BKWI Jaarverslag 2013

BKWI Jaarverslag 2013
Inhoudsopgave
Voorwoord
2
1
1.1
BKWI
Kerntaken BKWI
3
3
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
Activiteiten & prestaties 2013
Het gebruik en prestaties van Suwinet in 2013
Verbeteringen Suwinet in 2013
Nieuwe aansluitingen op Suwinet
Veilig Suwinet
Andere opdrachten (buiten Suwinet)
4
4
5
5
6
7
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
Bedrijfsvoering
Mededeling bedrijfsvoering
Verantwoording privacy en beveiliging
Kwaliteit niet-financiële informatievoorziening
Doelmatigheid
Rechtmatigheid
Bevindingen Inspectie SZW
Overige aspecten bedrijfsvoering
8
8
9
10
12
13
13
14
4
Jaarrekening
16
OVERIGE GEGEVENS
30
Bijlage – verklaring EDP-Auditor
32
Lijst met afkortingen
34
Colofon
35
BKWI Jaarverslag 2013
1
Voorwoord
In 2013 is de uitwisseling van gegevens over Suwinet gegroeid met 5% ten opzichte van 2012. Behalve deze groei in
het gegevensverkeer zijn er tal van andere ontwikkelingen in de directe omgeving van BKWI, die effect hebben op de
dienstverlening die van BKWI wordt verwacht. Gezien deze grootschalige gegevensuitwisseling en een aantal relevante
andere ontwikkelingen, is het logisch dat er extra veel aandacht is geweest voor informatiebeveiliging en
privacybescherming. Het onderzoeksrapport van de Inspectie SZW heeft duidelijk aangetoond dat met name bij
gemeenten die gegevens afnemen, nog veel te doen is om zorgvuldig gebruik van gegevens te kunnen garanderen.
Mede aan de hand van de aanbevelingen van de Inspectie SZW is BKWI samen met de Suwiketenpartners aan de slag
gegaan om een pakket van concrete maatregelen samen te stellen, dat de komende tijd zal worden opgepakt.
In 2013 is een belangrijk besluit genomen over de besturing van BKWI. Afgesproken is dat er een
opdrachtgeversberaad wordt opgericht, met daarin bestuurders van de drie partijen die volgens de wet Suwi
verantwoordelijk zijn voor het in stand houden van de gezamenlijke voorziening Suwinet. Deze drie partijen zijn UWV,
SVB en gemeenten, in dit geval vertegenwoordigd door de VNG. In het tweede halfjaar is samen met de ketenpartners
hard gewerkt aan de verdere uitdieping van deze nieuwe opdrachtgeversstructuur, die begin 2014 formeel in werking is
getreden.
Inhoudelijk en onder de motorkap heeft 2013 voor BKWI vooral in het teken gestaan van twee complexe en
omvangrijke projecten die in nauwe samenhang met elkaar zijn uitgevoerd en eind oktober succesvol zijn
geïmplementeerd. Het betrof enerzijds de vervanging van het autorisatiemechanisme waarmee de toegangsrechten van
de gebruikers van Suwinet worden geregeld, en anderzijds de modernisering van het serverpark van de centrale
omgeving Suwinet. Dat laatste was nodig om de omgeving beter schaalbaar en toekomstbestendig te maken en om
invulling te kunnen geven aan de financiële taakstellingen van BKWI.
Met de gedane activiteiten op het gebied van het nieuwe autorisatiemechanisme, vernieuwde rapportagemiddelen en
een nieuw berichtenbroker (een soort postkamer waarin berichten worden afgehandeld) is in 2013 de basis gelegd voor
een infrastructuur waarmee veilig berichtenverkeer nog beter gegarandeerd kan worden. Hiermee kunnen we veiliger
toegang bieden, gegevens meer op maat leveren en onbedoeld gebruik gerichter signaleren. Al met al was 2013 een
jaar waarin de eerste belangrijke vervangingsinvesteringen zijn gerealiseerd die nodig zijn om Suwinet ook de komende
jaren weer die onmisbare en nog robuustere voorziening voor de Suwiketen te laten zijn.
In 2013 is duidelijk geworden dat BKWI in financiële zin de komende jaren nog scherper aan de wind zal moeten zeilen.
Om er zeker van te zijn dat het hoofd boven water blijft, zal nauwere samenwerking met UWV-FEZ gezocht worden om
de financiële aansturing verder te verbeteren.
Utrecht, maart 2014,
Bert Uffen, directeur BKWI
BKWI Jaarverslag 2013
2
1 BKWI
1.1
Kerntaken BKWI
Bureau Keteninformatisering Werk & Inkomen (BKWI) is een zelfstandig en herkenbaar organisatieonderdeel
van UWV, dat in opdracht van UWV, SVB en de gemeenten, de zogeheten Suwipartijen, Suwinet ontwikkelt en
beheert. Via Suwinet delen de Suwipartijen gegevens van burgers en bedrijven met elkaar. Ook gebruiken
Suwipartijen Suwinet om toegang te krijgen tot de gegevens van andere overheidsorganisaties en gegevens te
verkrijgen uit de basisregistraties die zij nodig hebben om hun wettelijke taken uit te voeren. Suwinet maakt
het mogelijk om deze gegevens via een beveiligde voorziening, op maat aan te bieden en zorgt ervoor dat de
Suwipartijen de gegevens direct tot hun beschikking hebben op het moment dat zij ze nodig hebben om de
burger te bedienen. De uitwisseling van gegevens via Suwinet zorgt ervoor dat burgers hun gegevens maar één
keer hoeven te verstrekken, dat de Suwipartijen hun taken op het gebied van werk en inkomen beter en
efficiënter kunnen uitvoeren en dat de mogelijkheden om te frauderen beperkt worden.
Onderdeel van de wettelijke opdracht van BKWI is om met UWV, SVB en de gemeenten de standaarden voor
het gegevensverkeer te ontwikkelen. Dit zijn afspraken tussen de Suwipartijen over de kwaliteit van Suwinet,
het beveiligingsniveau, het ontwerp van Suwinet en de gegevensdefinities.
BKWI Jaarverslag 2013
3
2 Activiteiten & prestaties 2013
2.1
Het gebruik en prestaties van Suwinet in 2013
Hoe ondersteunde BKWI UWV, SVB en gemeenten bij het uitwisselen van gegevens? De prestaties van 2013 op een rij:
•
In 2013 is via Suwinet iedere maand van 680.027 Nederlanders een of meer keer een digitaal klantdossier
opgevraagd.
•
Met name door UWV, SVB en de gemeenten voor uitvoering werk en inkomen (96% van de opvragingen), maar
daarnaast door Inspectie SZW, Belastingdienst, Landelijk Bureau BIBOB, andere gemeentelijke afdelingen, het
Centraal Administratie Kantoor, het College voor Zorgverzekeringen en de Dienst Justis (4%).
•
Hiervoor is bij het UWV, de SVB, de gemeenten, Dienst Uitvoering Onderwijs, het Agentschap BPR (GBA), het
Kadaster, de Rijksdienst voor het Wegverkeer, de Belastingdienst en de Kamers van Koophandel 116.106.978
keer een informatieverzoek gedaan door BKWI.
•
94,5% van deze informatieverzoeken werd binnen 6 seconden beantwoord (afgesproken norm is 95%). BKWI
responstijd is bijna 100%. De genoemde informatieverzoeken betreffen de bron en dit is een continue
verbeterproces.
•
73% van de gevraagde digitale dossiers is aangeboden via Suwinet-Inkijk waar gemiddeld iedere maand zo’n
24.426 overheidsmedewerkers actief gebruik maken van deze raadpleegvoorziening. Zij deden in totaal
31.167.254 raadplegingen.
•
25% van de informatie werd via Suwinet-Inlezen rechtstreeks opgevraagd door applicaties van gemeenten en
van UWV.
•
Via Suwinet-mail zijn in 2013 950.111 beveiligde mails verzonden.
•
In 2013 is de digitale overdracht van WWB-aanvragen van UWV naar de gemeenten via Suwinet-meldingen in
productie gegaan. Gekwantificeerde info hierover is in de rapportagetool Splunk opgenomen.
•
De centrale Suwinetvoorzieningen waren hiervoor 100% conform KetenSLA beschikbaar.
•
Er zijn door de Suwipartijen in totaal 59 (CMK-)wijzigingsverzoeken afgehandeld. Hiervan zijn er in 4 Suwinet-
•
De Suwinet-standaarden, keten-SLA, het Suwi-gegevensregister en de transactiestandaard Suwi-ML, zijn in
releases 45 daadwerkelijk gerealiseerd. Overige verzoeken zijn eveneens afgehandeld.
2013 bijgesteld en opnieuw vastgesteld en heeft een wettelijke basis.
BKWI Jaarverslag 2013
4
2.2
Verbeteringen Suwinet in 2013
Op verzoek van UWV, SVB en de gemeenten is Suwinet in 2013 aangepast en verbeterd. Naast verbeteringen van de
mogelijkheden van Suwinet (onderstaande punten 1, 2 en 5), is in 2013 vooral geïnvesteerd in voorzieningen die de
basis bieden voor de veiligheid en betrouwbaarheid van Suwinet (de punten 3, 4, 6 en 7):
1.
Voor de uitvoering van de Wet Aanscherping Handhaving en Sanctiebeleid was in 2013 nodig dat gemeenten
konden vaststellen of een bijstandscliënt al eerder ergens fraude had gepleegd. Hiervoor ontwikkelde BKWI op
verzoek van gemeenten en het ministerie van SZW een Inkijkpagina ‘Fraudevorderingen’.
2.
Suwinet is een belangrijk instrument voor de handhaving door UWV, SVB en de gemeenten. Daarom zijn op
verzoek van deze partijen in 2013 handhavingspagina’s gerealiseerd. Hiermee sporen zij gericht fraude op en
vorderen zij ten onrechte betaalde uitkeringen terug.
3.
Het verstrekken van gegevens aan de juiste organisaties en personen is een basiseis voor Suwinet. In 2013 is
daartoe de autorisatieservice van Suwinet vervangen. Hierdoor is er voor de overheidsorganisaties die zijn
aangesloten een toekomstvaste en veilige toegangsvoorziening voor Suwinet gerealiseerd.
4.
Een goede uitvoering van werk en inkomen vereist een Suwinet dat betrouwbaar en altijd beschikbaar is. In 2013
is daarom het serverpark van Suwinet gevirtualiseerd, wat betekent: Nieuwe techniek, flexibele werkomgeving,
platformonafhankelijk en Robuust. Hiermee is een essentiële randvoorwaarde gerealiseerd.
5.
Niet alle overheidsorganisaties kunnen Suwinet bevragen op basis van informatieverzoek per BSN. Op verzoek van
UWV heeft BKWI daarom de Suwinet-bulkservice ontwikkeld in 2013. Hierdoor kunnen met één bericht
meerdere BSN’s tegelijk worden opgegeven, die sequentieel verwerkt worden.
6.
Voor het veilig, betrouwbaar en op maat opvragen en afleveren van de miljoenen berichten is de Suwi-broker
essentieel. De Suwi-Broker fungeert als centraal distributiepunt voor de gegevensuitwisseling. In 2013 vond
verdere ontwikkeling van een nieuwe broker op basis van kant en klaar verkrijgbare componenten plaats. In 2014 wordt
de huidige broker vervangen door deze nieuwe broker.
7.
Om te kunnen sturen op betrouwbaarheid en veiligheid levert BKWI rapportages over het gegevensverkeer aan
bronhouders en afnemers van de gegevens. De eisen aan de rapportages worden hoger: er wordt meer realtime en
online inzicht verwacht en actieve signalering op risico’s. Daarom heeft BKWI een nieuwe rapportagetoepassing
aangeschaft die in 2013 voor een groot deel geïmplementeerd is. In 2013 is met betrekking tot
implementatievoorbereiding rapportagetool Splunk enorm veel aandacht besteed aan performance en
opslagcapaciteitsproblemen.
2.3
1.
Nieuwe aansluitingen op Suwinet
Voor een betere uitvoering van de Wet Werk en Bijstand is op verzoek van gemeenten de mogelijkheid gecreëerd
om via Suwinet informatie over woningbezit van het Kadaster te raadplegen.
2.
Nederlanders die een baan hebben, geven daarvoor een adres door aan de werkgever. Gemeenten willen graag
toegang tot deze adresgegevens om de gemeentelijke bevolkingsadministratie te verbeteren. Daarom biedt BKWI
op verzoek van UWV sinds 2013 een Inkijkvoorziening voor de afdelingen Burgerzaken van gemeenten met
deze gegevens. Eind 2013 waren 231 gemeenten op deze voorziening aangesloten.
3.
Overheidsorganisaties van Europese landen vragen veelvuldig aan UWV en SVB om gegevens over bijvoorbeeld
dienstverbanden en uitkeringen. UWV heeft daarom aan BKWI gevraagd om een inkijkvoorziening voor deze
overheidsorganisaties te realiseren. In 2013 heeft een Ierse overheidsorganisatie in een pilot toegang gekregen tot
Suwinet via een Engelstalige Inkijkpagina.
4.
De Belastingdienst heeft gegevens van de polisadministratie van UWV nodig voor een goede uitvoering van de
taken. Op verzoek van UWV heeft BKWI in een proef via Suwinet-Inkijk inzage geboden in deze gegevens. Op
basis van deze proef hebben UWV en de Belastingdienst aangegeven Suwinet structureel te willen inzetten.
5.
Sinds 2012 zijn de gemeenten verantwoordelijk voor schuldhulpverlening voor hun inwoners. Op verzoek van
gemeenten en SZW heeft BKWI voorbereidingen getroffen voor het opvragen van gegevens voor
schuldhulpverlening bij diverse overheidsorganisaties via Suwinet.
BKWI Jaarverslag 2013
5
6.
Het Centraal Administratie Kantoor (CAK) heeft voor de vaststelling van eigen bijdragen gegevens nodig van de
SVB. Eind 2013 realiseerde BKWI hiervoor een oplossing via Suwinet-Inkijk.
7.
Op verzoek van UWV heeft BKWI de gerechtsdeurwaarders voor hun wettelijke taken via Suwinet toegang
gegeven tot gegevens van UWV. Deze gegevenslevering verloopt via de Stichting Netwerk Gerechtsdeurwaarders
(SNG).
2.4
Veilig Suwinet
Met Suwinet heeft de Suwiketen een onmisbare voorziening in handen. Uit eigen onderzoeken, het rapport ‘De burger
bediend in 2013’ van de Inspectie SZW en de lopende privacy impact assessment naar Suwinet (PIA) is gebleken dat
maatregelen noodzakelijk zijn om het vertrouwen van burgers en overheid in deze voorziening te handhaven en te
versterken. PIA ligt in concept bij het BKWI en Ketenpartners voor een reactie. Dit doen we liefst op een zo duurzaam
mogelijke manier met als resultaat blijvend vertrouwen in Suwinet als middel om gegevens en informatie van en over
burgers uit te wisselen en te hergebruiken. In 2013 heeft BKWI de volgende aspecten opgepakt:
1.
Overkoepelend heeft BKWI in samenwerking met de ketenpartners gekozen voor een integrale benadering die
inzet op maatregelen op drie verbetergebieden: 1. governance, 2. gegevenslevering, 3. gegevensgebruik. Hierbij
hebben de ketenpartijen zelf, in samenwerking met en ondersteund door BKWI, het initiatief genomen om op de
gebieden gegevenslevering en -gebruik verbeteringen in gang te zetten. De ketenpartijen gaan er daarbij vanuit
dat het voortouw voor verbetering van de governance door SZW zal worden opgepakt.
2.
Op het gebied van verbeteren gegevenslevering heeft BKWI in 2013 de volgende aspecten opgepakt:
a.
Op basis van de resultaten van een door BKWI geïnitieerd doorlichtingsonderzoek naar Suwinet-Inlezen
heeft BKWI een voorstel gemaakt voor de aanpak van de in dat onderzoek geconstateerde risico’s. Op
onderdelen van de voorgestelde maatregelen is in 2013 resultaat geboekt:
i.
Voor een veilig Suwinet is het essentieel dat berichten die worden ingelezen bij de juiste
organisatie, applicatie, afdeling en functionaris worden afgeleverd en dat dit kan worden gevolgd.
Hiervoor verbeterde BKWI in 2013 de berichtspecificaties en implementeerde deze al voor een
belangrijk deel. Om dit geheel werkend te krijgen zullen alle partijen die zijn aangesloten deze
verbeterde berichtversies moeten implementeren.
ii.
Vanuit privacybescherming is het essentieel dat gebruikers van Suwinet alleen die gegevens
krijgen die ze nodig hebben voor hun wettelijke taak. Daarom gaat BKWI over naar berichten
op maat. Aan het eind van 2013 waren vrijwel alle grote berichten vervangen door deze
maatberichten.
b.
Voor het vertrouwen in de veiligheid van Suwinet is een gedragen normenkader van groot belang.
Overheidsbreed wordt gewerkt aan generieke normeringen voor gemeenten (BIG), de rijksdienst (BIR) en
voor webtoepassingen van de overheid (webrichtlijnen). BKWI heeft in 2013 in afstemming met de
Suwinetpartijen, de Taskforce Bestuur en Informatieveiligheid Dienstverlening (BID) en het Centrum voor
Informatiebeveiliging en Privacybescherming (CIP) gewerkt aan een voorstel voor het harmoniseren van
het beveiligingsbeleid voor Suwinet met deze generieke normeringen. Een en ander zal in 2014 verder
beslag moeten krijgen.
c.
Eind 2013 heeft BKWI voor UWV, SVB en de gemeenten een menukaart voor een veiliger Suwinet
uitgewerkt met 25 maatregelen om de Suwinet-services minder kwetsbaar te maken voor onbedoeld
gebruik. De menukaart bevat onder andere maatregelen op het terrein van authenticatie (betere
toegangsbeveiliging), aanscherpen autorisatiebeleid, verdergaande filtering (alleen gegevens van
personen zien waarvoor je dienstverlening biedt), betere rapportages en actieve signalering van risicovol
gebruik. Het is aan de Suwipartijen om op basis van deze menukaart afspraken te maken over de
verbetering van de veiligheid van Suwinet in 2014.
3.
Op het gebied van verbeteren gegevensgebruik heeft BKWI in 2013 de volgende aspecten opgepakt:
a.
Het onderzoek van de Inspectie SZW is voor de VNG aanleiding geweest om een verbetercampagne op
te zetten voor gemeenten. BKWI heeft deze gemeentelijke campagne actief ondersteund met advisering,
tools op de website en ondersteuning vanuit het accountmanagement.
BKWI Jaarverslag 2013
6
2.5
1.
Andere opdrachten (buiten Suwinet)
In 2013 ondersteunde BKWI de Programmaraad bij de samenwerking van UWV en de gemeenten in de 35
arbeidsmarktregio’s: het secretariaat, de gezamenlijke communicatie en advisering. Sinds 2013 verzorgt BKWI ook
het wijzigingsbeleid voor de applicaties die UWV en gemeenten gebruiken op de werkpleinen en in de
arbeidsmarktregio’s.
2.
Gemeenten voeren de Wet Werk en Bijstand (WWB) uit. Zij willen hun prestaties bij deze uitvoering kunnen meten
en vergelijken. Op verzoek van het ministerie van SZW paste het BKWI de Kernkaart werk en bijstand
ingrijpend aan in 2013. Hiermee beschikken gemeenten nu over een volwaardige benchmark voor de uitvoering
van de WWB.
3.
In het kader van de adviesopdracht van het Ministerie van VWS leverde BKWI in 2013 een bijdrage aan
de totstandkoming van onderdelen van de programma's Informatisering Hervorming Langdurige Zorg
(IHLZ) en Landelijk Register Zorgaanbieders (LRZA). Deze bijdrage bestond vooral uit leveren van
architectuuradvies en advies aangaande het organiseren van de benodigde samenwerking. Dit heeft geleid
tot een adviesopdracht.
4.
Op verzoek van SZW biedt BKWI aan de Interventieteams een toepassing om in de beveiligde Suwinetomgeving
hun projecten en onderzoeksobjecten op te slaan. In 2013 zijn nieuwe projecten aangemaakt en is ondersteuning
geboden aan de gebruikers van de IVT-applicatie. BKWI heeft hiervoor aanvullend budget ontvangen.
5.
Voor een kwalitatief goede handhaving in de sociale zekerheid is het belangrijk dat handhavers kennis en ervaring
kunnen delen. In opdracht en met aanvullende financiering van SZW beheerde BKWI Naleving.net als platform
om deze kennis te delen.
6.
in 2013 verzorgde BKWI in opdracht van Logius het beheer van het Basiskoppelnetwerk Publieke Sector.
(BKN). Het BKN koppelt de grote overheidsnetwerken en vormt daarnaast de basis voor Diginetwerk. Logius
betaalt BKWI voor dit beheer.
BKWI Jaarverslag 2013
7
3 Bedrijfsvoering
3.1
Mededeling bedrijfsvoering
In 2013 heeft BKWI een algemene risicoanalyse uitgevoerd op het primaire en secundaire proces. Risico's die buiten de
invloedssfeer van BKWI liggen en risico's die al in hoge mate zijn afgedekt met beheersmaatregelen, zijn niet in de
analyse meegenomen. Daarnaast zijn analyses uitgevoerd op de gegevensuitwisseling via Suwinet-Inlezen. Deze
laatste analyses tonen een aantal aandachtspunten waar BKWI in het kader van de privacy aanvullende maatregelen
wil treffen.
Hieronder rapporteren wij over de belangrijkste risico's (uitzonderingsrapportage) die nog nadere aandacht behoeven
en waarvoor recent beheersmaatregelen zijn genomen om de risico's af te dekken.
n Sturing in de keten/voortgang ketenprojecten blijft uit, met als gevolg imagoschade en organisatorische ingrepen in
het stelsel. Organisatieoverstijgende sturing vindt plaats vanuit de Programmaraad en de daaronder ressorterende
stuur- respectievelijk werkgroepen. De meeste aandacht is gericht op realisatie van complementaire dienstverlening.
Eind 2011 heeft de Programmaraad een visie geformuleerd voor 2012 en volgende jaren. BKWI ondersteunt de
Programmaraad.
n Inefficiënt of zelfs geen gebruik maken van Suwinet. De aandacht is vooral gericht op het zorgvuldige gebruik van
Suwinet en de gegevens die via dit medium beschikbaar zijn. BKWI heeft in 2012 in nauwe samenwerking met de
VNG en het ministerie van SZW een instrument ontwikkeld om het zorgvuldige gebruik van Suwinet goed te kunnen
volgen.
n Rechtmatig gebruik van Suwinet. Via Suwinet worden steeds meer gegevens ontsloten aan steeds meer partijen,
waarbij het end-to-end aantoonbaar maken wie, wanneer welke gegevens heeft verwerkt, versnipperd plaatsvindt.
Dit en het risico dat één van de aangesloten partijen mogelijk de persoonsgegevens niet voldoende heeft
beschermd, heeft bij BKWI geleid tot de conclusie, dat zij samen met de ketenpartners in 2013 en verder
aanvullende maatregelen wil treffen om centraal in te richten dat dit end-to-end zichtbaar kan worden gemaakt.
n De grenzen van wat via Suwinet kan (en mag) worden uitgewisseld komen in zicht. Suwinet is ingericht met een
bescherming voor persoonsgegevens met een verhoogd risico niveau (risicoklasse 2 conform AV23). Steeds meer
worden echter gegevens gewenst met risiconiveau hoog (AV23 risicoklasse 3).
n Om de Suwinet-governance te optimaliseren is medio 2013 het besluit genomen een Opdrachtgeversberaad BKWI
in te richten, bestaande uit bestuurders van UWV, SVB en VNG, alsmede directeur BKWI als opdrachtnemer.
Integriteit gegevensgebruik
Elke organisatie is zelf verantwoordelijk voor de bescherming van de privacy en van de beveiliging van de eigen delen
van Suwinet. Ter transparantie van de gegevens die worden uitgewisseld rapporteert BKWI regulier over de
gegevensstromen van het Suwinet, daarbij wordt per bron en per organisatie aangegeven hoeveel berichten worden
uitgewisseld.
Vanuit de zorg die BKWI heeft over de privacy in relatie tot de via BKWI uitgewisselde persoonsgegevens, vraagt zij
jaarlijks aan de bronhouders of deze BKWI een opdracht willen geven voor het uitvoeren van een
rechtmatigheidsonderzoek. De rapportage over dit onderzoek biedt inzicht in de mate dat rekening gehouden moet
worden met het risico van onrechtmatig gebruik en eventueel van misbruik van deze gegevens.
Beveiliging Suwinet
BKWI voldeed in 2013 niet aan alle gestelde normen.
In de eerste helft van 2013 is verzuimd om bij een aantal nieuwe medewerkers te wijzen op de
beveiligingsdocumenten.
De Security Officer heeft niet regulier al zijn controlerende taken op tijd uitgevoerd. Bij de controle die achteraf
uitgevoerd werd door de medewerker adviseur privacybeveiliging, zijn geen afwijkingen geconstateerd.
BKWI Jaarverslag 2013
8
BKWI heeft dit jaar haar beveiligingsbeleid en beveiligingsplan niet opnieuw vastgesteld, ook heeft BKWI het
continuïteitsplan nog niet aangepast aan de huidige situatie en een organisatorische uitwijk beschreven.
Deze documenten zijn nu gericht op de beveiliging van BKWI en worden in 2014 zodanig aangepast dat de
informatiebeveiliging van BKWI en de beveiliging van Suwinet - voor zover deze de verantwoordelijkheid is van BKWI geïntegreerd.
De status van de beveiliging van Suwinet is, ondanks dat de beveiliging van Suwinet nog niet in deze documenten is
opgenomen, niet verminderd ten opzichte van 2012.
BKWI heeft voor 2014 activiteiten gepland om ervoor te zorgen dat aan de gestelde normen wordt voldaan.
Dit jaar is Suwinet voorzien van nieuwe autorisatiesoftware. De overgang van oud naar nieuw is, ondanks dat dit een
grote operatie was, probleemloos verlopen. Daarnaast is virtualisatietechniek toegepast op verschillende producten.
Ook is de nieuwe rapportagetooling operationeel. De oude tooling wordt gefaseerd afgebouwd, waarbij de nieuwe
tooling nader wordt ingeregeld.
Een nieuwe Verantwoordingsrichtlijn en nieuwe ketenarchitectuur zijn nog niet tot stand gekomen. Ook is de
ketenbrede procedure rond logging, monitoring en rapportages nog niet herschreven.
Om tot een nieuwe richtlijn te komen zijn verschillende gesprekken gevoerd die ertoe hebben geleid dat duidelijker
wordt welke eisen de afzonderlijke partijen hieraan stellen.
De auditor heeft geconstateerd dat - gezien de voortdurende uitbreiding met nieuwe partijen en het aangepaste gebruik
van Suwinet - de vraag mag worden gesteld of de huidige maatregelen nog voldoende zijn om de gegevensuitwisseling
te waarborgen. Onderzoeken die de afgelopen jaren zijn uitgevoerd, tonen op dit punt belangrijke bevindingen. Daarbij
stelt de auditor dat, omdat de beveiliging van de centrale delen van Suwinet is belegd, BKWI hierop een risicoanalyse
moet uitvoeren om te bepalen of aanvullende maatregelen getroffen moeten worden.
BKWI zal in 2014 analyseren in welke mate de beveiliging aanscherping behoeft.
De Inspectie SZW heeft gerapporteerd over risico's over de beveiliging van Suwinet bij gemeenten.
BKWI ondersteunde samen met de VNG de gemeenten, zodat de risico's worden beperkt.
De logische toegangbeveiliging is zodanig vastgesteld, dat BKWI partijen ondersteunt met - door de bronhouders
vastgestelde - autorisatierollen. Met de vastgestelde rollen krijgt een geautoriseerde medewerker slechts die gegevens
te zien, die deze voor de uitvoering van de bij deze rol behorende wettelijke taak nodig heeft. Partijen kunnen nu
autorisatierollen zelf samenstellen, wat de beheerlast vermindert; bronhouders hebben hierdoor geen inzicht meer in
het proportioneel gebruik van de door hen beschikbaar gestelde gegevens. BKWI zal de situatie herstellen, dat
autorisatierollen slechts beschikbaar komen na goedkeuring van de bronhouders.
Nog niet alle Suwinet-verbindingen zijn conform het besluit van het ketenoverleg versleuteld.
3.2
Verantwoording privacy en beveiliging
In 2013 heeft BKWI verschillende activiteiten ontplooid ter verbetering van het niveau van de beveiliging van Suwinet,
zowel intern als bij de aangesloten organisaties.
Risicobeheersing
Om risico's beter inzichtelijk te krijgen en beter te kunnen beheersen is een pilot gestart met TNO-ARM. Met deze
methodiek wordt zichtbaar wat de afzonderlijke partijen als verplichtingen en verwachtingen zien. Het inzicht in wat
gezien wordt als de verwachtingen en verplichtingen, kan leiden tot betere sturing op het wegnemen van risico's en
effectievere beveiliging.
Om inzicht te krijgen in de risico's in relatie tot de privacy en de beveiliging van Suwinet is het instrument
Samenvattende rapportage over de beveiliging van Suwinet ontwikkeld. Door de rapportage van Inspectie SZW kregen
privacy en beveiliging sterk de aandacht. Dit heeft ertoe geleid dat partijen op andere wijze verslag moeten doen over
de beveiliging. Hierdoor is de Samenvattende rapportage even op de achtergrond gekomen. De Samenvattende
rapportage heeft zijn waarde wanneer alle aangesloten partijen de hiervoor benodigde informatie aanleveren. BKWI zal
het Opdrachtgeversberaad vragen de afspraken rond de Samenvattende rapportage aan te scherpen.
BKWI Jaarverslag 2013
9
Ontwikkeling van de beveiliging van Suwinet
Noemenswaardige wijzigingen:
•
Dit jaar is Suwinet voorzien van nieuwe autorisatiesoftware. De overgang van oud naar nieuw is, ondanks dat
dit een hele grote operatie was, probleemloos verlopen.
•
Daarnaast is virtualisatie toegepast op de centrale omgeving van Suwinet.
•
De nieuwe rapportagetooling is operationeel. De oude tooling wordt gefaseerd afgebouwd, waarbij de nieuwe
rapportagetooling nader wordt ingeregeld.
•
Een nieuwe Verantwoordingsrichtlijn is nog niet tot stand gekomen. Om tot een nieuwe richtlijn te komen zijn
verschillende gesprekken gevoerd. Die leiden ertoe dat duidelijker wordt welke eisen de afzonderlijke partijen
hieraan stellen.
De verschillende rapportages die melding maakten over de status en risico's van Suwinet, hebben ertoe geleid dat
BKWI een project is gestart om de integrale beveiliging van Suwinet te verbeteren. In 2014 zal in nauw overleg met de
ketenpartners bepaald worden welke maatregelen nodig zijn.
Zonder in de verantwoordelijkheid van partijen te treden wil BKWI met de ketenpartijen komen tot herijking en
inzichtelijkheid om daarmee toekomstvast te blijven.
Nieuwe ontwikkelingen - ook bij ketenpartijen - dwingen ons helderheid te verschaffen over de eisen voor de
beveiliging, bijvoorbeeld in relatie tot 'het nieuwe werken', 'Bring Your Own Device' (de werkgever verleent de
werknemer toestemming om eigen apparatuur te gebruiken) en cloud-computing (in het bijzonder
dienstverlening buiten de landsgrenzen).
Ook de grote toename aan uitgewisselde persoonsgegevens - en de wens persoonsgegevens met een hogere
risicoklasse uit te wisselen - stelt verdergaande eisen aan het stelsel voor de gegevensuitwisseling.
De domeingroepen Architectuur en Privacy & Beveiliging houden zich met deze problematiek bezig en komen
met voorstellen.
In haar managementrapportage rapporteert BKWI met regelmaat over het niet voldoen aan de norm, wat betreft
beschikbaarheid en het op tijd oplossen van incidenten en wijzigingen. Deels ligt de oorzaak dat hier niet aan werd
voldaan buiten het verantwoordingsgebied van BKWI, omdat een bronhouder de gegevens niet conform de afspraken
beschikbaar stelde, of dat een van de andere organisaties een incident niet binnen de gestelde tijd kon oplossen. In de
huidige managementrapportages is niet zichtbaar welke organisatie verantwoordelijk is voor de oplossing.
3.3
Kwaliteit niet-financiële informatievoorziening
In 2013 zijn op verschillende gebieden stappen gezet om te komen tot een betere totstandkoming van nietfinanciële informatie. Onder andere door voorbereidingen te treffen voor ingebruikname van de nieuwe
rapportagetool en verdere ontwikkeling nieuwe broker en identificatie- en autorisatietool. Deze items zijn
eerder beschreven in Hoofdstuk 2.
Het BKWI is van oordeel dat de niet-financiële informatievoorziening op een ordelijke, controleerbare en deugdelijke
wijze tot stand is gekomen.
In 2013 is in samenwerking met het UWV het normenkader NFI en het normenkader doelmatigheid aangepast
aan de actuele situatie. Dit heeft geleid tot een vastgesteld nieuw kader. Naar aanleiding van deze
actualisatieslag zijn de bestaande prestatieindicatoren heroverwogen. In samenwerking met SZW zijn voor
2014 nieuwe prestatieindicatoren vastgesteld.
BKWI Jaarverslag 2013
10
Prestatie
indicator
Norm
2013
Aantal aangesloten gebruikers
-
36.539
Aantal raadplegingen Suwinet-Inkijk
-
31.167.254
Aantal via Suwimail verzonden berichten
-
950.111
Beschikbaarheid Suwidesk
-
100%
Performance/beschikbaarheid centrale componenten
(Beschikbaarstelling/Inkijk)
Conform SLA
99,9
Performance/beschikbaarheid decentrale componenten
(Beschikbaarstelling/Inkijk)
Conform SLA
99,5
Klanttevredenheid eindgebruikers
7
-
-
59
Uitvoeren en coördineren technisch (en functioneel)
beheer voorzieningen Suwinet
Voorbereiden en beheren van ketenafspraken
Aantal afgesloten wijzigingsverzoeken (Centraal Meldpunt
Ketenwijzigingen)
Release/actualisatie van standaarden (SGR, Suwi-ML, Keten SLA) 1 x per jaar
1 x per jaar
Innovatie Suwinet en Keten W&I
Naleving.Net, IVT, Kernkaart, VOW, DPS-matrix, Recidiveregister
Conform afspraak
Conform afspraak
Klanttevredenheid ketenpartners
7
-
Benutting regulier budget
100%
97%
Benutting projectbudget
100%
104%
Financieel
Het getal aantal aangesloten gebruikers is een momentopname op 31 december 2013.
Het getal aantal via Suwimail verzonden berichten ligt in verhouding met 2012 (aantal 937.505).
Het feit dat er meer rollen zijn en minder eindgebruikers, komt doordat eindgebruikers aan de hun toegekende
pagina’s eigen rollen mogen toekennen. Omdat er door schoningsactie meer actievere eindgebruikers bekend
zijn, is ook dit een reden dat het aantal rollen zijn toegenomen.
BKWI onderzoekt periodiek wat gebruikers en stakeholders van Suwinet en de dienstverlening vinden en hoe
we die kunnen verbeteren. Een tweejaarlijkse cyclus biedt de mogelijkheid om de effecten van de
verbetermaatregelen te meten bij gebruikers. In 2012 was de score voor de eindgebruikers 7,1; in 2014 volgt
een nieuw onderzoek. Een jaarcyclus is daarvoor te kort.
Het onderzoek naar de tevredenheid van bestuurders en stakeholders met de dienstverlening van BKWI in 2012
is in februari 2013 afgerond. Het cijfer klanttevredenheidsonderzoek is gemiddeld uitgekomen op een 7,6. In
2015 volgt een nieuw onderzoek.
BKWI Jaarverslag 2013
11
3.4
Doelmatigheid
In 2006 heeft BKWI als uitgangspunt voor doelmatigheid gekozen om de productiegegevens van Suwinet-Inkijk af te
zetten tegen de kosten. Daarbij streven wij ernaar om de kosten per gebruiker en per opvraging zo laag mogelijk te
houden. In 2013 is in samenwerking met het UWV het normenkader doelmatigheid aangepast en vastgesteld
aan de actuele situatie. Dit heeft geleid tot een vastgesteld nieuw kader. De gegevens en resultaten hiervan zijn in
onderstaande tabel weergegeven.
Kosten en opdrachtenportefeuille nemen toe bij een krimpend budget. BKWI blijft streven naar optimale kwaliteit.
2013
2012
2011
346
366
400
36.539
39.734
46.840
Inkijk opvragingen
31.167.254
28.411.024
25.912.710
Ongestructureerde
950.111
937.505
1.044.398
99,9%
99,7%
99,8%
1,36 sec
1.02 sec
0,95 sec
11
13
13
1177
1035
904
36
36
31
1.850.094
1.776.273
1.513.361
533.114
608.491
557.071
493.496
454.644
472.047
Licentiekosten
37.410
125.848
93.346
Overige kosten 5%
86.679
90.381
84.280
3.000.793
3.055.637
2.720.105
82
77
58
0,09
0,10
0,10
Productie
Aantal aangesloten
organisaties
Aantal eindgebruikers
Suwinet-Inkijk
mailberichten
Kwaliteit
Uptime BKWI infrastructuur
Gemiddelde responsetijd
BKWI
Aantal gegevensbronnen
Aantal rollen (soorten)
eindgebruikers
Aantal overzichtspagina’s
Kosten
Kosten infrastructuur
hosting
Kosten infrastructuur
verbindingen
Kosten personeel Suwidesk
Kosten per gebruiker inkijk
per jaar
Kosten per
opvraging/mail/melding
Het aantal aangesloten organisaties is gedaald in verband met het samenvoegen van gemeenten.
Het aantal gebruikers is in 2013 verder gedaald met 3.195, doordat er ook in 2013 verder geschoond is.
Het aantal actieve gebruikers is 24.426 en maakt ruim 67% uit van het aantal eindgebruikers.
Het aantal bevragingen is met ruim 2.756.000 (9,7%) gestegen. De toegevoegde waarde van Suwinet-Inkijk komt hier
duidelijk tot uiting, doordat het aantal bevragingen is gestegen terwijl het aantal gebruikers afneemt.
BKWI Jaarverslag 2013
12
Het aantal aangesloten organisaties is gedaald als gevolg eindgebruiker/schoningsacties. De kosten per gebruiker
nemen daarom toe bij in verhouding gelijkblijvende totale kosten.
De cijfers inzake productie en kwaliteit hebben als bron de logfiles van Suwinet. De cijfers inzake de kosten betreffen
een berekening op basis van cijfers uit de jaarrekening.
Om kosten te besparen met betrekking tot infrastructuur en daardoor besparingsdoelstellingen te behalen in 2013 en
volgende jaren, hebben onderhandelingen plaatsgevonden met de leverancier Beheer Centrale Omgeving Suwinet.
Daarnaast worden zoveel als mogelijk is bestaande contracten na einde looptijd ondergebracht onder de
mantelovereenkomsten van het UWV. Hierdoor kunnen vaak kosten naar beneden worden bijgesteld.
3.5
Rechtmatigheid
BKWI hanteert in grote mate de regels van Europese aanbesteding als uitgangspunt.
Het niet volledig voldoen aan de Europese aanbestedingsregels heeft er toe geleid dat wij over 2013 een
onrechtmatigheid aan inkopen onderkennen van € 304.500 (2012: € 420.000). Dat is 2,9% van de totale lasten (2012:
6,9%).
Hierdoor heeft BKWI een rechtmatigheid van 97,1% en wordt niet aan de 99% norm voldaan.
De onrechtmatigheid is met name vastgesteld op het volgende lopende contract:
-
Contract KPN beheer Suwinet Koppelpunt (Europese aanbesteding Kantoorautomatisering Werkplek- en
Netdiensten). Ingangsdatum mantel november 2013.
Om onrechtmatigheid tot een minimum te beperken en rekeninghoudend met de nieuwe aanbestedingswet, die van
kracht is vanaf 1 april 2013, zal BKWI in 2014 grote stappen zetten door in goed overleg met de inkoopafdeling van
UWV en geholpen door een contractenregister in beheer bij het UWV, waar mogelijk aan te sluiten bij Europese
aanbestedingen UWV. Er is extra aandacht om bestaande contracten onder te brengen onder bestaande
mantelcontracten UWV. Enkele leveranciers zullen in 2014 worden ondergebracht onder de servicekosten verhuurder.
In enkele specifieke gevallen kunnen contracten niet ondergebracht worden, maar zal in goed overleg en afstemming
met afdeling Inkoop van UWV gehandeld worden.
3.6
Bevindingen Inspectie SZW
Verbetering volledigheid, informatie en aansluiting
grootboek contractenregister
In 2014 wordt het contractenregister verder ontwikkeld.
Het normenkader doelmatigheid moet worden aangepast
kijkend naar de actuele situatie binnen BKWI, waarbij
aandacht dient te zijn voor een explicite koppeling van de
prestaties aan de doelstellingen
Het normenkader doelmatigheid is in 2013 aangepast en
vastgesteld door het MT van BKWI op 23 januari 2014.
NFI, vollediger verantwoorden over totstandkomingsproces Het normenkader NFI is in 2013 aangepast en vastgesteld
in het jaarverslag en aanpassen van het normenkader
door het MT van BKWI op 23 januari 2014.
Oppakken verbetermaatregelen die de EDP-auditor
aangeeft, waaronder het borgen van de betrouwbaarheid
van Suwinet gebruiksrapportages
De verbetermaatregelen worden met voorstel van prioriteit
voorgelegd aan het MT van BKWI en vervolgens in de lijn
uitgezet.
Onderzoeken in welke mate persoonsgegevens oneigenlijk De persoonsgegevens worden uitgewisseld op basis van
dan wel onrechtmatig worden gebruikt en zonodig
wettelijke verplichting of op basis van de afspraken tussen
verbetermaatregelen nemen
de registratiehouders en afnemers.
BKWI is geen toezichthouder en elk van de partijen is zelf
verantwoordelijk voor de rechtmatigheid van het
verwerken van de persoonsgegevens.
Ter indicatie van de risico's voert BKWI regulier een
onderzoek uit naar de rechtmatigheid van het verwerken
van de persoonsgegevens, waarover BKWI rapporteert aan
de registratiehouders en ketenpartijen.
ICT – het op tijd oplossen van incidenten en wijzigingen
BKWI Jaarverslag 2013
BKWI rapporteert hierover in haar reguliere
managementrapportages, te weten ‘MT Suwinet
Dashboard’.
13
ICT – het vastleggen van risico’s, concrete
beheersmaatregelen en afspraken over organisatorische
uitwijk
De actie hiervoor loopt.
ICT – afspraken met leveranciers niet in orde (SLA en
fysieke beveiliging)
Dit betrof een incident bij APG, welke is verholpen.
ICT – het uitdragen van het beveiligingsbeleid binnen de
organisatie
Dit wordt als reguliere activiteit uitgevoerd.
ICT – het volgen van het testproces
Het testproces is ook dit jaar verder geprofessionaliseerd.
Het actualiseren van de Verantwoordingsrichtlijn EDP-audit Deze richtlijn is nog niet geactualiseerd.
beveiliging Suwinet 2.0
De keten was niet in staat te komen tot een nieuwe richtlijn
en normenkader en wil een onderscheid maken tussen
generieke en Suwi-specifieke eisen.
Rekening houdend met de verschillende ontwikkelingen op
dit onderwerp (zoals vanuit Taskforce BID, CIP, BZK, KING,
Logius) zijn de eisen vanuit de Suwiketen nog niet
geconcretiseerd.
Het aanpassen van het stelsel van maatregelen en
procedures ten aanzien van de onderwerpen die door de
externe EDP-auditor in het Rapport van Bevindingen zijn
aangedragen
3.7
BKWI heeft geen directe invloed op het aanpassen van het
stelsel. De aanbevelingen worden behandeld in de DPB en
kunnen leiden tot advies aan het ketenoverleg.
Overige aspecten bedrijfsvoering
Financieel beheer
In 2013 heeft BKWI een financieel beheer gevoerd met behulp van de financiële rapportages die door UWV worden
geleverd. Hierbij is BKWI niet binnen de kaders gebleven wat betreft het reguliere budget. Het additionele budget voor
projecten is overschreden door de kosten voor het project Kernkaart Werk en Inkomen.
SZW heeft toestemming gegeven om de niet bestede gelden bestemmingsfondsen IVT en VOW in te zetten als
compensatie op dit negatief resultaat project Kernkaart Werk en Inkomen.
In 2013 is een rapportage opgemaakt waarin BKWI aangeeft welke vervangingsinvesteringen in de periode tot en met
2016 uitgevoerd moeten worden. Aan de hand van deze door een onafhankelijke partij opgestelde rapportage, heeft
het ministerie van SZW in 2013 een voorlopige bijdrage voor de vorming van een bestemmingsfonds voor
vervangingsinvesteringen uitbetaald van € 431.250. Dit is 75% van het investeringsbedrag om noodzakelijke
investeringen te bekostigen. Hiervan vindt de uiteindelijke uitrol in 2014 plaats.
Nieuw is dat BKWI in 2013 eigen personeel heeft ingezet en doorbelast op projecten. De inzet van eigen personeel
werkt motiverend voor de medewerkers. Belangrijker nog is dat hierdoor de kennis die bij de projecten wordt ingezet
voor het BKWI geborgd blijft. Ook heeft BKWI dit jaar de kosten voor automatisering doorbelast naar de projecten. Dit
is noodzakelijk omdat het budget voor de reguliere kosten steeds verder krimpt en BKWI deze extra kosten niet meer
kan en mag halen uit het reguliere budget. Er heeft een leerproces plaatsgevonden in 2013.
Externe inhuur
BKWI heeft in 2013 de externe inhuur van een aantal eerder ingehuurde medewerkers nog kort verlengd om zeker te
stellen dat de expertise en de binnen BKWI opgebouwde ervaring van deze medewerkers ten volle benut wordt.
Hierdoor is wel voor 3 personen sprake van een tekortkoming in het financieel beheer, omdat de totale kosten over de
totale inhuurperiode hoger zijn dan de aanbestedingsgrens.
In 2013 is het aantal fte’s externe inhuur sterk afgenomen.
De externe inhuur bedroeg in totaal € 1.306.189,-. Dit is inclusief de inhuur (€ 606.375,-) die betrekking heeft op het
Programmabureau. Het budget voor het Programmabureau maakt echter geen onderdeel uit van de begroting van
BKWI, maar van het UWV. Het totale bedrag voor BKWI komt hiermee op € 699.814,-. De totale personeelskosten
bedragen € 6.161.754,- - € 606.375,- = € 5.555.379,-. De kosten externe inhuur BKWI maken 13% (2012: 24%) uit
van de totale personeelskosten.
BKWI Jaarverslag 2013
14
Sociaal beleid en HRM
De medewerkers van BKWI zijn in dienst van UWV. Daarom zijn het sociaal beleid en alle personeelsvoorzieningen van
UWV van toepassing op de medewerkers van BKWI.
Aan het eind van 2013 bestond de vaste bezetting van BKWI uit 55,6 fte’s (begroot: 55 fte’s). Het gemiddeld aantal
personeelsleden bedroeg 54,7 fte, waarvan 5,7 fte op jaarcontract. De externe inhuur voor reguliere activiteiten
bedroeg 2 fte (een daling van 2 fte’s in vergelijking met eind 2012), die voor projecten was 0 fte’s ultimo 2013 (een
daling van 4,5 fte ten opzichte van eind 2012).
Ziekteverzuim
In 2013 zijn twee medewerkers langdurig ziek geweest. Deze ziekmeldingen hadden geen relatie met het werk. Het
gemiddeld ziekteverzuimpercentage was 4,9%. De meldingsfrequentie is 1,12 keer en de verzuimduur is 16,6 dagen.
Gebruikmaking van voorzieningen UWV
Met UWV zijn afspraken gemaakt over de ‘uitbesteding’ van HRM, kantoorautomatisering, kantoorartikelen, de
financiële administratie en de accountantsdienst. Gemaakte kosten zijn onderling verrekend.
BKWI Jaarverslag 2013
15
4 Jaarrekening
Inhoudsopgave
Balans per 31 december 2013
Staat van baten en lasten over 2013
Kasstroomoverzicht 2013
Toelichting op de jaarrekening
Algemeen
Financiering van de activiteiten
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening
Grondslagen voor de waardering van Activa en Passiva
Grondslagen voor de waardering van Baten en Lasten
Toelichting op de balans
Materiële vaste activa
Overige vlottende activa
Liquide middelen
Kortlopende schulden
Belastingen en premies sociale verzekeringen
Overige kortlopende schulden
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Niet in de balans opgenomen rechten inzake onderverhuur
Toelichting op de staat van baten en lasten
Baten
Personeelskosten
Overige bedrijfskosten
Overzicht bezoldiging topfunctionarissen (WNT)
Overige financiële baten
Toelichting op de projecten
Ondertekening
Overige gegevens
Controleverklaring
Resultaatbestemming
17
18
19
20
20
20
21
21
22
23
23
23
24
24
24
24
25
25
25
25
26
26
27
27
28
29
30
30
31
Bijlage – verklaring EDP-Auditor
32
BKWI Jaarverslag 2013
16
BALANS PER 31 DECEMBER 2013
31 december 2013
31 december 2012
Computers & Software
83.479
157.610
Overige bedrijfsmiddelen
96.346
145.139
179.825
302.749
Overige vlottende activa
936.668
787.577
Liquide middelen
383.913
629.273
1.320.581
1.416.850
1.500.406
1.719.599
31 december 2013
31 december 2012
Crediteuren
234.594
285.927
Belastingen en premies sociale
verzekeringen
388.340
294.008
Overige kortlopende schulden
877.472
1.139.664
1.500.406
1.719.599
1.500.406
1.719.599
ACTIVA
MATERIËLE VASTE ACTIVA
Totaal vaste activa
VLOTTENDE ACTIVA
Totaal vlottende activa
TOTAAL ACTIVA
BALANS PER 31 DECEMBER 2013
PASSIVA
KORTLOPENDE SCHULDEN
Totaal kortlopende schulden
TOTAAL PASSIVA
BKWI Jaarverslag 2013
17
STAAT VAN BATEN EN
LASTEN OVER 2013
Realisatie 2013
Begroting 2013
Realisatie 2012
8.228.000
8.228.000
9.300.034
Baten
Rijksbijdrage regulier
Vervangingsinvestering
431.250
Additionele projecten
482.934
482.934
Bestemmingsfonds
173.069
173.069
453.178
1.427.685
682.000
985.912
10.742.938
9.566.003
10.739.124
Loonkosten eigen personeel
4.460.364
4.480.000
4.030.521
Kosten extern personeel lijn
429.075
300.000
548.377
Kosten extern personeel
projecten
877.114
656.003
1.216.052
Overige personeelskosten
395.201
235.000
282.177
6.161.754
5.671.003
6.077.127
Afschrijvingskosten
146.984
225.000
138.695
Huisvestingskosten
742.224
775.000
747.747
Overige baten
Totaal baten
Lasten
Totaal personeelskosten
Automatiseringskosten
2.681.212
2.216.000
2.935.190
Kantoorkosten
330.465
253.000
103.360
Vervoerskosten
137.964
156.000
125.671
Overige beheerkosten
152.056
270.000
303.849
Totaal beheer
4.190.905
3.895.000
4.354.511
Totaal lasten
10.352.658
9.566.003
10.431.638
Saldo van baten en lasten
390.280
307.487
2.807
12.751
393.087
320.238
Financiële baten en lasten
Saldo baten en lasten
Toelichting
Overige baten
De stijging van de overige baten wordt veroorzaakt doordat het BKWI de uitvoering van de werkzaamheden voor het
Programmabureau in 2013 heeft gedaan en daarvoor ook de kosten heeft gemaakt. Het budget was echter toegekend
aan het UWV. Het BKWI heeft in 2013 de kosten, zijnde € 748.554,- (grotendeels inhuur extern personeel) in rekening
gebracht bij het UWV. Tevens zijn in 2013 kosten gemaakt in het kader van lijn 3 en 4 activiteiten. De opbrengsten
hiervan bedroegen € 256.477,-. In het projectenoverzicht (blz. 28) is een overzicht van kosten en opbrengsten van alle
projecten gegeven.
Automatiseringskosten
Voor een uitsplitsing van de Automatiseringskosten verwijzen wij naar blz. 26 van de jaarrekening. De daling van de
automatiseringskosten is veroorzaakt door een daling van de kosten voor opvragingen authentieke bronnen. In 2013
zijn de kosten voor opvragingen bij de Kamer van Koophandel voor rekening gekomen van het ministerie van SZW.
BKWI Jaarverslag 2013
18
Kantoorkosten
De stijging van de kantoorkosten wordt veroorzaakt doordat hierin € 203.000,- is begrepen, die BKWI aan UWV betaalt
als vergoeding voor de gebruikmaking van hun systemen en diensten. In het verleden werden deze kosten als inhuur
geboekt.
Overige beheerkosten
De overige beheerkosten zijn gedaald. Dit komt doordat een extra opdracht aan de EDP-auditor in 2012 aanzienlijk
goedkoper uitviel, waardoor een bedrag van circa € 25.000,- vrijviel in 2013.
Saldo baten en lasten
Het totaal van baten en lasten komt uit op € 393.087. Verwacht was dat BKWI een bedrag van €431.250 zou
overhouden. Dit bedrag is in 2013 vooruit ontvangen van SZW i.v.m. in 2014 uit te voeren vervangingsinvesteringen.
In totaal is in 2014 voor de vervangingsinvesteringen € 575.000 nodig. Omdat BKWI in 2013 al een start heeft gemaakt
met de vervangingsinvesteringen voor een bedrag van € 200.000 is er van SZW toestemming om van het resultaat van
2013 een bedrag van € 575.000 minus € 200.000 door middel van een bestemmingsfonds door te schuiven naar 2014.
Het resterende bedrag van € 18.087 dient in 2014 aan SZW te worden terugbetaald.
KASSTROOMOVERZICHT 2013
2013
2012
Saldo baten en lasten
393.087
320.238
Afschrijvingen
146.984
138.695
Mutatie kortlopende vorderingen
-149.094
-294.822
Mutitatie kortlopende schulden
(exclusief te verrekenen Rijksbijdrage)
-612.279
-464.839
Totaal kasstroom operationele
activiteiten
-221.302
-300.728
-24.059
-193.871
-24.059
-193.871
-245.361
-494.599
-324
575
-245.685
-494.024
Rekeningen courant bij ministerie van
Financiën per 1 januari
628.718
1.122.742
Rekeningen courant bij ministerie van
Financiën per 31 december
383.033
628.718
-245.685
-494.024
Kasstroom uit operationele
activiteiten
Kasstroom uit
investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
Totaal kasstroom uit
investeringsactiviteiten
Netto kasstroom
Mutatie kassen
Mutatie rekeningen courant bij
ministerie van Financiën
Rekeningen courant bij ministerie van
Financiën per 31 december
Mutatie rekeningen courant bij
ministerie van Financiën
BKWI Jaarverslag 2013
19
TOELICHTING OP DE JAARREKENING
ALGEMEEN
Het Bureau Keteninformatisering Werk en Inkomen (BKWI) vormt een onderdeel van de UWV-organisatie. BKWI is
sinds 1 januari 2002 operationeel en werkt in opdracht van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid
(SZW). Het bureau verleent diensten aan de Suwi-organisaties, die verenigd zijn in de Programmaraad.
Het bureau heeft haar kantoor te Utrecht. De financiële verantwoording van het BKWI is nader geregeld in de Wet
Structuur Uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen d.d. 29 november 2001 (Wet SUWI). Het BKWI legt zelfstandig
verantwoording af over haar activiteiten.
BKWI is organisatorisch geplaatst binnen UWV. Dit betekent niet dat BKWI onder de aansturing van de Raad van
Bestuur van UWV valt. De Raad van Bestuur van UWV is formeel verantwoordelijk, maar voert niet de dagelijkse
leiding.
FINANCIERING VAN DE ACTIVITEITEN
De activiteiten van BKWI worden gefinancierd uit de volgende bronnen:
1.
2.
3.
Rijksbijdrage regulier van het ministerie van SZW.
Bestemmingsfonds.
Overige baten.
Ad 1:
Rijksbijdrage regulier van het ministerie van SZW
Op basis van artikel 45 lid 1 van de Wet SUWI komen de uitvoeringskosten van BKWI ten laste van de
door het ministerie van SZW toegekende rijksbijdrage welke is gebaseerd op de door BKWI
ingediende begroting. De bijdrage wordt ontvangen voor het uitvoeren van de wettelijke taken,
alsmede de projecten Naleving.net, DPS-matrix, Recidiveregister en Kernkaart Werk en Bijstand. De
rijksbijdrage wordt geheel als bate verantwoord in het boekjaar waarop deze betrekking heeft.
Ad 2:
Bestemmingsfonds
SZW heeft voor 2013 een bestemmingsfonds toegekend voor het uitvoeren van de volgende
activiteiten:
Automatisering Interventieteams,
Burgerzaken (v/h Vertrokken Onbekend Waarheen (VOW)).
Ad 3:
Overige baten
De overige baten bestaan uit vergoedingen voor onderverhuur, detachering vanuit BKWI naar derden,
verbindingen voor het Basiskoppelpunt en activiteiten in het kader van lijn 3 en 4.
BKWI Jaarverslag 2013
20
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING
De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de eisen zoals gesteld in de Wet SUWI artikel 49 en daar waar
mogelijk in overeenstemming met Titel 9, Burgerlijk Wetboek 2. Tenzij anders vermeld, worden activa en passiva
opgenomen voor de nominale waarde. De bedragen zijn opgenomen in euro’s, tenzij anders vermeld.
De jaarrekening van BKWI wijkt met name op het volgende onderdeel af van het Burgerlijk Wetboek 2, Titel 9 en de
Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Het afzonderlijk verantwoorden van bedrijfsonderdeel BKWI in plaats van het
opnemen van de cijfers van BKWI in de jaarrekening van UWV.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
ACTIVA
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en
indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte
economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Er wordt
afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.
Vlottende activa
Vorderingen
Op de vorderingen worden noodzakelijk geachte voorzieningen van oninbaarheid in mindering gebracht. Het risico op
oninbaarheid wordt op basis van individuele vorderingsposten beoordeeld.
PASSIVA
Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare en feitelijke verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat
voor de afwikkeling een uitstroom van geldmiddelen noodzakelijk is en waarvan een betrouwbare schatting kan worden
gemaakt. De dotaties aan en vrijval van voorzieningen worden verwerkt in de staat van baten en lasten.
Verplichting voor jubileumuitkeringen
Voor de jubileumuitkeringen is – in afwijking van Titel 9 Boek 2 Burgerlijk Wetboek – geen verplichting opgenomen
omdat deze worden gebudgetteerd in het jaar van uitbetaling.
Pensioenen
De medewerkers van BKWI zijn in dienst van UWV en vallen onder de pensioenregeling van het UWV.
De belangrijkste kenmerken van de pensioenregeling zijn:
n De regeling heeft het karakter van een toegezegde bijdrageregeling.
n Het pensioengevend salaris wordt bepaald op basis van middelloon.
n Indexatie vindt plaats voor zover de middelen van het fonds dat toelaten. Voor actieve deelnemers vindt indexatie
plaats op grond van cao-loonsverhogingen, voor gepensioneerden op grond van de prijsindex.
Tussen UWV en de Stichting Pensioenfonds UWV (hierna: het Pensioenfonds) wordt jaarlijks een
financieringsovereenkomst afgesloten. In de financieringsovereenkomst wordt het premiepercentage vastgelegd,
evenals de premiegrondslag en de wijze van betalen.
In het premiebeleid wordt in beginsel uitgegaan van een premie die de toename van de aanspraken dekt alsmede de
pensioenuitvoeringskosten van het fonds. Randvoorwaarde is dat de premie niet lager mag zijn dan 0% (er vindt dus
geen onttrekking van middelen uit het fonds plaats), en niet hoger dan 20% van de totale loonsom.
Ultimo 2013 was de dekkingsgraad van het Pensioenfonds 101,5% (ultimo 2012: 99,8%).
Omdat de dekkingsgraad lager is dan de voorgeschreven 104,3%, heeft het Pensioenfonds in november 2011 een
(hernieuwd) herstelplan ingediend bij De Nederlandsche Bank. In het herstelplan staan 7 maatregelen beschreven om
weer financieel gezond te worden. De meeste maatregelen zijn reeds doorgevoerd. Zo is onder meer de premie
verhoogd naar 20%. Verder worden de opgebouwde en ingegane pensioenen niet geïndexeerd. Het herstelplan loopt
eind augustus 2014 af. Indien de dekkingsgraad dan niet minimaal 104,3% is, worden de pensioenen gekort.
Vanaf 2013 hanteert het Pensioenfonds een variabel opbouwpercentage dat is vastgelegd in de cao van UWV. Dit houdt
in dat het exacte opbouwpercentage afhankelijk is van wat het pensioenfonds aan opbouw kan realiseren uit de premie
die via de werkgever wordt betaald. Mede door de (voor pensioenfondsen nadelige) lage rente was het
opbouwpercentage voor 2013 vastgesteld op 1,67% in plaats van het maximale opbouwpercentage van 2,1% dat nu is
vastgelegd in het pensioenreglement.
BKWI Jaarverslag 2013
21
Per 1 januari 2014 wordt de nieuwe fiscale wetgeving van kracht rond de pensioenopbouw. Dat betekent dat het
maximale opbouwpercentage voor 2014 wordt verlaagd van 2,1% naar 2,05%. De premie van 20% van de loonsom is
in 2014 voldoende om deze pensioenopbouw te kunnen realiseren. Dit betekent dat het opbouwpercentage van 2,05%
niet verder verlaagd hoeft te worden, zoals in 2013 het geval was.
GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN BATEN EN LASTEN
Baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Dit houdt onder andere in dat
bedrijfskosten worden verantwoord op het moment van levering van het goed of de verrichting van de dienst.
De bestemmingsfondsen zijn gevormd ter financiering van specifiek gedefinieerde doelen en/of projecten en mogen
uitsluitend hiervoor worden aangewend. Fondsen mogen slechts worden herbestemd na goedkeuring door het
ministerie van SZW.
Voor een gedetailleerde beschrijving van de verantwoording van de baten en lasten wordt verwezen naar de toelichting
bij ‘financiering van de activiteiten’.
BKWI Jaarverslag 2013
22
TOELICHTING OP DE BALANS
Materiële vaste activa
Het verloop in het boekjaar is als volgt te specificeren:
2013
2012
Computer
en software
Overige
bedrijfsmiddelen
Totaal
Activa
Totaal
Activa
Aanschafwaarde 1-1
772.751
504.687
1.277.438
1.165.374
Cumulatieve
afschrijvingen
615.140
359.548
974.689
917.801
Boekwaarde 1-1
157.610
145.139
302.749
247.573
Investeringen
23.243
816
24.059
193.871
389.427
258.111
647.538
81.807
97.375
49.609
146.984
138.695
389.427
258.111
647.538
81.807
83.479
96.346
179.825
302.749
Aanschafwaarde 31-12
406.567
247.392
653.958
1.277.438
Cumulatieve
afschrijvingen
323.087
151.046
474.133
974.688
83.479
96.346
179.825
302.749
33%
10-25%
Desinvestering
aanschafwaarde
Afschrijvingen
Desinvestering cum.
afschrijvingen
Boekwaarde 31-12
Boekwaarde 31-12
Afschrijvingspercentages
De investeringen die in 2013 gedaan zijn betreffen de vervanging van een aantal computers/laptops voor de
kantoorautomatisering BKWI.
Overige vlottende activa
31 december 2013
31 december 2012
Vooruitbetaalde bedrijfskosten
167.466
159.281
Nog te factureren posten
371.426
90.800
Debiteuren
391.246
522.775
6.530
14.721
936.668
787.577
Diverse vorderingen
Totaal vlottende activa
De vooruitbetaalde bedrijfskosten hebben grotendeels betrekking op huur, abonnementen en licentiekosten. De
abonnementen en licenties hebben veelal een looptijd van één jaar bij een verlengingsdatum afwijkend van 1 januari.
De betalingen overschrijden in die gevallen de jaargrens.
Nog te factureren posten bestaat voornamelijk uit de doorbelaste kosten Programmaraad, verbindingen voor
Basiskoppelnetwerk, detachering en onderverhuur aan het Inlichtingenbureau.
BKWI Jaarverslag 2013
23
Liquide middelen
31 december 2013
31 december 2012
Banken
383.033
628.718
Kassen
881
555
383.913
629.273
Totaal liquide middelen
BKWI neemt verplicht deel aan het Geïntegreerd Middelen Beheer.
Op een geblokkeerde bankrekening bij het ministerie van Financiën staat een bedrag van € 123.869,03. Dit betreft een
bankgarantie voor de huur over een kwartaal voor de verhuurder. De liquide middelen zijn ten opzichte van december
2012 afgenomen.
Kortlopende schulden
Belastingen en premies sociale
verzekeringen
31 december 2013
31 december 2012
194.425
185.176
6.083
-
Te betalen pensioenpremie/premies
sociale verzekeringen
187.831
108.832
Totaal belastingen en premies
sociale verzekeringen
388.340
294.008
Overige kortlopende schulden
31 december 2013
31 december 2012
18.087
320.238
Af te dragen loonheffing
Af te dragen BTW
Te verrekenen Rijksbijdrage
Vooruit ontvangen bijdrage t.b.v. een
te vormen bestemmingsfonds
vervangingsinvesteringen
Nog te betalen personeelskosten
Overige personeelskosten
375.000
943
22.057
174.613
219.335
Extern personeel
57.772
131.717
Huisvestingskosten
24.501
28.215
Advies en accountantskosten
76.581
109.752
135.725
293.566
14.250
14.784
877.472
1.139.664
Automatiserings- en projectkosten
Diversen
Totaal overige kortlopende
schulden
De kortlopende schulden zijn ten opzichte van 2012 met € 0,27 mln. gedaald. De daling wordt veroorzaakt met name
door daling kosten externe inhuur in 2013.
BKWI Jaarverslag 2013
24
Niet in de balans
opgenomen
verplichtingen
Huurverplichting
Dienstverleningscontract
Netwerkverbindingen
1 jaar
2-5 jaar
468.000
936.000
>5 jaar
Totaal
1.404.000
1.100.000
1.100.000
323.000
969.000
1.292.000
Huurverplichting
BKWI heeft vanaf 1 februari 2007 samen met het Inlichtingenbureau een pand in Utrecht gehuurd. Het totaal van deze
rechten voor BKWI bedraagt € 2.340.000,- en heeft betrekking op de jaren 2012-2017. Het huurcontract eindigt op 31
januari 2017.
Dienstverleningscontract
BKWI heeft een dienstverleningscontract met APG/CIS ter waarde van € 1.100.000,- per jaar. Het contract loopt tot 1
januari 2015. De niet in balans opgenomen verplichting vanaf 31 december 2013 bedraagt € 1.100.000,-.
Netwerkverbindingen
BKWI heeft een contract voor de netwerkverbindingen met KPN ter waarde van € 1.292.000,-. Dit contract loopt onder
de mantel van UWV voor Europese Aanbesteding Kantoorautomatisering Werkplek- en Netwerkdiensten.
Niet in de balans
opgenomen rechten
inzake onderverhuur
Onderverhuurrecht
1 jaar
2-5 jaar
Totaal
200.000
400.000
600.000
BKWI heeft een onderverhuurcontract met het Inlichtingenbureau voor het pand in Utrecht. Het totaal van deze rechten
voor BKWI bedraagt circa € 1.000.000,- en heeft betrekking op de jaren 2012-2017. Het onderverhuurcontract eindigt
op 31 januari 2017.
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
Baten
Rijksbijdrage regulier
Realisatie 2013
Begroting 2013
Realisatie 2012
9.300.034
8.228.000
8.228.000
Vervangingsinvestering
431.250
-
Additionele projecten
482.934
482.934
Bestemmingsfonds
173.069
173.069
453.178
Overige baten
1.427.685
682.000
985.912
Totaal baten
10.742.938
9.566.003
10.739.124
Additionele projecten
In deze post begrepen een bedrag van € 43.134 met betrekking tot de CBS-gegevenslevering ten behoeve van
de Kernkaart.
Bestemmingsfonds
Bij de overgang 2012/2013 zijn bestemmingsfondsen gecreëerd met geoormerkte projectgelden IVT en VOW,
voor een bedrag van € 173.069. Toegerekende kosten 2013 € 81.556,05. Niet bestede gelden: € 91.512,95.
SZW staat toe dat de resterende niet in 2013 benutte gelden bestemmingsfondsen VOW en IVT mogen worden
gebruikt om het negatieve resultaat op het project Kernkaart Werk en Inkomen te compenseren.
De activiteiten van BKWI worden in Nederland verricht.
Een toelichting over de toerekening van de baten is te vinden bij ‘Financiering van de activiteiten’ en ‘Grondslagen voor
de waardering van baten en lasten’.
BKWI Jaarverslag 2013
25
Lasten
Realisatie 2013
Begroting 2013
Realisatie 2012
Personeelskosten
Loonkosten eigen
personeel
Salariskosten
2.992.419
2.995.000
2.690.067
Vakantietoeslag
236.099
240.000
210.381
Sociale lasten
292.376
295.000
271.125
Pensioenkosten
447.642
450.000
402.986
Belaste toelagen
491.828
510.000
455.963
4.460.364
4.490.000
4.030.521
Kosten extern personeel lijn
429.075
300.000
548.377
Kosten extern personeel
projecten
877.114
656.003
1.216.052
395.201
235.000
282.177
6.161.754
5.681.003
6.077.127
Totaal loonkosten eigen
personeel
Kosten extern personeel
Overige personeelskosten
Overige personeelskosten en
inhoudingen
Totaal personeelskosten
De loonkosten eigen personeel laten ten opzichte van 2012 een stijging zien. Deze is veroorzaakt door de loonstijging in
2013 en het toenemend aantal medewerkers. Eind 2012 bestond de vaste bezetting uit 50,4 fte (begroot 55 fte), terwijl
dit eind 2013 55,6 fte was. Het gemiddeld aantal fte bedroeg in 2013 54,7, terwijl dit in 2012 50,9 fte was.
De kosten voor extern personeel lijn zijn gedaald. Deze post heeft betrekking op personeel dat is ingehuurd voor extra
activiteiten niet zijnde projecten.
De daling van de externe projectkosten zijn mede gedaald door de herrubricering van de kosten die UWV in rekening
brengt als vergoeding voor de gebruikmaking van hun systemen en diensten naar de kantoorkosten.
Het aantal ingehuurde medewerkers voor lijnactiviteiten bedroeg op 31 december 2012 4,5 fte, terwijl dit op 31
december 2013 2,0 fte was.
Voor projecten was op 31 december 2013 geen externe inhuur meer.
Overige bedrijfskosten
Realisatie 2013
Begroting 2013
Realisatie 2012
1.887.504
1.496.000
1.902.121
Netwerk, inclusief Koppelpunt
533.114
470.000
608.491
Ontwikkelomgeving Suwinet
144.742
150.000
105.827
Totaal
automatiseringskosten
ten behoeve van Suwinet
2.565.360
2.116.000
2.616.439
Organisatiebrede ICT kosten
39.783
60.000
18.388
Opvragingen authentieke
bronnen
76.069
40.000
300.363
Totaal overige
automatiseringskosten
115.852
100.000
318.751
Totaal
automatiseringskosten
2.681.212
2.216.000
2.935.190
Automatiseringskosten
Technisch beheer, inclusief
licenties Suwinet
BKWI Jaarverslag 2013
26
De kosten voor Netwerk, inclusief Koppelpunt zijn inclusief de kosten die worden doorbelast ten behoeve van het Basis
Koppelnetwerk.
Er zijn in 2013 gegevensleveringen afgenomen van het CBS ten behoeve van de Kernkaart Werk en Bijstand.
Overige Beheerkosten
In de overige beheerkosten is een bedrag van € 94.480 opgenomen voor accountantskosten.
2013
49.480
45.000
94.480
Pre-audit en audit Suwinet
Onderzoek jaarrekening (interim- en eindjaarrekening)
Totaal
2012
115.608
45.000
160.608
De overige beheerskosten zijn gedaald ten opzichte van 2012 doordat in 2012 de kosten voor de extra opdracht van de
EDP-auditor goedkoper was dan verwacht. Hierdoor viel circa € 25.000,- vrij in 2013.
Overzicht bezoldiging topfunctionarissen
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
ingegaan. Op grond van deze wet rapporteren wij voor over de bezoldiging van de directeur BKWI, daarnaast nemen
wij de overige informatie op die op grond van de WNT verplicht is.
Bezoldiging bestuurders
De bezoldiging van de bestuurder is conform de WNT als volgt gespecificeerd:
Bezoldiging conform WNT
bedragen x € 1,-
Directeur BKWI
2013
Naam
Duur dienstverband
Omvang dienstverband
B.J. Uffen
1/1 - 31/12
100%
Bezoldiging conform WNT
Beloning
116.242
Beloningen betaalbaar op termijn
13.847
Belastbare onkostenvergoedingen
2.400
Totaal bezoldiging conform WNT
132.489
De bezoldiging ligt onder de norm van de WNT met een grensbedrag voor 2013 van € 228.599,-.
Wij merken nog op dat in de post ‘beloning’ ook een eenmalige uitkering conform CAO en een bijdrage
levensloopregeling zijn opgenomen. Beide posten betreffen brutoloon dat op grond van de CAO is uitbetaald.
De door de werkgever betaalde sociale verzekeringspremies zijn, vooruitlopend op de goedkeuring van de
Aanpassingswet WNT door de Eerste Kamer, niet in bovenstaande tabel opgenomen omdat de Aanpassingswet WNT
een terugwerkende kracht heeft tot en met 1 januari 2013.
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Wij hebben geen interne dan wel externe werknemers die een beloning boven het WNT grensbedrag hebben
ontvangen.
Er zijn geen ontslagvergoedingen die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.
Financiële baten
Realisatie 2013
Begroting 2013
Realisatie 2012
Rente
2.807
12.751
Financiële baten
2.807
12.751
BKWI Jaarverslag 2013
27
Projecten
Externe
inhuur
Eigen Congres- Automa- Kantoor Commupers.
sen tisering
nicatie
Naleving.net
60.314 33.339
14.820
Burgerzaken (v/h VOW)
11.047 32.127
15.000
Kernkaart Werk en Bijstand
73.965 118.669
15.000
104.946 98.121
15.000
Technisch Beheer Profiling Tools
(DPS-matrix)
300
296
365
Totaal
Budget
108.772
125.000
58.175
133.069
207.634
36.800
218.431
230.000
Automatisering Interventieteams
(IVT)
-
8.382
15.000
23.382
40.000
Recidiveregister
-
4.790
15.000
19.790
48.000
Subtotaal
250.272 295.428
89.820
612.869
Programmabureau
318.771 41.660
Werkzoekendenbestand
236.934
Jeugdwerkloosheid
11.412
5.256
569
665
296
636.183
2.438
40.507
414.788
2.825
5.914
251.497
3.004
82.269
50.670 23.340
5.256
Subtotaal
606.375 65.000
21.924
569
5.263
49.425
748.555
Totaal
856.647 360.427
21.923
90.388
5.927
49.722
1.405.501
612.869
Toelichting projecten
Zoals uit bovenstaande tabel blijkt heeft BKWI in 2013 de inzet van eigen personeel ten laste gebracht van projecten.
De inzet van eigen personeel waarborgt de kennis en overacht van specifieke kennis naar de staande organisatie. Voor
de reguliere werkzaamheden is voor zover mogelijk gebruik gemaakt van externe medewerkers. Ook zijn in 2013 de
kosten die gemaakt worden voor automatisering doorbelast aan de projecten. De financiële consequenties konden niet
meer uit het reguliere budget worden bekostigd.
Bij de overgang 2012/2013 zijn bestemmingsfondsen gecreëerd met geoormerkte projectgelden IVT en VOW,
voor een bedrag van € 173.069. Toegerekende kosten 2013 € 81.556,05. Niet bestede gelden: € 91.512,95.
Daarnaast had BKWI in 2013 een aantal andere (jaaroverstijgende) projecten. Op één van deze overige
projecten (Kernkaart Werk en Bijstand, opdrachtgever Min. SZW) is sprake van een overschrijding
(€ 170.833,63), op de resterende projecten is sprake van onderschrijding (€ 56.006,54).
SZW staat toe dat de resterende niet in 2013 benutte gelden bestemmingsfondsen VOW en IVT, het negatief
resultaat op project Kernkaart Werk en Inkomen, mogen compenseren. Na deze compensatie komt het
resultaat ‘Projecten 2013’ uit op een verlies van € 23.314,14.
BKWI Jaarverslag 2013
28
ONDERTEKENING VAN DE JAARREKENING
Amsterdam, 14 maart 2014
Voorzitter Raad van Bestuur UWV
Directeur BKWI
Mr. drs. B.J. Bruins
Ing. B.J. Uffen
BKWI Jaarverslag 2013
29
OVERIGE GEGEVENS
CONTROLEVERKLARING van de onafhankelijke accountant
Aan de Raad van Bestuur UWV en de directeur van BKWI.
Verklaring betreffende de wettelijke jaarrekening c.a.
Ingevolge Artikel 49 lid 3 van de Wet Structuur Uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen (Wet SUWI) hebben wij de
volgende elementen die alle deel uitmaken van het jaarverslag 2013 van het organisatie-onderdeel van UWV Bureau
Keteninformatisering Werk en Inkomen (BKWI) te Utrecht en hierna samen worden aangeduid als de jaarrekening c.a.,
gecontroleerd:
•
De jaarrekening 2013 van BKWI (jaarverslag 2013, paginanummers 16 tot en met 29. Deze jaarrekening bestaat
uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn
opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen
en waarin ook begrepen het ‘overzicht bezoldiging topfunctionarissen’ over 2013;
•
De in de bedrijfsvoeringparagraaf opgenomen rapportage over de financiële rechtmatigheid van de uitkomsten van
de taakuitvoering over 2013 (jaarverslag 2013, pagina 13).
Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur UWV en directie BKWI
De directie BKWI is onder de Raad van Bestuur UWV verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening c.a.,
alsmede voor het opstellen van de overige onderdelen van het jaarverslag, alle in overeenstemming met de Wet SUWI
en de daarmee verbonden dan wel daaruit voortvloeiende regelgeving. De directie BKWI is tevens verantwoordelijk
voor een zodanige interne beheersing als zij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening c.a. mogelijk te
maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening c.a. op basis van onze controle. Wij
hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse
controlestandaarden en de regels inzake de accountantscontrole zoals opgenomen in de Regeling SUWI, paragraaf
5.1b, Accountantscontrole. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze
controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening c.a.
geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de
toelichtingen in de verantwoordingen. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant
toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening c.a. een afwijking van
materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is
voor het opmaken van de jaarrekening c.a. en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van
controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel
een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van BKWI. Een controle omvat
tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de
redelijkheid van de door directie BKWI gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de
jaarrekening c.a.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor
ons oordeel te bieden.
Oordeel
Naar ons oordeel geven de in het jaarverslag 2013 van BKWI opgenomen
•
jaarrekening over 2013 met de financiële toelichtingen daarbij waarin begrepen het ‘overzicht bezoldiging
topfunctionarissen’ over 2013 en
•
de rapportage over de financiële rechtmatigheid van de uitkomsten van de taakuitvoering over 2013
een getrouw beeld van de uitkomsten van de taakuitvoering van BKWI over 2013 in overeenstemming met de Wet
SUWI en de daarmee verbonden dan wel daaruit voortvloeiende regelgeving.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen
Tevens vermelden wij dat de overige delen van het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar zijn
met de jaarrekening c.a.
BKWI Jaarverslag 2013
30
Amsterdam, 14 maart 2014
w.g.
Drs. M.C. Kaandorp-Bos RA
Accountantsdienst UWV
Postbus 58285
1040 HG Amsterdam
Resultaatbestemming 2013
In 2013 is een resultaat behaald van € 393.087. Verwacht was dat BKWI een bedrag van € 431.250 zou overhouden.
Dit bedrag is in 2013 vooruit ontvangen van SZW i.v.m. in 2014 uit te voeren vervangingsinvesteringen.
In totaal is in 2014 voor de vervangingsinvesteringen € 575.000 nodig. Omdat BKWI in 2013 al een start heeft gemaakt
met de vervangingsinvesteringen voor een bedrag van € 200.000 is er aan SZW toestemming gevraaagd om het
gehele resultaat te mogen bestemmen voor het uitvoeren van vervangingsinversteringen in 2014.
SZW heeft toestemming gegeven om € 375.000 van het resultaat t.w. € 575.000 minus € 200.000 door middel van een
bestemmingsfonds door te mogen schuiven naar 2014.
Het resterende bedrag van € 18.087 dient in 2014 aan SZW te worden terugbetaald.
Gebeurtenissen na balansdatum
Er hebben zich na de balansdatum geen feiten of gebeurtenissen voorgedaan die vermelding in dit jaarverslag
noodzakelijk maken
BKWI Jaarverslag 2013
31
Bijlage – verklaring EDP-Auditor
Bureau Keteninformatisering Werk en Inkomen
T.a.v. de directie van het BKWI
Postbus 1407
3500 BK UTRECHT
6 maart 2014 Referentie: 2014-0274/ADB/rvm/ms
Betreft: RAPPORTAGE VAN DE ONAFHANKELIJKE REGISTER EDP-AUDITOR INZAKE DE VERANTWOORDING
BKWI 2013 OVER ARTIKEL 6.4 VAN DE REGELING SUWI
Aan de directie van het BKWI,
Ingevolge de opdracht van het BKWI de dato 4 juni 2013 hebben wij de verantwoording van de directie van het BKWI
over de mate waarin in 2013 is voldaan aan de vastgestelde normenkaders en gemaakte afspraken inzake de
gegevensuitwisseling conform artikel 6.4 van de regeling SUWI, zoals deze is opgenomen onder het kopje ‘Beveiliging
Suwinet’ in paragraaf 3.1 van het jaarverslag 2013 van BKWI, onderzocht.
Het is de verantwoordelijkheid van de directie om erop toe te zien dat aan de voornoemde vastgestelde normenkaders
en gemaakte afspraken met betrekking tot de opzet, bestaan en werking van het stelsel van maatregelen en
procedures, gericht op het waarborgen van een exclusieve, integere, beschikbare en controleerbare
gegevensuitwisseling wordt voldaan en dat de informatie juist en volledig wordt opgenomen in de verantwoording. Het
is onze verantwoordelijkheid om op basis van de door ons verrichte werkzaamheden, een oordeel over de getrouwheid
van deze verantwoording van de directie, zoals opgenomen onder het kopje ‘Beveiliging Suwinet’ in paragraaf 3.1 van
het jaarverslag 2013 van BKWI, te geven.
Ons onderzoek is uitgevoerd in overeenstemming met het Nederlands recht en het Raamwerk Assurance-opdrachten
van de NOREA en omvatte die werkzaamheden die wij nodig achtten voor het verkrijgen van een deugdelijke
grondslag voor het afgeven van ons oordeel met een redelijke mate van zekerheid over de getrouwheid van de
verantwoording van de directie. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen informatie voldoende en geschikt is als
basis voor ons oordeel.
Vanwege de inherente beperkingen van elke controlemaatregel, kunnen fouten of fraude voorkomen, die niet door ons
worden ontdekt.
Tevens is de projectie van iedere conclusie, gebaseerd op onze bevindingen, naar de toekomst toe onderhevig aan het
risico dat veranderingen in het stelsel van beheersmaatregelen, of het nalaten van noodzakelijke veranderingen
daarin, de geldigheid van die conclusies kunnen aantasten.
1 van 2
BKWI Jaarverslag 2013
32
Op basis van de door ons verrichte werkzaamheden, menen wij dat de verantwoording van de directie van het BKWI, inzake de naleving
van de richtlijnen voor de gegevensuitwisseling over 2013, zoals opgenomen onder het kopje ‘Beveiliging Suwinet’ in paragraaf 3.1 van
het jaarverslag 2013 van BKWI, in alle materiële opzichten een getrouwe weergave is van de mate waarin is voldaan aan de vastgestelde
normenkaders en gemaakte afspraken inzake de gegevensuitwisseling conform artikel 6.4 regeling SUWI.
Dit rapport is opgesteld met het oog op de rapportage zoals bedoeld in artikel 6.4 regeling SUWI. Het kan daardoor niet geschikt zijn
voor andere doeleinden.
Hoogachtend, PricewaterhouseCoopers Advisory N.V.
Was getekend
A.J.M. de Bruijn RE Partner
Bureau Keteninformatisering Werk en Inkomen, 6 maart 2014, 2014-0274/ADB/rvm/ms
2 van 2
BKWI Jaarverslag 2013
33
Lijst met afkortingen
AMvB
AWBZ
BIBOB
BID
BIG
BIR
BSN
CAK
CIP
DPS matrix
DUO
FAQ
GBA
GeVs
GSD
IHLZ
IVT
KING
LRZA
Ministerie SZW
NHR
RCF
RDW
RMC
SNG
Stufi
SVB
UWV
VNG
WMO
Wtos
Algemene Maatregel van Bestuur
Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten
Wet Bevordering Integriteitsbeoordelingen door het Openbaar Bestuur
Taskforce Bestuur en Informatieveiligheid Dienstverlening
Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten
Baseline Informatieveveiliging Rijksoverheid
Burgerservicenummer
Centraal Administratie Kantoor
Centrum voor Informatiebeveiliging en Privacybescherming
Diagnose-, Plan- en Sturingsinstrument matrix
Dienst Uitvoering Onderwijs
frequently asked questions
Gemeentelijke Basis Administratie
Gemeenschappelijke elektronische Voorziening Suwinet
Gemeentelijke Sociale Dienst
Informatisering Hervorming Langdurige Zorg
Automatisering Interventieteams
Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten
Landelijk Register Zorgaanbieders
ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid
Nieuw Handelsregister
Regionale Coördinatiepunten Fraudebestrijding
Rijksdienst voor het Wegverkeer
Regionale Meld- en Coördinatiefunctie voortijdig schoolverlaters
Stichting Netwerk Gerechtsdeurwaarders
Studiefinanciering
Sociale Verzekeringsbank
Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen
Vereniging Nederlandse Gemeenten
Wet Maatschappelijke Ondersteuning
Wet tegemoetkoming onderwijsbijdrage en studiekosten
BKWI Jaarverslag 2013
34
Colofon
Uitgave
BKWI
Postadres
BKWI
Postbus 1407
3500 BK Utrecht
Inlichtingen
T 088 751 37 00
BKWI Jaarverslag 2013
35

Download Report