Jaarrekening 2013 - Hervormde Gemeente Ede

1
versie 3b (01-02-2006)
JAARREKENING
van de
Hervormde Gemeente
te
Ede
over het boekjaar
2013
opgesteld door het college van kerkrentmeesters
¹) Bij PGiw/federatie dient de jaarrekening zowel federatief, hervormd als gereformeerd aangeleverd te worden.
jaarrekening gemeente
2
versie 3b (01-02-2006)
Gebruik van deze jaarrekening (zie hiervoor ook de handleiding)
* In de staten en bijlagen kunnen de bedragen met decimalen ingevuld worden.
Vervolgens wordt ook met decimalen gerekend maar de bedragen worden afgerond zichtbaar.
* U herkent de in te vullen cellen op de toelichtingen aan de groene arcering. Is het gegeven/bedrag/
totaal op meerdere plaatsen van toepassing dan zal de inhoud van de groene cel automatisch daarheen
worden gekopieerd. Cellen bestemd voor doorgekopieerde gegevens vanaf de toelichtingen zijn wit.
Deze witte cellen zijn beveiligd tegen schrijven zodat geen verwarring kan ontstaan.
* Het totaal aantal bladen waaruit de rekening bestaat, dient in de algemene informatie (1) vermeld te worden.
* Bij eventuele aanlevering op papier dienen de bladen aan elkaar vastgeniet of anderszins samengebonden.
* Inhoud van deze rekening
1.
Algemene informatie
Naam
tabblad
alg. info rek.
2.
Toelichtingen op de balans
▪ onroerende zaken
▪ installaties en inventarissen
▪ financiële vaste activa
▪ beleggingen
▪ voorraden
▪ debiteuren
▪ kortlopende vorderingen en overlopende activa
▪ geldmiddelen
toel. 00
toel. 01
toel. 02
toel. 03
toel. 07
toel. 10 + 11
toel. 10 + 11
toel. 12
▪ reserves
▪ fondsen
▪ voorzieningen
▪ hypotheken en leningen
▪ crediteuren
▪ kortlopende schulden en overlopende passiva
toel. 20
toel. 21
toel. 22
toel. 23
toel. 24
toel. 25
3.
Balans (wordt automatisch ingevuld)
Balans
4.
Exploitatie
▪ baten
▪ lasten
▪ totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld)
Baten
Lasten
Totaal expl.
Expl. Buffet/kerkblad/kerktelefoon
toel. buffet
6.
Pastoralia
e.d.
Pastoralia
7.
Begraafplaats
Begraafpl.
8.
Verkort overzicht (wordt automatisch ingevuld)
Verk. overz.
5.
jaarrekening gemeente
3
versie 3b (01-02-2006)
Algemene informatie 1
Hervormde Gemeente
Ede
2013
JAARREKENING BOEKJAAR
COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS
Voorzitter
Naam: A.E. van Veldhuizen
Adres: Langeweideweg 8
e-mail: [email protected]
Postcode: 6716 PR
Plaats: Ede
Telefoon: 0318 - 642931
Secretaris
Naam:
Adres:
e-mail:
Penningmeester
Naam:
Adres:
e-mail:
Scriba kerkenraad
Naam:
Adres:
e-mail:
Praeses kerkenraad
Naam:
Adres:
e-mail:
M.H.L. Geels
Middelberglaan 6
[email protected]
Postcode: 6711 JH
Plaats: Ede
Telefoon: 0318 - 592772
R.A. van Dijk
Notaris van Puttenstraat 3
[email protected]
Postcode: 6712 EK
Plaats: Ede
Telefoon: 0318 - 619005
A.M. van den Andel
Annadaal 23
[email protected]
Postcode: 6715 JA
Plaats: Ede
Telefoon: 0318 - 638741
D.J. Hulstein
Rietveldlaan 15
[email protected]
Postcode: 6717 KZ
Plaats: Ede
Telefoon: 0318 - 639731
De administratie berust bij:
Naam: Kerkelijk Bureau
Adres: Driehoek 11 a
e-mail: [email protected]
Postcode: 6711 DH
Plaats: Ede
Telefoon: 0318 - 610438
De jaarrekening is gecontroleerd door:
Naam: DH Accountants en Belastingadviseurs BV
Adres: Arnhermseweg 9 - 11
Telefoon: 0318 - 651212
Postcode: 6711 GP
Plaats: Ede
Van bovengenoemde personen geldt
R.A. van Dijk
voor deze jaarrekening als contactpersoon/correspondentieadres
Deze jaarrekening bestaat uit: 45
bladzijden
De jaarrekening dient te worden ingediend bij het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken.
De jaarrekening dient uiterlijk ingediend te zijn vóór 15 juni na het laatstverlopen kalenderjaar en met een
gewaarmerkt quotumopgaveformulier.
jaarrekening gemeente
4
versie 3b (01-02-2006)
Algemene informatie 2
Naar de situatie aan het einde van het jaar.
KERKELIJKE REGIO
Zuidoost
1
2
3
4
4.1
4.2
4.3
Registratienummer gemeente
Classis (nummer)
Aantal Wijkgemeenten
Aantal predikanten
voor normale werkzaamheden
voor bijzondere werkzaamheden
Bezetting predikanten
5
6
7
8
9
10
Combinatie/Federatie met
Aantal belijdende leden
Aantal doopleden
Aantal leden register verbondenen (v/h geboorteleden)
Totaal aantal leden (6+7)
Aantal pastorale eenheden
2.400.290.00.6710.000
Ede (8)
8
8
7,4
volledig:
x
dagdelen parttime:
jaarrekening gemeente
3948
5432
1481
9380
5685
5
versie 3b (01-02-2006)
Verklaringen
Het College van kerkrentmeesters van de
te
Ede
het jaar
2013
en aangeboden aan de (algemene) kerkenraad.
datum:
13 mei 2014
Voorzitter:
A.E. van Veldhuizen
Secretaris:
M.H.L. Geels
Hervormde Gemeente
verklaart, dat de ontwerp-jaarrekening over
ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld
De kerkenraad van de
Hervormde Gemeente
te
Ede
heeft deze jaarrekening vastgesteld in de
vergadering d.d.
4 juni 2014
De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale
College voor de Behandeling van Beheerszaken.
Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd.
De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd.
datum:
4 juni 2014
Praeses:
D.J. Hulstein
Scriba:
A.M. van den Andel
jaarrekening gemeente
6
versie 3b (01-02-2006)
controleverklaring gemeente
De onafhankelijke deskundige/controlecommissie* verklaren/verklaart de jaarrekening wel/niet* voor akkoord te
hebben bevonden. Hij/zij* plaatst bij de jaarrekening wel/geen* kanttekeningen. (indien wel kanttekeningen worden
geplaatst zijn deze in het controlerapport vermeld). E.e.a. dient van handtekening(en) te worden voorzien.
Aldus opgemaakt en ondertekend
te
……………………………………………………………..
d.d
……………………………………………………………..
onafhankelijke deskundigen,
naam:
………………………………………………..
adres:
………………………………………………..
woonplaats:
………………………………………………..
naam:
adres:
woonplaats:
………………………………………………..
………………………………………………..
………………………………………………..
controlecommissie p/a
naam:
………………………………………………..
adres:
………………………………………………..
woonplaats:
………………………………………………..
* doorhalen wat niet van toepassing is.
jaarrekening gemeente
(handtekening)
………………………………………………..
(handtekening)
………………………………………………..
(handtekening)
………………………………………………..
9
Korte beschouwing over de balans en over de staat van baten en lasten
over het jaar 2013.
Met deze jaarrekening legt het College van Kerkrentmeesters van de Hervormde Gemeente Ede
verantwoording af over het gevoerde beleid en beheer in het jaar 2013. De basis van dit beleid en de
financiële randvoorwaarden liggen vast in de goedgekeurde begroting voor het jaar 2013.
INLEIDING
Voor de presentatie van de jaarrekening sluiten we aan bij het model dat voorgeschreven is door
de Protestantse Kerk in Nederland. Voor de vergelijking van de cijfers zijn de overeenkomstige
getallen uit de jaarrekening 2012 toegevoegd.
Voor zover de posten in de jaarrekening niet verder worden toegelicht, worden deze gewaardeerd
tegen nominale waarde.
ALGEMEEN
De staat van baten en lasten heeft een negatief resultaat van € 55.290. In dit resultaat is géén rekening
gehouden met ontvangen schenkingen en legaten voor een bedrag van € 107.687 welke rechtstreeks in het
eigen vermogen of bestemmingsfonds zijn verwerkt.
Een belangrijk feit is de verkoop van de pastorie aan de Amsterdamseweg en de verkoop van Kerkveste.
In september 2013 is het kerkelijk centrum Rehoboth geopend.
KENGETALLEN
1. Solvabiliteit
De solvabiliteit geeft de verhouding weer tussen het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen.
De uitkomst geeft een indicatie in hoeverre men op lange termijn in staat is te voldoen aan de verplichtingen.
a.
b.
Verhouding eigen vermogen / totaal vermogen
Verhouding eigen vermogen / vreemd vermogen
jaar
2010
jaar
2011
jaar
2012
jaar
2013
83,4%
502,4%
81,2%
432,6%
77,9%
352,8%
72,9%
269,6%
Vanaf 2010 valt een lichte afname van de solvabiliteit waar te nemen.
De invloed van de verkoop van de pastorie en Kerkveste op de solvabiliteit als berekend onder a. is
ongeveer 5 %. De solvabiliteit is nog steeds goed te noemen.
2. Liquiditeit
De verhouding vlottende activa inclusief liquide middelen ten opzichte van het totaal kort vreemd vermogen
(current ratio genoemd) geeft aan in hoeverre men op korte termijn in staat is aan de kortlopende verplichtingen
te voldoen.
De term netto werkkapitaal is het saldo van de kortlopende vorderingen en liquide middelen onder aftrek van
de kortlopende schulden.
a.
b.
verhouding vlottende activa inclusief liquide
middelen / kort vreemd vermogen
netto werkkapitaal
(vlottende activa - vlottende passiva)
jaar
2010
jaar
2011
jaar
2012
jaar
2013
2,82
434.776
2,83
509.136
2,02
356.550
3,78
556.001
In 2013 is de current ratio gestegen. De stijging van de liquiditeitsratio's is vooral toe te schrijven aan de
afname van nieuwbouwcrediteuren. De liquiditeit is te kwalificeren als goed.
jaarrekening gemeente
10
BALANS
Onroerende zaken (00).
De aanwezige pastorieën zijn gewaardeerd naar de actuele WOZ-waarde.
Als gevolg van deze methodiek is een bedrag groot € 158.000 als waardedaling verwerkt. Hiervan is € 120.130
ten laste van de Herwaarderingsreserve gebracht en € 37.870 ten laste van het resultaat over 2013.
De overige gebouwen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met afschrijvingen. In 2013 is
het kerkelijk centrum Rehoboth gereed gekomen. In totaal is hiermee een investering gemoeid van bijna
€ 1.400.000. De hiervoor gereserveerde fondsen en bestemmingsreserves zijn door middel van een eerste
afschrijving hierop in mindering gebracht ( € 87.460 en € 180.000).
Installaties en inventarissen (01).
Drie kleine afschrijvingen op de inventaris van Kerkveste, op het orgel in de Ark en Emmaüs.
Verstrekte hypotheken en leningen (02).
In 2009 zijn twee leningen verstrekt aan Stichting Vrienden Hervormde Gemeente Ede voor een totaalbedrag
van € 350.000. Op beide leningen is geen aflossingsverplichting overeengekomen, de maximale looptijd
bedraagt 25 jaar. In 2013 is op deze leningen € 40.000 afgelost.
Reserves (20)
Het vermogen is afgenomen met een bedrag van € 143.007. Dit bedrag komt onder andere voort
uit de volgende post:
- lagere herwaardering pastorieën
120.130Een gedetailleerd overzicht van de aanwezige reserves is opgenomen in de jaarrekening.
Per einde boekjaar bedragen de reserves € 4.232.973 (2012: € 4.375.980). Hiervan is per eind 2013 een
bedrag van € 2.322.851 ( 2012: € 1.672.891) vrij aanwendbaar en een bedrag van € 619.997 ( 2012: € 835.569)
gereserveerd voor een specifiek doel.
De fondsen (21)
De fondsen zijn bestemd voor onderhoud:
Sionkerk
Oude Kerk
De Ark
Bethelkerk
Orgels
59.695
11.783
16.251
26.201
15.500
129.430
Van het legaat van mevrouw Van Dam-Netel is in 2013 een eindbedrag van € 24.386 ontvangen.
Conform de meegegeven bestemming wordt dit gebruikt voor pastoraal werk Bethelkerk, de eerder ontvangen
bedragen zijn eveneens gebruikt voor pastoraal werk Bethelkerk.
Voorzieningen (22).
De toevoeging aan de onderhoudsvoorziening is in overeenstemming met het goedgekeurde
meerjarenonderhoudsplan en bedraagt voor 2013 € 116.702. Per saldo is er voor € 99.729 gemuteerd,
met als gevolg dat de onderhoudsvoorziening is gegroeid naar € 336.982.
Hypotheken en leningen (23).
Er is bij SKG een nieuwe lening afgesloten en de oude lening is afgelost.
De rentelasten in de toelichting wijken af van de rentelasten in de lastenrekening. Tijdens de bouw
van Rehoboth was er een tijdelijke verruiming van het krediet, waar rente over betaald is.
Op de lopende lening bij Diaconie is de reguliere aflossing gedaan.
jaarrekening gemeente
11
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
(Er wordt alleen een toelichting gegeven als de uitkomst substantieel afwijkt van de begroting).
Baten
De baten zijn € 18.258 lager dan begroot. Deze afwijking is het saldo van de volgende mutaties:
- hogere bijdragen levend geld
42.117
- lagere baten onroerende zaken
3.308
- lagere bijdragen derden dan begroot
38.650
- lagere renteopbrengsten dan begroot
5.633
- lagere opbrengst doorzendcollecten
12.784
Lasten
De lasten zijn € 250.576 hoger uitgevallen dan dat deze waren begroot.
Een (beperkte) specificatie:
- hogere afschrijvingen
- lagere kosten onroerend goed
- lagere kosten predikanten
- hogere kosten pastoraal medewerker
- hogere kosten van kerkdiensten en catechese
- lagere salarislasten kerkelijk bureau
- lagere rentelasten
+
-
326.000
28.000
11.000
10.000
8.000
30.000
8.000
Hogere afschrijvingen is te wijten aan een 1e afschrijving op Rehoboth, welke gedekt wordt
uit de bestemmingsreserve en het nieuwbouwfonds.
Overige
- In de groep toevoegingen en onttrekkingen fondsen is er een afwijking ten opzichte van
de begroting. Deze afwijking heeft met name te maken met het uitvoeren van niet gepland
of duurder dan begroot onderhoud.
SAMENVATTING
Het financiële jaar 2013 is het best te kwalificeren als een overgangsjaar. Er is dit jaar heel veel gebeurd.
De herbouw van Rehoboth is gerealiseerd. Kerkveste en de pastorie Amsterdamseweg zijn verkocht.
De financiering van onze Hervormde Gemeente is opnieuw geregeld. De inkomsten namen af door de daling
van het levend geld en de verminderde inkomsten uit onroerend goed als gevolg van de herbouw van Rehoboth.
De uitgaven/ kosten zijn erg vertekend door de extra afschrijvingen als gevolg van de sloop van het oude
Rehoboth en de lagere waardering van de pastorieën.
Het College van Kerkrentmeesters is van mening dat in 2013 een overgang is gerealiseerd naar
een financieel gezondere toekomst.
Het College van Kerkrentmeesters heeft in zijn vergadering van 13 mei 2014 deze ontwerpjaarrekening
vastgesteld.
Wij vragen de Algemene Kerkenraad om zijn goedkeuring te geven aan deze jaarrekening 2013.
Namens het College van Kerkrentmeesters,
R.A. van Dijk, penningmeester.
jaarrekening gemeente
jaarrekening 2013
Hervormde Gemeente
00
kadastrale
aanduiding
monumentale kerkgebouwen
Oude Kerk
K 9093
Nieuwe kerk
K 15207
omschrijving*
00.10
00.20
00.30
niet-monumentale kerkgebouwen
Sionkerk
K 10598
Bethelkerk
D 4078
De Ark
F 5419
Het Kruispunt
I 613 (ged)
versie 3b (01-02-2006)
Specificatie onroerende zaken
afschrijving (-)
(des)investeringen
code 42
c.q. mutaties
balans 1/1
2013
afschr
%
€
€
€
€
€
€
€
€
41.750
86.220
-
€
€
€
€
€
€
31.309
691.085
245.041
-
€
€
€
€
€
€
€
160.446
-
2.5 % €
€
20% €
verenigingsgebouwen/kerkelijk centrum
Rehoboth
K 15410
Ede
baten en lasten
€
€
niet via baten/lasten
18.000-
278.398- €
jaarrekening gemeente
1.232.036
herwaardering(+/-)
balans 31/12
2013
toel.20 code 20.30
niet via baten/lasten
opbrengst huur
of pachtpr./jaar
€
€
€
€
€
€
€
€
41.750
86.220
-
€
€
€
€
€
€
€
€
7.384
18.962
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
31.309
673.085
245.041
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
1.125
4.982
1.955
-
€
€
€
€
€
€
€
1.114.084
-
€
€
€
€
€
€
€
4.084
-
12
jaarrekening 2013
Hervormde Gemeente
00
omschrijving*
00.40
00.50
00.60
00.70
pastorie(ën)
Amsterdamseweg 64
Beatrixplein 10
Hakselseweg
Heijendaal 21
Meerestein 2
Willem Marislaan 15
Ruijsstraat 2
kadastrale
aanduiding
K 6099
K 17154
K 15007
K 3908
F 2452
D 4946
K 14691
Ede
versie 3b (01-02-2006)
Specificatie onroerende zaken
afschrijving (-)
(des)investeringen
code 42
c.q. mutaties
balans 1/1
2013
afschr
%
baten en lasten
€
€
€
€
€
€
€
€
€
469.000
407.000
476.000
408.000
325.000
446.000
343.000
-
€
€
€
€
€
€
€
niet via baten/lasten
herwaardering(+/-)
balans 31/12
2013
toel.20 code 20.30
niet via baten/lasten
€
€
€
€
€
€
€
€
€
381.000
435.000
385.000
302.000
421.000
322.000
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
1.379
6.534
6.534
6.534
6.534
6.534
8.951
-
-
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
207.000
147.480
-
€
€
€
€
€
€
207.000
-
€
€
€
€
€
€
11.842
758
-
€
€
17.870-
€
21.000-
3.535- €
€
€
€
€
€
€
465.46526.00041.00023.0005.13025.000-
opbrengst huur
of pachtpr./jaar
kosterswoning(en)
overige monumentale gebouwen
overige gebouwen
Driehoek 13
Driehoek 10-A
K 15409/412
K14994
€
jaarrekening gemeente
147.480-
13
jaarrekening 2013
Hervormde Gemeente
00
kadastrale
aanduiding
onbebouwde eigendommen
omschrijving*
00.80
Totaal
* gerangschikt naar jaar van verwerving
Ede
versie 3b (01-02-2006)
Specificatie onroerende zaken
afschrijving (-)
(des)investeringen
code 42
c.q. mutaties
balans 1/1
2013
afschr
%
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
4.484.331
baten en lasten
€
niet via baten/lasten
335.268- €
1.081.021
herwaardering(+/-)
balans 31/12
2013
toel.20 code 20.30
niet via baten/lasten
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
585.595- €
4.644.489
Verzekerde waarde
ToelichtIng waarderingsgrondslagen:
De kerkelijk gebonden onroerende zaken worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs
en de pastorieën zijn gewaardeerd tegen woz-waarde 01-01-2013.
Op de stichtingskosten minus de restwaarde (1.392.482 -/- 250.000) van Rehoboth wordt 2,5%
per jaar afgeschreven. In 2013 wordt er eenmalige afschrijving gedaan ten hoogte van de
beschikbare reserves en fondsen. De overige gebouwen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.
Toelichting afschrijvingspercentages
Op de verbouwing van de Bethelkerk uit 2004 wordt 2,5 % afgeschreven over de aanschafwaarde
minus de restwaarde ( € 750.000 -/- € 30.000 )
jaarrekening gemeente
Groep 00.10
Groep 00.20
Groep 00.30
Groep 00.40
Groep 00.50
Groep 00.60
Groep 00.70
Totaal
€
€
€
€
€
€
€
€
18.975.800
9.121.600
1.624.000
2.494.400
230.500
32.446.300
opbrengst huur
of pachtpr./jaar
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
94.092
14
15
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
01
Installaties en inventarissen
afschrijving (-)
omschrijving
01.10
01.20
01.30
01.40
01.90
01.95
afschr
%
installaties in kerkelijke gebouwen
Geluidsinstallatie
20% €
€
€
installaties in overige gebouwen
€
€
€
inventarissen in kerkelijke gebouwen
Piano
10% €
Stoelen
10% €
€
inventarissen in overige gebouwen
Kerkveste
*
€
Rehoboth
10% €
Laptop
33% €
monumentale orgels
€
€
€
niet monumentale orgels
De Ark
1,22% €
Emmaüs
10% €
€
€
Totaal
€
balans 1/1
2013
code 42
baten en lasten
mutaties
niet via baten/
lasten rek.
balans 31/12
2013
10.244
-
€
€
€
2.561- €
- €
- €
-
€
€
€
7.683
-
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
-
3.501
-
€
€
€
389- €
275- €
- €
2.749
-
€
€
€
3.112
2.474
-
17.978
18.200
348
€
€
€
4.027- €
5.746- €
174- €
3.294
24.039
-
€
€
€
17.245
36.493
174
€
€
€
-
€
€
€
€
€
19.020
5.987
92.188
20.020
6.987
77.278
€
€
€
1.0001.000-
15.172- €
Volgorde: jaar van aanschaffing.
Toelichting waarderingsgrondslagen:
De installaties en inventarissen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.
Toelichting afschrijvingspercentages:
* =dit betreffen diverse afschrijvingspercentages variërend van 6,66 % tot 33 %.
jaarrekening gemeente
30.082
16
Jaarrekening 2013
Hervormde Gemeente
02
naam van de stichting
02.10
versie 3b (01-02-2006)
Financiële vaste activa
balans per 1/1/
2013
mutatie
balans per 31/12
2013
kapitaaldeelname in stichtingen
vordering op
datum lening
(dd-mm-jj)
verstrekte hypotheken en leningen
Lening u/g ST Vrienden Herv.Gem Ede
1-02-09
Lening u/g ST Vrienden Herv.Gem Ede
1-02-09
Totaal
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Totaal
02.20
Ede
rente
perc.
2,5%
0,0%
looptijd oorspronkelijk
in jr.
bedrag
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
250.000
100.000
350.000
-
€
balans per 1/1
2013
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
250.000
100.000
350.000
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
mutaties
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Totaal financiële vaste activa balans per 31 december
Volgorde: jaar van ontstaan
Toelichting:
- Rente staat vast tot 01-02-2014
- Geen aflossingsverplichting overeengekomen, maximale looptijd 25 jaar. In 2013 is € 40.000 afgelost.
- Hypothecaire zekerheid € 350.000,=
jaarrekening gemeente
40.00040.000-
balans 31/12/
2013
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
2013
210.000
100.000
310.000
onderpand ontvangen rente
ja
nee
code 81.20 baten
x
x
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
5.362
5.362
€
310.000
17
Jaarrekening 2013
03
omschrijving
03.10
Hervormde Gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Beleggingen
aankoopwaarde
balans per 1/1
2013
mutatie
ongerealiseerde
koersversch.
balans 31/12/
2013
dividend
beurswaarde
81.50 baten
aandelen
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
Totaal
omschrijving
03.20
Ede
aankoopwaarde
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
balans per 1/1
2013
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
mutatie
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
ongerealiseerde
koersversch.
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
balans 31/12/
2013
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
rente
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
beurswaarde
81.40 baten
obligaties
Totaal
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
jaarrekening gemeente
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
18
Jaarrekening 2013
omschrijving
03.30
Hervormde Gemeente
aankoopwaarde
balans per 1/1
2013
Ede
mutatie
ongerealiseerde
koersversch.
versie 3b (01-02-2006)
balans 31/12/
2013
rente
beurswaarde
81.30 baten
inschrijvingen
Totaal
Volgorde: jaar van ontstaan
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Totaal beleggingen per 31 december
Ongerealiseerde koersverschillen dienen rechtstreeks op de reserve te worden afgeboekt.
jaarrekening gemeente
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
19
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
Ede
07
Voorraden
omschrijving
07.10
balans per 31 december
2013
2012
voorraden
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
jaarrekening gemeente
-
versie 3b (01-02-2006)
Hervormde Gemeente
20
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
10
Specificatie debiteuren
balans per 31 december
2013
2012
omschrijving
10.10
debiteuren
Advertenties Edese Kerkbode
10.267
10.267
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
totaal
7.343
7.343
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Op de debiteuren is de voorziening dubieuze debiteuren (á €1.817) in mindering gebracht.
11
Kortlopende vorderingen en overlopende activa
omschrijving
11.10
balans per 31 december
2013
2012
kortlopende vorderingen en overlopende activa
Rente Lening St. Vrienden Herv. Gemeente
Nog te ontvangen posten
Te ontvangen Energiebelasting
Restitutie pensioenpremie
AKB/ Sol.kas/ekb/dankd
Huren
€
€
€
€
€
5.362
57.842
12.504
9.289
€
€
€
€
€
€
11.401
9.589
7.511
576
1.270
Advertenties Edese Kerkbode
Administratiekosten Veenendaal
€
€
11.019 €
7.330 €
11.020
7.200
Opbrengst Kerkradio
Retour preekvergoeding
Opbrengst bijdrage HAC
Kopieerwerk
Depotbedrag PostNL
Te ontvangen rente
€
1.700 €
2.000
€
€
€
€
50.000
988
350
3.583
€
€
€
€
50.000
2.432
350
1.508
Verg. PKN / Sonnenberg
Vooruitbetaalde kosten
Verzekeringen
totaal
€
€
€
€
36.319
3.900
8.436
208.622
€
€
€
€
71.605
8.632
8.006
193.100
jaarrekening gemeente
21
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
12
12.10
12.20
12.30
12.40
Geldmiddelen
omschrijving
kassen
Hoofdkas
bankrekeningen
Skg AKB 69.97.41.270
Skg EKB 69.97.67.350
Skg Fonds Nieuwb. Reh.
Skg Lidm 69.99.47.340
Skg verjaardagsfonds
Skg renovatie de Rank
Sns
92.50.09.261
ING 859943
ING 2034437
ING 859943 zkl spaarrek.
Skg 7979.14.528
Skg 7979.14.706
vervaldag
(dd-mm-jj)
rente
perc.
balans per 31 december
2013
2012
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
1.166
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
7.503
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
62.504
78
56.950
703
2.571
250
30.592
1.796
2.101
91.487
7.392
269.597
€
€
€
€
30.881
56
214.908
353
€
€
€
€
€
€
28.719
1.941
2.134
89.979
107.392
8.458
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
10.107
537.294
€
€
€
€
€
€
€
12.113
504.437
deposito's
kruisposten
Afstortingen Brinks
Totaal geldmiddelen
jaarrekening gemeente
22
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
20 Reserves
Omschrijving
Boekjaar
2012
4.703.703
Totaal Reserves per 1 januari
€
Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > € 500
Overboeken naar bestemmingsfonds
Ongerealiseerde koersverschillen (link 20.20)
€
€
€
107.687 €
75.274- €
- €
40.387
40.387-
Mutaties herwaarderingsreserve (link 20.30)
€
577.395- €
208.000-
Mutatie algemene en overige reserve
€
457.265
(Link) Resultaat Baten en Lasten
€
Totaal Reserves per 31 december
€
Reserves uit te splitsen naar:
20.10
Boekjaar
2013
4.375.980
Algemene reserves*
€
€
92.464-
55.290- €
27.259-
4.232.973
€
4.375.980 (Ter controle zie Balans!)
Saldo 1/1
via toelichtingen
toevoeging
onttrekking
Saldo 31/12
2013
van resultaat expl. van resultaat expl.
2013
€
1.672.891 €
457.265 €
192.695 €
- €
2.322.851
Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten
€
32.413 €
-
€
32.413
€
-
€
-
€
-
€
-
577.395- €
-
€
-
€
1.290.125
20.20
Reserve koersverschillen* (link toel. 03)
€
-
€
20.30
Herwaarderingsreserve* (link toel. 00)
€
1.867.520
€
20.90
Overige reserves*
€
835.569
€
32.413
€
2.500
€
250.485- €
619.997
€
4.375.980
€
55.304- €
195.195
€
218.072- €
4.232.973
-
jaarrekening gemeente
23
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2012
versie 3b (01-02-2006)
Ede
20.30
Herwaarderingsreserves
omschrijving
saldo 01/01
2013
Amsterdamseweg 64
Beatrixplein 10
Hakselseweg 73
Heijendaal 21
Meerestein 2
Willem Marislaan 15
Ruijsstraat 2
Driehoek 13
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Totaal
€
20.90
465.465
400.455
233.150
392.570
5.130
378.950
8.2001.867.520
via toelichting
toevoeging van onttrekking van
resultaat expl
resultaat expl
saldo 31/12
2013
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
465.46526.00041.00023.0005.13025.0008.200
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
374.455
192.150
369.570
353.950
-
€
577.395- €
-
€
-
€
1.290.125
Overige reserves
omschrijving
saldo 01/01
2013
via toelichting
toevoeging van onttrekking van
resultaat expl
resultaat expl
Bestemmingsreserve onderhoud
Bestemmingsreserve orgel
Bestemmingsreserve pastorie
Bestemmingsreserve Rehoboth
€
€
€
€
219.171
54.778
381.620
180.000
€
€
€
€
32.413
-
€
€
€
€
2.500
-
€
€
Totaal
€
835.569
€
32.413
€
2.500
€
€
jaarrekening gemeente
saldo 31/12
2013
70.485- €
- €
€
180.000- €
€
181.099
57.278
381.620
-
250.485- €
619.997
24
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
21
Fondsen
omschrijving
21.10
21.20
21.30
21.90
nieuw- en verbouwfondsen
Onderhoud SK
Onderhoud OK
Fonds Rehoboth
Fonds BK
balans 1/1
2013
toevoegingen
via 53.10 baten
en lasten
onttrekkingen (-) rente
via 54.10 baten via 48.40 baten
en lasten
en lasten
€
€
€
€
€
59.695
11.783
38.387
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
15.500
-
€
€
€
-
€
€
€
16.251
-
€
€
€
€
141.616
€
87.460-
T.l.v. of t.g.v.
vermogen
balans 31/12
2013
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
49.073
26.201
-
€
€
€
€
€
59.695
11.783
26.201
-
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
15.500
-
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
16.251
-
-
€
87.460- €
-
€
75.274
€
129.430
restauratiefonds
orgelfonds
Bestemmingsfonds orgels
overige fondsen
Onderhoudsfonds De Ark
Totaal
jaarrekening gemeente
25
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
22
Voorzieningen
omschrijving
22.10
22.90
onderhoudsvoorzieningen
Gebouwen
balans 1/1
2013
toevoegingen
via 53.20 baten
en lasten
onttrekkingen (-) rente
via 54.20 baten via 48.50 baten
en lasten
en lasten
€
€
€
€
€
€
€
€
320.009
-
€
€
€
€
€
€
€
€
55.731
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
320.009
€
55.731
€
38.758-
balans 31/12
2013
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
336.982
-
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
-
38.758- €
-
€
336.982
overige voorzieningen
Totaal
-
Toelichting:
De voorziening wordt gevormd voor toekomstig onderhoud, welke ingeschat wordt op basis van de meerjarenonderhoudsbegroting
waarin de risico's en verplichtingen tot en met 2016 opgenomen zijn.
Daarnaast wordt rekening gehouden met eventueel aanvullende risico's welke op balansdatum tot een verplichting geleid hebben.
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Ede
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
26
23
Hypotheken en leningen
schuld aan
23.10
23.20
datumlening rente
(dd-mm-jj) perc.
hypotheken en leningen
Diaconie Herv. Gemeente
SKG Gouda
SKG Gouda
17-08-03 2,00%
05-11-04 5,25%
19-12-13 3,5%
looptijd oorspr.
in jr.
bedrag
balans 1/1
2013
mutaties
37 €
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
210.554
220.000
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
430.554
€
balans 31/12
2013
7.261220.000700.000
-
onderpand betaalde rente
ja nee code 48.20/48.30
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
203.293
700.000
-
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
472.739
€
x
x
x
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
4.211
10.942
817
-
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
903.293
€
15.970
obligatieleningen
Totaal
Volgorde: ouderdom van de schuld
Onderpanden inzake hypotheken:
Diaconie: De Ark aan de Heijendaal te Ede. SKG: Pastorie aan de Ruysstraat te Ede
De aflossingsverplichting van de lening van de Diaconie voor het komende jaar bedraagt € 7.260,-De lening van SKG Gouda uit 2004 is geheel afgelost. Hiervoor in de plaats is een lening van € 700.000,-- gekomen.
De rente staat vast tot 1 januari 2017. Als zekerheid is pandrecht op waardepapieren en vorderingen verstrekt.
De aflossingsverplichting van de lening van SKG Gouda voor het komende jaar bedraagt € 17.500,-- per half jaar met ingang van 1 juli 2014.
jaarrekening gemeente
27
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
24
Crediteuren
omschrijving
24.10
balans per 31 december
2013
2012
crediteuren
Crediteuren
Crediteuren nieuwbouw
€
€
38.481
-
€
€
98.605
79.195
Totaal
€
38.481
€
177.800
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
25
Kortlopende schulden en overlopende passiva
omschrijving
25.10
25.11
25.12
25.13
25.20
balans per 31 december
2013
2012
kortlopende schulden en overlopende passiva
Vooruit ontvangen waarborgsom
€
Bankkosten
€
1.250
72
€
€
1.250
82
Gastpredikanten
Controlekosten
€
€
6.201
6.500
€
€
6.419
7.000
Akb/ sol.kas/ekb
Vooruit ontv huren
€
€
12.552
-
€
€
14.009
1.279
Door te betalen posten
€
3.446
€
8.230
Extra preekbeurten eigen predikanten
Rente Skg
€
€
€
11.180
-
€
€
€
2.006
5.775
-
Totaal €
41.201
€
46.050
€
€
€
€
Totaal €
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
Totaal €
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
Totaal €
5.297
5.297
€
€
€
€
€
11.720
11.720
€
€
€
€
€
€
Totaal €
43.826
71.377
115.203
€
€
€
€
€
€
€
46.972
65.788
112.760
161.701
€
170.530
af te dragen pensioenpremie
af te dragen sociale lasten
af te dragen loonheffing
Te betalen loonheffing
collectebonnen/munten
Saldo per 31-12 oude bonnen
Saldo per 31-12 nieuwe bonnen
Totaal kortlopende schulden en overlopende
passiva
€
jaarrekening gemeente
28
Niet in de balans opgenomen verplichtingen en rechten
29
Huurverplichting per 1 januari 2014
Kinderopvang De Ark
Kinderopvang Kleopas
Huur Emmaüs
€
€
€
Totaal €
2.769
1.174
23.400
27.343
jaarrekening gemeente
30
Hervormde Gemeente
versie 3b (01-02-2006)
Ede
Jaarrekening 2013
Balans (wordt automatisch ingevuld vanaf de toelichtingen)
balans per 31 december
vorig boekjaar
2012
2013
Activa
00
01
02
03
07
10
11
12
onroerende zaken
installaties en inventarissen
financiële vaste activa
beleggingen
voorraden
debiteuren
kortlopende vorderingen en overlopende activa
geldmiddelen
€
€
€
€
€
€
€
€
totaal €
4.644.489
92.188
310.000
10.267
208.622
537.294
5.802.860
€
€
€
€
€
€
€
€
€
4.484.331
77.278
350.000
7.343
193.100
504.437
5.616.489
4.232.973
129.430
336.982
903.293
38.481
161.701
5.802.860
€
€
€
€
€
€
€
4.375.980
141.616
320.009
430.554
177.800
170.530
5.616.489
Passiva
20
21
22
23
24
25
reserves (ter controle zie totaal reserve toel.20)
fondsen
voorzieningen
hypotheken en leningen
crediteuren
kortlopende schulden en overlopende passiva
€
€
€
€
€
€
totaal €
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
31
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
Batenrekeningen
begroting
2013
80
rekening
2013
rekening
2012
baten onroerende zaken
(link toel. 00 onroerende zaken)
80.10
80.30
80.40
80.50
80.60
80.70
80.80
81
81.10
81.20
81.30
inkomsten kerkgebouwen
inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum
inkomsten pastorie(ën)
inkomsten kosterswoning(en)
inkomsten overige monumentale gebouwen
inkomsten overige bebouwde eigendommen
inkomsten onbebouwde eigendommen
€
€
€
33.400
3.000
48.000
€
€
€
34.408
4.842
43.000
€
€
€
52.690
7.572
56.140
€
13.000
€
11.842
€
13.217
totaal €
97.400
€
94.092
€
129.619
rentebaten en dividenden
ontvangen interest bank
rente hypotheken u/g en leningen u/g
€
8.000
€
2.005
€
7.657
(link toel. 02 code 02.20)
€
5.000
€
5.362
€
6.250
totaal €
13.000
€
7.367
€
13.907
50.000
50.000
€
€
60.000
60.000
€
€
50.000
50.000
€
€
€
800.000
191.700
1.500
€
€
€
803.595
236.105
3.013
€
€
€
814.908
239.479
2.343
€
€
€
totaal €
40.000
19.500
35.200
1.087.900
€
€
€
€
36.198
27.591
23.515
1.130.017
€
€
€
€
39.353
24.192
32.736
1.153.011
€
40.000
€
27.216
€
28.353
totaal €
40.000
€
27.216
€
28.353
€
€
totaal €
57.000
57.000
€
€
€
8.350
8.350
€
€
€
11.728
8.350
20.078
rente over inschrijvingen in grootboeken
(link toel. 03 code 03.30)
81.40
81.50
81.90
82
82.10
82.20
82.90
83
83.10
83.20
83.30
83.40
83.50
83.60
83.70
83.90
rente obligaties/pandbrieven (link toel. 03 code 03.20)
dividend aandelen (link toel. 03 code 03.10)
overige rentebaten
opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen
opbrengsten uit bloot eigendom
opbrengsten deelname stichtingen
overige opbrengsten
€
totaal €
bijdragen levend geld
vrijwillige bijdragen
collecten in kerkdiensten
giften
schenking/legaat/erfenis < € 500,-- per verkrijging
collectebussen
ontvangsten voor solidariteitskas
opbrengsten wijkkassen
overige bijdragen levend geld
84
door te zenden collecten
84.10
84.20
collecten
bijdragen van niet-diaconale aard
85
subsidies en bijdragen
85.10
85.20
subsidie
bijdragen van andere organen/instellingen
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
32
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
Totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld vanaf de baten- en lastenrekening)
begroting
2013
rekening
2013
rekening
2012
baten
80
81
82
83
84
85
baten onroerende zaken
rentebaten en dividenden
opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen
bijdragen levend geld
door te zenden collecten
subsidies en bijdragen
totaal baten
€
€
€
€
€
€
€
97.400
13.000
50.000
1.087.900
40.000
57.000
1.345.300
€
€
€
€
€
€
€
94.092
7.367
60.000
1.130.017
27.216
8.350
1.327.042
€
€
€
€
€
€
€
129.619
13.907
50.000
1.153.011
28.353
20.078
1.394.968
40
41
42
43
44
45
46
47
48
lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen
lasten overige eigendommen en inventarissen
afschrijvingen
pastoraat
lasten kerkdiensten, catechese, etc.
verplichtingen/bijdragen andere organen
salarissen
kosten beheer en administratie
rentelasten/bankkosten
totaal lasten
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
220.000
35.100
33.000
631.100
65.000
80.300
168.600
52.100
43.300
1.328.500
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
191.456
35.016
350.440
630.186
73.176
73.867
138.173
51.778
34.984
1.579.076
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
255.030
42.452
49.615
695.778
76.735
70.764
149.524
55.721
21.962
1.417.581
Saldo baten - lasten €
16.800
€
252.034- €
22.613-
45.00040.00085.000-
€
€
€
€
€
€
55.731126.218
126.257
196.744
€
€
€
€
€
€
38.72071.135
37.0614.646-
55.290- €
27.259-
lasten
53
54
56
57
58
toevoegingen aan fondsen en voorzieningen
onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen
streekgemeenten
aandeel in lasten federatie
overige lasten en baten
€
€
€
€
€
totaal €
Resultaat €
Bestemming van het resultaat boekjaar
68.200- €
2013
toevoeging aan
onttrekking aan (-)
€
192.695 €
€
- €
€
- €
€
2.500 €
250.485Totaal €
195.195 €
250.485-
Algemene reserve
Reserve koersverschillen
Herwaarderingsreserve
Overige reserve
Per saldo een toevoeging/onttrekking van
€
jaarrekening gemeente
55.290-
Hervormde Gemeente
33
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
Lastenrekeningen
begroting
2013
rekening
2013
rekening
2012
40
lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen
40.10
40.11
40.12
40.13
40.14
40.19
monumentaal kerkgebouw
onderhoud
belastingen
verzekeringen
energie en water
overige lasten
€
€
€
€
€
46.000
2.700
8.000
28.000
800
€
€
€
€
€
38.014
416
7.779
25.300
764
€
€
€
€
€
86.540
1.714
6.649
28.549
739
40.20
40.21
40.22
40.23
40.24
40.29
niet-monumentaal kerkgebouw
onderhoud
belastingen
verzekeringen
energie en water
overige lasten
€
€
€
€
€
30.000 €
6.500 €
4.800 €
41.000 €
2.700 €
38.201
1.080
4.988
32.904
1.616
€
€
€
€
€
34.339
4.308
4.343
30.598
1.890
40.30
40.31
40.32
40.33
40.34
40.39
verenigingsgebouw/kerkelijk centrum
onderhoud
belastingen
verzekeringen
energie en water
overige lasten
€
€
€
€
€
5.000
4.000
1.200
7.500
300
€
€
€
€
€
9.398
3.123
1.268
5.792
-
€
€
€
€
€
6.713
2.124
1.040
14.233
-
40.40
40.41
40.42
40.43
40.44
40.49
pastorie(ën)
onderhoud
belastingen
verzekeringen
energie en water
overige lasten
€
€
€
€
€
15.000
5.300
3.200
2.000
-
€
€
€
€
€
9.261
2.542
2.721
2.545
34
€
€
€
€
€
13.094
3.998
1.834
113
53
40.50
40.51
40.52
40.53
40.54
40.59
kosterswoning(en)
onderhoud
belastingen
verzekeringen
energie en water
overige lasten
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
-
40.90
40.91
40.93
40.94
monumentaal orgel
onderhoud
verzekeringen
overige lasten
€
€
€
1.000
-
€
€
€
1.500
-
€
€
€
7.211
-
40.95
40.96
40.98
40.99
niet-monumentaal orgel
onderhoud
verzekeringen
overige lasten
€
5.000
€
2.210
€
2.448
totaal €
220.000
€
191.456
€
€
2.500
255.030
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
34
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
Lastenrekeningen
begroting
2013
41
lasten overige eigendommen en inventarissen
41.60
41.61
41.62
41.63
41.64
41.69
overige monumentale gebouwen
onderhoud
belastingen
verzekeringen
energie en water
overige lasten
41.70
41.71
41.72
41.73
41.74
41.79
overige bebouwde eigendommen
onderhoud
belastingen
verzekeringen
energie en water
overige lasten
41.80
41.81
41.82
41.89
onbebouwde eigendommen
onderhoud
belastingen
overige lasten
41.90
41.91
41.92
41.93
overige kosten (on)roerende zaken
kosten beheer derden
betaalde huren
inventarissen
rekening
2012
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
1.000
1.000
100
3.000
€
€
€
€
€
1.145
593
166
2.398
152
€
€
€
€
8.291
588
55
2.572
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
totaal €
30.000
35.100
€
€
€
€
30.562
35.016
€
€
€
€
30.946
42.452
€
€
€
€
€
€
€
€
€
totaal €
18.000
2.000
13.000
33.000
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
18.000
278.398
38.870
2.000
13.172
350.440
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
18.000
11.000
2.000
18.615
49.615
€
€
€
€
€
516.000
40.00010.000
€
€
€
€
€
462.229
36.31920.942
€
€
€
€
€
251.300
232.325
72.367
36.31913.935
€
€
€
€
€
30.000
42.000
5.000
-
€
€
€
€
€
29.703
49.459
3.783
21.660
-
€
€
€
€
€
35.852
50.576
420
-
42
afschrijvingen (link toel. 00+01)
42.10
42.30
42.40
42.50
42.60
42.70
42.90
42.98
42.99
kerkgebouw(en)
verenigingsgebouw/kerkelijk centrum
pastorie(ën)
kosterswoning(en)
overige monumentale gebouwen
overige bebouwde eigendommen
orgel(s)
inventarissen
overige afschrijvingen
43
pastoraat
43.10
43.11
43.12
43.13
43.14
43.20
43.21
predikanten
basis traktement
afdrachten aan centrale kas predikanten
afdrachten aan centrale kas pensioenen predikanten
bijdragen van derden in traktement
tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen
vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor,
communicatie en reiskosten
vacature gelden
kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant
kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant)
preekvoorziening
43.30
43.31
43.32
43.33
rekening
2013
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
35
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
Lastenrekeningen
begroting
2013
43.40
43.41
43.42
43.43
43.44
43.49
kerkelijk werker
salaris en toeslagen
pensioenpremie
sociale lasten
vergoedingen
overige kosten pastoraat
€
€
€
€
€
€
59.145
6.151
9.123
4.310
630.186
€
€
€
€
€
€
56.369
5.635
8.451
4.867
695.778
€
€
€
€
€
€
€
2.000
2.500
8.500
19.500
25.000
7.500
65.000
€
€
€
€
€
€
€
2.596
9.370
28.484
27.500
5.226
73.176
€
€
€
€
€
€
€
3.261
1.256
5.659
27.375
24.536
14.648
76.735
€
€
€
€
totaal €
55.000
800
24.000
500
80.300
€
€
€
€
€
52.343
400
20.095
1.029
73.867
€
€
€
€
€
49.414
400
19.935
1.015
70.764
44
lasten kerkdiensten, catechese, etc.
44.10
44.20
44.40
44.50
44.60
44.90
kosten kerkdiensten
contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten
overige kosten kerkdiensten en catechese
kosten wijkwerk en gemeenteavonden
kosten jeugdwerk
overige kosten kerkelijke activiteiten
totaal
45
verplichtingen/bijdragen andere organen
kerkrentmeesterlijk quotum
bijdragen classes en streekverbanden
afdrachten voor solidariteitskas
overige bijdragen en contributies
rekening
2012
54.000
2.000
8.100
4.000
631.100
€
€
€
€
€
totaal €
45.10
45.30
45.60
45.90
rekening
2013
46
salarissen en vergoedingen
46.10
46.11
46.12
46.13
46.14
koster
salaris en toeslagen
pensioenpremie
sociale lasten
vergoedingen
€
€
€
€
52.000
1.500
3.500
-
€
€
€
€
54.615
2.253
5.703
-
€
€
€
€
52.079
1.477
4.135
-
46.20
46.21
46.22
46.23
46.24
organist en/of cantor
salaris en toeslagen
pensioenpremie
sociale lasten
vergoedingen
€
€
€
€
9.000
€
€
€
€
7.410
€
€
€
€
9.120
46.30
46.31
46.32
46.33
46.34
administratief personeel en overig personeel
salaris en toeslagen
pensioenpremie
sociale lasten
vergoedingen
€
€
€
€
82.500
9.300
9.400
-
€
€
€
€
43.227
7.776
9.789
503
€
€
€
€
55.509
9.311
12.106
2.439
46.40
46.41
46.42
46.43
46.44
overige kosten personeel/vrijwilligers
kosten arbodienst/ziekteverzuim
vergoedingen vijwilligers
overige kosten personeel
overige kosten vrijwilligers
€
€
€
€
totaal €
1.000
400
168.600
€
-
€
6.897
€
138.173
€
€
€
€
€
3.348
149.524
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
36
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
Lastenrekeningen
begroting
2013
47
kosten beheer en administratie
47.10
47.11
47.20
47.30
47.40
47.41
47.42
47.50
47.60
47.70
47.90
kosten bestuur
kosten (wijk)kerkenraad
bureaubehoeften en drukwerk
kosten telefoon
kosten administratie
kosten ledenregistratie
kosten financiële administratie
controlekosten jaarrekening
verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.)
Internet
overige lasten
totaal
500
25.000
2.500
8.400
4.000
7.000
1.700
3.000
52.100
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
565
16.368
4.344
11.021
919
5.992
6.579
1.777
2.440
1.773
51.778
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
23.767
6.950
7.424
2.360
4.614
6.164
1.627
1.636
1.179
55.721
€
€
€
€
€
€
€
totaal €
4.000
37.600
1.700
43.300
€
€
€
€
€
€
€
€
8.651
26.333
34.984
€
€
€
€
€
€
€
€
5.925
16.037
21.962
-
€
€
€
€
€
55.731
55.731
€
€
€
€
€
133.184
2.500
96.96438.720
€
€
totaal €
45.000
45.000
€
€
€
87.460- €
38.758- €
126.218- €
8.39462.74171.135-
€
€
totaal €
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
totaal €
-
€
€
-
€
€
-
48
rentelasten/bankkosten
rente bankschulden
bankkosten
rente hypotheken en leningen o/g (link toel. 23)
rente obligatieleningen (link toel. 23)
rente fondsen (link toel. 21)
rente voorzieningen in eigen beheer (link toel. 22)
overige rente
53
toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+)
53.10
53.20
53.65
53.66
fondsen (link toel. 21)
voorzieningen (link toel. 22)
toev. bestemmingsreserve orgels
bestemmingsreserve onderhoud
€
€
€
€
totaal €
54
onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen (-)
54.10
54.20
fondsen (link toel. 21)
voorzieningen (link toel. 22)
56
streekgemeenten
ontvangen bijdragen van gemeenten (+)
bijdragen aan streekgemeente/combinatie (-)
57
aandeel in federatie
57.10
aandeel in federatie (+/-)
rekening
2012
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
48.10
48.11
48.20
48.30
48.40
48.50
48.90
56.10
56.20
rekening
2013
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
37
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
Lastenrekeningen
begroting
2013
58
overige lasten en baten
58.10
58.20
58.30
58.40
58.50
58.60
58.61
saldo pastoralia (+/-)
saldo begraafplaats (+/-)
saldo buffet (+/-)
saldo kerkblad (+/-)
saldo kerktelefoon (+/-)
afdracht door te zenden collecten (-)
afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard (-)
afdracht giften (-)
uitgaven wijkkassen (-)
klimaatplan (+/-)
overige baten (+)
gerealiseerde koerswinst (+)
boekwinst onroerende zaken (+)
overige lasten (-)
gerealiseerd koersverlies(-)
boekverlies onroerende zaken (-)
58.62
58.70
58.80
58.90
58.91
58.92
58.95
58.96
58.97
rekening
2013
€
€
€
€
€
€
40.000-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
totaal €
40.000-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
jaarrekening gemeente
10.07527.216163.522
26
126.257
rekening
2012
€
€
€
€
€
€
8.12428.353-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
58437.061-
38
versie 3b (01-02-2006)
Overeenkomstig de Uitvoeringsregeling (art. 2.4) behorende bij de uniforme quotisatieregelingen dient
dit opgaveformulier te worden meegezonden bij de jaarrekening die volgens ord. 11 bij de Kerkorde van
de Protestantse Kerk in Nederland aan het regionale college voor de behandeling van beheerszaken
wordt voorgelegd.
Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum)
Hervormde Gemeente
Ede
Rek.nr.:
83
Inkomsten
boekjaar
2013
Omschrijving
Bijdragen levend geld
83.10
(vaste) vrijwillige bijdragen
83.20
83.30
83.50
84.10
84.20
collecten in kerkdiensten
giften
collectebussen
(door te zenden) collecten
bijdragen van niet-diaconale aard
58.60
58.61
58.62
Af: afdracht-/doorzendcollecten en -giften
afdracht (door te zenden) collecten
afdracht bijdragen van niet-diaconale aard
afdracht (door te zenden) giften
83.60
Inkomsten
boekjaar
2012
€
803.595
€
814.908
€
€
€
€
€
totaal €
236.105
3.013
27.216
1.069.929
€
€
€
€
€
€
239.479
2.343
28.353
1.085.083
27.216- 1.042.713
€
€
€
€
28.3531.056.730
€
36.198
€
39.353
€
blijft €
20.095
16.103
€
€
19.935
19.418
€
€
€
blijft €
+
45.60
ontvangsten voor solidariteitskas
Af:
afdrachten voor solidariteitskas
83.40
schenkingen/legaten/erfenissen
€
-
€
-
83.70
opbrengst wijkkassen
€
27.591
€
24.192
83.90
overige bijdragen levend geld
€
23.515
€
32.736
Totale inkomsten levend geld:
€
1.109.922
€
1.133.076
Opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen
(betreffen batige exploitatiesaldi uit rubriek 82 en/of
uit afzonderlijke jaarrekeningen)
a ………………………………………………………..
b. ………………………………………………………..
c. ………………………………………………………..
d. ………………………………………………………..
€
60.000
€
50.000
€
€
€
€
-
€
€
€
€
-
Totale inkomsten uit stichtingen, kassen en fondsen:
€
60.000
€
50.000
82
-
+
jaarrekening gemeente
39
Opgaveformulier K (Kerkrentmeesterlijk quotum)
Hervormde Gemeente
Ede
Rek.nr.:
80
80.80
Inkomsten
boekjaar
2013
Omschrijving
Baten onroerende zaken
41.81
41.82
41.89
inkomsten onbebouwde eigendommen
Af:
onderhoud
belastingen
overige lasten
80.60
80.70
inkomsten overige monumentale gebouwen
inkomsten overige bebouwde eigendommen
41.60
41.70
Af:
lasten overige monumentale gebouwen
lasten overige bebouwde eigendommen
€
-
€
-
€
€
€
blijft €
-
€
€
€
€
-
€
€
totaal €
11.842
11.842
+
€
€
€
13.217
13.217
€
€
blijft €
4.454
7.388
-
€
€
€
11.506
1.711
€
7.388
€
1.711
ontvangen interest bank
rente hypotheken u/g en leningen u/g
rente over inschrijvingen in grootboeken
rente obligaties/pandbrieven
dividend aandelen
overige rentebaten
€
€
€
€
€
€
2.005
5.362
-
€
€
€
€
€
€
7.657
6.250
-
Totale inkomsten overig bezit:
€
7.367
€
13.907
Totale baten onroerende zaken:
81
81.10
81.20
81.30
81.40
81.50
81.90
Inkomsten
boekjaar
2012
-
Rentebaten en dividenden
Voor alle, voor de quotumheffing, belastbare bruto-inkomsten geldt dat wanneer deze zijn
verantwoord onder een andere rubriek, deze inkomsten wel opgegeven dienen te worden.
Aantal gemeenteleden per 31 december
2013
Belijdende leden
Doopleden
3.948
5.432
9.380
Totaal:
Naam:
Adres:
Woonpl:
Telefoon:
e-mail:
A.E.van Veldhuizen
Langeweideweg 8
Ede
0318 - 642931
[email protected]
jaarrekening gemeente
Handtekening:
…………………..
Datum:
……………………
Hervormde Gemeente
40
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
Buffet/kerkblad/kerktelefoon (toelichting op 58.30 t/m 58.50)
Baten en Lasten
Buffet
boekjaar
2013
vorig boekjaar
2012
baten
€
€
€
€
€
totaal €
-
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
totaal €
-
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
-
€
-
lasten
Resultaat
Kerkblad
boekjaar
2013
baten
Abonnementen
Advertenties
Bijdrage diaconie
lasten
Drukkosten
Frankeringskosten
Bezorgkosten
Abonnementenadministratie
Resultaat
€
€
€
52.810
45.345
3.580
totaal €
€
€
€
€
€
€
€
totaal €
€
jaarrekening gemeente
vorig boekjaar
2012
101.735
€
€
€
€
€
€
54.233
43.550
3.580
101.363
81.624
5.641
13.620
9.108
109.993
€
€
€
€
€
€
€
€
80.956
5.632
13.799
9.100
109.487
8.258- €
8.124-
Hervormde Gemeente
41
versie 3b (01-02-2006)
Jaarrekening 2013
Ede
Buffet/kerkblad/kerktelefoon (toelichting op 58.30 t/m 58.50)
Baten en Lasten
Kerktelefoon
boekjaar
2013
vorig boekjaar
2012
baten
€
€
€
€
€
totaal €
-
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
totaal €
-
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
-
€
-
lasten
Resultaat
jaarrekening gemeente
42
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
Balans pastoralia per 31 december (afzonderlijke jaarrekening)
boekjaar
2013
vorig boekjaar
2012
Activa
gebouwde eigendommen
ongebouwde eigendommen
rechten
inschrijvingen grootboek Nat. Schuld
inschrijvingen grootboek N.H.kerk
verstrekte hypotheken
verstrekte leningen
effecten
nog te ontvangen bedragen
totaal
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
totaal €
-
€
€
€
€
€
€
-
€
-
€
-
Passiva
verplichtingen
voorzieningen
opgenomen hypotheken
opgenomen leningen
nog te betalen bedragen
Vermogen
jaarrekening gemeente
43
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
BATEN EN LASTEN Pastoralia
baten
huren en pachten geb. eigendommen
huren en pachten ongeb.eigendommen
€
€
-
€
€
-
rente-opbrengst
leningen u/g
inschrijvingen grootboek N.H. Kerk
inschrijvingen grootboek Nat. Schuld
effecten
Overige inkomsten
totaal
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
-
Lasten
gebouwde eigendommen
onderhoud
belasting,publ.recht.lasten, verzekering
afschrijvingen
overige kosten
€
€
€
€
-
€
€
€
€
-
ongebouwde eigendommen
onderhoud
belastingen en publ.recht. lasten
overige kosten
€
€
€
-
€
€
€
-
rentelasten
hypotheek
opgenomen leningen
overige rentelasten
€
€
€
-
€
€
€
-
uitkeringen uit verplichtingen
beheerskosten
€
-
€
-
€
totaal €
-
€
€
-
€
-
€
-
overige lasten
Resultaat
jaarrekening gemeente
44
Hervormde Gemeente
Jaarrekening 2013
versie 3b (01-02-2006)
Ede
Begraafplaats (afzonderlijke jaarrekening)
omschrijving
balans per 31 december
2013
2012
Balansrekeningen
11.11
vooruitbetaalde grafrechten
€
-
€
-
25.14
vooruitontvangen grafrechten
€
-
€
-
Totaal
€
-
€
-
omschrijving exploitatie
boekjaar
2013
boekjaar
2012
86.90
Batenrekeningen
inkomsten verkoop graven
inkomsten begrafenisrechten
inkomsten diverse grafrechten
inkomsten afkoop onderhoud graven
inkomsten jaarlijkse vergoeding voor
grafonderhoud
overige inkomsten begraafplaats
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
-
41.86
Lastenrekeningen
onderhoud graven
€
-
€
-
Resultaat €
-
€
-
86.10
86.20
86.30
86.40
86.50
jaarrekening gemeente
Hervormde Gemeente
Ede
Jaarrekening
Baten en Lasten
Balans
begroting
2013
rekening
2013
rekening
2012
Balans per 31 december
baten
2013
2012
activa
80
81
82
83
84
85
baten onroerende zaken
rentebaten en dividenden
opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen
bijdragen levend geld
door te zenden collecten
subsidies en bijdragen
totaal baten (a)
40
41
42
43
44
45
46
47
48
lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen
lasten overige eigendommen en inventarissen
afschrijvingen
pastoraat
lasten kerkdiensten, catechese, etc.
verplichtingen/bijdragen andere organen
salarissen
kosten beheer en administratie
rentelasten/bankkosten
totaal lasten (b)
€
€
€
€
€
€
€
97.400
13.000
50.000
1.087.900
40.000
57.000
1.345.300
€
€
€
€
€
€
€
94.092
7.367
60.000
1.130.017
27.216
8.350
1.327.042
€
€
€
€
€
€
€
129.619
13.907
50.000
1.153.011
28.353
20.078
1.394.968
00
01
02
03
07
10
11
12
onroerende zaken
installaties en inventarissen
financiële vaste activa
beleggingen
voorraden
debiteuren
kortlopende vorderingen en overlopende activa
geldmiddelen
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
220.000
35.100
33.000
631.100
65.000
80.300
168.600
52.100
43.300
1.328.500
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
191.456
35.016
350.440
630.186
73.176
73.867
138.173
51.778
34.984
1.579.076
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
255.030
42.452
49.615
695.778
76.735
70.764
149.524
55.721
21.962
1.417.581
totaal a - b €
16.800
€
252.034- €
22.613-
Saldi
45.00040.00085.000-
€
€
€
€
€
€
55.731126.218
126.257
196.744
38.72071.135
37.0614.646-
nadelig
voordelig
€
€
€
€
€
€
€
€
totaal €
lasten
53
54
56
57
58
45
versie 3b (01-02-2006)
2013
toevoegingen aan fondsen en voorzieningen
onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen
streekgemeenten
aandeel in lasten federatie
overige lasten en baten
totaal (c )
€
€
€
€
€
€
Resultaat €
68.200- €
€
€
€
€
€
€
55.290- €
27.259-
Voor gezien Scriba kerkenraad:
A.M. van den Andel
(Naam en handtekening)
€
€
€
€
€
€
€
€
€
4.484.331
77.278
350.000
7.343
193.100
504.437
5.616.489
4.232.973
129.430
336.982
903.293
38.481
161.701
5.802.860
€
€
€
€
€
€
€
4.375.980
141.616
320.009
430.554
177.800
170.530
5.616.489
passiva
20
21
22
23
24
25
reserves
fondsen
voorzieningen
hypotheken en leningen
crediteuren
kortlopende schulden en overlopende passiva
€
€
€
€
€
€
totaal €
€
€
rekening
2013
55.290- €
- €
tekort t.o.v. exploitatie saldo a-b
tekort t.o.v. exploitatie saldo a-b -/+c
16%
4%
aantal belijdende leden
aantal doopleden
Totaal aantal leden
3948
5432
9380
aantal pastorale eenheden
gemiddelde bijdrage per lid
jaarrekening gemeente
4.644.489
92.188
310.000
10.267
208.622
537.294
5.802.860
€
5685
120,47
rekening
2012
27.259-