
E-F
G-H
J-M
Totaal
Eindschaligen per
salarisklasse
A
B
C
D
E
F
G
H
J
K
L
M
Totaal
54,0
54,0
54,0
39,050,044,5
41,4 45,743,6
42,1 43,442,8
46,7 45,5 46,1
43,4 44,8 44,1
54,5
53,0
53,8
54,036,5 45,3
40,145,642,8
42,442,8 42,6
46,945,646,3
43,644,3 43,9
2013 2012 2011 20102009
00000
00000
00000
10 1 1 1
3 30 4 3
13 12131310
6 7 810 8
63332
53 14 3
000 1 0
12220
00000
35302838 27
53,90,027,0
53,0 47,550,3
39,144,842,0
40,7 42,4 41,6
47,145,946,5
42,644,0 43,3
53,00,0
26,5
52,0 46,5 49,3
37,9 43,140,5
39,6 41,340,5
47,144,645,9
41,5 42,7 42,1
51,10,051,1
51,0 45,548,3
36,6 41,8 39,2
39,240,639,9
46,5 43,945,2
40,9 41,7 41,3
Jaarverslag NPO 2013 135
Beoordeling
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
2013
Ver onder de norm (0%)
Te ontwikkelen (1,25%)
Conform de norm (2,5%)
Boven de norm (3%)
Ver boven de norm (4%)
Anders
N.v.t.
0,60
0,30
0,54
0,50
1,02
1,79
0,59
1,88
3,75
2,54
79,17
72,70
71,77
65,25
62,09
13,10
17,21
18,82
18,75
17,30
1,79
2,67
1,88
2,75
4,07
0,000,000,000,00 1,02
3,576,50 5,119,00 11,96
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
2012
2011
2010
2009
Flexibele arbeidsvoorwaarden
Deel
Balans per 31 december 2013
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
T.o.v. norm in %
Fietsplan
Verlof t.l.v. levensloopregeling
Pensioen
2013 2012 2011 20102009
34 1428 27 24
1
0
0
0
0
0 1 100
Jaarverslag NPO 2013 136
Werk
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Aantal dienstjaren 2013
2012
2011
2010
2009
Klassen
ManVrouwTotaal
ManVrouw Totaal
ManVrouw Totaal
ManVrouwTotaal
ManVrouwTotaal
0 t/m 5 jaar
6 t/m 15 jaar
16 t/m 30 jaar
31 t/m 45 jaar
Totaal
121
127
69
27
344
87
63
17
25
192
69
64
28
26
187
156
127
45
51
379
95
83
72
70
29
41
10
12
206 206
178
142
70
22
412
91
81 172
75
71 146
26
41
67
9
11
20
201 204405
0 t/m 5 jaar
6 t/m 15 jaar
16 t/m 30 jaar
31 t/m 45 jaar
Jaarrekening
76
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Aantal medewerkers
150
Balans per 31 december 2013
100
50
0
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
70
51
64
63
30
39
14
13
178 166
200
Deel II Jaarrekening 2013
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
56
55
111
93
90 183
14
16
30
7
8
15
170 169 339
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
man
vrouw
20012
totaal
man
vrouw
2011
totaal
man
vrouw
2010
totaal
man
vrouw
2009
totaal
man
vrouw
2008
totaal
137
Mobiliteit
Deel I Jaarverslag 2013
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
2013 2012 2011 20102009
Geen
A
B
C
D
E
F
G
H
J
K
L
M
Totaal
1 100 1
00000
0 100 0
0000 1
00000
0 10 3 7
12 901318
7 2 513 9
4 5 3 710
3423 5
10000
1 200 3
0 100 1
29261039 55
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
Instroompercentage
2013 2012 2011 20102009
%
8,60 7,60 2,52 9,4713,60
Uitstroompercentage
2013 2012 2011 20102009
%
10,0017,40 11,10 8,0010,60
20
15
10
5
0
2013
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
Instroom per
salarisklasse
Percentage
Jaarverslag NPO 2013 Instroompercentage
2012
Uitstroompercentage
2011
2010
2009
138
Deel I Jaarverslag 2013
Motivatie einde
dienstverband
Vooraf
4
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Governance
Verslag Raad van Toezicht
51
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
103
Toelichting op de exploitatierekening 106
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
2013 2012 2011 20102009
Eigen verzoek
Einde tijdelijk contract
Overig
Reorganisatie
Dwingende redenen
(Tijdelijk) ouderdomspensioen
Overlijden
Totaal
12
10
19
13
19
1
9
9
16
4
8811 4 9
1230
0
1
0
0
2
0
2
1
0
8
1020 1
346042 33 43
Interne mobiliteit
2013
2012
2011
2010
2009
5
5
3
11
3
2
14
4
5
17
Binnen dezelfde klasse
Naar andere klasse
Verdeling voltijd/deeltijd 2013
2012
2011
2010
2009
Klassen
ManVrouwTotaal
ManVrouw Totaal
ManVrouw Totaal
ManVrouwTotaal
ManVrouwTotaal
143 83226
27 86 113
170 169 339
Voltijd
Deeltijd
Totaal
Aantal medewerkers
Jaarverslag NPO 2013 300
250
147 77 224
31 89 120
178 166 344
161 83244
31104 135
192 187 379
173 99 272
33 107140
206 206 412
167 95262
34109143
201 204405
Voltijd
Deeltijd
200
150
100
50
0
man
vrouw
2013
totaal
man
vrouw
2012
totaal
man
vrouw
2011
totaal
man
vrouw
2010
totaal
man
vrouw
2009
totaal
Jaarverslag NPO 2013 139
Verlof
Deel I Jaarverslag 2013
4
Verlof
Verslag Raad van Bestuur
7
Financieel verslag
25
Risicoparagraaf
41
Ouderschapsverlof
Onbetaald verlof
Zwangerschapsverlof
Vooraf
51
Verslag Raad van Toezicht
60
Verslag College van Omroepen
65
Nevenfuncties
70
a. Nevenfuncties Raad van Bestuur
70
b. Nevenfuncties Raad van Toezicht
71
Organogram
74
Deel II Jaarrekening 2013
Jaarrekening
76
Balans per 31 december 2013
76
Exploitatierekening 2013
77
Kasstroomoverzicht 2013
78
Toelichting behorende tot de
jaarrekening 2013
80
Toelichting op de balans
89
Niet in de balans opgenomen
verplichtingen
Percentage ziekteverzuim* 2013
Kort (1-7 dgn)
Middel (7-42 dgn)
Lang
(>42 dgn)
Totaal
103
Overige gegevens
118
Controleverklaring
119
2012
2011
2010
2009
0,8
0,8
0,9
0,9
1,3
0,7
0,8
0,5
0,6
0,6
2,0
3,0
2,8
2,5
2,3
3,44,6 4,1 4,1 4,2
*Dit percentage is exclusief zwangerschapverlof en exclusief WAO.
5
4
Toelichting op de exploitatierekening 106
4 311 4 6
2
4
0
2
0
4 310 7 6
Ziekteverzuim
Percentage
Governance
2013 2012 2011 20102009
kort (1-7 dagen)
middel (7-42 dagen)
lang (> 42 dagen)
totaal
3
2
1
Deel II Sociaal jaarverslag 2013
Sociaal jaarverslag
122
0
2013
Door op de hoofdstuknaam te klikken,
gaat u direct naar het bewuste hoofdstuk
2012
2011
2010
2009

Jaarverslag 2013 POH-GGZ in het

Aan alle leden van RJV en PC de Bögelscamp. Hierbij nodigen wij

Agenda jaarvergadering 25-09-2014

Voor het verslag van TV Meierij ga naar http://tvmeierij.nl/videos/8764

Agenda van de ALV van 9 mei 2014

Jaarverslag klachten 2013

A klasse poule 6

Afdeling 10 Noord Oost Nederland.

Verkoop Jonge Duiven/bonnen p.v. Nieuwediep

Reactie van de NPO op het inspectierapport